新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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新乡化纤股份有限公司
XINXIANG CHEMICAL FIBER CO., LTD
2009 年半年度报告
2009 年7 月28 日新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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目 录
第一节 公司基本情况 ........... 2
第二节 主要财务数据和指标......... 4
第三节 股本变动及主要股东持股情况..... 6
第四节 董事、监事、高管人员情况...... 9
第五节 董事会报告 ............ 10
第六节 重要事项 ............. 14
第七节 财务报告.............. 21
第八节 其他报送数据............ 75
第九节 备查文件 ............. 84新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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新乡化纤股份有限公司
2009 年半年度报告
重要提示：
1.本公司董事会、监事会、董事、监事及高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
2.公司董事长陈玉林先生、总经理邵长金先生、主管会计工作负责人王文新先生、会计
机构负责人周学莉女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
3.公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司名称
中文名称：新乡化纤股份有限公司
英文名称：XINXIANG CHEMICAL FIBER CO., LTD.
（二）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：新乡化纤
股票代码：000949
（三）公司注册地址：河南省新乡市凤泉区锦园路
公司办公地址：河南省新乡市凤泉区锦园路
邮政编码：453011
公司网址：http://www.bailu.com
电子信箱：Bailu@public.xxptt.ha.cn
（四）法定代表人：陈玉林
（五）董事会秘书：王文新
联系电话：0373-3978813
传 真： 0373-3911359新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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电子信箱：xxbailu@263.net
联系地址：河南省新乡市凤泉区锦园路
证券事务代表： 肖树彬
联系电话：0373-3978861
传 真：0373-3911359
电子信箱：xiaoqj2333@163.com
联系地址：河南省新乡市凤泉区锦园路
（六）公司指定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：新乡化纤股份有限公司证券部
（七）公司其他资料
公司首次注册登记日期：1993 年3 月
公司首次注册地址：新乡市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4100001003004
税务登记号码：410704170001428
公司聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：深圳市东门南路2006 号宝丰大厦5 楼新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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二、主要财务数据和指标
（一）公司主要财务数据和指标如下 ： 金额单位：(人民币)元
财 务 指 标 本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度期末
增减（%）
总资产 3,832,925,559.74 3,427,912,597.68 11.82
股东权益（不含少数
股东权益） 1,329,433,912.43 1,322,997,245.74 0.49
每股净资产 2.2583 2.2474 0.49
报告期（1-6 月） 上年同期
本报告期比上年同期增减
（%）
营业总收入 1,041,794,328.91 1,084,821,626.88 -3.97
营业利润 7,635,656.89 -100,967,634.43 107.56
利润总额 8,645,262.72 -100,461,266.12 108.61
净利润 6,436,666.69 -77,571,697.94 108.30
扣除非经常性损益
后的净利润 5,679,462.32 -77,951,474.17 107.29
每股收益 0.0109 -0.1318 108.27
净资产收益率（%） 0.4842 -5.0813 增加5.5655 个百分点
经营活动产生的现
金流量净额 95,197,841.48 266,954,073.35 -64.34
每股经营活动产生
的现金流量净额 0.1617 0.4535 -64.34
（二）扣除的非经常性损益明细如下： 金额单位：(人民币)元
扣除项目 扣除金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
定额或定量持续享受的政府补助除外
1,129,505.05
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -119,899.22
所得税影响额 -252,401.46
合 计 757,204.37
（三）净资产收益率和每股收益新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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净资产收益率 每股收益(人民币元/股)
期间 财务指标 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
润
0.4842% 0.4853% 0.0109 0.0109
报告期(1-6
月) 扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润
0.4272% 0.4282% 0.0096 0.0096
归属于公司普通股股东的净利
润
-5.0813% -5.0290% -0.1318 -0.1318
上年同期
扣除非经常性损益后归属于公
司普通股股东的净利润
-5.1062% -5.0536% -0.1324 -0.1324新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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三、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本变动情况：
报告期内公司总股本未发生变化，2009 年6 月9 日限售股份解除限售，公司除部分高
管股锁定外，其余均为流通股份。
股份变动情况表： 单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例
发行新
股
送股
公积金
转股
其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股
份
290,017,281 49.27% -289,885,526 -289,885,526 131,755 0.02%
1、国家持股 12,000,000 2.04% -12,000,000 -12,000,000
2、国有法人持股 269,509,526 45.78% -269,509,526 -269,509,526
3、其他内资持股 8,376,000 1.42% -8,376,000 -8,376,000
其中：境内非国
有法人持股
境内自然人
持股
8,376,000 1.42% -8,376,000 -8,376,000
4、外资持股
其中：境外法人
持股
境外自然人
持股
5、高管股份 131,755 0.02% 131,755 0.02%
二、无限售条件股
份
298,668,413 50.73% 289,885,526 289,885,526 588,553,939 99.98%
1、人民币普通股 298,668,413 50.73% 289,885,526 289,885,526 588,553,939 99.98%
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 588,685,694 100.00% 588,685,694 100.00%
注：（1）本公司控股股东——新乡白鹭化纤集团有限责任公司因向河南百瑞信托投资有
限责任公司信托融资70,000,000 元人民币（大写：柒仟万元整人民币），2008 年6 月27 日，
白鹭集团以其持有本公司的限售流通股38,000,000 股（大写：叁仟捌佰万股）为其信托融资
进行担保。集团公司于2008 年6 月27 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理
了股份质押登记手续，将其持有本公司的限售流通股38,000,000 股（大写：叁仟捌佰万股）
向质权人河南百瑞信托投资有限责任公司作出质押，质押期限自2008 年6 月27 日始。
（2）2009 年6 月6 日发布限售股份解除限售的提示性公告，本公司限售股份
289,885,526 股解除限售上市流通，占公司股份总数的49.241%。从即日起公司流通股份为：
588,685,694 股。新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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同时，公司控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司、公司股东新乡市国资经营公司承
诺：在限售股份解除限售后六个月内暂无通过深圳证券交易所竞价交易系统出售5%及以上解
除限售流通股的计划，如果本公司计划未来通过深圳证券交易所竞价交易系统出售所持公司
解除限售流通股，并于第一笔减持起6 个月内减持数量达到5％以上的，新乡白鹭化纤集团
有限责任公司将于第一次减持前两个交易日内，通过上市公司对外披露出售提示性公告。
新乡白鹭化纤集团有限责任公司与其他前9 名股东之间不存在关联关系。公司前十名股
东中的第3-10 位股东，本公司未知其在报告期内是否发生质押、冻结、托管等情况及其之间
的关联关系。新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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（二）报告期末公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股情况：
股东总户数为： 72550
前十名股东持股情况
股东名称（全称）
股东性
质
持股比
例（%）
持股总数（股）
持有有限售条
件股份数量
（股）
质押或冻结的股
份数量（股）
股份种类
新乡白鹭化纤集团有限责任公司国 有 45.78 269,509,526 0 38,000,000 已流通
新乡市国有资产经营公司 国 有 2.04 12,000,000 0 0 已流通
全国社保基金一零九组合 其 他 1.70 10,002,931 0 0 已流通
潘爱钗 其 他 0.74 4,330,000 0 0 已流通
王志英 其 他 0.70 4,128,000 0 0 已流通
郝铭里 其 他 0.70 4,128,000 0 0 已流通
交通银行－长城久富核心成长股
票型证券投资基金(LOF)
其 他 0.69 4,057,500 0 0 已流通
全国社保基金六零一组合 其 他 0.60 3,549,831 0 0 已流通
张兴波 其 他 0.39 2,281,342 0 0 已流通
中国再保险（集团）股份有限公
司－传统－普通保险产品
其 他 0.36 2,112,050 0 0 已流通
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称（全称） 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 269,509,526 人民币普通股
新乡市国有资产经营公司 12,000,000 人民币普通股
全国社保基金一零九组合 10,002,931 人民币普通股
潘爱钗 4,330,000 人民币普通股
王志英 4,128,000 人民币普通股
郝铭里 4,128,000 人民币普通股
交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金
(LOF)
4,057,500 人民币普通股
全国社保基金六零一组合 3,549,831 人民币普通股
张兴波 2,281,342 人民币普通股
中国再保险（集团）股份有限公司－传统－普
通保险产品
2,112,050 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
上述股东中，新乡白鹭化纤集团有限责任公司、新乡市国有资产经营公
司与其他前8 名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知其他8 名股东之间是
否存在关联关系，也未知其他8 名股东是否属于《上市公司股东持股变动信
息披露管理办法》中规定的一致行动人。新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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（三）报告期末，持有公司股份达5％以上（含5％）的股东
股东名称 期初限售股数
本期解除
现售股数
本期增加
现售股数
期末限
售股数
限售原因 解除现售日
新乡白鹭
化纤集团有限
责任公司 269,509,526 269,509,526 0 0
所持有的有限售条
件股份自获得上市流通
权之日起，在36 个月内
不通过交易所上市交易
出售。
2009 年6 月9 日
（四）报告期内公司控股股东未发生变化
四、董事、监事高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、公司高级管理人员持股情况未发生变化
姓 名 性别 职 务 原持股数 变动量 现持股数
1 陈玉林 男 董 事 长 59496 0 59496
2 邵长金 男 副董事长 总经理30552 0 30552
3 王文新 男
董事、副总经理、
董事会秘书、财务
负责人
8442 0 8442
4 李云生 男 董事 副总经理 14472 0 14472
5 贾保良 男 董事、副总经理 0 0 0
6 朱学新 男 董 事 0 0 0
7 叶永茂 男 独立董事 0 0 0
8 张复生 男 独立董事 0 0 0
9 尚 贤 女 独立董事 0 0 0
10 文秀江 男 监事会主席 30552 0 30552
11 周建华 男 监 事 16080 0 16080
12 付 涛 男 监 事 16080 0 16080
13 宋德顺 男 副总经理 0 0 0
14 韩书发 男 总工程师 0 0 0
（二）报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况
报告期内董事、监事和高级管理人员无变动情况。新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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五、董事会报告
（一）公司经营成果、财务状况简要分析
1．报告期内经营成果、现金流量分析 金额单位：(人民币)元
项 目 报告期（1-6 月） 上年同期 增减比率（%）
销售费用 10,605,202.99 7,620,669.61 39.16
财务费用 37,593,110.31 59,209,818.61 -36.51
资产减值损失 -7,077,451.20 35,026,677.12 -120.21
营业利润 7,635,656.89 -100,967,634.43 -107.56
利润总额 8,645,262.72 -100,461,266.12 -108.61
所得税费用 2,208,596.03 -22,889,568.18 -109.65
净利润 6,436,666.69 -77,571,697.94 -108.30
经营活动产生的现金流量净额 95,197,841.48 266,954,073.35 -64.34
注：变化原因：
（1）销售费用比上年同期增加较多，主要原因是：报告期产品出口量增加导致运输费、
港杂费等费用增加；
（2）财务费用比上年同期有所减少，主要原因是：报告期贷款利率较上年同期降低，利
息支出减少；
（3）资产减值损失较上年同期大幅减少，主要原因是：报告期冲回了前期计提的原材料
存货跌价准备；而上年同期计提的存货跌价准备金额较大；
（4）营业利润、利润总额、净利润与上年同期相比实现了扭亏为盈，主要原因是：a.
报告期与上年同期相比原材料价格下降，使得产品成本降低；b.产品销量也有所增加；
（5）所得税费用较上年同期大幅增加，主要原因是：报告期实现扭亏为盈，而上年同期
亏损；
（6）经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期减少较多，主要原因是：a.应收销货
款增加较多，使得本期收到的现金相应减少；b.原材料预付款也有所增加。新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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2．报告期内财务状况分析 金额单位：(人民币)元
项 目 期末账面余额 年初账面余额
增减额 增减比率(%)
货币资金 752,719,780.95 416,006,851.17 336,712,929.78 80.94
应收票据 34,374,977.87 10,415,190.44 23,959,787.43 230.05
应收帐款 162,939,522.98 91,580,973.61 71,358,549.37 77.92
预付款项 156,664,676.08 91,948,861.89 64,715,814.19 70.38
预收款项 38,987,228.76 25,743,417.85 13,243,810.91 51.45
应付职工薪酬 30,550,047.03 12,440,391.74 18,109,655.29 145.57
一年内到期的非流动负债 90,000,000.00 130,000,000.00 -40,000,000.00 -30.77
其他流动负债 4,656,460.17 8,131,091.00 -3,474,630.83 -42.73
变化的原因：
（1）货币资金期末比期初增加较多，主要系保证金增加所致；
（2）应收票据期末比期初大幅增加，主要是因为本期国内应收信用证增加所致；
（3）应收帐款期末比期初增加较多，主要是因为本期产品出口量增大，应收款项增多所
致；
（4）预付款项期末比期初增加较多，主要系本期预付原材料和设备款增加所致；
（5）预收款项期末比期初增幅较大，主要系预收销货款增加所致；
（6）应付职工薪酬期末比期初大幅增加，主要系应付基本养老保险费增加所致；
（7）一年内到期的非流动负债减少是因为一年内到期的长期借款因到期归还减少所致；
（8）其他流动负债期末比期初减少较多，主要是因为售后租回业务确认的未实现售后租
回损益(融资租赁) -18,350,766.79 元记入“递延收益”所致。
（二）报告期内的主要经营情况
1、主营业务的范围及经营状况
本公司主营粘胶长丝、粘胶短纤维和氨纶纤维的生产与销售，是全国最大的粘胶纤维
生产基地之一。新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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今年年初国际金融危机的影响仍然存在，国内外粘胶纤维市场仍然低迷，给公司生产经
营带来较大的影响。然而，进入二季度以来，政府出台的各项救市计划和措施大大缓解了金
融危机的不利影响，稳定了市场信心。国家采取的积极的财政政策和适度宽松的货币政策，
以及保增长、扩内需、调结构的一系列措施，为企业继续加快发展创造了有利条件。粘胶纤
维市场逐步回暖，粘胶短纤维、氨纶纤维价格与今年一季度相比有明显回升。面对良好的经
济环境，公司做出积极、主动的调整，着重抓好营销工作，加大营销力度，开发适销对路的
产品，公司上半年经营业绩实现扭亏为盈。
报告期生产粘胶长丝21,176 吨，粘胶短纤维27,997 吨，氨纶纤维3,149 吨。实现营业
收入104,179 万元，比去年同期减少3.97%；报告期扭亏为盈，实现利润865 万元，净利润
644 万元。
2．报告期主营业务收入的行业、产品以及地区分布情况 ：
表一 主营业务分行业、产品情况
金额单位：(人民币)元
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
营业收入比
上年同期增
减(%)
营业成本比
上年同期增
减(%)
毛利率比上
年同期增减
(%)
主营业务分行业情况
化纤行业 1,023,969,160.48 939,456,359.62 8.25 -3.41 -9.16 5.81
主营业务分产品情况
粘胶长丝
574,965,890.74 557,823,124.39 2.98 6.31 6.69 -0.35
粘胶短纤维
325,908,754.67 275,214,274.69 15.55 -14.47 -30.43 19.36
氨纶纤维
113,925,901.18 97,694,130.44 14.25 -14.95 -12.58 -2.33
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
为26,445,380.11 元。
注：
主营业务收入比上年同期减少，主要原因是：报告期粘胶长丝、粘胶短纤维、 氨纶纤维
售价与上年同期相比有所降低；
主营业务成本比上年同期减少，主要原因是：报告期原材料价格下降使得粘胶长丝、粘
胶短纤维及氨纶纤维的成本降低；新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
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毛利率比上年同期提高，主要是因为报告期原材料价格下降使得产品成本降低所致。
表二 报告期主营业务收入地区分布情况
金额单位：(人民币)元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%)
海外地区 269,936,155.18 29.27
华北区 9,083,701.33 46.89
华中区 367,837,647.00 -28.01
华东区 288,799,591.54 9.49
华南区 88,312,065.43 25.47
合 计 1,023,969,160.48 -0.03
（三）报告期利润构成与上年相比没有发生重大变化。
（四）报告期主营业务及其结构与上年相比没有发生重大变化。
（五）报告期主营业务盈利能力与上年同期相比有较大幅度提高。
报告期毛利率比上年同期提高5.81 个百分点。主要是因为报告期原材料价格下降使得产
品成本降低所致。
（六）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动 。
（七）报告期无参股公司情况。
（八）公司经营中的问题与困难
本公司作为全国最大的粘胶纤维生产基地，保持了规模、成本和品牌优势，另外公司不
断推进技术创新，持续提升企业核心竞争力，使公司保持了良好的发展态势。但是2009年下
半年生产经营仍有诸多困难，不利因素依然存在，主要是由于前期快速发展和国家宏观调控
政策等因素，导致公司短期负债较大，资金紧张，制约了企业的进一步发展壮大。面对复杂
的经济形势，公司有必要增强忧患意识，把握好生产经营和发展的节奏，把困难估计得更充
分一些，把措施准备得更周密一些，坚定信心，扎实做好工作，力争渡过难关。
（九）公司投资情况
1．报告期内募集资金投资情况
报告期内无募集资金，也无延续到报告期内使用的前期募集资金。
2．非募集资金投资情况
（1）“年产40,000 吨高品质差别化粘胶短纤维项目”于2007 年10 月开工建设，已投资
12，521 万元，正在建设中，预计2009 年9 月建成投产。
（2）本公司以土地使用权出资与北京双鹭药业股份有限公司共同出资设立“新乡双鹭生新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全
部报送数据
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物技术有限公司”，公司目前正在建设中， 预计2010 年6 月建成投产。
（十）公司预计1-9 月累计净利润与去年同期相比实现扭亏为盈，预计盈利3,600 万元。
其原因：目前国内外粘胶纤维市场逐渐回暖，粘胶短纤维、氨纶纤维价格有明显回升。
（十一）报告期内无调整年度生产经营计划情况
六、重要事项
（一）公司治理结构
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和
中国证监会有关法律要求规范公司运作。公司三会的召开严格执行《公司章程》、《股东大
会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，根据中国证监会和深圳证券交
易所的有关规定，确保了所有股东的合法权利和平等地位。
根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》中有关规定，公司已对
公司章程第一百五十五条进行修改。
（内容详见2009年4月27日《中国证券报》、《证券时报》及深圳“巨潮网”）
（二）2009年中期公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）报告期内的重大关联交易事项
1．关联方概况
与本公司存在关联关系的关联方，包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关
系的关联各方。
存在控制关系的本公司股东
企业名称 组织机构代码
注册
地址 注册资本 持股比例
与本公司
关系
经济性质
法定
代表人
新乡白鹭化纤
集团有限责任
公司
17296519—1 新乡市凤
泉区
301,360,000.00 45.78% 控股股东 国有独资 陈玉林
新乡白鹭化纤集团有限责任公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省
新乡市国有资产管理委员会持有新乡白鹭化纤集团有限责任公司100%的股权。新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数
据
16
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
企业名称 2008-12-31 本期增加 2009-06-30
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 301,360,000.0 - 301,360,000.0
存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称 2008-12-31 比例 本期增减2009-06-30 比例
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 269,509,526.00 45.78% - 269,509,526.00 45.78%
不存在控制关系的本公司股东
企业名称
组织机构代
码 注册地址 注册资本 持股比例主 营 业 务
与本公司
关系
经济
性质
法定
代表人
新乡市国有资
产经营公司
00551222-4
新乡市胜
利路168
号
45,930,000.00 2.04%
资产收益、参股、
扩大再投资、产权
管理
持股公司 国有 王守忠
新乡市国有资产经营公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省新乡市
国有资产管理委员会持有新乡市国有资产经营公司100%的股权。
不存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称 2008-12-31 比例 本期增减 2009-06-30 比例
新乡市国有资产经营
公司
12,000,000.00 2.04% - 12,000,000.00 2.04%
不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本公司的关系 组织机构代码
新乡市新纤实业公司 控股股东控制的法人 61491490-7
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 控股股东控制的法人 17291689-1
新乡白鹭化纤集团配件厂 控股股东控制的法人 17291542-6
新乡白鹭房产开发公司 控股股东控制的法人 17294051-7
新乡白鹭建筑安装工程处 控股股东控制的法人 70660861-6
新乡白鹭化纤集团设计研究所 控股股东控制的法人 72963341-9
新乡白鹭化纤集团公司科技公司 控股股东控制的法人 17294196-6
北京双鹭药业股份有限公司 控股股东控制的法人 10229977-9新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
17
2、关联方交易事项
（1）采购货物、接受劳务
本公司本期向关联方采购货物、接受劳务有关明细资料如下：
金额单位：(人民币)元
关联方名称 经济内容 金 额
占同类交易金额
的比例(%)
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料 9,762.78 0.04%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 机器设备 109,042.73 1.06%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 修理费 1,850,774.62 44.65%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 配件 220,204.84 2.71%
新乡白鹭化纤集团配件厂 配件 388,869.64 4.79%
新乡白鹭化纤集团配件厂 包装物 3,422,339.45 16.40%
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 包装物 14,334,310.02 68.68%
新乡市新纤实业公司 辅助材料 774,290.19 3.05%
新乡市新纤实业公司 修理费 381,673.41 9.21%
合 计 21,491,267.68
（2）销售货物、提供劳务
公司本期向关联方销售货物、提供劳务有关明细资料如下：
金额单位：(人民币)元
关联方名称 经济内容 金 额 占同类交易金额的比例
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 电
6,040,284.28 69.41%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 汽加工费
393,615.38 100.00%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料
182,295.55 48.98%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 配件
3,507.96 0.94%
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 废丝
1,278,566.67 21.55%
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 产成品
12,863,107.88 1.26%
新乡白鹭化纤集团配件厂 废丝
510,972.68 8.61%
新乡白鹭化纤集团配件厂 产成品
3,276,664.82
0.32%
新乡市新纤实业公司 废丝
1,896,364.89
31.96%
合 计
26,445,380.11
日常关联交易说明：新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
18
本公司与各关联人之间发生的各项关联交易，在公开、公平、公正的原则下进行。关联
交易的定价方法为：以市场机制为基础，严格执行市场价格，若交易的商品和劳务没有明确的
市场价格时，由双方根据成本加上合理的利润协商定价；公司与关联方相互提供商品和服务的
价格不高于向任何独立第三方提供相同商品和服务的价格。
日常关联交易的定价、结算方式等内容详见2009 年4 月29 日《中国证券报》、《证券时
报》以及深圳“巨潮资讯网” 披露的《2009 年日常关联交易公告》。
（3） 担保
截至2009 年06 月30 日，关联方新乡白鹭化纤集团有限责任公司为本公司71,100 万元银
行借款提供担保。
（4） 租入资产
报告期，向控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司租入土地使用权发生租赁费
530,167.56 元，租入办公用房屋发生租赁费496,617.42 元，租入生产用房屋发生租赁费
2,440,745.20 元。
租赁关联交易说明：
公司2007 年第五届十五次董事会决议通过，公司与控股股东－新乡白鹭化纤集团有限责
任公司签订的《房产、构筑物租赁协议》、《土地使用权租赁协议》。（内容详见2007 年8
月18 日《中国证券报》、《证券时报》以及深圳“巨潮资讯网”）。
（5）对外投资
本公司以价值720 万元（面积120 亩）的土地使用权出资与控股股东新乡白鹭化纤集团
有限责任公司控制的北京双鹭药业股份有限公司共同出资设立“新乡双鹭生物技术有限公
司”，出资比例30%。土地使用权的过户手续正在办理中。
3、公司2009 年1-6 月日常关联交易执行情况
单位：(人民币)万元
关联交易
类别
按产品或劳务
等进一步划分
关联人
预计2009 年
总金额
2009 年1-6 月
发生额
占同类交易的
比例（％）
包装物 包装制品厂 3701 1433
包装物 配件厂 701 342
配件 配件厂 120 39
采购原材
料
配件 集团公司 90 22
2.68%新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
19
辅助材料 集团公司 70 1
辅助材料 实业公司 300 77
电 集团公司 1333 604
辅助材料 集团公司 60 18
废丝（等） 实业公司 170 190
粘胶长丝 配件厂 1439 328
废丝 配件厂 200 51
废丝 包装制品厂 650 128
销售产品
或商品
粘胶长丝 包装制品厂 3741 1286
2.14%
提供劳务 汽加工费 集团公司 60 39 100%
维修费 集团公司 780 185
接受劳务
维修费 实业公司 80 38
54.24%
截止报告期末，公司与关联方发生的日常关联交易基本按照公司年初制定的全年日常关
联交易计划执行，与《公司日常关联交易公告》相比未发生显著差异。
4、关联方应收、应付款项余额
金额单位：(人民币)元
关联方名称 金 额
应付票据：
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 30,000,000.00
应付帐款：
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 22,483,436.63
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 102,274.89
新乡市新纤实业公司 641,299.78
新乡白鹭房产开发公司 681,435.73
预收帐款：
新乡白鹭化纤集团配件厂 11,614.50
5. 截止报告期末，关联方无占用公司资金的情况。
（五）重大合同及其履行情况
1．报告期内，公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全
部报送数据
20
的事项。
报告期通过售后融资租回方式向华融金融租赁股份有限公司融资96,000,000.00 元，因此增
加融资租入纺丝机97 台，入帐价值101,280,000.00 元。租赁期限60 个月，每3 个月支付一期
租金。每期租金5,561,120.89 元，总计111,222,418.80 元。该融资租赁固定资产报告期已提
折旧763,619.18 元，期末帐面净值100,516,380.82 元。
2．报告期内，公司无重大担保事项。
3．报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项，也无委托理财计划。
（六）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无在报告期内发生或以前期间发生但
持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（七）在股权分置改革中有限售条件股东作出如下特别承诺：
1．根据《上市公司股权分置改革管理办法》，公司有限售条件股份将遵守法律、法规和
规章的规定，履行法定承诺义务。
2．特别承诺
原限售流通股东——新乡白鹭化纤集团有限责任公司和新乡市国有资产经营有限公司特
别承诺：所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在36 个月内不通过交易所上市
交易出售。
（八）2009 年6 月6 日在中国证监会指定媒体披露了公司限售股份解除限售的提示性公
告，公司限售股份289,885,526 股于2009 年6 月9 日解除限售。
同时原限售流通股东——新乡白鹭化纤集团有限责任公司和新乡市国有资产经营有限公
司承诺：在限售股份解除限售后六个月内暂无通过深圳证券交易所竞价交易系统出售5%及以
上解除限售流通股的计划；如果本公司计划未来通过深圳证券交易所竞价交易系统出售所持
公司解除限售流通股，并于第一笔减持起6 个月内减持数量达到5％以上的，新乡白鹭化纤
集团有限责任公司将于第一次减持前两个交易日内，通过上市公司对外披露出售提示性公告。
（九）报告期内，公司、公司董事会及董事均没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处
罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。
（十）报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况表新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
21
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2009 年01 月06 日 公司证券部 电话沟通 股 东 公司生产经营及市场状况
2009 年02 月24 日 公司证券部 电话沟通 股 东 公司生产经营及市场状况
2009 年03 月05 日 公司证券部 实地调研 博时基金 公司生产经营及市场状况
2009 年03 月05 日 公司证券部 实地调研 融通基金 公司生产经营及市场状况
2009 年04 月20 日 公司证券部 电话沟通 股 东 吴隆毅公司生产经营及市场状况
2009 年05 月07 日 公司证券部 实地调研 益民基金 公司生产经营及市场状况
2009 年05 月07 日 公司证券部 实地调研 华商基金 公司生产经营及市场状况新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送
数据
22
七、财务报告
本期财务报告未经审计。新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
23
一、 财务报表
资产负债表
编制单位：新乡化纤股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 752,719,780.95 752,719,780.95 416,006,851.17 416,006,851.17
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 34,374,977.87 34,374,977.87 10,415,190.44 10,415,190.44
应收账款 162,939,522.98 162,939,522.98 91,580,973.61 91,580,973.61
预付款项 156,664,676.08 156,664,676.08 91,948,861.89 91,948,861.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,261,940.59 1,261,940.59 1,217,316.20 1,217,316.20
买入返售金融资产
存货 319,903,304.97 319,903,304.97 354,442,466.75 354,442,466.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,427,864,203.44 1,427,864,203.44 965,611,660.06 965,611,660.06
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 16,800,000.00 16,800,000.00
长期股权投资 11,100,000.00 11,100,000.00 11,100,000.00 11,100,000.00
投资性房地产
固定资产 2,011,292,397.60 2,011,292,397.60 2,122,997,712.76 2,122,997,712.76
在建工程 221,094,872.39 221,094,872.39 181,359,444.50 181,359,444.50
工程物资 3,042,324.94 3,042,324.94 2,211,365.00 2,211,365.00
固定资产清理 1,825.00 1,825.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,110,164.39 48,110,164.39 48,804,047.35 48,804,047.35
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 93,619,771.98 93,619,771.98 95,828,368.01 95,828,368.01
其他非流动资产
非流动资产合计 2,405,061,356.30 2,405,061,356.30 2,462,300,937.62 2,462,300,937.62
资产总计 3,832,925,559.74 3,832,925,559.74 3,427,912,597.68 3,427,912,597.68
流动负债：
短期借款 987,000,000.00 987,000,000.00 798,000,000.00 798,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 779,105,500.00 779,105,500.00 646,110,000.00 646,110,000.00
应付账款 341,572,382.88 341,572,382.88 320,392,701.46 320,392,701.46
预收款项 38,987,228.76 38,987,228.76 25,743,417.85 25,743,417.85
卖出回购金融资产款新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
24
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 30,550,047.03 30,550,047.03 12,440,391.74 12,440,391.74
应交税费 -759,458.00 -759,458.00 4,920,129.83 4,920,129.83
应付利息
应付股利
其他应付款 5,454,942.47 5,454,942.47 9,177,620.06 9,177,620.06
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 90,000,000.00 90,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
其他流动负债 4,656,460.17 4,656,460.17 8,131,091.00 8,131,091.00
流动负债合计 2,276,567,103.31 2,276,567,103.31 1,954,915,351.94 1,954,915,351.94
非流动负债：
长期借款 130,000,000.00 130,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00
应付债券
长期应付款 96,924,544.00 96,924,544.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 226,924,544.00 226,924,544.00 150,000,000.00 150,000,000.00
负债合计 2,503,491,647.31 2,503,491,647.31 2,104,915,351.94 2,104,915,351.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 588,685,694.00 588,685,694.00 588,685,694.00 588,685,694.00
资本公积 376,021,604.24 376,021,604.24 376,021,604.24 376,021,604.24
减：库存股
专项储备
盈余公积 178,015,750.47 178,015,750.47 178,015,750.47 178,015,750.47
一般风险准备
未分配利润 186,710,863.72 186,710,863.72 180,274,197.03 180,274,197.03
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计1,329,433,912.43 1,329,433,912.43 1,322,997,245.74 1,322,997,245.74
少数股东权益
所有者权益合计 1,329,433,912.43 1,329,433,912.43 1,322,997,245.74 1,322,997,245.74
负债和所有者权益总计 3,832,925,559.74 3,832,925,559.74 3,427,912,597.68 3,427,912,597.68
利润表
编制单位：新乡化纤股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,041,794,328.91 1,041,794,328.91 1,084,821,626.88 1,084,821,626.88
其中：营业收入 1,041,794,328.91 1,041,794,328.91 1,084,821,626.88 1,084,821,626.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,034,158,672.02 1,034,158,672.02 1,185,789,261.31 1,185,789,261.31
其中：营业成本 949,438,046.69 949,438,046.69 1,045,080,047.24 1,045,080,047.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
25
分保费用
营业税金及附加 6,339,518.37 6,339,518.37 304,331.37 304,331.37
销售费用 10,605,202.99 10,605,202.99 7,620,669.61 7,620,669.61
管理费用 37,260,244.86 37,260,244.86 38,547,717.36 38,547,717.36
财务费用 37,593,110.31 37,593,110.31 59,209,818.61 59,209,818.61
资产减值损失 -7,077,451.20 -7,077,451.20 35,026,677.12 35,026,677.12
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
填列）
7,635,656.89 7,635,656.89 -100,967,634.43 -100,967,634.43
加：营业外收入 1,137,427.05 1,137,427.05 513,843.31 513,843.31
减：营业外支出 127,821.22 127,821.22 7,475.00 7,475.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
8,645,262.72 8,645,262.72 -100,461,266.12 -100,461,266.12
减：所得税费用 2,208,596.03 2,208,596.03 -22,889,568.18 -22,889,568.18
五、净利润（净亏损以“-”号
填列）
6,436,666.69 6,436,666.69 -77,571,697.94 -77,571,697.94
归属于母公司所有者的净
利润
6,436,666.69 6,436,666.69 -77,571,697.94 -77,571,697.94
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0109 0.0109 -0.1318 -0.1318
（二）稀释每股收益 0.0109 0.0109 -0.1318 -0.1318
现金流量表
编制单位：新乡化纤股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
845,011,415.67 845,011,415.67 1,091,800,096.29 1,091,800,096.29
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,211,150.83 9,211,150.83新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
26
收到其他与经营活动有关
的现金
20,706,886.65 20,706,886.65 5,638,232.22 5,638,232.22
经营活动现金流入小计865,718,302.32 865,718,302.32 1,106,649,479.34 1,106,649,479.34
购买商品、接受劳务支付的
现金
619,275,251.31 619,275,251.31 696,622,985.92 696,622,985.92
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
73,921,345.30 73,921,345.30 95,962,766.55 95,962,766.55
支付的各项税费 61,190,085.94 61,190,085.94 31,218,456.79 31,218,456.79
支付其他与经营活动有关
的现金
16,133,778.29 16,133,778.29 15,891,196.73 15,891,196.73
经营活动现金流出小计770,520,460.84 770,520,460.84 839,695,405.99 839,695,405.99
经营活动产生的现金
流量净额
95,197,841.48 95,197,841.48 266,954,073.35 266,954,073.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
5,280.00 5,280.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 5,280.00 5,280.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
30,527,183.61 30,527,183.61 29,091,018.06 29,091,018.06
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
1,825.00 1,825.00
投资活动现金流出小计30,529,008.61 30,529,008.61 29,091,018.06 29,091,018.06
投资活动产生的现金
流量净额
-30,529,008.61 -30,529,008.61 -29,085,738.06 -29,085,738.06
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 763,000,000.00 763,000,000.00 689,611,691.67 689,611,691.67
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
73,920,000.00 73,920,000.00
筹资活动现金流入小计836,920,000.00 836,920,000.00 689,611,691.67 689,611,691.67
偿还债务支付的现金 634,000,000.00 634,000,000.00 806,405,009.13 806,405,009.13
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
36,058,031.42 36,058,031.42 48,285,849.48 48,285,849.48
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关新乡化纤股份有限公司2009 年半年度报告全部报送数据
27
的现金
筹资活动现金流出小计670,058,031.42 670,058,031.42 854,690,858.61 854,690,858.61
筹资活动产生的现金
流量净额
166,861,968.58 166,861,968.58 -165,079,166.94 -165,079,166.94
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-72,636.64 -72,636.64 -2,180,890.59 -2,180,890.59
五、现金及现金等价物净增加额231,458,164.81 231,458,164.81 70,608,277.76 70,608,277.76
加：期初现金及现金等价物
余额
324,501,616.14 324,501,616.14 276,907,980.41 276,907,980.41
六、期末现金及现金等价物余额555,959,780.95 555,959,780.95 347,516,258.17 347,516,258.170
2009 年半年度报告
新乡化纤
合并所有者权益变动表
编制单位：新乡化纤股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或
股本）
资本公
积
减：库
存股
专项储
备
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
588,68
5,694.
00
376,02
1,604.
24
178,01
5,750.
47
180,27
4,197.
03
1,322,
997,24
5.74
490,57
1,412.
00
370,39
1,604.
24
178,01
5,750.
47
579,90
9,502.
13
1,618,
888,26
8.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
588,68
5,694.
00
376,02
1,604.
24
178,01
5,750.
47
180,27
4,197.
03
1,322,
997,24
5.74
490,57
1,412.
00
370,39
1,604.
24
178,01
5,750.
47
579,90
9,502.
13
1,618,
888,26
8.84
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
6,436,
666.69
6,436,
666.69
98,114
,282.0
0
-190,4
03,108
.75
-92,28
8,826.
75
（一）净利润
6,436,
666.69
6,436,
666.69
-77,57
1,697.
94
-77,57
1,697.
94
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产1
2009 年半年度报告
新乡化纤
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计
6,436,
666.69
6,436,
666.69
-77,57
1,697.
94
-77,57
1,697.
94
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
-112,8
31,410
.81
-112,8
31,410
.81
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-112,8
31,410
.81
-112,8
31,410
.81
4．其他
（五）所有者权益内部结
转
98,114
,282.0
0
98,114
,282.0
02
2009 年半年度报告
新乡化纤
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
98,114
,282.0
0
98,114
,282.0
0
四、本期期末余额
588,68
5,694.
00
376,02
1,604.
24
178,01
5,750.
47
186,71
0,863.
72
1,329,
433,91
2.43
588,68
5,694.
00
370,39
1,604.
24
178,01
5,750.
47
389,50
6,393.
38
1,526,
599,44
2.090
2009 年半年度报告
新乡化纤
母公司所有者权益变动表
编制单位：新乡化纤股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
项目 实收资本
（或股本）
资本公积减：库存股专项储备盈余公积
未分配利
润
所有者权
益合计
实收资本
（或股本）
资本公积减：库存股专项储备盈余公积
未分配利
润
所有者权
益合计
一、上年年末余额
588,685,6
94.00
376,021,6
04.24
178,015,7
50.47
180,274,1
97.03
1,322,997
,245.74
490,571,4
12.00
370,391,6
04.24
178,015,7
50.47
579,909,5
02.13
1,618,888
,268.84
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
588,685,6
94.00
376,021,6
04.24
178,015,7
50.47
180,274,1
97.03
1,322,997
,245.74
490,571,4
12.00
370,391,6
04.24
178,015,7
50.47
579,909,5
02.13
1,618,888
,268.84
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
6,436,666
.69
6,436,666
.69
98,114,28
2.00
-190,403,
108.75
-92,288,8
26.75
（一）净利润
6,436,666
.69
6,436,666
.69
-77,571,6
97.94
-77,571,6
97.94
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他1
2009 年半年度报告
新乡化纤
上述（一）和（二）小计
6,436,666
.69
6,436,666
.69
-77,571,6
97.94
-77,571,6
97.94
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
-112,831,
410.81
-112,831,
410.81
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
-112,831,
410.81
-112,831,
410.81
3．其他
（五）所有者权益内部结
转
98,114,28
2.00
98,114,28
2.00
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
98,114,28
2.00
98,114,28
2.00
四、本期期末余额
588,685,6
94.00
376,021,6
04.24
178,015,7
50.47
186,710,8
63.72
1,329,433
,912.43
588,685,6
94.00
370,391,6
04.24
178,015,7
50.47
389,506,3
93.38
1,526,599
,442.090
2009 年半年度报告
新乡化纤
二、 财务报表附注
附注1、公司简介
1、公司历史沿革
新乡化纤股份有限公司（以下简称公司）（股票简称新乡化纤、股票代码000949）
是经河南省经济体制改革委员会豫体改字[1993]153 号文件批准，由新乡化学纤维厂（后
变更为新乡白鹭化纤集团有限责任公司）独家发起，于1993 年3 月，以定向募集方式设
立的股份有限公司。1999 年经中国证监会证监发行字[1999]87 号文件批准，向社会公开
发行境内上市内资股（A 股）7,500 万股，并于1999 年8 月18 日在深圳证券交易所上网
定价发行，10 月21 日挂牌交易。新股发行成功后，本公司注册资本为人民币245,285,706
元，并经安达信华强会计师事务所验资报告验证，并由河南省工商行政管理局换发企业
法人营业执照，注册号为豫工商4100001003004。
2001 年，经公司董事会决议并经股东大会批准，以2000 年经审计确定的可供分配
利润，按2000 年12 月31 日公司的股本总额为基础，每10 股送红股1 股并派现金1 元
（含税），并以2000 年经审计确定的资本公积金额及2000 年12 月31 日公司的股本总额
为基础按每10 股转增9 股，每股面值1 元人民币，股本增至490,571,412.00 元，此次
增资业经天一会计师事务所以天一验字[2001]第3-018 号验资报告验证。本公司已办理
工商变更登记，并换发工商营业执照。
2006 年5 月19 日进行股权分置改革，根据股东会批准的股权分置改革方案，公司
的非流通股股东通过送股的形式，每10 份流通股送股3.4 股；该方案已经河南省国有资
产监督管理委员会《关于新乡化纤股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（豫国资
函〔2006〕31 号）批准，并已于2006 年6 月8 日实施完毕。
根据2008 年2 月26 日召开的2007 年股东大会决议和修改后的章程规定，以未分
配利润派送红股98,114,282.00 元，变更前注册资本和股本为490,571,412.00 元，变更
后注册资本和股本为人民币588,685,694.00 元，此次增资业经深圳市鹏城会计师事务所
有限公司深鹏所验字[2008]151 号验资报告验证。
2、 公司所处行业：化纤行业
3、公司经营范围：1
2009 年半年度报告
新乡化纤
经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材
料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和
“三来一补”业务。粘胶纤维，合成纤维、销售；纱、线、纺织品的制造、染整等深加
工和销售，花岗岩板材加工、销售。副产品元明粉的销售（以上范围中凡涉及国家有专
项规定的凭有关证书经营）。
4、 主要产品或提供的劳务：粘胶长丝、粘胶短纤、氨纶。
5、 公司法定代表人：陈玉林。
6、 公司的实际控制人：
截止2008 年12 月31 日，新乡白鹭化纤集团有限责任公司持有公司269,509,526
股，占公司45.78%的股权，是公司第一大股东；河南省新乡市国有资产管理委员会持有
新乡白鹭化纤集团有限责任公司100%的股权，因此，河南省新乡市国有资产管理委员会
是公司的实际控制人。
7、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：
公司财务报告业经公司法定代表人陈玉林、主管会计工作的公司负责人王文新、会
计机构负责人周学莉签署，经公司2009 年7 月28 日第六届第十次董事会批准。
附注2、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准
则进行确认和计量，基于下列重要会计政策和会计估计进行财务报表的编制。
附注3、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地
反映了公司2009 年6 月30 日的财务状况以及2009 年上半年的经营成果和现金流量。
附注4、公司主要会计政策、会计估计
1.会计期间
公历2009 年1 月1 日起至2009 年6 月30 日止。
2.记账本位币
以人民币为记账本位币。2
2009 年半年度报告
新乡化纤
3. 记账基础
会计核算以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。
4.外币业务核算方法
对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币记账，期末按期末即期汇率进
行调整，由此产生的汇兑差额，计入当期损益。除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借
款产生的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益。
5.现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视
为现金等价物。
6．金融资产和金融负债的核算方法
(1)金融资产和金融负债的分类
按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出
售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。
(2)金融资产和金融负债的确认与计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）取得时以公允价
值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始
确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计
入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。
7.交易性金融资产核算方法
交易性金融资产在取得时以公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时
计入当期损益。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股
利或利息外，确认为投资收益。期末按公允价值计量，公允价值变动计入当期损益。处
置交易性金融资产时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动损益。3
2009 年半年度报告
新乡化纤
8.持有至到期投资
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付
的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在
取得时确定，实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率计算利息收入。
处置时，取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
期末对持有至到期投资进行减值测试，对持有至到期投资的账面价值大于预计未来
现金流量现值的金额，计提持有至到期投资减值准备，计入当期损益。
9.可供出售金融资产
可供出售金融资产按取得时该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确
认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末以公允价
值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将
原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
期末对可供出售金融资产进行减值测试，发生减值的，计提可供出售金融资产减值
准备；原直接计入资本公积（其他资本公积）的因公允价值下降形成的累计损失，一并
转出，计入减值损失。
10.坏账核算方法
坏账确认标准
a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项;
b. 债务人逾期未履行偿债义务而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账准备的计提方法和标准
对坏账核算采用备抵法。
单项金额重大的应收款项，按逐个债务单位分析其偿债能力，以进行减值测试，有
证据表明单项金额重大的应收款项发生减值的，根据预计未来能收回的现金流量现值低
于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额非重大的应收款项，对于有证据证明发生减值的，单独进行减值测试，确4
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定减值损失，计提坏账准备；对于其他单项金额非重大的应收款项，分账龄按比例提取
坏账准备。对账龄一年以内的提取比例为5%，一至两年的为10%，二至三年的为50%，
三至四年的为70%，四至五年的为90%，五年以上的为100%，并且计提的坏账准备能反
映其实际发生的损失。
以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合，以实际损
失率为基础，结合资产负债表日实际情况，确定减值损失，计提坏账准备。
11.存货核算方法
存货分为原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品等。
存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价；低值易耗品、包装物领用时采用一次
转销法进行摊销。
盘存采用永续盘存法，期末对存货进行全面盘点。
期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。对单个存货项目计提存货跌价准备。对
存货成本高于其可变现净值的计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影
响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转
回的金额计入当期损益。
发生的存货毁损和盘亏的净损失，计入当期损益。
12.长期股权投资
12.1 初始投资成本
A. 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产
或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份
额作为初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务
账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以发行权益性证券作为合并对价
的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。按照发
行股份的面值总额作为股本，初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B．非同一控制下企业合并形成的长期股权投资5
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非同一控制下的企业合并，本公司在购买日按照确定的合并成本作为长期股权投资的
初始投资成本。
一次交换交易实现的企业合并，合并成本为取得对被购买方的控制权而付出的资产、
发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易实现的企业合
并，合并成本为每一单项交易成本之和。为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入
企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日
如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并
成本。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉的减值按照《企
业会计准则第8号——资产减值》处理。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期损益。
C．其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投
资成本包括直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
资成本。
投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。合同
或协议约定价值不公允的除外。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第
7号——非货币性资产交换》确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——
债务重组》确定。
企业取得的长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金
股利或利润，作为应收项目处理，不构成取得长期股权投资的成本。
12.2 长期股权投资的核算方法
（1）成本法6
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对持有的能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有
共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，采用成本法核算。投资企业能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公
司。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行
调整。
成本法核算下投资收益的确认：被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为
当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润
的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
（2）权益法
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
对长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资的初始投资成本小
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时
调整长期股权投资的成本。
权益法核算下投资收益的确认：在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得
投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调
整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会
计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。确认被投
资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分
享额。
长期股权投资减值准备
期末对长期股权投资逐项进行检查，发生减值的确认减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的长期股权投资减值准备。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益7
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法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有
者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
13.投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
主要包括：已出租的土地使用权、已出租的建筑物和持有并准备增值后转让的土地
使用权。
投资性房地产按照成本进行计量。
对采用成本计量的投资性房地产，按照后述“固定资产”、“无形资产”所述的方
法计提折旧或者摊销。
期末投资性房地产按账面价值与可收回金额孰低计价，按单项投资性房地产可收回金
额低于账面价值的差额确认投资性房地产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资
性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14.固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一
个会计年度的有形资产。
固定资产的确认条件
（1）该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按照成本进行初始计量。
固定资产后续支出
固定资产后续支出符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部
分，应扣除其账面价值；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
固定资产的折旧采用年限平均法计提，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和
预计净残值(房屋建筑物的净残值按原值的3%-5%估计，其他固定资产的净残值按原值的
5%估计)确定其折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 15-25 年 6.33%-3.88%8
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机器设备 8-14 年 11.88%-6.79%
电子设备 6-8 年 15.83%-11.88%
运输工具 6-12 年 15.83%-7.92%
其他设备 6-8 年 15.83%-11.88%
固定资产减值准备
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对固定资产可收回金额低于账面
价值的，按单项固定资产或资产组可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
15.在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接
建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外币借款汇兑差
额。
在建工程结转为固定资产的标准和时点：在建工程在达到预定可使用状态时，按工
程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资
产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原
来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，在建工程发生减值的，按可收回金额低于账面价值
的差额确认在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在
建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16.无形资产
无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产的计量
无形资产按取得时的实际成本计价。
企业内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出滿
足无形资产确认条件的确认为无形资产，其他于发生时计入当期损益。
无形资产使用寿命的确定及摊销方法9
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使用寿命的确定原则：
（1）来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权
利或者其他法定权利的期限；
（2）合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要
付出大额成本的，续约期一并记入使用寿命；
（3）合同或者法律没有使用寿命的，综合各方面因素判断，确定无形资产能为公司
带来经济利益的期限。
按照上述方法仍无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为
使用寿命不确定的无形资产。
无形资产的摊销：
使用寿命有限的无形资产，在预计的使用寿命期限内按照直线法摊销，无形资产的
摊销一般计入当期损益，但如果某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或者其
他资产实现的，其资产摊销金额计入相关资产的成本。
使用寿命不确定的无形资产不摊销。
无形资产减值准备
期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对无形资产可收回金额低于账面
价值的，按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额确认无形资产减值损失，计入
当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会
计期间不予转回。
17.长期待摊费用
长期待摊费用指本公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上
的各项费用。
长期待摊费用按实际支出入账，在其预计受益期内分期平均摊销。
18.借款费用
借款费用资本化的确认条件
借款费用是指企业因借款而发生的利息及其他相关成本。
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇10
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兑差额等。
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产是需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。在同时具备下列三个条件时，
借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态或者可销售状态所必要的购建活动或者生产活动已
经开始。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发
生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资
取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过
专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借
款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
暂停资本化
符合资产化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超
过3 个月的，暂停借款费用的资本化。
中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。
如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用继续
资本化。
停止资本化
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用11
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停止资本化，之后发生的借款费用于发生当期确认为费用，计入当期损益。
19.或有事项
确认
或有事项，是指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生或不
发生才能决定的不确定事项。
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
计量
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确
定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20.收入确认原则
商品销售
销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品
实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供
劳务收入。
完工百分比法是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；12
2009 年半年度报告
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（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期
损益，不确认提供劳务收入。
让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
21.政府补助
政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作
为企业所有者投入的资本。
政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，
在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报
废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益（营业外
收入）。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时
确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益（营业处收入）；用于补偿已经发
生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益（营业处收入）。
22.所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用资产负债表债务法。
在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在
差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。确认的递延所得税资产以很13
2009 年半年度报告
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可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
23.合并会计报表的编制方法
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明公司能够控制
被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有
证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为公司能够控
制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，
有证据表明公司不能控制被投资单位的除外：
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
附注5、会计政策、会计估计变更和会计差错更正
本期无会计政策和会计估计变更，无差错更正。
附注6、税项
1、公司本年度执行的法定税率
税 项 计 税 基 础 税 率
增值税 内销和间接出口销售收入 17%
增值税 直接出口销售收入 0%
营业税 应税劳务收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 25%
附注7、财务报表重要项目说明 （单位：人民币元）
7.1 货币资金
期末账面余额 年初账面余额
项 目 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币14
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现 金 RMB 22,879.37 22,879.37 RMB 8,586.70 8,586.70
银行存款 RMB 163,961,085.58 163,961,085.58 RMB 11,229,489.69 11,229,489.69
USD 4,956,617.84 33,863,117.41 USD 2,630,379.95 17,977,594.81
EUR 100,893.97 972,698.59 EUR 114,154.50 1,101,179.97
银行存款小计 198,796,901.58 30,308,264.47
其他货币资金 RMB 553,900,000.00 RMB 385,690,000.00 385,690,000.00
合 计 752,719,780.95 416,006,851.17
注：其他货币资金55,390 万元为票据和信用证的保证金。
7.2 应收票据
项 目 期末账面余额 年初账面余额
应收票据 34,374,977.87 10,415,190.44
合 计 34,374,977.87 10,415,190.44
应收票据期末余额较期初增加23,959,787.43 元，增加230.05%，主要是因为本期
收到的银行承兑汇票增加所致。
截止2009 年6 月30 日已经背书但尚未到期的银行承兑汇票有1691 张,共计
467,452,123.28 元，到期日区间为2009.7.1-2009.12.29。
截止2009 年6 月30 日无用于质押的应收票据。
应收票据期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
7.3 应收账款
7.3.1 按金额和信用风险分类
期末账面余额
类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 105,218,450.51 62.82% 2,204,596.99 103,013,853.52
单项金额不重大但按信用
风险特征组合的风险较大
的应收账款
1,707,377.13 1.02% 1,219,143.62 488,233.51
其他不重大应收账款 60,554,313.90 36.16% 1,116,877.95 59,437,435.9515
2009 年半年度报告
新乡化纤
合 计 167,480,141.54 100.00% 4,540,618.56 162,939,522.98
年初账面余额
类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 61,636,968.48 64.42% 2,377,896.80 59,259,071.68
单项金额不重大但按信用
风险特征组合的风险较大
的应收账款
1,929,328.24 2.02% 1,218,450.99 710,877.25
其他不重大应收账款 32,113,484.23 33.56% 502,459.55 31,611,024.68
合 计 95,679,780.95 100% 4,098,807.34 91,580,973.61
单项金额重大的应收账款为单项金额3,000,000 元以上的应收账款，单独进行测试
并计提个别坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款是
指账龄1 年以上且单项金额3,000,000 元以下的应收账款，单独进行测试并计提个别坏
账准备；其他不重大应收账款是指账龄1 年以内且单项金额3,000,000 元以下的应收账
款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。
7.3.2 按账龄分类
期末账面余额
账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额
1 年以内* 165,772,764.41 98.98% 3,321,474.94 162,451,289.47
1-2 年 488,199.67 0.29% 737.52 487,462.15
3-4 年 2570.94 0.00% 1,799.66 771.28
4-5 年 0.78 0.00% 0.70 0.08
5 年以上 1,216,605.74 0.73% 1,216,605.74 -
合 计 167,480,141.54 100% 4,540,618.56 162,939,522.98
年初账面余额
账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额16
2009 年半年度报告
新乡化纤
1 年以内 93,750,452.71 97.98% 2,880,356.35 90,870,096.36
1-2 年 710,112.50 0.74% 536.00 709,576.50
2-3 年 2,588.74 0.01% 1,294.37 1,294.37
3-4 年 21.26 0.00% 14.88 6.38
5 年以上 1,216,605.74 1.27% 1,216,605.74 -
95,679,780.95 100% 4,098,807.34 91,580,973.61
7.3.3 计提坏账比例特殊的应收账款
*本期一年以内的应收帐款含应收信用证款项人民币 99,343,265.58 元未计提坏帐
准备，一至二年内的应收款项含应收信用证款项人民币480,824.48 元未计提坏账准备。
本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大（90%或以上）的主要明细
如下：
单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因
无锡尤渡二毛 385,909.40 385,909.40 5 年以上 难以收回
周村棉纺织厂 356,558.85 356,558.85 5 年以上 难以收回
无锡牡丹毛毯厂 289,929.75 289,929.75 5 年以上 难以收回
安阳毛纺厂 59,864.57 59,864.57 5 年以上 难以收回
铁路保险 49,746.65 49,746.65 5 年以上 难以收回
7.3.4 期末应收账款前5 名情况
单位名称 原币金额 期末余额 账龄
新乡市凤凰实业有限公司 12,879,239.93 1 年以内
上海新星进出口有限公司 USD1,235,251.38 8,439,113.90 1 年以内
上海新星进出口有限公司 EUR313,320.76 3,020,662.78 1 年以内
辉县市太阳石纺织有限公司 11,442,555.72 1 年以内
新乡市康华精纺有限公司 8,786,407.93 1 年以内
土耳其ISOTEKS 公司 USD1,086,690.62 7,424,161.65 1 年以内
合 计 51,992,141.91
前五名的欠款单位欠款金额为人民币51,992,141.91 元，占期末应收账款总额的17
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31.04%。
7.3.5 应收账款按币种分类
科 目 原币币种 汇率 原币金额 期末余额
应收账款 人民币 1.00 67,656,051.48 67,656,051.48
应收账款 美元 6.83 14,169,327.32 96,803,427.28
应收账款 欧元 9.64 313,320.76 3,020,662.78
合 计 167,480,141.54
7.3.6 应收帐款期末余额比期初增加71,800,360.59 元，增加75.04%，主要是因为
报告期产品出口量增大、应收销货款增多所致。
应收账款期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
7.4 预付账款
7.4.1 预付帐款按帐龄分类
期末账面余额 年初账面余额
账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1 年以内 156,664,676.08 100.00% 91,948,861.89 100.00%
合 计 100.00% 91,948,861.89 100.00%
预付帐款期末余额较期初增加64,715,814.19 元，增加70.38%，主要是因为本期预
付原材料和设备款增加所致。
7.4.2 预付账款按币种分类
科 目 原币币种 汇率 原币金额 期末余额
预付账款 人民币 1.00 153,106,922.38 153,106,922.38
预付账款 美元 6.83 259,004.00 1,769,489.42
预付账款 欧元 9.64 185,489.20 1,788,264.28
合 计 156,664,676.08
预付账款中期末余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的
款项。
7.5 其他应收款18
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7.5.1 按金额和信用风险分类
期末账面余额
类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 3,500,000.00 71.60% 3,500,000.00 -
单项金额不重大但按信用
风险特征组合的风险较大
的应收账款
60,000.00 1.23% 60,000.00 -
其他不重大应收账款 1,328,358.52 27.17% 66,417.93 1,261,940.59
合 计 4,888,358.52 100.00% 3,626,417.93 1,261,940.59
年初账面余额
类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收款 3,500,000.00 72.29% 3,500,000.00 -
单项金额不重大但按信用风
险特征组合的风险较大的其
他应收款
60,000.00 1.24% 60,000.00 -
其他不重大其他应收款 1,281,385.47 26.47% 64,069.27 1,217,316.20
合 计 4,841,385.47 100% 3,624,069.27 1,217,316.20
单项金额重大的其他应收款为单项金额500,000 元以上的其他应收款，单独进行测
试并计提个别坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的其他应收
款是指账龄1 年以上且单项金额500,000 元以下的其他应收款，单独进行测试并计提个
别坏账准备；其他不重大其他应收款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏
账准备。
7.5.2 按账龄分类
期末账面余额
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 1,328,358.52 27.17% 66,417.93 1,261,940.59
5 年以上 3,560,000.00 72.83% 3,560,000.00 -
合 计 4,888,358.52 100.00% 3,626,417.93 1,261,940.5919
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年初账面余额
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1 年以内 1,281,385.47 26.47% 64,069.27 1,217,316.20
5 年以上 3,560,000.00 73.53% 3,560,000.00 -
合 计 4,841,385.47 100% 3,624,069.27 1,217,316.20
7.5.3 本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例较大的(90%或以上)主
要明细如下：
单位名称 期末余额 期末计提金额账龄 计提原因
河南省纺织厅 3,500,000.00 3,500,000.00 5 年以上 难以收回
大公国际资源评估公司 60,000.00 60,000.00 5 年以上
没有取得发
票， 无法冲
帐，帐龄在五
年以上。
7.5.4 期末前五名其他应收款
单位名称 期末余额 经济内容 账龄
河南省纺织厅 3,500,000.00 借款 5 年以上
钟予香 200,000.00 备用金 一年以内
徐新红 186,120.92 备用金 一年以内
刘振武 80,880.00 备用金 一年以内
大公国际资源评估公司 60,000.00 评估费 5 年以上
合 计 4,027,000.92
期末前五名的欠款单位欠款金额为人民币4,027,000.92 元，占期末其他应收款总额
的82.38%。
7.6 存货及存货跌价准备
期末账面余额 年初账面余额
项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额20
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原材料 131,504,270.31 509,632.25 130,994,638.06 88,482,196.47 8,031,243.33 80,450,953.14
低值易耗品 66,489.79 - 66,489.79 64,518.46 - 64,518.46
包装物 1,698,548.93 - 1,698,548.93 1,728,069.67 - 1,728,069.67
在产品 17,378,498.61 - 17,378,498.61 11,411,404.65 - 11,411,404.65
库存商品 160,943,877.81 - 160,943,877.81 270,856,145.29 28,378,813.33 242,477,331.96
自制半成品 5,204,364.53 - 5,204,364.53 17,755,412.90 - 17,755,412.90
委托加工物资 3,447,466.89 - 3,447,466.89 411,748.28 - 411,748.28
其他 169,420.35 - 169,420.35 143,027.69 - 143,027.69
合 计 320,412,937.22 509,632.25 319,903,304.97 390,852,523.41 36,410,056.66 354,442,466.75
存货跌价准备计提方法：
本期对原材料按单个型号和规格的产品品种计提，按其可变现净值低于成本的差额计
提存货跌价准备。其余的存货经减值测试，不需计提存货跌价准备。
7.7 长期应收款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
华融金融租赁股份有限公司 16,800,000.00
合 计 16,800,000.00
本期增加的长期应收款系本期售后租回融资业务中向华融金融租赁股份有限公司
提供的合同保证金。
7.8 长期股权投资
项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
长期股权投资 11,100,000.00 - - 11,100,000.00
减：减值准备 - - - -
长期股权投资净额 11,100,000.00 - - 11,100,000.00
按被投资单位列示
被投资单位 投资期限 股权比例初始投资额 年初账面余额 期末账面余额
新乡润洋化纤有限公司 长期 20% 6,600,000.00 6,600,000.00 6,600,000.00
新乡市康华精纺有限公司 长期 20% 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
合 计 11,100,000.00 11,100,000.00 11,100,000.0021
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公司上述投资比例均为20%，公司对被投资单位不具有控制、重大控制或重大影响，
故采用成本法核算。上述投资期末经减值测试，不存在减值情形。
7.9 固定资产及累计折旧
类 别 年初账面余额 本期增加额本期减少额 期末账面余额
固定资产原值
房屋建筑物
749,363,234.99 -
1,923,251.97 747,439,983.02
机器设备
2,589,517,593.75 101,294,957.27
149,960,000.00 2,540,852,551.02
运输工具
14,732,673.62 -
- 14,732,673.62
电子设备
32,707,087.49 7,850.00 - 32,714,937.49
其他设备
7,476,573.30
- - 7,476,573.30
合 计
3,393,797,163.15
101,302,807.27 151,883,251.97 3,343,216,718.45
累计折旧：
房屋建筑物
238,644,155.91 14,845,366.67
609,414.77 252,880,107.81
机器设备
992,219,524.85 80,586,586.69
35,609,233.21 1,037,196,878.33
运输工具
4,991,592.34 716,586.28
- 5,708,178.62
电子设备
19,986,273.42 944,309.35
- 20,930,582.77
其他设备
4,935,613.26 250,669.45
- 5,186,282.71
合 计
1,260,777,159.78
97,343,518.44 36,218,647.98 1,321,902,030.24
净 值 2,133,020,003.37
- -
2,021,314,688.21
减:减值准备 10,022,290.61
- -
10,022,290.61
机器设备减
值准备 10,022,290.61 - -
10,022,290.61
净 额
2,122,997,712.76
- - 2,011,292,397.60
注：本期不存在在建工程完工转入固定资产的情况。
本期减少的房屋建筑物系因更新改造转入在建工程“年产1000 吨绿色纤维国产化生产
线项目” 所致，其原值为1,923,251.97 元，累计折旧609,414.77 元，账面净值1,313,837.20
元。
固定资产-机器设备中含有的融资租赁固定资产情况详见附注7.43.1 融资租赁。22
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本公司固定资产抵押情况详见附注11 资产抵押事项。
固定资产减值准备
类 别 年初账面余额 本期增加 本期转回 期末账面余额
机器设备 10,022,290.61 - - 10,022,290.61
注:期末对固定资产进行检查，未发现需补提减值准备的情况。
7.10 在建工程
工程项目名称 年初账面余额 本期增加
本期转入
固定资产 其他减少 期末账面余额 来源
年产6000 吨差别化氨
纶纤维项目二期工程 202,183.24 25,605.94 - - 227,789.18 自筹
其中：利息资本化 - - - - -
年产40000 吨高品质差
别化粘胶短纤维项目 96,327,294.29 28,879,936.62 - - 125,207,230.91 自筹
其中：利息资本化 6,306,821.89 3,107,743.25 - - 9,414,565.14
新区差别化粘胶长丝
技改项目 776,440.68 447,786.36 - - 1,224,227.04 自筹
其中：利息资本化 - - - - -
差别化高性能粘胶纤
维研发及产业化项目 11,727,147.46 250,603.51 - - 11,977,750.97 自筹
其中：利息资本化 152,787.50 - - - 152,787.50
CS2 回收装置设备国产
化集成示范项目 - 4,315,676.11 - - 4,315,676.11 自筹
其中：利息资本化 - - - - -
年产1000 吨绿色纤维
国产化生产线项目 38,534.96 1,313,837.20 - - 1,352,372.16 自筹
其中：利息资本化 - - - - -
其他零星工程 72,287,843.87 4,501,982.15 - - 76,789,826.02 自筹
其中：利息资本化 1,125,818.73 203,039.53 - - 1,328,858.26
合 计 181,359,444.50 39,735,427.89 - - 221,094,872.39
其中：利息资本化 7,585,428.12 3,310,782.78 - - 10,896,210.90
本项目期末数比期初数增加人民币39,735,427.89 元，增加21.91%，主要系年产4000023
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吨高品质差别化粘胶短纤维项目增加投入所致。
资本化利息说明：
公司本年度实际发生的予以资本化的借款费用包含专门借款的利息费用和一般借款
应予资本化的利息费用。
专门借款费用的资本化率为5.76%，一般借款资本化率按各月实际一般借款额和各月
实际支付一般借款利息计算确定。
公司主要在建项目“年产40000 吨高品质差别化粘胶短纤维项目”由中国建设银行股
份有限公司新乡分行提供8000 万元57 个月的专门借款，该项目其它部分资金由公司自筹。
减值准备计提说明：期末对在建工程进行检查，未发现需计提减值准备的情况。
7.11 工程物资
期末账面余额 年初账面余额
类 别 原 值 减值准备净 额 原 值 减值准备 净 额
整台设备 3,042,324.94 - 3,042,324.94 2,211,365.00 - 2,211,365.00
合 计 3,042,324.94 - 3,042,324.94 2,211,365.00 - 2,211,365.00
7.12 无形资产
类 别 取得方式 原始金额 年初账面余额本期增加本期摊销 本期减少 期末账面余额 剩余摊销年限
一、软件 731,600.00 419,255.42 - 121,933.32 - 297,322.10
杀毒软件 购入 24,000.00 3,999.92 - 3999.92 - -
杀毒软件 购入 24,000.00 9,999.94 - 4,000.12 - 5,999.82 9 个月
操作系统软件 购入 150,000.00 79,166.65 - 25,000.02 - 54,166.63 13 个月
预决算软件 购入 33,600.00 20,533.34 - 5,599.98 - 14,933.36 16 个月
管理软件 购入 500,000.00 305,555.57 - 83,333.28 - 222,222.29 16 个月
二、土地使用权 64,127,298.00 48,384,791.93 - 571,949.64 - 47,812,842.29
土地使用权 购入 30,902,592.00 16,705,421.21 - 185,615.82 - 16,519,805.39 44 年
土地使用权 购入 33,224,706.00 31,679,370.72 - 386,333.82 - 31,293,036.90 40 年
合 计 64,858,898.00 48,804,047.35 - 693,882.96 - 48,110,164.3924
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7.13 递延所得税资产
暂时性差异内容
年初账面余额差
异金额
期末账面余额
差异金额
年初账面余额
递延所得税资产
期末账面余额
递延所得税资产
应收账款减值准备 3,640,902.52 4,540,618.56 910,225.63 1,135,154.64
其他应收款坏账准备 3,617,982.69 3,626,417.93 904,495.67 906,604.48
存货跌价准备 36,410,056.66 509,632.25 9,102,514.17 127,408.06
固定资产减值未通过折
旧转回部分 196,224.68 - 49,056.17 -
可抵扣亏损 339,448,305.48 365,802,419.20 84,862,076.37 91,450,604.80
合 计 383,313,472.03 374,479,087.94 95,828,368.01 93,619,771.98
7.14 资产减值准备
本期减少数
项 目 年初账面余额 本期计提额
转回数 转销数
期末账面余额
一、坏账准备 7,722,876.61 444,159.88 8,167,036.49
其中：应收账款 4,098,807.34 441,811.22 4,540,618.56
其他应收款 3,624,069.27 2,348.66 3,626,417.93
二、存货跌价准备 36,410,056.66 7,521,611.08 28,378,813.33 509,632.25
其中：库存商品 28,378,813.33 28,378,813.33
原材料 8,031,243.33 7,521,611.08 509,632.25
三、固定资产减值准备 10,022,290.61 10,022,290.61
其中：房屋、建筑物
机器设备 10,022,290.61 10,022,290.61
合 计 54,155,223.88 444,159.88 7,521,611.08 28,378,813.33 18,698,959.35
7.15 短期借款
期末账面余额 年初账面余额
借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
银行借款25
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担保 RMB581,000,000.00 581,000,000.00 RMB454,000,000.00 454,000,000.00
小计 581,000,000.00 454,000,000.00
抵押 RMB406,000,000.00 406,000,000.00 RMB344,000,000.00 344,000,000.00
小计 406,000,000.00 344,000,000.00
合 计 987,000,000.00 798,000,000.00
上述短期借款中，兴业银行郑州分行的一笔借款3,000 万元，借款期限为
2008.07.25-2009.07.24，已于到期日归还。
7.16 应付票据
项 目 期末账面余额 年初账面余额
应付票据 779,105,500.00 646,110,000.00
合 计 779,105,500.00 646,110,000.00
上述应付票据均在2009 年12 月31 日前到期。
应付票据期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项见附注8.3。
报告期期末比期初增加132,995,500.00 元，增加20.58%，主要原因是:报告期为购
买原材料和设备，增加了银行承兑汇票。
7.17 应付账款
期末账面余额 年初账面余额
341,572,382.88 320,392,701.46
按币种分类
科 目 原币币种 汇率 原币金额 期末余额
应付账款 人民币 1.00 327,695,353.06 327,695,353.06
应付账款 美元 6.83 2,031,210.91 13,877,029.82
合 计 341,572,382.88
应付账款账龄均为1 年以内。
应付账款期末余额中有欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项，见附注
8.3。26
2009 年半年度报告
新乡化纤
7.18 预收账款
期末账面余额 年初账面余额
38,987,228.76 25,743,417.85
按币种分类
科 目 原币币种 汇率 原币金额 期末余额
预收账款 人民币 38,048,979.90 38,048,979.90
预收账款 美元 6.83 137,333.52 938,248.86
合 计 38,987,228.76
预收账款账龄均为1 年以内。
预收账款期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
7.19 应付职工薪酬
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
工资、奖金、津贴和补贴 1,419,178.78 68,169,693.86 67,839,553.52 1,749,319.12
职工福利费 - 1,627,993.45 1,627,993.45 -
社会保险费 4,703,390.94 21,894,317.89 6,920,582.67 19,677,126.16
其中：1、基本养老保险费 5,159,249.41 15,640,623.97 1,860,236.30 18,939,637.08
2、医疗保险费 -455,858.47 3,161,056.48 2,640,093.93 65,104.08
3、失业保险费 - 1,591,768.01 919,383.01 672,385.00
4、工伤保险费 - 750,406.43 750,406.43 -
5、生育保险费 - 750,463.00 750,463.00 -
住房公积金 - 4,878,509.46 2,449,264.20 2,429,245.26
工会经费和职工教育经费 6,317,822.02 1,342,109.21 965,574.74 6,694,356.49
非货币性福利 - - - -
合 计 12,440,391.74 97,912,623.87 79,802,968.58 30,550,047.03
本期期末比期初增加18,109,655.29 元，增加145.57%，主要是应付养老保险费增加
所致。
7.20 应交税费
税费项目 期末账面余额 年初账面余额
增值税 -4,644,860.15 350,666.7927
2009 年半年度报告
新乡化纤
企业所得税 -22,753.56 -22,753.56
个人所得税 43,249.14 24,824.20
房产税 1,286,849.70 1,286,849.70
城市维护建设税 398,090.57 849,238.93
土地使用税 1,912,723.98 1,912,723.98
印花税 96,632.08 47,477.40
教育费附加 170,610.24 471,102.39
合 计
-759,458.00 4,920,129.83
7.21 其他应付款
期末账面余额 年初账面余额
5,454,942.47 9,177,620.06
其他应付款账龄均为1 年以内。
其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
7.22 一年内到期的非流动负债
期末账面余额 年初账面余额
90,000,000.00 130,000,000.00
注:该一年内到期的非流动负债为一年内到期的长期借款。
期末账面余额
贷款单位 金 额 期 限 借款条件
交行郑州分行 20,000,000.00 2007.5.25-2010.5.25 抵押
中行新乡北站支行 50,000,000.00 2008.3.14-2010.3.14 抵押
建行新乡北站支行 20,000,000.00 2008.1.3-2009.9.26 保证
合 计 90,000,000.00
7.23 其他流动负债-递延收益
项 目 期末账面余额 年初账面余额
差别化高性能粘胶纤维产业化 1,700,000.00 1,800,000.00
年产6000 吨差别化氨纶纤维项目 2,201,585.95 2,331,091.0028
2009 年半年度报告
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年产4 万吨高品质差别化粘胶纤维 4,000,000.00 4,000,000.00
CS2 回收装置设备国产化集成示范项目 4,640,000.00
1000 吨绿色纤维国产化生产线项目 10,320,000.00
未实现售后租回损益(融资租赁) -18,205,125.78
合 计 4,656,460.17 8,131,091.00
注:“差别化高性能粘胶纤维产业化”报告期分摊递延收益100,000.00 元。
“年产6000 吨差别化氨纶纤维项目” 报告期分摊递延收益129,505.05 元。
报告期收到新乡市财政局“CS2 回收装置设备国产化集成示范项目”国债资金
4,640,000.00 元，“1000 吨绿色纤维国产化生产线项目”国债资金10,320,000.00 元。
未实现售后租回损益(融资租赁)项目增加-18,350,766.79 元，系报告期售后租回交
易中形成的资产售价96,000,000.00 元与资产帐面价值114,350,766.79 元之间的差额；
报告期分摊145,641.01 元，期末余额为-18,205,125.78 元。
7.24 长期借款
期末账面余额 年初账面余额
贷款单位 金 额 期 限 借款条件金 额 借款条件
中行新乡北站支行 50,000,000.00 2009.3.6-2011.3.6 保证 50,000,000.00 保证
交行郑州分行 20,000,000.00 保证
交行郑州分行 20,000,000.00 2007.5.25-2011.5.25 抵押 20,000,000.00 抵押
建行新乡北站支行 20,000,000.00 2008.1.3-2010.9.26 保证 20,000,000.00 保证
建行新乡北站支行 20,000,000.00 2008.1.3-2011.9.26 保证 20,000,000.00 保证
建行新乡北站支行 20,000,000.00 2008.1.3-2012.9.26 保证 20,000,000.00 保证
合 计 130,000,000.00 150,000,000.00
7.25 长期应付款
项 目 期末账面余额 年初账面余额
华融金融租赁股份有限公司 96,924,544.00
合 计 96,924,544.00
注:本期由于售后租回融资业务，增加向华融金融租赁股份有限公司应付租赁费29
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111,222,418.80 元，未确认融资费用余额14,297,874.80 元，抵减后报表项目“长期应
付款”余额为96,924,544.00 元。
7.26 股本
股 东 名 称 年初账面余额本期增加本期减少 期末账面余额
新乡白鹭化纤集团有限责任公司
269,509,526.00 - -
269,509,526.00
新乡市国有资产经营公司
12,000,000.00 - -
12,000,000.00
其他股东
307,176,168.00 - -
307,176,168.00
合计
588,685,694.00 - -
588,685,694.00
7.27 资本公积
项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额
股本溢价 313,465,636.85 - - 313,465,636.85
其他资本公积 62,555,967.39 - - 62,555,967.39
合 计 376,021,604.24 - - 376,021,604.24
7.28 盈余公积
项 目 年初账面余额 本年增加 本年减少 期末账面余额
法定盈余公积 178,015,750.47 - - 178,015,750.47
7.29 未分配利润
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
未分配利润 180,274,197.03 6,436,666.69 - 186,710,863.72
7.30 营业收入及成本
7.30.1 营业收入及成本同期比较情况
营业收入 营业成本
项 目
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
主营业务 1,023,969,160.48 1,060,107,550.76 939,456,359.62 1,034,230,613.70
其他业务 17,825,168.43 24,714,076.12 9,981,687.07 10,849,433.54
合 计 1,041,794,328.91 1,084,821,626.88 949,438,046.69 1,045,080,047.24
7.30.2 本期主营业务收入、成本、毛利分产品情况
产 品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利30
2009 年半年度报告
新乡化纤
粘胶长丝 574,965,890.74 557,823,124.39 17,142,766.35
粘胶短纤维 325,908,754.67 275,214,274.69 50,694,479.98
氨纶纤维 113,925,901.18 97,694,130.44 16,231,770.74
其他产品 9,168,613.89 8,724,830.10 443,783.79
合 计 1,023,969,160.48 939,456,359.62 84,512,800.86
7.30.3 主营业务收入地区分布情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减%
海外地区 269,936,155.18 29.27
华北区 9,083,701.33 46.89
华中区 367,837,647.00 -28.01
华东区 288,799,591.54 9.49
华南区 88,312,065.43 25.47
合 计 1,023,969,160.48 -3.41
7.30.4 销售前5 名
销售客户 本期销售额(不含税)
河南新乡联达纺织股份有限公司 36,937,490.22
新乡市凤凰实业有限公司 30,073,067.39
新乡市金洋纺织原料有限公司 25,940,599.63
辉县市太阳石纺织有限公司 34,154,350.83
杭州余杭临平物资经营公司 52,105,581.89
合 计 179,211,089.96
占主营业务收入比例 17.50%
7.31 财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 38,890,768.66 55,841,903.01
减：利息收入 4,721,485.88 3,475,757.31
汇兑损失 492,773.18 5,398,933.37
减：汇兑收益 206,913.19 243,320.52
手续费 3,137,967.54 1,688,060.0631
2009 年半年度报告
新乡化纤
合 计 37,593,110.31 59,209,818.61
本项目期末较期初减少人民币21,616,708.30 元，减少36.51%，主要原因是：
（1）报告期与上年同期相比利率下调，借款利息有所减少；
（2）上年同期因人民币升值产生了较大金额的汇兑损失，而报告期美元对人民币汇
率变动不大，汇兑损失较上年同期减少很多。
7.32 资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
坏帐准备 444,159.88 1,405,020.69
存货跌价准备 -7,521,611.08 33,621,656.43
合 计 -7,077,451.20 35,026,677.12
本期资产减值损失较上年同期减少42,104,128.32 元，主要系上年同期计提的存货
跌价准备数额较大和报告期对上一报告期计提的原材料存货跌价准备转回所致。
7.33 营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,129,505.05 500,000.00
其他 7,922.00 13,843.31
合 计 1,137,427.05 513,843.31
注:计入“营业外收入”的政府补助明细如下：
（1）、报告期收到新乡市财政局拨入的“经贸区域协调发展促进资金”900,000.00
元；
（2）、“差别化高性能粘胶纤维产业化”报告期分摊递延收益100,000.00 元；
（3）、“年产6000 吨差别化氨纶纤维项目” 报告期分摊递延收益129,505.05 元。
7.34 所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,955,063.46
递延所得税费用 2,208,596.03 -26,844,631.64
合 计 2,208,596.03 -22,889,568.18
本期所得税费用较上年同期增加25,098,164.21 元，主要是因为上年同期由于亏损
使得递延所得税费用减少较多，而本期因上期计提的存货跌价准备冲回增加了递延所得
税费用所致。32
2009 年半年度报告
新乡化纤
7.35 本期收到的政府补助
项 目 本期发生额
CS2 回收装置设备国产化集成示范项目建设资金
4,640,000.00
1000 吨绿色纤维国产化生产线项目建设资金
10,320,000.00
经贸区域协调发展促进资金 900,000.00
合 计 15,860,000.00
7.36 每股收益
7.36.1 基本每股收益
分子为归属于公司普通股股东的本期净利润6,436,666.69 元，分母为当期发行在外
的普通股加权平均数588,685,694 股，基本每股收益为0.0109 元。
7.36.2 稀释每股收益0.0109 元，本公司无潜在普通股。
7.36.3 在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外的普通股股数没
有发生变化。
7.37 借款费用
当期发生的借款费用为支出的借款利息，共计36,058,031.42 元。其中，资本化利
息为3,310,782.78 元。
当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为借款利率5.76%。
7.38 外币折算
本期产生的汇兑差额为285,859.99 元，是外币银行存款、应收帐款和应付帐款等项
目资产负债表日或结算日因汇率波动而产生的，全部计入当期损益。
7.39 收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目
项 目 金 额
CS2 回收装置设备国产化集成示范项目建设资金 4,640,000.00
1000 吨绿色纤维国产化生产线项目建设资金 10,320,000.0033
2009 年半年度报告
新乡化纤
经贸区域协调发展促进资金 900,000.00
存款利息收入 4,699,722.80
7.40 支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目
项 目 金 额
支付的运输费 5,411,655.81
支付的差旅费 904,457.52
支付的金融机构手续费 3,927,972.40
支付的股票上市服务费等中介机构费 449,000.00
7.41 收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目
项 目 金 额
售后租回业务中收到的销售纺丝机的货款 73,920,000.00
7.42 现金流量表附注
7.42.1 现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 6,436,666.69 -77,571,697.94
加：资产减值准备 -35,456,264.53 35,026,677.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 97,343,518.44 97,940,593.48
无形资产摊销 693,882.96 698,549.64
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收
益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列) 36,058,031.42 46,148,902.49
投资损失(收益以“-”号填列)
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) 2,208,596.03 -26,844,631.64
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列) 70,439,586.19 -117,448,069.29
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) -142,915,008.42 202,405,774.38
经营性应付项目的减少(增加以“-”号填列) 60,388,832.70 106,597,975.11
其他34
2009 年半年度报告
新乡化纤
经营活动产生的现金流量净额 95,197,841.48 266,954,073.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 555,959,780.95 347,516,258.17
减:现金的期初余额 324,501,616.14 276,907,980.41
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 231,458,164.81 70,608,277.76
7.42.2 现金及现金等价物
项 目 本期金额 上年金额
一、现金 555,959,780.95 347,516,258.17
其中：库存现金 22,879.37 23,028.56
可随时用于支付的银行存款 198,796,901.58 147,253,229.61
可随时用于支付的其他货币资金 357,140,000.00 200,240,000.00
可用于支付存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 555,959,780.95 347,516,258.17
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
7.43 租赁
7.43.1 融资租赁
7.43.1.1 融资租入固定资产的原值、累计折旧、减值准备
类 别 年初账面余额 本期增加额本期减少额 期末账面余额
固定资产原值
机器设备
-
101,280,000.00
- 101,280,000.00
合 计
-
101,280,000.00 - 101,280,000.00
累计折旧：
机器设备
-
763,619.18
- 763,619.1835
2009 年半年度报告
新乡化纤
合 计
-
763,619.18 - 763,619.18
净 值 -
- -
100,516,380.82
减:减值准
备
-
- -
-
机器设备减
值准备
- - -
-
净 额
-
- - 100,516,380.82
7.43.1.2 未确认融资费用
项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
未确认融资费用 15,222,418.80 924,544.00 14,297,874.80
合 计 15,222,418.80 924,544.00 14,297,874.80
7.43.1.3 以后年度将支付的最低租赁付款额
剩余租赁期 最低租赁付款额
1 年以内(含1 年) 17,062,528.69
1 年以上2 年以内(含2 年) 18,070,040.69
2 年以上3 年以内(含3 年) 19,137,044.51
3 年以上 41,730,386.11
合 计 96,000,000.00
7.43.2 售后租回交易及售后租回合同中的重要条款
7.43.2.1 售后租回交易
为补充流动资金，报告期公司向华融金融租赁股份有限公司通过售后租回97 台纺丝
机（原值为149,960,000.00 元，累计折旧35,609,233.21 元，账面净值114,350,766.79
元。）方式融资96,000,000.00 元。
7.43.2.2 上述售后租回合同中的重要条款
公司将97台纺丝机以9,600万元的价款转让给华融金融租赁股份有限公司。
公司将已出售的纺丝机以融资租赁的方式租回，租赁期限60 个月，每3 个月支付一
期租金，共20 期。每期租金5,561,120.89 元，总计111,222,418.80 元。
公司支付给华融金融租赁股份有限公司服务费528 万元。36
2009 年半年度报告
新乡化纤
为保证合同的履行，公司向华融金融租赁股份有限公司交纳合同保证金1,680 万元。
附注8、关联方关系及交易
8.1 关联方概况
与本公司存在关联关系的关联方，包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在控
制关系的关联各方。
8.1.1 存在控制关系的本公司股东
企业名称 组织机构代码
注册
地址 注册资本 持股比例
与本公司
关系
经济性质
法定
代表人
新乡白鹭化纤
集团有限责任
公司
17296519—1 新乡市凤
泉区
301,360,000.00 45.78% 母公司 国有独资 陈玉林
新乡白鹭化纤集团有限责任公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河
南省新乡市国有资产管理委员会持有新乡白鹭化纤集团有限责任公司100%的股权。
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
企业名称 2008-12-31 本期增加 2009-6-30
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 301,360,000.0 - 301,360,000.0
存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称 2008-12-31 比例 本期增减 2009-06-30 比例
新乡白鹭化纤集团有限责任
公司
269,509,526.00 45.78% - 269,509,526.00 45.78%
8.1.2 不存在控制关系的本公司股东
企业名称
组织机构代
码 注册地址 注册资本 持股比例主 营 业 务
与本公司
关系
经济
性质
法定
代表人
新乡市国有资
产经营公司
00551222-4
新乡市胜
利路168
号
45,930,000.00 2.04%
资产收益、参股、
扩大再投资、产权
管理
持股公司 国有 王守忠
新乡市国有资产经营公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省新
乡市国有资产管理委员会持有新乡市国有资产经营公司100%的股权。37
2009 年半年度报告
新乡化纤
不存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称 2008-12-31 比例 本期增减 2009-06-30 比例
新乡市国有资产经营
公司
12,000,000.00 2.04% 12,000,000.00 2.04%
8.1.3 不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本公司的关系 组织机构代码
新乡市新纤实业公司 控股股东控制的法人 61491490-7
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 控股股东控制的法人 17291689-1
新乡白鹭化纤集团配件厂 控股股东控制的法人 17291542-6
新乡白鹭房产开发公司 控股股东控制的法人 17294051-7
新乡白鹭建筑安装工程处 控股股东控制的法人 70660861-6
新乡白鹭化纤集团设计研究所 控股股东控制的法人 72963341-9
新乡白鹭化纤集团公司科技公司 控股股东控制的法人 17294196-6
北京双鹭药业股份有限公司 控股股东控制的法人 10229977-9
8.2 关联方交易事项
8.2.1 采购货物、接受劳务等
本公司本期及上年同期向关联方采购货物、接受劳务有关明细资料如下：
报告期（1-6 月） 上年同期
关联方名称 经济内容金 额 占当期购货比例金 额 占当期购货比例
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料9,762.78 0.04% 596,638.51 1.32%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 机器设备109,042.73 1.06% 34,329,071.00 28.05%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 修理费 1,850,774.62 44.65% 3,254,749.68 65.46%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 配件 220,204.84 2.71% 313,508.06 1.92%
新乡白鹭化纤集团配件厂 配件 388,869.64 4.79% 602,435.85 3.68%
新乡白鹭化纤集团配件厂 包装物 3,422,339.45 16.40% 3,150,761.42 12.91%
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 包装物 14,334,310.02 68.68% 16,775,013.46 68.74%
新乡市新纤实业公司 辅助材料774,290.19 3.05% 1,977,464.59 4.38%
新乡市新纤实业公司 修理费 381,673.41 9.21% - -
合 计 21,491,267.68 60,999,642.5738
2009 年半年度报告
新乡化纤
8.2.2 销售货物、提供劳务
本公司本期及上年同期向关联方销售货物、提供劳务有关明细资料如下：
报告期（1-6 月） 上年同期
关联方名称 经济内容金 额
占当期销
货比例 金 额
占当期销
货比例
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 电
6,040,284.28 69.41% 5,488,714.62
76.45%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 汽加工费
393,615.38 100.00% 195,700.85
100.00%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料
182,295.55 48.98% 172,208.02
99.80%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 配件
3,507.96 0.94% -
-
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 废丝
1,278,566.67 21.55% 2,333,250.41
22.81%
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 产成品
12,863,107.88 1.26% 20,469,658.44
1.93%
新乡白鹭化纤集团配件厂 废丝
510,972.68 8.61% 1,547,084.62 15.12%
新乡白鹭化纤集团配件厂
产成品
3,276,664.82
0.32%
4,401,119.58 0.42%
新乡市新纤实业公司
废丝
1,896,364.89
31.96%
1,657,530.10 16.20%
合 计 26,445,380.11 36,265,266.64
8.2.3 担保
截至2009 年06 月30 日，关联方新乡白鹭化纤集团有限责任公司为本公司71,100 万元银行借款
提供担保。
8.2.4 租入资产
报告期，向控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司租入土地使用权发生租赁费530,167.56 元，
租入办公用房屋发生租赁费496,617.42 元，租入生产用房屋发生租赁费2,440,745.20 元。
关联交易说明：
公司2009 年第六届七次董事会决议通过了《2009 年日常关联交易的议案》，（内容详见2009 年
4 月29 日《中国证券报》、《证券时报》以及深圳“巨潮资讯网” 中披露的《2009 年日常关联交易
公告》）。
公司2007 年第五届十五次董事会决议通过，公司与控股股东－新乡白鹭化纤集团有限责任公司
签订的《房产、构筑物租赁协议》、《土地使用权租赁协议》。（内容详见2007 年8 月18 日《中
国证券报》、《证券时报》以及深圳“巨潮资讯网”）。
8.3 关联方应收应付款项余额39
2009 年半年度报告
新乡化纤
金额单位：(人民币)元
关联方名称 金 额
应付票据：
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 30,000,000.00
应付帐款：
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 22,483,436.63
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 102,274.89
新乡市新纤实业公司 641,299.78
新乡白鹭房产开发公司 681,435.73
预收帐款：
新乡白鹭化纤集团配件厂 11,614.50
附注9、或有事项
截止2009 年06 月30 日，由于开展“厂、商、银”业务，本公司为河南新乡联达纺
织股份有限公司在广东发展银行股份有限公司新乡支行办理银行承兑汇票5,000,000.00
元提供担保，为新乡市康乐化纤有限公司在广东发展银行股份有限公司新乡支行办理银
行承兑汇票4,500,000.00 元提供担保；为新乡市化纤纺织原料有限公司在新乡市商业银
行友谊支行办理银行承兑汇票6,000,000.00 元提供担保；为河南金源纺织有限公司在新
乡市商业银行卫北支行办理银行承兑汇票3,000,000.00 元提供担保；为辉县市太阳石纺
织有限公司在新乡市商行东干道支行办理银行承兑汇票3,700,000.00 元提供担保。
除以上合计担保22,200,000.00 元外，本公司无其他需要披露的或有事项。
附注10、承诺事项
截止2009 年6 月30 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
附注11、资产抵押事项
截止2009 年6 月30 日，本公司有下列资产抵押事项：
（一）本公司2007 年12 月19 日，抵押北站旧厂区土地二块(证号2004050010 、
200405009) ，面积分别为65900 平方米和96131 平方米；部分房产为北1、2、3、4、5
仓库；氨纶化学品仓库；氨纶分厂大部分厂房；九长丝、酸站、八原液、八长丝和八原40
2009 年半年度报告
新乡化纤
液厂房。土地账面原值39,575,533.53 元、 账面净值31,860,123.76 元、评估值
69,354,200.00 元，房产账面原值120,021,008.54 元、账面净值96,622,429.17 元、评
估值109,689,133.00 元，土地房产评估总价值为179,043,333.00 元，抵押给中国农业
银行新乡市分行，用于取得人民币1.15 亿元的贷款，截止2008 年12 月31 日实际借款
0.7 亿元，抵押期间为2007 年12 月14 日至2009 年12 月13 日。
(二)本公司延津县小店工业园区公司第二生产基地院内的土地，(证号国用2006 第
1126 号)，面积417,777.232 平方米，账面原值6287,839.79 元、账面净值5,605,400.68 元、
评估值9,984.88 万元，抵押给中国银行股份有限公司新乡分行，用于取得人民币0.64 亿
元的贷款，抵押期间为2008 年3 月10 日至2012 年3 月10 日。
(三) 本公司延津县小店工业园区公司第二生产基地院内的土地，(证号国用2008 第
06001 号) ，面积133,868.9 平方米，账面原值201.38 万元，账面净值181.53 万元，评
估值3,942.44 万元，及公司拥有的位于该宗土地上的部分房产(产权证号第20080607
号) ，建筑面积2,537.12 平方米，账面原值459.42 万元，账面净值405.59 万元，评估值
276.50 万元，抵押给中国建设银行股份有限公司新乡分行，用于取得人民币0.2 亿元的
贷款，抵押期间为2008 年11 月18 日至2010 年11 月17 日。
(四) 本公司延津县小店工业园区公司第二生产基地院内的土地，(证号国用2008 第
06003 号) ，面积203,785.6 平方米，账面原值306.56 万元，账面净值276.33 万元，评
估值6,001.49 万元，及公司拥有的位于该宗土地上的部分房产(产权证号第20080604
号) ，建筑面积11,373.92 平方米，账面原值2,823.12 万元，账面净值2,492.35 万元，评
估值1,337.60 万元，抵押给中信银行郑州分行，用于取得人民币0.8 亿元的贷款，抵押
期间为2008 年11 月18 日至2011 年12 月31 日。
（五）本公司为取得中国农业银行新乡分行10,000 万元人民币流资借款及贸易融资，
公司以其拥有的位于新乡市小店工业园区公司第二生产基地的部分土地计259,392.40 平
方米（土地证号分别为:新国用2008 第06002 号，新国用2008 第06004 号,新国用06005
号）及地上部分房产（房产证号分别为:第20080559 号，第20080600 号，第20080605
号，第20080606 号，第20080608 号，第20080609 号)抵押给中国农业银行新乡分行，
期限为一年。以上资产原值合计165,148,002.97 元，净值合计150,257,399.01 元，评估值41
2009 年半年度报告
新乡化纤
合计199,874,900.00 元。
除以上情況外，本公司无其他需要披露的资产抵押事项。
附注12、资产负债表日后事项
公司第六届九次董事会审议通过《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议
案》：以不低于4.54 元/股的价格非公开发行不低于6,000 万、不超过15,000 万股的股
票，募集资金净额不超过60,000.00 万元，用于年产四万吨高湿模量粘胶短纤维项目、
偿还银行贷款和补充流动资金。
三、补充资料
1、非经常性损益项目明细表
明细项目 报告期(1-6 月) 上年同期
1. 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分
2. 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - -
3. 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外；
1,129,505.05 500,000.00
4. 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -
5. 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
- -
6. 非货币性资产交换损益 - -
7. 委托他人投资或管理资产的损益 - -
8. 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -
9. 债务重组损益 - -
10. 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -
11. 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -
12. 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - -
13. 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -
14. 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
- -42
2009 年半年度报告
新乡化纤
明细项目 报告期(1-6 月) 上年同期
15. 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -
16. 对外委托贷款取得的损益 - -
17. 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
- -
18. 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
- -
19. 受托经营取得的托管费收入 - -
20. 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -119,899.22 6,368.31
21. 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -
合 计 1,009,605.83 506,368.31
减:非经常性损益相应的所得税* 252,401.46 126,592.08
非经常性损益影响的净利润 757,204.37 379,776.23
报表净利润 6,436,666.69 -77,571,697.94
归属于母公司股东的净利润 6,436,666.69 -77,571,697.94
非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 11.76% -0.49%
扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 5,679,462.32 -77,951,474.17
2、净资产收益率和每股收益
2.1 净资产收益率和每股收益
净资产收益率 每股收益(人民币元/股)
期间 财务指标 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润0.4842% 0.4853%
0.0109
0.0109
报告期(1-6
月) 扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 0.4272% 0.4282%
0.0096
0.0096
归属于公司普通股股东的净利润-5.0813% -5.0290% -0.1318 -0.1318
上年同期
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 -5.1062% -5.0536% -0.1324 -0.132443
2009 年半年度报告
新乡化纤
2.2 计算辅助指标
项 目 报告期(1-6 月) 上年同期
基本每股收益和稀释每股收益计算
（一）分子
归属于公司普通股股东的净利润 6,436,666.69 -77,571,697.94
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5,679,462.32 -77,951,474.17
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 6,436,666.69 -77,571,697.94
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 6,436,666.69 -77,571,697.94
（二）分母
基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 588,685,694 588,685,694
加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 -
稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 588,685,694 588,685,694
期初净资产 1,322,997,245.74 1,618,888,268.84
期末净资产 1,329,433,912.43 1,526,599,442.09
2.3 计算公式
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei
为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红
等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告
期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的
净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
基本每股收益=P÷S44
2009 年半年度报告
新乡化纤
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分
配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；
Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股
份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0―Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权
平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利
润。45
2009 年半年度报告
新乡化纤
八、 其他报送数据
(一)资产减值准备明细表
编制单位：新乡化纤股份有限公司 单位：（人民币）元
本期减少数
项目 年初账面余额本期计提额
转回 转销
期末账面余额
一、坏账准备 7,722,876.61 444,159.88 8,167,036.49
二、存货跌价准备 36,410,056.66 7,521,611.08 28,378,813.33 509,632.25
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 10,022,290.61 10,022,290.61
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 54,155,223.88 444,159.88 7,521,611.08 28,378,813.33 18,698,959.35
（二）资产减值损失
单位：（人民币）元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 444,159.88 1,405,020.6946
2009 年半年度报告
新乡化纤
二、存货跌价损失 -7,521,611.08 33,621,656.43
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -7,077,451.20 35,026,677.12
（三） 应收款项
1、应收账款按种类披露：
单位：（人民币）元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额 比例(%) 金额
计提比例
(%)
金额 比例(%) 金额
计提比例
(%)
单项金额重大的应收账款
105,218,
450.51
62.82%
2,204,59
6.99
2.10%
61,636,9
68.48
64.42%
2,377,89
6.80
3.86%
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大的应收账
1,707,37
7.13
1.02%
1,219,14
3.62
71.40%
1,929,32
8.24
2.02%
1,218,45
0.99
63.15%47
2009 年半年度报告
新乡化纤
款
其他不重大应收账款
60,554,3
13.90
36.16%
1,116,87
7.95
1.84%
32,113,4
84.23
33.56%
502,459.
55
1.56%
合计
167,480,
141.54
100.00%
4,540,61
8.56
2.71%
95,679,7
80.95
100.00%
4,098,80
7.34
4.28%
应收账款种类的说明：单项金额重大的应收账款为单项金额3,000,000 元以上的应收账款，单
独进行测试并计提个别坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款是
指账龄1 年以上且单项金额3,000,000 元以下的应收账款，单独进行测试并计提个别坏账准备；其
他不重大应收账款是指账龄1 年以内且单项金额3,000,000 元以下的应收账款，经减值测试，不存
在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。
2、应收账款的账龄结构：
单位：（人民币）元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内
165,772,764.
41
98.98% 3,321,474.94
93,750,452.7
1
97.98% 2,880,356.35
一至二年 488,199.67 0.29% 737.52 710,112.50 0.74% 536.00
二至三年 2,588.74 0.00% 1,294.37
三年以上 1,219,177.46 0.73% 1,218,406.10 1,216,627.00 1.27% 1,216,620.62
其中：三至四年 2,570.94 0.00% 1,799.66 21.26 0.00% 14.88
四至五年 0.78 0.00% 0.70
五年以上 1,216,605.74 0.73% 1,216,605.74 1,216,605.74 1.27% 1,216,605.74
其中：应收持股5%以上股份股东的
金额
合计
167,480,141.
54
100.00% 4,540,618.56
95,679,780.9
5
100.00% 4,098,807.3448
2009 年半年度报告
新乡化纤
3、期末单项金额重大的应收款项计提：
单位：（人民币）元
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
新乡市凤凰实业有限公司 12,879,239.93 643,962.00 5.00%
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
按帐龄计提坏帐。
上海新星进出口有限公司 11,459,776.68 - -
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
结算方式为信用证结
算，坏帐风险很小，
所以未计提坏帐。
辉县市太阳石纺织有限公司 11,442,555.72 572,127.79 5.00%
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
按帐龄计提坏帐。
新乡市康华精纺有限公司 8,786,407.93 439,320.40 5.00%
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
按帐龄计提坏帐。
土耳其ISOTEKS 公司 7,424,161.65 - -
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
结算方式为信用证结
算，坏帐风险很小，
所以未计提坏帐。
河南东方丝绸进出口有限公司 7,205,690.04 - -
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
按帐龄计提坏帐。
土耳其DENIZLIPEK 7,063,224.79 - -
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
结算方式为信用证结
算，坏帐风险很小，
所以未计提坏帐。
香港创星花式纱有限公司 6,995,865.60 - -
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
按帐龄计提坏帐。
巴基斯坦AFTAB 公司 6,985,431.65 - -
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
结算方式为信用证结
算，坏帐风险很小，
所以未计提坏帐。
河南新乡联达纺织股份有限公司 6,929,473.20 346,473.66 5.00%
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
按帐龄计提坏帐。49
2009 年半年度报告
新乡化纤
YELKOVAN TEKSTIL 6,871,661.52 - -
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
结算方式为信用证结
算，坏帐风险很小，
所以未计提坏帐。
新乡市光华纺织有限公司 4,054,263.11 202,713.16 5.00%
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
按帐龄计提坏帐。
巴基斯坦MAC 公司 3,765,596.87 - -
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
结算方式为信用证结
算，坏帐风险很小，
所以未计提坏帐。
巴基斯坦TEXO 公司 3,355,101.82 - -
单项金额重大，经单
独测试未发生减值，
结算方式为信用证结
算，坏帐风险很小，
所以未计提坏帐。
合计 105,218,450.51 2,204,597.01 - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：单项金额不重
大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：单项金额不重大但按信用风险特
征组合的风险较大的应收账款是指账龄1 年以上且单项金额3,000,000 元以下的应收账款，单独进
行测试并计提个别坏账准备。如经测试没有发生减值，则按帐龄计提坏帐。其中应收信用证款项
480,824.48 元因信用证结算风险很小未计提坏账准备。
4、应收账款前五名欠款情况
单位：（人民币）元
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额的比例
(%)
新乡市凤凰实业有限公司 客户 12,879,239.93 1 年以内 7.69%
上海新星进出口有限公司 客户 11,459,776.68 1 年以内 6.84%
辉县市太阳石纺织有限公司 客户 11,442,555.72 1 年以内 6.83%
新乡市康华精纺有限公司 客户 8,786,407.93 1 年以内 5.25%
土耳其ISOTEKS 公司 客户 7,424,161.65 1 年以内 4.43%50
2009 年半年度报告
新乡化纤
合计 - 51,992,141.91 - 31.04%
（四） 其他应收账款
1、其他应收账款按种类披露：
单位：（人民币）元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额 比例(%) 金额
计提比例
(%)
金额 比例(%) 金额
计提比例
(%)
单项金额重大的其他应收款项
3,500,00
0.00
71.60%
3,500,00
0.00
100.00%
3,500,00
0.00
72.29%
3,500,00
0.00
100.00%
单项金额不重大但按信用风险特征
组合后该组合的风险较大的其他应
收款项
60,000.0
0
1.23%
60,000.0
0
100.00%
60,000.0
0
1.24%
60,000.0
0
100.00%
其他不重大其他应收款项
1,328,35
8.52
27.17%
66,417.9
3
5.00%
1,281,38
5.47
26.47%
64,069.2
7
5.00%
合计
4,888,35
8.52
100.00%
3,626,41
7.93
74.18%
4,841,38
5.47
100.00%
3,624,06
9.27
74.86%
其他应收账款种类的说明：单项金额重大的其他应收款为单项金额500,000 元以上的其他应收
款，单独进行测试并计提个别坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的其他
应收款是指账龄1 年以上且单项金额500,000 元以下的其他应收款，单独进行测试并计提个别坏账
准备；其他不重大其他应收款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。
2、其他应收账款的账龄结构
单位：（人民币）元
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备51
2009 年半年度报告
新乡化纤
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 1,328,358.52 27.17% 66,417.93 1,281,385.47 26.47% 64,069.27
一至二年
二至三年
三年以上 3,560,000.00 72.83% 3,560,000.00 3,560,000.00 73.53% 3,560,000.00
其中：三至四年
四至五年
五年以上 3,560,000.00 72.83% 3,560,000.00 3,560,000.00 73.53% 3,560,000.00
其中：应收持股5%以上股份股东的
金额
合计 4,888,358.52 100.00% 3,626,417.93 4,841,385.47 100.00% 3,624,069.27
3、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：（人民币）元
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
借款 3,500,000.00 3,500,000.00 100.00%
帐龄在五年以上，收
回的可能性不大。
评估费 60,000.00 60,000.00 100.00%
支付的评估费，因没
有取得发票，所以无
法冲帐，帐龄在五年
以上。
合计 3,560,000.00 3,560,000.00 - -
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款的说明：该笔款项
为支付大公国际资源评估公司的评估费，因没有取得发票，所以无法冲帐，帐龄在五年以上。
4、其他应收账前五名欠款情况
单位：（人民币）元
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额的比例
(%)
河南省纺织厅 原行政隶属关系 3,500,000.00 5 年以上 71.60%
钟予香 本公司职工 200,000.00 一年以内 4.09%52
2009 年半年度报告
新乡化纤
徐新红 本公司职工 186,120.92 一年以内 3.81%
刘振武 本公司职工 80,880.00 一年以内 1.65%
大公国际资源评估公司 中介机构 60,000.00 5 年以上 1.23%
合计 - 4,027,000.92 - 82.38%
（五）预付账款
预付账款前五名单位
单位：（人民币）元
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
郑州纺织机械股份有限
公司
供应商 22,508,614.08 一年以内 预付设备款
鹤壁煤电股份有限公司 供应商 20,542,033.74 一年以内 预付煤款
河南省电力公司新乡供
电公司
供应商 15,012,152.94 一年以内
预付电费款，期末发票未
到没有冲帐。
南阳市吉翔纺织原料有
限公司
供应商 8,137,423.27 一年以内 预付干浆款
新疆禾生源贸易有限公
司
供应商 7,696,130.06 一年以内 预付干浆款
合计 - 73,896,354.09 - -
（六）存货
1、存货分类
单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 140,392,011.87 509,632.25 139,882,379.62 106,856,903.80 8,031,243.33 98,825,660.47
在产品 17,378,498.61 17,378,498.61 11,411,404.65 11,411,404.65
库存商品 160,943,877.81 160,943,877.81 270,856,145.29 28,378,813.33 242,477,331.96
周转材料 1,698,548.93 1,698,548.93 1,728,069.67 1,728,069.67
消耗性生物资产
合计 320,412,937.22 509,632.25 319,903,304.97 390,852,523.41 36,410,056.66 354,442,466.75
2、存货跌价准备53
2009 年半年度报告
新乡化纤
单位：（人民币）元
本期减少额
存货种类 期初账面余额 本期计提额
转回 转销
期末账面余额
原材料 8,031,243.33 7,521,611.08 509,632.25
在产品
库存商品 28,378,813.33 28,378,813.33
周转材料
消耗性生物资产
合计 36,410,056.66 7,521,611.08 28,378,813.33 509,632.25
（七）无形资产
单位：（人民币）元
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 51,417,301.55 51,417,301.55
软件 744,711.06 744,711.06
土地使用权 50,672,590.49 50,672,590.49
二、累计摊销合计 2,613,254.20 693,882.96 3,307,137.16
软件 325,455.64 121,933.32 447,388.96
土地使用权 2,287,798.56 571,949.64 2,859,748.20
三、无形资产净值合计 48,804,047.35 -693,882.96 48,110,164.39
软件 419,255.42 -121,933.32 297,322.10
土地使用权 48,384,791.93 -571,949.64 47,812,842.29
四、减值准备合计
无形资产净额合计 48,804,047.35 -693,882.96 48,110,164.39
软件 419,255.42 -121,933.32 297,322.10
土地使用权 48,384,791.93 -571,949.64 47,812,842.2954
2009 年半年度报告
新乡化纤
九、 备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、财务负责人签名并盖章的半年度财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）其他有关材料。
董事长： 陈玉林
新乡化纤股份有限公司董事会
2009 年7 月28 日
