河北金牛能源股份有限公司
2006年中期报告全文
2006.1.1------2006.6.30
重要提示：本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本次董事会会议应到董事11名，实到董事9名，全票通过了本中期报告。
本公司法定代表人、财务负责人及会计主管人员郑重声明：保证本中期报告中财务报告的真实、完整。
法定代表人： 王社平
财务负责人： 陈立军
会计主管人员：郑温雅
目 录
一 公司基本情况……………………………………………4
二 股本变动及股东情况……………………………………6
三 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………10
四 管理层讨论与分析………………………………………10
五 重大事项…………………………………………………14
六 财务报告………………………………………………16
一 公司基本情况
基本情况
公司法定中文名称：河北金牛能源股份有限公司
公司法定英文名称：HEBEI JINNIU ENERGY RESOURCES CO.，LTD.
缩写： “JNNY”
股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：G金牛
股票代码：000937
公司注册地址：河北省邢台市中兴西大街191号
公司办公地址：河北省邢台市中兴西大街191号
邮政编码：054000
公司互联网网址：www.jnny.com.cn
公司电子信箱：admin@jnny.com.cn
公司法定代表人：王社平
公司董事会秘书：邱玲
联系地址：河北省邢台市中兴西大街191号
电 话：0319—2068312
传 真：0319—2068666
电子信箱：qiuling66@vip.163.com
公司证券事务代表：邱玲
联系地址：河北省邢台市中兴西大街191号
电 话：0319—2068312
传 真：0319—2068666
电子信箱：qiuling66@vip.163.com
公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载公司中期报告的中国证监会指定的国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn
公司中期报告备置地点：公司证券部
公司的其他有关资料
注册登记地点：河北省工商行政管理局
注册登记日期：1999年8月26日
企业法人营业执照注册号：1300001001301
公司税务登记号：国税冀字130503718311625号
公司聘请的会计师事务所：北京京都会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：北京建国门外大街22号赛特广场
主要财务数据和指标
表一
单位：人民币元
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财务指标 2006年1－6月份 2005年1－6月份
净利润 232,232,436.81 361,574,347.84
扣除非经常性损益后的净利润 216,773,092.36 355,493,375.17
摊薄净资产收益率（％） 7.73 12.88
加权净资产收益率（％） 7.79 16.33
每股收益(摊薄) 0.2957 0.4617
每股收益（加权） 0.2964 0.6880
每股经营活动产生的现金流量净 0.4892 0.6291
额
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按照《公开发行证券的公司信息披露规范第1号—非经常性损益》，扣除非经常性损益的项目为：
单位：人民币元
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项目 金额
1、存货跌价准备－产成品转回 6,056,794.06
2、补贴收入-增值税抵免 6,426,173.01
3、营业外收入 107,611.33
4、营业外支出 3,269,193.94
5、所得税影响 1,077,314.83
净利润影响合计(1+2+3-4-5) 15,459,344.45
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表二
单位：人民币元
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财务指标 2006．06．30 2005．12．31
流动资产 1,184,493,771.73 1,186,430,286.19
流动负债 1,014,432,377.42 1,007,924,441.98
总资产 4,064,244,591.86 3,995,281,792.67
股东权益 3,003,857,955.73 2,965,444,750.69
每股净资产 3.8247 3.7855
调整后的每股净资产 3.8101 3.7816
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二 股本变动和主要股东持股情况
公司报告期内股份总数及结构变动情况
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（ 本次变动后
＋/－）
数量 比例(%) 可转债转股 数量 比例(%)
一、有限售 454,200 57.98 454,200 57.83
条件股份 ,268 ,268
1、国家持股
2、国有法人 454,200 57.98 454,200 57.83
持股 ,268 ,268
3、其他内资
持股其中：
境内法人持
股境内自然
人持股
４、外资持
股 其中：
境外法人持
股 境外
自然人持股
二、无限售 329,164 42.02 2,017,228 331,181 42.17
条件股份 ,129 ,357
1、人民币普 329,164 42.02 2,017,228 331,181 42.17
通股 ,129 ,357
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
三、股份总 783,364 100 2,017,228 785,381 100
数 ,397 ,625
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经中国证监会证监发行字[2004]128号文件核准，公司向社会公开发行可转换公司债券70,000万元，本次发行的可转换公司债券已于2004年8月11日在深圳证券交易所发行，于2005年2月11日进入转股期（由于2月11日为非交易日，实际转股起始日为2月16日）。公司在2005年5月11日实施2004年度利润分配方案，根据“金牛转债”可转债募集说明书发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，“金牛转债”初始转股价格于2005年5月11日起由原来的每股人民币10.81元调整为6.44元；截止2005年11月21日，公司股票已连续20个交易日的收盘价格的算术平均值低于当期转股价格的85%，经公司第三届董事会第五次会议审议，同意对公司转股价格进行向下修正，向下修正的幅度为23.91%，修正后的转股价格为4.90元/股；公司于2006年4月21日实施2005年度利润分配方案，根据“金牛转债”可转债募集说明书发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，“金牛转债”转股价格于2006年4月21日起由原来的每股人民币4.9元调整为4.65元。截至2006年6月30日，公司发行的可转换公司债券“金牛转债”已有688,020,100元转成公司发行的“金牛能源”股票，占已发行“金牛转债”的98.29%，截至报告期末，尚剩余有“金牛转债”11,979,900元。
股东情况
截至2006年6月30日股东总数为55,932户。
公司前10名股东持股情况。
单位：股
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序 股东名称 持股数量 占总股本比 持股种类
号 例（%）
1 邢台矿业（集团）有限责 454,200,26 57.83 限售流通A股
任公司 8
2 中国银行－易方达深证10 3,027,549 0.39 流通A股
0交易型开放式指数证券
投资基金
3 中国工商银行－裕元证券 3,009,894 0.38 流通A股
投资基金
4 全国社保基金一一零组合 2,262,900 0.29 流通A股
5 鸿阳证券投资基金 2,000,000 0.25 流通A股
6 东方世纪证券投资顾问有 1,837,378 0.23 流通A股
限公司
7 中国人寿保险股份有限公 1,468,800 0.19 流通A股
司－传统－普通保险产品
-005L-CT001深
8 国泰君安－中行－渣打银 1,290,064 0.16 流通A股
行（香港）有限公司
9 中国平安人寿保险股份有 1,148,880 0.15 流通A股
限公司－传统－普通保险
产品
10 中国工商银行－裕泽证券 1,000,000 0.13 流通A股
投资基金
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截止2006年6月30日，公司股权分置改革已完成，原公司控股非流通股东邢台矿业（集团）有限责任公司所持股份从国有法人股转变为有限售条件的流通股。
公司前10名无限售条件流通股股东持股情况
单位：股
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序 股东名称 持股数量 占总股本比 持股种类
号 例（%）
1 中国银行－易方达深证10 3,027,549 0.39 流通A股
0交易型开放式指数证券
投资基金
2 中国工商银行－裕元证券 3,009,894 0.38 流通A股
投资基金
3 全国社保基金一一零组合 2,262,900 0.29 流通A股
4 鸿阳证券投资基金 2,000,000 0.25 流通A股
5 东方世纪证券投资顾问有 1,837,378 0.23 流通A股
限公司
6 中国人寿保险股份有限公 1,468,800 0.19 流通A股
司－传统－普通保险产品
-005L-CT001深
7 国泰君安－中行－渣打银 1,290,064 0.16 流通A股
行（香港）有限公司
8 中国平安人寿保险股份有 1,148,880 0.15 流通A股
限公司－传统－普通保险
产品
9 中国工商银行－裕泽证券 1,000,000 0.13 流通A股
投资基金
10 康官强 910,000 0.12 流通A股
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前十大股东的关联关系
公司通过电话或函证、上网查询了解了前十大股东中能了解到的股东情况：前十名股东中，除邢台矿业（集团）有限责任公司所持股份为有限售条件流通股之外，其余皆为上市流通股。股东之间未知存在关联关系。
5．前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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有限售条 持有的有 可上市 新增可上市交 限售条件
件股东名 限售条件 交易时 易股份数量
称 股份数量 间
邢台矿业 454,200,2 2007年6 注39,269,081 出售价格必须高于既定的
（集团） 68 月28日 最低出售价格。当前最低
有限责任 出售价格为：金牛能源股
公司 票2005年4月29日收盘价
格14.43元按2004年年度
分红、资本公积金转增除
权、2005年年度分红除权
调整后的水平，即8.46元
/股。
2008年1 注414,931,18 严格按照主管部门对资源
2月28日 7 性企业的要求保持对金牛
能源的控股比例。
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注：总股本会随着可转换债券转股而增加，此数亦随总股本变化而变化。
6、公司前10名转债持有人情况
单位：人民币元
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转债持有人名称 持债数量
1 申银万国－花旗－ＵＢＳ ＬＩＭＩＴＥＤ 4,899,400
2 中国人寿再保险股份有限公司 4,000,000
3 国际金融－汇丰－MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALLI 2,234,500
MITED
4 王彩凤 400,000
5 陈玉琼 35,000
6 陈志彪 34,000
7 周涛 30,000
8 何茂兰 29,000
9 陈佩娣 22,000
10 钟向真 11,000
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7、公司控股股东报告期内无变化。
三 董事、监事、高级管理人员情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有持有公司股票。
报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况
公司报告期内董事会成员变化情况。
公司于3月31日召开第三届董事会第九次会议通过了增选祁泽民先生为副董事长的议案，公司已于2006年4月1日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上发布了公告。
公司报告期内监事会成员变化情况。
公司于2006年4月21日召开第三届监事会第三次会议和于2006年5月26日召开2006年第一次临时股东大会通过了《关于推选王玉江先生为股东代表出任的公司监事的议案》，公司已分别于2006年4月25日和2006年5月27日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网上发布了公告。
高级管理人员新聘或解聘情况
公司第三届董事会第七次会议于2006年1月9日召开，会议通过了聘任杜士波先生为公司副总经理的议案，公司第三届董事会第八次会议于2006年2月24日召开，会议通过了聘任邱玲女士为公司董事会秘书的议案，公司第三届董事会第九次会议于2006年3月31日召开，会议通过了聘任赵庆彪先生为公司副总经理的议案，公司独立董事分别对上述议案发表了独立意见。以上董事会决议公告分别刊登在2006年1月12日、2006年2月28日和2006年4月1日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上，同时公司在深圳证券交易所指定的网站也及时披露了上述信息。
四 管理层讨论与分析
2006年上半年经营情况
主营业务的范围及其经营情况
公司主营业务为煤炭生产与销售、玻纤制品及水泥熟料的生产与销售。煤炭产品主要为冶炼用1／3焦煤，供应国内多家钢铁厂、化工厂；筛混煤和洗混煤，供应国内多家电厂。
2006年以来，公司围绕“做大做强，跨越发展”的主题，加快实施“以煤为主，带动其他产业发展”的战略，积极调整营销策略，树立和落实科学发展观，坚持安全第一的方针，锐意进取，科学组织煤炭生产，通过加大边角煤、薄煤和带采工作力度，最大限度地提高了资源回收率。
煤炭生产方面，产、销量指标如下表：
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项目 2006年1-6月 同比增长 同比增幅
原煤产量 425.32万吨 42.43万吨 11.08%
精煤产量 170.27万吨 1.35万吨 0.80%
煤炭产品平均售价 459.37元/吨 －10.45元/吨 －2.22%
商品煤销量 327.21万吨 13.86万吨 4.42%
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公司水泥厂调整领导班子后，上半年强化管理，调整产品结构，积极开拓市场，实现利润-579.47万元，比去年同期减亏512.11万元；玻纤分公司上半年实现利润1002万元。
上半年公司收入及利润增减情况如下表：
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项目 2006年1-6月 同比增长 同比增幅
主营业务收入 174,518.83万元 11,010.55万元 6.73%
利润总额 33,584.87万元 －20,381.45万元 －37.77%
净利润 23,223.24万元 －12,934.19万元 －35.77%
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公司煤炭产品在产、销量均比去年同期有所增长的情况下，利润总额却比去年同期下降了，原因主要有：一、公司主力矿井东庞矿上半年开采地质条件复杂，工作面倾角大，全岩断层多且厚，开采条件差，使得精煤回收率降低；二、根据国家对煤炭企业的有关政策及公司董事会决议，公司的安全生产费计提标准从8元/吨调整为15元/吨，增加成本2,977.23万元；三、公司今年上半年掘进进尺35,276.70米，比去年同期增加9,391.10米，同时公司加大安全质量标准化的投入，致使材料费同比增加6,351.77万元；四、为了更大限度的保障矿井安全，上半年公司加大了三维地震勘测、防治水的费用。
安全方面，公司各矿认真执行《国有煤矿瓦斯治理规定》和《国有煤矿瓦斯治理安全监察规定》两个指令，修改和完善了瓦斯治理责任制和管理制度，建立了安全检测监控中心，增强了矿井预警防灾能力。上半年，公司执行“安全第一，预防为主”的方针，夯实煤矿安全生产基础，深入开展了“安全质量标准化”活动，从各矿的开采、掘进、机电、运输、通风、防治水六个方面把安全风险控制在最小。
占主营业务收入10%以上的分产品主营业务产品情况
单位：万元
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产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）
煤炭 140,326.68 80,988.50 42.29
建材 27,380.28 24,983.16 8.75
其中：关联交易 336.55 229.56 31.79
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占主营业务收入10%以上的分地区主营业务产品情况
单位：万元
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地区分部 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）
华北地区 153,983.36 95,375.86 38.06
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公司进行股权分置改革情况
为贯彻落实《国务院关于推进资本市场改革开放和稳定发展的若干意见》(国发[2004]3号)、中国证券监督管理委员会证监发[2005]32号《关于上市公司股权分置改革试点有关问题的通知》精神，维护资本市场的稳定，金牛能源被确定成为首批试点公司。本着兼顾非流通股股东与流通股股东利益的原则，特别是保护中小投资者利益不受损害，综合考虑大股东、公司实际情况，经与管理部门充分沟通最终确定股权分置改革方案核心内容如下：
邢矿集团作为公司唯一非流通股股东，以其持有的部分股份作为对价，支付给流通股股东，以换取其非流通股份的流通权，即：方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得邢矿集团支付的2.5股股份，在支付完成后，公司的非流通股份即获得上市流通权。
同时，邢矿集团承诺：邢矿集团所持股份自获得上市流通权之日起，在24个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后18个月内，邢矿集团通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占金牛能源股份总数的比例不超过5%，且出售价格必须高于既定的最低出售价格，即8.71元/股。承诺锁定期期满后，严格按照主管部门对资源性企业的要求保持对金牛能源的控股比例。
经2005年公司第一次临时股东大会表决，以上股权分置改革方案以同意股份占参加会议有效表决权股份总数的95.7570%及同意流通股股份占参加表决的流通股股东有效表决权股份的81.0684%高票通过，实现了流通股股东与非流通股股东双赢的结果。
报告期利润构成分析
公司报告期内，利润构成、主营业务结构无重大变化。
无对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动。
不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
2006年下半年公司可转债偿还的现金安排
公司可转债于2004年8月26日上市，于2005年2月11日进入转股期，截至报告期末，尚剩余有“金牛转债” 11,979,900元。公司将于2006年8月11日支付利息，公司将用自有资金偿付此利息。
经营中的问题与困难
随着煤炭的供求关系的转变，煤炭市场竞争更加激烈，公司将通过理顺与用户关系，提高自身产品质量，严格控制成本等措施面对市场。
公司投资情况
报告期内募集资金使用延续到报告期的情况。
经中国证监会证监发行字[2004]128号文件核准，向社会公开发行可转换公司债券70,000万元，于2004年8月11日发行，具体情况如下：
A、募集资金承诺投资项目、计划安排及实际投入情况
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项目名 总投资 第一年 第二年 第三年
称 计划投 实际已投 计划投 实际已 计划投 实际已
入 入 入 投入 入 投入
东庞矿 16871.0 5904.8 1934.37 6748.4 2374.70 4217.7 1009.6
高产高 0 5 0 5 5
效技术
改造项
目
葛泉矿 4946.00 1978.0 3393.08 2968.0 488.34 511.13
通风及 0 0
下组煤
开采技
术改造
项目
章村矿 4823.00 1929.0 381.69 2894.0 348.06 491.04
深部水 0 0
平技术
改造项
目
收购三 28807.7 28807. 26531.55 978.24 0.67
座电厂 9 79
资产及
出让取
得相关
土地使
用权项
目
章村电 4907.00 4907.0 1363.91 3543.09
厂综合 0
利用技
改项目
邢矿集 4905.56 4905.5 1586.17 3319.39
团电厂 6
热电联
产综合
利用节
能技改
项目
补充公 2300.00 2300.0 2300.00 ----
司流动 0
资金
合计 67560.3 50732. 37490.77 12610. 11051.8 4,217. 2012.4
5 20 40 2 75 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：1.报告期募集资金承诺项目未发生变更情况；2.收购三座电厂资产及出让取得相关土地使用权项目已实施； 3. 尚未使用的募集资金专户存储于公司设立的专款账户中。
B、募集资金收益情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 项目名称 预计收益情况 实际累计
号 收益
１ 东庞矿高产高效技术改造项目 利润2,462.00万 -----
元
２ 葛泉矿通风及下组煤开采技术改造项目 利润1,497.00万 -----
元
３ 章村矿深部水平技术改造项目 利润899.00万元 -----
４ 收购三座电厂的相关资产及出让取得相 利润2,322.37 7053.47
关土地使用权项目
５ 章村电厂综合利用技改项目 利润1,464万元 -566.23
６ 邢矿集团电厂热电联产综合利用节能技 利润1,300.17万 333.03
改项目 元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：1、2、3项目未完工，没有产生收益；项目５因并网发电协议未签订，未能并网发电，计提折旧所致。
其他投资情况
东庞矿下组煤开采技术改造工程是经河北省发展和改革委员会批准,计划总投资19,010万元，该项目完工后可提升东庞矿生产能力45万吨，截至报告期已投资2403.81万元。
五 重大事项
公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、根据已制订的《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》和《独立董事工作细则》规范公司运作，按照《上市公司治理准则》、《深圳交易所股票上市规则》公司在三届八次和十次董事会以及2006年第一次临时股东大会上通过了修改《公司章程》及《股东大会议事规则》的议案，公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。2005年第一次临时股东大会通过了公司股权分置改革方案，在公司治理结构方面，公司迈出了历史性的一步，在6月27日股权分置改革的实施完成后，公司所有股份都为上市流通股（邢矿集团为有限售条件的上市流通股），真正做到了同股同权。
公司利润分配的执行情况
公司2005年度股东大会审议通过了公司2005年度利润分配方案，即以2006年4月20日（股权登记日）783,574,364股为基数，每10股派现金2.5元（含税），共计派现金195,893,584.74元。《2005年度股东大会决议公告》刊登在2006年4月1日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及深圳交易所指定的网站上。公司于2006年4月15日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上刊登了公司《分红派息及调整转股价实施公告》，通过中国证券登记结算公司深圳分公司于2006年4月21日将全部股息款划入股东资金账户。
2006年中期不分配、不转增。
报告期内公司无重大资产收购情况
报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项
关于控股股东资金占用等情况的说明
截至报告期末，河北双利环保制品有限公司所欠526,050.78元为滚动结算正常生产用电电费所致，邢台矿业工程有限责任公司预付账款4,919,810.51元为工程预付款。报告期内无大股东及其附属企业非经营性资金占用公司资金情况。
公司报告期内没有对外担保情况
重大关联交易情况
购销商品、提供劳务发生的关联交易
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关 明细类别 关联人 2006年1-6月 占同类 2006年预计 占同类
联 实际发生额 交易的 总金额 交易的
交 比例 比例
易
类
别
销 煤炭 邢矿集团 1,287,601.6 0.06% 3,700,000.0 3.72%
售 7 0
商 煤机公司 1,140,000.0 0.05％ 1,200,000.0
品 0 0
电力 邢矿集团 14,057,617. 11.84% 28,200,000.
81 00
东庞多经 131,693.58 0.11% 300,000.00
蒸汽 邢矿集团 5,081,789.3 12.94% 5,500,000.0
8 0
材料 邢矿集团 46,884,040. 68.81% 51,500,000.
49 00
东庞多经 1,890,926.1 2.78% 7,700,000.0
0 0
工程公司 12,440,873. 18.26% 21,800,000.
85 00
煤研所 241,178.29 0.35% 600,000.00
水泥 工程公司 937,861.20 0.62% -----
劳务 工程公司 45,957.60 12.57% ------
合计 84,139,539. ----- 120,500,000
97 .00
购 邢矿集团 48,364,990. 29.35% 91,600,000. 23.06%
买 00 00
设 煤机公司 13,596,000. 8.25% 7,100,000.0
备 00 0
煤研所 1,649,300.0 1.00% 500,000.00
0
合计 63,610,290. 38.60% 99,200,000.
00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：“邢矿集团”指邢台矿业(集团)有限责任公司；“煤机公司” 指石家庄煤矿机械有限责任公司；“煤研所”指河北煤炭科学研究所；“工程公司”指邢台矿业工程有限责任公司；“东庞多经”指邢台矿业东庞多种经营有限责任公司；“双利”指河北双利环保制品有限公司。
公司发行可转换债券担保人情况
中国农业银行河北省分行为2004年公司发行可转换债券提供担保，截至报告期该行盈利情况、资产状况无重大变化。
重大合同及履行情况
报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，公司进行了自查，报告期内,公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托理财事项。
六 财务报告（未经审计）
河北金牛能源股份有限公司
二○○六年七月二十八日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产负债表
编制单位：河北金牛能源股份有限公司单位：人民币元
项目 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 六、1 259,39 224,71 338,616,68 333,935,44
5,227. 3,988. 4.17 4.85
98 66
短期投资
应收票据 六、2 293,49 293,49 395,656,25 395,656,25
7,930. 7,930. 2.69 2.69
46 46
应收股利
应收利息
应收账款 六、3 266,90 266,90 223,851,41 223,851,41
2,920. 2,920. 1.00 1.00
57 57
其他应收款 六、4 22,078 22,078 23,669,458 23,669,458
,845.1 ,845.1 .84 .84
7 7
预付账款 六、5 222,74 222,45 82,170,168 81,873,168
7,449. 0,449. .60 .60
72 72
应收补贴款
存货 六、6 119,87 119,87 122,466,31 122,466,31
1,397. 1,397. 0.89 0.89
83 83
待摊费用
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 1,184, 1,149, 1,186,430, 1,181,452,
计 493,77 515,53 286.19 046.87
1.73 2.41
长期投资：
长期股权投 六、7 1,000, 32,500 1,000,000. 5,500,000.
资 000.00 ,000.0 00 00
0
长期债权投
资
长期投资合 1,000, 32,500 1,000,000. 5,500,000.
计 000.00 ,000.0 00 00
0
固定资产：
固定资产原 六、8 4,105, 4,105, 4,025,360, 4,025,360,
价 349,49 349,49 822.92 822.92
4.59 4.59
减：累计折 六、8 1,521, 1,521, 1,429,519, 1,429,519,
旧 997,33 997,33 743.18 743.18
2.10 2.10
固定资产净 六、8 2,583, 2,583, 2,595,841, 2,595,841,
值 352,16 352,16 079.74 079.74
2.49 2.49
减:固定资 六、8
产减值准备
固定资产净 六、8 2,583, 2,583, 2,595,841, 2,595,841,
额 352,16 352,16 079.74 079.74
2.49 2.49
工程物资 5,527, 5,527,
721.67 721.67
在建工程 六、9 244,10 244,10 165,721,59 165,721,59
8,740. 8,740. 4.88 4.88
43 43
固定资产清
理
固定资产合 2,832, 2,832, 2,761,562, 2,761,562,
计 988,62 988,62 674.62 674.62
4.59 4.59
无形资产及
其他资产：
无形资产 六、10 45,740 45,740 46,267,071 46,267,071
,434.8 ,434.8 .18 .18
6 6
长期待摊费 六、11 21,760 21,760.68
用 .68
其他长期资
产
无形资产及 45,762 45,740 46,288,831 46,267,071
其他资产合 ,195.5 ,434.8 .86 .18
计 4 6
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 4,064, 4,060, 3,995,281, 3,994,781,
244,59 744,59 792.67 792.67
1.86 1.86
资产负债表（续）
项目 附注 2006年6月30日 2005年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动负
债：
短期借 六、12 120,000,00 120,000,00 120,000,00 120,00
款 0.00 0.00 0.00 0,000.
00
应付票
据
应付账 六、13 342,594,23 342,594,23 370,693,73 370,69
款 9.21 9.21 0.05 3,730.
05
预收账 六、14 111,212,62 111,212,62 117,465,46 117,46
款 3.91 3.91 7.04 5,467.
04
应付工 六、15 38,869,165 38,869,165 34,784,608 34,784
资 .11 .11 .64 ,608.6
4
应付福 17,348,134 17,348,134 17,803,576 17,803
利费 .66 .66 .69 ,576.6
9
应付股
利
应付利 六、16 193,475.39 193,475.39 152,029.46 152,02
息 9.46
应交税 六、17 97,590,795 97,590,795 126,593,29 126,59
金 .03 .03 3.85 3,293.
85
其他应 六、18 7,818,382. 7,818,382. 13,861,043 13,861
交款 65 65 .38 ,043.3
8
其他应 六、19 278,805,56 278,805,56 206,570,69 206,57
付款 1.46 1.46 2.87 0,692.
87
预提费
用
预计负
债
一年内
到期的
长期负
债
其他流
动负债
流动负 1,014,432, 1,014,432, 1,007,924, 1,007,
债合计 377.42 377.42 441.98 924,44
1.98
长期负
债：
长期借 六、20
款
应付债 六、21 11,979,900 11,979,900 21,412,600 21,412
券 .00 .00 .00 ,600.0
0
长期应 六、22 30,474,358 30,474,358
付款 .71 .71
专项应
付款
其他长
期负债
长期负 42,454,258 42,454,258 21,412,600 21,412
债合计 .71 .71 .00 ,600.0
0
递延税
项：
递延税
款贷项
负债合 1,056,886, 1,056,886, 1,029,337, 1,029,
计 636.13 636.13 041.98 337,04
1.98
少数股 3,500,000. 500,000.00
东权益 00
股东权
益：
股本 六、23 785,381,62 785,381,62 783,364,39 783,36
5.00 5.00 7.00 4,397.
00
资本公 六、24 1,062,446, 1,062,446, 1,062,389, 1,062,
积 396.97 396.97 272.00 389,27
2.00
盈余公 六、25 294,129,27 294,129,27 270,906,03 270,90
积 5.55 5.55 1.87 6,031.
87
其中: 90,302,010 90,302
法定公 .62 ,010.6
益金 2
未分配 六、26 861,900,65 861,900,65 848,785,04 848,78
利润 8.21 8.21 9.82 5,049.
82
其中： 六、26
拟分配
现金股
利
未确认
的投资
损失
外币报
表折算
差额
股东权 3,003,857, 3,003,857, 2,965,444, 2,965,
益合计 955.73 955.73 750.69 444,75
0.69
负债和 4,064,244, 4,060,744, 3,995,281, 3,994,
股东权 591.86 591.86 792.67 781,79
益总计 2.67
公司负责人：王社平主管会计工作负责人:陈立军会计机构负责人
：郑温雅
资产减值准备明细表
编制单位：河北金牛能源 单位：人民币元
股份有限公司
项目 2006年1月1 本期增 本期减少 2006年6月3
日 加 0日
本期转出数 本期转回数
一、坏账准 31,476,546 6,692, 38,168,620
备合计 .21 074.35 .56
其中：应收 28,639,063 6,581, 35,220,762
账款 .55 699.25 .80
其他应收款 2,837,482. 110,37 2,947,857.
66 5.10 76
二、短期投
资跌价准备
合计
其中：股票
投资
债券投资
三、存货跌 7,046,907. 6,056,794. 990,113.42
价准备合计 48 06
其中：库存 7,046,907. 6,056,794. 990,113.42
商品 48 06
原材料
四、长期投
资减值准备
合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
五、固定资
产减值准备
合计
其中：房屋
、建筑物
机器设备
六、无形资
产减值准备
其中：专利
权
商标权
七、在建工
程减值准备
八、委托贷
款减值准备
公司负责人：王社平主管会计工作负责人:陈立军会计机构负责人：郑温雅
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表
编制单位：河北金牛能源股份有限公司单位：人民币元
项目 附注 2006年1－6月份 2005年1－6月份
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 六、 1,745,188 1,745,188, 1,635,082 1,635,08
27 ,275.88 275.88 ,772.47 2,772.47
减：主营业务成本 六、 1,100,712 1,100,712, 830,135,6 830,135,
27 ,374.15 374.15 22.22 622.22
主营业务税金及附 六、 21,558,82 21,558,820 22,079,91 22,079,9
加 28 0.33 .33 5.26 15.26
二、主营业务利润 622,917,0 622,917,08 782,867,2 782,867,
81.40 1.40 34.99 234.99
加：其他业务利润 六、 24,922,18 24,922,189 19,596,96 19,596,9
29 9.94 .94 0.76 60.76
减:营业费用 六、 33,878,68 33,878,684 33,503,27 33,503,2
30 4.67 .67 2.83 72.83
管理费用 六、 270,991,4 270,991,43 230,136,0 230,136,
31 30.35 0.35 15.38 015.38
财务费用 六、 10,385,01 10,385,019 3,395,189 3,395,18
32 9.87 .87 .47 9.47
三、营业利润 332,584,1 332,584,13 535,429,7 535,429,
36.45 6.45 18.07 718.07
加：投资收益
补贴收入 六、 6,426,173 6,426,173. 4,388,050 4,388,05
33 .01 01 .10 0.10
营业外收入 六、 107,611.3 107,611.33 58,908.00 58,908.0
34 3 0
减：营业外支出 六、 3,269,193 3,269,193. 213,470.4 213,470.
35 .94 94 4 44
四、利润总额 335,848,7 335,848,72 539,663,2 539,663,
26.85 6.85 05.73 205.73
减：所得税 六、 103,616,2 103,616,29 178,088,8 178,088,
36 90.04 0.04 57.89 857.89
减：少数股东损益
加：未确认的投资
损失
五、净利润 232,232,4 232,232,43 361,574,3 361,574,
36.81 6.81 47.84 347.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料：
项目 附注 2005年度 2004年度
合并 母公司 合并 母公司
1、出售、处置部门或被投资单
位所得收益
2、自然灾害发生的损失
3、会计政策变更增加（或减少
）利润总额
4、会计估计变更增加（或减少
）利润总额
5、债务重组损失
6、其他
公司负责人：王社平主管会计工作负责人:陈立军会计机构负责人：郑温雅
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润分配表
编制单位：河北金牛能源股份有限公司单位：人民币元
项目 附注 2006年1－6月份 2005年1－6月份
合并 母公司 合并 母公司
一、净利润 232,232,4 232,232, 361,574,3 361,574,34
36.81 436.81 47.84 7.84
加：年初未分配利 848,785,0 848,785, 621,248,4 621,248,40
润 49.82 049.82 06.58 6.58
其他转入
二、可供分配的利 1,081,017 1,081,01 982,822,7 982,822,75
润 ,486.63 7,486.63 54.42 4.42
减：提取法定盈余 23,223,24 23,223,2 36,157,43 36,157,434
公积 3.68 43.68 4.78 .78
提取法定公益金 18,078,71 18,078,717
7.39 .39
三、可供股东分配 1,057,794 1,057,79 928,586,6 928,586,60
的利润 ,242.95 4,242.95 02.25 2.25
减：应付优先股股
利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 195,893,5 195,893, 225,337,6 225,337,68
84.74 584.74 87.00 7.00
转作股本的普通股
股利
四、未分配利润 861,900,6 861,900, 703,248,9 703,248,91
58.21 658.21 15.25 5.25
公司负责人：王社平主管会计工作负责人:陈立军会计机构负责人：郑温雅
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
编制单位：河北金牛能源股份有限公 单位：人民币元
司
项目 附注 2006年1－6月份
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,165,909,513 2,165,909,5
.29 13.29
收到的税费返还 6,426,173.01 6,426,173.0
1
收到的其他与经营活动有关的现金 六、 1,854,585.64 1,854,585.6
37 4
现金流入小计 2,174,190,271 2,174,190,2
.94 71.94
购买商品、接受劳务支付的现金 859,504,656,3 859,504,656
7 ,37
支付给职工以及为职工支付的现金 481,292,049.5 481,292,049
5 .55
支付的各项税费 330,474,502.7 330,474,502
7 .77
支付的其他与经营活动有关的现金 六、 118,687,901.5 118,687,901
38 7 .57
现金流出小计 1,789,959,110 1,789,959,1
.26 10.26
经营活动产生的现金流量净额 384,231,161.6 384,231,161
8 .68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 六、 1,147,299.17 1,147,299.1
39 7
现金流入小计 1,147,299.17 1,147,299.1
7
购建固定资产、无形资产和其他长期 297,765,526.1 297,765,526
资产所支付的现金 9 .19
投资所支付的现金 27,000,000.
00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 297,765,526.1 324,765,526
9 .19
投资活动产生的现金流量净额 (296,618,227. (323,618,22
02) 7.02)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 3,000,000.00
借款所收到的现金 90,000,000.00 90,000,000.
00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 93,000,000.00 90,000,000.
00
偿还债务所支付的现金 90,000,000.00 90,000,000.
00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 169,252,142.6 169,252,142
现金 7 .67
支付的其他与筹资活动有关的现金 六、 582,248.18 582,248.18
40
现金流出小计 259,834,390.8 259,834,390
5 .85
筹资活动产生的现金流量净额 (166,834,390. (169,834,39
85) 0.85)
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 (79,221,456.1 (109,221,45
9) 6.19)
公司负责人：王社平主管会计工作负责人:陈立军会计机构负责人：郑温雅
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现金流量表--补充资料
编制单位：河北金牛能源股份有限公司单位：人民币元
项目 附注 2006年1-6月份
合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 232,232,43 232,232,4
6.81 36.81
加：少数股东损益
加：计提的资产减值准备 635,280.29 635,280.2
9
固定资产折旧 127,292,19 127,292,1
9.01 99.01
无形资产摊销 526,636.32 526,636.3
2
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资 2,386,092. 2,386,092
产的损失（减：收益） 57 .57
固定资产报废损失
财务费用 10,385,019 10,385,01
.87 9.87
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 8,651,707. 8,651,707
12 .12
经营性应收项目的减少（减：增加） (135,062,7 (135,062,
16.19) 716.19)
经营性应付项目的增加（减：减少） 137,184,50 137,184,5
5.88 05.88
其他
经营活动产生的现金流量净额 384,231,16 384,231,1
1.68 61.68
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 200,785.00 200,785.0
0
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 六、1 259,395,22 224,713,9
7.98 88.66
减：现金的期初余额 六、1 338,616,68 333,935,4
4.17 44.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 (79,221,45 (109,221,
6.19) 456.19)
公司负责人：王社平主管会计工作负责人:陈立军会计机构负责人：郑温雅
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会计报表附注
一、公司基本情况
河北金牛能源股份有限公司（简称“本公司”）是经国家经贸委国经贸企改[1998] 571号批准，由邢台矿业（集团）有限责任公司独家发起，于1999年8月26日以募集方式设立的股份有限公司，营业执照号1300001001301 1/1，注册资本42500万元。其中国有法人股32500万股，社会公众流通股10000万股。社会公众股于1999年9月9日在深圳证券交易所挂牌上市。
2004年8月本公司发行可转换公司债券700,000,000元，截至2006年6月30日可转换公司债券转为股本89,976,401股；根据本公司2004年度股东大会决议，本公司实施资本公积转增股本的方案，具体为每10股转增6股，实际转增股本270,405,224股；2005年本公司实施股权分置改革，具体对价方案为：方案实施股权登记日（即2005年6月24日）登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得国有法人股支付的2.5股股份对价。国有法人股本次股权分置共支付对价65,799,732股，支付对价后，国有法人股换取流通权，成为限售流通股，截至2006年6月30日止，总股本为785,381,625股。其中：限售流通股454,200,268股，已上市流通股331,181,357股。现公司注册资本是783,364,397元。
本公司经营范围：煤炭开采与经营；水泥生产及销售；无碱玻璃纤维及制品的生产、销售；水泥用石灰岩、水泥配料用砂岩露天开采；电力生产（限分支机构经营）、蒸汽生产及供应（限分支机构经营）；经营本企业自产产品及技术的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。
二、公司主要会计政策、会计估计
1．会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2．会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4．记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5．外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6．现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7．短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8．应收款项及坏账准备核算方法
（1） 坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
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账龄 计提比例
一年以内 10%
一至二年 15%
二至三年 20%
三年以上 25%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 本公司确认坏账的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（3） 应收账款转让/贴现
本公司向金融机构贴现/转让不附追索权的应收账款及应收票据，视同已向购货方或接受劳务方收取现金，按交易的款项扣除已转销的应收账款及应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
9．存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、产成品、物资采购、委托加工物资等。
存货盘存制度采用永续盘存制。原材料采用计划成本核算，月末按材料综合差异率结转应分摊的材差；产成品入库时按实际成本计价，发出、领用时采用加权平均法结转成本；低值易耗品领用时一次摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10．长期投资核算方法
（1）长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
（2）长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（3）股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时：
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊销计入损益。
对于取得成本小于其在被投资企业所有者权益中所占份额的差额，按规定计入长期股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊销计入损益，或计入资本公积。
（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11．固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法和工作量法计提折旧。按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为3%-5%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
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类别 预计使用寿命（年） 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 4.85%—2.77%
机器设备 7-15年 13.86%—6.47%
运输设备 5-8年 19.4%—12.125%
其他设备 4-8年 24.25%—12.125%
井巷 工作量法 2.5元/吨原煤
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
12．在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13．借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
14．无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
15．长期待摊费用摊销方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。
筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。
16.预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17.应付债券的核算方法
（1）应付债券的计价
本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。
（2）债券溢价或折价的摊销方法
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。
18．收入确认原则
（1）销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3）让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
19．所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20.煤炭生产安全费用及维简费
根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局财建[2004]119号关于印发《煤炭生产安全费用提取和使用管理办法》和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的通知规定，本公司从2004年6月1日起按原煤实际产量8元／吨在成本中按月提取安全生产费用，专门用于煤矿安全生产设施投入的资金；按原煤实际产量8.50元／吨在成本中按月提取维简费(包括井巷费用)，与本公司原提取标准一致，主要用于煤矿生产正常接续的开延深、技术改造等。根据河北省财政厅冀财企［2006］6号《河北省财政厅关于河北金牛能源股份有限公司提高安全生产费用提取标准的批复》的规定，从2006年1月1日起，将生产安全费用提取标准从8元/吨提高到15元/吨。
三、税项
1．主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 13%、17%
营业税 应税收入 3%、5%
资源税 原煤销售数量 0.9元、1.2元/吨
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
2．优惠税负及批文
（1）根据邢台市桥西区地方税务局2006年2月6日下发的邢地税西发[2006]62号《关于免征河北金牛能源股份有限公司三个综合利用热电厂2005年度企业所得税问题的批复》的有关规定，“根据《河北省地方税务局关于河北金牛能源股份有限公司三个综合利用热电厂免征2005年度企业所得税问题的批复》（冀地税函[2006]24号）和《邢台市地方税务局转发河北省地方税务局关于河北金牛能源股份有限公司三个综合利用热电厂免征2005年度企业所得税问题的批复》（邢地税函[2006]2号）文件精神，同意免征你单位三个综合利用热电厂2005-2007年度企业所得税”。2006年1-6月实际减免所得税7,215,274.82元。
（2）根据财政部、国家税务总局《关于部分资源综合利用及其他产品增值税政策问题的通知》财税字[2001]198号、河北省国家税务局<关于印发《享受税收优惠政策的资源综合利用企业税收管理办法》的通知>冀国税函［2002］167号文件规定，河北金牛能源股份有限公司矸石热电厂、河北金牛能源股份有限公司东庞矿矸石热电厂享受生产销售电力实现的增值税减半征收优惠政策。2006年1－6月河北金牛能源股份有限公司矸石热电厂实际减免3,529,537.86元、河北金牛能源股份有限公司东庞矿矸石热电厂实际减免1,390,160.07元。
（3）根据沙河市国家税务局2006年06月12日下发的沙国税发[2006]46号《关于河北金牛能源股份有限公司水泥厂等企业二○○六年度资源综合利用产品享受增值税资源综合利用优惠政策的通知》 “同意水泥厂二○○六年综合利用三废产品享受即征即退增值税优惠政策”、“同意河北金牛能源股份有限公司章村矿矸石热电厂、河北金牛能源股份有限公司显德汪矿矸石热电厂二○○六年度生产销售电力实现的增值税减半征收优惠政策”。2006年1－6月水泥厂实际减免1,422,743.53元；2006年1－6月河北金牛能源股份有限公司章村矿矸石热电厂实际减免83,731.55元。
四、控股子公司及合营企业
截至2006年06月30日，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 注册资 本公司投资额 股权比例 是
本 直接投 间接投 直接 实际比 否
资 资 比例 例 合
并
通辽扎鲁特 项目筹建 500万 450万 -- 90% 90% 是
金牛矿业有
限公司
张家口金牛 项目筹建 3000万 2700万 -- 90% 90% 是
能源有限责
任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：新增合并控股子公司张家口金牛能源有限责任公司，该公司由本公司与邢台矿业(集团) 有限责任公司、张家口盛源矿业（集团）有限责任公司共同投资设立，注册资本3000万人民币，本公司投资2700万人民币，占注册资本90%。
五、会计报表主要项目注释
1.货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
现金 74,904.04 77,474.43
银行存款 259,057,017.04 338,047,892.00
其他货币资金 263,306.90 491,317.74
259,395,227.98 338,616,684.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金额
2006年6月30日货币资金 259,395,227.98
减：受到限制的存款 --
加：持有期限不超过三个月的国债投资 --
2006年6月30日现金及现金等价物余额 259,395,227.98
减：2005年12月31日现金及现金等价物余额 338,616,684.17
现金及现金等价物净增加额 (79,221,456.19)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2.应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2006.06.30 2005.12.31
银行承兑汇票 293,497,930.46 395,656,252.69
商业承兑汇票 -- --
293,497,930.46 395,656,252.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3.应收账款
（1）合并数
A．账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
%
一年以 256,552,66 84.9 25,655,266 200,486,06 79.40 20,048,60
内 1.86 2 .19 0.22 6.02
一至二 1,384,673. 0.46 207,700.97 38,821,060 15.38 5,823,159
年 12 .32 .05
二至三 33,775,829 11.1 6,755,165. 10,570,800 4.19 2,114,160
年 .20 8 84 .55 .11
三年以 10,410,519 3.44 2,602,629. 2,612,553. 1.03 653,138.3
上 .19 80 46 7
302,123,68 100. 35,220,762 252,490,47 100.0 28,639,06
3.37 00 .80 4.55 0 3.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
核销 转回
28,639,063.5 6,581,699.25 -- -- 35,220,762.
5 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C．持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款见[附注六、3（1）]。
D．截至2006年6月30日，应收账款前五名金额合计106,602,900.75元，占应收账款总额的35.28%。
（2）母公司
A．账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
%
一年以 256,552,66 84.9 25,655,266 200,486,06 79.40 20,048,60
内 1.86 2 .19 0.22 6.02
一至二 1,384,673. 0.46 207,700.97 38,821,060 15.38 5,823,159
年 12 .32 .05
二至三 33,775,829 11.1 6,755,165. 10,570,800 4.19 2,114,160
年 .20 8 84 .55 .11
三年以 10,410,519 3.44 2,602,629. 2,612,553. 1.03 653,138.3
上 .19 80 46 7
302,123,68 100. 35,220,762 252,490,47 100.0 28,639,06
3.37 00 .80 4.55 0 3.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
核销 转回
28,639,063.55 6,581,699.25 -- -- 35,220,762.8
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C．持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款见[附注六、3（1）]。
4.其他应收款
（1）合并数
A．账龄分析及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以 19,692,509 78.69 1,969,250 23,782,43 89.72 2,378,243
内 .82 .98 2.35 .24
一至二 2,302,626. 9.20 345,393.9 1,891,853 7.14 283,778.0
年 59 9 .85 8
二至三 2,493,576. 9.96 498,715.3 654,049.7 2.47 130,809.9
年 71 4 6 5
三年以 537,989.81 2.15 134,497.4 178,605.5 0.67 44,651.39
上 5 4
25,026,702 100.0 2,947,857 26,506,94 100.0 2,837,482
.93 0 .76 1.50 0 .66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
核销 转回
2,837,482. 110,375.10 -- -- 2,947,857.76
66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C．无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
D．截至2006年6 月30日，其他应收款前五名金额合计5,404,462.10元，占其他应收款总额的21.59%。
（2）母公司
A．账龄分析及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
% %
一年以 19,692,509 78.6 1,969,250. 23,782,432 89.7 2,378,243
内 .82 9 98 .35 2 .24
一至二 2,302,626. 9.20 345,393.99 1,891,853. 7.14 283,778.0
年 59 85 8
二至三 2,493,576. 9.96 498,715.34 654,049.76 2.47 130,809.9
年 71 5
三年以 537,989.81 2.15 134,497.45 178,605.54 0.67 44,651.39
上
25,026,702 100. 2,947,857. 26,506,941 100. 2,837,482
.93 00 76 .50 00 .66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B．坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
核销 转回
2,837,482.6 110,375.10 -- -- 2,947,857.76
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C．无持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
5.预付账款
（1）账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.06.30 2005.12.31
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 214,030,274.1 96.08 80,485,701.13 97.95
3
一至二年 8,148,548.73 3.66 1,137,776.98 1.38
二至三年 49,276.85 0.02 259,847.81 0.32
三年以上 519,350.01 0.23 286,842.68 0.35
222,747,449.7 100.00 82,170,168.60 100.00
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）预付账款账龄超过一年未收回的款项主要是尚未结算的设备预付款。
（3）无预付持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。
（4）预付账款2006年6月30日比2005年12月31日增加171.08%，主要原因为新增在建项目预付的设备和工程款。
6.存货
（1）存货分项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31
产成品 43,580,990.48 63,892,018.28
原材料 69,545,521.08 61,837,449.71
委托加工物资 967,068.64 --
物资采购 6,767,931.05 3,783,750.38
120,861,511.25 129,513,218.37
存货跌价准备 (990,113.42) (7,046,907.48)
119,871,397.83 122,466,310.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
转出 转回
产成品 7,046,907.4 -- -- 6,056,794 990,113.42
8 .06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
7.长期股权投资
（1）合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
股票投资 -- -- -- --
其他股权投资 1,000,000. -- -- 1,000,000.0
00 0
其中：对子公司投资 -- -- -- --
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 -- -- -- --
对其他企业投资 1,000,000. -- -- 1,000,000.0
00 0
股权投资差额 -- -- -- --
1,000,000. -- -- 1,000,000.0
00 0
长期投资减值准备 (--) (--) (--) (--)
1,000,000, -- -- 1,000,000.0
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、对其他企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资成本 期末投资余 占被投资单位
期初数 本年增（ 额 注册资本比例
减） %
中联煤炭销售有限 1,000,000. -- 1,000,000.0 1.20
责任公司 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B.长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006.01 本期增 本期减少 2006.06.30
.01 加 转出 转回
中联煤炭销售有限责任 -- -- -- -- --
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
股票投资 -- -- -- --
其他股权投资 5,500,000.0 27,000,000. -- 32,500,000.
0 00 00
其中：对子公司投 4,500,000.0 27,000,000. -- 31,500,000.
资 0 00 00
对合营企业投资 -- -- -- --
对联营企业投资 -- -- -- --
对其他企业投资 1,000,000.0 -- -- 1,000,000.0
0 0
股权投资差额 -- -- -- --
5,500,000.0 27,000,000. -- 32,500,000.
0 00 00
长期投资减值准备 (--) (--) (--) (--)
5,500,000.0 27,000,000. -- 32,500,000.
0 00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投资成本 权益变动 期末投资 占被
位名称 期初数 本年增（ 本期 本期 累计 余额 投资
减） 权益 分回 权益 单位
增（ 利润 增（ 注册
减） 减） 资本
比例%
通辽扎鲁 4,500,000 -- -- -- -- 4,500,00 90.00
特金牛矿 .00 0.00
业有限公
司
张家口金 27,000,0 -- -- -- 27,000,0 90.00
牛能源有 00.00 00.00
限责任公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、对其他企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资成本 期末投资余 占被投资单位
期初数 本年增（ 额 注册资本比例
减） %
中联煤炭销售有限 1,000,000. -- 1,000,000.0 1.20
责任公司 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C.长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 2006.01 本期增 本期减少 2006.06.3
.01 加 转出 转回 0
中联煤炭销售有限责任 -- -- -- -- --
公司
通辽扎鲁特金牛矿业有 -- -- -- -- --
限公司
张家口金牛能源有限责 -- -- -- -- --
任公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8.固定资产及累计折旧
（1）固定资产原值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
房屋及建筑 832,642,379. 5,501,709.70 238,163.74 837,905,925.2
物 26 2
机器设备 2,353,570,97 138,329,115. 70,887,542 2,421,012,551
8.69 06 .75 .00
运输工具 105,560,117. 10,550,121.6 5,467,726. 110,642,513.3
75 1 04 2
井巷 430,869,606. -- -- 430,869,606.2
25 5
其他设备 38,513,906.9 3,490,037.88 1,288,880. 40,715,064.81
8 05
评估增值(说 264,203,833. -- -- 264,203,833.9
明A) 99 9
4,025,360,82 157,870,984. 77,882,312 4,105,349,494
2.92 25 .58 .59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：A.评估增值是本公司改制设立时，根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字[1999]第026号《河北金牛能源股份有限公司（筹）资产评估报告》和财政部财评字[1999]217号《关于邢台矿业（集团）有限责任公司发起设立股份有限公司资产评估项目审核意见的函》确认的固定资产增值部分。
B.本期在建工程转入6,150,680.98元。
（2）累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
房屋及建筑 174,230,464. 18,141,474.4 231,018.83 192,140,920.
物 64 6 27
机器设备 724,731,794. 127,535,366. 68,711,817.7 783,555,343.
97 55 0 82
运输工具 46,551,761.9 6,065,075.80 5,303,169.84 47,313,667.8
0 6
井巷 256,778,325. 4,824,098.27 - 261,602,423.
52 79
其他设备 16,984,045.1 4,049,544.87 1,250,213.64 19,783,376.3
5 8
评估增值 210,243,351. 7,358,248.98 - 217,601,599.
00 98
1,429,519,74 167,973,808. 75,496,220.0 1,521,997,33
3.18 93 1 2.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：评估增值见[附注五、8（1）A]及[附注五、24]。
（3）本期末本公司不需计提固定资产减值准备。
9．工程物资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006.06.30 2005.12.31
设备 5,527,721.67 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：工程物资2006年06月30日比2005年12月31日增加为本期新购入设备。
10.在建工程
（1）截至2006年6月30日在建工程明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 工程预算 资金来源 预计完工时间
东庞矿高产高效技改工程 168,710,000. 募集资金 2006年12月
00
章村矿深部水平技术改造 48,230,000.0 募集资金 2006年12月
0
葛泉矿通风及下组煤开采 49,460,000.0 募集资金 2006年8月
技术改造 0
东庞矿下组煤开采技术改 190,101,000. 其他来源 2006年12月
造 00
金牛水泥厂临西粉磨站 30,396,000.0 其他来源 2006年8月
0
葛泉矿风井井巷延伸工程 15,000,000.0 其他来源 2006年8月
0
玻纤制品深加工技改工程 45,673,000.0 其他来源 2006年8月
0
玻纤年产10万吨粉料加工 26,277,700.0 其他来源 2006年8月
生产线 0
公司选煤厂技术改造工程 62,465,700.0 其他来源 2006年12月
0
生产调度中心辅楼工程 30,000,000.0 其他来源 2007年10月
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）在建工程增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01. 本期增加 本期转入固 本期其 2006.06.3
01 定资产 他减少 0
东庞矿高产高 43,090,6 10,096,52 -- -- 53,187,22
效技术改造 95.88 5.82 1.70
其中：利息资 186.67 -- -- -- 186.67
本化
章村矿深部水 7,297,49 4,910,412 -- -- 12,207,90
平技术改造 0.34 .96 3.30
其中：利息资 -- -- -- -- --
本化
葛泉矿通风及 38,814,2 5,111,254 -- -- 43,925,47
下组煤开采技 22.22 .18 6.40
术改造
其中：利息资 15,445.6 -- -- -- 15,445.65
本化 5
东庞矿下组煤 15,930,4 8,107,651 -- -- 24,038,10
开采技术改造 54.00 .48 5.48
其中：利息资 -- -- -- -- --
本化
金牛水泥厂临 18,523,3 10,319,96 -- -- 28,843,26
西粉磨站 00.00 0.00 0.00
其中：利息资 -- -- -- -- --
本化
葛泉矿风井井 -- 9,938,296 -- -- 9,938,296
巷延伸工程 .20 .20
其中：利息资 -- -- -- -- --
本化
玻璃纤维制品 25,154,3 4,704,367 -- -- 29,858,75
深加工技改工 87.49 .41 4.90
程
其中：利息资 -- -- -- -- --
本化
玻璃纤维年产1 11,415,9 11,007,48 -- -- 22,423,38
0吨粉料加工生 00.06 3.03 3.09
产线
其中：利息资 -- -- -- -- --
本化
待安装设备 1,596,58 -- 765,492.73 -- 831,090.4
3.17 4
其中：利息资 -- -- -- -- --
本化
公司选煤厂技 -- 5,786,032 598,734.00 5,187,298
术改造工程 .92 .92
其中：利息资 -- -- -- -- --
本化
生产调度中心 -- 2,400,700 -- -- 2,400,700
辅楼工程 .00 .00
其中：利息资 -- -- -- -- --
本化
其他 3,898,56 12,155,14 4,786,454. -- 11,267,25
1.72 2.53 25 0.00
其中：利息资 -- -- -- -- --
本化
合计 165,721, 84,537,82 6,150,680. -- 244,108,7
594.88 6.53 98 40.43
其中：利息资 15,632.3 -- -- -- 15,632.32
本化 2
在建工程减值 (--) (--) (--) (--) (--)
准备
165,721, 84,537,82 6,150,680. -- 244,108,7
594.88 6.53 98 40.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本期末本公司不需计提在建工程减值准备。
11.无形资产
（1）截至2006年6月30日无形资产明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原值 摊销年限 剩余摊销年限
土地使用权(一) 购买 45,191,075.00 50年 43.17年
土地使用权(二) 购买 7,092,437.00 50年 45.00年
采矿权 购买 380,300.00 50年 45.00年
52,663,812.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）无形资产增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
土地使用权(一 土地使用权( 采矿权 合计
) 二)
2006.01.01 39,466,880.45 6,454,117.60 346,073.1 46,267,071.
3 18
减：无形资产 (--) (--) (--) (--)
减值准备
无形资产净值 39,466,880.45 6,454,117.60 346,073.1 46,267,071.
3 18
本期增加额 -- -- -- --
本期摊销额 451,908.96 70,924.38 3,802.98 526,636.32
本期转出额 -- -- -- --
累计摊销额 6,176,103.51 709,243.78 38,029.85 6,923,377.1
4
2006.06.30 39,014,971.49 6,383,193.22 342,270.1 45,740,434.
5 86
减：无形资产 (--) (--) (--) (--)
减值准备
无形资产净值 39,014,971.49 6,383,193.22 342,270.1 45,740,434.
5 86
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）本期末本公司不需计提无形资产减值准备。
12. 长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金 2006.0 本期增 本期摊 2006.06 累计摊 剩余摊销
额 1.01 加 销 .30 销额 年限
开办费 21,760 21,760 -- -- 21,760. -- --
.68 .68 68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：开办费为本公司之子公司通辽扎鲁特金牛矿业有限公司开办期间归集的费用，截至报告期末该子公司仍处在项目筹建当中，尚未开始经营。
13.短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2006.06.30 2005.12.31
信用借款 120,000,000.00 120,000,000.00
抵押借款 -- --
其中：他人抵押 -- --
保证借款 -- --
其中：他人保证 -- --
质押借款 -- --
其中：他人质押 -- --
120,000,000.00 120,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14.应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
342,594,239.21 370,693,730.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项见[附注六、3（1）]。
15.预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
111,212,623.91 117,465,467.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项见[附注六、3（1）]。
（2）三年以上预收账款总额为1,441,287.78 元，主要原因为客户尚未结算的预收货款余额。
16.应付工资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
38,869,165.11 34,784,608.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17.应付利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
193,475.39 152,029.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：应付利息余额为本公司发行的每年付息的可转换公司债券2006年06月30日应计提尚未支付的利息。
18.应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 2006.06.30 2005.12.31
增值税 25,052,830.66 22,353,561.50
营业税 2,051.69 185.02
资源税 716,851.24 1,372,924.20
城建税 1,493,637.05 1,638,449.31
企业所得税 68,801,346.50 88,195,651.17
车船税 456.88 447.71
土地使用税 -- 63,282.00
个人所得税 1,523,621.01 12,560,800.62
房产税 -- 398,676.64
印花税 -- 9,315.68
97,590,795.03 126,593,293.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19.其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006.06.30 2005.12.31
教育费附加 应纳流转税额的4% 3,807,755.40 10,396,252.41
矿产资源补偿 煤炭产品销售收入的1 4,010,627.25 3,464,790.97
费 %
7,818,382.65 13,861,043.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20.其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.06.30 2005.12.31
278,805,561.46 206,570,692.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项见[附注六、3（1）]。
（2）大额其他应付款说明如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30
邢台矿业(集团)有限责任公司 102,475,315.01
维简费 50,045,789.48
包干工资 17,001,223.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
包干工资结余形成原因为本公司改制设立时，由邢台矿业(集团)有限责任公司按人员比例转入本公司的包干工资结余。本期使用包干工资结余1,126,350.37元。
21.应付债券
（1）应付的可转换公司债券的期末余额（不包括期末应付利息）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券名称 面值总额 初始溢 累计溢(折) 累计转股金 期末余额
（折） 价摊销 额
价额
可转换公 700,000,000 -- -- 688,020,100 11,979,90
司债券 .00 .00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）应付的可转换公司债券的本期变化情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
债券名称 期初价值 本年溢( 本年应 本年已 本年转股 期末价值
折)价摊 计利息 付利息 金额
销
可转换公 21,564,62 -- 41,445 9,432,700 12,173,3
司债券 9.46 .93 .00 75.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：根据中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］128号文核准，公司于2004年8月11日公开发行了700万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额70,000万元，债券期限5年,自2004年8月11日至2009年8月11日。
本次可转债票面年利率为第一年1.6%，第二年1.8%，第三年2.0%，第四年2.2%，第五年2.5%，自发行之日起每下一年的该日为付息日。初始转股价格为每股人民币10.81元，转股期为 2005 年2 月11 日（含当日）至2009 年8 月11 日（含当日）。
可转换公司债券担保人为中国农业银行河北省分行。
经深圳证券交易所同意，本公司700万张可转换公司债券于2004年8月26日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“金牛转债”，债券代码“125937”。
按照可转债发行条款规定，公司转股价格历次调整情况如下：
A.根据2004年度股东大会批准的“每10股派5元(含税)转增6股”的分红派息方案和转债发行条款，本公司董事会于2005年4月22日发布公告，金牛转债初始转股价格由10.81元下调至6.44元。调整后的转股价格于2005年5月11日生效。
B.截止2005年11月21日，本公司股票已连续20个交易日的收盘价格的算术平均值低于当期转股价格的085%，符合《可转换公司债券募集说明书》和《股权分置改革说明书》中有关转股价格修正条款的条件和承诺。本公司董事会于2005年11月22日发布公告，将公司转股价格由6.44元调至4.90元。调整后的转股价格于2005年11月24日生效。
C．根据2005年度股东大会批准的“每10股派2.5元(含税)”的分红派息方案和转债发行条款，本公司董事会于2006年4月15日发布公告，金牛转债转股价格由4.90元下调至4.65元。调整后的转股价格于2006年4月21日生效。
经上述调整后，“金牛转债”的最新转股价格为4.65元。
截至2006年6月30日，公司发行的可转换公司债券“金牛转债”已有688,020,100.00元转股，占已发行“金牛转债”的98.29%，截至报告期末，“金牛转债”尚剩余有11,979,900.00元，可转换公司债券流通面值已少于30,000,000元，根据《可转换公司债券管理暂行办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》，“金牛转债”已在2005年7月1日停止交易，“金牛转债”在停止交易后、到期日还本付息前（即2005年7月1日至2009年8月11日），仍可依据约定的条件申请转股。
22.长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.06.30 2005.12.31 款项来源
煤炭生产安全费 30,474,358.71 -- 见说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：计提依据见[附注二、20]。
23.股本
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股份类别 2006.01 本期增减 2006.06
.01 转增及 可转债 股权分 小计 .30
送股 转股 置改革
一、限售流通股
份
1、国家持有股 -- -- -- -- -- --
份
2、境内法人持 454,200 -- -- -- -- 454,200
有股份 ,268 ,268
限售流通股份合 454,200 -- -- -- -- 454,200
计 ,268 ,268
二、已上市流通
股份
1.人民币普通股 329,164 -- 2,017,2 -- -- 331,181
,129 28 ,357
2.境内上市的外 -- -- -- -- -- --
资股
3.境外上市的外 -- -- -- -- -- --
资股
4.其他 -- -- -- -- -- --
已上市流通股份 329,164 2,017,2 -- -- 331,181
合计 ,129 28 ,357
股份总数 783,364 2,017,2 -- -- 785,381
,397 28 ,625
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）持本公司5%以上股份的股东为邢台矿业(集团)有限责任公司，持股比例57.83%；
（2）可转换公司债券转股增加见[附注五、21]；
24.资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
股本溢价 1,060,793,1 7,415,373 7,358,248 1,060,850,278
53.09 .95 .98 .06
股权投资准备 -- -- -- --
接受捐赠非现金资 -- -- -- --
产准备
接受现金捐赠 167,500.00 -- -- 167,500.00
关联交易差价 1,272,392.7 -- -- 1,272,392.73
3
其他资本公积 156,226.18 -- -- 156,226.18
1,062,389,2 7,415,373 7,358,248 1,062,446,396
72.00 .95 .98 .97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）资本公积增加：
A.股本溢价增加为本期可转换公司债券转股；
（2）资本公积减少：
A.根据财会字（1998）16号《关于股份有限公司有关会计问题解答》和财会字（1998）66号《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》文件的规定，本公司在改组为股份有限公司时，固定资产净值评估增值147,164,980.35元，按10年平均摊销， 2006年1-6月份摊销7,358,248.98元，冲减资本公积；
25.盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
法定盈余公 180,604,021 113,525,254.3 -- 294,129,275.5
积 .25 0 5
法定公益金 90,302,010. -- 90,302,010.
62 62
任意盈余公 -- -- -- --
积
270,906,031 113,525,254.3 90,302,010. 294,129,275.5
.87 0 62 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）盈余公积增加为按当期净利润10%提取的法定盈余公积和根据财政部〈关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知〉财企[2006]67号文规定，公益金转入；
（2）根据财政部〈关于《公司法》施行后有关企业财务处理问题的通知〉财企[2006]67号文规定，不再按当期净利润5%提取法定公益金，对2005年12月31日的公益金结余，转作盈余公积金管理使用，故法定公益金不再存在，公益金本期减少为2005年12月31日余额转入了法定盈余公积。
26.未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.06.30
848,785,049.82 232,232,436.81 219,116,828.42 861,900,658.21
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）本期增加为本期实现净利润；
（2）本期减少为计提法定盈余公积23,223,243.68元，分配2005年度现金股利195,893,584.74元；
27.主营业务收入及成本
（1）按业务性质
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
煤炭 1,449,357,2 866,863,251.1 1,455,998,09 695,269,528.
27.07 2 4.89 79
电力 142,679,521 115,556,639.5 114,055,620. 90,670,193.0
.83 3 25 0
建材 277,819,565 253,848,343.7 191,358,511. 175,289,886.
.06 1 30 57
1,869,856,3 1,236,268,234 1,761,412,22 961,229,608.
13.96 .36 6.44 36
分部间抵销 (124,668,03 (135,555,860. (126,329,453 (131,093,986
8.08) 21) .97) .14)000)
1,745,188,2 1,100,712,374 1,635,082,77 830,135,622.
75.88 .15 2.47 22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按地区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
华北 1,539,833,63 953,758,624. 1,463,049,28 731,731,615
7.61 35 4.44 .84
华东 135,916,997. 94,000,439.3 133,310,875. 70,119,306,
86 6 26 .51
华南 18,754,966.3 13,420,824.6 14,916,911.7 9,478,196.0
6 8 7 8
西南 11,127,057.4 8,679,104.83 20,964,216.8 16,561,731.
7 9 34
西北 118,675.90 92,567.20 2,841,484.11 2,244,772.4
5
东北 717,285.28 559,482.52 -- --
出口 38,719,655.4 30,201,331.2 -- --
0 1
1,745,188,27 1,100,712,37 1,635,082,77 830,135,622
5,88 4.15 2.47 .22
分部间抵销 -- -- -- --
1,745,188,27 1,100,712,37 1,635,082,77 830,135,622
5.88 4.15 2.47 .22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）2006年1-6月主营业务收入前五名客户销售额合计数1,112,848,565.12元，占当期主营业务收入63.77%。
（4）主营业务成本2006年1-6月比2005年1-6月增长33.59%，主要原因为：A.由于煤炭产量增加所致；B.根据河北省财政厅冀财企[2006]6号文，煤炭生产安全费由8元/吨提高到15元/吨。
28.主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
城建税 应交增值税、营业税额的 10,619,884.74 11,156,833.95
5-7%
教育费附加 应交增值税、营业税额的 6,446,699.03 6,703,633.37
4%
资源税 原煤销售数量0.9—1.20 4,492,236.56 4,219,447.94
元/吨
21,558,820.33 22,079,915.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29.其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务
收入 支出 利润 收入 支出 利润
材料 68,132,7 68,389,24 -256,481 38,632,1 38,244,6 387,486.
销售 62.98 4.15 .17 18.03 31.93 10
煤泥 16,282,5 1,464,329 14,818,2 12,418,9 47,982.0 12,370,9
销售 43.86 .08 14.78 41.71 8 59.63
废丝 696,133. 673,296.0 22,837.1 2,065,37 1,513,28 552,084.
销售 17 0 7 0.12 6.06 06
废旧 5,563,00 150,880.0 5,412,12 1,518,31 7,272.52 1,511,04
销售 1.41 6 1.35 6.15 3.63
矸石 3,008,78 68,297.90 2,940,48 1,623,35 17,603.9 1,605,74
销售 6.41 8.51 1.41 8 7.43
转供 2,613,59 1,954,127 659,466. 9,081,04 8,656,15 424,885.
电 3.34 .06 28 3.59 7.79 80
尾煤 27,575.2 394.32 27,180.9
次煤 2 0
其他 1,474,25 175,889.6 1,298,36 4,960,91 2,216,16 2,744,75
1.80 8 2.12 8.24 4.13 4.11
97,798,6 72,876,45 24,922,1 70,300,0 50,703,0 19,596,9
48.19 8.25 89.94 59.25 98.49 60.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30.营业费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
营业费用 33,878,684.67 33,503,272.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31.管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
管理费用 270,991,430.35 230,136,015.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32.财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 10,950,070.8 3,761,917.08
6
减：利息收入 1,147,299.17 1,259,144.11
汇兑损失 146,274.84 --
减：汇兑收益 - --
手续费及其他 435,973.34 892,416.50
10,385,019.8 3,395,189.47
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：财务费用2006年1-6月比2005年1-6月增加205.87%，主要原因为贴现票据增加导致利息支出增加所致。
33.补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
增值税返还 6,426,173.01 4,388,050.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：详见[附注三、2]。
34.营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款收入 91,297.00 17,120.00
其他 16,314.33 41,788.00
107,611.33 58,908.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：营业外收入2006年1-6月比2005年1-6月增加82.68%，主要原因为罚款收入增加。
35.营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款支出 495,442.09 171,320.00
固定资产清理损失 2,386,092.57 --
捐赠支出 355,745.00 18,000.00
其他 31,914.28 24,150.44
3,269,193.94 213,470.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明: 营业外支出2006年1-6月比2005年1-6月增加1431.45%，主要原因为固定资产报废损失增加所致。
36.所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年1-6月 2005年1-6月
计提所得税 103,616,290.04 178,088,857.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）所得税2006年1-6月比2005年1-6月减少41.82%，主要原因为2006年1-6月应纳税所得额比上年大幅降低。
（2）2006年1－6月三个电厂所得税减免7,215.274.82元，详见[附注三、2]。
37.收到的其他与经营活动有关的现金1,854,585.64元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
职工安全风险抵押金 1,613,160.40 1,702,540.00
收回保险公司赔款 133,813,91 181,386.36
营业外收入 107,611.33 58,908.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38.支付的其他与经营活动有关的现金118,687,901.57元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
支付迁村费 1,580,000.00 --
费用性支出 116,343,214.48 99,867,047.63
零星罚款支出 495,442.09 171,320.00
捐赠支出 269,245.00 18,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
39.收到的其他与投资活动有关的现金1,147,299.17元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息收入 1,147,299.17 1,259,144.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40.支付的其他与筹资活动有关的现金582,248.18元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
债券转股费用 -- 135,436.34
汇兑损益 146,274.84 --
手续费 435,973.34 892,416.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、关联方关系及其交易
1.关联方
（1）存在控制关系的关联方
A.关联方名称及与本公司关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
邢台矿业(集团)有限责任公司 本公司控股股东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B.关联方概况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 经济性 法定代 主营业务
质 表
邢台矿业(集团)有限 河北省邢台市中兴 有限责 王社平 煤炭、出口
责任公司 西大街191号 任 商品等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C.关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006.01.01 本期增 本期减 2006.06.30
加 少
邢台矿业(集团)有限责 1,033,260,000. -- -- 1,033,260,00
任公司 00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D.关联方所持股份或拥有权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006.01.01 2006.06.30
金额 比例% 金额 比例%
邢台矿业(集团)有限责 454,200,26 57.98% 454,200,268. 57.83%
任公司 8.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）不存在控制关系的关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
邢台矿业东庞多种经营有限责任公司 同一母公司
邢台矿业工程有限责任公司 同一母公司
河北煤炭科学研究所 同一母公司
石家庄煤矿机械有限责任公司 同一母公司
河北双利环保制品有限公司 同一母公司
天津金牛电源材料有限责任公司 同一母公司
深圳金科威实业有限公司 同一母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）关联交易定价原则和定价依据：有关采购原材料、购买设备、销售商品的关联交易按照市场价确定交易价格；有关接受劳务的关联交易由双方根据公允的原则友好协商确定。
（4）2006年1月1日，“邢台矿业(集团)有限责任公司东庞矿多经公司”更名为“邢台矿业东庞多种经营有限责任公司”。
2.关联方交易
（1）与存在控制关系关联方的关联交易
A.销售商品或提供劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
购买方 交易类 2006年1-6月 2005年1-6月
型 金额 比例% 金额 比例%
邢台矿业(集团)有限责 材料 46,884,04 68.81 17,654,14 46.63
任公司 0.49 0.46
邢台矿业(集团)有限责 煤炭 1,287,601 0.06 1,747,244 0.12
任公司 .67 .87
邢台矿业(集团)有限责 电 14,057,61 11.84 11,477,21 29.60
任公司 7.81 9.13
邢台矿业(集团)有限责 汽 5,081,789 12.94 2,421,354 6.25
任公司 .38 .88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明： 销售邢台矿业（集团）有限责任公司的材料增加主要是由于销售给邢台矿业（集团）机械厂钢材增加所致。
B.购买商品或接受劳务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
销售方 交易类型 2006年1-6月 2005年1-6月
邢台矿业(集团)有限责任公 综合服务 8,535,058.5 15,510,346.93
司 2
邢台矿业(集团)有限责任公 采购材料 5,773,297.0 9,546,195.73
司 6
邢台矿业(集团)有限责任公 采购设备 48,364,990. 38,088,800.00
司 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：a.综合服务项目包括：本公司租赁邢台矿业(集团)有限责任公司的坑木场地、铁路、办公楼；本公司使用邢台矿业(集团)有限责任公司出资修建的道路而分担维修养护费用、本公司支付邢台矿业(集团)有限责任公司煤矿三级医疗急救服务费等。
C.其他
根据本公司与邢台矿业(集团)有限责任公司签订的“《服务和供应协议》之补充协议” [2001年5月20日《上海证券报》及《证券时报》]，本公司为改善职工的福利待遇，利用邢台矿业(集团)有限责任公司现有的生活福利设施，从2001年1月1日起向邢台矿业(集团)有限责任公司支付职工工资总额5%的福利费(在公司已计提的福利费中列支)。2006年1－6月支付15,687,605.85元，2005年1－6月支付14,315,950.80 元。
（2）与不存在控制关系关联方的关联交易
A.销售商品
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
购买方 交易 2006年1-6月 2005年1-6月
类型 金额 比例% 金额 比例
%
石家庄煤矿机械有限公司 煤炭 1,140,000 0.05 -- --
.00
邢台矿业工程有限责任公司 材料 12,440,87 18.26 11,047,661 29.1
3.85 .39 8
邢台矿业东庞多种经营有限 材料 1,890,926 2.78 4,610,026. 12.1
责任公司 .10 57 8
河北煤炭科学研究所 材料 241,178.2 0.35 592,638.33 1.57
9
邢台矿业工程有限责任公司 水泥 937,861.2 0.62 615,475.21 0.85
0
河北双利环保制品有限公司 汽 -- -- 76,598.58 0.20
邢台矿业东庞多种经营有限 电 131,693.5 0.11 -- --
责任公司 8
河北双利环保制品有限公司 电 -- -- 38,198.40 0.10
邢台矿业工程有限责任公司 劳务 45,957.60 12.57 -- --
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B.购买商品或接受劳务
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销售方 交易类型 2006年1-6月 2005年1-6月
河北煤炭科学研究所 采购设备 1,649,300.00 695,000.00
石家庄煤矿机械有限责任公 采购设备 13,596,000.00 --
司
邢台矿业东庞多种经营有限 采购材料 10,993,101.48 13,994,882.31
责任公司
河北煤炭科学研究所 采购材料 10,311,181.07 9,227,596.83
石家庄煤矿机械有限责任公 采购材料 483,343.90 --
司
邢台矿业工程有限责任公司 工程施工 6,330,229.00 13,073,846.35
河北煤炭科学研究所 接受劳务 258,598.00 --
邢台矿业东庞多种经营有限 接受劳务 2,286,263.46 2,654,672.76
责任公司
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3.关联交易未结算金额
与存在控制关系的关联方交易未结算金额
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关联方名称 科目名称 2006.06.30 2005.12.31 内容性
金额 比 金额 比 质
例% 例
%
邢台矿业(集团)有限 应收账款 1,225,08 0.4 1,733,0 0. 煤款、
责任公司 2.54 1 03.97 69 电费
邢台矿业(集团)有限 应付账款 5,823,28 1.7 21,634, 5. 材料、
责任公司 9.87 0 020.07 84 设备款
邢台矿业(集团)有限 预收账款 -- -- 395,616 0. 煤款
责任公司 .00 34
邢台矿业(集团)有限 其他应付 102,475, 36. 51,451, 24 电、汽
责任公司 款 315.01 76 412.08 .9 、暖及
1 往来款
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与不存在控制关系的关联方交易未结算金额
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关联方名称 科目名 2006.06.30 2005.12.31 内容性
称 金额 比 金额 比 质
例 例%
%
石家庄煤矿机械有限责 应收账 1,288,20 0. 859,264 0.3 煤款
任公司 款 0.00 43 .17 4
邢台矿业工程有限责任 应收账 -- -- 17,326. 0.0 煤款
公司 款 64 1
河北双利环保制品有限 应收账 526,050. 0. 526,050 0.2 电费
公司 款 78 17 .78 1
邢台矿业工程有限责任 预付账 4,919,81 2. 1,258,0 1.5 工程款
公司 款 0.51 21 93.00 3
河北煤炭科学研究所 预付账 136,300. 0. -- -- 工程款
款 00 06
邢台矿业工程有限责任 应付账 2,306.36 0 17,470, 4.7 工程款
公司 款 412.40 1
石家庄煤矿机械有限责 应付账 6,384,25 1. 2,241,2 0.6 材料款
任公司 款 1.00 86 66.00 0
河北煤炭科学研究所 应付账 4,953,69 1. 1,886,6 0.5 材料款
款 4.33 45 06.31 1
邢台矿业东庞多种经营 应付账 3,310,39 0. 3,406,2 0.9 材料款
有限责任公司 款 8.00 97 27.96 2
邢台矿业工程有限责任 其他应 40,086.7 0. 1,123,8 0.5 修理费
公司 付款 5 01 06.10 4
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七、或有事项
截止2006年6月30日，本公司不存在应披露而未披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
八、承诺事项
截止2006年6月30日，本公司不存在应披露而未披露的承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止2006年7月25日，本公司不存在应披露而未披露的资产负债表日后事项。
十、净资产收益率及每股收益
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报告期利 净资产收益率 每股收益
润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
2006 2005 2006 2005年 2006 2005年 2006 2005年
年1-6 年1- 年1-6 1-6月 年1-6 1-6月 年1-6 1-6月
月 6月 月 月 月
主营业务 20.74 27.9 20.90 35.36% 0.793 0.9996 0.795 1.4896
利润 % 0% % 1 1
营业利润 11.07 19.0 11.16 24.18% 0.423 0.6836 0.424 1.0188
% 8% % 5 5
净利润 7.73% 12.8 7.79% 16.33% 0.295 0.4617 0.296 0.6880
8% 7 4
扣除非常 7.22% 12.6 7.27% 16.05% 0.276 0.4539 0.276 0.6764
性损益后 7% 0 7
净利润
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其中2006年1-6月非经常性损益项目及其金额如下：
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项目 所得税前影响 所得税 所得税后影响
数 数
减征所得税 7,215,274.82 -- 7,215,274.82
补贴收入-增值税抵免 6,426,173.01 2,120,637.09 4,305,535.92
营业外收入 107,611.33 35,511.74 72,099.59
存货跌价准备-产成品转 6,056,794.06 -- 6,056,794.06
回
营业外支出 (3,269,193.9 (1,078,834.00) (2,190,359.94
4) )
合计 16,536,659.2 1,077,314.83 15,459,344.45
8
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十一、会计报表的批准
2006年1-6月会计报表及会计报表附注由本公司编制，于2006年7月28日经本公司第三届董事会第十一次会议批准。
河北金牛能源股份有限公司
二〇〇六年七月二十八日