新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
新乡化纤股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人邵长金、主管会计工作负责人王文新及会计机构负责人(会计主
管人员)周学莉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
目录
2016 半年度报告 ............................................................... 1
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介 .............................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 6
第四节 董事会报告 ........................................................... 16
第五节 重要事项 ............................................................. 16
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 20
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 25
第九节 财务报告 ............................................................. 26
第十节 备查文件目录 ........................................................ 102
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释义
释义项 指 释义内容
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
公司、本公司或新乡化纤 指 新乡化纤股份有限公司
白鹭集团、集团公司 指 新乡白鹭投资集团有限公司
董事会 指 新乡化纤股份有限公司董事会
股东大会 指 新乡化纤股份有限公司股东大会
监事会 指 新乡化纤股份有限公司监事会
元 指 人民币元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 新乡化纤 股票代码 000949
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 新乡化纤股份有限公司
公司的中文简称（如有） 新乡化纤
公司的法定代表人 邵长金
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王文新 肖树彬
联系地址 河南省新乡市凤泉区锦园路 1 号 河南省新乡市凤泉区锦园路 1 号
电话 （0373）3978813 （0373）3978861
传真 （0373）3911359 （0373）3911359
电子信箱 xxbailu@263.net Xiaoqj2333@163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 1,674,361,181.15 1,338,767,315.90 25.07%
归属于上市公司股东的净利润（元） 33,790,000.00 59,195,339.21 -42.92%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
28,474,029.35 57,503,017.43 -50.48%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 165,658,166.85 94,543,600.25 75.22%
基本每股收益（元/股） 0.0329 0.0576 -42.88%
稀释每股收益（元/股） 0.0329 0.0576 -42.88%
加权平均净资产收益率 1.34% 2.43% -1.09%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 5,294,199,539.96 4,978,123,471.60 6.35%
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,513,664,406.69 2,510,691,645.75 0.12%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -250,252.84
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,628,820.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 216,318.31
减：所得税影响额 1,278,914.82
合计 5,315,970.65 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
本公司主营粘胶长丝、粘胶短纤维和氨纶纤维的生产与销售。
2016年以来，公司主要产品粘胶长丝价格平稳；粘胶短纤维价格上涨、盈利上升；氨纶纤维价格下滑、
盈利下降。公司各项项目建设均进展顺利。
报告期内，生产粘胶纤维59,792吨，其中，粘胶长丝23,855吨，粘胶短纤维35,937吨；生产氨纶纤维
13,855吨。报告期实现营业收入167,436万元，归属于上市公司股东的净利润3,379万元。
报告期内，公司管理层狠抓公司内部管理，扎实推进各项工作。全体董事按照《公司法》、《证券法》
和《公司章程》及董事会工作细则等有关规定，认真履行董事职责、维护公司及股东利益。为公司各项重
点工作和重要决策尽心尽责。公司独立董事认真履行职责，对董事会讨论事项发表了客观、公正的独立意
见，注重维护中小股东利益，为董事会科学决策提供有力保障。报告期内，公司董事会和管理层按照《企
业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》及《公司章程》的有关规定，遵循内部控制的基本原
则，结合公司实际情况，建立健全覆盖公司各环节的内部控制制度，不断提升、改进公司内控管理，有效
防范经营风险，保证了公司正常运行和健康发展。
二、主营业务分析
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,674,361,181.15 1,338,767,315.90 25.07%
营业成本 1,453,314,333.49 1,117,572,137.89 30.04% 产品销量增加
产品销量增加，运输费
销售费用 28,798,193.65 19,438,499.07 48.15%
等增加
管理费用 93,848,825.38 71,599,319.46 31.08% 主要是修理费的增加
利息支出、汇兑损益等
财务费用 36,396,858.44 54,816,619.79 -33.60%
减少
所得税费用 4,831,301.42 9,077,833.76 -46.78% 利润总额减少
经营活动产生的现金流 主要是产成品库存减少
165,658,166.85 94,543,600.25 75.22%
量净额 所致
投资活动产生的现金流 -418,641,357.22 -165,906,051.64 - （1）年产 2×2 万吨超
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量净额 柔软氨纶纤维项目二期
工程投入增加；（2）购
买保本保收益型银行理
财产品 1 亿元；（3）对
中纺院绿色纤维股份公
司拨付余下的投资款
5425.55 万元。
筹资活动产生的现金流 上年同期增加融资租赁
211,921,836.64 331,619,162.36 -36.09%
量净额 款
现金及现金等价物净增
-36,955,765.94 263,463,303.28 -114.03%
加额
报告期计提了较大金额
资产减值损失 13,266,575.33 943,521.80 1,306.07% 的存货跌价准备和固定
资产减值准备
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
1.公司2016年度的经营计划为：
年产各类纤维约143,000吨，其中粘胶长丝46,000吨，粘胶短纤维65,000吨，氨纶纤维32,000吨；实
现销售收入约308,000万元，期间费用约34,000万元。
组织好公司“年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目二期工程”建设与生产。
2.公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司生产各类纤维73,647吨，完成全年计划的51.50%；其中，粘胶长丝23,855吨，完成全
年计划的51.89%；粘胶短纤维35,937吨，完成全年计划的55.29%；生产氨纶纤维13,855吨，完成全年计划
的43.29%。报告期实现营业收入167,436万元，完成全年计划的54.36%，期间费用15,904万元，占全年计
划总额的46.78%。
报告期内，公司“年产2×2万吨超柔软氨纶纤维项目二期工程”建设进展顺利。
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三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化纤行业 1,635,585,783.49 1,426,017,424.15 12.81% 24.57% 29.54% -3.34%
分产品
粘胶长丝 858,153,390.56 685,174,937.35 20.16% 18.27% 17.56% 0.49%
粘胶短纤维 348,193,572.36 318,281,167.19 8.59% 48.20% 42.02% 3.97%
氨纶纤维 375,723,884.63 372,768,756.89 0.79% 24.34% 53.79% -18.99%
分地区
1,150,098,189.
国内销售 1,018,262,588.88 11.46% 26.06% 32.44% -4.27%
54
国外销售 485,487,593.95 407,754,835.27 16.01% 21.20% 22.82% -1.11%
四、核心竞争力分析
1.公司经过多年的发展，在粘胶纤维和氨纶纤维的装备、技术、工艺等方面积累了独特技术和参数控
制数据包。比如：粘胶长丝连续纺生产线和第四代差别化氨纶生产线居国际领先水平。
2.公司是国家级高新技术企业、全国纺织技术创新示范企业、河南省技术创新示范企业、河南省节能
减排科技创新示范企业。拥有博士后科研工作站、河南省化学纤维工程技术研究中心、河南省再生纤维素
公共技术研发设计中心、省属企业技术中心等研发平台。
3.公司是我国最大的粘胶长丝生产企业，“白鹭”品牌粘胶长丝市场影响力大。2016年上半年，公司
粘胶长丝出口量全国第一。
4.公司构建并完善了为客户提供个性化解决方案的商业模式。以客户需求为导向，销售、技术、质量、
生产、财务等部门统一协作，借助NC等数据处理办公平台，高效快速为客户提供问题解决方案，有效提高
客户满意度。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
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对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
57,431,500.00 52,800,000.00 8.77%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
中纺院绿色纤维股份公司 纤维材料、复合材料、纺织制成品的制造、加工、销售等 33.00%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
本期实际 计提减值 报告期实
受托人名 是否关联 委托理财 报酬确定
关联关系 产品类型 起始日期 终止日期 收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
称 交易 金额 方式
金额 （如有） 额
利率的高
低与持有
交通银行 2016 年 2016 年 时间的长
非关联关 保本浮动
新乡平原 否 10,000 04 月 12 08 月 22 短相关 - 108.17 -
系 收益型
路支行 日 日 联，90 天
以上为
2.95%。
合计 10,000 -- -- -- - 108.17 -
公司在不影响正常生产经营的前提下，用暂时闲置资金购买短期保本收益
委托理财资金来源
型银行理财产品，公司可以根据资金使用情况予以赎回。
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逾期未收回的本金和收益累计金额 0
涉诉情况（如适用） 无
委托理财审批董事会公告披露日期（如
有)
委托理财审批股东会公告披露日期（如
有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 58,034.5
报告期投入募集资金总额 59.95
已累计投入募集资金总额 58,369.37
募集资金总体使用情况说明
2016 年度，投入募集资金项目金额 59.95 万元，累计投入金额 58,369.37 万元（含募集资金专户利息收入 334.87
万元），均系直接投入承诺投资项目。本公司募集资金专用账户上的资金已于 2016 年 3 月底使用完毕。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
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2015 年
年产 2*2 万吨超柔软 58,369.3
否 58,034.5 58,034.5 59.95 100.00% 06 月 30 2,455.18 是 否
氨纶纤维一期项目 7
日
58,369.3
承诺投资项目小计 -- 58,034.5 58,034.5 59.95 -- -- 2,455.18 -- --
7
超募资金投向
不适用
58,369.3
合计 -- 58,034.5 58,034.5 59.95 -- -- 2,455.18 -- --
7
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先
截至 2014 年 8 月 27 日前期投入金额 37,009.04 万元，使用募集资金置换前期预先投入资金 27,870.42
期投入及置换情况
万元，并经大信专审字【2014】第 16-00006 号审核。
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
不适用
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 不适用
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
新乡化纤股份有限公司关于募集资金半
2016 年 08 月 25 日 中国证券报、证券时报及巨潮资讯网
年度存放与使用情况的专项报告
4、主要子公司、参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要子公司、参股公司信息。
5、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期末
本报告期投入 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
金额 有） 有）
金额
年产 2*2 万吨
超柔软氨纶纤 85,000 19,214.07 25,784.6 43.00% 建设中
维二期项目
合计 85,000 19,214.07 25,784.6 -- -- -- --
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司向截止 2016 年5月 11 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳
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分公司登记在册的本公司全体股东，派发2015年年度权益。以公司现有总股本1,027,241,303股为基数，
向全体股东每10股派0.30元人民币现金（含税；扣税后，QFII、RQFII以及持有股改限售股、首发限售股
的个人和证券投资基金每10股派0.27元；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的个人股息红利税实
行差别化税率征收，先按每10股派0.30元，权益登记日后根据投资者减持股票情况，再按实际持股期限补
缴税款；持有非股改、非首发限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利税，对香港投资者持有基金
a
份额部分按10%征收，对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收 ；对于QFII、RQFII外的其他非
居民企业，本公司未代扣代缴所得税，由纳税人在所得发生地缴纳。）。
а
【 注：根据先进先出的原则，以投资者证券账户为单位计算持股期限，持股 1 个月（含 1 个月）
以内，每 10 股补缴税款0.06元；持股 1 个月以上至1 年（含 1 年）的，每 10 股补缴税款0.03元；持
股超过 1年的，不需补缴税款。】
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
是
明：
十、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
公司 2015 年度生产经营情
华泰证券股份有限
2016 年 01 月 21 日 公司证券部 实地调研 机构 况；非公开发行股票进展
公司—周恩捷
情况。
太平洋证券股份有 公司 2016 年一季度生产经
2016 年 04 月 08 日 公司证券部 实地调研 机构
限公司—陈振华 营情况；氨纶项目情况。
华夏基金管理有限 非公开发行股票进展情
2016 年 06 月 07 日 公司证券部 实地调研 机构
公司—肖运柯 况；氨纶项目情况。
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法
律要求规范公司运作。公司三会的召开严格执行《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规
则》、《监事会议事规则》，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，确保了所有股东的合法权利
和平等地位。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
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3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
√ 适用 □ 不适用
报告期母公司新乡白鹭投资集团有限公司为本公司银行借款等提供担保，累计发生金额为人民币
172,900万元，将于2016年11月12日到2023年10月20日随银行借款等的到期陆续到期。具体明细见财务报
告的关联担保情况。
八、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
九、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
十、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项。
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
18
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、违法违规退市风险揭示
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在违法违规退市风险。
十四、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十五、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
19
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 636,800 0.06% -97,431 -97,431 539,369 0.05%
1、国家持股 0 0 0 0
2、国有法人持股 0 0 0 0
3、其他内资持股 636,800 -97,431 -97,431 539,369 0.05%
其中：境内法人持股 0 0 0 0
境内自然人持股 636,800 0.06% -97,431 -97,431 539,369 0.05%
4、外资持股 0 0 0 0
其中：境外法人持股 0 0 0 0
境外自然人持股 0 0 0 0
1,026,60 1,026,70
二、无限售条件股份 99.94% 97,431 97,431 99.95%
4,503 1,934
1,026,60 1,026,70
1、人民币普通股 99.94% 97,431 97,431 99.95%
4,503 1,934
2、境内上市的外资股 0 0 0 0
3、境外上市的外资股 0 0 0 0
4、其他 0 0 0 0
1,027,24 1,027,24
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
1,303 1,303
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
20
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 76,126 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 持有无限售条件
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动 股份状
普通股数 的普通股数量 数量
通股数量 情况 态
量
新乡白鹭投资 342,563,
国有法人 33.35% 342,563,780
集团有限公司 780
新乡市国有资 13,026,0
国家 1.27% 13,026,000
产经营公司 00
厦门国际信托
有限公司－安
6,160,00
盈鑫享 3 号证 其他 0.60% 6,160,000
0
券投资集合资
金信托计划
中国证券金融 5,518,30
国有法人 0.54% 5,518,300
股份有限公司 0
3,550,00
陈峰 境内自然人 0.35% 3,550,000
0
3,394,96
夏一定 境内自然人 0.33% 3,394,964
4
2,932,20
张伟 境内自然人 0.29% 2,932,200
0
领航投资澳洲
有限公司－领
2,292,34
航新兴市场股 境外法人 0.22% 2,292,349
9
指基金（交易
所）
1,921,50
张梅 境内自然人 0.19% 1,921,500
0
1,863,00
张开蓉 境内自然人 0.18% 1,863,000
0
战略投资者或一般法人因配售新 无
21
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
股成为前 10 名普通股股东的情况
（如有）（参见注 3）
上述股东中，新乡白鹭投资集团有限公司、新乡市国有资产经营公司与其他前 8 名股东
上述股东关联关系或一致行动的 之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
说明 一致行动人；公司未知其他 8 名股东之间是否存在关联关系，也未知其他 8 名股东是否
属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
新乡白鹭投资集团有限公司 342,563,780 人民币普通股 342,563,780
新乡市国有资产经营公司 13,026,000 人民币普通股 13,026,000
厦门国际信托有限公司－安盈鑫
享 3 号证券投资集合资金信托计 6,160,000 人民币普通股 6,160,000
划
中国证券金融股份有限公司 5,518,300 人民币普通股 5,518,300
陈峰 3,550,000 人民币普通股 3,550,000
夏一定 3,394,964 人民币普通股 3,394,964
张伟 2,932,200 人民币普通股 2,932,200
领航投资澳洲有限公司－领航新
2,292,349 人民币普通股 2,292,349
兴市场股指基金（交易所）
张梅 1,921,500 人民币普通股 1,921,500
张开蓉 1,863,000 人民币普通股 1,863,000
前 10 名无限售条件普通股股东之 上述股东中，新乡白鹭投资集团有限公司、新乡市国有资产经营公司与其他前 8 名股东
间，以及前 10 名无限售条件普通 之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的
股股东和前 10 名普通股股东之间 一致行动人；公司未知其他 8 名股东之间是否存在关联关系，也未知其他 8 名股东是否
关联关系或一致行动的说明 属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券 上述前 10 名普通股股东中，通过融资融券业务持有公司股份的股东及其信用账户持股
业务股东情况说明（如有）（参见 数量分别为：陈峰，500,000 股；夏一定，3,015,764 股；张伟，2,837,000 股；张梅，
注 4） 1,921,500 股；张开蓉，1,453,900 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
22
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况
□ 适用 √ 不适用
在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。
23
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
24
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
25
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：新乡化纤股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 603,555,546.69 606,806,312.63
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 190,466,965.43 204,967,475.33
应收账款 265,150,111.44 194,294,902.26
预付款项 25,348,370.96 28,739,313.89
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,015,348.99 3,706,257.04
买入返售金融资产
存货 775,964,384.45 867,468,113.16
26
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 144,052,063.55 35,664,370.23
流动资产合计 2,007,552,791.51 1,941,646,744.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 11,100,000.00 11,100,000.00
持有至到期投资
长期应收款 40,103,295.20 40,103,295.20
长期股权投资 138,938,984.78 83,233,886.84
投资性房地产 26,318.99
固定资产 2,501,938,808.11 2,645,973,072.48
在建工程 387,613,573.16 150,519,699.44
工程物资 1,452,919.32 1,913,082.56
固定资产清理 4,058,051.04
生产性生物资产
油气资产
无形资产 69,539,913.62 70,482,395.54
开发支出
商誉
长期待摊费用 326,647.23
递延所得税资产 26,862,169.29 25,286,856.80
其他非流动资产 104,686,067.71 7,864,438.20
非流动资产合计 3,286,646,748.45 3,036,476,727.06
资产总计 5,294,199,539.96 4,978,123,471.60
流动负债：
短期借款 969,852,485.92 749,936,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 81,000,000.00 108,463,106.00
27
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 278,581,059.43 230,053,526.16
预收款项 44,554,475.07 41,441,668.20
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,515,721.78 15,417,359.99
应交税费 5,664,942.64 4,613,233.87
应付利息 2,958,387.91
应付股利
其他应付款 10,052,544.15 11,675,285.04
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 600,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,006,221,228.99 1,164,558,567.17
非流动负债：
长期借款 509,000,000.00 977,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 203,313,895.09 257,818,308.81
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 54,912,474.47 57,941,201.51
递延所得税负债 1,096,372.15 1,461,829.55
其他非流动负债 360,005.00 2,214,550.00
非流动负债合计 768,682,746.71 1,297,235,889.87
负债合计 2,774,903,975.70 2,461,794,457.04
所有者权益：
股本 1,027,241,303.00 1,027,241,303.00
其他权益工具
28
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 950,145,069.94 950,145,069.94
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 188,920,434.05 188,920,434.05
一般风险准备
未分配利润 347,357,599.70 344,384,838.76
归属于母公司所有者权益合计 2,513,664,406.69 2,510,691,645.75
少数股东权益 5,631,157.57 5,637,368.81
所有者权益合计 2,519,295,564.26 2,516,329,014.56
负债和所有者权益总计 5,294,199,539.96 4,978,123,471.60
法定代表人：邵长金 主管会计工作负责人：王文新 会计机构负责人：周学莉
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 585,772,531.97 581,417,455.52
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 189,866,965.43 204,967,475.33
应收账款 260,643,632.46 190,876,012.20
预付款项 19,963,532.96 26,861,005.19
应收利息
应收股利
其他应收款 42,817,152.63 77,881,161.78
存货 724,491,524.03 839,312,626.83
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
29
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他流动资产 135,344,800.55 29,742,275.91
流动资产合计 1,958,900,140.03 1,951,058,012.76
非流动资产：
可供出售金融资产 11,100,000.00 11,100,000.00
持有至到期投资
长期应收款 40,103,295.20 40,103,295.20
长期股权投资 293,188,984.78 237,483,886.84
投资性房地产 26,318.99
固定资产 2,383,932,633.57 2,525,427,928.91
在建工程 373,565,168.87 142,443,448.25
工程物资 1,363,581.52 1,881,484.93
固定资产清理 4,058,051.04
生产性生物资产
油气资产
无形资产 44,954,963.62 45,626,785.54
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 17,091,171.30 18,351,763.65
其他非流动资产 104,686,067.71 7,864,438.20
非流动资产合计 3,274,070,236.60 3,030,283,031.52
资产总计 5,232,970,376.63 4,981,341,044.28
流动负债：
短期借款 899,852,485.92 749,936,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 81,000,000.00 108,463,106.00
应付账款 266,332,103.44 220,571,962.11
预收款项 44,225,340.74 41,286,741.60
应付职工薪酬 16,196,330.79 15,103,304.06
应交税费 5,647,632.65 4,519,341.16
应付利息 2,958,387.91
应付股利
30
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他应付款 9,723,633.82 11,575,710.16
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 600,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,922,977,527.36 1,154,414,553.00
非流动负债：
长期借款 509,000,000.00 977,800,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 203,313,895.09 257,818,308.81
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 50,037,474.47 52,766,201.51
递延所得税负债 1,096,372.15 1,461,829.55
其他非流动负债 360,005.00 2,214,550.00
非流动负债合计 763,807,746.71 1,292,060,889.87
负债合计 2,686,785,274.07 2,446,475,442.87
所有者权益：
股本 1,027,241,303.00 1,027,241,303.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 950,145,069.94 950,145,069.94
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 188,920,434.05 188,920,434.05
未分配利润 379,878,295.57 368,558,794.42
所有者权益合计 2,546,185,102.56 2,534,865,601.41
负债和所有者权益总计 5,232,970,376.63 4,981,341,044.28
31
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,674,361,181.15 1,338,767,315.90
其中：营业收入 1,674,361,181.15 1,338,767,315.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,640,614,574.38 1,271,758,013.31
其中：营业成本 1,453,314,333.49 1,117,572,137.89
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 14,989,788.09 7,387,915.30
销售费用 28,798,193.65 19,438,499.07
管理费用 93,848,825.38 71,599,319.46
财务费用 36,396,858.44 54,816,619.79
资产减值损失 13,266,575.33 943,521.80
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,726,402.06 -808,853.11
列）
其中：对联营企业和合营企业
-1,726,402.06 -808,853.11
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 32,020,204.71 66,200,449.48
加：营业外收入 6,974,492.81 9,499,065.69
其中：非流动资产处置利得 87,480.78 2,205,646.76
减：营业外支出 379,607.34 7,477,556.11
其中：非流动资产处置损失 337,733.62 7,216,703.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
38,615,090.18 68,221,959.06
列）
减：所得税费用 4,831,301.42 9,077,833.76
32
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,783,788.76 59,144,125.30
归属于母公司所有者的净利润 33,790,000.00 59,195,339.21
少数股东损益 -6,211.24 -51,213.91
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 33,783,788.76 59,144,125.30
归属于母公司所有者的综合收益
33,790,000.00 59,195,339.21
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,211.24 -51,213.91
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0329 0.0576
（二）稀释每股收益 0.0329 0.0576
法定代表人：邵长金 主管会计工作负责人：王文新 会计机构负责人：周学莉
33
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,665,265,398.47 1,341,616,882.53
减：营业成本 1,440,880,766.20 1,116,227,102.58
营业税金及附加 14,987,550.26 7,387,915.30
销售费用 23,605,172.37 15,584,036.27
管理费用 89,556,095.56 66,331,319.98
财务费用 35,450,482.23 54,812,990.65
资产减值损失 12,953,048.79 960,562.33
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-1,726,402.06 -808,853.11
填列）
其中：对联营企业和合营企
-1,726,402.06 -808,853.11
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,105,881.00 79,504,102.31
加：营业外收入 4,077,672.81 9,199,322.10
其中：非流动资产处置利得 87,480.78 2,205,646.76
减：营业外支出 379,607.34 7,437,426.11
其中：非流动资产处置损失 337,733.62 7,216,703.29
三、利润总额（亏损总额以“－”号
49,803,946.47 81,265,998.30
填列）
减：所得税费用 7,667,206.26 12,338,843.57
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,136,740.21 68,927,154.73
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
34
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 42,136,740.21 68,927,154.73
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0410 0.0671
（二）稀释每股收益 0.0410 0.0671
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,330,682,310.15 889,024,802.44
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,380,004.10 24,371,907.45
35
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到其他与经营活动有关的现金 4,753,788.99 8,227,538.87
经营活动现金流入小计 1,345,816,103.24 921,624,248.76
购买商品、接受劳务支付的现金 813,108,931.28 523,761,521.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
254,568,310.03 219,020,724.89
金
支付的各项税费 69,702,034.41 43,300,279.92
支付其他与经营活动有关的现金 42,778,660.67 40,998,122.53
经营活动现金流出小计 1,180,157,936.39 827,080,648.51
经营活动产生的现金流量净额 165,658,166.85 94,543,600.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
17,150.00 2,810,095.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,150.00 2,810,095.00
购建固定资产、无形资产和其他
264,403,007.22 115,916,146.64
长期资产支付的现金
投资支付的现金 154,255,500.00 52,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 418,658,507.22 168,716,146.64
投资活动产生的现金流量净额 -418,641,357.22 -165,906,051.64
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
36
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收到的现金
取得借款收到的现金 844,852,485.92 1,495,116,741.15
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 180,289,970.00
筹资活动现金流入小计 844,852,485.92 1,675,406,711.15
偿还债务支付的现金 495,990,745.00 1,192,321,551.26
分配股利、利润或偿付利息支付
73,715,854.88 74,036,550.89
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 63,224,049.40 77,429,446.64
筹资活动现金流出小计 632,930,649.28 1,343,787,548.79
筹资活动产生的现金流量净额 211,921,836.64 331,619,162.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,105,587.79 3,206,592.31
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -36,955,765.94 263,463,303.28
加：期初现金及现金等价物余额 560,366,312.63 405,070,740.93
六、期末现金及现金等价物余额 523,410,546.69 668,534,044.21
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,314,206,422.91 889,024,802.44
收到的税费返还 10,380,004.10 24,371,907.45
收到其他与经营活动有关的现金 36,905,166.00 18,487,159.92
经营活动现金流入小计 1,361,491,593.01 931,883,869.81
购买商品、接受劳务支付的现金 776,758,732.81 514,244,453.68
支付给职工以及为职工支付的现
248,025,876.60 214,585,770.66
金
支付的各项税费 69,268,273.51 43,287,393.52
支付其他与经营活动有关的现金 37,076,867.61 35,246,788.53
经营活动现金流出小计 1,131,129,750.53 807,364,406.39
经营活动产生的现金流量净额 230,361,842.48 124,519,463.42
二、投资活动产生的现金流量：
37
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
17,150.00 2,810,095.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 17,150.00 2,810,095.00
购建固定资产、无形资产和其他
252,991,802.88 91,909,545.85
长期资产支付的现金
投资支付的现金 154,255,500.00 92,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 407,247,302.88 184,709,545.85
投资活动产生的现金流量净额 -407,230,152.88 -181,899,450.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 774,852,485.92 1,495,116,741.15
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 180,289,970.00
筹资活动现金流入小计 774,852,485.92 1,675,406,711.15
偿还债务支付的现金 495,990,745.00 1,192,321,551.26
分配股利、利润或偿付利息支付
72,224,892.46 74,036,550.89
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 63,224,049.40 77,429,446.64
筹资活动现金流出小计 631,439,686.86 1,343,787,548.79
筹资活动产生的现金流量净额 143,412,799.06 331,619,162.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,105,587.79 3,206,592.31
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -29,349,923.55 277,445,767.24
加：期初现金及现金等价物余额 534,977,455.52 348,343,317.48
六、期末现金及现金等价物余额 505,627,531.97 625,789,084.72
7、合并所有者权益变动表
本期金额
38
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
1,027
950,14 188,92 344,38 2,516,
,241, 5,637,
一、上年期末余额 5,069. 0,434. 4,838. 329,01
303.0 368.81
94 05 76 4.56
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,027
950,14 188,92 344,38 2,516,
,241, 5,637,
二、本年期初余额 5,069. 0,434. 4,838. 329,01
303.0 368.81
94 05 76 4.56
0
三、本期增减变动
2,972, -6,211 2,966,
金额（减少以“－”
760.94 .24 549.70
号填列）
33,790 33,783
（一）综合收益总 -6,211
,000.0 ,788.7
额 .24
0 6
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-30,81 -30,81
（三）利润分配
7,239. 7,239.
39
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
06 06
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
-30,81 -30,81
3．对所有者（或
7,239. 7,239.
股东）的分配
06 06
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,027
950,14 188,92 347,35 2,519,
,241, 5,631,
四、本期期末余额 5,069. 0,434. 7,599. 295,56
303.0 157.57
94 05 70 4.26
0
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
1,027
950,14 178,01 247,79 2,408,
,241, 5,742,
一、上年期末余额 5,069. 5,750. 8,258. 942,77
303.0 396.78
94 47 67 8.86
0
加：会计政策
变更
40
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
1,027
950,14 178,01 247,79 2,408,
,241, 5,742,
二、本年期初余额 5,069. 5,750. 8,258. 942,77
303.0 396.78
94 47 67 8.86
0
三、本期增减变动 10,904 96,586 107,38
-105,0
金额（减少以“－” ,683.5 ,580.0 6,235.
27.97
号填列） 8 9 70
138,30 138,20
（一）综合收益总 -105,0
8,430. 3,402.
额 27.97
69 72
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
10,904 -41,72 -30,81
（三）利润分配 ,683.5 1,850. 7,167.
8 60 02
10,904 -10,90
1．提取盈余公积 ,683.5 4,683.
8 58
2．提取一般风险
准备
-30,81 -30,81
3．对所有者（或
7,167. 7,167.
股东）的分配
02 02
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
41
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,027
950,14 188,92 344,38 2,516,
,241, 5,637,
四、本期期末余额 5,069. 0,434. 4,838. 329,01
303.0 368.81
94 05 76 4.56
0
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,027,2 368,55
950,145, 188,920, 2,534,86
一、上年期末余额 41,303. 8,794.
069.94 434.05 5,601.41
00 42
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,027,2 368,55
950,145, 188,920, 2,534,86
二、本年期初余额 41,303. 8,794.
069.94 434.05 5,601.41
00 42
三、本期增减变动 11,319
11,319,5
金额（减少以“－” ,501.1
01.15
号填列） 5
（一）综合收益总 42,136 42,136,7
额 ,740.2 40.21
42
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-30,81
-30,817,
（三）利润分配 7,239.
239.06
06
1．提取盈余公积
-30,81
2．对所有者（或 -30,817,
7,239.
股东）的分配 239.06
06
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,027,2 379,87
950,145, 188,920, 2,546,18
四、本期期末余额 41,303. 8,295.
069.94 434.05 5,102.56
00 57
上年金额
单位：元
项目 上期
43
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
1,027,2 258,66
950,145, 178,015, 2,414,06
一、上年期末余额 41,303. 5,597.
069.94 750.47 7,720.43
00 02
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
1,027,2 258,66
950,145, 178,015, 2,414,06
二、本年期初余额 41,303. 5,597.
069.94 750.47 7,720.43
00 02
三、本期增减变动 109,89
10,904,6 120,797,
金额（减少以“－” 3,197.
83.58 880.98
号填列） 40
151,61
（一）综合收益总 151,615,
5,048.
额 048.00
00
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-41,72
10,904,6 -30,817,
（三）利润分配 1,850.
83.58 167.02
60
-10,90
10,904,6
1．提取盈余公积 4,683.
83.58
58
-30,81
2．对所有者（或 -30,817,
7,167.
股东）的分配 167.02
02
3．其他
44
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（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,027,2 368,55
950,145, 188,920, 2,534,86
四、本期期末余额 41,303. 8,794.
069.94 434.05 5,601.41
00 42
三、公司基本情况
（一）企业注册地、组织形式和总部地址
新乡化纤股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）（股票简称新乡化纤、股票代码000949）
是经河南省经济体制改革委员会豫体改字[1993]153 号文件批准，由新乡化学纤维厂（后变更为新乡白鹭
化纤集团有限责任公司，报告期更名为新乡白鹭投资集团有限公司）独家发起，于1993年3月，以定向募
集方式设立的股份有限公司。公司注册地址和总部地址均为河南省新乡市凤泉区锦园路，公司营业执照注
册号为：4100001003004。
（二）企业的业务性质和主要经营活动
本公司主营业务为粘胶长丝、粘胶短纤、氨纶的生产和销售，属化纤行业。
经营范围：经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机
械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。粘胶
纤维、合成纤维的制造和销售；纱、线、纺织品的制造、染整等深加工和销售，花岗岩板材加工、销售。
副产品元明粉的销售（以上范围中凡涉及国家有专项规定的凭有关证书经营）。
（三）财务报告的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2016年8月23日批准报出。
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本年度纳入合并财务报表范围的主体共2户，与去年相比无变化，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例 表决权比例
新乡市星鹭科技有限公司 控股子公司 二级 90.42% 90.42%
新疆白鹭纤维有限公司 全资子公司 二级 100.00% 100.00%
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会
计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起至少12个月内的持续经营能力假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司对应收款项坏账准备的计提制定了不同的方法，具体见会计政策“11、应收款项”部分。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2016年6月30日的
财务状况、2016年1-6月份的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年 12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合
并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份
额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
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新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整
资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买
方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并
中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的
企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政
策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有
者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，
作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合
并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行
调整。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类
合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，
是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。
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通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有
的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。
（2）共同经营的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享
有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生
的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，
参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
（3）合营企业的会计处理
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计
处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。
在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、
价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化
期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与
原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务
报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表
日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利
润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
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负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日
的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营
有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10、金融工具
（1）金融工具的分类及确认
金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金
融资产或金融负债，或权益工具。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的
持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和
初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报
价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的
非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确
定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
（2）金融工具的计量
本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有
到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生
金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与
套期保值有关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公
允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综
合收益。
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
（4）金融资产负债转移的确认依据和计量方法
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金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所
有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条
件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产减值
在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测试结果计提
减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单
项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已
单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计
损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观
上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损
失的以公允价值计量的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。对以成本计量的可
供出售权益工具投资，发生的减值损失，一经确认，不再转回。
对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本
的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 该金融资产的公允价值相对于成本的持续下跌时间达到或超过12个月
成本的计算方法 金融资产初始确认按取得时按支付对价和相关交易费用初始确认为投
资成本
期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的，以资产负债表日活跃市场中的报价确定其公允价值；
如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值
技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用
的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量
折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用
与本公司及其子公司特定相关的参数。
持续下跌期间的确定依据 持续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间
未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款标准为 300 万元，其他应收款标准
为 50 万元。
有证据表明单项金额重大的应收款项发生减值的，根据预计
未来能收回的现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
值损失，计提坏账准备；经减值测试后不存在减值的，公司
按账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
L/C、TT、TT+DP 结算组合 其他方法
合并报表范围内关联方组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3－4 年 70.00% 70.00%
4－5 年 90.00% 90.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应
单项计提坏账准备的理由
收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价
坏账准备的计提方法
值的差额计提坏账准备。
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12、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工物资、周转材料、在产品、自制半成
品、产成品（库存商品）等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于
数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品
可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的
产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可
变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③
持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：
一是企业已经就处置该非流动资产作出决议；
二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
三是该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成
本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长
期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投
资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权
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投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长
期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
投资方都应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投
资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开
发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本
时，且对被投资单位的财务和经营决策具有重大影响。或虽不足20%，但符合下列条件之一，且对被投资
单位的财务和经营决策时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被
投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与
被投资单位之间发生重要交易。
对于持有被投资单位20%以上至50%的表决权资本时，但对被投资单位的财务和经营决策无法产生重大
影响的，按可供出售金融资产进行核算。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地
使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政策
与无形资产部分相同。
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16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足
以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 15-25 3%-5% 3.88%-6.33%
机器设备 年限平均法 8-14 5% 6.79%-11.88%
电子设备 年限平均法 3-8 5% 11.88%-31.67%
运输设备 年限平均法 6-12 5% 7.92%-15.83%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁
期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相
一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
17、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态
时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）
工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能
够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金
额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
对达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程，自达到预定可使用状态之日起，按照工程预算、
造价或工程成本等资料，估价转入固定资产，并计提折旧。待办理竣工决算后再按照实际成本调整原估价，
不调整原已计提的折旧金额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资
产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
性房地产和存货等资产。
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（2）资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间
不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，应当暂停借款费用的
资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的
利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利
率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息
金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存
续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
（1）无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成
本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允
的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无
形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估
计其使用寿命，按直线法进行摊销。
（2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命
不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法
律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的
期限。
每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使
用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准：
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内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无
形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的
产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技
术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属
于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的
调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究
成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应
确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产
性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减
值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉
的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分
摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产
的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用
按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项
目的摊余价值全部转入当期损益。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会
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新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当
期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险
费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，
在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应
负债，计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损
益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损
益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规
定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
23、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金
额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初
始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围
内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳
估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
24、股份支付
本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职
工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定；不
存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的
价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可
行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计期间的期权费用，一般可
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新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例进行分摊。
25、收入
销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收
入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入
企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具
有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，与
资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关资产的预计使用期限，将递
延收益平均分摊转入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情况处理：用于
补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用
于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准
若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：对于综
合性项目的政府补助，①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产
的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，
必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补
助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规
定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前
会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税
资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
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新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控
制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相
关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂
时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的
入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付
款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。
29、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售收入 17%（内销）、0%（外销）
营业税 应税劳务收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%
地方教育费附加 应纳增值税及营业税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
新乡化纤股份有限公司 15%
新乡市星鹭科技有限公司 25%
新疆白鹭纤维有限公司 25%
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新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、税收优惠
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172号）、《高新技术企业认定管理工作指引》
（国科发火[2008]362号）和《河南省高新技术企业认定管理实施细则》（豫科[2008]115号）有关规定，
省科技厅、省财政厅、省国税局、省地税局共同组织了河南省2015年度第一批高新技术企业认定工作。经
企业申报、地方初审、专家评审、公示、备案等程序，经全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室
批复（国科火字[2015]194号），认定本公司为河南省2015年度第一批高新技术企业（本公司证书编号：
GR201541000120），发证时间：2015年8月3日，有效期3年。
根据相关规定，公司通过高新技术企业认定后三年内将享受高新技术企业的相关优惠政策，并按15％
的税率缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 43,128.43 22,452.24
银行存款 480,657,418.26 509,300,754.39
其他货币资金 122,855,000.00 97,483,106.00
合计 603,555,546.69 606,806,312.63
注：其他货币资金主要为银行承兑保证金、信用证保证金，其中三个月以后到期的保证金为80,145,000元。
2、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 190,466,965.43 204,967,475.33
合计 190,466,965.43 204,967,475.33
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
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新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 511,822,797.01
合计 511,822,797.01
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 21,055
21,055, 21,055, 21,055,8
独计提坏账准备的 6.93% 100.00% ,810.9 9.50% 100.00%
810.92 810.92 10.92
应收账款 2
按信用风险特征组 200,47
273,941 8,790,9 265,150, 6,181,80 194,294,9
合计提坏账准备的 92.86% 3.21% 6,708. 90.50% 3.08%
,037.78 26.34 111.44 6.45 02.26
应收账款 71
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 0.00
的应收账款
221,53
294,996 29,846, 265,150, 27,237,6 194,294,9
合计 100.00% 10.12% 2,519. 100.00% 12.30%
,848.70 737.26 111.44 17.37 02.26
63
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
河南新乡联达纺织股份 债务人已停产，收回可
21,055,810.92 21,055,810.92 100.00%
有限公司 能性很小
合计 21,055,810.92 21,055,810.92 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
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1 年以内分项
1 年以内小计 139,752,302.49 6,987,615.13 5.00%
1至2年 540,811.66 54,081.17 10.00%
2至3年 62,391.90 31,195.95 50.00%
3 年以上 1,725,133.93 1,718,034.09 99.59%
3至4年 14,829.42 10,380.59 70.00%
4至5年 26,510.10 23,859.09 90.00%
5 年以上 1,683,794.41 1,683,794.41 100.00%
合计 142,080,639.98 8,790,926.34 6.19%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
L/C、TT、TT+DP结算组合是主要以信用主结算形成的应收款项，期末余额131,860,397.80元，发生坏账的风险的可能
性很小，因此不计提坏账准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,609,119.89 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
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1 年以内 23,267,414.01 91.79% 26,724,500.10 92.98%
1至2年 1,033,836.31 4.08% 1,179,907.68 4.11%
2至3年 774,769.12 3.06% 174,769.12 0.61%
3 年以上 272,351.52 1.07% 660,136.99 2.30%
合计 25,348,370.96 -- 28,739,313.89 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
7,336,7 4,321,4 3,015,34 8,088, 4,381,97 3,706,257
合计提坏账准备的 100.00% 58.90% 100.00% 54.18%
79.05 30.06 8.99 228.75 1.71 .04
其他应收款
7,336,7 4,321,4 3,015,34 8,088, 4,381,97 3,706,257
合计 100.00% 58.90% 100.00% 54.18%
79.05 30.06 8.99 228.75 1.71 .04
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
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1 年以内小计 3,072,193.50 153,609.68 5.00%
1至2年 22,827.83 2,282.78 10.00%
2至3年 29,500.24 14,750.12 50.00%
3 年以上 4,212,257.48 4,150,787.48 98.54%
3至4年 171,351.70 119,946.19 70.00%
4至5年 100,644.90 90,580.41 90.00%
5 年以上 3,940,260.88 3,940,260.88 100.00%
合计 7,336,779.05 4,321,430.06 58.90%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期收回或转回坏账准备金额 60,541.65 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 695,000.00 2,106,508.80
往来借款 6,641,779.05 5,314,944.50
其他 666,775.45
合计 7,336,779.05 8,088,228.75
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
予纺大厦 借款 3,500,000.00 五年以上 47.70% 3,500,000.00
河南新乡工业园区
农民工工资保证金
管理委员会财政局 1,133,384.80 1 年以内 15.45% 56,669.24
及土地补偿款
会计核算中心
中国化学纤维工业
押金 783,451.00 1-2 年 10.68% 78,345.10
协会
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河北华林纺织原料
往来欠款 138,977.30 3-4 年 1.89% 97,284.11
有限公司
南阳市吉翔纺织原
往来欠款 138,715.27 5 年以上 1.89% 138,715.27
料有限公司
合计 -- 5,694,528.37 -- 77.61% 3,871,013.72
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 196,645,734.01 196,645,734.01 223,007,434.04 341,870.81 222,665,563.23
在产品 21,609,738.41 21,609,738.41 23,293,630.81 23,293,630.81
库存商品 558,309,481.57 10,333,288.40 547,976,193.17 627,947,445.37 16,504,413.63 611,443,031.74
周转材料 2,557,237.67 2,557,237.67 2,585,540.97 2,585,540.97
委托加工物资 4,664,370.67 4,664,370.67 6,158,463.11 6,158,463.11
其他 2,511,110.52 2,511,110.52 1,321,883.30 1,321,883.30
合计 786,297,672.85 10,333,288.40 775,964,384.45 884,314,397.60 16,846,284.44 867,468,113.16
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 341,870.81 341,870.81
库存商品 16,504,413.63 3,814,636.33 9,985,761.56 10,333,288.40
合计 16,846,284.44 3,814,636.33 10,327,632.37 10,333,288.40
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
留抵进项税额 18,741,949.00 17,656,140.64
预交其他税金 25,310,114.55 18,008,229.59
购买的银行理财产品 100,000,000.00
合计 144,052,063.55 35,664,370.23
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9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
11,100,000.0 11,100,000.0
可供出售权益工具： 11,100,000.00 11,100,000.00
0 0
11,100,000.0 11,100,000.0
按成本计量的 11,100,000.00 11,100,000.00
0 0
11,100,000.0 11,100,000.0
合计 11,100,000.00 11,100,000.00
0 0
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
新乡市润
洋化纤股 6,600,000 6,600,000
20.00%
份有限公 .00 .00
司
新乡市康
4,500,000 4,500,000
华精纺有 20.00%
.00 .00
限公司
11,100,00 11,100,00
合计 --
0.00 0.00
10、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
40,103,295.2 40,103,295.2 40,103,295.2 40,103,295.2
融资租赁保证金
0 0 0 0
合计 40,103,295.2 40,103,295.2 40,103,295.2 40,103,295.2 --
66
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0 0 0 0
11、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
新乡双鹭
15,186,1 -768,215 14,417,8
生物药业
01.92 .49 86.43
有限公司
中纺院绿
68,047,7 57,431,5 -958,186 124,521,
色纤维股
84.92 00.00 .57 098.35
份公司
83,233,8 -1,726,4 138,938,
小计
86.84 02.06 984.78
83,233,8 57,431,5 -1,726,4 138,938,
合计
86.84 00.00 02.06 984.78
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 877,299.70 877,299.70
（1）外购
（2）存货\固定资
877,299.70 877,299.70
产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
67
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（2）其他转出
4.期末余额 877,299.70 877,299.70
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额
2.本期增加金额 850,980.71 850,980.71
（1）计提或摊销
（2）固定资产转入 850,980.71 850,980.71
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 850,980.71 850,980.71
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 26,318.99 26,318.99
2.期初账面价值
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 合计
一、账面原值：
68
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1.期初余额 1,000,955,348.60 4,330,343,686.13 13,566,753.26 36,482,608.39 5,381,348,396.38
2.本期增加金额 8,989,267.51 4,463,686.79 732,555.12 825,839.73 15,011,349.15
（1）购置 152,724.40 171,464.58 219,991.93 0.00 544,180.91
（2）在建工程
8,836,543.11 4,292,222.21 512,563.19 825,839.73 14,467,168.24
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 877,299.70 80,964,601.80 2,773,340.08 92,034.49 84,707,276.07
（1）处置或报
877,299.70 80,964,601.80 2,773,340.08 92,034.49 84,707,276.07
废
4.期末余额 1,009,067,316.41 4,253,842,771.12 11,525,968.30 37,216,413.63 5,311,652,469.46
二、累计折旧
1.期初余额 460,607,555.51 2,209,724,905.90 7,817,016.10 31,306,257.10 2,709,455,734.61
2.本期增加金额 17,424,927.44 129,253,270.12 561,814.86 416,708.38 147,656,720.80
（1）计提 17,424,927.44 129,253,270.12 561,814.86 416,708.38 147,656,720.80
3.本期减少金额 850,980.71 58,039,451.72 2,362,072.93 80,374.09 61,332,879.45
（1）处置或报
850,980.71 58,039,451.72 2,362,072.93 80,374.09 61,332,879.45
废
4.期末余额 477,181,502.24 2,280,938,724.30 6,016,758.03 31,642,591.39 2,795,779,575.96
三、减值准备
1.期初余额 25,919,589.29 25,919,589.29
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 11,985,503.90 11,985,503.90
（1）处置或报
11,985,503.90 11,985,503.90
废
4.期末余额 13,934,085.39 13,934,085.39
四、账面价值
1.期末账面价值 531,885,814.17 1,958,969,961.43 5,509,210.27 5,573,822.24 2,501,938,808.11
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2.期初账面价值 526,312,349.94 1,597,726,243.76 7,354,052.24 5,622,668.65 2,137,015,314.59
（2）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 194,301,886.79 32,125,070.99 162,176,815.80
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 287,109.26
（4）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
年产 2*2 万吨超柔软氨纶纤维一期项目
40,745,055.64 新建项目，房产证书尚未办妥
房屋
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 2*2 万吨超
柔软氨纶纤维二 257,846,031.09 257,846,031.09 65,705,355.10 65,705,355.10
期项目
锅炉脱硝改造 35,094,674.02 35,094,674.02 31,761,340.72 31,761,340.72
新区新建 2*170
吨/小时蒸汽锅 24,255,519.57 24,255,519.57 8,320,522.06 8,320,522.06
炉项目一期工程
其它零星工程 70,417,348.48 70,417,348.48 44,732,481.56 44,732,481.56
合计 387,613,573.16 387,613,573.16 150,519,699.44 150,519,699.44
70
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
锅炉脱 40,000, 31,761, 3,333,3 35,094,
87.74% 95% 其他
硝改造 000.00 340.72 33.30 674.02
年产 2*2
万吨超
柔软氨 850,000 65,705, 192,140 257,846 3,127,9 2,958,0 金融机
30.33% 43% 1.20%
纶纤维 ,000.00 355.10 ,675.99 ,031.09 05.73 91.16 构贷款
二期项
目
新区新
建 2*170
吨/小时
150,000 8,320,5 15,934, 24,255, 350,464 278,186 金融机
蒸汽锅 16.17% 45% 4.80%
,000.00 22.06 997.51 519.57 .20 .19 构贷款
炉项目
一期工
程
1,040,0
105,787 211,409 317,196 3,478,3 3,236,2
合计 00,000. -- -- --
,217.88 ,006.80 ,224.68 69.93 77.35
00
15、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
专用设备 1,452,919.32 1,913,082.56
合计 1,452,919.32 1,913,082.56
16、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
机器设备 4,048,230.09
运输工具 5,441.10
电子设备 4,379.85
合计 4,058,051.04
71
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17、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
18、油气资产
□ 适用 √ 不适用
19、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 82,208,295.72 995,285.82 83,203,581.54
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 82,208,295.72 995,285.82 83,203,581.54
二、累计摊销
1.期初余额 11,844,558.94 876,627.06 12,721,186.00
2.本期增加金
额
（1）计提 910,117.92 32,364.00 942,481.92
72
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3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 12,754,676.86 908,991.06 13,663,667.92
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
69,453,618.86 86,294.76 69,539,913.62
值
2.期初账面价
70,363,736.78 118,658.76 70,482,395.54
值
20、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
房屋装修费用 435,529.60 108,882.37 326,647.23
合计 435,529.60 108,882.37 326,647.23
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
73
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资产减值准备 58,435,541.14 9,223,554.18 64,743,793.19 9,761,724.51
内部交易未实现利润 100,976.70 15,146.51 487,884.38 73,182.66
可抵扣亏损 38,463,557.32 9,615,889.33 26,946,086.44 6,736,521.61
递延收益 35,905,583.33 5,385,837.50 37,989,583.33 5,698,437.50
计提未付现费用 12,860,000.00 1,929,000.00 16,140,381.13 2,421,057.17
应付工资暂时性差异 4,956,012.05 743,401.81 3,972,889.03 595,933.35
合计 150,721,670.54 26,912,829.33 150,280,617.50 25,286,856.80
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
土地使用权投资利得延
7,309,147.67 1,096,372.15 9,745,530.33 1,461,829.55
期纳税
合计 7,309,147.67 1,096,372.15 9,745,530.33 1,461,829.55
22、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付的工程项目款项 104,686,067.71 7,864,438.20
合计 104,686,067.71 7,864,438.20
23、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 210,000,000.00 186,000,000.00
保证借款 759,852,485.92 563,936,000.00
合计 969,852,485.92 749,936,000.00
24、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
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25、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 81,000,000.00 108,463,106.00
合计 81,000,000.00 108,463,106.00
26、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 268,929,382.15 220,431,699.42
1 年以上 9,651,677.28 9,621,826.74
合计 278,581,059.43 230,053,526.16
27、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 42,860,253.96 39,986,520.48
1 年以上 1,694,221.11 1,455,147.72
合计 44,554,475.07 41,441,668.20
28、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,175,217.57 227,085,746.39 226,037,264.95 15,223,699.01
二、离职后福利-设定提
128,859.00 30,129,229.00 30,258,088.00
存计划
三、辞退福利 1,113,283.42 681,680.62 502,941.27 1,292,022.77
合计 15,417,359.99 257,896,656.01 256,798,294.22 16,515,721.78
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（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,534,996.28 199,912,733.14 199,195,405.10 5,252,324.32
补贴
2、职工福利费 4,644,561.82 4,644,561.82
3、社会保险费 28,651.00 10,339,901.45 10,368,552.45
其中：医疗保险费 28,651.00 8,423,240.13 8,451,891.13
工伤保险费 1,191,437.29 1,191,437.29
生育保险费 725,224.03 725,224.03
4、住房公积金 5,405,885.20 8,285,800.99 7,972,656.63 5,719,029.56
5、工会经费和职工教育
4,205,685.09 3,902,748.99 3,856,088.95 4,252,345.13
经费
合计 14,175,217.57 227,085,746.39 226,037,264.95 15,223,699.01
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 114,495.00 28,170,915.21 28,285,410.21
2、失业保险费 14,364.00 1,958,313.79 1,972,677.79
合计 128,859.00 30,129,229.00 30,258,088.00
29、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
个人所得税 358,006.71 630,024.71
城市维护建设税 1,106,815.63 267,896.76
房产税 1,747,944.51 1,704,157.32
土地使用税 1,532,896.95 1,521,222.89
教育费附加 790,582.59 191,354.85
印花税 113,141.50 197,593.02
应交代扣代缴税金 15,554.75 21,834.94
营业税 79,149.38
合计 5,664,942.64 4,613,233.87
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30、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 4,833,200.00 3,421,200.00
尚未支付费用 4,038,771.61 4,872,674.49
代收代付款项 93,650.00 2,182,655.29
其他 1,086,922.54 1,198,755.26
合计 10,052,544.15 11,675,285.04
31、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 600,000,000.00
合计 600,000,000.00
32、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 20,000,000.00 78,800,000.00
保证借款 489,000,000.00 899,000,000.00
合计 509,000,000.00 977,800,000.00
33、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁长期应付款项 203,313,895.09 257,818,308.81
34、递延收益
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 65,076,583.34 4,032,000.00 61,044,583.34 收到政府补贴
未实现售后租回损
-7,135,381.83 -1,003,272.96 -6,132,108.87 售后租回
益
合计 57,941,201.51 3,028,727.04 54,912,474.47 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 收益相关
年产 1.2 万吨连
续聚合差别化氨
12,500,000.00 1,000,000.00 11,500,000.00 与资产相关
纶纤维项目政府
补助
1000 吨绿色纤维
国产化生产线项 9,288,000.00 516,000.00 8,772,000.00 与资产相关
目政府补助
年产 2*2 万吨超
柔软氨纶纤维项 7,172,500.00 377,500.00 6,795,000.00 与资产相关
目政府补助
粘胶纤维压榨废
液综合治理项目 5,695,000.00 335,000.00 5,360,000.00 与资产相关
政府补助
锅炉改造 4,770,000.00 265,000.00 4,505,000.00 与资产相关
空调通风节能改
2,856,250.00 228,500.00 2,627,750.00 与资产相关
造项目政府补助
空调及锅炉排烟
系统节能改造项 2,842,000.00 203,000.00 2,639,000.00 与资产相关
目政府补助
节水改造项目
（年产 450 万吨） 2,212,500.00 295,000.00 1,917,500.00 与资产相关
项目政府补助
CS2 回收装置设
备国产化集成示 2,165,333.34 232,000.00 1,933,333.34 与资产相关
范项目政府补助
60000M3/h 粘胶
短纤工艺废气综
1,800,000.00 180,000.00 1,620,000.00 与资产相关
合治理项目政府
补助
差别化高性能粘 400,000.00 100,000.00 300,000.00 与资产相关
78
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
胶纤维产业化项
目政府补助
年产四万吨高湿
模量粘胶短纤维
6,500,000.00 6,500,000.00 与资产相关
工艺废气综合治
理项目
锅炉脱销改造 1,700,000.00 1,700,000.00 与资产相关
年产四万吨新型
5,175,000.00 300,000.00 4,875,000.00 与资产相关
纤维素工程
合计 65,076,583.34 4,032,000.00 61,044,583.34 --
35、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付财政借款 360,005.00 2,214,550.00
合计 360,005.00 2,214,550.00
36、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 1,027,241,303.00 1,027,241,303.00
37、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 882,919,102.55 882,819,102.55
其他资本公积 67,325,967.39 67,325,967.39
合计 950,145,069.94 950,145,069.94
38、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 188,920,434.05 188,920,434.05
合计 188,920,434.05 188,920,434.05
79
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
39、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 344,384,838.76
调整后期初未分配利润 344,384,838.76
加：本期归属于母公司所有者的净利润 33,790,000.00
应付普通股股利 30,817,239.06
期末未分配利润 347,357,599.70
40、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,635,585,783.49 1,426,017,424.15 1,312,947,454.53 1,100,847,959.08
其他业务 38,775,397.66 27,296,909.34 25,819,861.37 16,724,178.81
合计 1,674,361,181.15 1,453,314,333.49 1,338,767,315.90 1,117,572,137.89
41、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
营业税 40,876.23 155,313.11
城市维护建设税 8,720,198.60 4,219,017.94
教育费附加 6,228,713.26 3,013,584.25
合计 14,989,788.09 7,387,915.30
42、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,016,981.38 1,568,534.39
运输费 20,503,741.22 13,008,017.52
装卸费 634,549.05 867,134.37
港杂费 2,544,460.42 1,693,746.10
佣金 1,125,090.09 716,333.93
80
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
包装费 209,011.47 157,143.27
差旅费 506,301.48 531,054.20
其他 1,258,058.54 896,535.29
合计 28,798,193.65 19,438,499.07
43、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 38,322,813.54 32,441,299.71
差旅费 433,330.29 664,653.30
办公费 861,118.17 492,870.21
业务招待费 256,675.40 489,491.95
折旧及摊销 6,004,295.24 7,244,518.31
物料消耗 1,893,682.29 1,798,712.81
运输费 1,999,411.00 1,131,258.40
搬运装卸费 3,524,120.90 879,366.49
租赁费 1,504,556.29 1,017,931.02
保险费 351,645.33 352,658.04
排污费 2,315,119.32 2,299,917.34
修理费 20,014,258.79 1,082,583.31
各项税金 7,436,714.68 7,288,976.71
研究与开发费 3,639,374.92 5,901,654.39
审计咨询服务费 1,239,506.70 394,213.56
其他 4,052,202.52 8,119,213.91
合计 93,848,825.38 71,599,319.46
44、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 40,798,183.10 50,813,545.73
利息收入 -1,256,479.88 -1,856,990.77
汇兑损益 -6,398,021.82 -3,209,731.50
手续费支出 3,253,177.04 9,069,796.33
合计 36,396,858.44 54,816,619.79
81
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
45、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,548,578.24 746,647.37
二、存货跌价损失 3,803,061.96 196,874.43
七、固定资产减值损失 6,914,935.13
合计 13,266,575.33 943,521.80
46、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,726,402.06 -808,853.11
合计 -1,726,402.06 -808,853.11
47、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 87,480.78 2,205,646.76 87,480.78
其中：固定资产处置利得 87,480.78 87,480.78
无形资产处置利得 2,205,646.76
政府补助 6,628,820.00 5,181,166.67 6,628,820.00
其他 258,192.03 2,112,252.26 258,192.03
合计 6,974,492.81 9,499,065.69 6,974,492.81
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
新乡市财政 鼓励和扶持
局--差别化 特定行业、产
高性能粘胶 财政 补助 业而获得的 是 否 100,000.00 100,000.00 与资产相关
纤维产业化 补助（按国家
项目 级政策规定
依法取得）
82
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
新乡市财政
因研究开发、
局--SC2 回
技术更新及
收装置设备 财政 补助 是 否 232,000.00 232,000.00 与资产相关
改造等获得
国产化集成
的补助
示范项目
因从事国家
新乡市财政
鼓励和扶持
局
特定行业、产
--60000M3/h
财政 补助 业而获得的 是 否 180,000.00 180,000.00 与资产相关
粘胶短纤工
补助（按国家
艺废气综合
级政策规定
治理项目
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
新乡市财政 特定行业、产
局--节水改 财政 补助 业而获得的 是 否 295,000.00 295,000.00 与资产相关
造项目 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
新乡市财政
鼓励和扶持
局--年产
特定行业、产
1.2 万吨连 1,000,000.0 1,000,000.0
财政 补助 业而获得的 是 否 与资产相关
续聚合差别 0 0
补助（按国家
化氨纶纤维
级政策规定
项目
依法取得）
因研究开发、
1000 吨绿色
技术更新及
纤维国产化 财政 补助 是 否 516,000.00 516,000.00 与资产相关
改造等获得
生产线项目
的补助
因从事国家
鼓励和扶持
新乡市财政
特定行业、产
局--空调通
财政 补助 业而获得的 是 否 228,500.00 228,500.00 与资产相关
风节能改造
补助（按国家
项目
级政策规定
依法取得）
因从事国家
粘胶纤维压 鼓励和扶持
榨废液综合 财政 补助 特定行业、产 是 否 335,000.00 335,000.00 与资产相关
治理项目 业而获得的
补助（按国家
83
新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
空调及锅炉 特定行业、产
排烟系统节 财政 补助 业而获得的 是 否 203,000.00 203,000.00 与资产相关
能改造项目 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
年产四万吨 特定行业、产
新型纤维素 财政 补助 业而获得的 是 否 300,000.00 291,666.67 与资产相关
工程项目 补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
年产 2*2 万
特定行业、产
吨超柔软氨
财政 补助 业而获得的 是 否 377,500.00 与资产相关
纶纤维项目
补助（按国家
政府补助
级政策规定
依法取得）
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
锅炉改造项
财政 补助 业而获得的 是 否 265,000.00 与资产相关
目
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因符合地方
图木舒克市 政府招商引
2,450,000.0
财政局—政 财政 补助 资等地方性 是 否 与收益相关
0
策扶持资金 扶持政策而
获得的补助
图木舒克市
财政局—电 财政 补助 是 否 146,820.00 与收益相关
费补贴
新乡市科技
重大项目"超
财政 补助 是 否 200,000.00 与收益相关
细旦纤维素
长丝的研究
84
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开发及产业
化"项目
新乡市财政 1,000,000.0
财政 补助 是 否 与收益相关
局-进口贴息 0
新乡市财政
局-水环境整
治资金--废 财政 补助 是 否 600,000.00 与收益相关
水提标改造
项目
6,628,820.0 5,181,166.6
合计 -- -- -- -- -- --
0 7
48、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 337,733.62 7,216,703.29
其中：固定资产处置损失 337,733.62 7,216,703.29
其他 41,873.72 260,852.82
合计 379,607.34 7,477,556.11
49、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,365,341.37 10,901,530.06
递延所得税费用 1,465,960.05 -1,823,696.30
合计 4,831,301.42 9,077,833.76
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 38,615,090.18
按法定/适用税率计算的所得税费用 5,792,263.53
子公司适用不同税率的影响 -1,157,576.40
调整以前期间所得税的影响 196,614.29
所得税费用 4,831,301.42
85
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50、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 2,797,052.53 2,800,000.00
利息收入 568,740.58 1,856,990.77
保证金退回 1,290,000.00
保险赔款 429,477.93
其他 958,517.95 2,280,548.10
合计 4,753,788.99 8,227,538.87
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的出口业务费用 3,669,550.51 756,883.07
支付的运输费和装卸费 25,966,105.63 15,358,061.88
支付的排污费 2,315,119.32 5,010,603.96
支付的修理费 659,696.16 1,082,583.31
支付的业务招待费 388,654.66 489,491.95
支付的保险费 358,595.34 352,658.04
支付的差旅费 939,631.77 1,195,707.50
支付的金融机构手续费 3,256,181.64 9,069,796.33
支付的办公费 933,258.42 492,870.21
支付的咨询费等中介机构费 1,458,865.99 756,883.07
支付的其他费用 2,833,001.23 6,432,583.21
合计 42,778,660.67 40,998,122.53
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的融资租赁款 63,224,049.40 77,429,446.64
合计 63,224,049.40 77,429,446.64
86
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51、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 33,783,788.76 59,144,125.30
加：资产减值准备 13,266,575.33 -15,257,342.72
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
148,507,701.51 128,548,651.37
物资产折旧
无形资产摊销 942,481.92 852,897.86
长期待摊费用摊销 108,882.37
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-2,205,646.76
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 250,252.84 7,216,703.29
财务费用（收益以“－”号填列） 40,624,281.41 43,159,928.82
投资损失（收益以“－”号填列） 1,726,402.06 808,853.11
递延所得税资产减少（增加以“－”号填
-1,625,972.53 -165,554.88
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填
-365,457.40
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 87,980,392.68 -15,253,846.56
经营性应收项目的减少（增加以“－”号
-54,541,640.14 -70,132,622.80
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号
-100,967,521.96 -34,716,819.89
填列）
其他 -4,032,000.00 -7,455,725.89
经营活动产生的现金流量净额 165,658,166.85 94,543,600.25
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 523,410,546.69 668,534,044.21
减：现金的期初余额 560,366,312.63 405,070,740.93
现金及现金等价物净增加额 -36,955,765.94 263,463,303.28
87
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（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 523,410,546.69 560,366,312.63
其中：库存现金 43,128.43 42,285.80
可随时用于支付的银行存款 480,657,418.26 638,119,758.41
可随时用于支付的其他货币资金 42,710,000.00 30,372,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 523,410,546.69 560,366,312.63
52、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 122,855,000.00 保证金
固定资产 218,126,867.17 抵押借款
无形资产 37,322,490.22 抵押借款
合计 378,304,357.39 --
53、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 163,071,343.86
其中：美元 24,546,720.10 6.6312 162,774,210.35
欧元 40,289.29 7.3750 297,133.51
应收账款 -- -- 131,872,321.12
其中：美元 19,882,570.92 6.6312 131,845,304.28
欧元 3,663.30 7.3750 27,016.84
应付账款
其中：美元 8,013,134.63 6.6312 53,136,698.36
欧元 5,900.00 7.3750 43,512.50
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
88
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八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
服装里料生产销
新乡市星鹭科技 售；纺织原料、
河南省新乡市 河南省新乡市 90.42% 投资设立
有限公司 纺织品销售；对
外贸易经营
新疆白鹭纤维有 新型纤维素的生
新疆图木舒克市 新疆图木舒克市 100.00% 投资设立
限公司 产
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
新乡双鹭药业有 新乡经济技术开 新乡经济技术开
药品生产 30.00% 权益法
限公司 发区 发区
纤维材料、纤维
中纺院绿色纤维 新乡经济技术开 新乡经济技术开
复合材料、纺织 33.00% 权益法
股份公司 发区 发区
制成品销售
（2）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
中纺院绿色纤维股份公 中纺院绿色纤维股份公
新乡双鹭药业有限公司 新乡双鹭药业有限公司
司 司
流动资产 3,040,807.34 261,986,860.61 5,990,670.66 118,615,437.90
非流动资产 46,679,647.66 165,821,764.26 46,422,827.68
资产合计 49,720,455.00 427,808,624.87 52,413,498.34 89,056,347.95
流动负债 1,660,833.53 18,282,623.92 1,793,158.60 207,671,785.85
非流动负债 12,500,000.00 13,473,689.25
负债合计 1,660,833.53 30,782,623.92 1,793,158.60 12,500,000.00
25,973,689.25
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新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
归属于母公司股东权益 48,059,621.47 397,026,000.95 50,620,339.74 181,698,096.60
按持股比例计算的净资
14,417,886.43 131,018,580.31 15,186,101.92 74,545,266.88
产份额
--内部交易未实现利润 -6,497,481.96 -6,497,481.96
对联营企业权益投资的
14,417,886.43 124,521,098.35 15,186,101.92 68,047,784.92
账面价值
营业收入 854.70
净利润 -2,808,141.05 -2,903,595.65 -2,848,674.85 -444.22
综合收益总额 -2,808,141.05 -2,903,595.65 -2,848,674.85 -444.22
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
新乡白鹭投资集团 投资、投资管理、投
新乡市凤泉区 捌亿元整 33.35% 33.35%
有限公司 资咨询、资产管理等
本企业的母公司情况的说明
母公司新乡白鹭化纤集团有限责任公司报告期更名为新乡白鹭投资集团有限公司，注册资本和经营范围均作了变更
（内容详见2016年6月15日《中国证券报》、《证券时报》及深圳巨潮资讯网上刊登的《新乡化纤股份有限公司关于公司控
股股东更名、变更经营范围及变更注册资本的公告》公告编号2016-035）。
本企业最终控制方是新乡市财政局。
其他说明：
新乡白鹭投资集团有限公司是国有独资的有限责任公司，受地方国有资产管理部门新乡市财政局的控制。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“八、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“八、在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
新乡市新纤实业公司 控股股东控制的法人
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 控股股东控制的法人
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新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
新乡白鹭化纤集团配件厂 控股股东控制的法人
新乡白鹭化纤集团设计研究所 控股股东控制的法人
北京双鹭药业股份有限公司 控股股东控制的法人
新乡市华鹭科技有限公司 控股股东控制的法人
新乡润洋化纤有限公司 本公司持股 20%的法人
新乡市康华精纺有限公司 本公司持股 20%的法人
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
新乡白鹭投资集团有限公司 机器设备 143,931.62
新乡白鹭投资集团有限公司 修理费 947,084.20 3,050,391.40
新乡白鹭投资集团有限公司 配件 120,665.01 31,820.50
新乡白鹭投资集团有限公司 辅助材料 874,956.21
新乡白鹭化纤集团配件厂 包装物 51,688.55
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 包装物 26,142,876.17 21,545,224.29
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 辅助材料 4,430.56
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 纱线加工劳务 103,603.51
新乡市新纤实业公司 辅助材料 631,041.85 910,968.37
新乡市新纤实业公司 包装物 622,705.12
新乡市新纤实业公司 修理费 2,693,895.15 618,812.17
新乡市康华精纺有限公司 纱加工费 1,435,897.47
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 纱线加工费 910,946.20
新乡白鹭化纤集团设计研究所 接受设计服务 3,500,000.00
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
新乡白鹭投资集团有限公司 电汽 7,478,931.15 6,217,780.00
新乡白鹭投资集团有限公司 辅助材料 109,619.26 98,938.95
新乡白鹭投资集团有限公司 修理费 41,155.90
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 粘胶长丝 10,678,185.51 12,218,389.81
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 水电汽 1,229,018.41 1,258,223.78
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新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
新乡双鹭药业有限公司 水电汽 86,305.63 88,314.86
新乡市康华精纺有限公司 人造棉 10,659,417.54
新乡市康华精纺有限公司 电汽 4,219,383.80
新乡市润洋化纤股份有限公司 电 22,214.40
新乡市新纤实业公司 氨纶纤维 6,256.41 357,323.09
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
新乡白鹭投资集团有限公司 房产租赁 204,513.10
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
新乡白鹭投资集团有限公司 土地使用权租赁 530,167.55 530,167.55
新乡白鹭投资集团有限公司 房产、构筑物租赁 2,937,362.62 2,937,362.62
（3）关联担保情况
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
新乡白鹭投资集团有限公司 30,000,000.00 2015 年 08 月 18 日 2017 年 06 月 05 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 50,000,000.00 2016 年 06 月 22 日 2017 年 06 月 01 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 15,000,000.00 2015 年 03 月 31 日 2017 年 03 月 09 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 165,000,000.00 2015 年 04 月 01 日 2017 年 03 月 09 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 30,000,000.00 2015 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 15 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 40,000,000.00 2015 年 07 月 29 日 2017 年 06 月 05 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 30,000,000.00 2016 年 05 月 31 日 2019 年 05 月 30 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 64,000,000.00 2015 年 05 月 20 日 2018 年 05 月 19 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 30,000,000.00 2015 年 06 月 29 日 2018 年 06 月 28 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 50,000,000.00 2015 年 01 月 09 日 2017 年 01 月 08 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 20,000,000.00 2015 年 02 月 27 日 2018 年 02 月 26 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 30,000,000.00 2015 年 03 月 10 日 2018 年 03 月 09 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 50,000,000.00 2015 年 06 月 20 日 2018 年 05 月 10 日 否
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新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
新乡白鹭投资集团有限公司 80,000,000.00 2016 年 03 月 28 日 2020 年 03 月 22 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 70,000,000.00 2016 年 06 月 08 日 2020 年 06 月 07 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 125,000,000.00 2015 年 12 月 21 日 2016 年 12 月 21 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 80,000,000.00 2016 年 06 月 30 日 2017 年 06 月 30 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 70,000,000.00 2016 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 26 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 80,000,000.00 2016 年 01 月 15 日 2017 年 01 月 15 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 85,000,000.00 2015 年 10 月 20 日 2023 年 10 月 20 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 30,000,000.00 2016 年 06 月 30 日 2018 年 06 月 30 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 15,000,000.00 2016 年 06 月 23 日 2017 年 06 月 22 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 80,000,000.00 2015 年 12 月 30 日 2016 年 11 月 12 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 5,000,000.00 2016 年 01 月 12 日 2017 年 01 月 12 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 30,000,000.00 2016 年 03 月 17 日 2017 年 03 月 17 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 150,000,000.00 2015 年 03 月 30 日 2017 年 03 月 30 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 150,000,000.00 2015 年 04 月 30 日 2017 年 03 月 30 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 60,000,000.00 2015 年 12 月 16 日 2016 年 12 月 16 日 否
新乡白鹭投资集团有限公司 15,000,000.00 2016 年 06 月 28 日 2017 年 06 月 27 日 否
关联担保情况说明
上述担保是母公司新乡白鹭投资集团有限公司为本公司借款等提供的担保。
（4）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 567,621.00 693,653.00
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 新乡双鹭生物药业有限公司 22,521.72 1,126.09 54,470.16 2,723.51
应收账款 新乡润洋化纤有限公司 66,143.36 47,208.37
预付账款 新乡白鹭投资集团有限公司 102,062.97
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新乡化纤股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
新乡白鹭化纤集团包装制品
应付账款 4,504,215.14 3,927,854.93
厂
应付账款 新乡市新纤实业公司 715,861.33 722,506.79
应付账款 新乡白鹭化纤集团配件厂 43.59 183,936.32
应付账款 新乡白鹭投资集团有限公司 787,684.02 241,531.14
预收账款 新乡市康华精纺有限公司 18,937.60 18,937.60
其他应付款 新乡白鹭投资集团有限公司 1,098,771.61 1,685,012.41
十、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
十一、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
公司本期不存在需要披露的重要承诺事项。
2、或有事项
（1）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
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十二、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2016 年 7 月 9 日，公
司所在地遭受特大暴雨，成
品仓库和车间进水，部分成
品和设备受损。 目前
自然灾害 7,000,000.00
保险理赔还在进行中，初步
估算扣除预计变价收入和预
计保险赔款后的净损失约
700 万元。
2、其他资产负债表日后事项说明
公司于2016年7月26日出资500万元，在新乡市经济技术开发区设立全资子公司新乡市白鹭能源服务有限公司，主要
经营对外供热及相应技术咨询服务。新乡市白鹭能源服务有限公司已取得新乡市工商行政管理局颁发的营业执照，统一社会
信用代码为91410700MA3XB8UU0B。
十三、其他重要事项
1、其他
无
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单 21,055
21,055, 21,055, 21,055,8
独计提坏账准备的 7.25% 100.00% ,810.9 9.66% 100.00%
810.92 810.92 10.92
应收账款 2
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按信用风险特征组 196,87
269,197 8,553,7 260,643, 6,001,86 190,876,0
合计提坏账准备的 92.75% 3.18% 7,877. 90.34% 3.05%
,375.69 43.23 632.46 4.86 12.20
应收账款 06
217,93
290,253 29,609, 260,643, 27,057,6 190,876,0
合计 100.00% 10.20% 3,687. 100.00% 12.42%
,186.61 554.15 632.46 75.78 12.20
98
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
河南新乡联达纺织股份 债务人已停产，收回可
21,055,810.92 21,055,810.92 100.00%
有限公司 能性很小
合计 21,055,810.92 21,055,810.92 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 135,008,640.40 6,750,432.02 5.00%
1至2年 540,811.66 54,081.17 10.00%
2至3年 62,391.90 31,195.95 50.00%
3 年以上 1,725,133.93 1,718,034.09 99.59%
3至4年 14,829.42 10,380.59 70.00%
4至5年 26,510.10 23,859.09 90.00%
5 年以上 1,683,794.41 1,683,794.41 100.00%
合计 137,336,977.89 8,553,743.23 6.23%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
L/C、TT、TT+DP结算组合是主要以信用主结算形成的应收款项，期末余额131,860,397.80元，发生坏账的风险的可能性
很小，因此不计提坏账准备。
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,551,878.37 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组 82,208
47,107, 4,290,1 42,817,1 4,327,26 77,881,16
合计提坏账准备的 100.00% 9.11% ,430.8 100.00% 5.26%
320.99 68.36 52.63 9.10 1.78
其他应收款 8
82,208
47,107, 4,290,1 42,817,1 4,327,26 77,881,16
合计 100.00% 9.11% ,430.8 100.00% 5.26%
320.99 68.36 52.63 9.10 1.78
8
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 2,755,747.51 137,787.38 5.00%
1至2年 5,935.00 593.50 10.00%
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2至3年 2,000.00 1,000.00 50.00%
3 年以上 4,212,257.48 4,150,787.48 98.54%
3至4年 171,351.70 119,946.19 70.00%
4至5年 100,644.90 90,580.41 90.00%
5 年以上 3,940,260.88 3,940,260.88 100.00%
合计 6,975,939.99 4,290,168.36 61.50%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
合并报表范围内的关联方内部交易形成的应收款项期末余额40,131,381.00元，发生坏帐风险的可能性很小，不计提坏
帐准备。
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期收回或转回坏账准备金额 37,100.74 元。
（3）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 695,000.00 2,106,508.80
往来欠款 46,412,320.99 79,452,039.46
其他 649,882.62
合计 47,107,320.99 82,208,430.88
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
新疆白鹭纤维有限公
借款 40,131,381.00 1 年以内 85.19%
司
予纺大厦 借款 3,500,000.00 五年以上 7.43% 3,500,000.00
河南新乡工业园区管
农民工工资保证金
理委员会财政局会计 1,133,384.80 1 年以内 2.41% 56,669.24
及土地补偿款
核算中心
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中国化学纤维工业协
押金 783,451.00 1-2 年 1.66% 78,345.10
会
河北华林纺织原料有
往来欠款 138,977.30 3-4 年 0.30% 97,284.11
限公司
合计 -- 45,687,194.10 -- 96.99% 3,732,298.45
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 154,250,000.00 154,250,000.00 154,250,000.00 154,250,000.00
对联营、合营企
138,938,984.78 138,938,984.78 83,233,886.84 83,233,886.84
业投资
合计 293,188,984.78 293,188,984.78 237,483,886.84 237,483,886.84
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
新疆白鹭纤维有
100,000,000.00 100,000,000.00
限公司
新乡市星鹭科技
54,250,000.00 54,250,000.00
有限公司
合计 154,250,000.00 154,250,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
新乡双鹭
15,186,1 -768,215 14,417,8
生物药业
01.92 .49 86.43
有限公司
99
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中纺院绿
68,047,7 57,431,5 -958,186 124,521,
色纤维股
84.92 00.00 .57 098.35
份公司
83,233,8 57,431,5 -1,726,4 138,938,
小计 0.00
86.84 00.00 02.06 984.78
83,233,8 57,431,5 -1,726,4 138,938,
合计 0.00
86.84 00.00 02.06 984.78
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,633,697,861.11 1,422,843,939.32 1,312,947,454.53 1,100,847,959.08
其他业务 31,567,537.36 18,036,826.88 28,669,428.00 15,379,143.50
合计 1,665,265,398.47 1,440,880,766.20 1,341,616,882.53 1,116,227,102.58
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,726,402.06 -808,853.11
合计 -1,726,402.06 -808,853.11
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -250,252.84
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,628,820.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 216,318.31
减：所得税影响额 1,278,914.82
合计 5,315,970.65 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 1.34% 0.0329 0.0329
扣除非经常性损益后归属于公司
1.13% 0.0277 0.0277
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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第十节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
新乡化纤股份有限公司董事会
董事长 邵长金
2016 年 8 月 23 日
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