证券代码：000915 证券简称：华特达因 公告编号：2021-049
山东华特达因健康股份有限公司
关于向山东华特控股集团有限公司转让山东华特环保科技
有限公司51%股权的关联交易公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完
整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要提示：
1、该项交易尚须履行国资审批程序，上报山东省国有资产投资
控股有限公司批准；
2、该项交易尚须获得股东大会的批准，与该关联交易有利害关
系的关联人山东华特控股集团有限公司将在股东大会上回避表决。
一、关联交易概述
1、山东华特达因健康股份有限公司（以下简称公司或华特达因）
与山东华特控股集团有限公司（以下简称华特集团）签署协议，将所
持全资子公司山东华特环保科技有限公司（以下简称华特环保）51%
的股权转让给华特集团，股权转让款 114,882,855.00 元，华特集团
全部以现金支付。股权转让完成后，公司持有华特环保的股权比例由
100%变更为 49%，华特集团持有 51%。
2、华特集团持有本公司 22%的股份，为公司第一大股东，为关
联法人。根据《深圳证券交易所股票上市规则》等规定，该股权转让
构成关联交易。
3、公司第十届董事会 2021 年第二次临时会议审议通过了《关于
向华特控股集团转让山东华特环保科技有限公司 51%股权的议案》，
同意本次关联交易。
关联董事朱效平、沈宝杰、程树仓在董事会表决该关联交易时，
进行了回避。
公司独立董事对该议案进行了事前认可并发表了同意的独立意
见。
该关联交易尚须履行国资审批程序，上报山东省国有资产投资控
股有限公司（以下简称山东国投公司）批准；该关联交易尚须获得股
东大会的批准，与该关联交易有利害关系的关联人华特集团将在股东
大会上回避表决。
4、本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规
定的重大资产重组。
二、关联方的基本情况
华特集团为本公司第一大股东，持有本公司股份 5154.4340 万股，
占总股份的 22%。华特集团是山东国投公司独资企业，注册资金 3 亿
元人民币，法定代表人为朱效平，注册地为济南市高新区颖秀路山大
科技园，统一社会信用代码为 91370000730652422X。主要业务为企
业管理、咨询；企业并购、资产重组；以自有资金进行股权投资、股
权管理、投资咨询；科技类企业的技术开发、技术咨询、技术推广、
技术中介服务；科技成果技术转让；科技、经济及相关业务的咨询服
务及人员培训。2020 年实现主营业务收入 204,895.61 万元，净利润
54,960.76 万元。截止 2021 年 9 月 30 日的资产总额为 447,536.51 万
元，净资产为 370,289.93 万元。
关联方华特集团不是失信被执行人。
三、关联交易标的基本情况
交易标的为华特环保 51%的股权。
华特环保成立于 2002 年 12 月 27 日，是公司全资子公司，注册
地址：济南市高新技术开发区颖秀路。注册资本 1 亿元。法定代表人
姚广平。华特环保主营业务为环境污染治理，是拥有水处理、大气治
理、固废治理等主要环境治理技术的综合性环保企业。
华特环保 2020 年及截止 2021 年 8 月底经审计的主要财务数据如
下： 单位：元
项目名称 2020 年 12 月 31 日 2021 年 8 月 31 日
总资产 296,282,217.70 406,089,085.82
负债总额 115,556,205.57 188,441,660.94
应收款项 95,270,452.60 174,536,134.21
净资产 180,726,012.13 217,647,424.88
项目名称 2020 年 1-12 月 2021 年 1-8 月
营业收入 153,907,719.92 157,293,716.00
营业利润 9,266,792.19 -12,098,372.97
净利润 10,593,346.53 -9,877,027.67
经营活动产生 25,802,422.78 -25,921,211.71
的现金流量净
额
截止2021年10月31日，本公司与华特环保尚未结清的款项包括：
华特环保应付本公司分红款3000万元；因公司向华特环保划转环保业
务资产产生的应由华特环保承担并向本公司支付的环保业务负债
34,608,467.27元。
截止2021年10月31日，本公司向华特环保实际提供担保555万元。
不存在华特环保为他人提供担保、财务资助等情况。
华特环保不是失信被执行人。
四、关联交易的定价政策及定价依据
交易价格依据评估结果确定，交易双方聘请具有证券从业资格的
会计师事务所对华特环保进行了审计、评估，审计、评估基准日为
2021 年 8 月 31 日。审计、评估结果已经山东国投公司备案核准。
根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同审字（2021）第
371C024529 号审计报告，截止 2021 年 8 月 31 日，华特环保经审计
的净资产为 217,647,424.88 元；根据中联资产评估集团山东有限公
司出具的中联鲁评报字【2021】第 13126 号资产评估报告，截止 2021
年 8 月 31 日，华特环保经评估后的净资产为 22,526.05 万元。评估
增值 761.31 万元，增值率 3.50%，审计结果与评估结果不存在明显
差异。
根 据 评 估 结 果 ， 华 特 环 保 51% 股 权 对 应 的 净 资 产 评 估 值
114,882,855.00 元作为本次股权交易的价格。交易价格依据经国资
备案核准的评估结果确定，定价公允客观。
五、关联交易协议的主要内容
公司与华特集团签署的股权转让协议主要内容如下：
1、交易标的：华特环保 51%的股权。
2、交易价格：以华特环保 51%股权对应的评估净资产值
114,882,855.00 元作为本次协议的价格。
3、股权转让价款支付：
第一期：华特集团应于协议生效后三个工作日内，支付股权转让
价款的 55%，即人民币 63,185,570.25 元。
第二期：华特集团应于本协议生效后六个月内，支付股权转让价
款的 45%，即人民币 51,697,284.75 元。
4、股权交割：第一期转让款支付后五个工作日内，双方办理股
权的工商变更登记手续。双方确认股权的工商变更登记之日为股权交
割日。自股权交割之日起，华特集团合法持有华特环保 51%股权，享
有股东权利，并承担该 51%股权对应的责任及义务。
5、违约责任：如华特集团未按协议规定支付股权转让价款，每
逾期一日，按应付而未付金额的每日万分之五向华特达因支付违约金，
累加计算。
6、生效条件：协议自双方授权代表签字或加盖公章之日起成立。
自股权转让获得山东省国投公司审核批准并经华特达因股东大会审
议批准后生效。
六、涉及本公司与华特环保债权债务及相关业务事项的处理
1、华特环保应付华特达因分红款 3000 万元，应于 2021 年 12 月
31 日前全部付清；由华特环保承担并向本公司支付的环保业务负债
34,608,467.27 元，应于 2022 年 6 月 30 日前以现金方式结清。
2、原以华特达因名义签订的尚未完成的环保业务合同由华特环
保履行并承担责任，华特达因积极配合。
3、截止 2021 年 10 月 31 日，华特达因向华特环保实际提供担保
555 万元，由华特达因继续履行担保义务至担保期限结束。除此之外，
华特达因不再向华特环保提供担保。
七、交易目的和对上市公司的影响
1、股权转让有利于公司突出主业、聚焦儿童用药和健康领域，
是公司贯彻执行发展战略的重要举措。
2、股权转让后，华特环保不再纳入公司合并报表范围，对公司
的收入及净利润均有一定影响，但影响不大，净利润的影响小于10%。
2020年度，华特环保实现收入15,390.77万元，占本公司收入的8.45%，
实现净利润1,059.33万元，占本公司归属于股东的净利润的3.64%。
2021年1-8月，华特环保实现收入15,729.37万元，占本公司收入的
11.64%，实现净利润-987.70万元。
八、与华特集团累计已发生的各类关联交易情况
本年年初至 2021 年 10 月 31 日，公司与华特集团及其关联方累
计已发生的各类关联交易总金额为 90.70 万元。
九、独立董事关于关联交易的独立意见
公司独立董事吕玉芹、宋俊博、张志元就本次关联交易发表如
下事前认可及独立意见：
1、事前认可意见： “山东华特达因健康股份有限公司第九届董
事会第十三次会议审议通过了《关于拟向华特控股集团转让山东山大
华特环保科技有限公司 51%股权的议案》，授权公司经理层与华特控
股集团商谈股权转让的各项事宜，待形成方案后提交董事会审议。目
前，公司与华特控股集团已形成了股权转让的方案。公司就上述股权
转让事宜与独立董事进行了沟通交流，独立董事已了解相关情况，同
意将该股权转让方案提交公司第十届董事会 2021 年第二次临时会议
审议表决。”
2、独立意见：“山东华特达因健康股份有限公司第十届董事会
2021 年第二次临时会议审议通过了“关于向华特控股集团转让山东
华特环保科技有限公司 51%股权的议案”，按照有关规定，该股权转
让事项构成关联交易。作为公司独立董事，根据《关于在上市公司建
立独立董事制度的指导意见》以及《公司章程》的规定，我们对此发
表如下独立意见：
1）该次关联交易的目的是贯彻公司发展战略，进一步聚焦儿童
健康产业，有利于公司长远发展。交易定价依据具有证券从业资格的
会计师事务所的审计评估结果确定，公平合理。不存在损害公司利益
和中小股东利益的情形。
2）在公司董事会审议本次交易的过程中，关联董事进行了回避。
董事会审议该关联交易的程序符合《公司法》等法律法规以及《公司
章程》的规定。
3）我们同意本次交易。”
十、备查文件
1、公司第十届董事会 2021 年第二次临时会议决议；
2、独立董事事前认可意见、独立董事意见；
3、致同会计师事务所（特殊普通合伙）致同审字（2021）第
371C024529 号审计报告；
4、中联资产评估集团山东有限公司中联鲁评报字【2021】第 13126
号资产评估报告；
5、公司与华特集团签署的股权转让协议。
特此公告
山东华特达因健康股份有限公司董事会
二〇二一年十一月十日
