河北金牛能源股份有限公司2007年半年度报告
【重要提示】
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性存在异议。
本次董事会会议应到董事11名，实到董事11名，其中:独立董事杨有红因出差未能出席会议，委托独立董事吴淼出席会议并行事表决权，独立董事王金华因出差未能出席会议，委托独立董事朱德仁出席会议并行使表决权，董事李笑文、尹志民因出差未能出席会议，委托董事祁泽民、白忠胜出席会议并行使表决权，全票通过了本报告。
本公司法定代表人王社平先生、总会计师陈立军先生、会计主管人员郑温雅女士郑重声明：保证本报告中财务报告的真实、完整。
本公司半年度财务报告未经审计。
目 录
一 公司基本情况……………………………………………3
二 股本变动及股东情况……………………………………6
三 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………10
四 管理层讨论与分析………………………………………11
五 重大事项…………………………………………………16
六 财务报告………………………………………………22
七 备查文件…………………………………………22
一 公司基本情况
基本情况
公司法定中文名称：河北金牛能源股份有限公司
公司法定英文名称：HEBEI JINNIU ENERGY RESOURCES CO.，LTD.
公司英文名称缩写： JNNY
2、公司法定代表人：王社平
3、公司董事会秘书：邱玲
公司证券事务代表：邱玲
联系地址：河北省邢台市中兴西大街191号
电 话：0319—2068242
传 真：0319—2068666
电子信箱：qiuling66@vip.163.com
4、公司注册地址：河北省邢台市中兴西大街191号
公司办公地址：河北省邢台市中兴西大街191号
邮政编码： 054021
公司电子信箱：admin@jnny.com.cn
公司互联网网址：http://www.jnny.com.cn
公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：金牛能源
股票代码：000937
转债简称：金牛转债
转债代码：125937
公司的其他有关资料
注册登记地点：河北省工商行政管理局
首次注册登记日期：1999年8月26日
变更注册登记日期：2007年6月4日
企业法人营业执照注册号：1300001001301
公司税务登记号码： 130503718311625
公司聘请的会计师事务所：北京京都会计师事务所有限责任公司
会计师事务所办公地址：北京建国门外大街22号赛特广场
主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：人民币元
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
调整前 调整后 调整前 调整后
总资产 5,504,386,306.99 4,987,635,564.33 4,999,318,994.06 10.36% 10.10%
所有者权益（或股东权 3,360,612,180.65 3,254,983,758.54 3,266,667,188.27 3.25% 2.88%
益）
每股净资产 4.2652 4.1363 4.1511 3.12% 2.75%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
调整前 调整后 调整前 调整后
营业利润 438,151,954.28 332,584,136.45 332,584,136.45 31.74% 31.74%
利润总额 451,491,285.43 335,848,726.85 335,848,726.85 34.43% 34.43%
净利润 293,781,397.31 232,232,436.81 232,232,436.81 26.50% 26.50%
扣除非经常性损益后的 284,844,045.44 216,773,092.36 216,773,092.36 31.40% 31.40%
净利润
基本每股收益 0.3731 0.2964 0.2964 25.88% 25.88%
稀释每股收益 0.3726 0.2949 0.2949 26.35% 26.35%
净资产收益率 8.74% 7.73% 7.73% 1.01% 1.01%
经营活动产生的现金流 602,414,897.66 384,231,161.68 56.78%
量净额
每股经营活动产生的现 0.7646 0.4892 56.30%
金流量净额
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按照《公开发行证券的公司信息披露规范第1号—非经常性损益》，扣除非经常性损益的项目为：
单位：人民币元
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项目 金额
1、营业外收入 22,298,724.10
2、营业外支出 8,959,392.95
3、所得税影响 4,401,979.28
净利润影响合计(=1-2-3) 8,937,351.87
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利润表附表
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利 8.74 8.87 0.3731 0.3726
润
扣除非经常性损益后归属于公 8.48 8.60 0.3617 0.3613
司普通股股东的净利润
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二 股本变动和主要股东持股情况
公司报告期内股份总数及结构变动情况
报告期公司股份变动情况表: 单位：股
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本次变动前 本次变动增减（＋ 本次变动后
/－）
数量 比例(%) 可转债转股 数量 比例(%)
一、有限售条件股份 454,200,268 57.72 454,200,268 57.65
1、国家持股
2、国有法人持股 454,200,268 57.72 454,200,268 57.65
3、其他内资持股其中：境内法
人持股境内自然人持股
４、外资持股 其中：境外法
人持股 境外自然人持股
二、无限售条件股份 332,739,996 42.28 967,478 333,707,474 42.35
1、人民币普通股 332,739,996 42.28 967,478 333,707,474 42.35
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 786,940,264 100 967,478 787,907,742 100
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经中国证监会证监发行字[2004]128号文件核准，公司于2004年8月26日在深圳证券交易所向社会公开发行可转换公司债券70,000万元，转债简称“金牛转债”，转债代码“125937”，根据《可转债募集说明书》的约定，“金牛转债”于2005年2月11日进入转股期（由于2月11日为非交易日，实际转股起始日为2月16日）；目前，因可转债余额低于3000万元，根据《可转换公司债券管理暂行办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》的规定，于2005年7月1日停止了交易。在停止交易后、到期日还本付息前（即2005年7月1日至2009年8月11日），可转债持有人仍可依据约定的条件申请转股。
根据“金牛转债”可转债募集说明书发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，“金牛转债”由初始转股价格每股人民币10.81元经2004年度分红派息及公积金转增股本、2005年11月21日修正转股价格、2005年度分红派息、2006年度分红派息调整后，目前转股价格为每股人民币4.40元。
截至2007年6月30日，“金牛转债”已有699,764,800元转换为股份，占发行总额的99.97%，尚有余额235,200元，占发行总额的0.03%。
股东情况
1、截至2007年6月30日公司股东总数为64,379户。
2、报告期公司前10名股东持股情况。
单位：股
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序号 股东名称 持股数量 占总股本比例（%） 持股种类
1 河北金牛能源集团有限责任公司 454,200,268 57.65 限售流通A股
2 交通银行—华夏蓝筹核心混合型证券投资基金 13,220,439 1.68 流通A股
（LOF）
3 中国工商银行—国投瑞银核心企业股票型证券 11,099,626 1.41 流通A股
投资基金
4 中国农业银行—国泰金牛创新成长股票型证券 9,000,000 1.14 流通A股
投资基金
5 中国建设银行—国泰金鼎价值精选混合型证券 7,941,274 1.01 流通A股
投资基金
6 中国建设银行—交银施罗德稳健配置混合型证 6,992,012 0.89 流通A股
券投资基金
7 中国工商银行—易方达价值成长混合型证券投 6,703,805 0.85 流通A股
资基金
8 华夏成长证券投资基金 6,000,000 0.76 流通A股
9 中国农业银行—大成积极成长股票型证券投资 5,627,320 0.71 流通A股
基金
10 上海浦东发展银行—广发小盘成长股票型证券 5,531,767 0.70 流通A股
投资基金
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报告期公司前10名无限售条件流通股股东持股情况
单位：股
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序号 股东名称 持股数量 占总股本比例（%） 持股种类
1 交通银行—华夏蓝筹核心混合型证券投资基 13,220,439 1.68 流通A股
金（LOF）
2 中国工商银行—国投瑞银核心企业股票型证 11,099,626 1.41 流通A股
券投资基金
3 中国农业银行—国泰金牛创新成长股票型证 9,000,000 1.14 流通A股
券投资基金
4 中国建设银行—国泰金鼎价值精选混合型证 7,941,274 1.01 流通A股
券投资基金
5 中国建设银行—交银施罗德稳健配置混合型 6,992,012 0.89 流通A股
证券投资基金
6 中国工商银行—易方达价值成长混合型证券 6,703,805 0.85 流通A股
投资基金
7 华夏成长证券投资基金 6,000,000 0.76 流通A股
8 中国农业银行—大成积极成长股票型证券投 5,627,320 0.71 流通A股
资基金
9 上海浦东发展银行—广发小盘成长股票型证 5,531,767 0.70 流通A股
券投资基金
10 中国工商银行—融通深证100指数证券投资基 4,149,135 0.53 流通A股
金
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报告期公司前十大股东的关联关系
公司通过上网查询了解了前十大股东中能了解到的股东情况：前十名股东中，除河北金牛能源集团有限责任公司所持股份中的415,040,322股为有限售条件流通股之外，其余皆为上市流通股。国泰金牛创新成长股票型证券投资基金与国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金同属国泰基金管理有限公司管理；华夏蓝筹核心混合型证券投资基金与华夏成长证券投资基金同属华夏基金管理有限公司管理；其他股东之间未知存在关联关系,也未知其他股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
5、报告期公司前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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有限售条件股东 持有的有限售条件股 可上市交易时 新增可上市交易股份数量 限售条件
名称 份数量 间
河北金牛能源集 415,040,322 2008年12月28 415,040,322 出售价格必须高于既定的最低出售价格。当前
团有限责任公司 日 最低出售价格为：金牛能源股票2005年4月29
日收盘价格14.43元按2004年年度分红、资本
公积金转增除权、2005年年度分红除权、2006
年年度分红除权调整后的水平，即8.21元/股
。并严格按照主管部门对资源性企业的要求保
持对金牛能源的控股比例。
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按照控股股东在股权分置改革中的承诺，2007年7月6日，河北金牛能源集团有限责任公司持有的454,200,268股限售流通A股中的39,159,946股解除了限售。
6、报告期公司前10名转债持有人情况
单位：人民币元
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转债持有人名称 持债数量
1 陈玉琼 35,000
2 陈志彪 34,000
3 何茂兰 29,000
4 钟向真 11,000
5 周为民 8,000
6 冯伟文 7,000
7 马延生 6,000
8 谭融冰 6,000
9 郭雷 6,000
10 任志刚 5,000
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截至报告期末，公司可转债持有人72人，共持有235,200元公司可转债。
7、报告期内公司控股股东无变化。
三 董事、监事、高级管理人员情况
一）报告期内公司无董事、监事、高级管理人员持有公司股票。
二）报告期内公司董事、监事新聘或解聘情况
1、报告期内公司董事会成员没有变化。
2、报告期内公司监事会成员没有变化。
3、报告期内公司高级管理人员新聘或解聘情况
公司第三届董事会第十三次会议于2007年2月9日召开，会议通过了聘任许登旺先生为公司总经济师的议案，公司独立董事对该议案发表了独立意见。该董事会决议公告刊登在2007年2月14日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和深圳证券交易所指定的公司信息披露网站上。
四 管理层讨论与分析
2006年上半年经营情况
1、主营业务的范围及其经营情况
公司主营业务为煤炭生产与销售、玻纤制品及水泥熟料的生产与销售。煤炭产品主要为冶炼用1/3焦煤，供应国内多家钢铁厂、化工厂；筛混煤和洗混煤，供应国内多家电厂。
2007年以来，公司围绕“做强做大，跨越发展”的主题，加快实施“以煤为主，带动其他产业发展”的发展战略，树立和落实科学发展观，拼搏进取，求实工作，对外积极推进新项目的筹划建设，对内坚持安全第一的生产方针，科学组织煤炭生产，在适当提高产量的同时，重点抓煤炭质量和生产成本，实施煤炭质量和生产成本与工资挂钩，使得产品质量有了明显的提高，产品销售价格稳中有升，产品成本得到了有效的控制，最大限度的增加了收入和利润，实现公司价值最大化。
报告期内，公司各项经营指标实现情况：
①公司煤炭产、销量指标实现情况表：
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项目 报告期 去年同期 同比增长 同比增幅(%)
原煤产量 592.26万吨 425.32万吨 166.94万吨 39.25
精煤产量 238.64万吨 178.23万吨 60.41万吨 33.89
商品煤销量 473.21万吨 305.48万吨 167.73万吨 54.91
综合煤价 430.33元/吨 459.37元/吨 -29.04元/吨 -6.32
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报告期内，公司原煤、精煤产销量同比增幅较大，主要原因有：a、报告期公司葛泉矿通风及下组煤开采技术改造项目已完工达产，增加原煤产量30万吨。b、新增段王煤矿子公司上半年完成原煤产量69万吨。c、公司各矿井科学组织生产销售，同期增加了产销量。
综合煤价下降主要是商品煤结构中原煤产量（山西段王）所占比重增加影响所致。
②公司水泥产品和玻纤产品各项指标实现情况表：
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项目 报告期 上年同期 同比增长 同比增幅
水泥产量（万吨） 60.49 40.17 20.32 50.59%
水泥熟料产量（万吨） 88.05 79.07 8.98 11.36%
水泥产品利润总额（万元） 267.85 -579.47 847.32 -----------
玻纤产品产量（吨） 23922.00 19775.00 4147.00 20.97%
玻纤产品利润总额（万元） 1844.26 1002.00 842.26 84.06%
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报告期内，公司水泥厂继续强化生产管理和经营管理，持续开展工艺技术革新，降耗增盈效果显著，实现利润总额267.85万元。玻纤分公司不断创新管理模式，生产经营保持产销两旺，上半年实现利润总额1844.26万元，同比增幅84.06%。
③公司收入及利润指标实现情况表：
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项目 报告期(万元) 去年同期(万元) 同比增长(万元) 同比增幅(%)
营业收入 251,477.94 184,298.69 67,179.25 36.45
营业利润 43,815.20 33,258.41 10,556.79 31.74
利润总额 45,149.13 33,584.87 11,564.26 34.43
净利润 30,105.63 23,223.24 6,882.39 29.64
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报告期内，公司产量、收入、利润均实现了较大幅增长，收入、利润增加的原因主要有：a、今年以来公司大幅度增加了煤炭产量。b、公司本部煤炭价格较去年同期有所上涨。c、公司非煤产业同期利润大幅增长。
安全方面，公司各矿认真执行《国有煤矿瓦斯治理规定》和《国有煤矿瓦斯治理安全监察规定》两个指令，建立健全了瓦斯治理责任制和管理制度，建立了安全检测监控中心，增强了矿井预警防灾能力。报告期，公司严格执行“安全第一，预防为主”的方针，夯实煤矿安全生产基础，持续开展 “安全质量标准化”活动，从各矿的开采、掘进、机电、运输、通风、防治水等多个方面把安全风险控制在最低，保证了公司煤炭主业产品的稳产高产。
④报告期内，公司营业收入及成本按业务性质分布情况：
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项目 报告期 去年同期
收入 成本 收入 成本
1、主营业务 244,633.99 151,239.25 174,518.83 118,831.70
2、其他业务 6,843.95 5,711.69 9,779.86 7,214.10
合计 251,477.94 156,950.93 184,298.69 126,045.79
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占主营业务收入10%以上的分产品主营业务产品情况
单位：万元
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产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）
煤炭 203,632.83 117,249.22 42.42
建材 34,259.62 29,769.62 13.11
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占主营业务收入10%以上的分地区主营业务产品情况
单位：万元
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地区分部 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）
华北地区 219,024.33 136,778.87 37.55
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2、报告期利润构成分析
报告期内，公司利润构成除水泥厂扭亏增盈外无其他重大变化，主营业务结构也无重大变化。
3、报告期无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。
4、不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上的情况。
5、2007年下半年公司可转换债券偿还的现金安排
公司可转换债券于2004年8月26日上市，于2005年2月11日进入转股期，截至报告期末，“金牛转债”已有699,764,800元转换为股份，占发行总额的99.97%，尚有余额235,200元，占发行总额的0.03%。公司将以自有资金于2007年8月11日支付其本年度利息。
公司投资情况
1、报告期内公司募集资金投资项目
经中国证监会证监发行字[2004]128号文件核准，向社会公开发行可转换公司债券70,000万元，于2004年8月11日发行，具体情况如下：
募集资金承诺投资项目、计划安排及实际投入情况
单位：（人民币）万元
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项目名称 总投资 2004年 2005年 2006年 2007年
实际投入 实际投入 实际投入 实际投入
东庞矿高产高效技术改造项目 16,871.00 1,934.37 2,374.70 5,885.62 1,396.69
葛泉矿通风及下组煤开采技术改造项目 4,946.00 3,393.08 1,003.37 549.55
章村矿深部水平技术改造项目 4,823.00 381.69 348.06 4093.25
收购三座电厂资产及出让取得相关土地使用权项 28,807.79 26,531.55 978.24 ――
目
章村电厂综合利用技改项目 4,907.00 1,363.91 3,543.09 ――
邢矿集团电厂热电联产综合利用节能技改项目 4,905.56 1,586.17 3,319.39 ――
补充公司流动资金 2,300.00 2,300.00 1,298 ――
合计 67,560.35 37,490.77 12,864.85 10,528.42 1,396.69
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说明：a、报告期募集资金承诺项目未发生变更情况；b、东庞矿高产高效技术改造项目未完工，预计下半年完工；c、葛泉矿通风及下组煤开采技术改造项目、章村矿深部水平技术改造项目、章村电厂综合利用技改项目、邢矿集团电厂热电联产综合利用节能技改项目已完工，超出部分公司以自有资金解决；d、收购三座电厂资产及出让取得相关土地使用权项目已实施，土地使用权出让手续已办理，节约募集资金1,298万元，已补充流动资金；e、截止报告期末,募集资金已使用62,280.73万元，已完成募集资金的92.19%，尚未使用的募集资金5,279.62万元存于公司设立的专款账户中。
②募集资金收益情况
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序号 项目名称 年度预计收益情况 报告期实际收益情况分析
１ 东庞矿高产高效技术改造项目 利润2,462.00万元 未完工，故尚未产生收益
２ 葛泉矿通风及下组煤开采技术改造项目 利润1,497.00万元 实现收益751.86万元，达到预期收益。
３ 章村矿深部水平技术改造项目 利润899.00万元 2006年底完工，报告期内已达产，增加产量1
3万吨
４ 收购三座电厂的相关资产及出让取得相关土地 利润2,322.37万元 实际实现利润1574.13万元，比预计收益增加
使用权项目 35.56%
５ 邢矿集团电厂热电联产综合利用节能技改项目 利润1,300.17万元 实现利润650.59万元，达到预期收益。
６ 章村电厂综合利用技改项目 利润1,464万元 实现利润187.03万元，燃料与当时预计数有
较大差距导致未完成预计收益，公司将强化
管理，改变管理机制，努力实现预期收益。
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报告期内公司非募集资金主要投资项目
①向山西省寿阳县天泰煤业有限责任公司增资
2006年7月28日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了向山西省寿阳县天泰煤业有限责任公司增资的议案，2007年2月1日，公司以自有资金5,030万元对其增资，持有新天泰公司80%的股权。截至报告期末，公司应享受的股权投资收益-857.30万元。
②东庞下组煤开采技术改造
经河北省发改委冀发改能源核字[2005]2号文批准，公司拟以自有资金19,010万元投资东庞下组煤开采技术改造项目，该项目建设规模为年产煤炭45万吨，预计2007年8月完工。
③升达井工程
为了解决公司东庞矿边角煤开采问题，降低东庞矿开采难度，消除安全隐患，增加资源利用率，经公司第三届董事会第十一次会议批准，公司拟投资14,381万元整合升达公司和西庞煤矿共同投资的二号煤箕斗井资产及其部分二号煤资源，被整合的箕斗井位于东庞矿南部，其二号煤资源与东庞矿二号煤矿体是同一矿体的延续，目前留有40米煤柱相隔。整合后，新增可采边角煤储量72万余吨并能很好的促进石家庄村的搬迁，此村搬迁后可解放煤炭储量约230万吨。预计该项目2007年10月完工。
五 重大事项
公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《关于提高上市公司质量的意见》、《上市公司章程指引》等国家有关法律、行政法规以及规范性文件的规定，建立现代企业制度、不断完善公司法人治理结构、规范公司运作。历年来，公司按照相关法律法规的要求，制定和及时修改《公司章程》和《股东大会议事规则》，建立了以《公司章程》为基础，以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》、《独立董事工作细则》和《公司信息披露管理办法》等为主要架构的规章体系，形成了以股东大会、董事会、监事会以及管理层为主体结构的决策与经营管理体系。
报告期内，公司根据中国证监会河北监管局冀证监发【2007】24号文件《关于深入开展上市公司治理专项活动工作的通知》、冀证监发【2007】30号文件《关于切实做好上市公司治理专项活动自查阶段工作的通知》等文件通知要求，深入贯彻中国证监会证监公司字【2007】28号和29号文件精神，积极开展公司治理专项活动，对公司治理方面进行了细致、认真的自查。公司《关于上市公司治理专项活动的自查报告》、《关于公司治理情况的自查报告和整改计划》分别经公司第三届第十四次和第十六次董事会讨论通过，登载于2007年4月18日和7月7日公司指定的信息披露报刊和网站上，广泛接受各界投资者评议和监督，进一步提升公司治理水平。
综合而言，比照《上市公司治理准则》，公司已经建立了较为完善的法人治理结构。公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。
公司利润分配的执行情况
公司2006年度股东大会审议通过了公司2006年度利润分配方案，即以2007年4月19日（股权登记日）787,900,475股为基数，每10股派现金2.5元（含税），共计派现金196,975,114.78元。2006年度股东大会决议公告刊登在2007年3月17日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及深圳证券交易所指定的公司信息披露网站上。公司于2007年4月14日在《中国证券报》、《上海证券报》及《证券时报》上刊登了公司分红派息及调整转股价实施公告，通过中国证券登记结算公司深圳分公司于2007年4月20日将全部股息款划入股东资金账户。
2007年中期不分配、不转增。
报告期内公司无重大资产收购情况
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无证券投资情况
关于控股股东资金占用等情况的说明
截至报告期末，邯郸矿业（集团）有限责任公司预付帐款6,429,700,00元为预付章村矿下组煤的勘探权转让款，邢台矿业（集团）有限责任公司预付帐款36,760,112.87元为预付的采购综采设备款。报告期内无大股东及其附属企业非经营性资金占用公司资金情况。
报告期公司对外担保情况
公司本部当期累计对外担保余额为零，公司控股子公司寿阳县段王煤化有限责任公司累计对外担保余额为80万元。公司严格执行了《关于规范上市公司对外担保行为的通知》，报告期内进一步完善内部控制制度，制定了《河北金牛能源股份有限公司内部控制条例》、《河北金牛能源股份有限公司对外担保管理制度》、《河北金牛能源股份有限公司控股子公司管理制度》等七项内部控制制度，对公司及子公司的对外担保事项进行了明确的制度规定，进一步严格加强对外担保事项的统一管理。
报告期公司控股子公司的对外担保明细见下表：
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被担保单位 金额(万元) 贷款银行 借款起始日 借款终止日 反担保财产
寿阳县龙腾益康食 30.00 寿阳县平舒农村信 2006年7月1日 2008年12月20日 被担保方800平米厂房
品有限公司 用合作社
山西省寿阳县第一 50.00 中国农业银行寿阳 2002年10月31 2007年9月20日 1、寿阳县教育局、财政局承诺以被
中学校 县支行 日 担保方事业性收费权质押；2、被担
保方的图书电教大楼等同于担保责任
数额的部分
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报告期公司重大关联交易情况
报告期内，公司购销商品、提供劳务发生的关联交易情况如下表：
单位:元
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关联交 明细类别 关联人 2007年1-6月实际发生额 占同类交易的比例 2007年预计总金额 占同类交易的比例%
易类别 %
采购原 材料 邢矿集团 11,881,695.80 2.39 22,300,000 0.7
材料 煤研所 14,762,824.67 2.96 22,000,000
煤机公司 4,799,771.97 0.96 1,500,000
工程公司 380,253.07 0.08
邯矿集团 1,000,000
合计 31,824,545.51 6.39 46,800,000
销售商 煤炭 邢矿集团 1,922,038.94 0.08 3400000 5.07
品 煤机公司 276,883.20 0.01 1,300,000
邯矿集团 20,000,000
邯郸金华焦化有限 34,561,563.17 1.37
公司
电力 邢矿集团 27,585,834.09 1.10 32,300,000
工程公司 35,555.97 0
水泥 工程公司 1,099,896.46 0.04 3,500,000
蒸汽 邢矿集团 8,907,958.53 0.35 7,600,000
材料 邢矿集团 1,265,635.05 0.05 106,800,000
工程公司 1,839,893.51 0.07 21,800,000
煤研所 700,000
合计 77,495,258.92 3.08 197,400,000
购买设 邢矿集团 30,543,674.27 15.59 105,100,000 14.35
备 煤机公司 31,992,600.00 16.33 14,300,000
煤研所 1,520,515.92 0.78 5,300,000
合计 64,056,790.19 32.71 124,700,000
总计 173,376,594.62 ------- 434,200,000
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注：“邢矿集团”指邢台矿业(集团)有限责任公司；“煤机公司” 指石家庄煤矿机械有限责任公司；“煤研所”指河北煤炭科学研究所；“工程公司”指邢台矿业工程有限责任公司；“邯矿集团”指邯郸矿业集团有限公司。
九）公司发行可转换债券担保人情况
2004年公司发行可转换公司债券，中国农业银行河北省分行为公司提供了担保，截至报告期该行盈利情况、资产状况无重大变化。
十）重大合同及其履行情况
1、报告期内,公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2、根据证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》，公司进行了自查，报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的重大担保事项。
3、报告期内，公司未发生也未有以前期间发生但延续到报告期的委托他人进行现金资产管理的业务。
十一）公司内部控制制度的建立及执行情况
为进一步加强公司内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护投资者合法权益，报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司内部控制指引》等法律、行政法规、部门规章的规定，在原有《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制度》、《独立董事工作细则》和《公司信息披露管理办法》等内控制度的基础上，增加制定了《河北金牛能源股份有限公司内部控制条例》、《河北金牛能源股份有限公司对外担保管理制度》、《河北金牛能源股份有限公司对外投资管理制度》、《河北金牛能源股份有限公司关联交易管理制度》、《河北金牛能源股份有限公司控股子公司管理制度》、《河北金牛能源股份有限公司募集资金管理办法》、《河北金牛能源股份有限公司董事、监事、高级管理人员持股管理制度》等七项内部控制制度，形成了更为细致的一整套内部控制制度体系，从而更加积极地推进公司法人治理结构的完善和加强。
报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、和财务方面与控股股东“五分开”，公司董事会、监事会、经理层独立规范运作，不存在控股股东超越股东大会直接或间接干预上市公司决策和经营活动、损害公司及少数股东利益的情况。公司关联交易定价依据充分，公平合理，并予以充分的信息披露。公司的独立董事勤勉尽责，对公司制度建立、业务发展、管理考核等方面给予了积极的关注和指导，对公司法人治理结构的完善和加强起到了积极的作用。
十二）报告期公司接待调研及采访情况
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时间 地点 方式 接待对象 谈论内容及提供
资料
2007年3月7日 证券部及东庞矿 电话沟通、实地调研 兴业证券投资部朱卫群 公司基本面情况
2007年3月15日 证券部 电话沟通、实地调研 个人投资者季建军 ；发展前景；对
2007年4月18日 证券部及邢东矿 电话沟通、矿井实地考察 华宝兴业研究部袁晓栋 外扩张情况；资
2007年4月18日 证券部 电话沟通、实地调研 招商证券研发中心卢平 源接替情况；员
2007年4月27日 证券部 电话沟通、实地调研 兴业证券研发中心刘建刚 工队伍稳定性；
2007年5月16日 证券部 电话沟通、实地调研 银河证券肖汉平 矿井安全生产情
2007年6月4日 证券部 电话沟通、实地调研 国海证券研究中心张晓霞 况等。提供公司
章程、历年年度
报告等书面资料
。
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十三）公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
1、公司股改方案中控股股东河北金牛能源集团有限责任公司承诺：所持股份自获得上市流通权之日起24个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后18个月内，通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占金牛能源股份总数的比例不超过5%，且出售价格必须高于既定的最低出售价格（当前为8.21元/股）。并承诺锁定期期满后，严格按照主管部门对资源性企业的要求保持对金牛能源的控股比例。截至本报告期末，该公司严格履行了其承诺。
2、在2006年公司控股股东股权划转时，现控股股东河北金牛能源集团有限责任公司承诺：“本公司及本公司的其他全资及控股子公司保证逐步将与金牛能源存在同业竞争的优良煤业资产纳入金牛能源，并将逐步采取其他合法、有效的方式消除与金牛能源的同业竞争。”目前对于资产注入范围及可行性正在初步论证与调研，尚无具体时间表，公司将与控股股东共同加快工作进度，并在第一时间进行信息披露。
十四）报告期内公司无持有其他上市公司的股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权的情况；无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的情况。
十五）报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员未受到中国证监会稽查、行政处罚、证券市场禁入、通报批评、认定为不适当人选等处分，未受到其他行政管理部门处罚及深圳证券交易所公开谴责。
十六）报告期公司公告索引
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公告名称 刊载日期 刊载报刊及互联网网站检索路径
可转债转股导致股本结构变化的公告 2007年1月5日 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报
第三届董事会第十三次会议决议公告 2007年2月14日 》http://www.cninfo.com.cnhttp://www.jnny.
第三届监事会第六次会议决议公告 2007年2月14日 com.cn
日常关联交易公告 2007年2月14日
2006年度股东大会通知公告 2007年2月14日
2006年年度报告 2007年2月14日
2006年度股东大会决议公告 2007年3月17日
可转债转股导致股本结构变化的公告 2007年4月3日
2006年度分红派息实施及调整转股价公告 2007年4月14日
第三届董事会第十四次会议决议公告 2007年4月18日
第三届董事会第十五次会议决议公告 2007年6月28日
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六 财务报告（未经审计 附后）
七 备查文件
载有法定代表人签名的半年度报告文本；
载有单位负责人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
河北金牛能源股份有限公司
二○○七年七月二十七日
资产负债表
编制单位：河北金牛能源股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 2007年6月30日 2006年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 八、1 464,474,227.06 368,470,486.80 452,092,111.54 343,360,484.36
交易性金融资产
应收票据 八、2 513,720,875.29 512,370,875.29 440,493,708.26 440,493,708.26
应收账款 八、3 285,239,493.07 259,714,993.53 262,151,395.45 240,713,234.92
预付账款 八、4 208,539,067.63 183,303,408.80 157,826,651.04 131,763,277.10
应收利息
应收股利 840,000.00
其他应收款 八、5 94,263,316.01 44,440,198.00 54,943,754.65 38,847,724.49
存货 八、6 203,209,658.84 175,401,525.43 135,360,187.56 119,775,736.39
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,769,446,637.90 1,544,541,487.85 1,502,867,808.50 1,314,954,165.52
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 47,600,000.00
长期应收款
长期股权投资 八、7 1,418,164.94 172,637,008.11 1,418,164.94 123,177,008.11
投资性房地产
固定资产 八、8 3,020,426,157.67 2,894,869,034.27 3,007,126,738.23 2,924,325,095.42
在建工程 八、9 508,272,835.37 458,222,425.25 361,340,491.97 330,842,407.62
工程物资 八、10 16,389,548.71 14,095,789.99
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 八、11 88,858,581.94 55,991,910.41 76,697,448.53 58,205,118.53
开发支出
商誉 八、12 85,020,233.94 35,416,500.97
长期待摊费用 八、13 2,870,716.79 2,768,411.19
递延所得税资产 八、14 11,683,429.73 11,683,429.73 11,683,429.73 11,683,429.73
其他非流动资产
非流动资产合计 3,734,939,669.09 3,655,099,597.76 3,496,451,185.56 3,448,233,059.41
资产总计 5,504,386,306.99 5,199,641,085.61 4,999,318,994.06 4,763,187,224.93
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资产负债表（续）
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项目 附注 2007年6月30日 2006年12月31日
合并 母公司 合并 母公司
流动负债：
短期借款 八、15 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 八、16 500,526,606.17 471,555,009.77 533,225,730.37 518,663,250.69
预收账款 八、17 229,562,436.84 218,636,406.70 153,867,663.19 143,786,736.64
应付职工薪酬 八、18 202,469,241.32 185,576,156.00 120,972,498.71 109,833,773.23
应交税费 八、19 166,394,321.14 154,103,911.96 138,072,116.31 130,516,588.98
应付利息 八、20 4,233.60 4,233.60 37,594.70 37,594.70
应付股利 八、21 63,966,203.32 60,550,067.00 4,416,136.32
其他应付款 八、22 325,289,381.37 225,388,623.43 201,672,491.27 139,041,824.75
应付短期债券 八、23 345,289,383.56 345,289,383.56 338,780,821.92 338,780,821.92
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,923,501,807.32 1,751,103,792.02 1,581,045,052.79 1,470,660,590.91
非流动负债：
长期借款 八、24 18,540,013.34 23,944,800.80
应付债券 八、25 235,200.00 235,200.00 4,732,200.00 4,732,200.00
长期应付款 八、26 104,712,012.29 83,883,773.90 32,159,540.22 21,127,245.75
专项应付款 八、27 3,300,000.00 3,300,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 126,787,225.63 84,118,973.90 64,136,541.02 25,859,445.75
负债合计 2,050,289,032.95 1,835,222,765.92 1,645,181,593.81 1,496,520,036.66
所有者权益（或股东权益）：
股本 八、28 787,907,742.00 787,907,742.00 786,940,264.00 786,940,264.00
资本公积 八、29 1,057,094,788.91 1,057,094,788.91 1,060,923,557.06 1,060,923,557.06
减：库存股
盈余公积 八、30 348,997,029.56 348,997,029.56 319,238,275.92 319,238,275.92
未分配利润 八、31 1,166,612,620.18 1,170,418,759.22 1,099,565,091.29 1,099,565,091.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,360,612,180.65 3,364,418,319.69 3,266,667,188.27 3,266,667,188.27
少数股东权益 93,485,093.39 87,470,211.98
所有者权益（或股东权益）合计 3,454,097,274.04 3,364,418,319.69 3,354,137,400.25 3,266,667,188.27
负债和所有者权益总计 5,504,386,306.99 5,199,641,085.61 4,999,318,994.06 4,763,187,224.93
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法定代表人：王社平 主管会计工作负责人：陈立军 会计机构负责人：郑温雅
利 润 表
编制单位：河北金牛能源股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 报告期 去年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 八、32 2,514,779,422.53 2,378,087,272.95 1,842,986,924.07 1,842,986,924.07
减：营业成本 八、33 1,569,509,342.70 1,504,378,629.90 1,260,457,944.26 1,260,457,944.26
营业税金及附加 八、34 42,871,520.64 40,195,454.57 22,294,319.36 22,294,319.36
销售费用 八、35 65,746,099.35 45,374,670.94 37,343,795.98 37,343,795.98
管理费用 八、36 342,807,879.28 311,813,672.18 179,286,427.86 179,286,427.86
财务费用 八、37 21,320,800.04 21,223,514.56 10,385,019.87 10,385,019.87
资产减值损失 八、38 34,371,826.24 34,371,826.24 635,280.29 635,280.29
加：公允价值变动损益（损失以“
－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 八、39 596,289.60
其中：对联营企业和合营企业的投 八、40
资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填 438,151,954.28 421,325,794.16 332,584,136.45 332,584,136.45
列）
加：营业外收入 八、41 22,298,724.10 18,356,669.91 6,533,784.34 6,533,784.34
减：营业外支出 八、42 8,959,392.95 5,009,148.18 3,269,193.94 3,269,193.94
其中：非流动资产处置损失 679,153.39 618,053.75 868,879.94 868,879.94
三、利润总额（亏损以“－”号填 451,491,285.43 434,673,315.89 335,848,726.85 335,848,726.85
列）
减：所得税费用 八、43 150,435,006.70 137,085,779.54 103,616,290.04 103,616,290.04
四、净利润（亏损以“－”号填列 301,056,278.73 297,587,536.35 232,232,436.81 232,232,436.81
）
归属于母公司所有者的净利润 293,781,397.31 297,587,536.35 232,232,436.81 232,232,436.81
少数股东损益 7,274,881.42
五、每股收益：
基本每股收益 0.3731 0.3779 0.2964 0.2964
稀释每股收益 0.3726 0.3775 0.2949 0.2949
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法定代表人：王社平 主管会计工作负责人：陈立军 会计机构负责人：郑温雅
现金流量表
编制单位：河北金牛能源股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 2007年1－6月 2006年1－6月
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,827,055,520.68 2,667,946,909.46 2,165,909,513.29 2,165,909,513.29
收到的税费返还 5,786,403.65 5,786,403.65 6,426,173.01 6,426,173.01
收到的其他与经营活动有关的现 八、44 26,595,434.31 17,268,870.03 1,854,585.64 1,854,585.64
金
经营活动现金流入小计 2,859,437,358.64 2,691,002,183.14 2,174,190,271.94 2,174,190,271.94
购买商品、接受劳务支付的现金 1,039,992,071.68 999,411,178.64 859,504,656.37 859,504,656.37
支付给职工以及为职工支付的现 594,154,979.78 567,733,248.13 481,292,049.55 481,292,049.55
金
支付的各项税费 436,740,609.90 396,779,387.49 330,474,502.77 330,474,502.77
支付的其他与经营活动有关的现 八、45 186,134,799.62 139,209,707.61 118,687,901.57 118,687,901.57
金
经营活动现金流出小计 2,257,022,460.98 2,103,133,521.87 1,789,959,110.26 1,789,959,110.26
经营活动产生的现金流量净额 602,414,897.66 587,868,661.27 384,231,161.68 384,231,161.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 596,289.60
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现 八、46 1,462,607.05 1,181,278.66 1,147,299.17 1,147,299.17
金
投资活动现金流入小计 1,462,607.05 1,777,568.26 1,147,299.17 1,147,299.17
购建固定资产、无形资产和其他 406,955,785.96 339,648,308.83 297,765,526.19 297,765,526.19
长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 47,600,000.00 27,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付 25,000,000.00 25,000,000.00
的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 431,955,785.96 412,248,308.83 297,765,526.19 324,765,526.19
投资活动产生的现金流量净额 (430,493,178.91) (410,470,740.57) (296,618,227.02) (323,618,227.02)
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 3,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 3,000,000.00
收到的现金
取得借款所收到的现金 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
发行债券收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 90,000,000.00 90,000,000.00 93,000,000.00 90,000,000.00
偿还债务所支付的现金 95,300,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支 153,427,179.07 151,485,495.41 169,252,142.67 169,252,142.67
付的现金
其中：子公司支付给少数股东的 1,805,000.00
股利、利润
支付的其他与筹资活动有关的现 八、47 812,424.16 802,422.85 582,248.18 582,248.18
金
筹资活动现金流出小计 249,539,603.23 242,287,918.26 259,834,390.85 259,834,390.85
筹资活动产生的现金流量净额 (159,539,603.23) (152,287,918.26) (166,834,390.85) (169,834,390.85)
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 12,382,115.52 25,110,002.44 (79,221,456.19) (109,221,456.19)
加：期初现金及现金等价物余额 452,092,111.54 343,360,484.36 338,616,684.17 333,935,444.85
六、期末现金及现金等价物余额 464,474,227.06 368,470,486.80 259,395,227.98 224,713,988.66
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法定代表人：王社平 主管会计工作负责人：陈立军 会计机构负责人：郑温雅现金流量表--补充资料
编制单位：河北金牛能源股份有限公司 单位：人民币元
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项目 附注 2007年1－6月 2006年1－6月
合并 母公司 合并 母公司
1、将净利润调节为经营活动现金流量
：
净利润 301,056,278.73 297,587,536.35 232,232,436.81 232,232,436.81
加：资产减值准备 34,983,651.48 34,503,820.03 635,280.29 635,280.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 162,443,151.15 156,425,361.91 127,292,199.01 127,292,199.01
性生物资产折旧
无形资产摊销 10,492,825.67 2,213,208.12 526,636.32 526,636.32
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期 679,153.39 618,053.75 2,386,092.57 2,386,092.57
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 21,320,800.04 21,223,514.56 10,385,019.87 10,385,019.87
投资损失（收益以“－”号填列） (596,289.60)
递延所得税资产减少（增加以“－”
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） (60,879,142.47) (55,625,789.04) 8,651,707.12 8,651,707.12
经营性应收项目的减少（增加以“－ (184,958,592.34) (182,515,350.88) (135,062,716.19) (135,062,716.19)
”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－ 317,276,772.01 314,034,596.07 137,184,505.88 137,184,505.88
”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 602,414,897.66 587,868,661.27 384,231,161.68 384,231,161.68
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本 4,497,000.00 4,497,000.00 200,785.00 200,785.00
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况情况
：
现金的期末余额 八、1 464,474,227.06 368,470,486.80 259,395,227.98 224,713,988.66
减：现金的期初余额 八、1 452,092,111.54 343,360,484.36 338,616,684.17 333,935,444.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 12,382,115.52 25,110,002.44 (79,221,456.19) (109,221,456.19)
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法定代表人：王社平 主管会计工作负责人：陈立军 会计机构负责人：郑温雅
合并资产减值准备明细表
编制单位：河北金牛能源股份有限公司 单位：人民币元
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项目 2007年1月1日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
本期转出数 本期转回数
一、坏账准备合计 43,102,906.15 34,983,651.48 9,218,758.50 68,867,799.13
其中：应收账款 34,714,433.62 34,106,142.99 9,218,758.50 59,601,818.11
其他应收款 8,388,472.53 877,508.49 9,265,981.02
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计 131,993.79 - 131,993.79 - -
其中：库存商品 131,993.79 131,993.79 -
原材料
四、长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计
其中：房屋、建筑物
机器设备
六、无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
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法定代表人：王社平 主管会计工作负责人：陈立军 会计机构负责人：郑温雅
所有者权益变动表
编制单位：河北金牛能源股份有限公司 单位：人民币元
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项目 本年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权 所有者权益
股本 资本公积 减：库 盈余公积 一般风险 未分配利润 其 益 合计
存股 准备 他
一、上年年末余额 786,940,2 1,060,923,5 319,238,275 1,087,881, 87,470,211 3,342,453,9
64.00 57.06 .92 661.56 .98 70.52
加：会计政策变更 11,683,429 11,683,429.
.73 73
前期差错更正 -
二、本年年初余额 786,940,2 1,060,923,5 - 319,238,275 - 1,099,565, - 87,470,211 3,354,137,4
64.00 57.06 .92 091.29 .98 00.25
三、本年增减变动金 967,478.0 -3,828,768. - 29,758,753. - 67,047,528 - 6,014,881. 99,959,873.
额（减少以“-”号 0 15 64 .89 41 79
填列）
（一）净利润 293,781,39 7,274,881. 301,056,278
7.31 41 .72
（二）直接计入所有 - -7,358,246. - - - - - - -7,358,246.
者权益的利得和损失 10 10
1．可供出售金融资 -
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资 -
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权 -
益项目相关的所得税
影响
4．其他 -7,358,246. -7,358,246.
10 10
上述（一）和（二） - -7,358,246. - - - 293,781,39 - 7,274,881. 293,698,032
小计 10 7.31 41 .62
（三）所有者投入和 967,478.0 3,529,477.9 - - - - 4,496,955.9
减少资本 0 5 5
1．所有者投入资本 -
2．股份支付计入所 -
有者权益的金额
3．其他 967,478.0 3,529,477.9 4,496,955.9
0 5 5
（四）利润分配 - - - 29,758,753. - -226,733,8 - -1,260,000 -198,235,11
64 68.42 .00 4.78
1．提取盈余公积 29,758,753. -29,758,75 -
64 3.64
2．对所有者（或股 -196,975,1 -1,260,000 -198,235,11
东）的分配 14.78 .00 4.78
3．其他 -
（五）所有者权益内 - - - - - - - - -
部结转
1．资本公积转增股 -
本
2．盈余公积转增股 -
本
3．盈余公积弥补亏 -
损
4．其他 -
四、本年年末余额 787,907,7 1,057,094,7 - 348,997,029 - 1,166,612, - 93,485,093 3,454,097,2
42.00 88.91 .56 620.18 .39 74.04
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法定代表人：王社平 主管会计工作负责人：陈立军 会计机构负责人：郑温雅 所有者权益变动表（续）
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项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东 所有者权益
股本 资本公积 减：库 盈余公积 一般风险 未分配利润 其他 权益 合计
存股 准备
一、上年年末余额 783,364,3 1,062,389,2 270,906,031 848,785,04 500,000.0 2,965,944,
97.00 72.00 .87 9.82 0 750.69
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 783,364,3 1,062,389,2 - 270,906,031 848,785,04 - 500,000.0 2,965,944,
97.00 72.00 .87 9.82 0 750.69
三、本年增减变动金 3,575,867 -1,465,714. - 48,332,244. - 239,096,61 - 86,970,21 376,509,21
额（减少以“-”号 .00 94 05 1.74 1.98 9.83
填列）
（一）净利润 483,322,44 483,322,44
0.53 0.53
（二）直接计入所有 - -14,716,497 - - - - - - -14,716,49
者权益的利得和损失 .96 7.96
1．可供出售金融资 -
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资 -
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权 -
益项目相关的所得税
影响
4．其他 -14,716,497 -14,716,49
.96 7.96
上述（一）和（二） - -14,716,497 - - - 483,322,44 - - 468,605,94
小计 .96 0.53 2.57
（三）所有者投入和 3,575,867 13,250,783. - - - - - 86,970,21 103,796,86
减少资本 .00 02 1.98 2.00
1．所有者投入资本 86,970,21 86,970,211
1.98 .98
2．股份支付计入所 -
有者权益的金额
3．其他 3,575,867 13,250,783. 16,826,650
.00 02 .02
（四）利润分配 - - - 48,332,244. - -244,225,8 - - -195,893,5
05 28.79 84.74
1．提取盈余公积 48,332,244. -48,332,24 -
05 4.05
2．对所有者（或股 -195,893,5 -195,893,5
东）的分配 84.74 84.74
3．其他 -
（五）所有者权益内 - - - - - - - - -
部结转
1．资本公积转增股 -
本
2．盈余公积转增股 -
本
3．盈余公积弥补亏 -
损
4．其他 -
四、本年年末余额 786,940,2 1,060,923,5 - 319,238,275 - 1,087,881, - 87,470,21 3,342,453,
64.00 57.06 .92 661.56 1.98 970.52
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法定代表人：王社平 主管会计工作负责人：陈立军 会计机构负责人：郑温雅
净利润差异调节表
单位：（人民币）元
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项目 金额
2006.1.1-6.30净利润（原会计准则） 232,232,436.81
加：追溯调整项目影响合计数
其中：营业成本
销售费用
管理费用
公允价值变动收益
投资收益
所得税
其他
减：追溯调整项目影响少数股东损益 232,232,436.81
2006.1.1-6.30归属于母公司所有者的净利润（新会计准则）
假定全面执行新会计准则的备考信息
一、加：其他项目影响合计数
其中：开发费用
债务重组损益
非货币性资产交换损益
投资收益
所得税
其他
二、加：追溯调整项目影响少数股东损益
三、加：原中期财务报表列示的少数股东损益
2006.1.1-6.30模拟净利润 232,232,436.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表调整项目表：
（2006.1.1-6.30） 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 调整前 调整后
营业成本 1,260,457,944.26 1,260,457,944.26
销售费用 37,343,795.98 37,343,795.98
管理费用 179,286,427.86 179,286,427.86
公允价值变动收益 0 0
投资收益 0 0
净利润 232,232,436.81 232,232,436.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务报表附注
一、 公司基本情况
河北金牛能源股份有限公司（简称“本公司”）是经国家经贸委国经贸企改[1998] 571号批准，由邢台矿业（集团）有限责任公司独家发起，于1999年8月26日以募集方式设立的股份有限公司，营业执照号1300001001301 1/1，注册资本42500万元。其中国有法人股32500万股，社会公众流通股10000万股。社会公众股于1999年9月9日在深圳证券交易所挂牌上市。
2004年8月本公司发行可转换公司债券700,000,000元，2005年可转换公司债券转为股本87,959,173股，2006年可转换公司债券转为股本3,575,867股，2007年1-6月可转换公司债券转为股本967,478股；根据本公司2004年股东大会决议，本公司实施资本公积转增股本的方案，具体为每10股转增6股，实际转增股本270,405,224股；2005年本公司实施股权分置改革，具体对价方案为：方案实施股权登记日（即2005年6月24日）登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得国有法人股支付的2.5股股份对价。国有法人股本次股权分置共支付对价65,799,732股，支付对价后，国有法人股换取流通权，变为限售流通股，截止2007年6月30日，总股本为787,907,742股。其中限售流通股454,200,268股，已上市流通股333,707,474股。
本公司经营范围：煤炭批发、零售；本企业自产水泥、无碱玻璃纤维及制品的销售；房屋及设备租赁；钢材及设备配件、五金电料的经销；经营本企业自产产品及所需设备和技术的进出口业务（国家限制或禁止的除外）；（以下限有资质的分支机构经营）：煤炭开采；水泥用石灰岩、水泥配料用砂岩露天开采；水泥、无碱玻璃纤维及制品、电力、蒸汽的生产。
二、 财务报表的编制基础
报告期内，本公司执行财政部2006年颁布的《企业会计准则》及其应用指南。本公司以持续经营为基础编制财务报表。
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、 遵循企业会计准则的声明
本公司声明，本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、 公司主要会计政策、会计估计
1、 会计期间
本公司采用公历年度，即从每年1月1日至12月31日为一个会计期间。
2、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、 会计计量属性
本公司对会计要素计量时，一般采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用相应计量属性计量。
本公司报告期内不存在计量属性发生变化的报表项目。
4、 现金等价物的确定标准
本公司的现金等价物，是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、 外币核算方法
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
6、 金融工具的核算方法
（1） 金融资产的分类
本公司金融资产在初始确认时划分为以下四类：
A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；
B 持有至到期投资；
C 应收款项；
D 可供出售金融资产。
（2） 金融负债的分类
本公司金融负债在初始确认时划分为以下两类：
A 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；
B 其他金融负债。
（3） 金融工具的计量
A 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：
（a）持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
（b）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
C 本公司除下列情况外，采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量：
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。
（b）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。
D 本公司金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理
（a）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
（b）可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入股东权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
（4） 金融资产转移
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资产。
（5） 金融资产公允价值的确定
A 存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B 金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。
（6） 金融资产减值
本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。对单项测试未发生减值的金融资产，连同单项金额不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
本公司对单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额不重大的和经单独测试未减值的应收款项，采用账龄分析法，按应收款项的账龄和规定的提取比例确认减值损失，计提坏账准备，具体标准如下：
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账龄 计提比例
1年以内（含1年） 10%
1年至2年（含2年） 15%
2年至3年（含3年） 20%
3年以上 25%
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本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不能超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
7、 存货的核算方法
（1） 存货的分类
本公司存货分为原材料、委托加工物资、在产品、周转材料、库存商品、发出商品等。
（2） 存货发出的计价及摊销
本公司存货盘存制度采用永续盘存制，各类存货取得时按实际成本计价，发出时采用先进先出法（加权平均法、个别计价法）计价；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法（五五摊销法）摊销。
（3） 存货跌价准备计提方法
本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
（4） 存货可变现净值的确认方法
存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
8、 长期股权投资的核算方法
（1） 长期股权投资的初始计量
本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本计量。初始投资成本一般为取得该项投资而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的账面价值份额。
（2） 长期股权投资的后续计量
本公司对被投资单位能够实施控制、不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
本公司长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
（3） 长期股权投资的减值准备
本公司按成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。
本公司其他长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额，确认长期股权投资减值准备。
本公司长期股权投资减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
9、 投资性房地产的核算方法
本公司投资性房地产包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产可收回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额，确认投资性房地产减值准备。本公司投资性房地产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
10、 固定资产及其累计折旧的核算方法
（1） 固定资产的确认条件
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。
本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。
（2） 固定资产分类及折旧政策
本公司采用年限平均法和工作量法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值计提折旧。本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
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固定资产类别 使用年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20-35年 3%-5% 4.85%-2.77%
机器设备 7-15年 3%-5% 13.86%-6.47%
运输设备 5-8年 3%-5% 19.4%-12.125%
其他设备 4-8年 3%-5% 24.25%-12.125%
井巷 工作量法 2.5元/吨原煤
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其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。
融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。
（3） 固定资产减值准备
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价大幅度下跌，或陈旧过时、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。固定资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
11、 在建工程的核算方法
本公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明已经发生减值情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。在建工程减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
12、 无形资产的计价及摊销方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。
本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在市价大幅度下跌等表明资产可能发生减值的迹象时，计提无形资产减值准备。计提时，按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。无形资产减值准备一经确认，在以后会计期间不得转回。
本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。
13、借款费用的核算方法
（1） 借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B 借款费用已经发生；
C 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2） 借款费用资本化期间
本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。
长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
A 该义务是本公司承担的现时义务；
B 该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
C 该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
股份支付的核算方法
（1） 股份支付的种类
本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2） 权益工具公允价值的确定方法
本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。
（3） 确认可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。
17、 收入的确认原则
（1） 销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2） 提供劳务
对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。
（3） 让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（4） 建造合同
期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
18、 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。
资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础的，确认所产生的递延所得税资产；资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，确认所产生的递延所得税负债。
本公司期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，本公司以原减记的金额为限，予以转回。
19、煤炭生产安全费用及维简费
根据财政部、国家发展改革委、国家安全生产监察管理总局《关于调整煤[2005]168号和《关于规范煤矿维简费管理问题的若干规定》的规定，本公司从2006年1月1日起按原煤实际产量15元／吨在成本中按月提取安全生产费用，专门用于煤矿安全生产设施投入的资金；按原煤实际产量8.50元／吨在成本中按月提取维简费(包括井巷费用)，与本公司原提取标准一致，主要用于煤矿生产正常接续的开拓延深、技术改造等。
20、 合并财务报表编制方法
本公司将能够控制的全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
本公司合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在编制合并财务报表时，母子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。
五、 会计政策、会计估计变更及重大差错更正
1、 会计政策、会计估计变更
根据2006年2月15日发布的［财会（2006）3号］《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》的规定，本公司于2007年1月1日起执行新《企业会计准则》。根据新《企业会计准则》规定，相应修订本公司的会计政策及会计估计，同时，在编制对比会计报表时根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的要求，对相关事项进行了追溯调整。
（1） 根据《企业会计准则第2号――长期股权投资》的规定，公司对下属全资子公司及控股子公司的长期股权投资的核算方法，由原来采用权益法改为成本法。
（2） 根据《企业会计准则第8号――资产减值》的规定，公司对存货、应收账款的减值准备不再在管理费用中列示，统一在资产减值损失中反映。
（3） 根据《企业会计准则第9号――职工薪酬》的规定，公司对应付工资、应付福利费等科目进行了梳理，单列应付职工薪酬科目反映。
（4） 根据《企业会计准则第18号――所得税》的规定，在首次执行日，公司停止采用应付税款法，改按资产负债法对所得税进行处理。计提的应收款项坏账准备、存货跌价准备,根据新会计准则的规定，将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产并相应调整留存收益。2007年1月1日，本公司递延所得税资产账面价值11,683,429.73元，相应调增期初留存收益。
六、 税项
1、 主要税种及税率
税 种 计税依据 法定税率
增值税 应税收入 13%、17%
营业税 应税收入 3%、 5%
资源税 原煤销售数量 3元/吨
城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 33%
2、 优惠税负及批文
（1）根据《河北省地方税务局关于河北金牛能源股份有限公司三个综合利用热电厂免征2005年度企业所得税问题的批复》（冀地税函[2006]24号） “根据总局《税收减免管理办法》中实行“一次性审批”的规定，对该公司以后年度符合本税收政策规定的减免税不再审批，企业可以延续以后年度享受减免税优惠”的文件精神，2007年1-6月实际享受所得税减免6,356,414.70元。
（2）根据沙河市国家税务局2007年3月30日下发的沙河国税发[2007]68号《关于河北安仁实业集团热电有限公司等八企业2007年度综合资源利用产品享受增值税资源综合利用优惠政策的通知》的有关规定，“同意给予河北金牛能源股份有限公司水泥厂2007年综合利用三废产品享受即征即退税收优惠政策”,“同意给予河北金牛能源股份有限公司章村矿矸石热电厂2007年度生产销售电力实现的增值税减半征收的税收优惠政策”,“同意给予河北金牛能源股份有限公司显德汪矿矸石热电厂2007年度生产销售电力实现的增值税减半征收税收优惠政策”,2007年度实际享受增值税减免13,194,337.03元。
（3）根据财税字[2004]25号、冀经贸资[1996]99号和冀国税函[2002]167号文件关于资源利用产品享受增值税优惠政策的规定，本公司2007年度实际享受增值税减免4,320,642.85元。
七、 企业合并及合并财务报表
1、 截至2007年6月30日，本公司控股子公司概况
（1） 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
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公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资 其他实质上构成对子公司的 持股比例 表决权比例
额 净投资额
寿阳县段王煤 山西省寿阳 有限公司 6000万元 原煤开采 2400万元 40% 51%
化有限责任公 县 、铁路运
司 销煤炭等
寿阳县天泰煤 山西省寿阳 有限公司 857万元 项目筹建 5030万元 80% 80%
业有限责任公 县
司
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（2） 通过其他方式取得的子公司
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公司名称 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 其他实质上构成对子公 持股比例 表决权比例
司的净投资额
通辽扎鲁特金 内蒙古通辽 有限公司 500万元 项目筹建 450万元 90% 90%
牛矿业有限公
司
张家口金牛能 河北省张家 有限公司 3000万元 项目筹建 2700万元 90% 90％
源有限责任公 口
司
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2、 合并范围的变化情况
（1） 本报告期新纳入合并范围公司有寿阳县天泰煤业有限责任公司，为本公司新收购的控股子公司。
八、 财务报表主要项目注释
1、货币资金
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项目 2007.06.30 2006.12.31
现金 171,670.93 179,146.50
银行存款 462,093,081.46 451,055,768.35
其他货币资金 2,209,474.67 857,196.69
464,474,227.06 452,092,111.54
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列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
金额
2007年06月30日货币资金 464,474,227.06
减：使用受到限制的存款
加：持有期限不超过三个月的国债投资 --
2007年6月30日现金及现金等价物余额 464,474,227.06
减：2006年12月31日现金及现金等价物余额 452,092,111.54
现金及现金等价物净增加额 12,382,115.52
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说明：本期本公司无抵押、冻结、受制的货币资金。
2、 应收票据
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种类 2007.06.30 2006.12.31
银行承兑汇票 484,720,875.29 413,493,708.26
国内信用证 29,000,000.00 27,000,000.00
513,720,875.29 440,493,708.26
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已经背书给他方但尚未到期的票据总额 到期日区间
113,627,340.03 2007.07.29-2008.01.04
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说明：本期本公司没有附追索权的票据背书。
3、 应收账款
（1） 合并数
A 按账龄分类
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账龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 309,824,033.05 89.85 30,834,468.74 251,205,724.99 84.63 25,120,572.50
一至二年 4,262,161.39 1.24 639,324.21 1,195,177.04 0.40 179,276.56
二至三年 3,283,864.47 0.95 656,772.89 34,032,944.01 11.46 6,806,588.80
三年以上 27,471,252.27 7.96 27,471,252.27 10,431,983.03 3.51 2,607,995.76
344,841,311.18 100.00 59,601,818.11-- 296,865,829.07 100.00 34,714,433.62
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B 坏账准备
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2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
转回 转销
34,714,433.62 34,106,142.99 9,218,758.50 59,601,818.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C 无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
D 欠款金额前五名的情况
截至2007年6月30日，本公司应收账款欠款金额前五名合计130,130,903.07 元，占应收账款总额比例37.74%，欠款年限为1年以内。
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客户名称 金额 账龄
安阳钢铁股份有限公司 38,851,954.14 1年以内
济南钢铁股份有限公司 32,372,375.03 1年以内
天津铁厂 22,962,275.11 1年以内
河北兴泰发电有限责任公司 19,141,003.95 1年以内
邯郸钢铁股份有限公司 16,803,294.84 1年以内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：以上应收账款前五名，均是我公司大客户，合作时间长，信誉好，年需求量大，货款有较强的保证。目前我公司按10%计提坏账准备。
（2） 母公司
A、按账龄分类
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账龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 281,627,849.75 88.94 28,162,784.98 227,484,461.77 83.31 22,748,446.18
一至二年 4,262,161.39 1.35 639,324.21 1,195,177.04 0.44 179,276.56
二至三年 3,283,864.47 1.04 656,772.89 34,032,944.01 12.47 6,806,588.80
三年以上 27,471,252.27 8.68 27,471,252.27 10,313,284.86 3.78 2,578,321.22
316,645,127.88 100.00 56,930,134.35 273,025,867.68 100.00 32,312,632.76
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B、坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
转回 转销
32,312,632.76 33,836,260.09 9,218,758.50 56,930,134.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款情况。
D、欠款金额前五名的情况
截至2007年6月30日，本公司应收账款欠款金额前五名合计130,130,903.07元，占应收账款总额比例41.10%，欠款年限为1年以内。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 账龄
安阳钢铁股份有限公司 38,851,954.14 1年以内
济南钢铁股份有限公司 32,372,375.03 1年以内
天津铁厂 22,962,275.11 1年以内
河北兴泰发电有限责任公司 19,141,003.95 1年以内
邯郸钢铁股份有限公司 16,803,294.84 1年以内
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：以上应收账款前五名，均是我公司大客户，合作时间长，信誉好，年需求量大，货款有较强的保证。目前我公司按10%计提坏账准备。
4、 预付账款
（1） 账龄分析及百分比
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账龄 2007.6.30 2007.01.01
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 199,343,388.64 75.45 146,755,396.62 92.99
一至二年 9,095,195.43 24.50 10,139,759.71 6.42
二至三年 62,601.59 0.03 353,050.81 0.22
三年以上 37,881.97 0.02 578,443.90 0.37
208,539,067.63208,539,067.63 100.00 157,826,651.04 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3） 本期末本公司预付账款较上年末增长了32.13%，主要是工程项目预付款项增长较多。
5、 其他应收款
（1） 合并数
A 按账龄分类
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账龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 82,975,117.88 80.15 5,559,517.25 51,099,408.41 80.69 5,389,826.63
一至二年 5,852,612.95 5.65 990,062.00 6,435,575.06 10.16 1,006,091.58
二至三年 686,146.09 0.66 133,897.69 655,029.60 1.03 186,422.26
三年以上 14,015,420.11 13.54 2,582,504.08 5,142,214.11 8.12 1,806,132.06
103,529,297.03 100.00 9,265,981.02 63,332,227.18 100.00 8,388,472.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B 坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
转回 转销
8,388,472.53 877,508.49 9,265,981.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C 无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
D 欠款金额前五名的情况
截至2007年6月30日，本公司其他应收款欠款金额前五名合计58,417,671.73元，占其他应收款总额比例56.43%，欠款年限为一年以内。
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客户名称 金额 账龄
沽源煤矿 25,000,000.00 一年以内
增值税退税款 23,790,499.98 一年以内
晋中煤矿安全监察局 6,679,666.71 一年以内
铁道部资金清算中心 1,912,592.70 一年以内
应收出口退税款 1,034,912.34 一年以内
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（2） 母公司
A 按账龄分类
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账龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 46,302,377.33 93.26 4,630,237.73 40,400,436.39 93.11 4,040,043.64
一至二年 2,322,894.40 4.68 348,434.16 2,216,735.39 5.11 332,510.31
二至三年 507,927.50 1.02 101,585.50 477,100.00 1.10 95,420.00
三年以上 516,341.55 1.04 129,085.39 295,235.55 0.68 73,808.89
49,649,540.78 100.00 5,209,342.78 43,389,507.33 100.00 4,541,782.84
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B 坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
转回 转销
4,541,782.84 667,559.94 5,209,342.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C 无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
D 欠款金额前五名的情况
截至2007年6月30日，本公司其他应收款欠款金额前五名合计34,023,671.73元，占其他应收款总额比例68.53%，欠款年限为1年以内。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 金额 账龄
增值税退税款 23,790,499.98 一年以内
晋中煤矿安全监察局 6,679,666.71 一年以内
铁道部资金清算中心 1,912,592.70 一年以内
应收出口退税款 1,034,912.34 一年以内
邢台清欠建设工程款农民工工资领导小组办公室 606,000.00 一年以内
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6、 存货
（1） 存货分项目列示
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项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
原材料 80,015,225.53 498,025,933.18 481,286,445.30 96,754,713.41
库存商品 54,620,708.55 1,887,698,800.28 1,836,964,869.28 105,354,639.55
委托加工物资 191,431.90 1,157,304.10 1,075,984.90 272,751.10
物资采购 664,815.37 498,156,988.87 498,025,933.18 795,871.06
周转材料 103,773.46 72,089.74 31,683.72
135,492,181.35 2,885,142,799.89 2,817,425,322.40 203,209,658.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期计提 本期减少 2007.6.30
转回 转销
原材料
库存商品 131,993.79 131,993.79 --
委托加工物资
物资采购
周转材料
131,993.79 131,993.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：A 存货可变现净值按估计售价减去至完工估计成本、费用和税金后金额确认。
B 本公司根据成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备，本期末本公司熟料产品成本已低于当前市价，全部转回。
7、 长期股权投资
（1） 合并数
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项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
对子公司投资
对合营企业投资
对联营企业投资 418,164.94 418,164.94
对其他企业投资 1,000,000.00 1,000,000.00
小计 1,418,164.94 1,418,164.94
长期投资减值准备 -- --
1,418,164.94 1,418,164.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A 对联营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持 本企业在被 期末净资产总额 本期营业 本期净
股比例 投资单位表 收入总额 利润
决权比例
寿阳县麓源科技工贸有限责任公司总裁 山西 运输业 31.25% 31.25% 2,225,672.68 == ==
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B 按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
中联煤炭销售有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
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（2） 母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
对子公司投资 122,177,008.11 50,300,000.00 840,000.00 171,637,008.11
对合营企业投资
对联营企业投资
对其他企业投资 1,000,000.00 1,000,000.00
123,177,008.11 50,300,000.00 840,000.00 172,637,008.11
长期投资减值准备 -- --
123,177,008.11 50,300,000.00 840,000.00 172,637,008.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
按成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始金额 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
通辽扎鲁特金牛矿业有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
张家口金牛能源有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00 27,000,000.00
寿阳县段王煤化有限责任公司 90,325,100.00 90,677,008.11 840,000.00 89,837,008.11
寿阳县天泰煤业有限责任公司 50,300,000.00 50,300,000.00
中联煤炭销售有限责任公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、 固定资产及累计折旧
（1） 固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋及建筑物 959,026,483.56 10,755,313.69 961,805,002.91
机器设备 2,775,202,583.15 158,170,804.73 16,112,456.56 2,850,620,104.77
运输设备 141,006,083.87 13,511,001.80 592,769.00 156,536,824.96
井巷 513,812,013.65 21,637,654.26 542,772,287.48
其他设备 50,733,441.62 8,857,927.50 4,357,998.78 119,915,863.37
评估增值(说明B) 264,203,833.99 264,203,833.99
4,703,984,439.84 212,932,701.98 21,063,224.34 4,895,853,917.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：A 本期在建工程转入26,928,355.40元。
B 评估增值是本公司改制设立时，根据北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字[1999]第026号《河北金牛能源股份有限公司（筹）资产评估报告》和财政部财评字[1999]217号《关于邢台矿业（集团）有限责任公司发起设立股份有限公司资产评估项目审核意见的函》确认的固定资产增值部分。
（2） 累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
房屋及建筑物 216,621,345.75 21,795,545.24 237,750,405.33
机器设备 900,654,141.93 138,421,121.10 15,638,046.39 1,006,221,792.09
运输设备 56,727,173.27 8,122,979.65 351,190.82 64,561,194.63
井巷 274,718,060.46 14,593,640.62 289,590,253.48
其他设备 23,177,131.24 8,495,021.54 4,227,258.84 44,986,019.22
评估增值 224,959,848.96 7,358,246.10 232,318,095.06
1,696,857,701.61 198,786,554.25 20,216,496.05 1,875,427,759.81
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9、 在建工程
（1） 在建工程明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例
东庞矿高产高效技术改造 168,710,000.00 募集资金 68.71%
东庞矿下组煤开采技术改造 190,101,000.00 其他来源 64.66%
洗煤厂技术改造工程 62,465,700.00 其他来源 68.08%
升达井工程 143,812,300.00 其他来源 60.43%
葛泉矿工业广场公寓楼 6,304,000.00 其他来源 66.33%
邢煤电厂锅炉改造工程 18,000,000.00 其他来源 23.23%
邢东矿综合服务楼 15,610,000.00 其他来源 22.73%
玻纤窑炉改造 4,300,000.00 其他来源 49.02%
生产调度中心附楼 120,000,000.00 其他来源 33.58%
万吨大块主造型焦改造 25,000,000.00 其他来源 90.82%
段王高产高效井 12,000,000.00 其他来源
段王南井口路面硬化工程 1,500,000.00 其他来源 44.51%
段王煤化招待所 9,500,000.00 其他来源 0.99%
东庞洗煤厂跳汰改重介技术改造工程 96,400,000.00 其他来源 30.87%
天泰煤业矿井技术改造 250,000,900.00 其他来源 9.24%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 在建工程增减变动
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工程名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
转入固定资产 其他减少 余额 其中：利
息资本化
东庞矿高产高效技术改造工程 101,946,880.4 13,966,934.75 115,913,815.2 186.57
8 3
东庞矿下组煤开采技术改造工程 65,485,807.24 57,442,139.30 122,927,946.5
4
洗煤厂技术改造工程 49,555,271.42 -7,031,146.54 42,524,124.88
升达井工程 80,241,235.48 6,667,344.31 86,908,579.79
葛泉矿工业广场公寓楼 4,645,793.00 652,173.30 5,297,966.30
邢煤电厂电厂锅炉技术改造 3,160,676.20 1,020,609.73 4,181,285.93
邢东矿综合服务楼 118,672.00 3,429,850.00 3,548,522.00
玻纤窑炉改造 2,108,034.74 2,108,034.74
生产调度中心辅楼工程 18,795,625.95 21,496,899.78 40,292,525.73
万吨大块主造型焦改造 21,630,201.02 1,074,870.20 22,705,071.22
段王高效矿井 8,600,974.10 23,959,719.32 32,560,693.42
段王南井口路面硬化工程 172,909.23 494,787.54 667,696.77
段王煤化招待所 94,000.00 94,000.00
东庞洗煤厂跳汰改重介技术改造工程 29,757,945.00 29,757,945.00
天泰煤业矿井技术改造 23,114,698.84 23,114,698.84
待安装设备 4,184,411.11 -308,512.00 1,646,904.00 2,228,995.11
其它工程 600,000.00 21,349,920.59 10,650,327.00 11,299,593.59
合计 361,340,491.9 197,088,234.12 50,155,890.72 508,272,835.3
7 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3） 本期末本公司不需计提在建工程减值准备。
10、 工程物资
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类别 2007.6.30 2006.12.31
工程用料 16,389,548.71 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、 无形资产
（1） 无形资产明细表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30 摊销期限
摊销 处置
土地使用权(一) 38,563,062.53 451,910.76 38,111,151.77 50.00 42.17
土地使用权(二) 6,312,268.84 70,924.38 6,241,344.46 50.00 44.00
采矿权 338,467.17 3,802.98 334,664.19 50.00 44.00
章村三井采矿权 11,074,653.32 1,186,570.02 9,888,083.30 5.00 4.17
财务NC系统 1,916,666.67 499,999.98 1,416,666.69 2.00 1.42
段王煤化采矿权 18,492,330.00 8,279,617.55 10,212,712.45 按产量摊
销
天泰煤业采矿权 22,653,959.08 22,653,959.08 按产量摊
销
76,697,448.53 22,653,959.08 10,492,825.67 88,858,581.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：A 根据政府有关文件，本公司之子公司寿阳县段王煤化有限责任公司交纳首期采矿权使用费2700万元，并按照总储量与经济可采储量之间比例折算为9.15元/吨，按工作量法摊销。
B 本期本公司新增的无形形资产为收购天泰煤业的采矿权，摊销方法为工作量法，目前天泰煤业处于改扩建过程中，没有投入生产，故没有摊销采矿权。
（2）本期末本公司不需计提无形资产减值准备。
12、 商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2007.06.30 2007.01.01
寿阳县段王煤化有限责任公司 35,416,500.97 35,416,500.97
寿阳县天泰煤业有限责任公司 49,603,732.97
85,020,233.94 35,416,500.96
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13、长期待摊费用
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项目 原始金额 2007.01.01 本期增加 本期摊销 2007.06.30 累计摊销额 剩余摊销年限
开办费1 -- 1,163,602.74 139,458.16 1,303,060.90 -- --
开办费2 -- 1,604,808.45 -37,152.56 1,567,655.89 -- --
2,768,411.19 102,305.69 2,870,716.79 -- --
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说明：开办费1为本公司之子公司通辽扎鲁特金牛矿业有限公司开办期间归集的费用（包括探矿的前期费用）；开办费2为本公司之子公司张家口金牛能源有限责任公司开办期间归集的费用（其中包括支付给呼和浩特铁路局勘探设计院的兰张铁路预可研设计费60万）。
14、 递延所得税资产
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递延所得税资产 2007.6.30 2006.12.31
金额 可抵扣暂时性差异金额 金额 可抵扣暂时性差异金
额
递延所得税资产 11,683,429.73 11,683,429.73 11,683,429.73 11,683,429.73
11,683,429.73 11,683,429.73 11,683,429.73 11,683,429.73
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说明：根据《企业会计准则第18号――所得税》的规定，在首次执行日，公司停止采用应付税款法，改按资产负债法对所得税进行处理。计提的应收款项坏账准备、存货跌价准备。根据新会计准则的规定，将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产并相应调整留存收益。2007年1月1日，本公司递延所得税资产账面价值11,683,429.73元，相应调增期初留存收益。
15、 资产减值准备
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项 目 2007.01.01 本期计提额 本期减少额 2007.6.30
转回 转销
一、坏账准备 43,102,906. 34,983,651.4 9,218,758. 68,867,799.13
15 8 50
二、存货跌价准备 131,993.79 131,993.
79
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 43,234,899. 34,983,651.4 131,993. 9,218,758. 68,867,799.13
94 8 79 50
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16、 短期借款
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借款类别 2007.6.30 2006.12.31
信用借款 90,000,000.00 90,000,000.00
抵押借款
保证借款
质押借款 -- --
90,000,000.00 90,000,000.00
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17、 应付账款
（1） 账龄分析及百分比
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账龄 2007.6.30 2007.01.01
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 462,212,166.01 92.35 522,695,079.09 98.03
一至二年 32,060,963.45 6.41 9,485,097.43 1.78
二至三年 3,266,004.57 0.65 136,495.86 0.03
三年以上 2,987,472.14 0.60 909,057.99 0.17
500,526,606.17 100.00 533,225,730.37 100.00
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（2） 无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3） 本公司欠关联方款项情况
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关联方名称 欠款金额
邢台矿业工程有限责任公司 4,785,975.22
石家庄煤矿机械有限责任公司 4,515,662.87
河北煤炭科学研究所 8,911,193.43
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18、 预收账款
（1） 账龄分析及百分比
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账龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 221,558,708.55 96.51 152,975,093.77 99.42
一至二年 3,724,466.49 1.62 863,373.54 0.56
二至三年 2,087,641.94 0.91 5,282.80 0.00
三年以上 2,191,619.86 0.95 23,913.08 0.02
229,562,436.84 100.00 153,867,663.19 100.00
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（2） 截至2007年6月30日，本公司预收账款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3）本公司欠关联方款项情况
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关联方名称 欠款金额
邯郸金华焦化有限公司 3,923,228.94
合计 3,923,228.94
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19、 应付职工薪酬
(1) 合并
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项 目 2007.01.01 本期增加额 本期支付额 2007.6.30
一、工资、奖金、津贴和补贴 49,974,858.45 424,135,698.33 418,944,950.46 127,372,243.86
二、职工福利费 10,257,351.79 36,751,482.40 35,185,155.54 11,823,678.65
三、社会保险费 25,308,828.46 118,330,092.19 108,120,848.89 35,518,071.76
其中：1．医疗保险费 4,866,238.82 24,268,315.88 17,868,109.80 11,266,444.90
2．基本养老保险费 9,553,896.20 79,778,302.09 79,007,375.10 10,324,823.19
3．年金缴费
4．失业保险费 6,075,980.74 6,611,753.93 7,426,306.72 5,261,427.95
5．工伤保险费 4,812,712.70 7,671,720.29 3,819,057.27 8,665,375.72
6．生育保险费
四、住房公积金 17,286,749.00 36,856,566.39 40,710,833.25 13,432,482.14
五、工会经费和职工教育经费 6,480,144.63 19,330,451.07 10,558,218.79 15,252,376.91
六、非货币性福利 2,419,131.19 3,348,743.19 -929,612.00
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
120,972,498.71 698,365,492.73 616,868,750.12 202,469,241.32
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说明:本期末应付职工薪酬比年初增加了67.37%,主要由于本期职工工资增长所致；工资、奖金、津贴和补贴同比增幅较大是由于母公司水泥厂、章村矿效益工资抵押未发放所致。
(2) 母公司
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项 目 2007.01.01 本期增加额 本期支付额 2007.6.30
一、工资、奖金、津贴和补贴 53,258,570.93 458,048,686.61 394,022,119.79 117,285,137.75
二、职工福利费 9,245,483.77 29,562,559.92 31,655,562.49 7,152,481.20
三、社会保险费 24,678,828.46 117,304,326.08 106,620,848.89 35,362,305.65
其中：1．医疗保险费 4,866,238.82 23,831,075.49 17,568,109.80 11,129,204.51
2．基本养老保险费 8,923,896.20 79,189,776.37 77,807,375.10 10,306,297.47
3．年金缴费
4．失业保险费 6,075,980.74 6,611,753.93 7,426,306.72 5,261,427.95
5．工伤保险费 4,812,712.70 7,671,720.29 3,819,057.27 8,665,375.72
6．生育保险费
四、住房公积金 17,286,749.00 36,856,566.39 40,710,833.25 13,432,482.14
五、工会经费和职工教育经费 5,364,141.07 17,819,272.75 9,910,052.56 13,273,361.26
六、非货币性福利 2,419,131.19 3,348,743.19 -929,612.00
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
109,833,773.23 662,010,542.94 586,268,160.17 185,576,156.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明:本期末应付职工薪酬比年初增加了68.96%,主要由于本期职工工资增长所致；工资、奖金、津贴和补贴同比增幅较大是由于公司水泥厂、章村矿效益工资抵押未发放所致。
20、 应交税费
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税项 2007.6.30 2006.12.31
增值税 39,829,938.23 56,250,233.56
所得税 100,712,027.31 58,114,204.40
营业税 998.26 3,936.13
资源税 2,728,290.19 4,195,994.31
城建税 2,722,368.37 1,514,548.41
车船税 440.00 896.88
土地使用税 110,355.33 4,849.00
个人所得税 4,826,682.54 8,863,117.23
房产税 4,015.99 --
印花税 - 13,354.99
矿产资源补偿费 6,288,558.36 3,048,909.29
教育费附加 4,612,740.31 4,320,515.86
其他税费 4,557,906.25 1,741,556.25
166,394,321.14 138,072,116.31
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21、 应付利息
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名称 2007.6.30 2006.12.31
可转换债券 4,233.60 37,594.70
4,233.60 37,594.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、 应付股利
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股东名称 2007.6.30 2006.12.31
河北金牛能源集团有限责任公司 60,550,067.00 0.00
寿阳县政府 3,416,136.32 4,416,136.32
63,966,203.32 4,416,136.32
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说明：应付股利余额为：（1）本公司根据2006年度股东大会利润分配方案,每10股派现金股利2.5元，尚未支付给母公司河北金牛能源集团有限责任公司的现金股利。（2）本公司之为子公司寿阳县段王煤化有限责任公司尚未支付的现金股利。
23、 其他应付款
（1） 账龄分析及百分比
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账龄 2007.6.30 2006.12.31
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 253,460,389.16 77.83 198,079,527.89 98.57
一至二年 50,062,640.73 15.45 2,997,237.61 1.19
二至三年 21,534,952.44 6.65 506,643.90 0.20
三年以上 231,399.04 0.07 89,081.87 0.04
325,289,381.37 100.00 201,672,491.27 100.00
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说明：本期其他应付款比年初增长了61.30%,主要是根据国家财政部、安全生产监督管理总局下发的《煤矿企业安全生产风险抵押金管理暂行办法》的规定，本公司从2007年1月1日实行全员安全风险抵押金制度,从而使其他应付款增加。
（2） 截至2007年6月30日，本公司其他应收款中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（3） 本公司欠关联方款项情况
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关联方名称 欠款金额
邢台矿业(集团)有限责任公司 29,750,760.47
合计 29,750,760.47
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24、 长期借款
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借款类别 币种 贷款单位 2007.6.30 2006.12.31
信用借款 RMB 中国建设银行 18,540,013.34 23,944,800.80
抵押借款
保证借款
质押借款 -- --
18,540,013.34 23,944,800.80
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说明：长期借款主体为本公司之子公司寿阳县段王煤化有限责任公司。
25、 应付短期债券
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债券名称 面值总额 发行日期 债券期限 计息方式 2007.06.30
短期融资券 35000万 2006.11.9 365天 贴现扣除 345,289,383.56
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26、 应付债券
（1） 债券明细
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债券名称 面值总额 发行日期期 期限 溢（折）价额 期末余额
可转换公司债券 700,000,000.00 2004.8.11 5年 面值发行 235,200.00
700,000,000.00 235,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 债券利息
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债券名称 本期应计利息 累计已付利息 期末应付利息
可转换公司债券 -33,361.10 441,279.60 4,233.60
-33,361.10 441,279.60 4,233.60
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（3） 应付的可转换公司债券的期末余额（不包括期末应付利息）
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债券名称 面值总额 初始溢（折）价 累计溢(折)价摊销 累计转股金额 期末余额
额
可转换公司债券 700,000,000.00 699,764,800.00 235,200.00
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（4） 应付的可转换公司债券的本年变化情况
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债券名称 期初价值 本年溢(折)价摊 本年应计利息 本年已付利息 本年转股金额 期末价值
销
可转换公司债券 4,769,794.70 -33,361.10 4,497,000.00 239433.60
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说明：根据中国证券监督管理委员会证监发行字［2004］128号文核准，公司于2004年8月11日公开发行了700万张可转换公司债券，每张面值100元，发行总额70,000万元，债券期限5年,自2004年8月11日至2009年8月11日。
本次可转换公司债券票面年利率为第一年1.6%，第二年1.8%，第三年2.0%，第四年2.2%，第五年2.5%，自发行之日起每下一年的该日为付息日。初始转股价格为每股人民币10.81元，转股期为 2005 年2 月11 日（含当日）至2009 年8 月11 日（含当日）。
可转换公司债券担保人为中国农业银行河北省分行。
经深圳证券交易所同意，本公司700万张可转换公司债券于2004年8月26日起在深圳证券交易所挂牌交易，债券简称“金牛转债”，债券代码“125937”。
按照可转换公司债券发行条款规定，本公司转股价格历次调整情况如下：
A 根据2004年度股东大会批准的“每10股派5元(含税)转增6股”的分红派息方案和转债发行条款，本公司董事会于2005年4月22日发布公告，金牛转债初始转股价格由10.81元下调至6.44元。调整后的转股价格于2005年5月11日生效。
B 截至2005年11月21日，本公司股票已连续20个交易日的收盘价格的算术平均值低于当期转股价格的85%，符合《可转换公司债券募集说明书》和《股权分置改革说明书》中有关转股价格修正条款的条件和承诺。本公司董事会于2005年11月22日发布公告，将转股价格由6.44元调至4.90元。调整后的转股价格于2005年11月24日生效。
C 根据2005年度股东大会批准的“每10股派2.5元(含税)”的分红派息方案和转债发行条款，本公司董事会于2006年4月13日发布公告，金牛转债初始转股价格由4.90元下调至4.65元。调整后的转股价格于2006年4月21日生效。
D 根据2006年度股东大会批准的“每10股派2.5元(含税)”的分红派息方案和转债发行条款，本公司董事会于2007年4月13日发布公告，金牛转债初始转股价格由4.65元下调至4.40元。调整后的转股价格于2007年4月19日生效。
经上述调整后，金牛转债的最新转股价格为4.40元。
截止2007年06月30日，公司发行的可转换公司债券“金牛转债”已有699,764,800.00元转股，占已发行“金牛转债”的99.97%，目前，“金牛转债”尚剩余235,200.00元，可转换公司债券流通面值已少于30,000,000.00元，根据《可转换公司债券管理暂行办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》，“金牛转债”已在2005年7月1日停止交易，“金牛转债”在停止交易后、到期日还本付息前（即2005年7月1日至2009年8月11日），仍可依据约定的条件申请转股。
27、 长期应付款
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种类 2007.6.30 2006.12.31
煤炭安全生产费 104,712,012.29 32,159,540.22
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说明：计提依据见[附注四、19]。
28、 专项应付款
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项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
国债资金 3,300,000.00 3,300,000.00
3,300,000.00 3,300,000.00
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说明：本期专项应付款余额为本公司之子公司寿阳县段王煤化有限责任公司收到的国债补助金，用于煤矿安全改造。
29、 股本
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股份类别 2007.01.01 本期增减 2007.6.30
配股及增发 可转债转股 股权分置改革 小计
二、限售流通股份
1、国家持有股份
2、境内法人持有股份 454,200,268 454,200,268
限售流通股份合计 454,200,268 454,200,268
三、已上市流通股份
1、人民币普通股 332,739,996 967,478 967,478 333,707,474
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 332,739,996 967,478 967,478 333,707,474
股份总数 786,940,264 967,478 967,478 787,907,742
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、 资本公积
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项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
股本溢价 -204,276,110.50 7,358,246.10 -211,634,356.60
股票溢价 1,263,457,171.93 3,529,477.95 1,266,986,649.88
其他资本公积 1742495.63 1742495.63
1,060,923,557.06 3,529,477.95 7,358,246.10 1,057,094,788.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）资本公积增加为本期可转换公司债券转股时产生的溢价；
（2）资本公积减少：根据财会字（1998）16号《关于股份有限公司有关会计问题解答》和财会字（1998）66号《关于执行具体会计准则和〈股份有限公司会计制度〉有关会计问题解答》的规定，本公司在改组为股份有限公司时，固定资产净值评估增值147,164,980.35元，按10年平均摊销， 2007年1-6月份共计摊销7,358,246.10元，冲减资本公积。
31、 盈余公积
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项目 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
法定盈余公积 319,238,275.92 29,758,753.64 348,997,029.56
319,238,275.92 29,758,753.6429,758,75 348,997,029.56
3.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：法定盈余公积增加为按当期净利润10%提取29,758,753.64元。
32、 未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.6.30
1,099,565,091.29 293,781,397.31 226,733,868.42 1,166,612,620.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：（1）本期增加为本期实现净利润；
（2）本期减少为计提法定盈余公积29,758,753.64元，分配2006年度现金股利196,975,114.78元；
33、 营业收入及成本
（1） 合并数
A 按业务性质
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 收入 成本
1．主营业务 2,616,329,887.74 1,688,585,920.52 1,869,856,313.96 1,323,872,854.02
2．其他业务 184,273,296.81 166,747,184.20 180,850,909.72 144,305,389.85
--
分部间抵销 -285,823,762.02 -285,823,762.02 -207,720,299.61 -207,720,299.61
2,514,779,422.53 1,569,509,342.70 1,842,986,924.07 1,260,457,944.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B 按地区
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地区 2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 收入 成本
华北地区 2,476,067,028.50 1,653,612,481.53 1,845,352,585.41 1,321,224,494.07
华东地区 208,766,128.85 119,924,478.13 135,916,997.86 94,000,439.36
华南地区 38,618,902.10 26,011,133.00 18,754,966.36 13,420,824.68
西南地区 3,790,527.00 2,880,800.52 11,127,057.47 8,679,104.83
西北地区 208,064.10 158,128.72 118,675.90 92,567.20
东北地区 2,149,357.09 1,633,511.39 717,285.28 559,482.52
出口 71,003,176.91 51,112,571.43 38,719,655.40 30,201,331.21
分部间抵销 -285,823,762.02 -285,823,762.02 -207,720,299.61 -207,720,299.61
2,514,779,422.53 1,569,509,342.70 1,842,986,924.07 1,260,457,944.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本公司前五名客户营业收入总额为771,108,324.05元，占公司全部营业收入的比例为30.66%。
（2） 母公司
A 按业务性质
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 收入 成本
1．主营业务 2,479,637,738.16 1,623,455,207.72 1,869,856,313.96 1,323,872,854.02
2．其他业务 184,273,296.81 166,747,184.20 180,850,909.72 144,305,389.85
--
分部间抵销 -285,823,762.02 -285,823,762.02 -207,720,299.61 -207,720,299.61
2,378,087,272.95 1,504,378,629.90 1,842,986,924.07 1,260,457,944.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B 按地区
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地区 2007年1-6月 2006年1-6月
收入 成本 收入 成本
华北地区 2,339,374,878.92 1,588,481,768.73 1,845,352,585.41 1,321,224,494.07
华东地区 208,766,128.85 119,924,478.13 135,916,997.86 94,000,439.36
华南地区 38,618,902.10 26,011,133.00 18,754,966.36 13,420,824.68
西南地区 3,790,527.00 2,880,800.52 11,127,057.47 8,679,104.83
西北地区 208,064.10 158,128.72 118,675.90 92,567.20
东北地区 2,149,357.09 1,633,511.39 717,285.28 559,482.52
出口 71,003,176.91 51,112,571.43 38,719,655.40 30,201,331.21
分部间抵销 -285,823,762.02 -285,823,762.02 -207,720,299.61 -207,720,299.61
2,378,087,272.95 1,504,378,629.90 1,842,986,924.07 1,260,457,944.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本公司前五名客户营业收入总额为771,108,324.05元，占公司全部营业收入的比例为32.43%。
34、 营业税金及附加
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项目 计缴标准 2007年1-6月 2006年1-6月
资源税 原煤销售数量3元/吨 17,539,503.24 4,492,236.56
城建税 应交增值税、营业税额的5-7% 15,568,019.25 11,070,289.58
教育费附加 应交增值税、营业税额的4% 9,745,656.15 6,720,670.46
营业税 利息收入的5% 18,342.00 11,122.76
42,871,520.64 22,294,319.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、 销售费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
销售费用 65,746,099.35 37,343,795.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：销售费用2007年1-6月比2006年1-6月份增加76.06%，主要原因是由于公司产品销量上涨，导致销售费用大幅度增长。
36、 管理费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
管理费用 342,807,879.28 179,286,428.26
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说明：管理费用2007年1-6月比2006年1-6月份增加91.21%，主要原因是（1）由于公司工资水平整体上涨，导致工资及各项保险大幅度增长；（2）本期发生煤炭资源勘探费用2768万元。
37、 财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 21,987,633.29 10,950,070.86
减：利息收入 1,481,466.10 1,147,299.17
汇兑损失 472,450.25 146,274.84
减：汇兑收益 -- --
手续费及其他 342,182.60 435,973.34
21,320,800.04 10,385,019.87
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说明：财务费用2007年1-6月比2006年1-6月份增加205.30%，主要原因是（1）银行承兑汇票贴现利息支出1,312.32万元；（2）短期融资券利息650.85万元。
38、 资产减值损失
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项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
一、坏账损失 34,371,826.24 635,280.29
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合 计 34,371,826.24 635,280.29
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39、 投资收益
母公司
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
股权投资收益
其中：权益法核算
成本法核算
股权转让收益
交易性金融资产
持有至到期投资 596,289.60
可供出售金融资产
交易性金融负债
合 计 596,289.60
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40、 营业外收入
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项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
固定资产处置利得
无形资产处置利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得
政府补助 3,878,868.19
盘盈利得 11,497.20
捐赠利得
罚款收入 605,336.77 91,297.00
减免税费 17,514,979.88 6,426,173.01
其他 288,042.06 16,314.33
22,298,724.10 6,533,784.34
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说明：（1）本期政府补助为山西省地方煤炭发展基金免除我公司的子公司寿阳县段王煤化有限责任公司的贷款本息。
（2）本期减免税费为增值税返还，详见[附注六、2]。
41、 营业外支出
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项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
固定资产处置损失 679,153.39 2,386,092.57
无形资产处置损失
非流动资产处置损失
债务重组损失 58,006.14
公益性捐赠支出 275,000.00
非常损失
盘亏损失
罚款支出 933,424.61 495,442.09
其他 7,013,808.81 387,659.28
8,959,392.95 3,269,193.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：营业外支出2007年1-6月份比2006年1-6月份增加了274.06%，主要原因为本年度山西省寿阳县征收的教育金增加所致。
42、 所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
本期应交所得税 150,435,006.70 103,616,290.04
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43、 每股收益
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每股收益的计算 计算 2007年1-6月 2006年1-6月
归属于母公司普通股股东的净利润 a 293,781,397.31 232,232,436.81
母公司发行在外普通股的加权平均数 b 787,420,190.00 783,466,319
基本每股收益 a/b 0.3731 0.2964
存在稀释性潜在普通股 1,017,677.00 4,369,918.00
归属于母公司普通股股东的净利润 c 293,798,273.57 232,334,296.55
母公司发行在外普通股的加权平均数 d 788,437,867.33 787,734,315.00
稀释每股收益 c/d 0.3726 0.2949
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44、 收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金26,595,434.31元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
职工安全风险抵押金 17,496,219.09 1,613,160.40
收回保险公司赔款 500,000.00 133,813.91
营业外收入 8,599,215.22 107,611.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
45、 支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金 186,134,799.62 元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
支付迁村费 16,375,544.36 1,580,000.00
费用性支出 161,757,667.18 116,343,214.48
零星罚款支出 933,424.61 495,442.09
捐赠支出 7,068,163.47 269,245.00
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46、 收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金1,462,607.05元，其中：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息收入 1,462,607.05 1,147,299.17
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47、 支付的其他与筹资活动有关的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金812,424.16元，其中：
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项目 2007年1-6月 2006年1-6月
汇兑损益 472,450.25 146,274.84
手续费 339,973.91 435,973.34
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48、 现金流量表补充资料
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补充资料 2007年1-6月 2006年1-6月
合并数母公司 母公司 合并数母公司 母公司
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 301,056,278.73 297,587,536.35 232,232,436.81 232,232,436.81
加：资产减值准备 34,983,651.48 34,503,820.03 635,280.29 635,280.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 162,443,151.15 156,425,361.91 127,292,199.01 127,292,199.01
生物资产折旧
无形资产摊销 10,492,825.67 2,212,208.12 526,636.32 526,636.32
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资 679,153.39 618,053.75 2,386,092.57 2,386,092.57
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 21,320,800.04 21,223,514.56 10,385,019.87 10,385,019.87
投资损失（收益以“－”号填列） -596,289.60
递延所得税资产减少（增加以“－”号
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -60,879,142.47 -55,625,789.04 8,651,707.12 8,651,707.12
经营性应收项目的减少（增加以“－” -184,958,592.34 -182,515,350.88 -135,062,716.19 -135,062,716.19
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－” 371,276,772.01 314,034,596.07 137,184,505.88 137,184,505.88
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 602,414,897.66 587,868,661.27 384,231,161.68 384,231,161.68
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本 4,497,000.00 4,497,000.00 200,785.00 200,785.00
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 464,474,227.06 368,470,486.80 259,395,227.98 224,713,988.66
减：现金的期初余额 452,092,111.54 343,360,484.36 338,616,684.17 333,935,444.85
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额 12,382,115.52 25,110,002.44 -79,221,456.19 -109,221,456.19
现金及现金等价物净增加额 12,382,115.52 25,110,002.44 -79,221,456.19 -109,221,456.19
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七、 关联方关系及其交易
1、 关联方
（1） 存在控制关系的关联方
A 关联方名称及与本公司关系
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关联方名称 组织机构代码 与本公司关系
河北金牛能源集团有限责任公司 13050378405082-2 本公司之控股股东
邢台矿业(集团)有限责任公司 13050310576724-0 本公司之原控股股东
通辽扎鲁特金牛矿业有限公司 15232777946244-3 本公司之控股子公司
张家口金牛能源有限责任公司 13070078702175-2 本公司之控股子公司
寿阳县天泰煤业有限责任公司 14242775150977-2 本公司之控股子公司
寿阳县段王煤化有限责任公司 14242711291172-2 本公司之控股子公司
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B 关联方概况
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关联方名称 业务性质 注册地 持股比例 表决权比例
河北金牛能源集团有限责任公司 采掘业 河北省邢台市桥西区中兴西 57.65% 57.65%
大街191号
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C 关联方注册资本及其变化
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关联方名称 2007.01.01 本期增加 本期减少 2007.06.30
河北金牛能源集团有限责任公司 2,140,700,000.00 2,140,700,000.00
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D 关联方所持股份或拥有权益及其变化
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关联方名称 2007.6.30 2006.12.31
股份（权益） 比例% 股份（权益） 比例%
河北金牛能源集团有限责任公司 454,200,268.00 57.65% 454,200,268.00 57.65%
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（2） 不存在控制关系的关联方及与本公司关系
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关联方名称 与本公司关系
邢台矿业(集团)有限责任公司 同一控股股东
邯郸矿业(集团)有限责任公司 同一控股股东
张家口盛源矿业(集团)有限责任公司 同一控股股东
邢台矿业工程有限责任公司 控股股东间接控制
河北煤炭科学研究所 控股股东间接控制
石家庄煤矿机械有限公司 控股股东间接控制
河北双利环保制品有限公司 控股股东间接控制
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2、 关联交易
关联交易定价原则和定价依据：有关采购原材料、购买设备、销售商品的关联交易按照市场价确定交易价格；有关接受劳务的关联交易由双方根据公允的原则友好协商确定。
(1) 与不存在控制关系关联方的关联交易
A 销售商品或提供劳务
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购买方 交易类型 2007年1-6月 2006年1-6月
金额 比例% 金额 比例%
邢台矿业(集团)有限责任公司 材料 1,265,635.05 1.64 46,884,040.49 68.81
邢台矿业(集团)有限责任公司 煤炭 1,922,038.94 2.49 1,287,601,.67 0.06
邢台矿业(集团)有限责任公司 电 27,585,834.09 35.59 14,057,617.81 11.84
邢台矿业(集团)有限责任公司 汽 8,907,958.53 11.50 5,081,789.38 12.94
石家庄煤矿机械有限公司 煤炭 276,883.2030 0.35 1,140,000.00 0.05
邢台矿业工程有限责任公司 材料 1,839,893.51 2.38 12,440,873.85 18.26
邢台矿业工程有限责任公司 电 35,555.97 0.04 --
邢台矿业工程有限责任公司 水泥 1,099,896.46 1.42 937,861.20 0.62
河北煤炭科学研究所 材料 -- 241,178.29 0.35
邯郸金华焦化有限公司 煤炭 34,561,563.17 44.59 --
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说明：由于股权变动，邢台矿业(集团)有限责任公司东庞矿多经公司2006年1月1日起不再为邢台矿业（集团）有限责任公司的控股子公司。
B 购买商品或接受劳务
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销售方 交易类型 2007年1-6月 2006年1-6月
邢台矿业(集团)有限责任公司 综合服务 17,032,504.80 8,535,058.52
邢台矿业(集团)有限责任公司 采购材料 11,881,695.80 5,773,297.06
邢台矿业(集团)有限责任公司 采购设备 30,543,674.27 48,364,990.00
河北煤炭科学研究所 采购设备 1,520,515.92 1,649,300.00
石家庄煤矿机械有限责任公司 采购设备 31,992,600.00 13,596,000.00
河北煤炭科学研究所 采购材料 14,762,824.67 10,311,181.07
石家庄煤矿机械有限责任公司 采购材料 4,799,771.97 483,343.90
邢台矿业工程有限责任公司 采购材料 380,253.07 --
邢台矿业工程有限责任公司 工程施工 10,571,433.30 6,330,229.00
邢台矿业工程有限责任公司 接受劳务 728,854.45 258,598.00
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注：综合服务项目包括：本公司租赁邢台矿业(集团)有限责任公司的坑木场地、铁路、办公楼；本公司使用邢台矿业(集团)有限责任公司出资修建的道路而分担维修养护费用、本公司支付邢台矿业(集团)有限责任公司煤矿三级医疗急救服务费等。
C 其他
根据本公司与邢台矿业(集团)有限责任公司签订的“《服务和供应协议》之补充协议” [2001年5月20日《上海证券报》及《证券时报》]，本公司为改善职工的福利待遇，利用邢台矿业(集团)有限责任公司现有的生活福利设施，从2001年1月1日起向邢台矿业(集团)有限责任公司支付职工工资总额5%的福利费(在公司已计提的福利费中列支)。2007年1-6月份支付17,063,595.80元，2006年1-6月份支付15,687,605.85元。
3、 关联交易未结算金额
与不存在控制关系的关联方交易未结算金额
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关联方名称 科目名称 2007.06.30 2006.06.30 内容性质
金额 比例% 金额 比例%
邢台矿业(集团)有限责任公司 应收账款 -- 1,225,082.54 0.41 煤款电费
邢台矿业工程有限责任公司 应收账款 6,609.60 0.00 -- 煤款
河北双利环保制品有限公司 应收账款 -- -- 526，050.78 0.17 电费
石家庄煤矿机械有限责任公司 应收账款 -- 1,288,200.00 0.43 煤款
邢台矿业工程有限责任公司 预付账款 3,495,374.35 1.68 4,919,810.51 2.21 工程款
邯郸矿业(集团)有限责任公司 预付账款 6,429,700.00 3.08 -- 勘探权转让款
河北煤炭科学研究所 预付账款 -- 136,300.00 0.06
邢台矿业(集团)有限责任公司 预付账款 36,760,112.87 17.63 -- 设备款
邢台矿业(集团)有限责任公司 应付账款 -- 5,823,289.87 1.70 材料、设备款
邢台矿业工程有限责任公司 应付账款 4,785,975.22 0.96 2,306.36 0.00 工程款
石家庄煤矿机械有限责任公司 应付账款 4,515,662.87 0.9 6,384,251.00 1.86 材料款
河北煤炭科学研究所 应付账款 8,911,193.43 1.78 4,953,694.33 1.45 材料款
邯郸金华焦化有限公司 预收账款 3,923,228.94 1.71 -- 煤款
邢台矿业(集团)有限责任公司 其他应付款 29,750,760.47 9.15 102,475,315.01 36.76 电、汽、暖及往
来款
邢台矿业工程有限责任公司 其他应付款 152,735.20 0.05 40,086.75 0.01 修理费
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说明：本期末预付账款为预付给邢台矿业（集团）有限责任公司的设备款。
八、 或有事项
对外担保事项
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序号 被担保单位 金额(万 贷款行 借款起始期 借款终止期 反担保财产
元)
1 寿阳县龙腾益康食品有限 30.00 寿阳县平舒农村信用 2006.7.1 2008.12.20 被担保方800平方米厂房
公司 合作社
2 山西省寿阳县第一中学校 50.00 中国农业银行寿阳县 2002.10.31 2007.9.20 1、寿阳县教育局、财政局承
支行 诺以被担保方事业性收费权质
押；2、被担保方的图书电教
大楼等同于担保责任数额的部
分
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除上述事项外，截止2007年6月30日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
九、承诺事项
截至2007年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
十、 资产负债表日后事项
按照控股股东在股权分置改革中的承诺，2007年7月6日，河北金牛能源集团有限责任公司持有的454,200,268股限售流通A股中的39,159,946股解除了限售。
十一、其他重要事项
本公司通过购买的方式取得寿阳县天泰煤业有限责任公司80%的股权，购买时点为2007年2月1日，该时点财务状况如下：
（1） 本期购买的子公司购买日的财务状况
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公司名称 寿阳县天泰煤业股份有限责任公司
截止日期 2007.2.1
流动资产 13,637,314.62
长期投资 --
固定资产 13,893,934.29
无形资产及其他资产 22,653,959.08
流动负债 684,94,819.08
长期负债 7,641,161.41
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（2） 本期购买的子公司购买日后享有的经营成果
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公司名称 寿阳县天泰煤业股份有限责任公司
期间 2007年1-6月2007年1-6月
营业收入 --
营业利润 -8,330,049.43
利润总额 -8,551,611.19
所得税 21,378.79
净利润 -8,572,989.98
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十二、补充资料
净资产收益率和每股收益
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报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
2007年1-6 2006年1-6 2007年1-6 2006年1-6 2007年1-6 2006年1-6 2007年1-6 2006年1-6
月 月 月 月 月 月 月 月
归属于公司普通股股东的净 8.74% 7.73% 8.87% 7.79% 0.3731 0.2964 0.3726 0.2949
利润
扣除非经常性损益后归属于 8.48% 7.22% 8.60% 7.27% 0.3615 0.2767 0.3617 0.2753
公司普通股股东的净利润
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其中，2007年1-6月非经常性损益项目及其金额如下
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项目 金额
营业外收入营业外支出 22,298,724.10
8,959,392.95
小计 13,339,331.15
减:所得说影响 4,401,979.28
扣除所得税后金额 8,937,351.87
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十三、财务报表的批准
本财务报表及财务报表附注业经本公司第三届董事会第十七次会议于2007年7月27日批准。
河北金牛能源股份有限公司
2007年7月27日