新乡化纤股份有限公司2008年半年度报告
2008年8月18日
目 录
第一节 公司基本情况 …………………………… 2
第二节 主要财务数据和指标……………………… 4
第三节 股本变动及主要股东持股情况…………… 6
第四节 董事、监事、高管人员情况………………10
第五节 董事会报告 ……………………………… 11
第六节 重要事项 ………………………………… 15
第七节 财务报告 ………………………………… 22
第八节 备查文件 ………………………………… 54
新乡化纤股份有限公司
2008年半年度报告
重要提示：
1.本公司董事会、监事会、董事、监事及高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2.公司董事长陈玉林先生、总经理邵长金先生、主管会计工作负责人王文新先生、会计机构负责人周学莉女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
3.公司半年度财务报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司名称
中文名称：新乡化纤股份有限公司
英文名称：XINXIANG CHEMICAL FIBER CO., LTD.
（二）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：新乡化纤
股票代码：000949
（三）公司注册地址：河南省新乡市凤泉区锦园路１号
公司办公地址：河南省新乡市凤泉区锦园路１号
邮政编码：453011
公司网址：http://www.bailu.com
电子信箱：Bailu@public.xxptt.ha.cn
（四）法定代表人：陈玉林
（五）董事会秘书：王文新
联系电话：0373-3978813
传 真： 0373-3911359
电子信箱：xxbailu@263.net
联系地址：河南省新乡市凤泉区锦园路１号
证券事务代表： 肖树彬
联系电话：0373-3978861
传 真：0373-3911359
电子信箱：xiaoqj2333@163.com
联系地址：河南省新乡市凤泉区锦园路１号
（六）公司指定信息披露报刊：《中国证券报》、《证券时报》
中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：新乡化纤股份有限公司证券部
（七）公司其他资料
公司首次注册登记日期：1993年3月
公司首次注册地址：新乡市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：4100001003004
税务登记号码：410704170001428
公司聘请的会计师事务所：深圳市鹏城会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：深圳市东门南路2006号宝丰大厦5楼
二、主要财务数据和指标
公司主要财务数据和指标如下 ： 金额单位：(人民币)元
财 务 指 标 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（%）
总资产 3,644,530,147.70 3,641,390,904.40 0.09
股东权益（不含少数股东权益） 1,526,599,442.09 1,618,888,268.84 -5.70
每股净资产 2.5932 3.3000 -21.42
报告期（1-6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）
营业利润 -100,967,634.43 214,268,047.35 -147.12
利润总额 -100,461,266.12 214,507,699.22 -146.83
净利润 -77,571,697.94 161,440,322.54 -148.05
扣除非经常性损益后的净利润 -77,951,474.17 143,525,717.79 -154.31
每股收益 -0.1318 0.3291 -140.05
净资产收益率（%） -5.0813 10.6228 减少15.7041个百分点
经营活动产生的现金流量净额 266,954,073.35 -19,893,010.86 1441.95
每股经营活动产生的现金流量净额 0.4535 -0.0406 1217.00
注：上年同期每股净资产和每股收益按上年6月30日的股本490,571,412股计算，如以本期期末股本588,685,694股计算，则上年同期每股净资产和每股收益分别为2.75元和0.2742元。
扣除的非经常性损益明细如下： 金额单位：(人民币)元
扣除项目 扣除金额
政府补助 500,000.00
其他营业外收支净额 6,368.31
以上项目的所得税影响数 -126,592.08
合 计 379,776.23
三、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股本变动情况：
报告期内公司总股本发生变化的原因：2008年4月25日，实施了每10 股送红股2 股的分配方案，公司总股本由490,571,412 股，增至为588,685,694股。
股份变动情况表： 单位：股
变动前 变动增减（+、-） 变动后
数量（股） 比例（%） 发行新股 送 股 公积金转股 其 它 小 计 数量（股） 比例（%）
一.有限售条件股份1.国家持有股2.国有法人持有股3.其他内资持股其中:境内法人持有股境内自然人持有股4.外资持股其中:境外法人持有股境外自然人持有股二.无限售条件股份1.人民币普通股2.境内上市外资股3.境外上市外资股4.其他 241,696,89773,487,247161,104,0257,105,6257,105,625248,874,515248,874,515 49.27014.98032.8401.4491.44950.73150.731 ＋48,338,877＋2,000,000+44,918,254+1,420,623+1,420,623+49,775,405+49,775,405 +2819-63,487,247+63,487,247+2819+2819-2819-2819 +48,41,696-61,487,247+108,405,501+1,423,442+1,423,442+49,772,586+49,772,586 290,038,59312,000,000269,509,5268,529,0678,529,067298,647,101298,647,101 49.2692.03845.7821.4491.44950.73150.731
三.股份总数 490,571,412 100 98,114,282 588,685,694 100
（二）股东情况介绍
1．报告期内，持有本公司股份的股东总户数为90328户。
2．本公司控股股东--新乡白鹭化纤集团有限责任公司持有公司股份由161,104,025股，持股比例32.84%，变更为现持有本公司股份269,509,526股，持股比例45.78；其原因为：（1）2008年4月22日，新乡市国有资产经营公司无偿划转给新乡白鹭化纤集团有限责任公司63,487,247股；（2）2008年4月25日，公司实施每10 股送红股2 股的分配方案所致。
3．公司股东--新乡市国有资产经营公司持有公司股份73,487,247股，持股比例14.98%，变更为现持有本公司股份12,000,000股，持股比例2.04％；其原因为：（1）2008年4月22日，新乡市国有资产经营公司无偿划转给新乡白鹭化纤集团有限责任公司63,487,247股；（2）2008年4月25日，公司实施每10 股送红股2 股的分配方案所致。
注：（1）本公司控股股东--新乡白鹭化纤集团公司于2006年12月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，将其持有本公司的限售流通股77,589,959股，向质权人广东发展银行新乡支行作出质押，贷款金额110,000,000元人民币，质押期限自2006年12月29日起一年。（因2008年4月25日公司实施了每10股送红股2股，所以现质押数额为：93107950股）。报告期内该部分股份尚未解除。（内容详见2007年1月4日的《中国证券报》、《证券时报》和深圳"巨潮资讯网"。）
（2）本公司控股股东--新乡白鹭化纤集团有限责任公司因向河南百瑞信托投资有限责任公司信托融资70,000,000元人民币（大写：柒仟万元整人民币），2008年6月27日，白鹭集团以其持有本公司的限售流通股38,000,000股（大写：叁仟捌佰万股）为其信托融资进行担保。集团公司于2008年6月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，将其持有本公司的限售流通股38,000,000股（大写：叁仟捌佰万股）向质权人河南百瑞信托投资有限责任公司作出质押，质押期限自2008年6月27日始。
新乡白鹭化纤集团有限责任公司与其他前9名股东之间不存在关联关系。公司前十名股东中的第3-10位为无限售条件流通股股东，本公司未知其在报告期内是否发生质押、冻结、托管等情况及其之间的关联关系。
（三）报告期末公司前十名股东、前十名无限售条件流通股股东持股情况：
股东总户数为：90328
前十名股东持股情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例（%） 持股总数（股） 持有有限售条件股份数量（股） 质押或冻结的股份数量（股） 股份种类
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 国 有 45.78 269,509,526 269,509,526 131,107,951 限售流通
新乡市国有资产经营公司 国 有 2.04 12,000,000 12,000,000 0 限售流通
潘爱钗 其 他 0.87 5,130,000 0 未知 已流通
王志英 其 他 0.70 4,128,000 0 未知 已流通
郝铭里 其 他 0.70 4,128,000 0 未知 已流通
瞿明淑 其 他 0.20 1,204,052 0 未知 已流通
麦建平 其 他 0.19 1,145,302 0 未知 已流通
蒋经武 其 他 0.18 1,070,120 0 未知 已流通
张宏宇 其 他 0.14 815,080 0 未知 已流通
张 华 其 他 0.13 798,699 0 未知 已流通
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称（全称） 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类
潘爱钗 5,130,000 人民币普通股
王志英 4,128,000 人民币普通股
郝铭里 4,128,000 人民币普通股
瞿明淑 1,204,052 人民币普通股
麦建平 1,145,302 人民币普通股
蒋经武 1,070,120 人民币普通股
张宏宇 815,080 人民币普通股
张 华 798,699 人民币普通股
李卫民 609,600 人民币普通股
刘广生 528,024 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，国有法人股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司、新乡市国有资产经营公司与其他前8名股东及前10名无限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；公司未知以上无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知以上无限售条件股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
（四）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 限售条件
1 新乡白鹭化纤集团有限责任公司 269,509,526 2009 年 6月8日 所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过交易所上市交易出售。
2 新乡市国有资产经营公 司 12,000,000 2009年6月8日 所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过交易所上市交易出售。
3 王志英 4,128,000 2009年6月8日 所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过交易所上市交易出售。
4 郝铭里 4,128,000 2009年6月8日 所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过交易所上市交易出售。
5 张盼盼 120,000 2009年6月8日 所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过交易所上市交易出售。
6 陈玉林 44,622 不再担任公司董事6个月 担任公司董事期间及离任后6个月内不能卖出
7 邵长金 22,914 不再担任公司董事、高管6个月 担任公司董事期间及离任后6个月内不能卖出
8 文秀江 22,914 不再担任公司监事6个月 担任公司监事期间及离任后6个月内不能卖出
9 张清峙 21,312 不再担任公司董事6个月 担任公司董事期间及离任后6个月内不能卖出
10 周建华 12,060 不再担任公司监事6个月 担任公司监事期间及离任后6个月内不能卖出
10 付 涛 12,060 不再担任公司监事6个月 担任公司监事期间及离任后6个月内不能卖出
四、董事、监事高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、公司高级管理人员持股发生变化的原因为：公司实施每10 股送红股2 股的分配方案。
姓 名 性别 职 务 原持股数 变动量 现持股数
1 陈玉林 男 董 事 长 49580 +9916 59496
2 邵长金 男 副董事长 总经理 25460 +5092 30552
3 王文新 男 董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人 7035 +1407 8442
4 李云生 男 董事 副总经理 12060 +2412 14472
5 贾保良 男 董事、副总经理 0 0 0
6 朱学新 男 董 事 0 0 0
7 叶永茂 男 独立董事 0 0 0
8 张复生 男 独立董事 0 0 0
9 尚 贤 男 独立董事 0 0 0
10 文秀江 男 监事会主席 25460 +5092 30552
11 周建华 男 监 事 13400 +2680 16080
12 付 涛 男 监 事 13400 +2680 16080
13 宋德顺 男 副总经理 0 0 0
14 韩书发 男 总工程师 0 0 0
（二）报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况
鉴于公司第五届董事会届满，经2008年6月23日公司第二次临时股东大会审议通过进行了董事会、监事会换届选举。选举陈玉林先生、邵长金先生、王文新先生、李云生先生，贾保良先生、朱学新先生为公司第六届董事会董事；选举叶永茂先生、张复生先生、尚 贤女士为公司第六届董事会独立董事。选举文秀江先生、付涛先生、周建华先生为公司第六届监事会监事。
公司第六届一次董事会选举陈玉林先生为董事长，邵长金先生为副董事长；聘任邵长金先生为公司总经理，聘任王文新先生为公司董事会秘书，聘任宋德顺先生、王文新先生、李云生先生、贾保良先生为公司副总经理，聘任韩书发先生为公司总工程师，王文新先生为公司财务负责人。
公司第六届一次监事会选举文秀江先生为公司监事会主席。
五、董事会报告
（一）公司经营成果、财务状况简要分析
1．报告期内经营成果、现金流量分析 金额单位：(人民币)元
项 目 报告期（1-6月） 上年同期 增减比率（%）
营业收入 1,084,821,626.88 1,313,652,090.39 -17.42
销售费用 7,620,669.61 10,451,914.35 -27.09
财务费用 59,209,818.61 42,409,713.52 39.61
资产减值损失 35,026,677.12 252,251.17 13,785.64
营业利润 -100,967,634.43 214,268,047.35 -147.12
利润总额 -100,461,266.12 214,507,699.22 -146.83
所得税费用 -22,889,568.18 53,067,376.68 -143.13
净利润 -77,571,697.94 161,440,322.54 -148.05
经营活动产生的现金流量净额 266,954,073.35 -19,893,010.86 1,441.95
注：变化原因：
（1）营业收入、营业利润、利润总额、净利润比上年同期大幅减少，主要原因是：a.报告期原材料价格上涨造成粘胶长丝、粘胶短纤维及氨纶纤维的成本大幅提高；b.粘胶长丝、粘胶短纤维销量降低；c. 氨纶纤维售价降低；
（2）所得税费用比上年同期大幅减少，主要原因是：报告期利润总额大幅减少；
（3）销售费用比上年同期减少较多，主要原因是：报告期产品销量降低，尤其是出口量减少较多，导致运输费、港杂费等费用相应减少；
（4）财务费用比上年同期有所增加，主要原因是：报告期利息支出增加；
（5）资产减值损失较上年同期大幅增加，主要原因是：计提的存货跌价准备和坏帐准备增加；
（6）经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期大幅增加，主要原因是：a.应收票据、应收帐款比期初减少较多，使得本期收到的现金相应增多；b.预付帐款大幅减少，应付票据和应付帐款增加较多，支付材料款项减少。
2．报告期内财务状况分析 金额单位：(人民币)元
项 目 期末帐面余额 年初帐面余额 增减额 增减比率(%)
应收票据 25,219,687.80 50,006,653.62 -24,786,965.82 -49.57
应收帐款 89,434,185.39 127,133,955.79 -37,699,770.40 -29.65
预付帐款 72,831,874.74 222,170,131.70 -149,338,256.96 -67.22
存货 642,884,632.87 559,058,220.01 83,826,412.86 14.99
在建工程 149,740,762.20 88,493,380.39 61,247,381.81 69.21
应付票据 362,000,000.00 226,000,000.00 136,000,000.00 60.18
应付帐款 399,019,122.09 314,422,903.50 84,596,218.59 26.91
预收款项 32,185,636.59 52,744,787.35 -20,559,150.76 -38.98
应付职工薪酬 29,828,423.12 20,344,113.23 9,484,309.89 46.62
变化的原因：
（1）应收票据、应收帐款期末比期初减少较多，主要原因是：报告期销售收入减少；
（2）预付帐款期末比期初减少较多，主要是因为本期采购原材料冲减了期初预付货款所致；
（3）存货期末比期初增加较多，主要是因为本期因销量减少使得库存商品增加所致；
（4）在建工程期末比期初增幅较大，主要系年产40000吨高品质差别化粘胶短纤维项目增加投入所致；
（5）应付票据和应付帐款期末比期初增幅较大，主要系应付材料款和工程款增加所致；
（6）应付职工薪酬期末比期初大幅增加，主要系应付公积金和应付福利费增加所致。
（二）报告期内的主要经营情况
1、主营业务的范围及经营状况
本公司主营粘胶长丝、粘胶短纤维和氨纶纤维的生产与销售，是全国最大的粘胶纤维生产基地之一。
今年以来，我国化纤产品市场竞争十分激烈，由于受国家宏观调控以及国际、国内经济形势的影响，中国的纺织行业受到了很大的冲击；受出口退税降低、人民币升值、劳动力成本上升、燃料、原材料价格上涨的影响，致使公司经济效益大幅下滑。
报告期生产粘胶长丝23，253吨，粘胶短纤维26,065吨，氨纶纤维2,899吨。实现营业收入108,482万元，比去年同期减少17.42%；实现利润-10,046万元，比上年同期减少146.83%，实现净利润-7,757万元，比上年同期减少148.05%。
2．报告期主营业务收入的行业、产品以及地区分布情况 ：
表一 主营业务分行业、产品情况
金额单位：(人民币)元
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%) 营业收入比上年同期增减(%) 营业成本比上年同期增减(%) 毛利率比上年同期增减(%)
主营业务分行业情况
化纤行业 1,060,107,550.76 1,034,230,613.70 2.44 -17.99 5.66 -21.83
其中:关联交易 24,870,778.02 24,042,626.51 3.33 58.95 89.62 -15.64
主营业务分产品情况
粘胶长丝 540,860,871.08 522,851,191.26 3.33 -28.03 -14.14 -15.64
其中:关联交易 24,870,778.02 24,042,626.51 3.33 58.95 89.62 -15.64
粘胶短纤维 381,061,719.81 395,581,250.99 -3.81 -10.33 29.42 -31.88
氨纶纤维 133,948,258.18 111,750,241.38 16.58 23.91 97.94 -31.20
关联交易的定价原则 按市场价格定价
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售商品、提供劳务的关联交易金额为36,265,266.64元。
主营业务收入比上年同期减少，主要原因是：a.报告期粘胶长丝、粘胶短纤维销量降低；b. 氨纶纤维售价降低；
主营业务成本比上年同期增加，主要原因是：报告期原材料价格上涨造成粘胶长丝、粘胶短纤维及氨纶纤维的成本大幅提高；
毛利率比上年同期大幅降低，主要系报告期原材料价格上涨和氨纶纤维售价降低所致。
表二 报告期主营业务收入地区分布情况
金额单位：(人民币)元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%)
海外地区 208,817,397.54 -49.61%
华北区 6,184,100.58 -53.51%
华中区 510,947,537.29 7.18%
华东区 263,772,326.70 -9.80%
华南区 70,386,188.65 -26.52%
合 计 1,060,107,550.76 -17.99%
报告期海外地区营业收入比上年同期减少较多，主要系报告期产品出口量减少所致。
（三）报告期利润构成与上年相比没有发生重大变化。
（四）报告期主营业务及其结构与上年相比没有发生重大变化。
（五）报告期主营业务盈利能力与上年同期相比有较大幅度降低。
报告期毛利率比上年同期降低21.83个百分点。主要原因是: a.报告期原材料价格上涨使得产品成本大幅提高；b.粘胶长丝、粘胶短纤维销量降低； c.氨纶纤维售价降低。
（六）报告期内无对利润产生重大影响的其他经营业务活动 。
（七）报告期无参股公司情况。
（八）公司经营中的问题与困难
1．自2007年7月1日起，国家将粘胶纤维的出口退税率由11%下调至5%，降低了六个百分点，给企业经济效益带来一定的影响。
2．由于主要原材料持续涨价，公司面临生产成本不断提高的压力。
3．人民币持续升值，使公司产品成本相应提高，产品出口竞争力下降。
4．能源、电力紧张，使公司未能满负荷生产，影响公司产量。
公司将进一步提高产品质量，调整产品结构，提高产品附加值，搞好生产经营，完善科学管理，加大市场及新产品开发力度，精心创造客户价值，努力提高公司的经济效益。
（九）公司投资情况
1．报告期内募集资金投资情况
报告期内无募集资金，也无延续到报告期内使用的前期募集资金。
2．非募集资金投资情况
（1）"年产40,000吨高品质差别化粘胶短纤维项目"该工程计划投资45,000万元；该项目于2007年10月开工建设，该项目已投资8,431万元，该项目正在建设中。
（十）公司预计1-9月净利润将出现亏损，亏损额度约在11,000万元--15,000万元之间。其原因：
1．浆粕、硫酸、烧碱、二硫化碳等主要原材料及水、电、煤等能源价格预计较去年仍难于好转。
2．由于市场原因，公司产品销售不畅，预计主要产品粘胶短纤维、氨纶纤维价格仍为下降趋势。
3．由于目前电力仍然紧张，电力部门对公司实施限电措施，期间公司对粘胶长丝、粘胶短纤维部分生产系统实施停车检修，将影响公司2008年1-9月产量，影响公司的经济效益。
4．人民币升值将继续影响2008年1-9月利润。
六、重要事项
（一）公司治理结构
报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律要求规范公司运作。公司三会的召开严格执行《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》，根据中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，确保了所有股东的合法权利和平等地位。
报告期内公司为进一步完善公司法人治理结构，使公司运作更加规范、科学，根据《公司法》、《证券法》以及有关法律法规， 2008年2月1日经公司2008年第一次临时股东大会和2008年6月23日公司第二次临时股东大会批准，公司分别设立了董事会审计委员会和董事会战略委员会、董事会提名委员会、董事会薪酬与考核委员会，并制定了各委员会实施细则。按照有关规定明确了各专业委员会的职责分工。目前各委员会已履行相关职权。
报告期内公司根据《中华人民共和国公司法》、《公司章程》的有关规定，进行了董事会、监事会换届选举。选举陈玉林先生、邵长金先生、王文新先生、李云生先生、贾保良先生、朱学新先生为公司第六届董事会董事；选举叶永茂先生、张复生先生、尚 贤女士为公司第六届董事会独立董事。选举文秀江先生、付涛先生、周建华先生为公司第六届监事会监事。
上述事项经2008年6月23日公司第二次临时股东大会审议通过。
公司第六届一次董事会选举陈玉林先生为董事长，邵长金先生为副董事长；聘任邵长金先生为公司总经理，聘任王文新先生为公司董事会秘书，聘任宋德顺先生、王文新先生、李云生先生、贾保良先生为公司副总经理，聘任韩书发先生为公司总工程师，王文新先生为公司财务负责人。
公司第六届一次监事会选举文秀江先生为公司监事会主席。
（详见《中国证券报》、《证券时报》和深圳"巨潮资讯网"。）
（二）报告期内实施的利润分配方案和执行情况及2008年度中期分配预案
1．公司第十六次股东大会审议通过了以2007年年末总股本490,571,412股为基数，向全体股东每10股送红股2股派发现金0.30元（含税）的利润分配方案，该方案于2008年4月25日实施。
2．2008年中期公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。
（三）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）2008年2月26日公司第十六次股东大会审议通过了《关于公司2008年度公开发行股票（增发）方案的议案》，公司于2008年2月28日向中国证监会正式提交增发申请。
2008年以来由于受国家宏观调控以及国际、国内经济形势的影响，粘胶纤维市场受到了极大的冲击，公司经济效益大幅下滑。为维护广大投资者的利益，公司决定暂时撤回增发申报材料。
（五）公司2007年第一次临时股东大会于2007年10月19日审议通过了"年产40,000吨高品质差别化粘胶短纤维项目" ，该项目于2007年10月开工建设，计划于2009年初建成投产，公司决定以公开发行股票（增发）的方式为该项目筹措资金，以完成项目建设。
2008年第一季度以来由于受国家宏观调控以及国际、国内经济形势的影响，粘胶纤维市场受到了极大的冲击，公司经济效益急速下滑，使公司融资计划搁浅，致使原定于2009年初建成投产的"年产40,000吨高品质差别化粘胶短纤维项目"将不能按原计划投产。项目进展情况将及时向投资者披露。
（四）报告期内的重大关联交易事项
1．关联方概况
与本公司存在关联关系的关联方，包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
存在控制关系的本公司股东
企业名称 组织机构代码 注册地址 注册资本 持股比例 与本公司关系 经济性质 法定代表人
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 17296519-1 新乡市凤泉区 301,360,000.00 45.78% 母公司 国有独资 陈玉林
新乡白鹭化纤集团有限责任公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省新乡市国有资产管理委员会持有新乡白鹭化纤集团有限责任公司100%的股权。
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
企业名称 2007-12-31 本期增加 2008-06-30
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 301,360,000.0 - 301,360,000.0
存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称 2007-12-31 比例 本期增减 2008-06-30 比例
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 161,104,025.00 32.84% 108,405,501.00 269,509,526.00 45.78%
不存在控制关系的本公司股东
企业名称 组织机构代码 注册地址 注册资本 持股比例 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
新乡市国有资产经营公司 00551222-4 新乡市胜利路168号 45,930,000.00 2.04% 资产收益、参股、扩大再投资、产权管理 持股公司 国有 王守忠
新乡市国有资产经营公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省新乡市国有资产管理委员会持有新乡市国有资产经营公司100%的股权。
不存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称 2007-12-31 比例 本期增减 2008-6-30 比例
新乡市国有资产经营公司 73,487,247.00 14.98% -61,487,247.00 12,000,000.00 2.04%
不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本公司的关系 组织机构代码
新乡市新纤实业公司 控股股东控制的法人 61491490-7
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 控股股东控制的法人 17291689-1
新乡白鹭化纤集团配件厂 控股股东控制的法人 17291542-6
新乡白鹭房产开发公司 控股股东控制的法人 17294051-7
新乡白鹭建筑安装工程处 控股股东控制的法人 70660861-6
新乡白鹭化纤集团设计研究所 控股股东控制的法人 72963341-9
新乡白鹭化纤集团公司科技公司 控股股东控制的法人 17294196-6
北京双鹭药业股份有限公司 控股股东控制的法人 10229977-9
2、关联方交易事项
（1）采购货物、接受劳务
本公司本期向关联方采购货物、接受劳务有关明细资料如下：
金额单位：(人民币)元
关联方名称 经济内容 金 额 占同类交易金额的比例(%)
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料 596,638.51 1.32%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 机器设备 34,329,071.00 28.05%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 修理费 3,254,749.68 65.46%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 配件 313,508.06 1.92%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 租赁费 3,467,530.18 100.00%
新乡白鹭化纤集团配件厂 配件 602,435.85 3.68%
新乡白鹭化纤集团配件厂 包装物 3,150,761.42 12.91%
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 包装物 16,775,013.46 68.74%
新乡市新纤实业公司 辅助材料 1,977,464.59 4.38%
合 计 64,467,172.75
根据协议和合同规定，公司向关联方采购货物验收入库后结算，修理费每月结算一次，租赁费每季度结算一次，以现款或承兑汇票结算。
（2）销售货物、提供劳务
公司本期向关联方销售货物、提供劳务有关明细资料如下：
金额单位：(人民币)元
关联方名称 经济内容 金 额 占同类交易金额的比例
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 电 5,488,714.62 76.45%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 汽加工费 195,700.85 100.00%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料 172,208.02 99.80%
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 废丝 2,333,250.41 22.81%
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 产成品 20,469,658.44 1.93%
新乡白鹭化纤集团配件厂 废丝 1,547,084.62 15.12%
新乡白鹭化纤集团配件厂 产成品 4,401,119.58 0.42%
新乡市新纤实业公司 废丝 1,657,530.10 16.20%
合 计 36,265,266.64
根据协议，公司向关联方销售货物、提供劳务，每月以现金或承兑汇票结算。
注：
本公司与各关联人之间发生的各项关联交易，在公开、公平、公正的原则下进行。关联交易的定价方法为：以市场机制为基础，严格执行市场价格，若交易的商品和劳务没有明确的市场价格时，由双方根据成本加上合理的利润协商定价；公司与关联方相互提供商品和服务的价格不高于向任何独立第三方提供相同商品和服务的价格。
(3) 担保
截至2008年06月30日，关联方新乡白鹭化纤集团有限责任公司为本公司91,400万元银行借款提供担保。
3、公司2008年1-6月日常关联交易执行情况
单位：(人民币)万元
关联交易类别 按产品或劳务等进一步划分 关联人 预计2008年总金额 2008年1-6月发生额 占同类交易的比例（％）
采购原材料 包装物 包装制品厂 4602 1678 2.25%
包装物 配件厂 759 315
配件 配件厂 121 60
配件 集团公司 220 31
辅助材料 集团公司 10 60
辅助材料 实业公司 260 198
销售产品或商品 电 集团公司 1333 549 3.32%
辅助材料 集团公司 60 17
废丝（等） 实业公司 170 166
粘胶长丝 配件厂 1439 440
废丝 配件厂 200 155
废丝 包装制品厂 650 233
粘胶长丝 包装制品厂 3741 2047
提供劳务 汽加工费 集团公司 42 20 100%
接受劳务 维修费 集团公司 750 325 65.46%
截止报告期末，公司与关联方发生的日常关联交易基本按照公司年初制定的全年日常关联交易计划执行，与《公司日常关联交易公告》相比未发生显著差异。
4、关联方应收、应付款项余额
金额单位：(人民币)元
关联方名称 金 额
应付票据：
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 60,000,000.00
新乡白鹭化纤集团配件厂 1,000,000.00
应付帐款：
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 33,176,879.80
新乡市新纤实业公司 1,374,017.54
新乡白鹭房产开发公司 18,726,049.68
预收帐款：
新乡市新纤实业公司 14,830.36
5. 截止报告期末，关联方无占用公司资金的情况。
（七）重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、报告期内，公司无重大担保事项。
3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项，也无委托理财计划。
（八）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东无在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。
（九）在股权分置改革中有限售条件股东作出如下特别承诺：
1、根据《上市公司股权分置改革管理办法》，公司有限售条件股份将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。
2、特别承诺
新乡白鹭化纤集团有限责任公司和新乡市国有资产经营有限公司特别承诺：所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过交易所上市交易出售。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
股东名称 特殊承诺 履约情况 承诺履行情况
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过交易所上市交易出售。 履约中 履行中
新乡市国有资产经营有限公司 所持有的有限售条件股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不通过交易所上市交易出售。 履约中 履行中
（十）报告期内，公司、公司董事会及董事均没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情形。
（十一）报告期内接待调研、沟通、采访等活动情况表
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 主要内容
2008.02.05 公司证券部 现 场 证券日报 袁玉立 公司生产经营及市场状况
2008.03.20 公司证券部 现 场 平原晚报 郭书武 公司生产经营及市场状况
2008.06.28 公司证券部 现 场 新时代证券公司 吴怡 公司生产经营及市场状况
2008.06.30 公司证券部 电 话 股 东 吴隆毅 公司生产经营及市场状况
七、财务报告
本期财务报告未经审计。
一、 财务报表
资 产 负 债 表
2008年6月30日 金额单位：(人民币)元
资 产 附注7 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 7.1 347,516,258.17 276,907,980.41
交易性金融资产
应收票据 7.2 25,219,687.80 50,006,653.62
应收账款 7.3 89,434,185.39 127,133,955.79
预付款项 7.4 72,831,874.74 222,170,131.70
应收利息
应收股利
其他应收款 7.5 2,282,138.22 1,347,940.11
存货 7.6 642,884,632.87 559,058,220.01
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,180,168,777.19 1,236,624,881.64
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7.7 11,100,000.00 11,100,000.00
投资性房地产
固定资产 7.8 2,218,682,385.08 2,252,112,181.14
在建工程 7.10 149,740,762.20 88,493,380.39
工程物资 7.11 6,868,526.00 1,231,566.00
固定资产清理 -5,280.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7.12 49,501,041.43 50,199,591.07
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 7.13 28,473,935.80 1,629,304.16
其他非流动资产
非流动资产合计 2,464,361,370.51 2,404,766,022.76
资 产 总 计 3,644,530,147.70 3,641,390,904.40
资 产 负 债 表 （续）
2008年6月30日 金额单位：(人民币)元
负债及股东权益 附注7 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 7.15 996,391,003.03 1,153,004,817.14
交易性金融负债
应付票据 7.16 362,000,000.00 226,000,000.00
应付账款 7.17 400,278,695.14 314,422,903.50
预收款项 7.18 30,926,063.54 52,744,787.35
应付职工薪酬 7.19 29,828,423.12 20,344,113.23
应交税费 7.20 4,761,087.57 -2,928,624.48
应付利息
应付股利
其他应付款 7.21 4,245,433.21 8,914,638.82
一年内到期的非流动负债 7.22 150,000,000.00 90,000,000.00
其他流动负债 7.23 9,500,000.00 10,000,000.00
流动负债合计 1,987,930,705.61 1,872,502,635.56
非流动负债：
长期借款 7.24 130,000,000.00 150,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 130,000,000.00 150,000,000.00
负债合计 2,117,930,705.61 2,022,502,635.56
股东权益：
股本 7.25 588,685,694.00 490,571,412.00
资本公积 7.26 370,391,604.24 370,391,604.24
减：库存股
盈余公积 7.27 178,015,750.47 178,015,750.47
未分配利润 7.28 389,506,393.38 579,909,502.13
股东权益合计 1,526,599,442.09 1,618,888,268.84
负债及股东权益合计 3,644,530,147.70 3,641,390,904.40
公司负责人：陈玉林 财务负责人：王文新 会计机构负责人：周学莉
利 润 表
2008年1-6月 金额单位：(人民币)元
项 目 附注7 本期金额 上期金额
一、营业收入 7.29 1,084,821,626.88 1,313,652,090.39
减：营业成本 1,045,080,047.24 989,900,742.50
营业税金及附加 304,331.37 6,484,131.64
销售费用 7,620,669.61 10,451,914.35
管理费用 38,547,717.36 49,885,289.86
财务费用 59,209,818.61 42,409,713.52
资产减值损失 7.31 35,026,677.12 252,251.17
加：公允价值变动收益（损失以"-"填列）
投资收益（损失以"-"填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以"－"号填列） -100,967,634.43 214,268,047.35
加：营业外收入 513,843.31 243,984.87
减：营业外支出 7,475.00 4,333.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损以"－"号填列） -100,461,266.12 214,507,699.22
减：所得税费用 7.33 -22,889,568.18 53,067,376.68
四、净利润（净亏损以"－"号填列） -77,571,697.94 161,440,322.54
五、每股收益 7.34
(一)基本每股收益 -0.1318 0.3291
(二)稀释股收益 -0.1318 0.3291
公司负责人：陈玉林 财务负责人：王文新 会计机构负责人：周学莉
现 金 流 量 表
2008年1-6月 金额单位：(人民币)元
报 表 项 目 附注7 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,091,800,096.29 1,373,465,344.40
收到的税费返还 9,211,150.83
收到的其他与经营活动有关的现金 5,638,232.22 4,744,559.67
经营活动现金流入小计 1,106,649,479.34 1,378,209,904.07
购买商品、接受劳务支付的现金 696,622,985.92 1,149,086,509.21
支付给职工以及为职工支付的现金 95,962,766.55 100,476,285.52
支付的各项税费 31,218,456.79 127,184,858.96
支付的其他与经营活动有关的现金 7.37 15,891,196.73 21,355,261.24
经营活动现金流出小计 839,695,405.99 1,398,102,914.93
经营活动产生的现金流量净额 266,954,073.35 -19,893,010.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,280.00 8,500.00
处置子公司与其他营业单位收到的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,280.00 8,500.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 29,091,018.06 38,163,820.47
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,091,018.06 38,163,820.47
投资活动产生的现金流量净额 -29,085,738.06 -38,155,320.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
取得借款所收到的现金 689,611,691.67 801,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 689,611,691.67 801,000,000.00
偿还债务所支付的现金 806,405,009.13 634,298,400.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,285,849.48 35,851,792.67
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 854,690,858.61 670,150,192.67
筹资活动产生的现金流量净额 -165,079,166.94 130,849,807.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额 -2,180,890.59 -373,796.53
五、现金及现金等价物净增加额 70,608,277.76 72,427,679.47
加：期初现金及现金等价物净余额 7.38 276,907,980.41 336,433,161.96
六、期末现金及现金等价物余额 7.38 347,516,258.17 408,860,841.43
公司负责人：陈玉林 财务负责人：王文新 会计机构负责人：周学莉
所有者权益变动表
2008年6月30日 金额单位:(人民币)元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 490,571,412.00 370,391,604.24 178,015,750.47 579,909,502.13 1,618,888,268.84
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 490,571,412.00 370,391,604.24 178,015,750.47 579,909,502.13 1,618,888,268.84
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 98,114,282.00 -190,403,108.75 -92,288,826.75
（一）净利润 -77,571,697.94 -77,571,697.94
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 -77,571,697.94 -77,571,697.94
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -112,831,410.81 -112,831,410.81
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -112,831,410.81 -112,831,410.81
4．其他
（五）所有者权益内部结转 98,114,282.00 98,114,282.00
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他 98,114,282.00 98,114,282.00
四、本期期末余额 588,685,694.00 370,391,604.24 178,015,750.47 389,506,393.38 1,526,599,442.09
所有者权益变动表(续)
2008年6月30日 金额单位:(人民币)元
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 490,571,412.00 370,391,604.24 151,695,097.54 343,023,625.85 1,355,681,739.63
加：会计政策变更 262,394.45 2,361,549.98 2,623,944.43
前期差错更正
二、本年年初余额 490,571,412.00 370,391,604.24 151,957,491.99 345,385,175.83 1,358,305,684.06
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 161,440,322.54 161,440,322.54
（一）净利润 161,440,322.54 161,440,322.54
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 161,440,322.54 161,440,322.54
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 490,571,412.00 370,391,604.24 151,957,491.99 506,825,498.37 1,519,746,006.60
公司负责人:陈玉林 财务负责人:王文新 会计机构负责人:周学莉
二、财务报表附注
附注1：公司基本情况
新乡化纤股份有限公司（以下简称本公司）是经河南省经济体制改革委员会豫体改字[1993]153号文件批准，由新乡化学纤维厂（后变更为新乡白鹭化纤集团有限责任公司）独家发起，于1993年3月，以定向募集方式设立的股份有限公司。1999年经中国证监会证监发行字[1999]87号文件批准，向社会公开发行境内上市内资股（A股）7,500万股，并于1999年8月18日在深圳证券交易所上网定价发行，10月21日挂牌上市。截止2006年12月31日公司总股本为：490571412股。
公司经营范围为：经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪表仪器、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和"三来一补"业务。粘胶纤维，合成纤维，硫酸钠制造、销售；纱、线、纺织品的制造、染整等深加工和销售，花岗岩板材加工、销售。（以上范围中凡涉及国家有专项规定的凭有关证书经营）。
公司在新乡市工商行政管理局登记注册，企业法人营业执照注册号：4100001003004，公司注册地址为：河南省新乡市凤泉区锦园路１号，本公司所处行业：化纤行业，公司法定代表人：陈玉林。
附注2.财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照于2007年1月1日起执行的《企业会计准则》及其相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
附注3.遵循《企业会计准则》的声明
本公司管理层声明：本中期财务报告符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了报告期本公司的财务状况、经营成果和现金流量等财务信息。
附注4、重要会计政策和会计估计
1.会计期间
2008年1月1日至2008年6月30日。
2.记账本位币
以人民币为记账本位币。
3.会计计量
公司以货币计量，以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告
4.外币业务核算方法
对于发生的外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币记账，期末按期末即期汇率进行调整，由此产生的汇兑差额，计入当期损益。除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，其余均计入当期损益。
5.现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
6.金融资产和金融负债的核算方法
(1)金融资产和金融负债的分类
按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。
(2)金融资产和金融负债的确认与计量
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
7.交易性金融资产核算方法
交易性金融资产在取得时以公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，确认为投资收益。期末按公允价值计量，公允价值变动计入当期损益。处置交易性金融资产时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
8.持有至到期投资
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率计算利息收入。
处置时，取得的价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
期末对持有至到期投资进行减值测试，对持有至到期投资的账面价值大于预计未来现金流量现值的金额，计提持有至到期投资减值准备，计入当期损益。
9.可供出售金融资产
可供出售金融资产按取得时该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资收益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
期末对可供出售金融资产进行减值测试，发生减值的，计提可供出售金融资产减值准备；原直接计入资本公积（其他资本公积）的因公允价值下降形成的累计损失，一并转出，计入减值损失。
10.坏账核算方法
坏账确认标准
a. 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项;
b. 债务人逾期未履行偿债义务而且有明显特征表明无法收回的应收款项。
坏账准备的计提方法和标准
对坏账核算采用备抵法。
单项金额重大的应收款项，按逐个债务单位分析其偿债能力，以进行减值测试，有证据表明单项金额重大的应收款项发生减值的，根据预计未来能收回的现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额非重大的应收款项，对于有证据证明发生减值的，单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备；对于其他单项金额非重大的应收款项，分账龄按比例提取坏账准备。对账龄一年以内的提取比例为5%，一至两年的为10%，二至三年的为50%，三至四年的为70%，四至五年的为90%，五年以上的为100%，并且计提的坏账准备能反映其实际发生的损失。
以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合，以实际损失率为基础，结合资产负债表日实际情况，确定减值损失，计提坏账准备。
11.存货核算方法
存货分为原材料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品等。
存货以实际成本入账，发出按加权平均法计价；低值易耗品、包装物领用时采用一次转销法进行摊销。
盘存采用永续盘存法，期末对存货进行全面盘点。
期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。对单个存货项目计提存货跌价准备。对存货成本高于其可变现净值的计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
发生的存货毁损和盘亏的净损失，计入当期损益。
12.长期股权投资
12.1初始投资成本
A. 同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
同一控制下企业合并形成的长期股权投资，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
B．非同一控制下企业合并形成的长期股权投资
非同一控制下的企业合并，本公司在购买日按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
一次交换交易实现的企业合并，合并成本为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；通过多次交换交易实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。商誉的减值按照《企业会计准则第8号--资产减值》处理。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
C．其他方式取得的长期股权投资
以支付现金取得的长期股权投资，以实际支付的购买价款作为初始投资成本，初始投资成本包括直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。合同或协议约定价值不公允的除外。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号--非货币性资产交换》确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号--债务重组》确定。
企业取得的长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收项目处理，不构成取得长期股权投资的成本。
12.2长期股权投资的核算方法
（1）成本法
对持有的能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。投资企业能够对被投资单位实施控制的，被投资单位为其子公司。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
成本法核算下投资收益的确认：被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。本公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
（2）权益法
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
对长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；对长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
权益法核算下投资收益的确认：在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
长期股权投资减值准备
期末对长期股权投资逐项进行检查，发生减值的确认减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。
长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
13.投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
主要包括：已出租的土地使用权、已出租的建筑物和持有并准备增值后转让的土地使用权。
投资性房地产按照成本进行计量。
对采用成本计量的投资性房地产，按照后述"固定资产"、"无形资产"所述的方法计提折旧或者摊销。
期末投资性房地产按账面价值与可收回金额孰低计价，按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额确认投资性房地产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
14.固定资产
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产的确认条件
（1）该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产按照成本进行初始计量。
固定资产后续支出
固定资产后续支出符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
固定资产的折旧采用年限平均法计提，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计净残值(房屋建筑物的净残值按原值的3%-5%估计，其他固定资产的净残值按原值的5%估计)确定其折旧率如下：
资产类别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物 15-25年 6.33%-3.88%
机器设备 8-14年 11.88%-6.79%
电子设备 6-8年 15.83%-11.88%
运输工具 6-12年 15.83%-7.92%
其他设备 6-8年 15.83%-11.88%
固定资产减值准备
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产或资产组可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
15.在建工程核算方法
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外币借款汇兑差额。
在建工程结转为固定资产的标准和时点：在建工程在达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
在建工程减值准备
期末对在建工程进行全面检查，在建工程发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
16.无形资产
无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产的计量
无形资产按取得时的实际成本计价。
企业内部研究开发项目研究阶段的支出于发生时计入当期损益，开发阶段的支出滿足无形资产确认条件的确认为无形资产，其他于发生时计入当期损益。
无形资产使用寿命的确定及摊销方法
使用寿命的确定原则：
（1）来源于合同性权利或者其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或者其他法定权利的期限；
（2）合同性权利或者其他法定权利到期时因续约等延续、且有证据表明延续不需要付出大额成本的，续约期一并记入使用寿命；
（3）合同或者法律没有使用寿命的，综合各方面因素判断，确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。
按照上述方法仍无法确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。
无形资产的摊销：
使用寿命有限的无形资产，在预计的使用寿命期限内按照直线法摊销，无形资产的摊销一般计入当期损益，但如果某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或者其他资产实现的，其资产摊销金额计入相关资产的成本。
使用寿命不确定的无形资产不摊销。
无形资产减值准备
期末无形资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对无形资产可收回金额低于账面价值的，按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额确认无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
17. 长期待摊费用
长期待摊费用指本公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用按实际支出入账，在其预计受益期内分期平均摊销。
18.借款费用
借款费用资本化的确认条件
借款费用是指企业因借款而发生的利息及其他相关成本。
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产是需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化：
a.资产支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态或者可销售状态所必要的购建活动或者生产活动已经开始。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
资本化金额的确定
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
暂停资本化
符合资产化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必须的程序，则借款费用继续资本化。
停止资本化
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化，之后发生的借款费用于发生当期确认为费用，计入当期损益。
19.或有事项
确认
或有事项，是指过去的交易或者事项形成的，其结果须由某些未来事项的发生或不发生才能决定的不确定事项。
与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：
（1）该义务是企业承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
计量
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20.收入确认原则
商品销售
销售商品收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
完工百分比法是指按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用的方法。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
让渡资产使用权
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）相关的经济利益很可能流入企业；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
21.政府补助
政府补助，是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。
政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益（营业外收入）。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益（营业处收入）；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益（营业处收入）。
22.所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用资产负债表债务法。
在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。确认的递延所得税资产以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
23.合并会计报表的编制方法
公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。
公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明公司不能控制被投资单位的除外：
（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权；
（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
附注5、会计政策、会计估计变更和会计差错更正
本期无会计政策和会计估计变更，无差错更正。
附注6、税项
1、公司本年度执行的法定税率
税 项 计 税 基 础 税 率
增值税 内销销售收入 17%
增值税 出口销售收入 0%
营业税 应税劳务收入 5%
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%
企业所得税 应纳税所得额 25%
附注7、财务报表重要项目说明 （单位：人民币元）
7.1货币资金
期末帐面余额 年初账面余额
项 目 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
现 金 RMB 23,028.56 23,028.56 RMB - 13,624.81
银行存款 RMB 117,459,133.97 117,459,133.97 RMB - 97,284,091.51
USD 4,293,961.82 29,452,713.54 USD 5,422,626.75 39,610,119.34
欧元 31,521.31 341,382.10 欧元 13.57 144.75
银行存款小计 147,253,229.61 136,894,355.60
其他货币资金 200,240,000.00 200,240,000.00 - 140,000,000.00
合 计 347,516,258.17 276,907,980.41
注：其他货币资金200,240,000.00元为票据保证金，用于开具银行承兑汇票362,000,000.00元。
7.2应收票据
项 目 期末帐面余额 年初帐面余额
银行承兑汇票 25,219,687.80 50,006,653.62
应收票据期末余额较期初减少24,786,965.82元，减少49.57%，主要是因为本期销售收入减少和银行承兑汇票背书转让较多所致。
截止2008年6月30日已经背书但尚未到期的应收票据有1974张,共计384,128,262.19元，到期日区间为2008.7.2-2008.12.29。
截止2008年6月30日无用于质押的应收票据。
应收票据期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
7.3应收账款
7.3.1按金额和信用风险分类
期末帐面余额
类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 44,443,401.60 48.15% 948,186.26 43,495,215.34
单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款 1,219,196.76 1.32% 1,217,905.50 1,291.26
其他不重大应收账款 46,642,942.96 50.53% 705,264.17 45,937,678.79
合 计 92,305,541.32 100.00% 2,871,355.93 89,434,185.39
年初帐面余额
类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 66,512,957.41 51.70% - 66,512,957.41
单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款 1,460,700.72 1.13% 1,235,483.06 225,217.66
其他不重大应收账款 60,682,117.01 47.17% 286,336.29 60,395,780.72
合 计 128,655,775.14 100% 1,521,819.35 127,133,955.79
单项金额重大的应收账款为单项金额3,000,000元以上的应收账款，本期单项金额重大的应收账款中的25,479,676.36元为应收信用证款项，未计提坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款是指账龄1年以上且单项金额3,000,000元以下的应收账款，单独进行测试并计提个别坏账准备；其他不重大应收账款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。
7.3.2 按账龄分类
期末帐面余额
账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内* 91,086,344.56 98.68% 1,653,450.43 89,432,894.13
2-3年 2,569.76 0.00% 1,284.88 1,284.88
3-4年 21.26 0.00% 14.88 6.38
5年以上 1,216,605.74 1.32% 1,216,605.74 -
合 计 92,305,541.32 100% 2,871,355.93 89,434,185.39
年初帐面余额
账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额
1年以内* 127,195,074.42 98.86% 286,336.29 126,908,738.04
1-2年 244,073.81 0.19% 24,407.38 219,666.43
2-3年 21.26 0.00% 10.63 10.63
4-5年 55,406.85 0.05% 49,866.25 5,540.69
5年以上 1,161,198.80 0.90% 1,161,198.80 -
128,655,775.14 100% 1,521,819.35 127,133,955.79
7.3.3 计提坏账比例特殊的应收账款
*本期一年以内的应收帐款含应收信用证款项人民币 58,017,336.09元，未计提坏帐准备。
本公司于本期末累计计提的应收账款坏账准备比例较大（90%或以上）的主要明细如下：
单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因
无锡尤渡二毛 385,909.40 385,909.40 5年以上 按帐龄分析法
周村棉纺织厂 356,558.85 356,558.85 5年以上 按帐龄分析法
无锡牡丹毛毯厂 289,929.75 289,929.75 5年以上 按帐龄分析法
安阳毛纺厂 59,864.57 59,864.57 5年以上 按帐龄分析法
7.3.4期末应收账款前5名情况
单位名称 原币金额(美元) 期末余额 账龄
新乡市康华精纺有限公司 - 9,893,847.60 1年以内
GOENKA公司 1,126,153.04 7,724,396.32 1年以内
香港创星花式纱有限公司 1,047,138.49 7,182,427.62 1年以内
新乡市凤凰实业有限公司 - 5,484,312.21 1年以内
意大利BRUNELLO公司 558,460.67 3,830,537.58 1年以内
合 计 34,115,521.33
前五名的欠款单位欠款金额为人民币34,115,521.33元，占期末应收账款总额的36.96%。
7.3.5应收账款按币种分类
科 目 原币币种 汇率 原币金额 期末余额
应收账款 人民币 34,288,205.23 34,288,205.23
应收账款 美元 6.8591 8,399,128.40 57,614,112.04
应收账款 欧元 10.8302 37,231.45 403,224.05
合 计 92,305,541.32
7.3.6应收账款期末余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上股份的股东款项。
7.4预付账款
7.4.1预付帐款按帐龄分类
期末帐面余额 年初帐面余额
账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例
1年以内 72,831,874.74 100.00% 222,170,131.70 100.00%
合 计 72,831,874.74 100.00% 222,170,131.70 100.00%
预付帐款期末余额较期初减少149,338,256.96元，减少67.22%，主要是因为本期采购原材料冲减了期初预付货款所致。
7.4.2预付账款按币种分类
科 目 原币币种 汇率 原币金额 期末余额
预付账款 人民币 70,299,733.32 70,299,733.34
预付账款 欧元 10.8302 211,275.60 2,532,141.40
合 计 72,831,874.74
预付账款中期末余额中无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
7.5其他应收款
7.5.1按金额和信用风险分类
期末帐面余额
类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额
单项金额重大的应收账款 3,500,000.00 58.70% 3,500,000.00 -
单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的应收账款 60,000.00 1.01% 60,000.00 -
其他不重大应收账款 2,402,250.76 40.29% 120,112.54 2,282,138.22
合 计 5,962,250.76 100.00% 3,680,112.54 2,282,138.22
年初帐面余额
类 别 金 额 比例 坏账准备 净 额
单项金额重大的其他应收款 3,500,000.00 70.39% 3,500,000.00 -
单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的其他应收款 60,000.00 1.20% 54,000.00 6,000.00
其他不重大其他应收款 1,412,568.54 28.41% 70,628.43 1,341,940.11
合 计 4,972,568.54 100% 3,624,628.43 1,347,940.11
单项金额重大的其他应收款为单项金额500,000元以上的其他应收款，单独进行测试并计提个别坏账准备；单项金额不重大但按信用风险特征组合的风险较大的其他应收款是指账龄1年以上且单项金额500,000元以下的其他应收款，单独进行测试并计提个别坏账准备；其他不重大其他应收款，经减值测试，不存在特殊减值，按照账龄计提坏账准备。
7.5.2按账龄分类
期末帐面余额
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 2,402,250.76 40.29% 120,112.54 2,282,138.22
5年以上 3,560,000.00 59.71% 3,560,000.00 -
合 计 5,962,250.76 100.00% 3,680,112.54 2,282,138.22
年初帐面余额
账 龄 金额 比例 坏账准备 净额
1年以内 1,412,568.54 28.41% 70,628.43 1,341,940.11
4-5年 60,000.00 1.20% 54,000.00 6,000.00
5年以上 3,500,000.00 70.39% 3,500,000.00 -
合 计 4,972,568.54 100% 3,624,628.43 1,347,940.11
7.5.3本公司于本期末累计计提的其他应收账款坏账准备比例较大的(90%或以上)主要明细如下：
单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因
河南省纺织厅 3,500,000.00 3,500,000.00 5年以上 按账龄分析法
7.5.4 期末前五名其他应收款
单位名称 期末余额 经济内容 账龄
河南省纺织厅 3,500,000.00 借款 5年以上
钟予香 200,000.00 备用金 一年以内
徐新红 160,812.54 备用金 一年以内
张文超 78,301.00 备用金 一年以内
姜学峰 75,393.29 备用金 一年以内
合 计 4,014,506.83
期末前五名的欠款单位欠款金额为人民币4,014,506.83元，占期末其他应收款总额的67.33%。
7.6存货及存货跌价准备
期末帐面余额 年初帐面余额
项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额
原材料 151,149,052.40 - 151,149,052.40 247,689,648.67 - 247,689,648.67
在产品 32,011,534.09 - 32,011,534.09 25,302,240.67 - 25,302,240.67
库存商品 470,185,696.79 33,958,856.42 436,226,840.37 275,301,099.08 337,199.99 274,963,899.09
自制半成品 19,826,699.34 - 19,826,699.34 9,247,975.18 - 9,247,975.18
其他 3,670,506.67 - 3,670,506.67 1,854,456.40 - 1,854,456.40
合 计 676,843,489.29 - 642,884,632.87 559,395,420.00 337,199.99 559,058,220.01
存货跌价准备计提方法：
本期对库存商品按单个型号和规格的产品品种计提，按其可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。其余的存货经减值测试，不需计提存货跌价准备。
7.7长期股权投资
项目 年初帐面余额 本期增加 本期减少 期末帐面余额
长期股权投资 11,100,000.00 - - 11,100,000.00
减：减值准备 - - - -
长期股权投资净额 11,100,000.00 - - 11,100,000.00
按被投资单位列示
被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 年初帐面余额 期末帐面余额
新乡润洋化纤有限公司 长期 20% 6,600,000.00 6,600,000.00 6,600,000.00
新乡市康华精纺有限公司 长期 20% 4,500,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00
合 计 11,100,000.00 11,100,000.00 11,100,000.00
公司上述投资比例均为20%，公司对被投资单位不具有控制、重大控制或重大影响，故采用成本法核算。上述投资期末经减值测试，不存在减值情形。
7.8固定资产及累计折旧
类 别 年初帐面余额 本期增加额 本期减少额 期末帐面余额
固定资产原值
房屋建筑物 718,695,064.57 30,668,170.42 - 749,363,234.99
机器设备 2,558,015,389.73 33,246,545.00 - 2,591,261,934.73
运输工具 14,582,251.62 276,822.00 - 14,859,073.62
电子设备 32,239,677.49 319,260.00 - 32,558,937.49
其他设备 7,476,573.30 - - 7,476,573.30
合 计 3,331,008,956.71 64,510,797.42 - 3,395,519,754.13
累计折旧：
房屋建筑物 208,416,161.40 13,678,893.03 - 222,095,054.43
机器设备 834,509,053.33 81,869,555.54 - 916,378,608.87
运输工具 3,590,871.54 737,868.44 - 4,328,739.98
电子设备 17,927,687.98 1,400,681.77 - 19,328,369.75
其他设备 4,430,710.71 253,594.70 - 4,684,305.41
合 计 1,068,874,484.96 97,940,593.48 - 1,166,815,078.44
净 值 2,262,134,471.75 2,228,704,675.69
减:减值准备 10,022,290.61 - - 10,022,290.61
机器设备减值准备 10,022,290.61 - - 10,022,290.61
净 额 2,252,112,181.14 2,218,682,385.08
注：本期在建工程完工转入固定资产 64,475,757.42元, 其中暂估转入固定资产44,980,000.00元。
本公司租用公司控股股东新乡白鹭化纤集团有限责任公司部分土地，租用土地对应的固定资产-房屋建筑物2008年6月30日的原值是415,132,006.15元，净值是237,928,135.11元。
本公司固定资产抵押情况详见附注11资产抵押事项。
7.9固定资产减值准备
类 别 年初帐面余额 本期增加 本期转回 期末帐面余额
机器设备 10,022,290.61 - - 10,022,290.61
注:期末对固定资产进行检查，未发现需补提减值准备的情况。
7.10在建工程
工程项目名称 年初帐面余额 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末帐面余额 来源
年产一万吨差别化连续纺粘胶长丝项目一期 5,804,345.13 1,952,705.11 6,988,248.72 768,801.52 - 自筹
其中：利息资本化 - - - - -
年产一万吨差别化连续纺粘胶长丝项目二期 510,570.81 - 500,000.00 10,570.81 - 自筹
其中：利息资本化 - - - - -
年产6000吨差别化氨纶纤维项目二期工程 2,745,070.24 7,464,137.69 9,699,964.45 254,621.74 254,621.74 自筹
其中：利息资本化 - - - - -
年产40000吨高品质差别化粘胶短纤维项目 17,817,604.81 49,215,039.74 - - 67,032,644.55 自筹
其中：利息资本化 59,156.01 2,852,341.87 - - 2,911,497.88
新区差别化粘胶长丝技改项目 10,459,330.37 34,799,791.01 44,980,000.00 279,121.38 自筹
其中：利息资本化 104,376.19 231,760.59 336,136.78 - -
差别化高性能粘胶纤维研发及产业化项目 11,270,220.56 161,600.75 - - 11,431,821.31 自筹
其中：利息资本化 152,787.50 - - - 152,787.50
其他零星工程 39,886,238.47 33,179,859.00 2,307,544.25 16,000.00 70,742,553.22 自筹
其中：利息资本化 - 429,339.39 - - 429,339.39
合 计 88,493,380.39 126,773,133.30 64,475,757.42 1,049,994.07 149,740,762.20
其中：利息资本化 316,319.70 3,513,441.85 336,136.78 - 3,493,624.77
本项目期末数比期初数增加人民币61,247,381.81元，增加69.21%，主要系年产40000吨高品质差别化粘胶短纤维项目增加投入所致。
资本化利息说明：
本期实际发生的予以资本化的借款费用系专门借款的利息费用，资本化率为7.2%。
减值准备计提说明：期末对在建工程进行检查，未发现需计提减值准备的情况。
7.11工程物资
期末帐面余额 年初帐面余额
类 别 原 值 减值准备 净 额 原 值 减值准备 净 额
整台设备 6,868,526.00 - 6,868,526.00 1,231,566.00 - 1,231,566.00
合 计 6,868,526.00 - 6,868,526.00 1,231,566.00 - 1,231,566.00
7.12无形资产
类 别 取得方式 原始金额 年初帐面余额 本期增加 本期摊销 本期减少 期末帐面余额 剩余摊销年限
一、软件 1,134,088.00 670,899.86 - 126,600.00 - 544,299.86
财务软件 购入 402,488.00 7,777.72 - 4,666.68 - 3,111.04 4个月
杀毒软件 购入 24,000.00 11,999.94 - 4,000.02 - 7,999.92 12个月
杀毒软件 购入 24,000.00 17,999.97 - 4,000.02 - 13,999.95 21个月
操作系统软件 购入 150,000.00 129,166.65 - 25,000.02 - 104,166.63 25个月
预决算软件 购入 33,600.00 31,733.34 - 5,599.98 - 26,133.36 28个月
管理软件 购入 500,000.00 472,222.24 - 83,333.28 - 388,888.96 28个月
二、土地使用权 64,127,298.00 49,528,691.21 - 571,949.64 - 48,956,741.57
土地使用权 购入 30,902,592.00 17,076,652.85 - 185,615.82 - 16,891,037.03 45年
土地使用权 购入 33,224,706.00 32,452,038.36 - 386,333.82 - 32,065,704.54 41年
合 计 65,261,386.00 50,199,591.07 - 698,549.64 - 49,501,041.43
7.13递延所得税资产
暂时性差异内容 年初帐面余额差异金额 期末帐面余额差异金额 年初帐面余额递延所得税资产 期末帐面余额递延所得税资产
应收账款减值准备 1,521,819.35 2,871,355.93 380,454.84 380,454.84
其他应收款坏账准备 3,624,628.43 3,680,112.54 906,157.11 906,157.11
存货跌价准备 337,199.99 33,958,856.42 84,300.00 84,300.00
固定资产减值未通过折旧转回部分 1,033,568.82 599,663.55 258,392.21 149,915.89
可抵扣亏损 107,812,431.84 26,953,107.96
合 计 6,517,216.59 148,922,420.28 1,629,304.16 28,473,935.80
7.14资产减值准备
项 目 年初帐面余额 本期计提额 本期转回数 期末帐面余额
一、坏账准备 5,146,447.78 1,405,020.69 6,551,468.47
其中：应收账款 1,521,819.35 1,349,536.58 2,871,355.93
其他应收款 3,624,628.43 55,484.11 3,680,112.54
二、存货跌价准备 337,199.99 33,621,656.43 33,958,856.42
其中：库存商品 337,199.99 33,621,656.43 33,958,856.42
原材料
三、固定资产减值准备 10,022,290.61 10,022,290.61
其中：房屋、建筑物
机器设备 10,022,290.61 10,022,290.61
合 计 15,505,938.38 35,026,677.12 50,532,615.50
7.15短期借款
期末帐面余额 年初帐面余额
借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币
银行借款
担保 634,000,000.00 634,000,000.00 RMB858,000,000.00 858,000,000.00
小计 634,000,000.00 858,000,000.00
抵押 USD2,681,256.00 18,391,003.03 USD2,054,160.00 15,004,817.14
抵押 344,000,000.00 344,000,000.00 - -
- - RMB 280,000,000.00 280,000,000.00
小计 362,391,003.03 295,004,817.14
合 计 996,391,003.03 1,153,004,817.14
上述短期借款中，兴业银行郑州分行的两笔借款2,000万元和3,000万元，借款期限分别为07.07.12-08.07.12和07.7.31-08.7.31，已于到期日归还。
7.16应付票据
项 目 期末帐面余额 年初帐面余额
银行承兑汇票 362,000,000.00 226,000,000.00
上述应付票据均在2008年12月31日前到期。
应付票据期末余额中欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项见附注8.3。
本期期末比期初增加136,000,000.00元，增加60.18%，主要是因为支付原材料款增加所致。
7.17应付账款
期末帐面余额 年初帐面余额
400,278,695.14 314,422,903.50
按币种分类
科 目 原币币种 汇率 原币金额 期末余额
应付账款 人民币 376,261,809.15 376,261,809.15
应付账款 美元 6.8591 3,501,463.16 24,016,885.99
合 计 400,278,695.14
应付账款账龄均为1年以内。
应付账款期末余额中有欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项，见附注8.3。
应付账款期末较期初增加人民币85,855,791.64元，增加27.31%，主要是因为应付原材料款、应付设备款和应付工程款增加所致。
7.18预收账款
期末帐面余额 年初帐面余额
30,926,063.54 52,744,787.35
按币种分类
科 目 原币币种 汇率 原币金额 期末余额
预收账款 人民币 26,352,821.22 26,352,821.22
预收账款 美元 6.8591 666,740.87 4,573,242.32
合 计 30,926,063.54
预收账款账龄均为1年以内。
预收账款期末余额中无欠持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
7.19应付职工薪酬
项 目 年初帐面余额 本期增加额 本期支付额 期末帐面余额
工资、奖金、津贴和补贴 1,646,073.90 77,201,591.55 77,270,704.39 1,576,961.06
职工福利费 5,806,359.18 1,866,857.60 3,939,501.58
社会保险费 9,217,380.51 20,323,263.78 21,582,686.62 7,957,957.67
其中：1、基本养老保险费 9,217,380.51 14,829,186.01 17,963,610.85 6,082,955.67
2、医疗保险费 2,694,413.26 1,798,704.26 895,709.00
3、失业保险费 1,520,083.53 540,790.53 979,293.00
4、工伤保险费 639,790.49 639,790.49
5、生育保险费 639,790.49 639,790.49
住房公积金 4,906,362.51 4,906,362.51
工会经费和职工教育经费 9,480,658.82 2,702,059.57 735,078.09 11,447,640.30
非货币性福利
合 计 20,344,113.23 110,939,636.59 101,455,326.70 29,828,423.12
7.20应交税费
税费项目 期末帐面余额 年初帐面余额
增值税 1,187,089.79 -21,534,379.16
企业所得税 -22,753.56 14,564,641.20
个人所得税 24,427.98 511,003.32
房产税 1,286,849.70 1,491,275.28
城市维护建设税 213,031.97 -
土地使用税 1,912,723.98 1,912,723.98
印花税 68,418.30 126,110.89
教育费附加 91,299.41 0.01
合 计 4,761,087.57 -2,928,624.48
7.21其他应付款
期末帐面余额 年初帐面余额
4,245,433.21 8,914,638.82
其他应付款账龄均为1年以内。
其他应付款期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。
7.22一年内到期的非流动负债
期末帐面余额 年初帐面余额
150,000,000.00 90,000,000.00
注:该一年内到期的非流动负债为一年内到期的长期借款。
期末帐面余额
贷款单位 金 额 期 限 借款条件
交行郑州分行 50,000,000.00 07.6.21-09.6.21 保证
中行新乡北站支行 50,000,000.00 07.5.30-09.4.29 保证
中行新乡北站支行 50,000,000.00 07.6.21-09.6.21 保证
合 计 150,000,000.00
7.23其他流动负债-递延收益
内容 期末帐面余额 年初帐面余额
差别化高性能粘胶纤维产业化 1,900,000.00 2,000,000.00
年产6000吨差别化氨纶纤维项目 5,700,000.00 6,000,000.00
年产4万吨高品质差别化粘胶纤维 1,900,000.00 2,000,000.00
合 计 9,500,000.00 10,000,000.00
7.24长期借款
期末帐面余额 年初帐面余额
贷款单位 金 额 期 限 借款条件 金 额 借款条件
中行新乡北站支行 50,000,000.00 08.3.14-10.03.14 保证 100,000,000.00 保证
交行郑州分行 - - 50,000,000.00 抵押
建行新乡北站支行 80,000,000.00 08.3.7-12.09.26 保证 -
合 计 130,000,000.00 150,000,000.00
7.25股本
股 东 名 称 年初帐面余额 本期增加 本期减少 期末帐面余额
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 161,104,025.00 108,405,501.00 269,509,526.00
新乡市国有资产经营公司 73,487,247.00 2,000,000.00 63,487,247.00 12,000,000.00
其他股东 255,980,140.00 51,196,028.00 307,176,168.00
合计 490,571,412.00 161,601,529.00 63,487,247.00 588,685,694.00
7.26资本公积
项 目 年初帐面余额 本年增加 本年减少 期末帐面余额
股本溢价 313,465,636.85 - - 313,465,636.85
其他资本公积 56,925,967.39 - - 56,925,967.39
合 计 370,391,604.24 - - 370,391,604.24
7.27盈余公积
项 目 年初帐面余额 本年增加 本年减少 期末帐面余额
法定盈余公积 178,015,750.47 - - 178,015,750.47
7.28未分配利润
项 目 年初帐面余额 本期增加 本期减少 期末帐面余额
未分配利润 579,909,502.13 190,403,108.75 389,506,393.38
根据2007年利润分配方案，公司本期向全体股东每10股送红股2股派发现金0.30元（含税），共计分配利润112,831,410.81元。
7.29营业收入及成本
7.29.1营业收入及成本同期比较情况
项 目 营业收入 营业成本
本期发生额 上期发生额 本期发生额 上期发生额
主营业务 1,060,107,550.76 1,292,611,677.07 1,034,230,613.70 978,859,738.85
其他业务 24,714,076.12 21,040,413.32 10,849,433.54 11,041,003.65
合 计 1,084,821,626.88 1,313,652,090.39 1,045,080,047.24 989,900,742.50
7.29.2本期主营业务收入、成本、毛利分产品情况
产 品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
粘胶长丝 540,860,871.08 522,851,191.26 18,009,679.82
粘胶短纤维 381,061,719.81 395,581,250.99 -14,519,531.18
氨纶纤维 133,948,258.18 111,750,241.38 22,198,016.80
其他产品 4,236,701.69 4,047,930.07 188,771.62
合 计 1,060,107,550.76 1,034,230,613.70 25,876,937.06
7.29.3主营业务收入地区分布情况
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减
海外地区 208,817,397.54 -49.61%
华北区 6,184,100.58 -53.51%
华中区 510,947,537.29 7.18%
华东区 263,772,326.70 -9.80%
华南区 70,386,188.65 -26.52%
合 计 1,060,107,550.76 -17.99%
7.29.4销售前5名
销售客户 本期销售额(不含税)
河南新乡联达纺织股份有限公司 62,327,577.84
新乡市凤凰实业有限公司 61,333,872.55
新乡市金洋纺织原料有限公司 45,561,762.59
辉县市太阳石纺织有限公司 43,944,608.88
杭州余杭临平物资经营公司 42,379,923.23
合 计 255,547,745.09
占主营业务收入比例 24.11%
7.30财务费用
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 55,841,903.01 39,485,000.80
减：利息收入 3,475,757.31 2,481,472.38
汇兑损失 5,398,933.37 4,269,637.91
减：汇兑收益 243,320.52 326,866.64
手续费 1,688,060.06 1,463,413.83
合 计 59,209,818.61 42,409,713.52
本项目期末较期初增加人民币16,800,105.09元，增加39.61%，主要原因是：
（1）由于人民币升值，导致本年出口销售收汇汇兑损失增加；
（2）本年利率提高，借款利息有所增加。
7.31资产减值损失
项 目 本期发生额 上期发生额
坏帐准备 1,405,020.69 252,251.17
存货跌价准备 33,621,656.43
合 计 35,026,677.12 252,251.17
本期资产减值损失较上年同期增加34,774,425.95元，增加138倍，主要系计提的坏帐准备和存货跌价准备增加所致。
7.32营业外收入
项 目 本期发生额 上期发生额
政府补助 500,000.00 200,000.00
其他 13,843.31 43,984.87
合 计 513,843.31 243,984.87
7.33所得税费用
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,955,063.46 53,009,950.75
递延所得税费用 -26,844,631.64 57,425.93
合 计 -22,889,568.18 53,067,376.68
本期所得税费用较上年同期减少75,956,944.86元，减少143.13%，主要是因为本期亏损使得递延所得税费用减少较多所致。
7.34每股收益
7.34.1基本每股收益
分子为归属于公司普通股股东的本期净利润-77,571,697.94元，分母为当期发行在外的普通股加权平均数588,685,694股，基本每股收益为-0.1318元。
7.34.2稀释每股收益-0.1318元，本公司无潜在普通股。
7.34.3在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外的普通股股数没有发生变化。
7.35借款费用
当期发生的借款费用为支出的借款利息，共计49,662,344.34元。其中，资本化利息为3,513,441.85元。
当期用于计算确定借款费用资本化金额的资本化率为借款利率7.2%。
7.36外币折算
本期产生的汇兑差额为5,155,612.85元，是外币银行存款、应收帐款和应付帐款等项目因结算和采用资产负债表日即期汇率折算而产生的，全部计入当期损益。
7.37支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目
项 目 金 额
支付的运输费 2,111,368.26
支付的差旅费 2,218,760.17
支付的金融机构手续费 1,289,681.66
支付的咨询费、股票上市服务费等中介机构费 4,462,713.03
7.38现金流量表附注
7.38.1现金流量表补充资料
补充资料 本期金额 上期金额
1.将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 -77,571,697.94 161,440,322.54
加：资产减值准备 35,026,677.12 252,251.17
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 97,940,593.48 91,325,649.93
无形资产摊销 698,549.64 582,616.35
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以"-"号填列)
固定资产报废损失(收益以"-"号填列)
公允价值变动损失(收益以"-"号填列)
财务费用(收益以"-"号填列) 46,148,902.49 35,851,792.67
投资损失(收益以"-"号填列)
递延所得税资产减少(增加以"-"号填列) -26,844,631.64 -57,425.93
递延所得税负债增加(减少以"-"号填列)
存货的减少(增加以"-"号填列) -117,448,069.29 15,030,528.45
经营性应收项目的减少(增加以"-"号填列) 202,405,774.38 -114,110,426.37
经营性应付项目的增加(减少以"-"号填列) 106,597,975.11 -210,208,319.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 266,954,073.35 -19,893,010.86
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 347,516,258.17 408,860,841.43
减:现金的期初余额 276,907,980.41 336,433,161.96
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物的净增加额 70,608,277.76 72,427,679.47
7.38.2现金及现金等价物
项 目 本期金额 上年金额
一、现金 347,516,258.17 408,860,841.43
其中：库存现金 23,028.56 50,487.04
可随时用于支付的银行存款 147,253,229.61 230,810,354.39
可随时用于支付的其他货币资金 200,240,000.00 178,000,000.00
可用于支付存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 347,516,258.17 408,860,841.43
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
附注8、关联方关系及交易
8.1关联方概况
与本公司存在关联关系的关联方，包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方。
8.1.1存在控制关系的本公司股东
企业名称 组织机构代码 注册地址 注册资本 持股比例 与本公司关系 经济性质 法定代表人
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 17296519-1 新乡市凤泉区 301,360,000.00 45.78% 母公司 国有独资 陈玉林
新乡白鹭化纤集团有限责任公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省新乡市国有资产管理委员会持有新乡白鹭化纤集团有限责任公司100%的股权。
存在控制关系的关联方的注册资本及其变化.
企业名称 2007-12-31 本期增加 2008-06-30
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 301,360,000.0 - 301,360,000.0
存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称 2007-12-31 比例 本期增减 2008-06-30 比例
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 161,104,025.00 32.84% 108,405,501.00 269,509,526.00 45.78%
8.1.2不存在控制关系的本公司股东
企业名称 组织机构代码 注册地址 注册资本 持股比例 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代表人
新乡市国有资产经营公司 00551222-4 新乡市胜利路168号 45,930,000.00 2.04% 资产收益、参股、扩大再投资、产权管理 持股公司 国有 王守忠
新乡市国有资产经营公司的控制人是河南省新乡市国有资产管理委员会，河南省新乡市国有资产管理委员会持有新乡市国有资产经营公司100%的股权。
不存在控制关系的关联方所持股份及其变化.
企业名称 2007-12-31 比例 本期增减 2008-6-30 比例
新乡市国有资产经营公司 73,487,247.00 14.98% -61,487,247.00 12,000,000.00 2.04%
8.1.3不存在控制关系的关联方
企 业 名 称 与本公司的关系 组织机构代码
新乡市新纤实业公司 控股股东控制的法人 61491490-7
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 控股股东控制的法人 17291689-1
新乡白鹭化纤集团配件厂 控股股东控制的法人 17291542-6
新乡白鹭房产开发公司 控股股东控制的法人 17294051-7
新乡白鹭建筑安装工程处 控股股东控制的法人 70660861-6
新乡白鹭化纤集团设计研究所 控股股东控制的法人 72963341-9
新乡白鹭化纤集团公司科技公司 控股股东控制的法人 17294196-6
北京双鹭药业股份有限公司 控股股东控制的法人 10229977-9
8.2关联方交易事项
8.2.1采购货物、接受劳务等
本公司本期及上年同期向关联方采购货物、接受劳务有关明细资料如下：
报告期（1-6月） 上年同期
关联方名称 经济内容 金 额 占当期购货比例 金 额 占当期购货比例
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料 596,638.51 1.32% 34,770.33 0.12%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 机器设备 34,329,071.00 28.05% 182,562.00 1.36%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 修理费 3,254,749.68 65.46% 2,611,150.77 43.73%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 配件 313,508.06 1.92% 1,518,410.09 9.91%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 租赁费 3,467,530.18 100.00% 1,815,865.52 100.00%
新乡白鹭化纤集团配件厂 配件 602,435.85 3.68% 570,282.03 3.72%
新乡白鹭化纤集团配件厂 包装物 3,150,761.42 12.91% 2,896,952.90 11.97%
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 包装物 16,775,013.46 68.74% 18,169,980.98 75.08%
新乡市新纤实业公司 辅助材料 1,977,464.59 4.38% 1,127,281.11 4.00%
合 计 64,467,172.05 29,427,255.73
8.2.2销售货物、提供劳务
本公司本期及上年同期向关联方销售货物、提供劳务有关明细资料如下：
报告期（1-6月） 上年同期
关联方名称 经济内容 金 额 占当期销货比例 金 额 占当期销 货比例
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 电 5,488,714.62 76.45% 6,175,607.83 91.30%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 汽加工费 195,700.85 100.00% 279,042.74 100.00%
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 辅助材料 172,208.02 99.80% 1,707,955.92 99.87%
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 废丝 2,333,250.41 22.81% 3,123,563.00 38.24%
新乡白鹭化纤集团包装制品厂 产成品 20,469,658.44 1.93% 15,647,237.30 1.21%
新乡白鹭化纤集团配件厂 废丝 1,547,084.62 15.12% 755,603.44 9.25%
新乡白鹭化纤集团配件厂 产成品 4,401,119.58 0.42%
新乡市新纤实业公司 废丝 1,657,530.10 16.20%
合 计 36,265,266.64 27,689,010.23
8.2.3担保
截至2008年06月30日，关联方新乡白鹭化纤集团有限责任公司为本公司91,400万元银行借款提供担保。
关联交易说明：
公司2008年第五届二十一次董事会决议通过了《2008年日常关联交易的议案》，（内容详见2008年2月5日《中国证券报》、《证券时报》以及深圳"巨潮资讯网" 中披露的《2008年日常关联交易公告》）
公司2007年第五届十五次董事会决议通过，公司与控股股东－新乡白鹭化纤集团有限责任公司签订的（新区）"差别化粘胶长丝技术改造项目"工程新型纺丝机《工矿产品购销合同》、《房产、构筑物租赁协议》、《土地使用权租赁协议》。（内容详见2007年8月18日《中国证券报》、《证券时报》以及深圳"巨潮资讯网"）。
8.3关联方应收应付款项余额
金额单位：(人民币)元
关联方名称 金 额
应付票据：
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 60,000,000.00
新乡白鹭化纤集团配件厂 1,000,000.00
应付帐款：
新乡白鹭化纤集团有限责任公司 33,176,879.80
新乡市新纤实业公司 1,374,017.54
新乡白鹭房产开发公司 18,726,049.68
预收帐款：
新乡市新纤实业公司 14,830.36
附注9、或有事项
截止2008年06月30日，由于开展"厂、商、银"业务，本公司为河南新乡联达纺织股份有限公司办理银行承兑汇票5,000,000.00元提供担保，为新乡市凤凰实业有限公司办理银行承兑汇票10,000,000.00元提供担保，为新乡市康乐化纤有限公司办理银行承兑汇票8,500,000.00元提供担保,，以上的银行均是广东发展银行股份有限公司新乡支行。本公司为新乡市化纤纺织原料有限公司在新乡市商业银行友谊支行办理银行承兑汇票6,250,000.00元提供担保,。
除以上合计担保29,750,000.00元外，本公司无其他需要披露的或有事项。
附注10、承诺事项
(1) 2007年年度报告承诺事项中，截止2007年12月31日公司开具的美元7,381,040.00元，欧元97,776.00元，合计折合人民币54,958,511.59元的信用证于本期已全部支付；
(2) 公司2007年第一次临时股东大会于2007年10月19日审议通过的"年产40,000吨高品质差别化粘胶短纤维项目" 该项目于2007年10月开工建设，计划于2009年初建成投产，公司决定以公开发行股票（增发）的方式为该项目筹措资金，以完成项目建设。
2008年第一季度以来,由于受国家宏观调控以及国际、国内经济形势的影响，粘胶纤维市场受到了极大的冲击，公司经济效益急速下滑，使公司融资计划搁浅，致使原定于2009年初建成投产的"年产40,000吨高品质差别化粘胶短纤维项目"将不能按原计划投产。
(3)公司2007年年度报告承诺事项中，上年已签订下列工程合同，执行时间到2008年，本期执行情况如下：
金额单位（人民币）万元
对方单位 合同金额 合同期限 2008年待履行金额 2008年已履行金额
河南省第二建筑工程公司 2200 2007.10.-2008.06 1796 1328
中国建筑工程局第二建筑公司 2200 2007.10.-2008.06 1747 1311
淄博通达防腐设备公司 1330 2007.09-2008.05 1197 263
郑州纺织机械公司 3928 2007.10-2008.06 3084 1094
合 计 9658 7824 3996
附注11、资产抵押事项
截止2008年6月30日，本公司有下列资产抵押事项：
（一）公司2007年12月19日抵押北站旧厂区土地二块(证号2004050010 、 200405009) ，面积分别为65900平方米和96131平方米；部分房产为北1、2、3、4、5仓库；氨纶化学品仓库；氨纶分厂大部份厂房；九长丝、酸站、八原液、八长丝和八原液厂房。土地账面原值39,575,533.53元， 账面净值32,065,704.54元，评估值69,354,200.00元；房产账面原值119,021,008.54元，账面净值94,313,365.95元，评估值109,689,133.00元。土地房产评估总价值为179,043,333.00元，抵押给中国农业银行新乡市分行，用于取得人民币1亿元的贷款，抵押借款期间为2007年4月23日至2008年12月10日。
（二）公司将账面原值190,858,950.32元、账面净值142,043,401.33元、评估价值为157,862,284.40元的氨纶分厂部分机器设备抵押给中国交通银行郑州分行，用于取得人民币0.5亿元的贷款，抵押借款期间为2007年5月25日至2011年5月25日。
（三）公司将账面原值670,220,056.69元、账面净值394,965,896.19元、评估总价值为431,409,366.50元的机器设备抵押给中国工商银行股份有限公司新乡潞王坟支行，用于取得人民币1.8亿元的贷款，抵押期间为2008年5月12日至2009年5月11日。
（四）2008年3月10日，公司将账面原值14,260,730.93元、账面净值7,794,767.97元、评估总价值为99,848,800.00元，面积为41,777平方米的土地抵押给中国银行股份有限公司新乡北站支行，用于取得人民币6,400万元的贷款，抵押期间为2008年3月10日至2012年3月10日。
上述抵押资产合计账面原值1,033,936,280.01元，账面净值671,183,135.98元，评估值868,163,783.90元，取得人民币借款3.94亿元。
除以上情況外，本公司无其他需要披露的资产抵押事项。
附注12、资产负债表日后事项
无重大资产负债表日后非调整事项。
附注13、其他事项说明
13.1本公司控股股东--新乡白鹭化纤集团有限责任公司于2006年12月29日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，将其持有本公司的限售流通股77,589,959股（大写：柒仟柒佰伍拾捌万玖仟玖佰伍拾玖股）向质权人广东发展银行新乡支行作出质押，贷款金额110,000,000元人民币（大写：壹亿壹仟万元整人民币），质押期限自2006年12月29日起一年。报告期内该部分股份尚未解除。（内容详见2007年1月4日的《中国证券报》、《证券时报》和深圳"巨潮资讯网"。）
13.2本公司控股股东--新乡白鹭化纤集团有限责任公司2008年6月27日，向河南百瑞信托投资有限责任公司信托融资70,000,000元人民币（大写：柒仟万元整人民币），集团公司以其持有本公司的限售流通股38,000,000股（大写：叁仟捌佰万股）为其信托融资进行担保。集团公司于2008年6月27日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份质押登记手续，将其持有本公司的限售流通股38,000,000股（大写：叁仟捌佰万股）向质权人河南百瑞信托投资有限责任公司作出质押，质押期限自2008年6月27日始。
附注14、相关指标计算表
本公司2008年1-6月净资产收益率和每股收益有关指标如下：
报告期利润 净资产收益率% 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
营业利润 -6.6139% -6.5457% -0.1715 -0.1715
净利润 -5.0813% -5.0290% -0.1318 -0.1318
扣除非经常性损益后的净利润* -5.1062% -5.0536% -0.1324 -0.1324
*扣除非经常性损益后的净利润：净利润-77,571,697.94元，减政府补助500,000.00元，减其他营业外收入13,843.31元，加营业外支出7,475.00元，加上政府补助、营业外收支净额的所得税126,592.08元等于人民币77,951,474.17元。
附注15、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司2008年8月18日第六届三次董事会会议批准报出。
第八节 备查文件
（一）载有董事长亲笔签名的半年度报告文本；
（二）载有单位负责人、财务负责人签名并盖章的半年度财务报告文本；
（三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
（四）公司章程；
（五）其他有关材料。
董事长： 陈玉林
新乡化纤股份有限公司董事会
2008年8月18日
