大连金牛股份有限公司二○○六年半年度报告
二○○六年八月
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目录
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一、公司基本情况……………………………2二、股本变动和主要股东持股
情况……………4三、董事、监事和高级管理人员情况…………6四、管理层
讨论与分析………………………7五、重要事项………………………………
…10六、财务报告…………………………………13七、备查文件目录………
……………………36
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重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所
载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实
性、准确性和完整性承担个别及连带责任。没有董事、监事、高级管理人员
对半年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。公司董
事长赵明远先生、总经理孙启先生、财务总监刘月鹏先生声明：保证本报告
中的财务报告真实、完整。本公司半年度财务报告未经审计。
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一、公司基本情况简介
（一）公司的法定中文名称：大连金牛股份有限公司
中文缩写：大连金牛
公司的法定英文名称：Dalian jinniu Co.,Ltd
（二）公司法定代表人：赵明远
（三）公司董事会秘书：刘月鹏
联系电话：0411-86672112-3010
联系地址：大连市甘井子区工兴路4号
董秘授权代表：王永杰
联系地址：大连市甘井子区工兴路4号
联系电话：0411-86676868、86672112-2198、2188
传 真：0411-86678899
电子信箱：6678899@sina.com
（四）公司注册地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路4号
办公地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路4号
邮政编码：116031
网 址：http://www.dljn.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址：
http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地：大连金牛股份有限公司证券部
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：G大牛
股票代码：000961
（七）其他有关资料：
公司变更注册登记日期：2002年4月12日
公司变更注册登记地点：大连市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：（大工商企法字）21020011035276
税务登记号码：210211711341725
（二）主要财务数据和指标：
1、财务指标
单位：元
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本期数 上年度期末数 比年初数增减（
%）
流动资产 1,643,189,794. 1,580,115,709. 3.99
49 06
流动负债 2,383,248,007. 2,396,198,069. -0.54
33 04
总资产 3,659,050,950. 3,649,298,800. 0.27
88 72
股东权益（不包含少 1,107,374,583. 1,097,672,371. 0.88
数股东权益） 55 68
每股净资产 3.68 3.65 0.82
调整后的每股净资产 3.63 3.61 0.55
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简要分析：
(1)、报告期内流动资产较上年度期末数增加3.99%，主要是公司应收帐款增加1,727万元，应收票据增加7,071万元等所致；
(2)、报告期内流动负债较上年度期末数略有降低,降低0.54%；
(3)、报告期内总资产较年初增加0.27%，其中：流动资产增加6,308万元，固定资产减少5,760万元；
(4)、报告期内股东权益较年初略有提高,增幅率：0.88%；
(5)、报告期内每股净资产提高0.03元，调整后每股净资产较上年度期末数提高0.02元。
单位：元
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上年同期 本期数 比去年同期
增减（%）
净利润（元） 10,109,220. 9,657,526.43 -4.47
03
扣除非经常性损益后的净利 10,109,220. 9,211,222.68 -8.88
润（元） 03
经营活动产生的现金流量净 47,845,440. 14,424,276.64 -69.85
额 80
净资产收益率（%）（摊薄） 0.93 0.87 -0.06
净资产收益率（%）（加权） 0.93 0.88 -0.05
每股收益（元/股） 0.03 0.03 0
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简要分析：
(1)、报告期内主营业务收入较上年同期减少37,397万元，主要是公司大力调整产品结构，增加高附加值产品比重，产品销售总量比同期减少，影响了销售收入，净利润比上年同期略有降低，降低率4.47%，净利润总额减少45万元；
(2)、报告期内经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少3,342万元；
(3)、报告期内净资产收益率较上年同期降低0.06%；
(4)、报告期内每股收益与上年同期持平。
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）报告期股份变动情况
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发 送 公 其他 小计 数量 比例
行 股 积
新 金
股 转
股
一、有 170,5 56.74 0 0 0 -44,200,0 -44,20 126,3 42.0
限售条 30,00 % 00 0,000 30,00 4%
件股份 0 0
1、国 3,250 1.08% 0 0 0 -842,370 -842,3 2,407 0.80
家持股 ,000 70 ,630 %
2、国 165,0 54.90 0 0 0 -42,766,6 -42,76 122,2 40.6
有法人 00,00 % 70 6,670 33,33 7%
持股 0 0
3、其 2,280 0.76% 0 0 0 -590,960 -590,9 1,689 0.56
他内资 ,000 60 ,040 %
持股
其中：
境内法 2,280 0.76% 0 0 0 -590,960 -590,9 1,689 0.56
人持股 ,000 60 ,040 %
境内自 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
然人持 %
股
4、外 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
资持股 %
其中：
境外法 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
人持股 %
境外自 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
然人持 %
股
二、无 130,0 43.26 0 0 0 44,200,00 44,200 174,2 57.9
限售条 00,00 % 0 ,000 00,00 6%
件股份 0 0
1、人 130,0 43.26 0 0 0 44,200,00 44,200 174,2 57.9
民币普 00,00 % 0 ,000 00,00 6%
通股 0 0
2、境 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
内上市 %
的外资
股
3、境 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
外上市 %
的外资
股
4、其 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00
他 %
三、股 300,5 100.0 0 0 0 0 0 300,5 100.
份总数 30,00 0% 30,00 00%
0 0
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（二）报告期期末股东总数：56,547户。
（三）前十名股东、前十名无限售条件股东持股情况表
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股东总数 56,547
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数( 持有有限售 质押或冻
例(%) 股) 条件股份数 结的股份
量(股) 数量(股)
东北特殊 国有股东 40.67% 122,233,3 122,233,33 122,233,3
钢集团有 30 0 30
限责任公
司
瓦房店轴 国有股东 0.32% 963,050 963,050 -
承集团有
限责任公
司
北京祥恒 其他 0.32% 963,050 963,050 -
科技有限
公司
兰州炭素 国有股东 0.32% 963,050 963,050 963,050
集团有限
责任公司
大连华信 其他 0.24% 725,990 725,990 -
信托投资
股份有限
公司
李军 其他 0.20% 600,000 0 -
吉林铁合 国有股东 0.16% 481,530 481,530 -
金集团有
限责任公
司
陈宏瑞 其他 0.13% 400,000 0 -
刘戈 其他 0.11% 343,180 0 -
张岚 其他 0.11% 340,000 0 -
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
李军 600,000 人民币普通股
陈宏瑞 400,000 人民币普通股
刘戈 343,180 人民币普通股
张岚 340,000 人民币普通股
滕国平 288,432 人民币普通股
高建 254,900 人民币普通股
张小快 243,100 人民币普通股
钱海 237,971 人民币普通股
钦勇 237,100 人民币普通股
梁崇杰 236,902 人民币普通股
上述股东关联关系或 前十名股东中东北特殊钢集团有限责任公司与其他
一致行动的说明 股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持
股信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知
其他股东之间是否存在关联关系，也不知道是否属
于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一
致行动人。
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注：1、上述股东中代表国家持有股份的单位为东北特殊钢集团有限责任公司。
2、大股东所持股份的冻结情况
截止2006年6月30日本公司第一大股东东北特殊钢集团有限责任公司的国有法人股被冻结情况如下：
(1)、2006年2月13日，辽宁省辽阳市中级人民法院冻结1,000万股国有法人股，冻结期限为2006年2月13至2007年2月12日。
(2)、2006年2月21日，沈阳市中级人民法院冻结300万股国有法人股，冻结期限为2006年2月21日至2007年2月20日。
(3)、2005年12月9日，东北特殊钢集团有限责任公司为使用日本政府环保治理专项贷款，将所持有的大连金牛股份有限公司国有法人股6,000万股向辽宁省财政厅为其办理政府转贷款提供质押担保，质押期限自2005年12月9日至质权人辽宁省财政厅申请解除质押为止。该部分股权质押后因债务原因于2005年12月19日，被沈阳市中级人民法院冻结，冻结期限为2005年12月19日至2006年12月18日。
(4)、2005年12月9日，大连市中级人民法院冻结4,923万股国有法人股，冻结期限为2005年12月9日至2006年6月9日，现已到期续冻至2006年12月8日。
三、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内公司董事、监事、高级管理人员没有持有公司股票。
（二）报告期内公司董事、监事、高级管理人员新聘和解聘情况
1、2006年1月16日，公司第三届董事会第八次会议审议通过了《关于公司高级管理人员变更的议案》，经公司董事长赵明远先生提名，聘任孙启先生为公司总经理，任期至2007年7月28日；经总经理孙启先生提名，聘任姚玉东先生为公司副总经理，任期至2007年7月28日；经总经理孙启先生提名，聘任刘月鹏先生为公司财务总监，任期至2007年7月28日；根据公司工作需要并经本人申请，周建平先生辞去大连金牛股份有限公司董事会秘书职务；经公司董事长赵明远先生提名，聘任刘月鹏先生为公司董事会秘书，任期至2007年7月28日。公司独立董事对此议案发表了独立意见。（决议公告刊登于2006年1月17日的《中国证券报》及《证券时报》上）。
2、2006年5月26日，公司2005年度股东大会审议通过了《关于董事会成员变更的议案》，同意刘宇先生辞去董事职务，选举孙启先生为公司第三届董事会董事。（决议公告刊登于2006年5月27的《中国证券报》及《证券时报》上）。
四、管理层讨论与分析
（一）经营成果及财务状况简要分析
2006年上半年，特钢市场基本稳定，但是受原材料价格持续上涨影响。钢材价格出现数次小幅波动。面对市场的变化，公司积极采取应对措施，在公司经济工作会议精神的指导下，认真贯彻执行以人为本，一切以效益为中心的指导方针。通过充分调动和发挥广大干部员工的积极性和创造性，大力调整产品结构，增加高技术、高附加值产品的比重，强化基础管理，建立和完善适应公司发展的管理机制，充分发挥财务部门的成本效益指挥中心作用，继续深入开展“班组核算、对标挖潜”等活动，形成了全公司浓厚的降本创效氛围，上半年降低生产成本9,263万元，为完成公司生产经营目标作出了贡献。
报告期内完成钢产量 22.58万吨；完成钢材产量 18.17万吨；实现主营业务收入136,196万元；实现利润1,441万元；税后利润966万元。
（二）报告期内公司的经营情况
公司属特殊钢生产企业，主要从事特殊钢材生产及其延伸产品加工、进出口业务，报告期内公司主营业务行业及地区构成情况如下：
公司主营业务行业及品种构成情况 单位：万元
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主营业务收 主营业务成 毛利率( 主营业务 主营业 毛利率
入 本 %) 收入比上 务成本 比上年
年同期增 比上年 同期增
减（％） 同期增 减(%)
减（％
）
分行业
汽车 10,896 9,967 8.53 -43 -46.2 2.84
机械 49,031 45,003 8.21 -3.6 -5.6 1.94
化工 9,533 8,831 7.36 -31.5 -32.9 2
冶金 8,172 7,469 8.60 -60.6 -61.4 0.3
其他 58,564 53,509 8.63 -15.13 -17.1 2.13
合计 136,196 124,779 8.48 -21.54 -23.13 1.98
其中： 11,331 10,545 6.94 143 140.42 1.00
关联交
易
分产品
碳结 5,165 5,140 0.48 -56.56 -52.00 -9.46
碳工 767 358 53.32 -62.07 -80.82 45.65
合结 17,609 16,162 8.22 -40.07 -42.55 3.95
合工 20,340 18,232 10.36 10.84 16.49 -4.36
弹簧 5,508 5,309 3.61 -30.01 -28.22 -2.41
高工 32 25 21.87 -93.10 -94.29 16.27
不锈 50,038 45,267 9.53 -10.88 -15.82 5.30
滚珠 36,737 34,286 6.67 -22.59 -22.69 0.12
合计 136,196 124,779 8.48 -21.54 -23.13 1.98
其中： 11,331 10,545 6.94 143 140.42 1.00
关联交
易
关联交 报告期内,销售产品按照同期市场价格计算。
易的定
价原则
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2、主营业务分地区情况
单位：万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
华东 74,484 28.97
东北 50,358 -50.05
华南 8,487 -29.59
西北 2,867 -3.63
合计 136,196 -21.54
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(三)公司报告期内面临的问题与困难
1、由于国家宏观调控政策的原因，钢铁行业成为国家调控的主要产业，随着调控的进一步深化，在资金上给公司带来了巨大的压力；
2、虽然钢铁行业上半年出现行业复苏的迹象，但是这并不意味着钢铁行业又将进入一个长周期性上升过程。目前随着行业回暖，大部分钢铁产能也正在释放出来，随着这些产能的释放，特钢市场的竞争日趋激烈。
（四）公司报告期投资情况
1、报告期无募集资金使用项目
2、公司重大非募集资金使用情况
报告期内，公司非募集资金投资项目：一炼钢厂的AOD配套系统改造工程、一炼电渣沪冷却水改造工程；棒线材厂加热炉ABB玛斯特·威尔（ABBmaster View）改造工程、棒线材厂罩式炉改造工程、西酸洗迁移工程；初轧厂大圆钢精整配套改造工程；模具钢厂扁钢电气改造工程；氧化钢渣深加工、钢渣球磨工程、钢材表面过程质量防护工程等正在加快实施，预计年内将陆续完工。
（五）下半年公司工作思路及重点工作
下半年的工作思路
上半年随着国民经济的快速发展，固定资产投资持续快速增长，国民经济GDP值同比增长10.9个百分点，新一轮宏观调控在所难免，相关调控政策现已陆续出台，如：银行存款准备金率两次分别上调了0.5个百分点；钢铁产品出口退税率大幅下调；另外，人民币持续升值等都将对钢铁市场的走势产生重大影响，公司面临的形势将更加严峻。对此，公司将认清形势，采取相应对策，努力消化各种不利因素的影响。下半年公司将继续以经济效益为中心，大力实施科技创新、降本增效工作；以创造精品产品为目的，依靠精细管理和技术攻关不断提高产品质量水平；增进质量管理体系有效性；强化技术质量基础管理，建立科学化、规范化的质量信息、数据和质量改进管理平台。在经济工作会议精神的指导下，齐心协力，努力完成全年生产经营目标。
下半年的重点工作
1、进一步深入贯彻落实公司经济工作会议精神，坚持以人为本，一切以经济效益为中心的指导方针；
2、继续贯彻“严、细、活”的治企方针，深化基础管理工作，努力使企业管理水平再上一个新台阶；
3、形成有效创新机制和创新氛围，充分调动广大员工的积极性，加速科技创效工作进度，下半年全面实施科技创效项目，实现科技创效目标任务；
4、充分发挥财务管理在企业管理中的核心作用，加强成本控制和督察的力度，严格控制不合理费用的支出；
5、以提高工作成效为重点，把班组核算和标准成本工作落到实处；
6、强化科技攻关工作，迅速解决质量难题，提高产品质量稳定性，为创造精品产品打下坚实基础；
7、加强技术质量管理，引进好的管理方法，创新管理思路和手段，在技术质量工作的基础管理方面、系统推进方面取得突破性进展；
8、全力推进产品结构调整，高度重视和发挥产品结构调整在提升企业效益中的突出作用；
9、大力推进工艺技术进步，降低生产制造成本。
五、重要事项
（一）公司治理情况
本公司严格按照新修订的《公司法》、《证券法》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》等有关法律法规的规定，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规则和制度，并结合中国证监会大连监管局巡检的要求，认真做好公司治理工作，进一步健全和完善了公司的法人治理结构。公司治理结构符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性要求。
（二）报告期内公司的利润分配实施情况
经公司股东大会审议通过，公司2005年度利润不进行股利分配，也不以资本公积金转增股本，所剩未分配利润171,835,445.15元结转下一年度。
（三）报告期内公司无重大仲裁、诉讼事项。
（四）报告期内公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
（五）重大关联交易事项
1、购买商品的重大关联交易
单位：万元
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关联交易内 关联方 定价原则 2006年1-6月 占同类交
容 份实际发生 易比
额
购买原料 东北特殊钢集团有限 交易价格不 14,546 8.58%
责任公司 得高于交易
产品的市场
价格
抚顺特殊钢股份有限 交易价格不 545
公司 得高于交易
产品的市场
价格
北满特殊钢集团有限 交易价格不 33
责任公司 得高于交易
产品的市场
价格
购买燃料动 东北特殊钢集团有限 交易价格不 16,899 100%
力 责任公司 得高于交易
产品的市场
价格
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2、销售商品的重大关联交易
单位：万元
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关联交易内 关联方 定价原则 2006年1- 占同类交
容 6月份实 易比
际发生额
销售钢材 东北特殊钢集团有 不得低于产品 - 8.32%
限责任公司 的同期市场价
格
抚顺特殊钢股份有 不得低于产品 -
限公司 的同期市场价
格
东特上海特殊钢有 不得低于产品 8,108
限公司 的同期市场价
格
大连三大钢材销售 不得低于产品 126
公司 的同期市场价
格
大连经济开发区特 不得低于产品 -
殊钢制品公司 的同期市场价
格
大连冶金物资公司 不得低于产品 108
的同期市场价
格
东北特殊钢集团机 不得低于产品 867
电工程有限公司 的同期市场价
格
东北特殊钢集团大 不得低于产品 330
连冷拔材有限公司 的同期市场价
格
东北特殊钢集团精 不得低于产品 282
密合金有限公司 的同期市场价
格
东北特殊钢集团大 不得低于产品 1,509
连钢丝制品有限公 的同期市场价
司 格
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3、接受、提供劳务的重大关联交易 单位：万元
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关联交 关联方 定价原则 2005年1-6月 占同类
易内容 份实际发生 交易比
额
接受劳 东北特殊钢集团 外购按市场价格、自制 1,500 100%
务 有限责任公司 的按实际成本加价5％
计算
东北特殊钢集团 外购按市场价格、自制 1,433
机电工程有限公 的按实际成本加价5％
司 计算
东北特殊钢集团 外购按市场价格、自制 12
精密合金有限公 的按实际成本加价5％
司 计算
提供劳 东北特殊钢集团 外购按市场价格、自制 38 100%
务 有限责任公司 的按实际成本加价5％
计算
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注：2006年上半年公司日常关联交易中采购原材料与年初预计关联交易额有所变化，主要原因是公司为充分利用东北特钢集团公司整体优势，有效降低采购成本，故与东北特钢集团发生的关联交易较预计有所变化。
(1)、报告期内，公司日常关联交易严格按照2005年度股东大会审议通过的《关于公司日常关联交易的议案》执行。
(2)、关联人履约能力分析
以上关联人经济效益和财务状况良好，在与本公司经营交往中，能够严格遵守合同约定，不会形成本公司的坏帐损失。
(3)、关联交易的定价原则及定价依据
①、本公司与关联方间发生的各项关联交易均按照自愿、平等、互惠互利、公平公允的原则进行，不会损害公司的利益。
②、如果有国家定价，则适用国家定价；如果国家定价不适用或不再适用，则适用市场价；如果市场价不适用或不再适用，则双方根据相关资料来确定其认为准确和公允之定价标准。
(4)、关联交易必要性、持续性的说明
因本公司是由东北特殊钢集团有限责任公司（以下简称“东北特钢集团公司”）优质资产剥离后成立的，以及特钢行业流程和工序上下密不可分的特点，公司与东北特钢集团公司及其他关联方在生产、销售、管理及生活福利等各方面，存在着不可避免的交易。同时，为了充分利用东北特钢集团公司整体优势，使公司的人、财、物等有限资源发挥更大的作用，以提高公司的竞争能力，也必然与东北特钢集团公司及其他关联方发生必要的关联交易。
公司的关联交易符合相关法律法规及制度的规定，双方的交易行为是在市场经济的原则下公平合理地进行，以达到互惠互利的目的。该等关联交易不构成对公司独立性的影响，没有损害本公司及非关联股东的利益，满足了公司日常生产经营的需要。
4、其他关联交易详见会计报表附注。
（六）公司重大合同及其履行情况
1、报告期内，本公司租赁东北特殊钢集团有限责任公司土地255,129.44平方米，根据国家有关规定及双方的协议年付租金547.8万元。2006年上半年实际支付土地租金273.9万元。
除此之外，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
2、截止到本报告期末，公司控股股东东北特殊钢集团有限责任公司占用本公司资金余额为0元。2005年末公司为控股股东东北特殊钢集团有限责任公司临时垫付非经营性资金1,562万元，已在报告期内偿还完毕。
3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。
（七）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
根据对限售条件的承诺，自股权分置改革方案实施之日（2006年3月21日）起至本报告披露日，东北特殊钢集团有限责任公司未出售或转让其所持有的公司股份（详见《中国证券报》2006年3月20日第B20版）。
(八) 其他重要事项
中国证监会大连监管局于2005年11月16日至12月2日对本公司进行了现场巡回检查，并于2006年7月10日至7月12日进行了回访，对公司已经完成的整改工作给予了充分肯定，对尚未整改完的问题要求尽快整改。
六、财务报告
（一）会计报表
资产负债表
编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产 附 2005.12 2006.6.3 负债及股 附 2005.1 2006.6.30
注 .31 0 东权益 注 2.31
流动资产 流动负债
： ：
货币资金 1 525,477 513,316, 短期借款 13 771,05 938,361,8
,716.86 066.20 2,720. 36.13
00
短期投资 应付票据 14 804,64 586,900,0
0,840. 00.00
00
应收票据 2 17,633, 88,344,2 应付帐款 15 648,75 678,147,3
934.07 89.82 9,849. 00.99
75
应收股利 预收帐款 16 92,464 81,228,11
,931.3 5.10
5
应收利息 应付工资
应收帐款 3 316,588 333,865, 应付福利 2,153,323
,441.84 435.78 费 .82
其他应收 4 18,674, 15,387,3 应付股利
款 372.38 46.31
预付帐款 5 83,229, 94,283,3 应交税金 17 -9,923 13,446,62
476.72 91.99 ,083.4 1.83
8
应收补帖 其他应交 18 930,105.8
款 款 1
存货 6 618,511 596,893, 其他应付 19 64,208 76,581,01
,767.19 272.04 款 ,811.4 0.63
2
待摊费用 7 1,099,99 预提费用 5,499,693
2.35 .02
一年内到 一年内到 25,000
期的长期 期的长期 ,000.0
债权投资 负债 0
其他流动 其他流动
资产 负债
流动资产 1,580,1 1,643,18 流动负债 2,396, 2,383,248
合计 15,709. 9,794.49 合计 198,06 ,007.33
06 9.04
长期投资 1,300,0 6,300,00 长期负债
： 00.00 0.00 ：
长期股权 8 1,300,0 6,300,00 长期借款 20 154,72 167,728,3
投资 00.00 0.00 8,360. 60.00
00
长期债权 应付债券
投资
长期投资 1,300,0 6,300,00 长期应付 21
合计 00.00 0.00 款
固定资产 专项应付 700,00 700,000.0
： 款 0.00 0
固定资产 9 2,821,6 2,821,47 其他长期
原价 16,097. 9,434.16 负债
16
减：累计 919,951 990,156, 长期负债 155,42 168,428,3
折旧 ,343.88 308.97 合计 8,360. 60.00
00
固定资产 1,901,6 1,831,32 递延税项
净值 64,753. 3,125.19 ：
28
减：固定 4,514,4 4,514,49
资产减值 96.60 6.60
准备
工程物资 10 106,701 96,258,7 负债合计 2,551, 2,551,676
,231.87 15.47 626,42 ,367.33
9.04
在建工程 11 56,826, 80,008,9 股东权益
181.61 32.98 ：
固定资产 股本 22 300,53 300,530,0
清理 0,000. 00.00
00
固定资产 2,060,6 2,003,07 减：已归
合计 77,670. 6,277.04 还投资
16
无形资产 股本净额 300,53 300,530,0
及其他资 0,000. 00.00
产： 00
无形资产 12 7,205,4 6,484,87 资本公积 23 588,24 588,292,0
21.50 9.35 7,336. 21.61
17
长期待摊 盈余公积 24 37,059 37,059,59
费用 ,590.3 0.36
6
其他长期 其中：法 12,353 12,353,19
资产 定公益金 ,196.8 6.80
0
无形资产 7,205,4 6,484,87 未分配利 25 171,83 181,492,9
及递延资 21.50 9.35 润 5,445. 71.58
产合计： 15
递延税项 股东权益 1,097, 1,107,374
： 合计 672,37 ,583.55
1.68
递延税款
借项
资产总计 3,649,2 3,659,05 负债及股 3,649, 3,659,050
98,800. 0,950.88 东权益总 298,80 ,950.88
72 计 0.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润及利润分配表
编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 2006年1-6月 2005年1-6月
注
一、主营业务收入 26 1,361,956,0 1,735,929,085.
70.54 69
减：主营营业成本 27 1,247,794,6 1,623,167,953.
40.46 36
主营业务税金及附加 28 8,895,177.6 6,044,150.73
2
二、主营业务利润（亏损以“—”填 105,266,252 106,716,981.60
列） .46
加：其他业务利润（亏损以“—”填 1,525,788.4 3,373,954.35
列） 2
营业费用 24,743,587. 18,307,813.07
39
管理费用 28,244,213. 28,456,548.50
67
财务费用 29 40,080,630. 49,260,305.04
07
三、营业利润（亏损以“—”填列） 13,723,609. 14,066,269.34
75
加：投资收益（损失以“—”填列）
补贴收入
营业外收入 692,735.00 1,342,118.77
减：营业外支出 2,126.20 320,000.00
四、利润总额（亏损总额以“—”填 14,414,218. 15,088,388.11
列） 55
减：所得税 30 4,756,692.1 4,979,168.08
2
五、净利润（净亏损以“—”填列） 9,657,526.4 10,109,220.03
3
加：年初未分配利润（未弥补亏损以 171,835,445 166,106,994.91
“—”填列） .15
其他转入
六、可供分配的利润（亏损以“—” 181,492,971 176,216,214.94
填列） .58
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
补充流动资本
七、可供股东分配的利润（亏损以“ 181,492,971 176,216,214.94
—”填列） .58
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 6,010,600.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（亏损以“—”填列 181,492,971 170,205,614.94
） .58
补充资料：
出售、处置部门或被投资单位所得收
益
自然灾害发生的损失
会计估计变更增加（或减少）利润总
额
会计政策变更增加（或减少）利润总
额
债务重组损失
其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005年1-6月 2006年1-6月
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 2,027,843,392.03 2,174,203,029.5
7
收到的税费返还 8,008,622.65 2,820,781.62
收到的其他与经营活动有关的现金 91,496,732.75 48,490,544.27
现金流入小计 2,127,348,747.43 2,225,514,355.4
6
购买商品、接受劳务所支付的现金 1,980,021,126.24 2,092,508,899.2
9
支付给职工以及为职工支付的现金 45,714,994.06 53,835,012.16
支付的各项税费 44,909,678.20 62,718,355.61
支付的其他与经营活动有关的现金 8,857,508.13 2,027,811.76
现金流出小计 2,079,503,306.63 2,211,090,078.8
2
经营活动产生的现金流量净额 47,845,440.80 14,424,276.64
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长 666,125.00
期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 666,125.00
购建固定资产、无形资产和其他长 12,715,220.44 9,007,383.77
期资产所支付的现金
投资所支付的现金 5,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 12,715,220.44 14,007,383.77
投资活动产生的现金流量净额 -12,715,220.44 -13,341,258.77
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,004,956,692.56 542,615,429.40
收到的其他与筹资活动有关的现金 7,203,172.25 12,243,541.43
现金流入小计 1,012,159,864.81 554,858,970.83
偿还债务所支付的现金 984,458,026.00 387,306,313.27
分配股利、利润或偿付利息所支付 57,362,766.23 45,718,620.12
的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,331,078.05
现金流出小计 1,043,151,870.28 433,024,933.39
筹资活动产生的现金流量净额 -30,992,005.47 121,834,037.44
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,138,214.89 122,917,055.31
补充资料
1.将净利润调节为经营活动的现金
流量
净利润 10,109,220.03 9,657,526.43
加：计提的资产减值准备
固定资产折旧 67,517,721.64 70,256,001.89
无形资产摊销 720,542.15 720,542.15
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：待摊费用增加 -32,009.99 -1,099,992.35
）
预提费用增加（减：减少） 81,168.61 5,499,693.02
处置固定资产、无形资产和其他长 -666,125.00
期资产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 49,260,305.04 40,080,630.07
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 91,094,609.33 21,618,495.15
经营性应收项目的减少（减：增加 -98,436,486.30 -95,754,238.89
）
经营性应付项目的增加（减：减少 -72,469,629.71 -35,888,255.83
）
其他
经营活动产生的现金流量净额 47,845,440.80 14,424,276.64
2.不涉及现金收支的投资和筹资活
动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 212,459,459.74 199,122,000.49
减：现金的期初余额 208,321,244.85 76,204,945.18
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 4,138,214.89 122,917,055.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）会计报表附注
1、公司概况
本公司是经大连市人民政府〔1998〕58 号文件批准，由东北特殊钢集团有限责任公司（以下简称“东北特钢集团公司”，更名前为大连钢铁集团有限责任公司）、吉林炭素股份有限公司、瓦房店轴承集团有限责任公司、兰州炭素有限公司、大连华信信托投资股份有限公司和吉林铁合金集团有限责任公司共同发起，以东北特钢集团公司部分主体资产改组并设立，于1998年7月28日取得大连市工商局核发的21020011035276-2916号企业法人营业执照，注册资本为人民币17,053万元，业经大连会计师事务所于1998年8月8日以大会师内验字（1998）9号验资报告予以审验；而后根据中国证券监督管理委员会“证监发行字（1999）128号”文件的核准，于1999年12月8日向社会募集公开发行人民币普通股10,000万股，公司注册资本增加为27,053万元人民币，业经大连正元会计师事务所于1999年12月22日以大正会内验字（1999）19号验资报告予以审验；2001年度按照本公司2000年度股东会决议和中国证券监督管理委员会证监公司字(2001)93号文批准，以10:3比例向社会公众股股东配售3,000万股普通股，公司注册资本增加为30,053万元人民币， 业经大连华连会计师事务所于2001年11月7日以华连内验字（2001）30号验资报告予以审验。本公司2006年3月，经辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会《关于大连金牛股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》“辽国资经营〔2006〕31号”文批复和公司股权分置改革相关股东会议决议通过，2006年3月21日，公司非流通股股东以其持有公司的4,420万股股票向流通股股东支付对价，流通股股东每持有10股流通股可获得 3.4股股票对价，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，方案实施后公司的总股本仍为30,053万股。
下设第一炼钢厂、第二炼钢厂、初轧厂、模具钢厂、棒线材连轧厂、银亮材厂、钢丝厂、制氧厂、钢渣厂九个分厂，是以特钢为生产主体，主要生产高工、不锈、轴承、合工、合结、碳结、弹簧、等几大类钢产品。
2、公司采用的主要会计政策
(1)会计制度
执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
(2)会计期间
本公司采用公历年度，即从1月1日至当年12月31日为一个完整的会计期间。
(3)记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
(4)记账基础及计价原则
公司以权责发生制为计账基础，以历史成本为计价原则。
(5)外币业务核算方法
公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月月初的中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账，期末，外币账户余额按当月月末市场汇价进行调整，差额部分按其归属分别记入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
(6)现金等价物的确认标准
公司在编制现金流量表时确定的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。
(7)短期投资的核算办法
短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资包括股票投资、债券投资等。
①短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。
②期末，按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分，按单项投资计提短期投资跌价准备，并进入当期损益。
③在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期的投资收益。
(8)坏账核算方法
A、坏账确认标准：
对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项；
因债务人逾期未履行清偿义务且有充足证据表明无法收回的应收款项。
B、公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备改按账龄分析法计提（与集团之间的往来款项除外），根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，规定的提取比例为：账龄1年(含1年)以内的，按其余额的5%计提；账龄 1—2年(含2年)的，按其余额的25%计提；账龄 2—3年(含3年)的，按其余额的30%计提；账龄 3—4年(含4年)的，按其余额的35%计提；账龄 4—5年(含5年以上)的按其余额的40%计提。
(9)存货计价方法
A、公司存货包括物资采购、原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、在产品、库存商品等。
B、核算方法：其中原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品按计划成本计价，发出时分摊差异调整为实际成本；在产品、库存商品按实际成本计价；期末在产品成本仅计算原主材料成本。库存商品发出时采用月末一次加权平均法。低值易耗品采用领用时一次摊销法。
C、存货盘存制度采取永续盘存制。
D、年度终了，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。公司存货可变现净值的确认依据为：
①产成品：公司资产负债表日前后的销售同一产品的价格减一定的销售税金及销售费用；
②原材料（包括委托加工材料、包装物、低值易耗品）：公司资产负债表日前后的购入相同或相似材料的价格；
③在产品：按产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认。
(10)长期投资的核算方法：
①、长期债权投资：
A、债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时，以实际取得的价款与账面值的差额确认为当期投资损益。
B、其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息记入当期投资损益。
②长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚未领取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额20%以下且不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%至50%或虽投资不超过20％但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽投资不超过50％但具有实际控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。公司长期股权投资的实际成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在规定期限内平均摊销。
③长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益类项。
(11)委托贷款计价及减值准备
委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”，在期末时按照可收回金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。
(12)固定资产及累计折旧的核算方法
公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机械设备、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具和不属于生产、经营的单位价值在2000元以上，并且使用期限超过两年的设备物品。
①公司固定资产分为房屋、建筑物、传导设备、动力机器设备、运输设备和仪器管理用具。
②公司的固定资产除公司改制设立时发起人投入的固定资产按评估确认值计价外，均按实际成本计价。固定资产折旧按固定资产原值扣除预计5%的净残值后，根据固定资产预计使用年限采用直线法计提。
③固定资产减值准备的计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
(13)在建工程
A、所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，估价转入固定资产，并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价数和已提折旧。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产达到预定可使用状态之前计入该项资产的购建成本。
B、在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在①在建工程长期停建并且预计在未来三年内不重新开工的；②所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
(14)借款费用的会计处理
A、借款费用资本化的确认原则：当①资本支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化。
B、资本化期间：是指借款费用从开始资本化到停止资本化这一段期间。开始资本化的时点为上述三个条件同时具备时；如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。
C、借款费用资本化金额的确定：
每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累积支出加权平均数*资本化率
累积支出加权平均数=Σ[每月资产支出金额*（每月资产支出实际占用的月数/12）]
加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数*100%
专门借款本金加权平均数=Σ[每月专门借款本金*（每月借款实际占用的月数/12）]
(15)无形资产的计价和摊销方法
A、无形资产按取得或形成时发生的实际成本计价，按受益期确定摊销年限，采用直线法摊销。
B、无形资产减值准备的计提方法：期末对无形资产逐项进行检查，如果①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
(16)长期待摊费用的核算方法
企业在筹建期间发生的费用，应当在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用按受益期平均摊销。
(17)收入确认原则
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
(18)所得税的处理方法
公司的所得税会计处理采用应付税款法。
(19)合并报表的编制方法及范围
①合并报表的编制方法：
根据财政部财会字（1995）11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并编制而成。合并时：
A、公司提供母公司、子公司提供子公司以及母公司提供子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵消。
B、投资和投资收益与子公司所有者权益相抵消。
C、内部往来相互抵消。
D、子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。
②合并范围
本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽占该单位资本总额不足50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
(20)利润分配
根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序进行分配：
①弥补亏损；
②提取10%的法定盈余公积，当法定盈余公积金达到注册资本的50%时可不再提取；
③经股东大会同意提取任意公积金；
④支付普通股股利。
具体分配方案由董事会提出分配预案，经股东大会审议决定。
(21)会计政策、会计估计的变更及其影响
本期无会计政策、会计估计的变更及其影响。
3、税项
(1)增值税：按产品、劳务销售收入的17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额缴纳；
(2)城市建设维护税：按当期应缴流转税的7%计缴；
(3)教育费附加：按当期应缴流转税的3%计缴；
(4)地方教育费附加：按当期应缴流转税的1％计缴；
(5)费用性税金：包括房产税、车船使用税、印花税等，按有关规定上缴，计入当期损益；
(6)所得税：本公司从2002年1月1日起按33%上缴所得税。
4、2006年6月30日资产负债表和2006年半年利润表及现金流量表有关项目附注
附注1.货币资金 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
现金 8,740.94 4,056.00
银行存款 76,196,204.24 199,117,944.49
其他货币资金 449,272,771.68 314,194,065.71
合计 525,477,716.86 513,316,066.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：除其他货币资金是为应付票据贴现的保证金外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
附注2.应收票据 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数
银行承兑汇票 17,633,934.07 88,344,289.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末比期初增加7,071万元，主要原因为本年度销售回款当中应收票据比例增大。
附注3、应收账款
(1)应收账款的余额、账龄情况如下： 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 坏账 期末金额 期末 期末坏账 期初金额 期 期初坏账
准备 占总 准备 初 准备
计提 额比 占
比例 例 总
额
比
例
1年以 5% 283,685,4 79.2 13,320,42 266,408,43 75. 13,320,4
内 31.14 4% 1.86 7.20 29% 21.86
1—2 25% 72,241,91 17.1 18,060,47 72,241,911 20. 18,060,4
年 1.40 5% 7.85 .40 42% 77.85
2—3 30% 969,222.8 0.23 290,766.8 969,222.80 0.2 290,766.
年 0 % 4 7% 84
3—4 35% 2,135,362 0.51 747,376.8 2,135,362. 0.6 747,376.
年 .44 % 5 44 % 85
4年以 40% 12,087,58 2.87 4,835,034 12,087,585 3.4 4,835,03
上 5.66 % .26 .66 2% 4.26
合计 _ 371,119,5 100% 37,254,07 353,842,51 100 37,254,0
13.44 7.66 9.50 % 77.66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本账户余额中无持有公司5％以上股份的股东东北特殊钢集团有限责任公司欠款。
(3)根据特钢行业特点，在初始制定坏账准备政策时，就将四年以上的应收款项的坏账准备确定为40%。
附注4.其它应收款
(1)其它应收款期末余额、账龄情况如下： 单位：元
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账龄 坏账 期末金 期末占 期末坏账 期初金 期初 期初坏账
准备 额 总额比 准备 额 占总 准备
计提 例 额比
比例 例
1年以 5% 13,451, 75.03% 836,944. 16,738, 78.90 836,944.1
内 856.41 12 882.48 % 2
1—2年 25% 507,080 2.83% 126,770. 507,080 2.39% 126,770.1
.75 19 .75 9
2-3年 30% 50,517. 0.28% 15,155.1 50,517. 0.24% 15,155.15
18 5 18
3—4年 35% 100,000 0.56% 35,000.0 100,000 0.47% 35,000.00
.00 0 .00
3,819,6 21.30% 1,527,84 3,819,6 18.00 1,527,840
02.39 0.96 02.39 .96
合计 17,929, 100% 2,541,71 21,216, 100% 2,541,710
056.73 0.42 082.80 .42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本账户余额中无持股5%以上股东欠款。.
附注5.预付账款
(1)预付账款的余额、账龄情况如下： 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末金额 期末占总额比例 期初金额 期初占总额
比例
1年以内 94,283,391.9 100% 83,229,476.72 100%
9
合计 94,283,391.9 100% 83,229,476.72 100%
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)本账户余额中无持有本公司5%以上股份的主要股东欠款。
附注6.存货及存货跌价准备 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
物资采购 340,006.98 340,006.98
原主材料 132,394,647.01 350,528.64 118,154,101.96 350,528.6
4
辅助材料 26,448,191.14 7,931.04 24,569,522.02 7,931.04
修理备件 45,962,796.62 23,126.06 42,633,313.84 23,126.06
燃料 2,147,578.70 12,714,631.49
库存商品 64,043,888.73 128,359.49 112,987,404.48 128,359.4
9
在产品 326,066,108.09 307,622,731.65
存货合计 597,403,217.27 509,945.23 619,021,712.42 509,945.2
3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。公司存货可变现净值的确认依据为：①库存商品：公司资产负债表日前后的销售同一产品的价格减一定的销售税金及销售费用；②原材料（包括委托加工材料、包装物、低值易耗品）：公司资产负债表日前后的购入相同或相似材料的价格；③在产品：按产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认。
附注7.长期股权投资 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期 期末数 减值 期末净额
减少 准备
长期股权 1,300,000 5,000,000 6,300,000. 6,300,00
投资 .00 .00 00 0.00
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本公司的长期股权投资,具体情况如下:
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 被投资单位 投资 投资金额 占被投资单
注册资本 期限 位股本比例
吉林铁合金股份有限公司 130,000,00 _ 1,000,000. 0.5%
0.00 00
东北特钢集团上海特殊钢 11,000.000 300,000.00 2.73%
有限公司 .00
大连方元经济担保有限公 50,000,000 5,000,000. 9.09%
司 .00 00
合计 191,000,00 _ 6,300,000.
0.00 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注8.固定资产及累计折旧
(1)固定资产原值 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋 611,838,499.40 611,838,499.40
建筑物 120,724,547.64 120,724,547.64
传导设备 11,471,542.46 11,471,542.46
动力机器设 2,034,879,575. 136,663.00 2,034,742,912.
备 23 23
仪器管理用 25,259,342.49 25,259,342.49
具
运输设备 17,442,589.94 17,442,589.94
合计 2,821,616,097. 136,663.00 2,821,479,434.
16 16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2)累计折旧 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋 215,901,109.1 7,370,472.58 223,271,581.7
2 0
建筑物 20,975,491.96 1,851,449.82 22,826,941.78
传导设备 3,491,114.18 131,966.67 3,623,080.85
动力机器设 665,148,474.9 58,568,971.6 51,036.80 723,666,409.7
备 0 2 2
仪器管理用 8,552,044.12 1,063,281.82 9,615,325.94
具
运输设备 5,883,109.60 1,269,859.38 7,152,968.98
合计 919,951,343.8 70,256,001.8 51,036.80 990,156,308.9
8 9 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3)减值准备 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
4,514,496.60 - - 4,514,496.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①本公司固定资产无对外抵押的情况。
附注9.工程物资 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
在库设备 1,850,799.85 1,523,214.55 2,938,920.61 435,093.79
在途设备 104,850,432. 14,491,077.1 23,517,887.46 95,823,621.68
02 2
合计 106,701,231. 16,014,291.6 26,456,808.07 96,258,715.47
87 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注10.在建工程： 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程 期初数 本期增加 本期转 期末数 资金来
入固定 源
资产
一炼钢厂工程 1,025,225 2,976,617 4,001,843.00 自筹
项目 .21 .79
二炼钢厂工程 38,007,23 4,289,848 42,297,079.87 自筹
程目 1.61 .26
初轧厂工程项 992,861.9 9,659,825 10,652,687.58 自筹
目 1 .67
模具钢厂工程 3,381,803 -2,452,69 929,109.13 自筹
项目 .28 4.04
棒线材厂工程 340,531.0 4,246,777 4,587,308.34 自筹
项目 8 .26
银亮材厂工程 4,679.57 1,705,276 1,709,955.61 自筹
项目 .04
新钢丝厂工程 1,444,441 1,444,441.10 自筹
项目 .10
制氧厂工程项 684,601.8 432,550.3 1,117,152.22 自筹
目 5 7
信息化工程项 8,555,767 96,206.07 8,651,973.09 自筹
目 .02
其他工程项目 1,029,115 596,326.9 1,625,442,04 自筹
.08 6
预付工程款项 2,804,365 187,576.0 2,991,941.00 自筹
目 .00 0
合计 56,826,18 23,182,75 80,008,932.98
1.61 1.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期在建工程无减值现象。上述工程项目中，模具钢将厂工程项目本期为-2,452,694.04元，主要是由于公司调整产品结构的需要，完善生产工艺，将其部分资产划归初轧厂管理，进行了相应的调整。
附注11.无形资产 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 原始金额 期初数 本期 本期 本期摊销 期末数
增加 转出
用水 14,410,843. 7,205,421. - 720,542.15 6,484,879.
权 00 50 35
合计 14,410,843. 7,205,421. - 720,542.15 6,484,879.
00 50 35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：①上述无形资产系收购棒线材项目随之带来的用水权。
②公司未计提无形资产减值准备。原因系不存在按单个无形资产项目的成本高于其可收回金额。
附注12.短期借款 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
担保借款 938,361,836.13 771,052,720.00
质押、担保借款
质押借款
进口押汇
合计 938,361,836.13 771,052,720.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注13.应付票据 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
票据类别 期末数 期初数
银行承兑汇票 586,900,000.00 804,640,840.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：全部票据在2006年12 月 2日之前到期， 其中：35,100,000.00元缴纳了30%的保证金； 12,000,000.00元缴纳了40%的保证金；182,000,000.00元缴纳了50%的保证金；45,540,000.00元缴纳了60%的保证金。本账户余额中，持本公司5%以上股份的股东-东北特钢集团公司的应付票据为556,900,000.00元。
附注14.应付账款 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
应付账款 678,147,300.99 648,759,849.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:本账户余额中无欠持有本公司5％以上股份的主要股东款项。账龄超过三年的大额应付账款为1,554万元，主要欠付铁合金等供应商材料款，多年积累形成上述账项。
附注15.预收货款 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
预收货款 81,228,115.10 92,464,931.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本账户余额中无欠持有本公司5％以上股份的主要股东款项。
附注16.应交税金 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 期末数 期初数
增值税 17% 14,018,834.90 -4,236,154.13
营业税 -44,791.68 -44,791.68
城建税 7% 1,627,685.17
应交所得税 33% -110,049.67 388,270.12
房产税 1.2% -102,094.10
固定资产待抵扣进项 17% -2,045,056.89 -5,928,313.69
税
合计 13,446,621.83 -9,923,083.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据《东北地区扩大增殖税抵扣范围若干问题的规定》（财税[2004]156号），本年度增加固定资产抵扣进项税1,270,036.57元，实际该项目退税额为5,153,293.37元.
附注17.其它未交款 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 费率 期末数 期初数
教育费附加 3% 697,579.36
地方教育费 1% 232,526.45
合计 930,105.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注18.其他应付款 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
其他应付款 76,581,010.63 64,202,811.42
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本账户余额中欠持有本公司5％以上股份的主要股东的款项金额为123万元，账龄超过三年的大额应付款项为3,579，688.73元。
附注19.长期借款 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 借款币种 期末数 期初数
担保借款 人民币 72,500,000.00 59,500,000.00
担保借款 美元 95,228,260.00 95,228,360.00
合计 167,728,360.00 154,728,360.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注20.专项应付款 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 年初数 本年增 本年减少 期末余额
加
国家级新产品拨款 650,000.00 650,000.00
市财政信息化建设补助金 50,000.00 50,000.00
合计 700,000.00 700,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注21.股本 单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本次变动增减 期末数
配股 小计
未上市流通股份发
起人股份其中：
国有法人股其他法 168,250,000.0 124,640,960.001,6
人持有股份未上市 02,280,000.00 89,040.00126,330,
流通股份合计已上 170,530,000.0 000.00174,200,000
市流通股份人民币 0130,000,000. .00174,200,000.00
普通股已上市流通 00130,000,000
股份合计 .00
三、股份总数 300,530,000.0 300,530,000.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司根据国务院、中国证监会、国家国资委及深圳证券交易所等关于“上市公司股权分置改革”的精神和要求，本公司于2006年2月13日起实施股权分置改革。具体方案为：向流通股股东每10股送3.4股，流通股股东将获得4,420万股对价。股权分置后，原非流通股股权由17,530万股变为12,633万股。
附注22.资本公积 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 575,255,183.33 _ _ 575,255,183.3
3
债务重组收 12,842,152.84 44,685.44 12,886,838.28
益
财政拨挖潜 150,000.00 150,000.00
改造金
合计 588,247,336.17 44,685.44 588,292,021.6
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注23.盈余公积 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 24,706,393.56 - - 24,706,393.5
金 6
法定公益金 12,353,196.80 - - 12,353,196.8
0
合计 37,059,590.36 - - 37,059,590.3
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
附注24.未分配利润 单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期初数 本期增加 本期减少 期末数
171,835,445.15 9,657,526.43 181,492,971.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：年初未分配利润为171,835,445.15元,本年1—6月实现净利润9,657,526.43元。6月末未分配利润为181,492,971.58元。
附注25.主营业务收入 单位：元
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产品名称 2006年1-6月 2005年1-6月
碳结材 51,649,944.01 118,903,294.07
碳工材 3,839,951.93 20,223,669.64
合结材 176,085,756.47 293,846,339.21
合工材 203,404,927.08 183,505,631.59
弹簧材 55,081,741.28 78,697,373.29
高工材 313,309.21 388,477.76
滚珠材 367,374,520.62 474,619,363.67
不锈材 500,374,199.26 561,492,115.31
其他 3,831,720.68 4,252,821.15
合计 1,361,956,070.54 1,735,929,085.69
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附注26.主营业务成本 单位：元
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产品名称 2006年1-6月 2005年1-6月
碳结材 51,587,058.60 95,082,939.02
碳工材 2,248,066.55 18,665,862.22
合结材 161,620,217.28 294,450,328.06
合工材 182,322,026.31 156,170,592.75
弹簧材 53,095,097.29 79,278,284.54
高工材 52,735.00
滚珠材 342,870,041.17 440,189,525.64
不锈材 452,671,223.17 538,772,187.27
其他 1,328,175.09 558,233.86
合计 1,247,794,640.46 1,626,167,953.36
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附注27.主营业务税金及附加 单位：元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月 计缴比例
城市维护建设税 5,660,567.58 3,846,277.74 7%
教育费附加 2,425,957.53 1,648,404.75 3%
地方教育费 808,652.51 549,468.24 1%
合计 8,895,177.62 6,044,150.73 -
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附注28.财务费用 单位：元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 51,207,467.86 54,729,231.85
减:利息收入 12,243,541.43 7,203,172.25
银行手续费 511,491.30 1,331,078.05
汇兑损益 605,212.34 403,167.39
合计 40,080,630.07 49,260,305.04
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注：财务费用2006年1—6月比2005年同期减少了9,179,674.97元，减少率为18.63%。
附注29：所得税 单位：元
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
所得税 4,756,692.12 4,979,168.08
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附注30.支付的其它与经营活动有关的现金 单位：元
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项目 金额
差旅费 119,608.66
运杂费 1,282,779.47
广告费 156,000.00
修理费 245,577.48
业务招待费 223,846.15
合计 2,027,811.76
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5、关联方关系及关联方交易
(1)关联方关系
①存在控制关系的关联方:
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企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质 法定代
关系 表人
东北特殊钢 大连市甘井 特殊钢冶 母公司 有限责任公 赵明远
集团有限责 子区工兴路4 炼延压加 司
任公司 号 工等
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②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:万元
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企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数
东北特殊钢集团有限责任公 346,32 346,323
司 3
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③不存在控制关系的关联方的性质
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企业名称 与本企业的联系
东北特殊钢集团精密合金有限公司 与本企业同一母公司
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 与本企业同一母公司
大连冶金物资公司 与本企业同一母公司
大连经济技术开发区特殊钢制品公司 与本企业同一母公司
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 与本企业同一母公司
大连涪润实业总公司 与本企业同一母公司
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 与本企业同一母公司
大连金利德工贸有限公司 与本企业同一母公司
大连亿顺物资供应中心 与本企业同一母公司
东北特殊钢集团上海特殊钢集团有限公 与本企业同一母公司
司
大连三大钢材销售公司 与本企业同一母公司
东北特殊钢集团国际贸易有限公司 与本企业同一母公司
抚顺特殊钢股份有限公司 与本企业同一母公司
东北特殊钢集团北满特殊钢有限责任公 与本企业同一母公司
司
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(2)关联方交易
①采购货物
按照公司与东北特殊钢集团有限责任公司签订的《综合服务协议》，本公司从东北特钢集团公司及其子公司购入的产品按实际成本加价5%计算。交易金额如下：
单位：元
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企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
东北特殊钢集团有限责任公司 145,467,646.4 208,798,228.80
6
东北特殊钢集团北满特殊钢有限责任公 330,279.28 31,032,718.14
司
抚顺特殊钢股份有限公司 5,447,109.10 147,707,175.73
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 3,689,744.98 -
合计 154,934,779.9 387,538,122.67
2
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②接受劳务
按照公司与东北特殊钢集团有限责任公司签订的《综合服务协议》，本公司接受东北特殊钢集团有限责任公司及其子公司动力、劳务等辅助服务，凡是外购的按市场结算价格计算、凡属自制的按实际成本加价5％计算。交易金额如下
单位：元
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企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
东北特殊钢集团有限责任公司 15,003,317.29 14,292,059.68
东北特殊钢集团精密合金有限公 115,695.72
司
东北特殊钢集团机电安装工程有 14,331,996.99 10,902,466.47
限公司
合计 29,451,010.00 25,194,526.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③提供劳务
按照公司与东北特殊钢集团有限责任公司签订的《综合服务协议》，本公司提供东北特殊钢集团有限责任公司及其子公司动力、劳务等辅助服务，凡是外购的按市场结算价格计算、凡属自制的按实际成本加价5％计算。交易金额如下
单位：元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
东北特殊钢集团有限责任公司 376,820.64 523,844.19
合计 376,820.64 523,844.19
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④销售货物
按照公司与东北特殊钢集团有限责任公司签订的《综合服务协议》，本公司销售给东北特钢集团公司及其子公司的产品按同期市场价格计算。交易金额如下：
单位：元
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企业名称 2006年1-6月 2005年1-6月
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 15,089,859.30 19,767,716.39
东北特殊钢集团精密合金有限公司 2,825,471.10 1,129,292.90
东北特殊钢集团冷拔材有限公司 3,304,928.78 6,059,889.66
大连三大钢材销售公司 1,260,768.79 2,292,268.09
大连冶金物资公司 1,078,942.83 433,243.78
东北特殊钢集团上海特殊钢有限公司 81,084,142.26 9,200,256.25
东北特殊钢集团机电安装工程有限公司 8,669,445.64 7,178,040.62
抚顺特殊钢股份有限公司 566,993.43
合计 113,313,558.7 46,627,701.12
0
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⑤租赁业务
本公司租赁东北特钢集团公司土地255,529.94平方米，根据国家有关规定及双方的协议年付租金547.8万元； 2006年上半年实际支付土地租金273.9万元。
2004年初公司与东北特钢集团精密合金有限公司、东北特钢集团机电工程有限公司分别签定了资产租赁协议，年租金分别为324万元和66万元；公司2006年1—6月实际支付设备租赁费195万元。
⑥担保
公司部分长、短期借款由关联方提供担保，具体情况如下：
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借款种类 金额(万元) 担保单位
短期借款 48,018 东北特殊钢集团有限责任公司
长期借款 16,772 东北特钢集团公司精密合金有限公司
合计 64,790
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⑦代理采购、销售
依据与东北特殊钢集团有限责任公司签定的《综合服务协议》，集团代理本公司采购、销售业务，按采购额、销售收入的0.05%以内收取代理费，上半年代理费支出为922万元。
8、商标使用费
依据与东北特钢集团公司签定的《综合服务协议》，公司使用东北特钢集团公司“三大”牌注册商标，商标使用费按公司销售额千分之一计算，实际支付商标使用费为112万元 。
9、关联方应收应付账项余额 单位：元
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项目 2005年末余额 2006年6月末余
额
应收账款：大连冶金物资公司东北特殊 61,007,784.50 82,960,024.506
钢集团上海特殊钢有限公司大连三大钢 899,057.5717, 82,557.6527,79
材销售公司东北特殊钢集团国际贸易有 929,532.0542, 4,363.35829,74
限公司 679,194.88 9.5653,653,353
.94
应收票据东北特殊钢集团上海特殊钢有 3,228,500.003 3,835,289.823,
限公司东北特殊钢集团冷拔材有限公司 ,228,500.00 440,000.00120,
东北特殊钢集团大连钢丝制品有限公司 000.00275,289.
82
其他应收款 15,619,990.73
东北特殊钢集团有限责任公司 15,619,990.73
应付票据:东北特殊钢集团有限责任公司 768,240,840.0 556,900,000.00
0
预收账款:东北特殊钢集团机电安装工程 1,389,924.072 239,545.4487,1
有限公司东北特殊钢集团开发区特钢制 56,626.4634,2 80.8234,294.89
品公司东北特殊钢集团钢丝制品有限公 94.89469,856. 54,871.7763,19
司东北特殊钢集团冷拔材有限公司大连 75198,126.744 7.96
三大钢材销售公司 31,019.23
其他应付款:东北特殊钢集团机电安装工 626,363.00626 32,022,059.011
程有限公司东北特殊钢集团有限责任公 ,363.00 2,267,989.121,
司抚顺特殊钢股份有限公司东北特殊钢 230,347.72431,
集团北满特殊钢有限责任公司东北特殊 773.0016,273,8
钢集团精密合金有限公司大连经济技术 69.171,620,000
开发区特殊钢制品公司 .00198,080.00
应付帐款 大连金利德工贸有限公司大连 2,459,460.571 3,024,343.372,
涪润实业总公司大连亿顺物资供应中心 ,604,419.9628 169,302.7628,4
,403.47826,63 03.47826,637.1
7.14 4
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10、或有事项
本公司未向其他任何单位和个人提供债务担保，亦无影响生产经营的重大诉讼事项。
11、资产负债表日后事项
本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。
12、其他重要事项
13非经常性损益
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项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规 666,125.00
定计提的资产减值准备后的其他各
项营业外收支净额
所得税影响数 219,821.25
影响净利润 446,303.75
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14.补充资料
(1)资产减值准备明细表 单位：元
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项目 期初余额 本期增 本期 期末余额
加数 转回
数
一、坏账准备合计 39,795,788.0 39,795,788.0
8 8
其中：应收账款 37,254,077.6 37,254,077.6
6 6
其他应收款 2,541,710.42 2,541,710.42
二、短期投资跌价准备合 - - -
计
其中：股票投资 - - -
债券投资 - - -
三、存货跌价准备合计 509,945.23 509,945.23
其中：库存商品 128,359.49 128,359.49
原材料 381,585.74 _ 381,585.74
四、长期投资减值准备合 - - -
计
其中：长期股权投资 - - -
长期债权投资 - - - -
五、固定资产减值准备合 4,514,496.60 - - 4,514,496.60
计
其中：房屋、建筑物 - - - -
机器设备 4,514,496.60 - - 4,514,496.60
六、无形资产减值准备 - - - -
其中：专利权 - - - -
商标权 - - - -
七、在建工程减值准备 - - - -
八、委托贷款减值准备 - - - -
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(2)净资产收益率及每股收益明细表
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报告期利润 净资产收益率 每股收益（元）
全面摊薄% 加权平均% 全面摊薄（元 加权平均（
） 元）
主营业务利润 9.51 9.55 0.35 0.35
营业利润 1.24 1.25 0.05 0.05
净利润 0.87 0.88 0.03 0.03
扣除非经常性损 0.83 0.84 0.03 0.03
益后的净利润
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七、备查文件目录
本公司保证以下备查文件齐备、完整的置于公司证券部。
（一）载有董事长签名的半年度报告文本；
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
（四）公司章程文本；
（五）其他有关资料。
大连金牛股份有限公司
董事长：赵明远
二○○六年八月八日