冀中能源股份有限公司董事会
   关于会计师事务所出具的非财务报告内部控制
                重大缺陷的专项说明
    冀中能源股份有限公司(以下简称“公司”或“冀中能
源公司”)聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称
“致同所”)对公司 2020 年度内部控制进行了审计，并出具
了《冀中能源股份有限公司二〇二〇年度内部控制审计报告》
(致同审字（2021）第 110A014760 号)，公司按照财政部等
五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2020
年 12 月 31 日在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制，公司非财务报告内部控制存在重大缺陷。具体情况说明
如下：
    一、非财务报告内部控制的重大缺陷原文
    在内部控制审计过程中，我们注意到冀中能源公司的非
财务报告内部控制存在重大缺陷，冀中能源公司未按照关联
交易内部控制制度对超额度关联交易及时履行审批程序。
    二、公司董事会对内部控制重大缺陷的说明
    公司董事会同意致同所对公司 2020 年非财务报告内部
控制重大缺陷的意见，认为该意见客观、真实反映了 2020
年度公司内部控制的实际情况，上述事项不会影响公司财务
报告内部控制的有效性。
    董事会认为：公司结合自身实际情况，建立健全了覆盖
公司主要生产经营活动的内部控制制度，但存在执行过程中
未能有效执行的情形，导致内部控制存在重大缺陷。公司董
事会将加强内控制度流程的落实和管控，组织业务人员加强
证券法律法规的学习和培训，严格按照监管规则和公司制度
进行相关事项的运作和管理，提高公司内部控制管理水平。
    三、公司董事会采取的整改措施
    1、公司已在 2021 年 4 月 27 日召开第七届董事会第六
次会议，审议通过了《关于新增 2020 年度日常关联交易的
议案》，对超额度关联交易履行了董事会审议程序。
    2、公司将进一步完善内部控制存在缺陷的环节，强化
执行力度，杜绝有关违规行为的再次发生，保证上市公司的
规范运作，切实维护全体股东特别是中小股东的利益。
    3、公司将不定期组织董事、监事、高级管理人员、财
务负责人和相关部门负责人等管理人员对《公司法》、《证券
法》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外
担保若干问题的通知》、《上市公司信息披露管理办法》、《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规
范运作指引》等相关法律法规、规范性文件进行学习，强化
风险责任意识，提高规范运作水平，切实按照监管规则和公
司制度规范运作，更好的维护和保障投资者权益。


                           冀中能源股份有限公司董事会
2021 年 4 月 29 日