证券代码：000961 证券简称：大连金牛 公告编号：2007-013
大连金牛股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
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未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
李源山 因公务出差 姚殿礼
隋万玲 因公务出差 孙启
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1.4 大连华连会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司董事长赵明远先生、总经理孙启先生、财务总监刘月鹏先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 大连金牛
股票代码 000961
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 辽宁省大连市甘井子区工兴路4号
注册地址的邮政编码 116031
办公地址 辽宁省大连市甘井子区工兴路4号
办公地址的邮政编码 116031
公司国际互联网网址 http://www.dljn.com
电子信箱 dljn000961@163.com
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘月鹏 王永杰
联系地址 辽宁省大连市甘井子区工兴路4号 辽宁省大连市甘井子区工兴路4号
电话 0411-86672112-3010 0411-8667886868、86672112-2198、2188
传真 0411-86678899 0411-86678899
电子信箱 dljn000961@163.com dljn000961@163.com
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 2,725,348,795.59 3,020,456,174.28 -9.77% 2,972,246,373.95
利润总额 33,717,020.43 26,688,971.19 26.33% 34,048,758.71
净利润 24,311,795.39 13,810,647.35 76.04% 21,355,599.50
扣除非经常性损益的净利润 23,837,375.61 13,634,012.16 74.84% 18,322,669.46
经营活动产生的现金流量净额 -21,656,804.50 29,033,123.41 -174.59% 57,762,485.79
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
总资产 3,664,330,153.81 3,649,298,800.72 0.41% 3,551,745,680.32
股东权益（不含少数股东权益 1,120,653,852.51 1,097,672,371.68 2.09% 1,082,375,063.95
）
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.08 0.05 60.00% 0.07
每股收益（注） 0.08 - - -
净资产收益率 2.17% 1.26% 0.91% 1.99%
扣除非经常性损益的净利润为基 2.15% 1.25% 0.90% 1.80%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 -0.07 0.10 -170.00% 0.19
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 3.73 3.65 2.19% 3.60
调整后的每股净资产 3.70 3.61 2.49% 3.52
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注：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
处理固定资产净损益 685,104.60
罚款收入 37,910.00
合计 723,014.60
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 170,530,0 56.74% 0 0 0 -44,200,0 -44,200,0 126,330,0 42.04%
00 00 00 00
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 168,250,0 55.98% 0 0 0 -43,609,0 -43,609,0 124,640,9 41.47%
00 40 40 60
3、其他内资持股 2,280,000 0.76% -590,960 -590,960 1,689,040 0.56%
其中：境内法人持股 2,280,000 0.76% 0 0 0 -590,960 -590,960 1,689,040 0.56%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0
二、无限售条件股份 130,000,0 43.26% 0 0 0 44,200,00 44,200,00 174,200,0 57.96%
00 0 0 00
1、人民币普通股 130,000,0 43.26% 0 0 0 44,200,00 44,200,00 174,200,0 57.96%
00 0 0 00
2、境内上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
3、境外上市的外资 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
股
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 300,530,0 100.00% 0 0 0 0 0 300,530,0 100.00%
00 00
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量余 说明
易股份数量 余额 额
2007-03-23 4,096,670 122,233,330 178,296,670 2007年3月23日北京祥恒科技有限公
司、瓦房店轴承集团有限责任公司、
北京信诺致业科技发展有限公司、大
连华信信托投资股份有限公司、吉林
铁合金集团有限责任公司5家所持有
的共计4,096,670股已上市流通，公
司第一大股东——东北特殊钢集团有
限责任公司本次应解除限售的15,030
,000股因冻结原因暂无法解除限售。
2008-03-21 30,053,000 92,180,330 208,349,670 1、所持股份自2006年3月21日方案实
施后首个交易日起，在十二个月内不
上市交易或者转让。2、承诺在前项
承诺期期满后，通过深圳证券交易所
挂牌交易出售原非流通股股份，出售
数量占本公司股份总数的比例在十二
个月内不得超过百分之五，在二十四
个月内不得超过百分之十。
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 限售条件
量 量
1 东北特殊钢集团有限责 122,233,330 2008-03-21 30,053,000 1、所持股份自2006年3月21
任公司 日方案实施后首个交易日起
，在十二个月内不上市交易
或者转让。2、承诺在前项承
诺期期满后，通过深圳证券
交易所挂牌交易出售原非流
通股股份，出售数量占本公
司股份总数的比例在十二个
月内不得超过百分之五，在
二十四个月内不得超过百分
之十。3、公司第一大股东—
—东北特殊钢集团有限责任
公司2007年3月23日应解除限
售的15,030,000股因冻结原
因暂无法解除限售。
2 瓦房店轴承集团有限责 963,050 2007-03-23 963,050 自股改方案实施后12个月内
任公司 不上市交易．
3 北京祥恒科技有限公司 963,050 2007-03-23 963,050 自股改方案实施后12个月内
不上市交易．
4 北京信诺致业科技发展 963,050 2007-03-23 963,050 原限售股股东兰州炭素集团
有限公司 有限责任公司所持公司股权
已经被司法拍卖给北京信诺
致业科技发展有限公司,该部
分股权过户手续已于2007年1
月18日在中国登记结算有限
责任公司深圳分公司办理完
毕
5 大连华信信托投资股份 725,990 2007-03-23 725,990 自股改方案实施后12个月内
有限公司 不上市交易．
6 吉林铁合金集团有限责 481,530 2007-03-23 481,530 自股改方案实施后12个月内
任公司 不上市交易．
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4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 50,377
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
东北特殊钢集团有限责任公司 国有股东 40.67% 122,233,330 122,233,330 122,233,330
谢雪娣 其他 0.32% 968,694 0 0
瓦房店轴承集团有限责任公司 国有股东 0.32% 963,050 963,050 0
北京祥恒科技有限公司 其他 0.32% 963,050 963,050 0
兰州炭素集团有限责任公司 国有股东 0.32% 963,050 963,050 0
张鹏 其他 0.28% 846,283 0 0
潘国元 其他 0.28% 838,833 0 0
大连华信信托投资股份有限公 其他 0.24% 725,990 725,990 0
司
日照北辰实业有限责任公司 其他 0.20% 600,000 0 0
葛忠权 其他 0.17% 523,300 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
谢雪娣 968,694 人民币普通股
张鹏 846,283 人民币普通股
潘国元 838,833 人民币普通股
日照北辰实业有限公司 600,000 人民币普通股
葛忠权 523,300 人民币普通股
顾五庆 513,000 人民币普通股
滕国平 446,529 人民币普通股
上海旋风电器有限公司 414,000 人民币普通股
黎明 402,130 人民币普通股
章国强 400,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 ⑴东北特殊钢集团有限责任公司为本公司的控股股东，所持股份未上市流通。⑵前10名股东中国有法
的说明 人股股东东北特殊钢集团有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变
动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他
流通股股东是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。(3)未知前十名
无限售条件股东是否存在关联或一致行动人关系，也未知是否属于《上市公司持股信息披露管理办法
》中规定的一致行动人。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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控股股东名称：东北特殊钢集团有限责任公司成立日期：2004年5月18日注册资本：364,417万元公司类别：国有控股住所：大连市甘
井子区工兴路4号法定代表人：赵明远公司经营范围：钢冶炼、钢压延加工、汽车保养、汽车(轿车除外)销售，特殊钢产品、深加工
产品及附加产品生产、销售；机械加工制造；机电设备设计、制造、安装、维修；来料加工；房屋、设备租赁；冶金技术咨询及服务
，货物及技术进出口（国家禁止的除外，限制品种办理许可证后方可经营）。*
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
赵明远 董事长 男 54 2004-07-28 2007-07-28 0 0 - 0.00 是
刘伟 董事 男 40 2004-07-28 2007-07-28 0 0 - 0.00 是
邵福群 董事 男 44 2004-07-28 2007-07-28 0 0 - 0.00 是
董学东 副董事长 男 46 2004-07-28 2007-07-28 0 0 - 0.00 是
周建平 董事 男 57 2004-07-28 2007-07-28 0 0 - 0.00 是
魏守忠 董事 男 42 2004-07-28 2007-07-28 0 0 - 0.00 是
孙启 董事、总经 男 42 2006-05-26 2007-07-28 0 0 - 14.19 否
理
隋万玲 董事 女 53 2004-07-28 2007-07-28 0 0 - 5.63 否
李源山 独立董事 男 68 2004-07-28 2007-07-28 0 0 - 4.00 否
姚殿礼 独立董事 男 69 2004-07-28 2007-07-28 0 0 - 4.00 否
屈广金 独立董事 男 65 2004-07-28 2007-07-28 0 0 - 4.00 否
刘月鹏 董秘、财务 男 36 2006-01-16 2007-07-28 0 0 - 9.54 否
总监
孔德生 监事、监事 男 36 2005-10-24 2007-07-28 0 0 - 0.00 是
会主席
王新明 监事 男 53 2005-09-22 2007-07-28 0 0 - 8.00 否
王昭利 监事 男 47 2004-07-28 2007-07-28 0 0 - 0.00 是
姚玉东 副总经理 男 35 2006-01-16 2007-07-28 0 0 - 9.80 否
唐律今 副总经理 男 59 2005-10-24 2007-07-28 0 0 - 8.30 否
合计 - - - - - 0 0 - 67.46 -
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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（一）、报告期内总体经营情况2006年受国家宏观调控影响，特钢市场面临着发展机遇，同时也面临严峻的挑战。铁合金、煤炭、电
力等价格一直在高位运行，特钢行业成本上升，特钢企业盈利空间受到一定的影响。在外部市场不利的大环境下，公司坚持“以人为
本、以效益为中心”的指导思想，以市场为导向，强化员工质量意识；强化产品结构调整，努力推进产品由低附加值向高附加值、由
低质量档次向高质量档次发展；充分发挥财务部门效益“总阀门、总调度”作用，狠抓内部对标挖潜和全面预算管理，提高管理的科
学性，严格控制各项费用支出，降低消耗，消化诸多不利因素影响，使生产经营保持良好的势头，较好地完成了全年各项指标。2006
年全年钢产量45.5万吨，为上年的88.25%；钢材产量37万吨，为上年的81.99%；其中不锈钢8.7万吨，为上年的114.67%；轴承钢产量
14.7万吨，为上年的85.61%；合工钢产量1.9万吨，为上年的103.23%；棒材产量4.8万吨，为上年的112.15%。报告期内公司实现主营
业务收入272,535万元，同比减少9.77%；主营业务利润22,203万元，同比增长11.5%；净利润2,431万元，同比增加1,050万元。（二
）、对公司未来发展的展望1、行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局2007年，中央经济工作会议提出了“支持重大装备研发制
造、力争在装备制造业振兴方面取得突破”的重大战略任务，汽车、机械、铁路、船舶、石油石化等下游用钢行业从自身的发展出发
，对特钢企业提出了高品质钢材的要求，这预示着特钢行业面临着一个发展的趋势。与此同时，影响特钢成本的废钢、铁合金、煤、
电力、运输的价格进一步上涨，使产品成本继续上升，这些因素都将对公司的生产经营产生一定的影响。公司面临的机遇：(1)、国
家对钢铁行业的调整将淘汰一些产能低、耗能大、污染大的落后企业，这样必将促进钢铁行业健康有序发展。国民经济健康快速发展
，也为特钢行业提供强有力的支撑。(2)、国家振兴东北老工业基地的政策，为公司的发展创造了有利的条件。(3)、随着国家工业化
、城镇化、振兴制造业和全面建设小康社会速度的加快，预计特钢行业的需求在未来几年能够保持10-15%的增长速度。(4)、机械、
汽车、电力、石化、造船、铁路等行业对特钢需求潜力很大，市场前景看好，为公司的发展带来较大的发展空间。公司需应对的挑战
：受上游原材料价格高位运行的制约，加大了特钢企业的成本压力和销售压力。2007年，生铁、废钢、铁合金等价格仍将大幅上涨，
尤其是钼铁、镍、钒铁等铁合金的价格持续走高，特钢生产所需原材料“货紧价高”的局面将继续存在。另外，钢铁产品出口退税率
大幅下调，人民币持续升值等都将对钢铁市场的走势产生重大影响，公司面临的形势将非常严峻。机遇与挑战并存，公司将认清形势
，采取相应措施，继续深化改革，加速推进技术创新、产品创新、管理创新和制度创新，通过内部挖潜增效，进一步降低消耗，降低
生产成本。通过产品结构调整，形成具有自身特点的优势产品，通过提高产品质量、档次，扩大产品的市场占有率，进一步适应市场
的需求。2007年公司将继续以经济效益为中心，大力实施科技创新、降本增效工作；以创造精品产品为目的，依靠精细管理和技术攻
关不断提高产品质量水平；增进质量管理体系有效性；强化技术质量基础管理，建立科学化、规范化的质量信息、数据和质量改进管
理平台。在职工代表会议和经济工作会议精神的指导下，齐心协力，努力完成全年生产经营目标。2、公司发展战略及2007年的经营
计划2007年公司工作的指导思想是：牢牢树立以经济效益为核心的思想，以提高企业核心竞争力为首要目标，坚持以人为本，营造科
学务实、团结和谐、创新进取、环境优美的企业文化氛围，充分调动全员积极性；大力度调整产品结构，明显提升质量保证能力，全
面推进管理工作的科学化和现代化，实现企业科学快速持续发展。根据2006年生产经营实际完成情况，结合公司的实际状况，确定20
07年计划钢产量为49.2万吨，钢材产量为41万吨，销售收入35亿元。为保证经营计划指标得以实现，公司拟采取以下相应措施：（1
）、把产品结构调整作为2007年首要工作任务，全员动员，全力推进。第一，对新产品开发体制做出重大调整，理顺新产品开发体系
。第二，加大产品结构调整的政策激励力度，充分调动积极性。第三，加强市场调研和产品策划，选准产品开发的正确方向和定位。
第四，要发挥营销策划在产品结构调整中的作用（2）、提升管理层次，使企业管理逐步与国际现代企业管理模式接轨第一、健全和
完善各项规章制度，建立科学的管理体系，体现以人为本的管理理念。第二、强化基础数据的管理，加强对各项数据的收集整理，提
高基础管理工作水平。第三、对公司内部各单位的指标完成情况进行数据分析，查找影响指标完成的原因。第四、加强内部沟通协调
，提高各部门的工作效率。第五、对公司内部各单位制定的措施进行督查，确保各项措施落实下去。（3）、理顺工作体系，提高工
作效能，充分发挥技术质量体系在企业发展中的重要作用，全面提高公司质量保证能力。第一、以强化管理为基础，促进技术质量管
理工作的有效开展。第二、以顾客为导向，强化过程管理，确保体系的有效运行。第三、针对重点工艺、重点质量问题，抓好工艺攻
关和产品质量升级。第四、准确把握产品定位，从实际出发优化产品结构，创特殊钢精品之路。（4）、进一步强化全面预算管理，
大力度降低成本。全面预算工作要在2006年的基础上进一步完善，提升其功能。财务工作要充分发挥好“总阀门”作用，发挥其在成
本和资金的指导、监督、控制作用。第一、加强全面预算管理，不断完善日效益预算，旬效益预算，月效益预算，起到对生产经营的
指导作用。第二、坚决执行以销定产，以效益定产的生产组织原则。第三、从管理进步与技术进步两个切入点入手，狠抓降成本工作
。一是从内部加强管理入手，加强班组核算管理，严防“跑、冒、滴、漏”，严格考核；二是从技术革新、工艺改进上入手降成本。
（5）、探索改革办法，提升采购和销售功能，提高采购和销售队伍整体素质，强化全员市场意识和服务意识。（6）、加大国际市场
开发力度，加快国际化进程。产品要标准国际化、市场国际化、经营国际化，在稳定国内市场的基础上，全面加快走向国际市场的步
伐。（7）、坚持以人为本，充分调动全员积极性2007年公司要形成一个内部既有严格规范的管理又能使员工心情舒畅、人人主动创
造性工作的局面。（8）、全面建设国际化科技型一流特钢企业文化在企业文化上要与国际一流现代企业接轨。企业文化的核心基础
是“严、细、活”，特征是“以人为本”，要树立“务实、创新、诚信、和谐”的文化氛围。3、资金需求及使用计划、资金来源情
况2007年度，公司资金支出主要为经营活动现金流出，预计支出405,381万元，资金来源主要是当年销售收入。4、公司面临的主要风
险因素及对策原材料供应及价格风险：公司生产所需的主要原材料是废钢、生铁、铁合金等金属材料，近几年来主要原材料的供应价
格都有不同程度的波动，可能对公司产品成本的控制带来一定的风险。对策：强化源头控制，降低采购成本。公司将更加注重加强与
国内大型废钢经营企业、铁合金厂的长期合作伙伴关系，保证原材料的稳定供应。主要物资由东北特殊钢集团有限责任公司代理采购
，充分发挥集团公司前瞻性采购和战略性采购优势，降低采购风险，改变企业的供应链结构，降低采购成本。另外要大量使用返回钢
、代用料等进一步降低采购成本。能源供应的风险：公司生产过程中需大量使用水、电、气、块煤、重油等能源，这些能源供应的持
续稳定状况以及价格波动幅度直接关系到公司的生产经营和产品成本，并将影响公司的整体盈利水平。对策：公司已与东北特钢集团
签定了《综合服务协议》，相应减少了公司的成本支出。在能源采购方面，公司强化减少中间环节，直接向厂商购买。另一方面，公
司将采用技术革新，淘汰落后工艺设备，降低产品能耗。通过强化企业内部管理，节电节能，消化外部涨价因素。特钢市场的周期性
风险：我国近几年市场对特钢产品的需求呈现波动状况，主要是因为国家宏观调控政策的周期变化带来经济发展的周期变化，另外，
随着我国经济与国际接轨步伐的加快，国内特钢市场对周期性的国际市场变化的敏感程度越来越高。特钢市场的周期性波动可能会对
公司的产品销售产生影响。对策：根据国家发改委公布的部分行业“十一五”规划公布的数字，“我国已成为最大的钢材消费国之一
，随着国家经济持续、快速、健康发展，钢材消费增长的潜力仍然很大。公司将根据特钢市场调研和预测的结果，密切注意产品的市
场变化，坚持“退出低档产品市场竞争，主攻高质量档次、高技术含量、高附加值产品”的目标定位，调整产品结构，减少低档产品
的生产，增加高技术含量、高附加值产品的产量，按国际最先进实物质量标准生产，并全力开发一些目前国内不能生产、顶替进口的
产品，从而形成产品结构优势，分散市场周期性变化对公司的影响。人民币升值的风险：随着人民币的升值，钢铁产品出口退税税率
的大幅下降，降低了钢铁产品出口的效益。对策：公司将进一步加强对汇率变化、贸易平衡等的研究分析，及时调整进出口策略，加
大产品结构调整力度，有效化解风险。（三）、公司在报告期内的投资情况1、报告期内公司无募集资金使用情况报告期内公司无募
集资金使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内使用的情况。2、报告期内公司非募集资金使用情况2006年公司主要投资于
大圆钢精整配套改造、棒线材西酸洗搬迁、模具钢扁钢电气改造、煤气富氧燃烧、钢材表面过程质量防护、模具钢厂扁钢精整及锻钢
红转工程、钢锭模清理间改造、初轧缓冷坑改造、氧化钢渣深加工、渣钢球磨工程等技术改造项目，完成投资2,615.9万元，占计划
预算投资74.63%。计划投资项目在本年度基本已经竣工投产，大圆材精整线的投产使初轧厂后部年精整能力提高到5万吨，圆钢的平
直度得到提升，缓冷坑的改造增加了初轧厂后部缓冷能力6,000吨，解决了后部精整能力不足，过程表面质量得不到保证等问题。对
于公司在优化产品结构，提升设备性能，降低能耗和成本，实施循环经济，增强环保措施，提高产品产量质量、满足市场需求、提升
企业知名度和企业形象，提高企业的经济效益等方面发挥了重要作用。（四）、董事会日常工作情况1、董事会的会议情况及决议内
容报告期内董事会共召开五次董事会。（1）、公司第三届董事会第八次会议于2006年1月16日在公司九楼会议室召开，会议公告刊登
在2006年1月17日的《中国证券报》和《证券时报》上。（2）、公司第三届董事会第九次会议于2006年4月13日在公司九楼会议室召
开，会议公告刊登在2006年4月15日的《中国证券报》和《证券时报》上。（3）、公司第三届董事会第十次会议于2006年4月20日以
通讯方式召开，公告刊登在2006年4月21日的《中国证券报》和《证券时报》上。（4）、公司第三届董事会第十一次会议于2006年8
月8日在公司九楼会议室召开，会议公告刊登在2006年8月10日的《中国证券报》和《证券时报》上。（5）、公司第三届董事会第十
二次会议于2006年10月17日以通讯方式召开，会议公告刊登在2006年10月19日的《中国证券报》和《证券时报》上。2、董事会对股
东大会决议的执行情况报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》、《公司章程》等有关法律、法规的要求，严格按照股东
大会的决议和授权，认真履行职责，董事会对股东大会决议的执行情况如下：(1)、2005年度利润分配方案的执行情况公司为了进一
步扩大生产经营规模，提高企业创效盈利能力，经公司2005年度股东大会审议通过，2005年度不进行股利分配，将所剩未分配利润17
1,835,445.15元结转至2006年度。(2)、收购资产情况报告期内公司无收购资产情况。（五）、2006年度利润分配预案公司拟对2006
年度利润作如下分配：经大连华连会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，公司2006年度实现利润总额为33,717,020.43元，
税后利润24,311,795.39元，提取10%的法定盈余公积金2,431,179.54元，加上上年度结转未分配利润171，835，445.15元，年末未分
配利润为193,716,061元公司为了进一步扩大生产经营规模，加大产品结构调整力度，补充生产所需资金，提高企业创效盈利能力，
本年度将不进行股利分配，将本年度所剩未分配利润193,716,061元结转下一年度。本年度内不以资本公积金转增股本。（六）、其
他事项1、报告期内，公司聘请的财务审计机构是大连华连会计师事务所。2、公司选定的信息披露报刊为《中国证券报》和《证券时
报》，年度内未发生变更。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况
√ 适用 □ 不适用
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（1）根据企业会计准则第6号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全面费用化计入当期损益，变更为符合规定
条件的开发支出予以资本化，将减少公司的期间费用，增加公司的利润和股东权益。（2）根据企业会计准则第16号政府补助的规定
，公司现行制度下直接计入当期损益的政府补助，将变更为区分与资产相关的政府补助和与受益相关的政府补助后，将与资产相关的
政府补助计入递延收益并分期计入收益，将与收益相关的政府补助直接计入当期的损益，因此将会减少公司的当期利润和股东权益。
（3）根据企业会计准则第17号，借款费用的规定，公司可以资本化的资产范围将由目前的现行制度下的固定资产，变更为将符合规
定条件的开发支出予以资本化，将减少公司期间费用，增加公司的利润和股东权益。（4）根据企业会计准则第18号，公司现行政策
下的应付税款法变更为资产负债表债务法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
机械 98,113.00 89,423.00 8.86% -9.76% -11.82% 2.12%
汽车 29,979.00 27,326.00 8.85% 24.06% 21.74% 1.82%
化工 16,352.00 14,864.00 9.10% -22.66% -24.24% 1.89%
冶金 13,627.00 12,457.00 8.58% -24.81% -16.80% 2.23%
其它行业 114,464.00 104,913.00 8.34% -11.87% -14.42% 2.73%
合计 272,535.00 248,983.00 8.64% -9.77% -11.41% 1.69%
主营业务分产品情况
碳结材 11,956.00 13,100.00 -9.57% -37.95% -8.41% -23.46%
碳工材 1,010.00 696.00 31.04% -171.41% -236.46% 16.52%
合结材 35,438.00 31,963.00 9.81% -34.13% -50.09% 9.68%
合工材 36,017.00 30,134.00 16.33% -1.63% -3.73% 1.73%
弹簧材 9,678.00 8,936.00 7.66% -87.28% -107.44% 9.93%
滚珠材 73,210.00 68,750.00 6.09% -14.99% -14.08% -0.74%
不锈材 104,497.00 95,110.00 59.70% 8.77% 7.66% 1.10%
其他 730.00 294.00 59.70% -41.23% -66.38% 55.72%
合计 272,535.00 248,983.00 8.64% -10.83% -12.88% 1.69%
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
华东 145,669.00 -3.48%
东北 104,036.00 -14.87%
华南 17,020.00 -24.63%
西北 5,810.00 -8.48%
合计 272,535.00 -9.77%
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6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
公司为了进一步扩大生产经营规模，加大产品结构调整力度，补 加大产品结构调整，补充生产所需资金。
充生产所需资金，提高企业创效盈利能力，本年度将不进行股利
分配，将本年度所剩未分配利润193,716,061元结转下一年度。本
年度内不以资本公积金转增股本。
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§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
交易金额 占同类交易金额的比 交易金额 占同类交易金额的比
例 例
东北特殊钢集团有限责任公司 2,816.00 1.01% 71,995.74 37.68%
东北特钢集团北满特殊钢有限责任公 0.00 0.00% 63.52 0.03%
司
东北特钢集团精密合金有限公司 441.00 0.16% 17.94 0.01%
东北特钢集团大连冷拔材有限公司 389.00 0.14% 0.00 0.00%
大连冶金物资公司 166.74 0.06% 0.00 0.00%
大连三大钢材销售公司 107.76 0.04% 0.00 0.00%
东北特殊钢集团机电工程有限公司 1,529.21 0.55% 4,679.32 2.18%
抚顺特殊钢股份有限公司 63.39 0.02% 2,680.15 1.25%
东北特钢集团上海特殊钢有限公司 11,816.80 4.25% 0.00 0.00%
合计 17,329.90 6.23% 79,436.67 41.58%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额74,812.00万元
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2005年末被占用资金的清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 报告期清欠总 清欠方式
的余额（万元） 额（万元）
2006年1月1日 2006年12月31日
1,562.00 0.00 1,562.00 现金清偿 1,562.00 2006-01
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 2006年期初大股东非经营性占用资金1562万元截至2006年3月已全部偿清。
及清欠情况的具体说明
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2006年新增资金占用情况
□ 适用 √ 不适用
截止2006年末，上市公司未能完成非经营性资金占用的清欠工作的，相关原因及已采取的清欠措施和责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
东北特殊钢集团有限责任 1、所持股份自方案实施后首个交易日起，在十二个月 根据对限售条件的承诺， 1、所持股份自2006
公司 内不上市交易或者转让。2、承诺在前项承诺期期满后 限售期内，东北特殊钢集 年3月21日方案实施
，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 团有限责任公司未出售或 后首个交易日起，
出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超 转让其所持有的公司股份 在十二个月内不上
过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。 。 市交易或者转让。2
、承诺在前项承诺
期期满后，通过深
圳证券交易所挂牌
交易出售原非流通
股股份，出售数量
占本公司股份总数
的比例在十二个月
内不得超过百分之
五，在二十四个月
内不得超过百分之
十。3、公司第一大
股东——东北特殊
钢集团有限责任公
司2007年3月23日应
解除限售的15,030,
000股因冻结原因暂
无法解除限售。
瓦房店轴承集团有限责任 1、所持股份自方案实施后首个交易日起，在十二个月 根据对限售条件的承诺， 无
公司 内不上市交易或者转让。2、承诺在前项承诺期期满后 限售期内，瓦房店轴承集
，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 团有限责任公司未出售或
出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超 转让其所持有的公司股份
过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
北京祥恒科技有限公司 1、所持股份自方案实施后首个交易日起，在十二个月 根据对限售条件的承诺， 无
内不上市交易或者转让。2、承诺在前项承诺期期满后 限售期内，北京祥恒科技
，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 有限公司未出售或转让其
出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超 所持有的公司股份
过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
兰州炭素集团有限责任公 1、所持股份自方案实施后首个交易日起，在十二个月 根据对限售条件的承诺， 原限售股股东兰州
司 内不上市交易或者转让。2、承诺在前项承诺期期满后 限售期内，兰州炭素集团 炭素集团有限责任
，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 有限责任公司未出售或转 公司所持公司股权
出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超 让其所持有的公司股份 已经被司法拍卖给
过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。 北京信诺致业科技
发展有限公司,该部
分股权过户手续已
于2007年1月18日在
中国登记结算有限
责任公司深圳分公
司办理完毕
大连华信信托投资股份有 1、所持股份自方案实施后首个交易日起，在十二个月 根据对限售条件的承诺， 无
限公司 内不上市交易或者转让。2、承诺在前项承诺期期满后 限售期内，大连华信信托
，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 投资股份有限公司未出售
出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超 或转让其所持有的公司股
过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。 份
吉林铁合金集团有限责任 1、所持股份自方案实施后首个交易日起，在十二个月 根据对限售条件的承诺， 无
公司 内不上市交易或者转让。2、承诺在前项承诺期期满后 限售期内，吉林铁合金集
，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份， 团有限责任公司未出售或
出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超 转让其所持有的公司股份
过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。
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7.6.2 报告期末持股5％以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量情况
√ 适用 □ 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 限售股份上市日所持无限 增减变动股数（万股） 变动原因 报告期末持有的无限售
售条件流通股数量（万股 条件流通股数（万股）
）
东北特殊钢集团有限责 122,233,330.00 0.00 2007年3月23日应解除限售的 122,233,330.00
任公司 15,030,000股因冻结原因暂
无法解除限售
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7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
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因购销合同欠款纠纷，公司于2006年10月向大连市中院提起民事诉讼。起诉黑龙江兴港实业总公司和黑龙江利轩经贸有限公司，诉讼
标的额本金5,272,391.60元，利息及仓储费用1,211,223元。目前本案仍在审理之中。
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§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
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一年来，公司监事会本着对公司及全体股东高度负责的精神，遵照《公司法》及《公司章程》，认真履行监督职责，使公司严格按照
相关法律法规开展业务，最大程度的保障了股东的权益。在此就2006年公司监事会工作情况报告如下：（一）监事会工作情况报告期
内，公司监事会共召开四次会议1、公司第三届监事会第八次会议于2006年4月13日在公司九楼会议室召开，会议公告刊登在2006年4
月15日的《中国证券报》和《证券时报》上。2、公司第三届监事会第九次会议于2006年4月20日在公司九楼会议室召开。3、公司第
三届监事会第十次会议于2006年8月8日在公司九楼会议室召开。4、公司第三届监事会第十一次会议于2006年10月17日，在公司九楼
会议室召开。（二）监事会对2006年公司有关事项的独立意见监事会按照《公司法》和《公司章程》行使职权，在本报告期内对公司
财务管理、内控制度、执行股东大会决议、经营决策及董事会和高级管理人员的决策及经营行为进行了认真的检查和监督。现对下列
事项发表独立意见：1、公司依法运作情况2006年度，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法规
，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况
等进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他法律、法规进行规范运作，严格执行
股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司本着审慎经营的态度，建立和完善了各项内部控制制度。公司董事及经理等
高级管理人员在执行公司职责时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。2、检查公司财务的情况公司监事会对公
司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为2006年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，大连华连会计师事务所出
具的审计报告是客观公正的。3、募集资金使用情况2006年度公司无募集资金使用项目。4、收购、出售资产情况公司在报告期内无收
购、出售资产情况。5、公司关联交易情况公司与各关联方的关联交易，以国家定价、市场价格、协议价为基础进行核算。其关联交
易公平合理，关联交易的定价是公允的，未损害本公司利益，未损害非关联股东的利益。6、大连华连会计师事务所对公司2006年的
财务报告进行全面的审计，并出具了华连内审字[2007]96号无保留意见的审计报告。监事会认为，该报告真实反映了公司的财务状况
和经营成果，报告是公正、客观、真实、可信的。请审议。大连金牛股份有限公司监事会2007年4月17日
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§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：大连金牛股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 423,524,334.65 423,524,334.65 525,477,716.86 525,477,716.86
短期投资
应收票据 70,870,450.00 70,870,450.00 17,633,934.07 17,633,934.07
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
应收账款 391,547,205.05 391,547,205.05 316,588,441.84 316,588,441.84
其他应收款 27,880,951.92 27,880,951.92 18,674,372.38 18,674,372.38
预付账款 98,551,687.12 98,551,687.12 83,229,476.72 83,229,476.72
应收补贴款
存货 600,498,537.63 600,498,537.63 618,511,767.19 618,511,767.19
待摊费用
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,612,873,166.37 1,612,873,166.37 1,580,115,709.06 1,580,115,709.06
长期投资：
长期股权投资 6,300,000.00 6,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00
长期债权投资
长期投资合计 6,300,000.00 6,300,000.00 1,300,000.00 1,300,000.00
合并价差
固定资产：
固定资产原价 2,856,159,820.91 2,856,159,820.91 2,821,616,097.16 2,821,616,097.16
减：累计折旧 1,053,532,741.88 1,053,532,741.88 919,951,343.88 919,951,343.88
固定资产净值 1,802,627,079.03 1,802,627,079.03 1,901,664,753.28 1,901,664,753.28
减：固定资产减值准备 4,514,496.60 4,514,496.60 4,514,496.60 4,514,496.60
固定资产净额 1,798,112,582.43 1,798,112,582.43 1,897,150,256.68 1,897,150,256.68
工程物资 161,425,126.59 161,425,126.59 106,701,231.87 106,701,231.87
在建工程 79,854,941.22 79,854,941.22 56,826,181.61 56,826,181.61
固定资产清理
固定资产合计 2,039,392,650.24 2,039,392,650.24 2,060,677,670.16 2,060,677,670.16
无形资产及其他资产：
无形资产 5,764,337.20 5,764,337.20 7,205,421.50 7,205,421.50
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,764,337.20 5,764,337.20 7,205,421.50 7,205,421.50
递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,664,330,153.81 3,664,330,153.81 3,649,298,800.72 3,649,298,800.72
流动负债：
短期借款 1,042,426,100.00 1,042,426,100.00 771,052,720.00 771,052,720.00
应付票据 506,000,000.00 506,000,000.00 804,640,840.00 804,640,840.00
应付账款 662,071,247.01 662,071,247.01 648,759,849.75 648,759,849.75
预收账款 104,428,264.45 104,428,264.45 92,464,931.35 92,464,931.35
应付工资
应付福利费 4,972,226.55 4,972,226.55
应付股利
应交税金 4,578,846.27 4,578,846.27 -9,923,083.48 -9,923,083.48
其他应交款 312,545.84 312,545.84
其他应付款 66,544,411.18 66,544,411.18 64,202,811.42 64,202,811.42
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00 25,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 2,416,333,641.30 2,416,333,641.30 2,396,198,069.04 2,396,198,069.04
长期负债：
长期借款 126,642,660.00 126,642,660.00 154,728,360.00 154,728,360.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 700,000.00 700,000.00 700,000.00 700,000.00
其他长期负债
长期负债合计 127,342,660.00 127,342,660.00 155,428,360.00 155,428,360.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,543,676,301.30 2,543,676,301.30 2,551,626,429.04 2,551,626,429.04
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 300,530,000.00 300,530,000.00 300,530,000.00 300,530,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 300,530,000.00 300,530,000.00 300,530,000.00 300,530,000.00
资本公积 586,917,021.61 586,917,021.61 588,247,336.17 588,247,336.17
盈余公积 39,490,769.90 39,490,769.90 37,059,590.36 37,059,590.36
其中：法定公益金 12,353,196.80 12,353,196.80
未分配利润 193,716,061.00 193,716,061.00 171,835,445.15 171,835,445.15
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,120,653,852.51 1,120,653,852.51 1,097,672,371.68 1,097,672,371.68
负债和所有者权益（或股东权益 3,664,330,153.81 3,664,330,153.81 3,649,298,800.72 3,649,298,800.72
）合计
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9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：大连金牛股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 2,725,348,795.59 2,725,348,795.59 3,020,456,174.28 3,020,456,174.28
减：主营业务成本 2,489,831,994.96 2,489,831,994.96 2,810,562,008.80 2,810,562,008.80
主营业务税金及附加 13,486,072.29 13,486,072.29 10,759,214.83 10,759,214.83
二、主营业务利润（亏损以“-” 222,030,728.34 222,030,728.34 199,134,950.65 199,134,950.65
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-” 3,167,075.62 3,167,075.62 5,510,667.79 5,510,667.79
号填列）
减：营业费用 44,390,269.75 44,390,269.75 41,641,300.32 41,641,300.32
管理费用 60,028,781.95 60,028,781.95 57,781,223.48 57,781,223.48
财务费用 87,784,746.43 87,784,746.43 78,797,758.06 78,797,758.06
三、营业利润（亏损以“-”号填 32,994,005.83 32,994,005.83 26,425,336.58 26,425,336.58
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填
列）
补贴收入
营业外收入 737,500.80 737,500.80 1,470,230.62 1,470,230.62
减：营业外支出 14,486.20 14,486.20 1,206,596.01 1,206,596.01
四、利润总额（亏损以“-”号填 33,717,020.43 33,717,020.43 26,688,971.19 26,688,971.19
列）
减：所得税 9,405,225.04 9,405,225.04 12,878,323.84 12,878,323.84
少数股东损益
加：未确认的投资损失本期发生
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 24,311,795.39 24,311,795.39 13,810,647.35 13,810,647.35
）
加：年初未分配利润 171,835,445.15 171,835,445.15 166,106,994.91 166,106,994.91
其他转入
六、可供分配的利润 196,147,240.54 196,147,240.54 179,917,642.26 179,917,642.26
减：提取法定盈余公积 2,431,179.54 2,431,179.54 1,381,064.74 1,381,064.74
提取法定公益金 690,532.37 690,532.37
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 193,716,061.00 193,716,061.00 177,846,045.15 177,846,045.15
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 6,010,600.00 6,010,600.00
转作资本（或股本）的普通股股
利
八、未分配利润 193,716,061.00 193,716,061.00 171,835,445.15 171,835,445.15
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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9.2.3 现金流量表
编制单位：大连金牛股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 3,240,247,263.28 3,240,247,263.28
收到的税费返还 12,307,008.59 12,307,008.59
收到的其他与经营活动有关的现金 9,014,653.03 9,014,653.03
经营活动现金流入小计 3,261,568,924.90 3,261,568,924.90
购买商品、接受劳务支付的现金 3,006,182,525.32 3,006,182,525.32
支付给职工以及为职工支付的现金 96,550,087.86 96,550,087.86
支付的各项税费 118,264,856.89 118,264,856.89
支付的其他与经营活动有关的现金 62,228,259.33 62,228,259.33
经营活动现金流出小计 3,283,225,729.40 3,283,225,729.40
经营活动产生的现金流量净额 -21,656,804.50 -21,656,804.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资 666,125.00 666,125.00
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 666,125.00 666,125.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资 56,566,033.59 56,566,033.59
产所支付的现金
投资所支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 61,566,033.59 61,566,033.59
投资活动产生的现金流量净额 -60,899,908.59 -60,899,908.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 1,377,364,269.62 1,377,364,269.62
收到的其他与筹资活动有关的现金 17,278,799.33 17,278,799.33
筹资活动现金流入小计 1,394,643,068.95 1,394,643,068.95
偿还债务所支付的现金 1,105,990,889.62 1,105,990,889.62
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 89,090,887.72 89,090,887.72
金
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 1,195,081,777.34 1,195,081,777.34
筹资活动产生的现金流量净额 199,561,291.61 199,561,291.61
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 117,004,578.52 117,004,578.52
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 24,311,795.39 24,311,795.39
加：计提的资产减值准备 -1,607,104.88 -1,607,104.88
固定资产折旧 133,954,000.60 133,954,000.60
无形资产摊销 1,441,084.30 1,441,084.30
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资 14,486.20 14,486.20
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失 0.00 0.00
财务费用 87,784,746.43 87,784,746.43
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 18,523,174.79 18,523,174.79
经营性应收项目的减少（减：增加） -151,626,909.43 -151,626,909.43
经营性应付项目的增加（减：减少） -134,452,077.90 -134,452,077.90
其他
少数股东损益
经营活动产生的现金流量净额 -21,656,804.50 -21,656,804.50
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 193,209,523.70 193,209,523.70
减：现金的期初余额 76,204,945.18 76,204,945.18
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 117,004,578.52 117,004,578.52
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.6 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 1,120,653,852.51
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 13,501,624.02
少数股东权益
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 1,134,155,476.53
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会计师事务所的审阅意见
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关于大连金牛股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告华连内审字[2007]96-2号大连金牛股份有限公司全体股东：
我们审阅了后附的大连金牛股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称差异调节表）。按照《企
业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通
知》（证监发[2006]136号，以下简称《通知》）的有关规定编制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作
的基础上对差异调节表出具审阅报告。根据《通知》的有关规定，我们参照《中国注册会计师审阅准则第2101号——财务报表审阅》
的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问
贵公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵
循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。根据
我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《通知
》的有关规定编制。此外,我们提醒差异调节表的使用者关注,如后附差异调节表中重要提示所述:差异调节表中所列报的2007年1月1
日股东权益(新会计准则)与2007年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。大连华连会计师事务所中国注册会计师：王秀玉中
国大连中国注册会计师：姚军二OO七年四月十六日
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大连金牛股份有限公司
董事长：赵明远
20007年4月17日