大连金牛股份有限公司二○○○年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
（一）公司的法定中文名称：大连金牛股份有限公司
公司的法定英文名称：DalianjinniuCo．，Ltd
（二）公司法定代表人：赵明远
（三）董事会秘书：周建平
董秘授权代表：王永杰
联系地址：大连市甘井子区工兴路4号
联系电话：0411－6678899、6672112－2198
传真：0411－6678899
电子信箱：ds4＠dalian－steel．com
（四）公司注册地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路4号
办公地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路4号
邮政编码：116031
网址：http：／／www．dalian－steel．com
（五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址：
http：／／www．cninfo．com．cn
公司年度报告备置地：大连金牛股份有限公司证券部
（六）公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：大连金牛
股票代码：0961
二、会计数据与业务数据摘要
（一）本年度主要利润指标情况（单位人民币：元）
利润总额： 87,048,714.04
净利润： 73,991,406.93
扣除非经常性损益后的净利润： 70,554,189.36
主营业务利润： 153,912,047.76
其它业务利润： 2,051,000.57
营业利润： 83,611,496.47
投资收益：
补贴收入：
营业外收支净额： 3,437,217.57
经营活动产生的现金流量净额： 41,528,288.00
现金及现金等价物净增加额： -282,453294.20
注：扣除非经常性损益项目及金额：
⑴摊销申购资金中签利息收益：3,437,217.57元。
（二）截至报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标
（单位：人民币元）
项目
2000年12月31日 1999年12月31日 1998年12月31日
调整后 调整前
主营业务收入
1,174,771,090.70 1,056,784,026.40 1,217,622,278.29 1,216,622,278.29
净利润
73,991,406.93 60,458,211.83 51,229,024.41 58,796,563.74
总资产
2,131,321,359.53 1,447,592,371.68 780,702,508.35 827,757,098.65
股东权益
737,539,718.71 671,664,211.78 233,175,705.95 270,230,296.25
每股收益(元/股)
0.274 0.22 0.30 0.345
每股收益(元/股)(加权)
0.274 0.34 0.30 0.345
每股收益(元/股)(扣除非经常性损益)
0.274 0.21 0.30 0.345
每股净资产(元)
2.73 2.48 1.31 1.585
调整后的每股净资产
2.40 2.30 1.21 1.486
每股经营活动产生的现金流量净额
0.154 -0.14 -0.10 -0.10
净资产收益率(%)
10.03 9 21.97 21.76
净资产收益率(%)(加权)
10.44 23.86 21.67 24.48
扣除非经常性损益的加权净资产收益率
9.96% 22.60% 21.67% 24.48%
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 20.87% 21.72% 0.57 0.57
营业利润 11.34% 11.80% 0.31 0.31
净利润 10.03% 10.44% 0.27 0.27
扣除非经常性损益后的净利润 9.57% 9.96% 0.26 0.26
（三）报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 法定盈余公积金 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
270,530,000 378,831,635.07 2,230,255.87 1,115,127.94 18,957,174.90
671,664,212.78
本期增加
- 7,399,140.69 3,699,570.35 54,776,795.89 65,875,505.93
本期减少
期末数
270,530,000 378,831,635.07 9,629,396.56 4,814,698.29 73,733,970.79
737,539,718.71
变动原因：
1、本年度实现净利润73,991,406.93元；
2、本年度每10股派发现金红利0.30元（含税）。
三、股东情况介绍
（一）股东情况介绍
1、截止2000年12月29日公司在深圳证券交易所登记有限公司登记的股东共有72867户。
2、持有本公司5%（含5%）以上股份的股东和前十位股东持股情况
名次 股东名称 年末持股数（股 ）占股本比例
1 大连钢铁集团有限责任公司 165,000,000 60.99%
2 瓦房店轴承集团有限责任公司 1,300,000 0.48%
3 兰州炭素有限公司 1,300,000 0.48%
4 吉林炭素股份有限公司 1,300,000 0.48%
5 金鑫证券投资基金 1,230,250 0.45%
6 天元证券投资基金 1,077,550 0.40%
7 大连华信信托投资股份有限公司 980,000 0.36%
8 吉林铁合金集团有限责任公司 650,000 0.24%
9 张燕 202,100 0.07%
10 普丰证券投资基金 165,551 0.06%
注：上述股东中代表国家持有股份的单位为大连钢铁集团有限责任公司。
大股东所持股份的冻结情况
报告期内，因为债务原因，公司第一大股东大连钢铁集团有限责任公司被四川省乐山法院分别于2000年5月9日、2000年12月25日冻结其持有的公司国有法人股2500万股、4000万股；被湖南法院冻结其持有的国有法人股3000万股（详见2000年5月11日和2000年12月28日《中国证券报》的重大事项公告）。
四、股东大会简介
报告期内公司共召开过一次股东大会。
2000年4月6日，公司在《中国证券报》上发出关于召开一九九九年年度股东大会的通知。2000年5月8日，公司一九九九年年度股东大会在公司的金鹰宾馆召开，到会股东及股东代理人共代表公司股份167，280，000股，占公司股本总额的61.83%，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议按照普通决议和特别决议的表决要求，采取投票表决方式，一致通过了以下决议：
1、《1999年度董事会工作报告》；
2、《1999年度监事会工作报告》；
3、《大连金牛1999年度财务报告》；
4、《大连金牛1999年度利润分配方案》：99年度利润不分配、不转增；
5、《大连金牛董事、监事、高级管理人员报酬分配预案》；
6、《2000年度公司聘请会计师事务所的议案》：2000年公司将续聘大连正元会计师事务所负责对公司的审计工作；
7、《修改公司章程的议案》。
本次股东大会决议的内容公告于2000年5月9日的《中国证券报》。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、公司所处行业及在行业中的地位。
本公司属特殊钢行业，是国家尖端性高科技产业的特殊钢材料的生产基地，是我国重点特钢企业和军工重点生产企业。特别是今年用募集资金成功地收购了高精度合金钢棒线材连轧机项目后，行业地位大大提高，其大盘重线材产品独占国内市场，填补国内空白并替代进口产品，成为我国产品种类最多、规格比较齐全的特钢企业，被认为是特钢行业最有发展希望的企业之一。至2000年11月末，在全国20家同行业中，按实现利润排序名列第8 位，按销售收入排序名列第8 位（资料来源于特钢统计资料汇编）。
2、公司主营业务范围及其经营状况
（1）公司的主营业务范围
公司集特殊钢冶炼、开坯、轧制为一体，主导产品是特殊钢棒线材、特殊钢中小型材。
（2）公司一年经营状况回顾
2000年是公司上市的第一年，在国家“控制总量、调整结构、降低成本、提高效益”的宏观调控政策指导下，通过全体员工的共同努力，公司全面完成了2000年生产经营计划。
①不锈钢产量翻一番，生产形势再创新高。
报告期公司主业特殊钢产量达39.7万吨，比上年同期增加10.7%。钢材达30.3万吨，比上年同期增加6.03%，不锈钢、轴承钢、合金弹簧钢三大主导产品也创出了新的记录。
②全员共创质量品牌，产品质量再上新水平。
公司通过开展质量改进月活动，全员质量意识明显提高；钢带打包、软包装，不锈钢盘条包装质量已达到国内一流，达到或接近国际先进水平。不锈钢大盘条、轴承钢大盘条均被国家冶金局产品质量评审中心评为产品实物质量达到国际先进水平的“金杯奖”。
③学邯钢降成本，再创更佳效益。
为进一步降低成本，树立成本管理新观念，公司注意完善各生产工序单位目标成本的控制与考核，全年降低冶炼目标成本5229万元，采购成本6000万元，全面降低成本费用1.756亿元。
同时公司还加强财务资金管理，建立健全以效益为中心，以财务为核心的一整套管理体系，逐步实现财务成本管理的制度化、规范化和标准化。
④实施“双低策略”，经济运行质量进一步提高。
今年公司推出一项重大的经营举措，即现金低价采购和低价销售。一年来的实践已取得明显效果。
一是在全国同行业中率先实行了废钢招标采购，在抢占资源和价格上占有了优势，为公司今年的生产提供了良好的保证；二是销售工作取消了抹帐、串材，全部实行现金销售，回款形势达到了几年来的最好水平。全年销售回款率达到了103.3%，回现款比率达到了75%。
⑤公司技改工作取得了可喜成果。
公司今年在技改工作方面走出了一条“低投入、多产出、快见效、滚动发展”的道路。
利用募集资金完成的收购棒线材连轧机、750轧机后部工序配套工程和750主电机更新这三个项目，对公司理顺生产工艺，调整产品结构将起到极其关键的作用。此外，公司还用自筹资金加大技改投入，投资额2亿多，取得了很好的效果，如第二炼钢厂VD炉工程的建成并投入使用，使轴承钢的氧含量明显降低，达到国内先进水平，其他气体如钢中氢含量也大大降低，使钢表面质量问题得到彻底解决。
⑥新产品开发有活力，成效显著。
2000年公司把新产品开发作为企业经营活动中一项重要的工作，推出了一系列高效新产品，全面理顺了高合金钢生产线。此外，公司还注重跟踪世界工业发达国家产品及工艺技术，以及加强“院”“所”合作，开发有市场前景的新产品。
⑦管理和人才机制都有明显创新。
今年全公司开展学海尔活动，向标准管理、文明管理、科学管理方向靠拢，使现场文明管理水平上了一个台阶，并在人事机制上推出了激励人才积极性的系列办法，引进了高级专业技术人才，扭转了人才单向外流的局面。
（3）分行业的主营业务收入、主营业务利润的构成情况
单位：万元
品种结构 主营业务收入 主营业务利润
碳素结构钢 13,720 581
合金结构钢 27,854 3,352
轴承钢 31,269 7,850
高速工具钢 2,503 182
不锈钢 27,817 1,032
弹簧钢 5,606 1,327
合金工具钢 2,288 86
碳素工具钢 536 211
其它 5,884 770
合计 117,477 15,391
(4)占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品主要为：碳素钢结构、合金钢结构、轴承钢和不锈钢，以上产品的销售对象主要是冶金、化工、机械、航空、汽车、铁路等制造行业。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
2000年，国家对特殊钢行业实行严格的限产政策，规模效益较难启动。特殊钢上游产品价格进一步上扬，原主材料继续涨价，部分装备工艺仍较落后，生产成本偏高，效率低，公司资金紧张的状况还继续存在，产品在国际市场上缺乏较强的竞争力。
为此，公司采取了系列解决措施，注重节约能源，降低成本，强化管理，加大技术改造力度，对原有设备进行技术更新，提高产品质量，改进产品的销售方式，并不断引进人才，加强与各大院所的交流与合作，开发新产品，完成了公司预定的经营目标，取得了较好的业绩。
（二）公司财务状况（单位：万元）
1、公司的财务状况
项目 2000年 1999年 增减
总资产 213,132 144,759.2 47.23%
总负债 139,378 77,593 79.63%
其中：长期负债 1,031 1,374.9 -25.01%
股东权益 73,754 67,166.4 9.81%
主营业务利润 15,391 11,371.0 35.35%
净利润 7,399 6,045.8 22.38%
增减变动的主要原因：
1、总资产增加68,372.8万元，其中：固定资产增加91,190万元,在建工程增加25,453万元，存货增加5,100万元，无形资产增加1,441万元,应收款项减少26,566万元,货币资金减少28,245.2万元；主要原因为：增发新股募集资金到位，生产规模扩大，业务增加所致。
2、总负债增加61,785万元，主要原因是收购棒线材项目，增加相应负债所致。
3、长期负债减少344万元,主要是申购资金未中签利息分五年摊销中一年摊销额；
4、股东权益增加6,588万元,主要是2000年度实现利润所致。
5、主营业务利润增加4,020万元，主要是主营业务收入增加，高附加值产量增加使利润相应增加；
6、净利润增加1,353.2万元，主要是主营业务收入增加，高附加值产品（不锈钢、轴承钢等）产量增加，净利润相应增加。
2、大连华连会计师事务所（即原大连正元会计师事务所）为公司出具了标准的无保留意见的审计报告。
（三）公司投资情况
1、募集资金的使用情况
公司于1999年12月8日向社会公众公开发行人民币普通股A股股票10,000万股，共募集资金人民币40,800万元，扣除发行费用后实际募集资金38,800万元。截止1999年12月15日，上述募集资金已全部到位,并经大连正元会计师事务所大正会内验字（1999）19号验资报告验证。报告期内募集资金全部按照《招股说明书》的承诺投入使用。
截止本报告期，前次募集资金已按照《招股说明书》的披露全部使用完毕。
（1）收购高精度合金钢棒线材轧机项目
报告期内，公司按照《招股说明书》的披露，对该项目实际投入募集资金29,054.00万元，其中10，000万元为收购资金，19,054.8万元用于偿还应付工程款等承接的债务。
该项目投产后，将大大缩短钢坯从出炉到轧制成材的过程，使轧制吨钢人工成本下降80%，将年节能降耗430万元。
（2）750轧机后部配套工程恢复建设项目
公司按照《招股说明书》的承诺，对该项目投入募集资金4,985.20万元，报告期内已完成该项目的建设并投入试生产运行。
该项目的建成使初轧开坯能力大大提高，年生产能力将达到22.6万吨，达到预期的效果。
（3）750轧机主电机更新项目
报告期内，公司已按照《招股说明书》的承诺对该项目投入募集资金4,760.00万元，全部设备及辅助配套已全部就位，基本完成了该项目的建设，等待生产停机并接。考虑到生产的连续性及市场的需求，公司决定在2001年春节放假期间实施并接，以确保生产经营的稳定。
该项目投入使用后，将满足新的轧制工艺的要求，提高生产能力和产品质量，年节约原材料投入成本50多万元，并将提高主电机的运行效率，年节能降耗20多万元。
2、非募集资金的使用情况
报告期内，公司还以自筹资金加大技改投入、共投资2亿多元对第一炼钢分厂LF炉、VOD炉、第二炼钢分厂VD炉、物资供应部物资仓库、销售公司钢材产品库等重点项目进行了较大的改造。改造的目的在于解决主要产品轴承钢的氧含量，把目前第一炼钢分厂轴承钢的氧含量由20个PPM降到10个PPM；第二炼钢分厂轴承钢的氧含量由17个PPM降到8个PPM，从而提高轴承钢的内在质量。解决不锈钢精炼工艺，提高不锈钢的产量，使目前不锈钢产量由10,000吨增产到30,000吨，预计年可增加产值2.6亿元，增加利润4,000多万元。报告期内部分项目仍在建设之中。
（四）生产经营环境和宏观政策的变化对公司经营状况的影响
随着中国即将加入WTO，国内竞争与国外冲击压力将更加突出。但公司经过加大技术改造, 特别是成功收购棒线材连轧机项目，使整体装备水平达到了国内一流，相信通过发挥装备优势，优化产品结构，以及加大出口力度，实行现金招标采购和强化班组核算，降低采购和生产成本等办法，能够迎接新的挑战。
（五）新年度业务发展规划
进入新世纪，公司在经营领域上，将单一生产经营特钢产品变为以特钢产品生产经营为主业和基点，逐步开创资本运营，发展多种经营，以投资收购或参股等形式进入高新技术产业项目经营领域，培育多个经济增长点。
在特钢产业的发展方向上，以质取胜，坚持以实现优质高效为目的，继续坚持“不求最大，但求效益最佳”的方针，坚持以科技进步为先导，实施产品、技术、管理、制度四大创新。重点以提高产品质量和附加值来增值、创效，实现内涵发展。主要途径是：大幅度提高高附加值、高质量产品比例；大幅度提高深加工产品比例，形成具有特色优势的主导产品。
（1）强化科学管理，建立现代管理模式
在形成较完整的生产工艺、改革思路后，下一步就是向短流程、高效率的工艺流程方向改造，同时强化科学管理，建立计算机网络，充分利用世界著名的巴登公司咨询团的诊断，对生产工序采用世界先进的管理模式。
（2）加大力度进行技术改造
公司将以优质高效为原则，做到低投入、高水平、快见效、滚动发展。通过改造，改变目前局部工艺和主体装备落后状况，实现电炉炼钢、精炼、连铸、连轧紧凑式高效短流程生产工艺。努力把公司在产品质量水平、市场竞争力、效率、效益及机制上走在国内同行业前列，达到国际特钢行业一流水平，建成全面与国际接轨的现代化特钢企业。
（3）研制开发新产品
充分利用本公司技术开发中心的优势与北京科技大学、大连理工大学等高校合作，进一步研制开发一批目前国内市场空白的高附加值特钢产品，力争开发新产品增加销售收入八千万元以上，重点是为以下12个行业产品领域开发新产品：
1）模具制造和加工；2）金属制品（主要指线材深加工企业）；3）铁路提速弹簧、扣件制造加工；4）特种焊接材料；5）精密微型轴；6）汽车制造及零部件；7）石油、化工；8）轴承制造；9）紧固件；10）发电机组；11）数控机床和农用机械；12）国防工业。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会共召开了第一届董事会四次会议和第一届董事会五次会议两次会议。
（1）公司于2000年3月31日召开了第一届董事会四次会议，11名董事全部出席会议，审议并通过了如下决议：
A、《大连金牛1999年财务报告及2000年财务预算报告》；
B、《关于采用备抵法处理公司坏帐的议案》；
C、《董事会1999年年度工作报告》；
D、《总经理1999年年度工作报告》；
E、《大连金牛2000年生产经营计划方案》；
F、《大连金牛2000年重大投资预案》；
G、《大连金牛股份有限公司1999年年度报告》及其摘要；
H、《大连金牛低价采购、低价销售政策预案》；
I、《大连金牛董事、监事、高级管理人员报酬分配预案》；
J、《大连金牛1999年年度利润分配方案》；
K、《关于董事会秘书人事变动议案》；
L、《关于2000年度聘请会计师事务所议案》；
M、《关于修改公司章程的议案》；
N、《关于召开1999年度股东大会的议案》。
本次会议的决议内容公告于2000年4月6日的《中国证券报》
（2）公司于2000年8月15日召开了第一届董事会五次会议，11名董事全部出席，审议并通过了如下事项：
A、2000年中期报告及中期报告摘要；
B、关于撤消锻钢分厂、三轧分厂，分别并入初轧厂、第二轧钢厂的议案；
C、公司中期利润分配方案：公司中期利润不分配，也不以公积金转增股本。
本次会议的决议内容公告于2000年8月17日《中国证券报》。
2、报告期内，公司没有实施过利润分配方案、公积金转增股本方案。董事会认真执行了一九九九年年度股东大会的决议，对公司的章程作了相应的修改。
（七）董事、监事、高级管理人员
1、董事、监事和高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 持股数量 年度报酬总额
赵明远 男 48岁 董事长、总经理 1998.7.28-2001.7.28 70079元
白孝慈 男 56岁 副董事长 1998.7.28-2001.7.28 不在公司领取报酬
周建平 男 51岁 董事、副总经理 1998.7.28-2001.7.28 63071元
兼财务总监、董秘
刘宇 男 41岁 董事、副总经理 1998.7.28-2001.7.28 56063元
隋万玲 女 47岁 董事、副总经理 1998.7.28-2001.7.28 56063元
孙宝惠 男 55岁 董事、副总经理 1998.7.28-2001.7.28 56063元
唐律今 男 53岁 董事 1998.7.28-2001.7.28 不在公司领取报酬
邵福群 男 38岁 董事 1998.7.28-2001.7.28 不在公司领取报酬
魏守忠 男 36岁 董事 1998.7.28-2001.7.28 38196元
盛占玉 男 55岁 董事 1998.7.28-2001.7.28 不在公司领取报酬
高炳岩 男 41岁 董事 1998.7.28-2001.7.28 不在公司领取报酬
张守印 男 55岁 监事会主席 1998.7.28-2001.7.28 不在公司领取报酬
王昭利 男 41岁 监事 1998.7.28-2001.7.28 不在公司领取报酬
孟绍渤 男 47岁 监事 1998.7.28-2001.7.28 不在公司领取报酬
（1）在公司领取报酬的董事、监事及高级管理人员共6人，不在公司领取报酬的有8人，年度报酬介于5万以下的有1人；5万元———6万元的有3人，6万元———7万元的有1人，7万元———8万元的有1人。
（2）报告期内无董事、监事或高级管理人员的离任情况，也无解聘公司经理的情况。
（3）2000年3月31日公司一届四次董事会通过决议，同意刘宇先生辞去公司董事会秘书职务，改选周建平先生为公司董事会秘书。
（八）本次利润分配预案
经大连华连会计师事务所（原大连正元会计师事务所）出具的标准无保留意见审计报告，公司2000年年度实现净利润73,991,406.93元，提取10%法定公积金7,399,140.69元，提取5%法定公益金3,699,570.35元，当年可供股东分配的利润为62,892,695.89元，加上以前年度结转的未分配利润18,957,174.90元，本年度实际可供股东分配利润为81,849,870.79元。
公司拟以2000年年末总股本27，053万股为基数，向全体股东按每10股派现金0.30元（含税），总计派付现金8,115,900.00元。剩余73,733,970.79元结转下年度。
本年度不以资本公积金转增股本。
上述预案须经股东大会批准后实施。
2、预计2001年度利润分配政策
（1）公司计划在2001年结束后分配利润一次；
（2）公司下一年度实现净利润用于股东分配的比例约为15%左右；
（3）公司本年度未分配利润用于下一年度股利的分配比例约为5%左右；
（4）分配主要采用派现或送红股形式，其中现金股息约占股利分配的50%以上，届时根据公司实际情况再定。
（九）其他报告事项
公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》。
六、监事会报告
（一）报告期内监事会的工作情况
公司监事会本着对股东负责的精神，根据《公司法》和公司章程的规定，忠实履行有关法律、法规所赋予的职责，积极努力，勤勉尽职，积极维护公司和股东的合法权益，为公司的规范运作和健康发展提供了有利保障。
报告期内监事会共召开二次监事会会议。
1、2000年3月31日，公司召开了第一届监事会第三次会议，三名监事全部出席，会议审议通过了1999年年度监事会工作报告，并确认了募集资金实际投入项目与承诺一致。
本次会议决议公告于2000年4月6日的《中国证券报》。
2、2000年8月15日，公司召开了第一届监事会四次会议，三名监事全部出席，会议审议通过了《2000年年度中期报告》、机构调整决定及利润分配方案。
本次会议决议公告于2000年8月17日的《中国证券报》。
（二）监事会独立工作报告
1、公司依法运作情况
报告期内，公司董事、高管人员遵纪守法，努力工作，团结进取，在特钢市场不十分景气的情况下，克服重重困难，使公司的各项业务均取得了较大发展。公司建立起完善的内部控制制度，决策程序合法，公司董事、经理执行公司公务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况
监事会认为，大连华连会计师事务所（原大连正元会计师事务所）出具的华连内审字[2001]88号标准无保留意见审计报告，准确、可信、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司于1999年12月8日向社会公众发行人民币普通股A股股票10,000万股，实际募集资金38,800万元。公司募集资金实际投入项目与《招股说明书》承诺投入项目一致，没有改变募集资金用途。
4、公司因用募集资金收购的棒线材连轧机项目而发生收购第一大股东资产事项，交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害其他股东的权益或造成公司资产流失。
报告期内，公司没有发生出售资产事项。
5、关联交易情况
按照《招股说明书》的披露，棒线材连轧机项目（以下简称“该项目”）价值为90,701.20万元，公司对该项目共投入募集资金29,054.80万元，其中10,000.00万元作为收购资金支付给大连钢铁集团有限责任公司（以下简称“大钢集团”），同时承接该项目建设期间发生的债务80,701.20万元（承接的债务中含对银行负债4400万美元、27,400万元人民币），随后再以19,054.80万元用于偿还承接的负债。
因原被评估项目中的存货745.33万元在实际收购时已被使用，并且当时按市场价格评估的用电权1,573万元因目前取消了电增容费而失去了价值，故实际收购该项目时扣除存货和用电权后的价值为88,382.87万元。故公司按照《招股说明书》承诺投入29,054.80万元的募集资金后，公司实际承接的剩余负债总额为59,328.07万元。
2000年，在办理该项目的债务转移审批手续过程中时，国家经贸委决定将大钢集团纳入242户实施债转股的企业之一。为配合国家政策的实施，银行、资产管理公司与大钢集团签订了债转股协议草案。由于公司已用募集资金偿还了该项目的部分银行负债，并且中国银行大连市中山广场支行的1200万美元的债权未列入债转股的范围。因此，银行、资产管理公司与大钢集团达成协议：拟将该项目涉及的银行负债中的其余部分（折合人民币约为49,392.07万元）实施债转股,并于2000年11月15日经国经贸产业[2000]1086号文批准实施。
鉴于上述变化，中国工商银行大连市甘井子支行、中国银行大连市中山广场支行与大钢集团达成如下协议：依据1999年7月26日两家银行分别与大钢集团和公司针对该项目签订的《债务转移协议》，由公司承接该项目建设期间发生的银行负债。两家银行作为债权人，现将其拥有的债权中拟实施债转股部分的债权（折合人民币约为49,392.07万元）转移给大钢集团，由大钢集团向公司主张债权人权利。
监事会认为，由于国家政策的影响，导致该项目的债权人发生变化，进而引起的关联交易事项公平，没有损害公司利益。
七、重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）监管部门处罚情况
报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
（三）报告期内公司控股股东没有发生变更，公司董事会没有换届、改选，成员没有发生变动，总经理没有变更；2000年3月31日公司一届四次董事会通过决议，同意刘宇先生辞去公司董事会秘书职务，改选周建平先生为公司董事会秘书。
（四）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。
报告期内，公司用募集资金收购大股东大连钢铁集团有限责任公司的棒线材连轧机项目产生的收购资产事项，详见募集资金使用情况及关联交易事项。
报告期内，公司未发生出售资产、吸收合并事项。
（五）重大关联交易事项：
1、关联方关系
（1）存在控制关系的关联方:
①存在控制关系的关联方情况:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
大连钢铁集团 大连市甘井子 特殊钢冶炼、 母公司 国有独资企业 赵明远
有限责任公司 区工兴路4号 延压加工等
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
大连钢铁集团有 341,110,000 341,110,000
限责任公司
③报告期内，大连钢铁集团有限责任公司所持公司股份未发生变化。
（2）不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本企业的联系
大连钢铁集团薄板有限公司 与本企业同一母公司
大连钢铁集团三大特殊钢钢丝有限公司 与本企业同一母公司
大连钢铁集团精密合金有限公司 与本企业同一母公司
大连钢铁集团奥凯气体有限公司 与本企业同一母公司
大连钢铁集团工兴实业有限公司 与本企业同一母公司
大连钢铁集团瑞达运输有限公司 与本企业同一母公司
大连冶金物资公司 与本企业同一母公司
大连经济技术开发区特殊钢制品公司 与本企业同一母公司
大连钢铁集团冷拔材有限公司 与本企业同一母公司
2、关联方交易情况
（1）购销商品、提供劳务发生的关联交易:
1. 采购货物
依据招股说明书披露的与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司从大钢集团公司及其子公司购入的成品按实际成本加价5%计算。2000年及1999年交易的金额如下（单位：元）:
企业名称 2000年 1999年
大连钢铁集团有限责任公司 151,885,277.47 138,929,364.12
大连钢铁集团工兴实业有限公司 134,558.00 98,464.38
大连钢铁集团奥凯气体有限公司 18,231,700.24 21,335,101.39
合计 170,251,535.71 160,362,929.89
2.接受劳务
依据招股说明书披露的与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司接受大钢集团公司及其子公司动力、劳务等辅助服务凡是外购的按市场结算价格计算、凡属自制的按实际成本加价5%计算。2000年及1999年交易金额如下：
单位：元
企业名称 2000年 1999年
大连钢铁集团有限责任公司 16,641,145.67 13,464,558.87
大连钢铁集团工兴实业有限公司 3,313,811.36 2,814,993.12
大连钢铁集团瑞达运输公司 7,967,238,71 6,160,895.18
合计 27,922,195.74 22,440,447.17
3.销售货物
依据招股说明书披露的与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司销售给大钢集团公司及其子公司的产品按同期市场价格计算。报告期内，公司给大连钢铁集团有限责任公司、大连钢铁集团三大特殊钢钢丝有限公司、大连钢铁集团精密合金有限公司、大连钢铁集团工兴实业有限公司、大连钢铁集团薄板有限公司、大连经济技术开发区特殊钢制品公司、大连钢铁集团冷拔材有限公司、大连钢铁集团瑞达运输有限公司、大连钢铁集团奥凯气体有限公司、大连冶金物资公司销售货物分别为127,143,489.36元、60,455,390.11元、2,133,964.48元、14,233,353.89元、56,998,021.81元、609,540.52元、13,683,865.40元、143,293.00元、14,324.00元、3,008,781.50元。
（2）报告期内，公司未发生资产、股权转让发生的关联交易。
（3）债权、债务往来，担保等事项
按照《招股说明书》的披露，棒线材连轧机项目（以下简称“该项目”）价值为90,701.20万元，公司对该项目共投入募集资金29,054.80万元，其中10,000.00万元作为收购资金支付给大连钢铁集团有限责任公司（以下简称“大钢集团”），同时承接该项目建设期间发生的债务80,701.20万元（承接的债务中含对银行负债4400万美元、27,400万元人民币），随后再以19,054.8万元用于偿还承接的负债。
因原被评估项目中的存货745.33万元在实际收购时已被使用，并且当时按市场价格评估的用电权1,573万元因目前取消了电增容费而失去了价值，故实际收购该项目时扣除存货和用电权后的价值为88,382.87万元。故公司按照《招股说明书》承诺投入29,054.80万元的募集资金后，公司实际承接的剩余负债总额为59,328.07万元。
2000年，在办理该项目的债务转移审批手续过程中时，国家经贸委决定将大钢集团纳入242户实施债转股的企业之一。为配合国家政策的实施，银行、资产管理公司与大钢集团签订了债转股协议草案。由于公司已用募集资金偿还了该项目的部分银行负债，并且中国银行大连市中山广场支行的1200万美元的债权未列入债转股的范围。因此，银行、资产管理公司与大钢集团达成协议：拟将该项目涉及的银行负债中的其余部分（折合人民币约为49,392.07万元）实施债转股，并于2000年11月15日经国经贸产业[2000]1086号文批准实施。
鉴于上述变化，中国工商银行大连市甘井子支行、中国银行大连市中山广场支行与大钢集团达成如下协议：依据1999年7月26日两家银行分别与大钢集团和公司针对该项目签订的《债务转移协议》，由公司承接该项目建设期间发生的银行负债。两家银行作为债权人，现将其拥有的债权中拟实施债转股部分的债权（折合人民币约为49,392.07万元）转移给大钢集团，由大钢集团向公司主张债权人权利。
（4）其他重大关联交易
1、租赁业务：
本公司租赁大钢集团公司土地155,529.94平方米，根据国家有关规定及双方签订的《综合服务协议》，年付租金334万元；使用大钢集团公司铁路专用线15公里，根据协议年付租金129万元。2000年度实际支付土地租金334万元,支付铁路专用线租金129万元。
2、往来帐项：
项目 2000年末余额 1999年末余额
应收帐款：
大连冶金物资公司 982,439.90 1,034,208.95
大连钢铁集团薄板有限公司 1,054,937.52 9,391,346.26
大连钢铁集团冷拔材有限公司 6,704,727.67 7,857,350.91
大连钢铁集团三大特殊钢钢丝有限公司 5,002,507.39 4,941,883.79
大连钢铁集团有限责任公司 _ 142,399,763.92
应收票据:
大连钢铁集团冷拔材有限公司 330,000.00
其他应收款：
大连钢铁集团有限责任公司 109,267,451.95
应付帐款：
大连钢铁集团工兴实业公司 2,995,192.18 45,694.57
应付票据:
大连钢铁集团有限责任公司 94,750,000.00 60,000,000.00
预收帐款:
大钢集团瑞达运输有限公司 47,354.52 25,849.75
大连钢铁集团精密合金有限公司 203,049.52 379,656.74
大连钢铁集团工兴实业公司 1,921,916.49 1,510,048.51
其他应付款:
大连钢铁集团有限责任公司 491,321,196.25
（六）“三分开”情况
1、人员独立方面
公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；经理、副经理等高级管理人员在公司领取薪酬，没有在股东单位担任重要职务。
2、资产完整方面
公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司独立拥有的采购和销售系统；公司已与大连钢铁集团有限责任公司就注册号为1189050和146833的商标已签订了无偿转让协议，由大连钢铁集团有限责任公司将上述两个商标无偿转让给公司，现正在国家商标局办理相关的转让手续。
3、财务独立方面
公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户。
（七）本年度公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
（八）本年度公司继续聘请大连正元会计师事务所为公司的审计机构。
（九）报告期内公司无其它重大合同。
（十）公司报告期内没有更改名称或股票简称的情况。
（十一）报告期内，公司没有发生《证券法》第62条、《股票条例》第60条和《信息细则》第17条所列举的重大事件，以及公司董会判断为重大事件的事项。
八、财务会计报告
（一）审计报告
审计报告
华连内审字[2001]88号
大连金牛股份限公司全体股东：
我们接受委托，对贵公司2000年12月31日资产负债表及2000年度利润表、现金流量表进行审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月31日的财务状况及2000年度的经营成果、现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。
大连华连会计师事务所 中国注册会计师：臧德胜
中国·大连 中国注册会计师：孙劲松
二○○一年三月六日
（二）会计报
（三）会计报表附注
1、公司一般情况
大连金牛股份有限公司（以下简称本公司）是经大连市人民政府〔1998〕58 号文件批准，由大连钢铁集团有限责任公司（以下简称大钢集团公司）、吉林炭素股份有限公司、瓦房店轴承集团有限责任公司、兰州炭素有限公司、大连华信信托投资股份有限公司和吉林铁合金集团有限责任公司共同发起,以大连钢铁集团有限责任公司部分主体资产改组并设立的股份有限公司，根据中国证券监督管理委员会“证监发行字（1999）128号”文件的核准，公司于1999年12月8日向社会募集公开发行人民币普通股10,000万股。公司注册资本为27,053万元人民币，其中：大钢集团公司投入净资产25,283万元，折国有法人股16,500万股，占股本总额的60.99%；其余5家法人投入资产850万元折553万股（均为法人股），占股本总额的2.05%。社会公众认购10,000万股, 占股本总额的36.96%。本公司以钢铁为生产主体，下设一炼分厂、二炼分厂、初轧分厂、一轧分厂、二轧分厂等五个车间，主要生产高工、不锈、轴承、合工、合结、碳结、弹簧等几大类钢产品。
2、公司采用的主要会计政策
（1）会计制度
执行中华人民共和国《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
（2）会计期间
本公司采用公历年度，即从1月1日至当年12月31日为一个完整的会计期间。
（3）记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
（4）记帐基础及计价原则
公司以权责发生制为计帐基础，以历史成本为计价原则。
（5）外币业务核算方法
公司发生的非记帐本位币经济业务，均采用业务发生当月月初的中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记帐，期末，外币帐户余额按当月月末市场汇价进行调整，差额部分按其归属分别记入当期损益或其他相关项目。
（6）现金等价物的确认标准
公司在编制现金流量表时确定的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。
（7）坏帐核算方法
①坏帐确认标准：
A、对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项；
B、因债务人逾期未履行清偿义务且有充足证据表明无法收回的应收款项。
②公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备改按帐龄分析法计提（与集团之间的往来款项除外）,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为：帐龄1年(含1年)以内的,按其余额的5%计提；帐龄1—2年(含2年)的，按其余额的25%计提；帐龄2—3年(含3年)的，按其余额的30%计提；帐龄3—4年(含4年)的,按其余额的35%计提；帐龄4—5年(含5年以上)的按其余额的40%计提。
（8）存货计价方法
本公司存货包括物资采购、原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、在产品、库存商品等，其中原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品按计划成本计价，发出时分摊差异调整为实际成本；在产品、库存商品按实际成本计价；期末在产品成本仅计算原主材料成本。库存商品发出时采用月末一次加权平均法。低值易耗品采用领用时一次摊销法。年度终了按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。
（9）长期投资的核算方法：
①长期债权投资：
A、债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时，以实际取得的价款与帐面值的差额确认为当期投资损益。
B、其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息记入当期投资损益。
②长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚未领取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额20%以下且不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%至50%或虽投资不超过20%但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽投资不超过50%但具有实际控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。公司长期股权投资的实际成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在规定期限内平均摊销。
③长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益类项。
（10）固定资产计价及其折旧
公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机械设备、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具和不属于生产、经营的单位价值在2,000元以上，并且使用期限超过两年的设备物品。
固定资产折旧年限按照《工业企业财务制度》规定的分类折旧年限确定；预留残值按原价的5%计留；固定资产折旧方法采用分类直线法计提。
各类固定资产折旧年限及年折旧率列示如下：
类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋 35 2.71%
建筑物 20 4.75%
传导设备 25 3.8%
动力机器设备 14 6.78%
运输设备 10 9.5%
仪器管理用具 8 11.88%
（11）在建工程
在建工程交付使用时，即按固定资产核算。对已交付使用但尚未办理竣工决算的工程，估价转入固定资产，并计提累计折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价数和已提累计折旧。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产完工前计入该项资产的购建成本。
（12）无形资产的计价和摊销方法：
无形资产按取得或形成时发生的实际成本计价，按受益期确定摊销年限采用直线法摊销。
（13）开办费及长期待摊费用的核算方法：
开办费按不超过五年的期限平均摊销；长期待摊费用按受益期平均摊销。无形资产按取得或形成时发生的实际成本计价，按受益期确定摊销年限采用直线法摊销。
（14）借款费用的会计处理：
为购建固定资产和在建工程而发生的借款费用，在固定资产尚未交付使用前发生的予以资本化，计入所建造的固定资产价值；在筹建期间发生的借款费用（为购建固定资产发生的借款费用除外），计入开办费；除上述借款费用以外的其他借款费用均在发生当期直接计入当期损益。
（15）收入确认原则
已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。
（16）所得税的处理方法：
公司的所得税会计处理采用应付税款法。
（17）合并报表的编制方法及范围
①合并报表的编制方法：
根据财政部财会字（1995）11号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并编制而成。合并时：
A、公司提供母公司、子公司提供子公司以及母公司提供子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵消。
B、投资和投资收益与子公司所有者权益相抵消。
C、内部往来相互抵消。
D、子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。
②合并范围
本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽占该单位资本总额不足50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。
（18）利润分配
根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序进行分配：
①弥补亏损；
②提取10%的法定盈余公积，当法定盈余公积金达到注册资本的50%时可不再提取；
③提取5%—10%的公益金；
④经股东大会同意提取任意公积金
⑤支付普通股股利。
具体分配方案由董事会提出分配预案，经股东大会审议决定。
3、税项
(1)增值税：按产品、劳务销售收入的17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额缴纳；
(2)城市建设维护税：按当期应缴流转税的7%计缴。
(3)教育费附加：按当期应缴流转税的3%计缴
(4)费用性税金：包括房产税、车船使用税、印花税等，按有关规定上缴，计入当期损益。
(5)所得税：
经大政[1998]36号文件批准，从股份公司成立年度起，按33%上缴所税，再返还18%，企业的实际所得税税负为15%。
4、2000年12月31日资产负债表和2000年度利润表及2000年度现金流量表有关项目附注
附注1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 2,727.93 9,971.91
银行存款 366,867,633.00 84,407,094.82
合计 366,870,360.93 84,417,066.73
注：货币资金期末比期初减少282,453,294.20元，降低率为76.99%，主要原因系上年末募集资金已全部按计划投出。
附注2.应收票据
应收票据期末余额9,051,440.00元，均为银行承兑汇票，具体明细如下表列示：
出票单位 金额 出票日期 到期日
重庆吉隆摩托车工业有限公司 30,000.00 2000-7-19 2001-1-18
攀枝花市煤业集团有限责任公司 50,000.00 2000-10-23 2001-13-22
重庆雄阳摩托车动力有限公司 150,000.00 2000-10-11 2001-4-9
重庆嘉华摩托车曲轴工业有限公司 100,000.00 2000-8-31 2001-2-28
慈溪市华兴金属有限公司 400,000.00 2000-11-29 2001-529
四川省内江川南农团机电有限公司 150,000.00 2000-8-4 2001-2-3
重庆长安汽车股份有限公司 200,000.00 2000-11-16 2001-5-14
中国第一汽车集团公司采购部 300,000.00 2000-12-20 2001-2-8
曲阜市农业机械总公司 100,000.00 2000-9-25 2001-1-25
山东手扶拖拉机制造厂 100,000.00 2000-11-27 2001-5-27
宜昌纺织机械厂 200,000.00 2000-12-19 2001-6-19
安徽省农机公司蚌埠分公司 50,000.00 2000-7-19 2001-1-19
江苏省杨中市内燃机配件厂 100,000.00 2000-12-28 2001-6-28
济南轻骑发动机有限公司 50,000.00 2000-12-7 2001-6-6
呼和浩特机床附件总厂牟平分厂 50,000.00 2000-12-6 2001-6-6
鞍山钢铁集团公司计划财务部 100,000.00 2000-11-17 2001-5-17
河南省新轮贸易有限公司 300,000.00 2000-10-12 2001-4-12
天津市钢锉厂 310,000.00 2000-12-25 2001-3-25
成都量具刃具股份有限公司 200,000.00 2000-12-22 2001-6-21
巨野县左楼家电自行车批发站 50,000.00 2000-10-31 2001-4-30
重庆市北碚愉南物资公司 110,000.00 2000-12-20 2001-6-19
淄博石油设备厂 600,000.00 2000-12-28 2001-4-20
双江工具厂 400,000.00 2000-12-27 2001-6-10
中国铁路物资沈阳公司 180,000.00 2000-12-28 2001-6-28
河南省郸县医药公司第一购销部 100,000.00 2000-8-15 2001-2-15
天津市钢锉厂 387,000.00 2000-12-25 2001-4-25
湖北省荆州市洗衣机总厂 50,000.00 2000-1130 2001-1-30
岳阳市湘康药业集团有限公司 50,000.00 2000-11-29 2001-3-29
增城市双菱轧钢实业有限公司 3,000,000.00 2000-11-6 2001-4-6
治各安矿务局 131,000.00 2000-12-18 2001-1-18
慈溪冶金机械有限公司 200,000.00 2000-12-28 2001-5-28
河南安彩高科股份有限公司 248,000.00 2000-12-5 2001-6-5
济南轻骑发动机有限公司 20,000.00 2000-12-6 2001-6-6
定远县炉桥威龙农业机械服务中心 240,000.00 2000-12-23 2001-4-23
安徽省技术进出口股份有限公司 155,440.00 2000-12-13 2001-3-13
山东省蓬莱动力机械配件厂 50,000.00 2000-12-16 2001-3-16
连云港北方变速器 20,000.00 2000-12-13 2001-6-136
慈溪市三环轴承有限公司 40,000.00 2000-9-7 2001-2-27
济南轻骑星英摩托车配件有限公司 30,000.00 2000-12-6 2001-3-6
嘉峪关市宁远物资机电有限责任公司 50,000.00 2000-12-13 2001-3-13
合计 9,051,440.00
注：应收票据期末比期初增加了7,178,540.00元,增长率为383%，主要是公司加大催款力度，将部分应收帐款变为应收票据。
附注3、应收帐款
(1)应收帐款的余额、帐龄情况如下：
帐龄 期初金额 期初占总额比例 期初坏帐准备 期末金额 期末占总额比例 期末坏帐准备
1年以内
373,904,569.33 73.93% 13,230,007.46 250,722,023.88 72.42% 12,536,101.19
1—2年
64,862,925.66 12.82% 7,941,895.46 51,815,172.01 14.97% 12,953,793.00
2—3年
18,762,447.77 3.71% 5,628,734.33 14,165,598.83 4.09% 4,249,679.65
3—4年
10,977,056.76 2.17% 3,841,969.87 8,982,164.75 2.59% 3,143,757.66
4年以上
37,288,253.46 7.37% 14,915,301.38 20,518,777.28 5.93% 8,207,510.91
合计
505,795,252.98 100% 45,557,908.50 346,203,736.75 100.00% 41,090,842.41
注：应收帐款期末比期初减少159,591,516.23元,降低率为31.55%,主要系公司加大催款力度,货款回笼加快所致。
(2)前五名债务人名单：
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
国营哈尔滨第二工具厂 27,912,756.48 1995/2000 货款
洛阳轴承集团有限公司 15,001,355.77 1997/2000 货款
山东机床附件总厂 14,160,349.55 1995/2000 货款
哈尔滨第一工具厂 13,759,102.45 1996/2000 货款
大连得胜钢管有限公司 11,956,982.16 1996/2000 货款
(3)本帐户余额中无持有公司5%以上股份的主要股东欠款。
附注4.其它应收款
(1)其它应收款期末余额、帐龄情况如下：
帐龄 期初金额 期初占总额比例 期初坏帐准备 期末金额 期末占总额比例 期末坏帐准备
1年以内
109,660,853.36 100% 19,670.07 3,152,297.34 100% 100,000.00
合计
109,660,853.36 100% 19,670.07 3,152,297.34 100% 100,000.00
注:备用金1,152,297.34元未提坏帐准备，其它应收款期末比期初减少106,508,556.02元,降低率为97.12%，主要为上年预付棒线材项目100,000,000.00元,本年已转入本公司投产使用。
(2)前两名债务人名单:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
大连北国经纪有限公司 2,00 0,000.00 2000 借款
备用金 1,152,297.34 2000 借款
(3)本帐户余额中无持有公司5%以上股份的主要股东欠款。
附注5.预付帐款
(1)预付帐款的余额、帐龄情况如下：
帐龄 期初金额 期初占总额比例 期末金额 期末占总额比例
1年以内 1,680,481.64 100%
合计 1,680,481.64 100%
(2)前两名债务人名单:
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
沈阳沈机实业总公司 1,157,678.62 2000 货款
盖州双台莹石矿 231,071.26 2000 货款
(3)本帐户余额中无持有公司5%以上股份的主要股东欠款。
附注6.存货及存货跌价准备
存货 项目 期初数 期末数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
物资采购 21,067,233.85 58,658,569.54
原主材料 130,251,709.23 53,283,668.52
辅助材料 8,939,003.30 11,974,503.13
修理备件 30,675,704.30 35,748,567.50
低值易耗品 3,564,989.20 3,207,296.48
材料成本差异 -13,376,850.54 45,839,961.42
库存商品 58,724,808.22 1,181,442.65 55,552,724.99 1,974,337.90
在产品 134,118,948.69 161,495,874.77
存货合计 373,965,546.25 1,181,442.65 425,761,166.35 1,974,337.90
附注7.固定资产及累计折旧
(1) 固定资产原值
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋 225,443,155.68 119,428,321.63 344,871,477.31
建筑物 2,132,052.00 72,345,398.96 74,477,450.96
传导设备 2,243,895.00 5,078,423.36 7,322,318.36
动力机器设备 327,104,469.31 735,751,618.78 136,076.01 1,062,720,012.08
仪器管理用具 1,452,054.00 8,102,915.21 9,554,969.21
运输设备 2,861,610.00 426,900.00 3,288,510.00
合计 561,237,235.99 941,128,577.94 136,076.01 1,502,234,737.92
注：本年固定资产原值期末比期初增加940,997,501.93元,增长率为167.66%，主要为收购棒线材增加869,417,867.69元及750后部工序竣工转入固定资产49,852,000.00元。
（2）累计折旧
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋 153,212,712.00 6,116,810.29 159,329,522.29
建筑物 1,768,734.50 101,626.97 1,870,361.47
传导设备 2,073,370.19 85,357.77 2,158,727.96
动力机器设备 285,873,010.97 22,337,134.89 308,175,173.66
仪器管理用具 961,236.58 175,955.75 1,137,192.33
运输设备 2,141,242.25 279,021.76 2,455,236.21
合计 446,030,306.49 29,095,907.43 475,126,213.92
附注8.在建工程：
工程 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末数 资金来源 进度%
棒线材连轧机主轧线配套
139389349.49 31222509.82 8108,764.56 100058075.11 自筹 95%
750主电机更新项目
48,061,146.05 48,061,146.05 募股资金 99%
一炼分厂项目改造
10,418,413.89 6,170,136.84 4,248,277.05 自筹 90%
二炼分厂项目改造
43,072,987.20 178,623.97 824,045.54 42,070,317.69 自筹 95%
电炉炼钢及配套工程
1,543,746.09 1,543,746.09 自筹 95%
初轧项目改造 75495, 619.20 49,852,000.00 2,965,497.21 22,678,121.99 自筹 90%
二轧分厂项目改造
59,276.16 72,391.41 5,516,884.75 自筹 90%
物资供应部料厂项目改造
1,017,594.60 1,017,594.60 自筹 95%
销售总公司钢材库封闭
282,431.14 282,431.14 自筹 95%
予付工程款 20,328,000.00 20,328,000.00
工程物资 18,869,094.37 3,308,202.47 15,560,891.90
其他
8,176,634.43 1,335,497.66 8,116,634.43 60,000.00 1,335,497.66
合计
8,176,634.43 365403155.85 95,612,296.47 15,266509.78 262700,984.03
注:本期在建工程无利息资本化情况;在建工程期末比期初增加254,524,349.60元,增长率为3,112.28%，主要原因为新增棒线材连轧机生产线后部配套工程、750主电机更新项目工程及二炼分厂技改项目工程等。
附注9.无形资产
类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数
用水权 14,410,843.00 14,410,843.00 14,410,843.00
合计 14,410,843.00 14,410,843.00 14,410,843.00
注：上述无形资产系收购棒线材项目随之带来的用水权。
附注10.短期借款期末余额283,910,009.50元，均为担保贷款，明细如下：
借款单位 贷款日 到期日 年利率(%) 金额 贷款条件
中国工商银行大连
市分行甘井子支行 2000.5.21 2001.5.20 6.435 210,200,000.00 担保
中信实业银行大连
分行甘井子支行 2000.6.2 2001.4.15 6.435 20,000,000.00 担保
中国银行大连市中
山广场支行 2000.11.1 2001.9.1 6.435 16,100,000.00 担保
中国银行大连市中
山广场支行 2000.11.1 2001.11.1 6.435 15,000,000.00 担保
招商银行大连高新
技术产业园区支行 2000.4.27 2001.4.27 6.435 10,000,000.00 担保
中国光大银行大连
分行 2000.10.11 2001.10.11 6.435 8,000,000.00 担保
中国光大银行大连
分行 2000.8.29 2001.2.28 6.138 2,000,000.00 担保
中国银行大连市中
山广场支行 2000.11.1 2001.7.1 6.435 1,800,000.00 担保
中国银行大连市中
山广场支行 2000.12.31 2001.3.31 6.435 810,009.50 担保
合计 283,910,009.50
附注11.应付票据：
接受单位单位 金额 出票日期 到期日
抚顺铁合金厂 2,000,000.00 2000-12-4 2001-4-27
吉林市元辰经济贸易有限公司 700,000.00 2000-12-4 2001-4-27
北京新中兴物资供销有限公司 313,500.00 2000-12-4 2001-4-27
山东省生建八三厂 200,000.00 2000-12-19 2001-4-27
山东滨州炉料有限责任公司 500,000.00 2000-12-19 2001-4-27
辽东惠丰经贸公司 300,000.00 2000-12-14 2001-4-27
北京新中兴物资供销有限公司 500,000.00 2000-12-14 2001-4-27
吉林市元辰经济贸易有限公司 500,000.00 2000-12-14 2001-4-27
吉林铁合金股份有限公司 1,500,000.00 2000-12-15 2001-6-15
抚顺铁合金厂 1,500,000.00 2000-12-15 2001-6-15
大连钢铁集团有限责任公司 4,000,000.00 2000-12-21 2001-6-21
大连钢铁集团有限责任公司 4,000,000.00 2000-12-21 2001-6-20
大连钢铁集团有限责任公司 4,300,000.00 2000-12-19 2001-4-27
大连钢铁集团有限责任公司 650,000.00 2000-11-21 2001-5-21
西藏矿业发展股份有限公司 1,350,000.00 2000-11-9 2001-5-9
吉林铁合金股份有限公司 2,000,000.00 2000-11-9 2001-5-9
大连钢铁集团有限责任公司 8,000,000.00 2000-10-11 2001-4-10
大连钢铁集团有限责任公司 10,000,000.00 2000-10-19 2001-4-18
大连钢铁集团有限责任公司 5,000,000.00 2000-8-24 2001-1-23
大连钢铁集团有限责任公司 10,000,000.00 2000-8-24 2001-1-23
大连钢铁集团有限责任公司 8,800,000.00 2000-8-31 2001-2-28
大连钢铁集团有限责任公司 10,000,000.00 2000-9-13 2001-3-13
大连钢铁集团有限责任公司 10,000,000.00 2000-9-13 2001-3-13
大连钢铁集团有限责任公司 10,000,000.00 2000-9-13 2001-3-13
大连钢铁集团有限责任公?司 10,000,000.00 2000-9-12 2001-3-12
合计 106,113,500.00
注：本帐户余额中持本公司5%以上股份的股东大钢集团公司的应付票据为94,750,000.00元。
附注12.应付帐款期末余额384,638,522.15元，其中：
帐龄 期末余额 占总额比例
一年以内 286,725,832.39 74.54%
1-2 32,162,923.48 8.36%
2-3 20,469,452.26 5.32%
3-4 45,280,314.02 11.77%
合计 384,638,522.15 100%
注:本帐户余额中无持有本公司5%以上股份的主要股东欠款。
附注13.预收货款期末余额87,690,476.03元，其中：
帐龄 期末余额 占总额比例
一年以内 87,690,476.03 100%
合计 87,690,476.03 100%
注:本帐户余额中无持有本公司5%以上股份的主要股东欠款。
附注14.应付股利期末余额8,115,000.00元。
注：本期计提股利8,115,000.00元，系根据本公司第一届董事会第六次会议拟定的2000年度利润分配预案，计算的应付现金股利。
附注15.应交税金期末余额22,943,058.35元，其中：
税种 期末数
增值税 15,211,715.82
所得税 6,230,959.99
城建税 1,107,652.14
营业税 -44,791.68
房产税 437,522.08
合计 22,943,058.35
附注16.其它未交款期末余额477,178.83元，其中：
项目 期末数
教育费附加 522,061.27
地方教育费 -44,882.44
合计 477,178.83
7附注17.其它应付款期末余额489,581,343.24元，其中：
帐龄 期末余额 占总额比例
一年以内 489,223,227.30 99.93%
1-2 358,115.94 0.07%
合计 489,581,343.24 100%
注:其他应付款期末比起初增加了477,175,212.86元,增长了38.46倍,主要系本年收购棒线材项目带入应付大钢集团公司债务593,280,710.69元。
期末应付持有本公司5%以上股东单位大连钢铁集团有限责任公司款项为475,591,196.25元。
附注18.长期应付款:
项目 年初数 本年增加 本年减少 期末余额
股票发行利息收入 13,748,870.29 3,437,217.57 10,311,652.72
7777注:该科目核算内容为本公司1999年度发行社会公众股100,000,000.00股，申购资金中未中签利息收入,按五年摊销,本年度摊销额为3,437,217.57元。
附注19.股本：
期初数 本次变动增减 期末数
配股 送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、未上市流通股份
1、发起人股份
170,530,000.00 170,530,000.00
其中：
国家股
169,230,000.00 169,230,000.00 国有法人股
其他法人持有股份
1,300,000,00 1,300,000,00
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
其中：转配股
未上市流通股份合计
170,530,000.00 170,530,000.00
二、已上市流通股份
1、人民币普通股
100,000,000.00 100,000,000.00
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计
100,000,000.00 100,000,000.00
三、股份总数
270,530,000.00 270,530,000.00
附注20.资本公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 378,801,359.07 378,801,359.07
募集资金中签利息 30,294.00 30,294.00
合计 378,831,653.07 378,831,653.07
附注21.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,230,255.87 7,399,140.69 9,629,396.56
法定公益金 1,115,127.94 3,699,570.35 4,814,698.29
合计 3,345,383.81 11,098,711.04 14,444,094.85
根据公司董事会2000年度利润分配预案：本公司按净利润的10%提取法定盈余公积；按净利润的5%提取法定公益金。
附注22.未分配利润
期初数 本期增加 本期减少 期末数
18,957,174.90 73,991,406.93 19,214,611.04 73,733,970.79
年初未分配利润为18,957,174.90元，本年度实现净利润73,991,406.93元，根据公司董事会2000年度利润分配预案，分别按净利润的10%提取法定盈余公积7,399,140.69元和净利润的5%提取法定公益金3,699,570.35元；按每10股分派现金股利0.30元，共应派发现金股利8,115,900元；期末未分配利润为73,733,970.79元。
附注23.主营业务收入
产品名称 上年数 本年数
碳结材 187,583,479.15 137,203,216.18
碳工材 4,695,141.71 5,356,744.71
合结材 308,432,123.68 278,540,400.67
合工材 17,472,745.24 22,878,452.13
弹簧材 49,886,718.66 56,061,114.42
高工材 21,938,370.78 25,031,595.99
滚珠材 316,848,301.77 312,694,835.14
不锈材 102,661,573.40 278,174,683.15
其他 47,265,573.01 58,830,048.31
合计 1,056,784,027.40 1,174,771,090.70
附注24.其它业务利润
项目 上年数 本年数
销售原材料 3,688,560.53 6,094,207.38
销售辅助材料 562,460.24 -3,942,430.69
销售低值易耗品 12,360.52 -47,695.00
销售备品备件 118,260.56 8,256.00
其他 — -61,337.12
合计 4,381,641.85 2,051,000.57
附注25.财务费用
项目 上年数 本年数
息支出 16,080,000.00 18,336,663.47
减:利息收入 1,553,944.27 2,014,115.85
银行手续费
汇兑损益 690.00
合计 4,526,055.73 16,323,237.62
注：本年比上年增加3.6倍，主要原因为上年收取集团资金占用费8,958，335.06元。
附注26.营业外收入
项目 上年数 本年数
固定资产清理收入 81,075.00 -
申购资金利息收入 - 3,437,217.57
合计 81,075.00 3,437,217.57
附注27.所得税：
项目 上年数 本年数
所得税 10,669,097.19 13,057,307.11
附注28.支付的其它与经营活动有关的现金
项目 金额
差旅费 8,332,468.59
水电费 5,754,816.80
运杂费 2,511,076.83
取暖费 1,866,000.00
通勤费 1,145,818.70
会议费 1,083,809.00
广告费 697,027.38
修理费 461,263.00
诉讼费 453,370.00
业务招待费 311,183.65
审计费 300,000.00
物料消耗 287,898.20
包装费 82,735.40
其他 3,857,660.75
合计 27,145,128.30
4、关联方关系及关联方交易
（1）关联方关系
①存在控制关系的关联方:
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
大连钢铁集 大连市甘井 特殊钢冶 母公司 国有独资 赵明远
团有限责任 子区工兴路 炼、延压加 企业
公司 4号 工等
②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
大连钢铁集团 341,110,000 341,110,000
有限责任公司
③不存在控制关系的关联方的性质
企业名称 与本企业的联系
大连钢铁集团薄板有限公司 与本企业同一母公司
大连钢铁集团三大特殊钢钢丝有限公司 与本企业同一母公司
大连钢铁集团精密合金有限公司 与本企业同一母公司
大连钢铁集团奥凯气体有限公司 与本企业同一母公司
大连钢铁集团工兴实业有限公司 与本企业同一母公司
大连钢铁集团瑞达运输有限公司 与本企业同一母公司
大连冶金物资公司 与本企业同一母公司
大连经济技术开发区特殊钢制品公司 与本企业同一母公司
大连钢铁集团冷拔材有限公司 与本企业同一母公司
（2）关联方交易
①采购货物
依据招股说明书披露的与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司从大钢集团公司及其子公司购入的成品按实际成本加价5%计算。2000年及1999年交易的金额如下:
单位：元
企业名称 2000年 1999年
大连钢铁集团有限责任公司 151,885,277.47 138,929,364.12
大连钢铁集团工兴实业有限公司 134,558.00 98,464.38
大连钢铁集团奥凯气体有限公司 18,231,700.24 21,335,101.39
合计 170,251,535.71 160,362,929.89
②接受劳务
依据招股说明书披露的与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司接受大钢集团公司及其子公司动力、劳务等辅助服务凡是外购的按市场结算价格计算、凡属自制的按实际成本加价5%计算。2000年及1999年交易金额如下：
单位：元
企业名称 2000年 1999年
大连钢铁集团有限责任公司 16,641,145.67 13,464,558.87
大连钢铁集团工兴实业有限公司 3,313,811.36 2,814,993.12
大连钢铁集团瑞达运输公司 7,967,238,71 6,160,895.18
合计 27,922,195.74 22,440,447.17
③销售货物
依据招股说明书披露的与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司销售给大钢集团公司及其子公司的产品按同期市场价格计算。2000年及1999年交易金额如下：
单位：元
企业名称 2000年 1999年
大连钢铁集团有限责任公司 127,143,489.36 380,888,120.27
大连钢铁集团三大特殊钢钢丝有限公司 60,455,390.11 52,410,980.12
大连钢铁集团精密合金有限公司 2,133,964.48 1,508,284.39
大连钢铁集团工兴实业有限公司 14,233,353.89 14,993,925.08
大连钢铁集团薄板有限公司 56,998,021.81 49,065,957.86
大连经济技术开发区特殊钢制品公司 609,540.52 2,447,025.88
大连钢铁集团冷拔材有限公司 13,683,865.40 13,859,999.63
大连钢铁集团瑞达运输有限公司 143,293.00 286,763.24
大连钢铁集团奥凯气体有限公司 14,324.00 -
大连冶金物资公司 3,008,781.50 3,097,879.02
合计 278,424,024.07 518,558,935.49
④关联方应收应付帐项余额
单位：元
项目 2000年末余额 1999年末余额
应收帐款：
大连冶金物资公司 982,439.90 1,034,208.95
大连钢铁集团薄板有限公司 1,054,937.52 9,391,346.26
大连钢铁集团冷拔材有限公司 6,704,727.67 7,857,350.91
大连钢铁集团三大特殊钢钢丝有限公司 5,002,507.39 4,941,883.79
大连钢铁集团有限责任公司 - 142,399,763.92
应收票据:
大连钢铁集团冷拔材有限公司 - 330,000.00
其他应收款：
大连钢铁集团有限责任公司 109,267,451.95
应付帐款：
大连钢铁集团工兴实业公司 2,995,192.18 45,694.57
应付票据:
大连钢铁集团有限责任公司 94,750,000.00 60,000,000.00
预收帐款: 25,849.7
大钢集团瑞达运输有限公司 47,354.52 5
大连钢铁集团精密合金有限公司 203,049.52 379,656.74
大连钢铁集团工兴实业公司 1,921,916.49 1,510,048.51
其他应付款:
大连钢铁集团有限责任公司 475,591,196.25
⑤租赁业务
本公司租赁大钢集团公司土地155,529.94平方米，根据国家有关规定及双方的协议年付租金334万元；使用大钢集团公司铁路专用线15公里，根据协议年付租金129万元。2000年度实际支付土地租金334万元,支付铁路专用线租金129万元。
⑥收购棒线材工程项目：根据本公司与大钢集团公司签订的棒线材项目转让协议，以88,382.87万元（原招股说明书披露的棒线材收购项目总额为90,701.20万元,因原被评估项目中的存货745.33万元在实际收购时已使用，又当时按市场价格评估的用电权1,573万元因目前取消了电增容费而失去了价值，故实际收购棒线材项目时扣除存货、用电权的价值为88,382.87万元）收购大钢集团公司的棒线材连轧机生产线，其中实际支付价款29,054.80万元，其余缺口资金593,280,710.69万元以承担债务的方式解决。根据国家经济贸易委员会国经贸产业[2000]1086号文件，经国家经贸委、财政部、中国人民银行联合审核，大钢集团公司被批准列入债转股企业。根据大钢集团公司与中国东方资产管理公司、中国华融资产管理公司签订的“债权转股权协议”，予将本公司招股说明书披露的收购棒线材项目缺口资金承担的银行贷款人民币22,896.07万元（原承担的银行贷款人民币为27,400.00万元，扣除已还银行人民币4,503.93万元，实际剩余人民币贷款为22,896.07万元）和美元3,200.00万元由债权转股权。因此，本期收购棒线材项目时将该部分缺口资金做应付大钢集团公司处理。另外1,200.00万美元仍由本公司承接，由于该项贷款债务转移手续正在办理之中，故暂将该项贷款做应付大钢集团公司处理，待债务转移手续办妥后再转列银行借款反映。
5、或有事项
截止2000年12月31日本公司未向任何单位和个人提供债务担保,亦无影响生产经营的重大诉讼事项。
6、资产负债表日后事项中的非调整事项
资产负债表日前被四川省乐山县法院冻结大钢集团公司持有本公司的6,500万国有法人股中，原定于2000年12月30日在深圳拍卖的2,500万国有法人股已终止进行，被冻结的6,500万股国有法人股已全部解冻。因欠湖南铁合金厂货款、中化辽阳石化公司货款、大连市电业局用电款，大钢集团公司所持有的本公司的16,500万股国有法人股全部被法院冻结（详见2001年2月13日《中国证券报》的重大事项公告）。
7、承诺事项
本公司无承诺事项。
大连金牛股份有限公司
二○○一年三月六日
九、公司的其它有关资料
（一）公司注册登记日期：1999年12月28日
地点：大连市工商行政管理局
（二）企业法人营业执照注册号：2102001-103527
（三）税务登记号码：210211711341725
（四）公司未流通股票的托管机构名称：深圳证券交易所存管部
（五）公司聘请会计师事务所名
称：大连正元会计师事务所
办公地点：大连市中山区同兴街67号邮电万科大厦24层
十、备查文件目录
本公司保证以下备查文件齐备，完整的置于公司证券部。
（一）载有董事长亲笔签署的年度报告正本。
（二）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（三）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（四）报告期内在中国证券会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
大连金牛股份有限公司
董事会
二○○一年三月六日
大连金牛股份有限公司2000年年度报告摘要更正公告
本公司于2001年3月10日刊登在《中国证券报》的2000年年度报告摘要出现了个别错误，现更正如下：
一、“二、会计数据与业务数据摘要”中：
1、第二部分“截止报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标”，2000年12月31日“每股收益（元／股）（扣除非经常性损益）”一栏中数据“0．274”应为“0．26”；
2、第三部分“报告期内股东权益变动情况”中：
