大连金牛股份有限公司二○○一年年度报告 二○○二年三月 目录 一、公司简介 二、会计数据与业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务会计报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 一、公司简介 （一）公司的法定中文名称：大连金牛股份有限公司 公司的法定英文名称：Dalian jinniu Co.,Ltd （二）公司法定代表人：赵明远 （三）董事会秘书：周建平 董秘授权代表：王永杰 联系地址：大连市甘井子区工兴路4 号 联系电话：0411-6676868、6672112-2198、2188 传真：0411-6678899 电子信箱：dljnzqb_cn@sina.com.cn （四）公司注册地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路4 号 办公地址：辽宁省大连市甘井子区工兴路4 号 邮政编码：116031 网址：http://www.dalian-steel.com （五）公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地：大连金牛股份有限公司证券部 （六）公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：大连金牛 股票代码：000961 （七）其他有关资料： 公司变更注册地址： 大连市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：（大工商企法字）21020011035276-2916 税务登记号码：210211711341725 公司聘请的会计师事务所：大连华连会计师事务所 办公地点：大连市中山区同兴街67 号邮电万科大厦24 层 二、会计数据与业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标情况 （单位人民币：元） 利润总额： 61,803,508.92 净利润： 52,532,982.58 扣除非经常性损益后的净利润： 52,025,074.75 主营业务利润： 140,910,089.67 其它业务利润： 1,323,336.63 营业利润： 61,295,601.09 投资收益： 补贴收入： 营业外收支净额： 507,907.83 经营活动产生的现金流量净额： 90,342,602.02 现金及现金等价物净增加额： 205,111,816.13 注：报告期内非经常性损益项目和涉及金额为营业外收支净额507,907.83元。 （二）截至报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币 元 项目 2000年12月31日 2001年12月31日 调整后 主营业务收入 1,141,526,864.38 1,174,771,090.70 净利润 52,532,982.58 69,476,910.33 总资产 2,404,547,436.44 2,126,806,862.93 股东权益 1,002,965,834.95 733,025,222.11 每股收益（元/股） 0.17 0.26 每股收益（元/股）（加权） 0.19 0.26 每股收益（元/股） 0.19 0.27 （扣除非经常性损益） 每股净资产（元） 3.34 2.71 调整后的每股净资产 3.24 2.59 每股经营活动产生的现 0.30 0.15 金流量净额 净资产收益率（%） 5.24 9.48 净资产收益率（%）（加 6.71 9.48 权） 扣除非经常性损益的净资 6.65 9.01 产收益率（%）（加权） 项目 2001年12月31日 1999年12月31日 调整前 主营业务收入 1,174,771,090.70 1,056,784,027.40 净利润 73,991,406.93 60,458,211.83 总资产 2,131,321,359.53 1,447,592,371.68 股东权益 737,539,718.71 671,664,211.78 每股收益（元/股） 0.27 0.22 每股收益（元/股）（加权） 0.27 0.34 每股收益（元/股） 0.26 0.21 （扣除非经常性损益） 每股净资产（元） 2.73 2.48 调整后的每股净资产 2.40 2.30 每股经营活动产生的现 0.15 -0.14 金流量净额 净资产收益率（%） 10.03 9.00 净资产收益率（%）（加 10.44 23.86 权） 扣除非经常性损益的净资 9.96 22.60 产收益率（%）（加权） 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.05 18.00 0.47 0.52 营业利润 6.11 7.82 0.20 0.22 净利润 5.24 6.71 0.17 0.19 扣除非经常性损益后 5.19 6.65 0.17 0.19 的净利润 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：人民币 元 项目 股本 资本公积 盈余公积金 法定公益金 期初数 270,530,000.00 378,831,653.07 9,177,946.90 4,588,973.46 本期增加 30,000,000.00 196,423,530.26 5,253,298.26 2,626,649.13 本期减少 期末数 300,530,000.00 575,255,183.33 14,431,245.16 7,215,622.59 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 69,896,648.68 733,025,222.11 本期增加 35,637,135.19 269,940,612.84 本期减少 期末数 105,533,783.87 1,002,965,834.95 变动原因： 股东权益增加26,994 万元，其中：资本公积增加19,642 万元，盈余公积增加788 万元，未分配利润增加3,564 万元。 三、股本变动及股东情况 （一） 股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 170,530,000 其中： 国家持有股份 169,230,000 境内法人持有股份 1,300,000 境外法人持有股份 - 其他 - 2、募集法人股份 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 其中：转配股 - 未上市流通股份合计 170,530,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 100,000,000 30,000,000 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已上市流通股份合计 100,000,000 30,000,000 三、股份总数 270,530,000 30,000,000 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 170,530,000 其中： 国家持有股份 169,230,000 境内法人持有股份 1,300,000 境外法人持有股份 - 其他 - 2、募集法人股份 - 3、内部职工股 - 4、优先股或其他 - 其中：转配股 - 未上市流通股份合计 170,530,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 130,000,000 2、境内上市的外资股 - 3、境外上市的外资股 - 4、其他 - 已上市流通股份合计 130,000,000 三、股份总数 300,530,000 2、股票发行及上市情况 (1)经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]128 号文核准，公司于1999年12 月8 日在深圳证券交易所首次上网发行人民币普通股A 股10,000 万股，发行价每股4.08 元，其中向证券投资基金配售2500 万股。招股说明书刊登于1999年12 月4 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 经深圳证券交易所深证上〖2000〗11 号《上市通知书》批准，2000 年3 月1 日，向社会公众发行的7500 万股人民币普通股A 股股票在深圳交易所挂牌上市交易；根据中国证监会《关于证券投资基金配售新股有关问题的补充通知》的有关规定，向证券投资基金配售2500 万股，其中50%部分自配售之日起6 个月内不能流通，其余50%部分自挂牌交易之日起即可流通。上市公告书刊登于2000年2 月25 日的《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上。 经中国证券监督管理委员会证监公司字[2001]93 号文核准，公司于报告期内实施了配股，配股类型为人民币普通股，每股面值1.00 元，配股价格每股人民币7.5 元，每10 股配3 股，由于法人股股东已书面承诺全部放弃配股，向社会公众股股东配售3,000 万股，此次配股共计3,000 万股，股权登记日2001 年10月12 日，2001 年10 月15 日为除权日，配股缴款起止日为2001 年10 月16 日至2001 年10 月29 日。《配股说明书》刊登于2001 年9 月28 日的《中国证券报》上。经深圳证券交易所安排，公司配股新增可流通股份3,000 万股于2001 年11月15 日上市交易，《大连金牛股份有限公司股本变动及2001 年配股可流通股份上市公告》刊登于2001 年11 月14 日的《中国证券报》上。 (2)公司报告期内由于配股，公司总股本由27,053 万股增加为30,053 万股，由于法人股股东已书面承诺全部放弃配股，增加的3,000 万股全部为社会流通股，现在公司总股本30,053 万股中，国有法人股为16,923 万股，法人股130 万股，社会流通股为13,000 万股。 (3)公司没有内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、截止2001 年12 月31 日公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记的股东共有79,199 户。 2、持有本公司5%（含5%）以上股份的股东和前十位股东持股情况 名 股东名称 年末持股数 占股本 增减(股) 所持股份 次 （股） 比例% (+、-) 类别 1 大连钢铁集团有限责任公司 165,000,000 54.90 - 国有法人股 2 国信证券有限责任公司 3,912,600 1.30 +3,912,600 流通股 3 金鑫证券投资基金 1,599,325 0.53 +369,075 流通股 4 瓦房店轴承集团有限责任公司 1,300,000 0.43 - 国有法人股 5 兰州炭素集团有限责任公司 1,300,000 0.43 - 国有法人股 6 吉林炭素股份有限公司 1,300,000 0.43 - 法人股 7 大连华信信托投资股份有限公司 980,000 0.33 - 国有法人股 8 吉林铁合金集团有限责任公司 650,000 0.22 - 国有法人股 9 刘喜院 351,000 0.12 流通股 10 中民信沈阳证券交易营业部 350,000 0.12 流通股 注： （1）上述股东中代表国家持有股份的单位为大连钢铁集团有限责任公司； （2）大股东所持股份的冻结情况 报告期内，因债务诉讼原因，控股股东大连钢铁集团有限责任公司被营口中级人民法院冻结1,300 万股国有法人股，被大连市中级人民法院冻结15,200 万股国有法人股。 3、持有公司股票5%（含5%）以上的法人股东情况介绍 本公司的控股股东为大连钢铁集团有限责任公司，法定代表人赵明远，公司成立于2001 年12 月24 日，主营经营范围：钢冶炼、钢压延加工、汽车保养（小修、二保）、汽车贸易，主要产品有精密合金带、精密合金丝、金属制品、薄板等，注册资本163,610 万元，其中大连钢铁集团有限责任公司101,297 万元，占总资本60.91%，中国东方资产管理公司32,213 万元，占总资本19.69%，中国华融资产管理公司30,100 万元占总资产18.40%。控股股东的控股股东为大连市国有资产管理局。 4、报告期内公司的控股股东没有发生变化。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 持股数 赵明远 男 49岁 董事长、总经理 2001.7.28-2004.7.28 0 白孝慈 男 57岁 副董事长 2001.7.28-2004.7.28 0 周建平 男 52岁 董事、董秘 2001.7.28-2004.7.28 0 刘宇 男 42岁 董事、副总经理 2001.7.28-2004.7.28 0 隋万玲 女 48岁 董事、副总经理 2001.7.28-2004.7.28 0 孙宝惠 男 56岁 董事、副总经理 2001.7.28-2004.7.28 0 唐律今 男 54岁 董事 2001.7.28-2004.7.28 0 邵福群 男 39岁 董事 2001.7.28-2004.7.28 0 魏守忠 男 37岁 董事、副总经理、财务总监 2001.7.28-2004.7.28 0 高炳岩 男 42岁 董事 2001.7.28-2004.7.28 0 李源山 男 63岁 董事 2001.7.28-2004.7.28 0 刘伟 男 36岁 监事会主席 2001.7.28-2004.7.28 0 王昭利 男 42岁 监事 2001.7.28-2004.7.28 0 孟绍渤 男 48岁 监事 2001.7.28-2004.7.28 0 （二） 年度报酬情况 根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司高级管理人员的年度工资以股东大会决议通过的年度报酬议案而定。 董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为465,804 元，其中：金额最高的前三名董事的报酬总额为224,338 元。年度报酬总额在8 万元以上的一人，在7——8 万元的一人，在6——7 万元的四人，3 万元以下的二人。白孝慈、邵福群、唐律今、刘伟、王昭利在股东单位领取报酬。 （三） 报告期内，离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 1、报告期内，监事会主席张守印先生由于换届选举的原因而离任。 2、报告期内，大连金牛股份有限公司二届一次董事会通过决议，选举赵明远董事为公司董事长，白孝慈董事为公司副董事长，任期三年；董事会还聘任赵明远先生为公司总经理，聘任刘宇先生、孙宝惠先生、隋万玲女士、魏守忠先生为公司副总经理，任期三年；聘任魏守忠先生为公司财务总监，周建平先生为本届董事会秘书，任期三年，周建平先生不再担任公司副总经理和财务总监职务。（详见2001 年7 月30 日中国证券报第十版） 3、员工情况 截止2001 年12 月31 日，公司共有员工3,342 人，其中：生产人员2,795人、销售人员180 人、技术人员126 人、财务人员24 人、行政人员217 人。教育程度：本科以上147 人、大专158 人、中专87 人、其他2,950 人,公司已实行劳动统筹，没有需公司负担的离退休人员。 五、公司治理结构 1、对照中国证监会发布《上市公司治理准则》文件（以下简称《准则》），《准则》从公司管理的各个角度出发，提出了合理、有效的公司治理意见，对公司治理结构的改善提出了更高的要求。本公司治理的实际情况基本按《准则》的具体要求在开展工作，但尚有差异，董事会没有设立战略、审计、提名、薪酬与考核委员会。按《准则》要求，公司对此将进行认真学习，并通过《公司章程》的修改，有效改进和完善公司治理结构。 2、报告期内公司未设置独立董事。公司将按照中国证监会2001 年8 月16日发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》适时修改《公司章程》，在2002 年6 月30 日前使董事会成员中至少包括2 名独立董事，在2003 年6 月30 日前，使董事会成员中至少包括三分之一的独立董事。 3、本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面全部分开，并具有独立完整的业务及自主经营的能力。 4、报告期内，公司高级管理人员的考评及激励机制、员工的奖励制度都已建立并实施。 六、股东大会简介 报告期内公司共召开过二次股东大会。 （一）2001 年3 月10 日，公司在《中国证券报》上发出关于召开二○○○年年度股东大会的通知，但由于中国证券监督管理委员会新股发行的有关政策有变更，公司董事会在一届七次董事会上依据新政策对《关于公司配股资格审查的议案》进行了修改，因此原定于2001 年4 月9 日召开的2000 年年度股东大会延期至2001 年4 月15 日进行，原定的股权登记日和会议议题不变。2001 年4 月15 日，公司二○○○年年度股东大会在大连金鹰宾馆召开，到会股东及股东代理人共六人，代表公司股份170,530,000 股，占公司股本总额的63.04%，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议由董事长赵明远先生主持,会议按照有关要求，以记名投票表决方式，审议通过了以下决议： 1、《二○○○年年度董事会工作报告》； 2、《二○○○年年度监事会工作报告》； 3、《二○○○年年度财务报告》； 4、《关于提请股东大会确认关联交易事项的议案》； 5、《二○○○年年度利润分配预案》：以2000 年年末总股本27,053 万股为基数，向全体股东按每10 股派现金0.30 元（含税），总计派付现金8,115,900.00元，剩余73,733,970.79 元结转下年度。 2000 年度内不以资本公积金转增股本。 6、《关于续聘大连华连会计师事务所为公司审计机构的议案》：2001 年公司将续聘大连华连会计师事务所为公司的审计机构； 7、《公司高级管理人员年度报酬的议案》； 8、《关于改选部分董事会成员的议案》； 9、《前次募集资金使用情况的说明》； 10、《公司配股资格审查的议案》； 11、《公司2001 年增资配股预案》； 12、《公司2001 年配股募集资金投向的可行性报告》。 本次股东大会决议的内容公告于2001 年4 月9 日的《中国证券报》。 （二）2001 年6 月28 日，公司在《中国证券报》上发出关于召开2001 年第一次临时股东大会的通知。2001 年7 月28 日，公司2001 年第一次临时股东大会在大连金鹰宾馆召开，到会股东及股东代理人共六人，代表公司股份170,530,000 股，占公司股本总额的63.04%，符合《公司法》和公司《章程》的规定。公司董事、监事及高级管理人员出席了会议，会议由董事长赵明远先生主持,会议审议通过了以下决议： 1、《关于董事换届选举的议案》； 2、《关于监事换届选举的议案》； 3、以特别决议审议通过了《关于修改公司章程的议案》； 4、《关于提请股东大会审议公司股东大会议事规则的议案》； 5、《关于提请股东大会审议公司关联负债偿还的议案》。 本次股东大会决议的内容公告于2001 年7 月30 日的《中国证券报》。 七、董事会报告 （一） 公司的生产经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 （1）公司属特殊钢生产企业，主要从事特殊钢材生产及其延伸产品加工、进出口业务，报告期内，公司主营业务收入及主营业务利润的具体构成情况如下： 单位：万元 名称 主营业务收入 主营业务利润 行 汽车 12,557 1,269 业 机械 65,614 6,358 化工 29,133 2,589 冶金 6,849 821 产 弹簧 4,278 702 品 不锈 20,269 3,191 轴承 40,770 7,063 地 东北 62,580 5,632 区 西北 6,599 478 华东 41,640 5,413 华南 3,334 252 （2）公司主要生产不锈钢、轴承钢、合金弹簧钢、高速工具钢、高附加值合金结构钢等特殊钢材。占公司销售收入总额10%以上的主要产品的销售收入、销售成本、毛利率情况如下表： 品种 销售收入（万元） 销售成本（元/吨） 毛利率 Cr不锈钢 14,800 5,653 14.66% 轴承钢 40,770 2,780 12.96% 合金结构钢 28,698 2,854 10.02% （3）报告期内公司主营业务及其结构没有发生变化。 2、公司主要供应商、客户情况：公司在几年的经营中，形成了相对稳定的供应商和客户群。一些大供应商和客户为公司提供了相对稳定的经营环境。本报告期内，公司向前五名供应商提供的采购金额合计为17,275.6 万元，占公司年度采购总额的17.66％；本报告期内，公司对前五名客户的销售额合计为15,683万元，占公司年度销售总额的13.74％。 3、在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司在经营中遇到的突出问题有三个： (1)管理滞后仍是限制企业提升的核心环节；(2)人才问题日益凸现；(3)硬件水平还不适应公司发展要求。 针对以上问题，公司采取以下方案解决：在管理上，(1)加大改革力度，在机制、体制上进行创新；(2)学习海尔的先进管理经验，尽快更新管理思维；(3)以人为本，重建企业文化。在人才上，(1)全员竞聘上岗，选拔人才,实行末位淘汰制；(2)加强培训，强化素质；(3)引入新生力量，吸纳、招聘高级人才。在硬件上，加速技术改造，推进工艺创新，抓好配股募集资金投资的四个项目，即棒线材后部工序配套项目、二炼钢改造工程、合金钢小方坯连铸机工程和不锈钢精炼工程项目。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司通过实施配股，募集资金22,500 万元（详见《配股说明书》），扣除发行等相关费用，实际募集资金21,546 万元，由于配股资金到位较晚，配股项目建设投入资金计947.9 万元，补充流动资金910 万元，尚未使用的募集资金存放于银行专户，具体进展情况见下表： 单位:万元 项目 计划投资金额 实际投资金额 棒线材后部工序配套项目 4,979 21.5 二炼钢改造工程 4,930 560 合金钢小方坯连铸机工程 4,988 226.4 不锈钢精炼工程项目 4,929 140 补充流动资金 1,720 910 合计 21,546 1,857.9 注：以上项目均为配股时承诺投资的项目，实际投资项目无变更。 2、非募集资金 报告期内非募集资金投资项目均已完成并转入固定资产。 （三）报告期内财务状况分析 单位:万元 项目 2001年 2000年 增幅（%） 总资产 240,455 212,681 13.06 长期负债 27,069 1,031 2,525 股东权益 100,297 73,303 36.83 主营业务利润 14,091 15,391 -8.45 净利润 5,253 6,948 -24.40 增减原因: ①总资产增加27,774 万元,增加了13.06%,其中：固定资产增加：6,519 万元；流动资产增加：21,298 万元，主要是货币资金增加20,511 万元，预付帐款增加471 万元所致； ②长期负债增加26,038 万元，其中：长期借款增加5,000 万元，主要是用于棒线材厂的不锈钢大盘重盘条专业技术工程改造项目贷款；长期应付款增加21,038 万元，主要是由于收购棒线材工程的应付款项由其他应付款转入长期应付款所致； ③股东权益增加26,994 万元，其中：资本公积增加19,642 万元，盈余公积增加788 万元，未分配利润增加3,564 万元； ④主营业务利润减少1,300 万元，减少的主要原因是由于钢材的销售单价下降而减少销售收入以及采购进口废钢而导致采购成本提高所致； ⑤净利润总额减少1,694 万元，减少的主要原因是由于产品销售收入降低及增加流动资金贷款而使财务费用增加所致。 （四）经营环境及宏观政策、法规的影响 1、我国加入WTO 后对特钢企业的主要影响：取消了非关税保护措施，五年内取消进口钢材专营权。特钢产品呈世界性的能力过剩，对我们影响巨大。 2、根据国家规定，2002 年取消“所得税按33%税率计算缴纳，由财政返还18%计入利润，实际税赋15%”的优惠政策，将对公司的经济效益产生较大的影响。 （五）2002 年生产经营计划 公司新年度生产经营计划的主要内容是：实现年度销售收入130,000 万元，工业总产值125,000 万元，钢产量400,000 吨，钢材产量329,200 吨，为实现上述目标，公司在新年度将采取如下举措： 1、大力实施产品创新，构筑品牌战略体系。以技术改造和工艺攻关为动力，优化产品结构，做精主导产品，培育具有国际一流水平的战略品牌产品，形成具有自己特色和竞争力的产品体系。 2、继续开展技术创新，全力以赴推进技术改造和工艺攻关，抓好公司的四个大技改工程。 3、以经济效益为中心，全力实施管理创新。以创造市场为核心，实施新型营销策略，开创销售新局面；强化基础管理，提高现代化、科学管理水平；产品生产过程进行全面成本控制，严格执行标准成本。 4、以人为本，培育现代企业文化，应用国际优秀企业管理和管理模式。 5、实施大营销战略，在市场竞争中取得主动，依托信息技术，推行现代化的物流管理，做好采购与项目招标工作，提高企业在市场竞争中的快速反应和应变能力。 （六）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会共召开了五次董事会和三次临时董事会。 （1）公司于2001 年3 月7 日召开了第一届董事会六次会议，11 名董事全部出席，审议并通过如下议案： ⑴《二○○○年年度报告及年度报告摘要》； ⑵《二○○○年年度总经理工作报告》； ⑶《二○○一年生产经营计划的议案》； ⑷《二○○○年年度董事会工作报告》； ⑸《二○○○年年度财务决算报告》； ⑹《关于提请股东大会确认关联交易事项的议案》； ⑺《二○○○年年度利润分配预案》； ⑻《关于续聘大连华连会计师事务所为公司审计机构的议案》； ⑼《公司高级管理人员年度报酬的议案》； ⑽《关于改选部分董事会成员的议案》； ⑾《前次募集资金使用情况的说明》； ⑿《关于公司配股资格审查的议案》； ⒀《公司2001 年增资配股预案》； ⒁《公司2001 年配股募集资金投向的可行性报告》； ⒂《关于召开二○○○年年度股东大会的议案》。 本次会议的决议内容公告于2001 年3 月10 日的《中国证券报》上。 （2）公司于2001 年3 月30 日召开了第一届董事会七次会议，11 名董事全部出席，审议并通过了如下议案： ⑴修改后的《关于公司配股资格审查的议案》； ⑵《关于延期召开2000 年年度股东大会的议案》。 本次会议的决议内容公告于2001 年3 月31 日《中国证券报》。 （3）公司于2001 年4 月15 日召开了第一届董事会八次会议，11 名董事全部出席，审议并通过了如下议案： ⑴《大连金牛股份有限公司董事会议事规则》； ⑵《大连金牛股份有限公司总经理工作细则》； ⑶《关于公司机构调整的议案》。 本次会议的决议内容公告于2001 年4 月17 日《中国证券报》。 （4）大连金牛股份有限公司董事会于2001 年4 月26 日在公司3 楼会议室召开了临时特别会议， 会议对照中国证监会大连特派员办事处下达的2001（3）号《限期整改通知书》提出的问题，专门讨论了整改措施，并作出以下决议： ⑴ 董事会确认：《限期整改通知书》所列示的问题属实，对此没有异议。董事会认为，通过此次巡检，必将促进公司进一步规范运作。 ⑵ 董事会决定，成立以董事长赵明远先生为组长的整改领导小组，全面负责整改工作。同时，指定若干专项负责人，具体落实各项整改措施。 ⑶ 整改领导小组指派专人跟踪检查整改情况。整改结束后，领导小组将进行全面复查。 各有关领导、有关部门和工作人员，务必继续认真学习证券市场的法律法规，进一步增强责任感，杜绝各种违规现象的发生。 此次会议的决议内容公告于2001 年4 月30 日的《中国证券报》。 （5）大连金牛股份有限公司临时董事会于2001 年5 月31 日在公司会议室召开，会议在关联董事回避情况下审议通过《关于逐步减少关联交易的计划安排》，确定了减少或消除关联采购和关联交易的措施。 此次董事会的决议内容公告于2001 年6 月2 日的《中国证券报》。 （6）大连金牛股份有限公司一届九次董事会会议于2001 年6 月27 日在公司会议室召开。参加会议的董事应到11 人，实到9 人，三名监事列席了会议。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了如下议案： ⑴《公司董事换届选举的议案》； ⑵《关于修改公司章程的议案》； ⑶《公司股东大会议事规则的议案》； ⑷《关于提请股东大会审议公司关联负债的议案》； ⑸《关于召开2001 年第一次临时股东大会的议案》； 此次董事会的决议内容刊登于2001 年6 月28 日的《中国证券报》。 （7）大连金牛股份有限公司二届一次董事会会议于2001 年7 月29 日在公司会议室召开。会议由董事赵明远主持，参加会议的董事应到11 人，实到11 人，三名监事列席了会议。本次会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，会议作出如下决议： ⑴会议选举赵明远董事为本届董事会董事长，选举白孝慈董事为副董事长，任期三年； ⑵会议审议并通过了《关于聘任大连金牛股份有限公司高级管理人员的议案》； ⑶会议审议并通过了《大连金牛股份有限公司二○○一年中期利润分配议案》； ⑷会议审议并通过了《大连金牛股份有限公司关于因会计政策的变更及影响的议案》； ⑸会议审议并通过了《大连金牛股份有限公司二○○一年度中期报告》。 本次董事会决议内容刊登于2001 年7 月31 日的《中国证券报》。 （8）大连金牛股份有限公司临时董事会于2001 年9 月25 日在公司五楼会议室召开，会议审议并通过了《关于修改公司配股价格的议案》：公司董事会决定在股东大会授予的权限范围内修改公司的配股价格，将配股价格由8.00 元/股修改为7.5 元/股，《配股获准公告》中的其他内容不变。具体内容刊登于2001 年9月27 日的《中国证券报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行了二○○○年年度股东大会的决议，实施了利润分配方案，以公司2000 年12 月31 日总股本27,053 万股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利0.30 元（含税，扣税后，实际每10 股派发现金红利0.24 元），总计派付现金8,115,900.00 元，股权除息日为2001 年6 月6 日；公司董事会还完成了配股工作，在一届六次董事会上，董事会作出了2001 年增资配股的重大决策，2001 年4 月15 日在公司2000 年度股东大会上审议通过，公司以2000 年12 月31 日总股本27,053 万股为基数，配股比例为10：3，配股数量为3,000 万股，配股价格区间为6—9 元/股，其中，国家股股东和法人股股东放弃配股，社会公众股股东获配3,000 万股，2001 年9 月14 日以中国证监会证监公司字（2001）93 号文核准发行，9 月18 日公司在《中国证券报》刊登了配股获准公告，9 月18 日公司董事会召开临时会议审议调整配股价格，由8 元/股调整为7.5 元/股，9 月28 日根据深交所的安排公司在《中国证券报》上刊登了配股说明书公告，公告规定：“2001 年10 月12 日为公司股权登记日，10 月15日为除权日，10 月16 日至10 月29 日为配股缴款起止日”，2001 年10 月31 日配股资金结算完毕，共募集资金225,000,000.00 元，扣除配股手续费、承销费等7,217,630.46 元，实际募集现金217,782,369.54 元，11 月7 日大连华连会计师事务所出具了验资报告，扣除其他发行费用2,323,703.00 元，本次配股募集资金净额为215,458,666.54 元。11 月15 日由深交所安排，获配股份3,000万股上市流通，公司2001 年11 月14 日在《中国证券报》上刊登了股权变动及获配股份上市流通公告；另外公司董事会还认真执行了临时股东大会的决议，对公司的章程作了相应的修改。 （七）本次利润分配预案 1、年度利润分配方案 经大连华连会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，公司2001 年年度实现净利润52,532,982.58 元，提取10%的法定公积金5,253,298.26 元；提取5%的法定公益金2,626,649.13 元；当年可供股东分配的利润为44,653,035.19 元，加上上年度结转未分配利润69,896,648.68 实际可供股东分配利润为114,549,683.87 元。 公司拟以2001 年年末总股本30,053 万股为基数，向全体股东按每10 股派现金0.30 元(含税) , 总计派付现金9,015,900 元，剩余未分配利润105,533,783.87元结转下年度。 本年度内不以资本公积金转增股本。 2、预计2002 年年度利润分配政策 （1）公司计划在2002 年结束后分配利润一次； （2）公司下一年度实现净利润用于股东分配的比例约为15 %左右； （3）公司本年度未分配利润用于下一年度股利的分配的比例约为5 %左右； （4）公司利润分配主要采用派现或送红股形式，其中现金股息约占股利分配的50%以上，届时将根据公司实际情况确定； （5）公司在2002 年度无资本公积金转增股本计划。 上述2002 年年度利润分配政策为预计方案，公司董事会保留根据具体情况对该政策进行调整的权利。 上述议案须提交股东大会审议。 （八）公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 本报告期内，监事会共召开了四次会议 1、大连金牛股份有限公司一届五次监事会于2001 年3 月7 日下午1 点30分在公司八楼会议室召开，会议由监事会主席张守印先生主持，会议应到监事3人，实到监事3 人。会议符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下议案： ⑴《二○○○年年度报告及年度报告摘要》； ⑵《二○○○年年度监事会工作报告》； ⑶《二○○○年年度财务决算报告》； ⑷《二○○○年年度利润分配预案》。 本次会议决议公告于2001 年3 月10 日的《中国证券报》。 2、2001 年4 月15 日，公司召开第一届监事会六次会议，会议由监事会主席张守印先生主持，三名监事全部出席，会议审议通过了《大连金牛股份有限公司监事会议事规则》。 本次会议决议公告于2001 年4 月17 日的《中国证券报》。 3、公司一届七次监事会会议于2001 年6 月27 日在公司召开，会议由监事会主席张守印先生主持，3 名监事全部出席，会议审议并通过了如下决议： ⑴《公司监事换届选举的议案》； ⑵《关于修改公司章程的议案》； ⑶《公司股东大会议事规则的议案》； ⑷《关于召开2001 年度第一次临时股东大会的议案》； ⑸《关于提请股东大会审议公司关联负债偿还的议案》。 本次会议决议公告于2001 年6 月28 日的《中国证券报》。 4、大连金牛股份有限公司二届一次监事会会议于2001 年7 月29 日在公司会议室召开，会议由监事刘伟主持，3 名监事全部出席会议，此次会议审议并通过了如下决议： ⑴会议选举刘伟监事为大连金牛股份有限公司第二届监事会主席； ⑵会议审议并通过了公司二届一次董事会所做的《大连金牛股份有限公司二○○一年中期利润分配议案》、《大连金牛股份有限公司关于因会计政策的变更及影响的议案》、《大连金牛股份有限公司二○○一年度中期报告》。 本次会议决议公告于2001 年7 月31 日的《中国证券报》。 （二）监事会对2001 年公司有关事项的独立意见 监事会按照《公司法》和《公司章程》行使职权，在本报告期内对公司财务管理、内控制度、执行股东大会决议、经营决策及董事会和经理的决策及经营行为进行了认真的检查和监督。现对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 公司有完善的内部控制制度，决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 对会计师事务所出具的公司2001 年度的审计意见，监事会认为审计意见真实的反映了公司财务状况和经营成果。 3、公司前次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。 4、报告期内，公司无收购、出售资产事项。 5、关联交易公平、公正，无损害上市公司利益的情况。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项。 报告期内，公司未发生收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易事项： 1、关联方关系 （1）存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 大连钢铁 大连市甘井 特殊钢冶炼、 母公司 国有独资企业 赵明远 集团有限 子区工兴路 延压加工等 责任公司 4号 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位:万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 大连钢铁集团有限责任公司 34,111 129,499 - 163,610 （3）不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的联系 大连钢铁集团薄板有限公司 与本企业同一母公司 大连钢铁集团三大特殊钢钢丝有限公司 与本企业同一母公司 大连钢铁集团精密合金有限公司 与本企业同一母公司 大连钢铁集团奥凯气体有限公司 与本企业同一母公司 大连钢铁集团瑞达运输有限公司 与本企业同一母公司 大连冶金物资公司 与本企业同一母公司 大连经济技术开发区特殊钢制品公司 与本企业同一母公司 大连钢铁集团冷拔材有限公司 与本企业同一母公司 大连经济技术开发区大钢销售公司 与本企业同一母公司 大连涪润实业总公司 与本企业同一母公司 大连钢铁集团机电安装工程有限公司 与本企业同一母公司 大连金利德工贸有限公司 与本企业同一母公司 2、关联方交易 （1）采购货物 按照招股说明书披露的公司与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司从大钢集团公司及其子公司购入的产品按实际成本加价5％计算。2001 年及2000 年交易金额如下: 单位：元 企业名称 2001年 2000年 大连钢铁集团有限责任公司 145,486,024.68 151,885,277.47 大连钢铁集团工兴实业有限公司 — 134,558.00 大连钢铁集团奥凯气体有限公司 26,627,571.06 18,231,700.24 合计 172,113,595.74 170,253,535.71 （2）接受劳务 按照招股说明书披露的公司与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司接受大钢集团公司及其子公司动力、劳务等辅助服务凡是外购的按市场结算价格计算、凡属自制的按实际成本加价5％计算。2001 年及2000 年交易金额如下： 单位：元 企业名称 2001年 2000年 大连钢铁集团有限责任公司 13,113,676.62 16,641,145.67 大连钢铁集团工兴实业有限公司 3,313,811.36 大连钢铁集团瑞达运输公司 5,333,300.74 7,967,238.71 大连钢铁集团精密合金有限公司 2,575,075.00 - 合计 21,022,052.36 27,922,195.74 （3）销售货物 按照招股说明书披露的公司与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司销售给大钢集团公司及其子公司的产品按同期市场价格计算。2001 年及2000年交易金额如下： 单位：元 企业名称 2001年 2000年 大连钢铁集团有限责任公司 111,077,322.89 127,143,489.36 大连钢铁集团三大特殊钢钢丝有限公司 42,276,670.97 60,455,390.11 大连钢铁集团精密合金有限公司 18,893,128.67 2,133,964.48 大连钢铁集团工兴实业有限公司 14,233,353.89 大连钢铁集团薄板有限公司 64,275,905.01 56,998,021.81 大连经济技术开发区特殊钢制品公司 119,350.11 609,540.52 大连钢铁集团冷拔材有限公司 5,106,573.80 13,683,865.40 大连钢铁集团瑞达运输有限公司 124,889.00 143,293.00 大连钢铁集团奥凯气体有限公司 1,310.00 14,324.00 大连冶金物资公司 1,611,304.24 3,008,781.50 大连经济技术开发区大钢销售公司 6,342,118.15 _ 大连钢铁集团机电安装工程有限公司 233,974.50 - 合计 250,062,547.34 278,424,024.07 （4）关联方应收应付账项余额 单位：元 项目 2001年末余额 2000年末余额 应收账款： 大连冶金物资公司 747,629.83 982,439.90 大连钢铁集团薄板有限公司 15,938.34 1,054,937.52 大连钢铁集团冷拔材有限公司 3,462,014.60 6,704,727.67 大连钢铁集团三大特殊钢钢丝有限公司 2,943,313.32 5,002,507.39 大连钢铁集团有限责任公司 63,631,451.00 - 大连经济技术开发区大钢销售公司 220,042.77 1,311,805.75 大连经济技术开发区特钢制品公司 27,382.89 314,738.43 大连钢铁集团精密合金有限公司 1,183,063.13 其他应收款： 大连钢铁集团有限责任公司 18,452,436.39 _ 应付账款： 大连钢铁集团工兴实业公司 2,995,192.18 大连金利德工贸有限公司 2,142,540.36 大连涪润实业总公司 28,403.47 应付票据: 117,816,825.00 大连钢铁集团有限责任公司 94,750,000.00 预收账款: 大钢集团瑞达运输有限公司 47,354.52 47,354.52 大连钢铁集团精密合金有限公司 203,049.52 大连钢铁集团工兴实业公司 1,921,916.49 大连涪润实业总公司 159,829.00 大连钢铁集团机电安装工程有限公司 578,326.07 其他应付款: 大连钢铁集团有限责任公司 大连涪润实业总公司 475,591,196.25 长期应付款 547,000.00 大连钢铁集团有限责任公司 220,693,109.84 - （5）租赁业务 本公司租赁大钢集团公司土地155,529.94 平方米，根据国家有关规定及双方的协议年付租金334 万元；使用大钢集团公司铁路专用线15 公里，根据协议年付租金129 万元。2001 年实际支付土地租金334 万元,支付铁路专用线租金129 万元。 （6）担保 公司部分短期借款由关联方提供担保， 具体情况如下： 借款单位 贷款日 到期日 年利率(%) 中国银行大连市中山广场支行 2001.6.29 2002.6.28 5.62 中国银行大连市中山广场支行 2001.10.29 2002.9.20 6.435 中国银行大连市中山广场支行 2001.7.31 2002.7.11 6.435 中国银行大连市中山广场支行 2001.11.29 2002.11.20 6.435 中国银行大连市中山广场支行 2001.12.30 2002.11.10 6.435 中国光大银行大连分行 2001.10.26 2002.10.26 6.435 中国光大银行大连分行 2001.12.10 2002.12.10 6.435 中国光大银行大连分行 2001.12.11 2002.12.11 6.435 中国光大银行大连分行 2001.12.12 2002.12.12 6.435 上海浦东发展银行大连分行 2001.7.4 2002.1.3 5.58 上海浦东发展银行大连分行 2001.9.30 2002.3.25 5.58 上海浦东发展银行大连分行 2001.9.30 2002.3.25 5.58 中信实业银行大连甘井子支行 2001.6.2 2002.6.2 6.435 沈阳市招商银行营业部 2001.2.14 2002.1.14 6.435 招商银行大连高新园区支行 2001.8.31 2002.2.28 6.138 合计 借款单位 金额 担保单位 中国银行大连市中山广场支行 99,194,400.00 大钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 16,100,000.00 大钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 1,800,000.00 大钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 15,000,000.00 大钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 3,000,000.00 大钢集团公司 中国光大银行大连分行 8,000,000.00 大钢集团公司 中国光大银行大连分行 8,000,000.00 大钢集团公司 中国光大银行大连分行 7,000,000.00 大钢集团公司 中国光大银行大连分行 7,000,000.00 大钢集团公司 上海浦东发展银行大连分行 10,000,000.00 大钢集团公司 上海浦东发展银行大连分行 30,900,000.00 大钢集团公司 上海浦东发展银行大连分行 20,000,000.00 大钢集团公司 中信实业银行大连甘井子支行 20,000,000.00 大钢集团公司 沈阳市招商银行营业部 40,000,000.00 大钢集团公司 招商银行大连高新园区支行 10,000,000.00 大钢集团公司 合计 295,994,400.00 （四）公司重大合同及其履行情况 报告期内，公司的各项业务合同履行正常，无纠纷发生。 1、报告期内，本公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内公司无重大担保事项。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 （五）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 1、公司将在适当时机收购大连奥凯气体有限责任公司； 2、公司在规定时间内按中国证监会大连特派办的《限期整改通知书》的要求完成了整改，并通过复检； 3、由于收购棒线材轧机形成的本公司对大连钢铁集团有限责任公司关联负债，2001 年公司已偿还24,300 万元； 4、2001 年4 月公司办理了自营进出口权,从而全部消除本公司与大连钢铁集团有限责任公司有关产品为代理进出口的关联事项； 5、公司报告期内按承诺于2001 年6 月8 日完成了2000 年度分红派息工作。 （六）根据国家规定，2002 年取消“所得税按33%税率计算缴纳，由财政返还18%计入利润，实际税赋15%”的优惠政策，将对公司的经济效益产生较大的影响。 （七）由于配股资金年末到位，正值工商行政管理部门年检，因此公司注册资本变更推迟到月内完成。 （八）本年度公司继续聘请大连华连会计师事务所为公司的审计机构，年度审计费用35 万元。 （九）报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。 （十）报告期内，公司没有发生《证券法》第62 条、《信息细则》第17 条所列举的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 十、财务会计报告 （一） 审计报告 审计报告 华连内审字[2002]66 号 大连金牛股份限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司2001 年12 月31 日资产负债表及2001 年度利润表、现金流量表进行审计。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，贵公司上述会计报表的编制符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001 年度的经营成果、现金流量情况，会计处理方法的选用符合一贯性原则。 大连华连会计师事务所 中国注册会计师：臧德盛 中国·大连 中国注册会计师：张耀麟 二○○二年二月二十八日 （二）会计报表 资产负债表 大连金牛股份有限公司 单位：元 资产 附注 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 84,417,066.73 289,528,882.86 短期投资 应收票据 2 9,051,440.00 3,190,977.88 应收股利 应收利息 应收帐款 3 305,112,894.34 342,613,897.33 其他应收款 4 3,052,297.34 20,242,275.46 预付帐款 5 1,680,481.64 6,391,568.56 应收补帖款 存货 6 423,786,828.45 377,385,617.28 待摊费用 7 736,313.53 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 827,101,008.50 1,040,089,532.90 长期投资： 长期股权投资 8 1,000,000.00 长期债权投资 长期投资合计 1,000,000.00 固定资产： 固定资产原价 9 1,502,234,737.92 1,870,102,396.59 减：累计折旧 475,126,213.92 540,138,911.63 固定资产净值 1,027,108,524.00 1,329,963,484.96 减：固定资产减值准备 4,514,496.60 4,514,496.60 工程物资 10 10,773,670.33 在建工程 11 262,700,984.03 14,265,486.15 固定资产清理 固定资产合计 1,285,295,011.43 1,350,488,144.84 无形资产及其他资产： 无形资产 12 14,410,843.00 12,969,758.70 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及递延资产合计： 14,410,843.00 12,969,758.70 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,126,806,862.93 2,404,547,436.44 负债及股东权益 附注 期初数 期末数 流动负债： 短期借款 13 283,910,009.50 590,314,400.00 应付票据 14 106,113,500.00 132,014,825.00 应付帐款 15 384,638,522.15 326,647,401.10 预收帐款 16 87,690,476.03 62,076,531.27 应付工资 应付福利费 应付股利 17 8,115,900.00 9,015,900.00 应交税金 18 22,943,058.35 -666,741.97 其他应交款 19 477,178.83 其他应付款 20 489,581,343.24 11,486,176.25 预提费用 - 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,383,469,988.10 1,130,888,491.65 长期负债： 长期借款 21 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 22 10,311,652.72 220,693,109.84 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,311,652.72 270,693,109.84 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,393,781,640.82 1,401,581,601.49 股东权益： 股本 23 270,530,000.00 300,530,000.00 减：已归还投资 股本净额 270,530,000.00 300,530,000.00 资本公积 24 378,831,653.07 575,255,183.33 盈余公积 25 13,766,920.36 21,646,867.75 其中：法定公益金 4,588,973.46 7,215,622.59 未分配利润 26 69,896,648.68 105,533,783.87 股东权益合计 733,025,222.11 1,002,965,834.95 负债及股东权益总计 2,126,806,862.93 2,404,547,436.44 利润及利润分配表 编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：元 项目 附注 2001年度 一、主营业务收入 27 1,141,526,864.38 减：主营营业成本 28 997,079,907.88 主营业务税金及附加 29 3,536,866.83 二、主营业务利润（亏损以“—”填列） 140,910,089.67 加：其他业务利润（亏损以“—”填列） 1,323,336.63 营业费用 12,217,341.14 管理费用 45,804,222.47 财务费用 30 22,916,261.60 三、营业利润（亏损以“—”填列） 61,295,601.09 加：投资收益（损失以“—”填列） 补贴收入 营业外收入 1,508,897.56 减：营业外支出 1,000,989.73 四、利润总额（亏损总额以“—”填列） 61,803,508.92 减：所得税 31 9,270,526.34 五、净利润（净亏损以“—”填列） 52,532,982.58 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“—”填列） 69,896,648.68 其他转入 六、可供分配的利润（亏损以“—”填列） 122,429,631.26 减：提取法定盈余公积 5,253,298.26 提取法定公益金 2,626,649.13 补充流动资本 七、可供股东分配的利润（亏损以“—”填列） 114,549,683.87 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,015,900.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（亏损以“—”填列） 105,533,783.87 项目 2000年度 一、主营业务收入 1,174,771,090.70 减：主营营业成本 1,017,419,338.94 主营业务税金及附加 3,439,704.00 二、主营业务利润（亏损以“—”填列） 153,912,047.76 加：其他业务利润（亏损以“—”填列） 2,051,000.57 营业费用 14,061,249.87 管理费用 41,967,064.37 财务费用 16,323,237.62 三、营业利润（亏损以“—”填列） 83,611,496.47 加：投资收益（损失以“—”填列） 补贴收入 营业外收入 3,437,217.57 减：营业外支出 4,514,496.60 四、利润总额（亏损总额以“—”填列） 82,534,217.44 减：所得税 13,057,307.11 五、净利润（净亏损以“—”填列） 69,476,910.33 加：年初未分配利润（未弥补亏损以“—”填列） 18,957,174.90 其他转入 六、可供分配的利润（亏损以“—”填列） 88,434,085.23 减：提取法定盈余公积 6,947,691.03 提取法定公益金 3,473,845.52 补充流动资本 七、可供股东分配的利润（亏损以“—”填列） 78,012,548.68 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,115,900.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润（亏损以“—”填列） 69,896,648.68 现金流量表 编报单位：大连金牛股份有限公司 单位：元 项目 行次 附注 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 现金流入小计 4 购买商品、接受劳务所支付的现金 5 支付给职工以及为职工支付的现金 6 支付的各项税费 7 支付的其他与经营活动有关的现金 8 32 现金流出小计 9 经营活动产生的现金流量净额 10 二、投资活动产生的现金流量 11 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 投资所支付的现金 18 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 投资活动产生的现金流量净额 21 三、筹资活动产生的现金流量 22 吸收投资所收到的现金 23 借款所收到的现金 24 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 偿还债务所支付的现金 27 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 筹资活动产生的现金流量净额 31 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 34 加：计提的资产减值准备 35 固定资产折旧 36 无形资产摊销 37 长期待摊费用摊销 38 待摊费用减少（减：待摊费用增加） 39 预提费用增加（减：减少） 40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 41 固定资产报废损失 42 财务费用 43 投资损失（减：收益） 44 递延税款贷项（减：借项） 45 存货的减少（减：增加） 46 经营性应收项目的减少（减：增加） 47 经营性应付项目的增加（减：减少） 48 其他 49 经营活动产生的现金流量净额 50 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 51 债务转为资本 52 一年内到期的可转换公司债券 53 融资租入固定资产 54 3.现金及现金等价物净增加情况 55 现金的期末余额 56 减：现金的期初余额 57 加：现金等价物的期末余额 58 减：现金等价物的期初余额 59 现金及现金等价物净增加额 60 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 1,133,994,778.11 收到的税费返还 9,535,500.00 收到的其他与经营活动有关的现金 194,265,495.60 现金流入小计 1,337,795,773.71 购买商品、接受劳务所支付的现金 1,096,880,213.30 支付给职工以及为职工支付的现金 60,645,001.28 支付的各项税费 67,381,371.11 支付的其他与经营活动有关的现金 22,546,586.00 现金流出小计 1,247,453,171.69 经营活动产生的现金流量净额 90,342,602.02 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,120,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,120,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 415,017,509.50 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 415,017,509.50 投资活动产生的现金流量净额 -412,897,509.50 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 215,458,666.54 借款所收到的现金 439,864,390.50 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 655,323,057.04 偿还债务所支付的现金 106,270,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,165,900.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 18,220,433.43 现金流出小计 127,656,333.43 筹资活动产生的现金流量净额 527,666,723.61 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 205,111,816.13 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 52,532,982.58 加：计提的资产减值准备 -136,504.01 固定资产折旧 65,012,697.71 无形资产摊销 1,441,084.30 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：待摊费用增加） -736,313.53 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -1,508,897.56 固定资产报废损失 财务费用 22,916,261.60 投资损失（减：收益） - 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 47,511,018.32 经营性应收项目的减少（减：增加） -142,713,065.11 经营性应付项目的增加（减：减少） -466,747,793.75 其他 512,771,131.47 经营活动产生的现金流量净额 90,342,602.02 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 289,528,882.86 减：现金的期初余额 84,417,066.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 205,111,816.13 （三）会计报表附注 1、公司简介 本公司是经大连市人民政府〔1998〕58 号文件批准，由大连钢铁集团有限责任公司（以下简称大钢集团公司）、吉林炭素股份有限公司、瓦房店轴承集团有限责任公司、兰州炭素（集团）有限公司、大连华信信托投资股份有限公司和吉林铁合金集团有限责任公司共同发起,以大连钢铁集团有限责任公司部分主体资产改组并设立， 于1998 年7 月28 日取得大连市工商局核发的21020011035276-2916 号企业法人营业执照，注册资本为人民币17,053 万元，业经大连会计师事务所于1998 年8 月8 日以大会师内验字（1998）9 号验资报告予以审验；而后根据中国证券监督管理委员会“证监发行字（1999）128 号”文件的核准，于1999 年12 月8 日向社会募集公开发行人民币普通股10,000 万股，公司注册资本增加为27,053 万元人民币，业经大连正元会计师事务所于1999年12 月22 日以大正会内验字（1999）19 号验资报告予以审验；本年度按照大连金牛股份有限公司2000 年度股东会决议和中国证券监督管理委员会证监公司字(2001)93 号文批准，以10:3 比例向社会公众股股东配售3000 万股普通股,公司注册资本增加为30,053 万元人民币, 业经大连华连会计师事务所于2001 年11 月7 日以华连内验字（2001）30 号验资报告予以审验。大连金牛股份有限公司下设第一炼钢厂、第二炼钢厂、初轧厂、中型材厂、棒线材连轧厂等五个生产厂，是以特钢为生产主体，主要生产高工、不锈、轴承、合工、合结、碳结、弹簧、等几大类钢产品。 2、公司采用的主要会计政策 （1）会计制度 执行中华人民共和国《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 （2）会计期间 本公司采用公历年度，即从1 月1 日至当年12 月31 日为一个完整的会计期间。 （3）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （4）记账基础及计价原则 公司以权责发生制为计账基础，以历史成本为计价原则。 （5）外币业务核算方法 公司发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生当月月初的中国人民银行公布的市场汇价折合人民币记账，期末，外币账户余额按当月月末市场汇价进行调整，差额部分按其归属分别记入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 （6）现金等价物的确认标准 公司在编制现金流量表时确定的现金等价物是指公司持有的期限短、流动性高、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的短期投资。 （7）短期投资的核算办法 短期投资指本公司购入的能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资包括股票投资、债券投资等。 ①短期投资在取得时以实际成本计价，即实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息后的金额。 ②期末，按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分，按单项投资计提短期投资跌价准备，并进入当期损益。 ③在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认当期的投资收益。 （8）坏账核算方法 ①坏账确认标准： A、对因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回的应收款项； B、因债务人逾期未履行清偿义务且有充足证据表明无法收回的应收款项。 ②公司的坏账核算采用备抵法，坏账准备改按账龄分析法计提（与集团之间的往来款项除外）,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,规定的提取比例为：账龄1 年(含1 年)以内的,按其余额的5%计提；账龄1—2 年(含2 年)的，按其余额的25%计提；账龄2—3 年(含3 年)的，按其余额的30%计提；账龄3—4 年(含4 年)的,按其余额的35%计提；账龄4—5 年(含5 年以上)的按其余额的40%计提。 （9）存货计价方法 ①公司存货包括物资采购、原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品、在产品、库存商品等。 ②核算方法：其中原主材料、辅助材料、修理用备件、低值易耗品按计划成本计价，发出时分摊差异调整为实际成本；在产品、库存商品按实际成本计价；期末在产品成本仅计算原主材料成本。库存商品发出时采用月末一次加权平均法。低值易耗品采用领用时一次摊销法。 ③存货盘存制度采取永续盘存制。 ④年度终了，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。公司存货可变现净值的确认依据为：⑴产成品：公司资产负债表日前后的销售同一产品的价格减一定的销售税金及销售费用；⑵原材料（包括委托加工材料、包装物、低值易耗品）：公司资产负债表日前后的购入相同或相似材料的价格；⑶在产品：按产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认。 （10）长期投资的核算方法： ①长期债权投资： A.债券投资：按实际支付的款项扣除支付的税金和手续费等各项附加费用以及已到期尚未领取的利息后的余额作为实际成本记账；实际成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，在债券存续期内采用直线法摊销；债券款项按期计算应计利息，应计利息减债券投资溢价（或加折价）摊销额后的金额计入当期投资收益；处置债券投资时，以实际取得的价款与账面值的差额确认为当期投资损益。 B.其他债权投资：按实际支付的价款记账；按期计算应计利息记入当期投资损益。 ②长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的公允价值扣除已到期尚未领取的现金股利作为实际投资成本。对拥有被投资单位有表决权资本总额20%以下且不具有重大影响的，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额20%至50%或虽投资不超过20％但具有重大影响的，采用权益法进行核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额50%以上或虽投资不超过50％但具有实际控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。公司长期股权投资的实际成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额列作长期股权投资差额，并在规定期限内平均摊销。 ③长期投资减值准备：公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回的金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益类项。 （11）委托贷款计价及减值准备 委托贷款按实际委托的贷款金额入账，期末时，按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入“投资收益”，计提的利息到期不能收回的，应当停止计提利息，冲回原已计提的利息并冲减当期“投资收益”，在期末时按照可收回金额低于委托贷款账面价值的差额，计提减值准备。 （12）固定资产及累计折旧的核算方法 公司固定资产标准为使用年限在一年以上的房屋建筑物、机械设备、运输工具以及其它与生产经营有关的设备、器具、工具和不属于生产、经营的单位价值在2000 元以上，并且使用期限超过两年的设备物品。 ①本公司固定资产分为房屋、建筑物、传导设备、动力机器设备、运输设备和仪器管理用具。 (1) 公司的固定资产除公司改制设立时发起人投入的固定资产按评估确认值计价外，均按实际成本计价。固定资产折旧按固定资产原值扣除预计5%的净残值后，根据固定资产预计使用年限采用直线法计提。 ②固定资产减值准备的计提方法：期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 （13）在建工程 ①所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算，估价转入固定资产，并计提折旧；竣工决算办理完毕后，按决算数调整原估价数和已提折旧。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差额，在该项资产达到预定可使用状态之前计入该项资产的购建成本。 ②在建工程减值准备的计提方法：期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在⑴在建工程长期停建并且预计在未来三年内不重新开工的；⑵所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大不确定性； ⑶其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 （14）借款费用的会计处理 ①借款费用资本化的确认原则：当⑴资本支出已经发生；⑵借款费用已经发生；⑶为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应当开始资本化。 ②资本化期间：是指借款费用从开始资本化到停止资本化这一段期间。开始资本化的时点为上述三个条件同时具备时；如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化应当继续进行。 ③借款费用资本化金额的确定： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累积支出加权平均数*资本化率累积支出加权平均数=Σ[每月资产支出金额*（每月资产支出实际占用的月数/12）]加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数*100%专门借款本金加权平均数=Σ[每月专门借款本金*（每月借款实际占用的月数/12）] （15）无形资产的计价和摊销方法 ①无形资产按取得或形成时发生的实际成本计价，按受益期确定摊销年限，采用直线法摊销。 ②无形资产减值准备的计提方法：期末对无形资产逐项进行检查， 如果⑴某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；⑵某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；⑶某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；⑷其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，提取时按单个无形资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 （16）长期待摊费用的核算方法 企业在筹建期间发生的费用，应当在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用按受益期平均摊销。 （17）收入确认原则 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该产品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 （18）所得税的处理方法 公司的所得税会计处理采用应付税款法。 （19）合并报表的编制方法及范围 ①合并报表的编制方法： 根据财政部财会字（1995）11 号文《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并编制而成。合并时： A、公司提供母公司、子公司提供子公司以及母公司提供子公司的产品和服务等，在合并时将母子公司、子子公司之间的营业收入分别与营业成本、费用、存货相抵消。 B、投资和投资收益与子公司所有者权益相抵消。 C、内部往来相互抵消。 D、子公司采用不同会计政策而产生的差异，根据重要性原则决定是否调整。 ②合并范围 本公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额50%以上，或虽占该单位资本总额不足50%但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 （20）利润分配 根据公司章程规定，公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序进行分配： ①弥补亏损； ②提取10%的法定盈余公积，当法定盈余公积金达到注册资本的50%时可不再提取； ③提取5%—10%的公益金； ④经股东大会同意提取任意公积金； ⑤支付普通股股利。 具体分配方案由董事会提出分配预案，经股东大会审议决定。 （21）会计政策、会计估计的变更及其影响 公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》。根据财政部财会[2000]25 号文《关于印发〈企业会计制度〉的通知》及财政部财会[2001]17 号文《关于印发贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》等文件的规定，经公司董事会二届一次会议通过，公司2001 年制定并实施计提固定资产减值准备、在建工程减值准备及无形资产减值准备的峒普摺＞咛迩榭鋈缦拢? ①固定资产减值准备：期末固定资产原按账面净值计价，现改按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 ②在建工程减值准备：期末在建工程原按账面价值计价，现改按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对于可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 ③无形资产减值准备：期末无形资产原按账面价值计价，现改按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对于可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 ④本公司成立至今，未发生委托贷款业务，故本期不涉及该项会计政策的变更。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，2001 年比较会计报表相关项目的期初数或上年数已按调整的数字填列。上述会计政策变更累计影响数为4,514,496.60 元，均为固定资产计价变更的影响数；由于会计政策的变更，调减了2000 年度净利润4,514,496.60 元；调减了2001 年度期初留存收益4,514,496.60 元，其中，未分配利润调减了3,837,322.11 元，法定盈余公积金调减了451,449.66 元，法定公益金调减了225,724.83 元。 3、税项 (1)增值税：按产品、劳务销售收入的17%税率计算销项税额，扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额缴纳； (2)城市建设维护税：按当期应缴流转税的7%计缴； (3)教育费附加：按当期应缴流转税的3%计缴； (4)地方教育费附加：按当期应缴流转税的1％计缴； (5)费用性税金：包括房产税、车船使用税、印花税等，按有关规定上缴，计入当期损益； (6)所得税： 经大政[1998]36 号文件批准，从股份公司成立年度起，按33%上缴所得税，再返还18%，企业的实际所得税税负为15%。 4、2001 年12 月31 日资产负债表和2001 年度利润表及现金流量表有关项目附注。 附注1.货币资金 单位：元 项目 期末数 期初数 现金 5,371.14 9,971.91 银行存款 289,523,511.72 84,407,094.82 合计 289,528,882.86 84,417,066.73 注：1、以上货币资金无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。 2、货币资金期末数比期初数增加了205,111,816.13 元,增长率为243%,主要是公司本年度配股资金21,500 万元到位较晚,投入配股项目的建设资金刚开始启动,故尚未使用的募集资金存放于银行专户,而使货币资金增幅较大。 附注2.应收票据 单位：元 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,190,977.88 9,051,440.00 注：没有用作质押的应收票据； 附注3、应收账款 (1)应收账款的余额、账龄情况如下： 单位：元 账龄 坏账准备 期末金额 期末占总 期末坏账准备 计提比例 额比例 1年以内 5% 305,179,988.72 79.86% 15,258,999.44 1—2年 25% 30,621,813.26 8.01% 7,655,453.32 2--3年 30% 14,845,750.23 3.89% 4,453,725.07 3—4年 35% 8,970,673.44 2.35% 3,139,735.70 4年以上 40% 22,505,975.35 5.89% 9,002,390.14 合计 _ 382,124,201.00 100% 39,510,303.67 账龄 期初金额 期初占总 期初坏账准备 额比例 1年以内 250,722,023.88 72.42% 12,536,101.19 1—2年 51,815,172.01 14.97% 12,953,793.00 2--3年 14,165,598.83 4.09% 4,249,679.65 3—4年 8,982,164.75 2.59% 3,143,757.66 4年以上 20,518,777.28 5.93% 8,207,510.91 合计 346,203,736.75 100% 41,090,842.41 （2）本账户余额中持有公司5％以上股份的大连钢铁集团有限公司欠款为63,631,451.00 元。 （3）前五名债务人金额合计为129,396,900.99 元，占应收账款总额的33.86%. （4）根据特钢行业特点，在初始制定坏账准备政策时，就将四年以上的应收款项的坏帐准备确定为40%。 附注4.其它应收款 （1）其它应收款期末余额、账龄情况如下： 单位：元 账龄 坏账准备 期末金额 期末占总 期末坏账准备 期初金额 计提比例 额比例 1年以内 5% 19,546,760.39 89.76% 977,338.02 3,152,297.34 1—2年 25% 2,230,470.79 10.24% 557,617.70 合计 21,777,231.18 100% 1,534,955.72 3,152,297.34 账龄 期初占总 期初坏账 额比例 备 1年以内 100% 100,000.00 1—2年 合计 100% 100,000.00 （2）本账户余额中持有公司5％以上股份的大连钢铁集团有限公司欠款为18,452,436.39 元. （3）前五名债务人金额合计为21,777,231.18 元，占其他应收款总额的100%. 附注5.预付账款 (1)预付账款的余额、账龄情况如下： 单位：元 账龄 期末金额 期末占总额比例 期初金额 期初占总额比例 1年以内 6,391,568.56 100% 1,680,481.64 100% 合计 6,391,568.56 100% 1,680,481.64 100% (2)本账户余额中无本公司5%以上股份的主要股东欠款。 附注6.存货及存货跌价准备 单位：元 期末数 期初数 存货项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 物资采购 15,388,704.51 - 58,658,569.54 - 原主材料 73,884,805.83 - 53,283,668.52 - 辅助材料 14,406,802.36 - 11,974,503.13 - 修理备件 40,775,163.09 - 35,748,567.50 - 低值易耗品 3,434,114.60 - 3,207,296.48 - 材料成本差异 8,792,571.43 - 45,839,961.42 - 库存商品 92,585,913.81 864,530.75 55,552,724.99 1,974,337.90 在产品 128,982,072.40 - 161,495,874.77 - 存货合计 378,250,148.03 864,530.75 425,761,166.35 1,974,337.90 注：按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。公司存货可变现净值的确认依据为：①产成品：公司资产负债表日前后的销售同一产品的价格减一定的销售税金及销售费用；②原材料（包括委托加工材料、包装物、低值易耗品）：公司资产负债表日前后的购入相同或相似材料的价格；③在产品：按产成品确认的可变现净值与完工程度计算确认。 附注7.待摊费用 单位：元 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 修理费 - 1,900,645.06 - 1,164,331.53 736,313.53 合计 - 1,900,645.06 - 1,164,331.53 736,313.53 附注8.长期股权投资 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 项目 期末净额 长期股权投资 1,000,000.00 本公司的长期股权投资,具体情况如下: 单位：元 被投资单位名称 被投资单位注册资本 投资期限 投资股份 占被投资单 位股本比例 吉林铁合金股份有限公司 130,000,000.00 _ 650,000.00 0.5% 合计 130,000,000.00 _ 650,000.00 0.5% 附注9.固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 单位：元 类别 期初数 本期增加 本期减少 房屋 344,871,477.31 102,947,996.55 建筑物 74,477,450.96 23,535,487.75 传导设备 7,322,318.36 30,295.00 动力机器设备 1,062,720,012.08 246,590,659.37 5,590,020.00 仪器管理用具 9,554,969.21 336,700.00 运输设备 3,288,510.00 16,540.00 合计 1,502,234,737.92 373,457,678.67 5,590,020.00 类别 期末数 房屋 447,819,473.86 建筑物 98,012,938.71 传导设备 7,352,613.36 动力机器设备 1,303,720,651.45 仪器管理用具 9,891,669.21 运输设备 3,305,050.00 合计 1,870,102,396.59 （2）累计折旧 单位：元 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋 159,329,522.29 8,688,173.89 168,017,696.18 建筑物 1,870,361.47 2,064,197.38 3,934,558.85 传导设备 2,158,727.96 249,710.40 2,408,438.36 动力机器设备 308,175,173.66 57,596,601.66 4,978,917.56 360,792,857.76 仪器管理用具 1,137,192.33 1,100,644.49 2,237,836.82 运输设备 2,455,236.21 292,287.45 2,747,523.66 合计 475,126,213.92 69,991,615.27 4,978,917.56 540,138,911.63 （3）减值准备 单位：元 类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 4,514,496.60 - - 4,514,496.60 注： (1)本公司固定资产无对外抵押和担保的情况。 (2)本年度由在建工程转入固定资产明细表 单位:元 转入数 工程项目 房屋 建筑物 动力机器设备 750主电机更 1,253,834.80 209,999.20 51,074,778.42 新项目 销售公司钢材 756,725.56 717,913.02 库封闭 第二炼钢厂项 7,617,168.37 22,116,661.98 目改造 第一炼钢厂项 283,265.00 4,857,366.96 目改造 中型材分厂项 2,217,823.16 50,471.00 4,181,809.88 目改造 物供部项目改 1,140,630.20 393,654.86 造 初轧分厂项目 6,676,751.21 41,327,990.77 改造 棒线材连轧机 83,001,798.25 23,255,362.05 118,105,892.92 配套项目 其他工程项目 19,655.50 3,814,590.56 合计 102,947,996.55 23,535,487.75 246,590,659.37 转入数 工程项目 传导设备 仪器管理用 运输设备 合计 具 750主电机更 52,538,612.42 新项目 销售公司钢材 1,474,638.58 库封闭 第二炼钢厂项 29,733,830.35 目改造 第一炼钢厂项 30,295.00 2,600.00 5,173,526.96 目改造 中型材分厂项 6,450,104.04 目改造 物供部项目改 1,534,285.06 造 初轧分厂项目 48,004,741.98 改造 棒线材连轧机 224,363,053.22 配套项目 其他工程项目 336,700.00 13,940.00 4,184,886.06 合计 30,295.00 336,700.00 16,540.00 373,457,678.67 附注10.工程物资 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 在库设备 - 6,835,096.55 5,482,879.30 1,352,217.25 在途设备 - 26,472,474.00 17,051,020.92 9,421,453.08 合计 - 33,307,570.55 22,533,900.22 10,773,670.33 附注11.在建工程： 单位：元 工程 期初数 本期增加 本期转入固定资产 棒线材连轧机主轧 100,058,075.11 124,567,672.96 224,363,053.22 线配套 (其中资本化利息 (其中资本化利息 5,537,300.00) 5,537,300.00) 750主电机更新项 48,061,146.05 4,477,466.37 52,538,612.42 目 一炼分厂项目改造 4,248,277.05 1,000,776.47 5,173,526.96 二炼分厂项目改造 42,070,317.69 9,358,685.64 29,733,830.30 电炉炼钢及配套工 1,543,746.09 程 初轧项目改造 22,678,121.99 48,209,159.19 48,004,741.98 中型材分厂项目改 5,516,884.75 1,404,713.96 6,450,104.04 造 物资供应部料厂项 1,017,594.60 756,690.46 1,534,285.06 目改造 销售总公司钢材库 282,431.14 1,192,207.44 1,474,638.58 封闭 予付工程款 20,328,000.00 4,353,127.80 工程物资 15,560,891.90 3,954,563.55 其他 1,335,497.66 3,488,920.40 4,184,886.06 棒线材后部工序配 215,737.88 套改造项目 二炼钢改造工程 5,600,171.93 合金钢小方坯连铸 2,264,425.09 机工程项目 不锈钢精练工程项 1,403,548.10 目 合计 262,700,984.03 212,247,867.24 373,457,678.62 工程 其他减少数 期末数 资金来 预算数 源 棒线材连轧机主轧 191,634.83 71,060.02 自筹 500,000.00 线配套 750主电机更新项 - - 目 一炼分厂项目改造 74,446.56 1,080.00 自筹 2,480,000.00 二炼分厂项目改造 18,147,427.03 3,547,746.00 自筹 213,280,000.00 电炉炼钢及配套工 1,543,746.09 - 程 初轧项目改造 22,835,294.14 47,245.06 自筹 1,800,000.00 中型材分厂项目改 471,494.67 - 造 物资供应部料厂项 240,000.00 - 目改造 销售总公司钢材库 - 封闭 予付工程款 23,863,087.73 818,040.07 工程物资 19,515,455.45 - 其他 343,100.00 296,432.00 自筹 400,000.00 棒线材后部工序配 215,737.88 配股资 49,790,000.00 套改造项目 金 二炼钢改造工程 5,600,171.93 配股资 49,300,000.00 金 合金钢小方坯连铸 2,264,425.09 配股资 49,880,000.00 机工程项目 金 不锈钢精练工程项 1,403,548.10 配股资 49,290,000.00 目 金 合计 87,225,686.50 14,265,486.15 工程 工程投入 占预算比 例 棒线材连轧机主轧 14.21% 线配套 750主电机更新项 目 一炼分厂项目改造 0.04% 二炼分厂项目改造 1.66% 电炉炼钢及配套工 程 初轧项目改造 2.62% 中型材分厂项目改 造 物资供应部料厂项 目改造 销售总公司钢材库 封闭 予付工程款 工程物资 其他 74.11% 棒线材后部工序配 0.43% 套改造项目 二炼钢改造工程 11.36% 合金钢小方坯连铸 4.54% 机工程项目 不锈钢精练工程项 2.85% 目 合计 注:1、本期在建工程无减值现象。 2、在建工程期末比期初减少了248,435,497.88 元，减少率为95%,主要是在建工程中的已完工工程竣工后转增固定资产所致。 附注12.无形资产 单位：元 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 用水权 14,410,843.00 14,410,843.00 - 1,441,084.30 合计 14,410,843.00 14,410,843.00 - - 1,441,084.30 类别 期末数 用水权 12,969,758.70 合计 12,969,758.70 注：1、上述无形资产系收购棒线材项目随之带来的用水权。 2、公司未计提无形资产减值准备。原因系不存在按单个无形资产项目的成本高于其可收回金额。 附注13、短期借款 单位：元 借款类别 期末数 期初数 担保借款 590,314,400.00 283,910,009.50 注：短期借款期末比期初增加306,404,390.50，增长率为108%，主要原因为：1、由于公司2000 年度按招股说明书承诺收购大连钢铁集团有限责任公司棒线材连轧机项目而承接的银行债务1,198 万美元（折合人民币为99,194,400.00元），因当年未办转户手续，暂挂其他应付款，本年度转至短期借款。 2、本年度短期借款（短贷长用）用于技改项目，2001 年度已资本化利息为5,537,300.00 元。 3、公司为提高信誉和降低采购成本，加大还款力度，应付账款期末比期初减少近6,000 万元，因此短期借款大幅增加。 附注14、应付票据 单位：元 票据类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 132,014,825.00 106,113,500.00 注：全部票据在2002 年6 月15 日之前到期， 其中132,014,825.00 元缴纳了30%的保证金。本账户余额中持本公司5%以上股份的股东大钢集团公司的应付票据为117,816,825.00 元。 附注15.应付账款 单位：元 项目 期末数 期初数 应付帐款 326,647,401.10 384,638,522.15 本账户余额中无欠持有本公司5％以上股份的主要股东款项。账龄超过三年的大额应付账款为4300 万元，主要欠付铁合金供应商材料款，铁合金供应商又是本公司销售的对象， 所以双方协议以抹帐结清债务，由于材料供货量大于钢材销售量，多年积累形成上述帐项。 附注16.预收货款 单位：元 项目 期末数 期初数 预收货款 62,076,531.27 87,690,476.03 注：本账户余额中没有欠持有本公司5％以上股份的主要股东款项，以上预收货款均为本年发生。 附注17.应付股利 单位：元 投资者 期末数 原因 期初数 大连钢铁集团有限责任公司 4,950,000.00 4,950,000.00 流通股 3,900,000.00 3,000,000.00 吉林炭素股份有限公司 39,000.00 39,000.00 瓦房店轴承集团有限责任公司 39,000.00 39,000.00 兰州炭素集团有限责任公司 39,000.00 39,000.00 吉林铁合金集团有限责任公司 19,500.00 19,500.00 大连华信信托投资有限公司 29,400.00 29,400.00 合计 9,015,900.00 8,115,900.00 2001 年度董事会拟每10 股分配现金股利0.30 元（含税），共计金额9,015,900 元。 附注18、应交税金 单位：元 税种 税率 期末数 期初数 应交增值税 17% -3,436,173.44 - 未交增值税 17% -30,309.87 15,211,715.82 营业税 -44,791.68 -44,791.68 城建税 7% -0.02 1,107,652.14 应交所得税 33% 2,844,533.07 6,230,959.99 房产税 1.2% -0.03 437,522.08 合计 -666,741.97 22,943,058.35 附注19、其它未交款 单位：元 项目 费率 期末数 期初数 教育费附加 3% - 526,988.35 地方教育费 1% - -49,809.52 合计 - 477,178.83 注：本账户余额中无持有本公司5％以上股份的主要股东欠款。 附注20.其他应付款 单位：元 项目 期末数 期初数 其他应付款 11,486,176.25 489,581,343.24 注：本账户余额中无欠持有本公司5％以上股份的主要股东款项，无账龄超过三年的大额应付款项。 附注21.长期借款 单位：元 项目 年初数 本年增加 本年减少 期末余额 不锈钢大盘重 - 50,000,000.00 - 50,000,000.00 盘条技改贷款 注:本期新增长期借款是用于不锈钢大盘重盘条专业技术改造项目贷款。借款行是国家开发银行大连分行， 贷款年息6.21% ， 贷款期限2001-12-30 至2008-12-30，贷款余额为50,000,000.00 元。 附注22.长期应付款 单位：元 项目 年初数 本年增加 本年减少 股票发行利息收入 10,311,652.72 - 10,311,652.72 应付大钢集团款项 - 543,693,109.72 333,311,652.84 项目 期末余额 股票发行利息收入 - 应付大钢集团款项 220,693,109.84 注: ①本公司1999 年度发行社会公众股100,000,000.00 股，申购资金中未中签利息收入,期初摊余数额为10,311,652.72 元，本期按新会计制度规定，将未摊销部分转入资本公积。 ②应付大钢集团款项为公司2000 年末收购大钢集团公司棒线材工程的应付款项，本年度经双方协商，签定了分期还款的协议，据此，公司由其他应付款转入长期应付款。 附注23.股本 单位：元 期初数 本次变动增减 配股 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国有法人股 169,230,000.00 其他法人持有股份 1,300,000.00 未上市流通股份合计 170,530,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 100,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 已上市流通股份合计 100,000,000.00 三、股份总数 270,530,000.00 30,000,000.00 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国有法人股 169,230,000.00 其他法人持有股份 1,300,000.00 未上市流通股份合计 170,530,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 130,000,000.00 已上市流通股份合计 130,000,000.00 三、股份总数 300,530,000.00 附注24.资本公积 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 378,831,653.07 196,423,530.26 _ 575,255,183.33 合计 378,831,653.07 196,423,530.26 _ 575,255,183.33 注：本年度期末比期初增加了196,423,530.26 元，增长率为5%，主要原因为公司2001 年度增资配股股本溢价所致。 附注25.盈余公积 单位：元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 9,177,946.90 5,253,298.26 - 14,431,245.16 法定公益金 4,588,973.46 2,626,649.13 - 7,215,622.59 合计 13,766,920.36 - - 21,646,867.75 注：年初盈余公积原为14,444,094.85 元，由于会计政策的变更，追溯调整2000 年度固定资产减值准备4,514,496.60 元，调减了2000 年度净利润4,514,496.60 元；其中法定盈余公积金调减了451,449.66 元，法定公益金调减了225,724.83 元，调整后年初盈余公积为13,766,920.36 元。本年实现净利润52,532,982.58 元,提取10% 法定盈余公积金5,253,298.26 元,提取5%法定公益金2,626,649.13 元。 附注26.未分配利润 单位：元 期初数 本期增加 本期减少 期末数 69,896,648.68 52,532,982.58 16,895,847.39 105,533,783.87 注：年初未分配利润原为73,733,970.79 元, 由于会计政策的变更，追溯调整2000 年度固定资产减值准备4,514,496.60 元，调减了2000 年度净利润4,514,496.60 元；其中，未分配利润调减了3,837,322.11 元，调整后年初未分配利润为69,896,648.68 元，本年度实现净利润52,532,982.58 元，拟分配现金股利9,015,900 元,本年提取公积金7,879,947.39 元,期末未分配利润为105,533,783.87 元。 附注27.主营业务收入 单位：元 产品名称 2001年 2000年 碳结材 81,047,979.75 137,203,216.18 碳工材 2,057,482.02 5,356,744.71 合结材 273,912,099.65 278,540,400.67 合工材 28,454,616.18 22,878,452.13 弹簧材 42,783,451.08 56,061,114.42 高工材 15,183,764.84 25,031,595.99 滚珠材 407,700,583.04 312,694,835.14 不锈材 202,686,298.05 278,174,683.15 其他 87,700,589.77 58,830,048.31 合计 1,141,526,864.38 1,174,771,090.70 注：公司前五名客户销售收入总额为314,968,163.30 元，占公司全部销售收入的27.59% 附注28.主营业务成本 单位：元 产品名称 2001年 2000年 碳结材 79,012,647.50 131,531,983.32 碳工材 1,137,539.87 3,252,695.76 合结材 243,900,967.61 245,251,460.04 合工材 31,768,432.60 22,030,934.66 弹簧材 35,348,664.94 42,829,329.52 高工材 16,296,139.61 23,242,019.14 滚珠材 319,737,349.08 229,998,451.76 不锈材 171,402,016.03 268,115,917.24 其他 98,476,150.64 51,166,547.50 合计 997,079,907.88 1,017,419,338.94 附注29、主营业务税金及附加 单位：元 项目 2001年 2000年 计缴比例 城市维护建设税 2,250,733.42 2,188,902.55 7% 教育费附加 964,600.04 933,174.01 3% 地方教育费 321,533.37 317,627.44 1% 合计 3,536,866.83 3,439,704.00 - 附注30.财务费用 单位：元 项目 2001年 2000年 利息支出 23,708,947.70 18,336,663.47 减:利息收入 871,724.80 2,014,115.85 银行手续费 12,000.00 _ 汇兑损益 67,038.70 690.00 合计 22,916,261.60 16,323,237.62 注：财务费用2001 年度比2000 年度增加了6,593,023.98 元，增长率为40%，主要原因为本年度短期借款增幅比较大，相应增加了财务费用。 附注31.所得税 单位：元 项目 2001年度 2002年度 所得税 9,270,526.34 13,057,307.11 附注32.支付的其它与经营活动有关的现金 单位：元 项目 金额 差旅费 5,575,187.16 水电费 5,772,888.00 运杂费 2,414,118.56 取暖费 1,866,000.00 通勤费 471,118.65 会议费 770,302.52 广告费 364,000.00 修理费 576,223.13 业务招待费 708,861.17 审计费 350,000.00 物料消耗 718,634.54 包装费 94,017.50 其他 2,865,234.77 合计 22,546,586.00 5、关联方关系及关联方交易 （1）关联方关系 ①存在控制关系的关联方: 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 大连钢铁集团 大连市甘井子区工兴 特殊钢冶炼、延压加工等 母公司 有限责任公司 路4号 企业名称 经济性质 法定代表人 大连钢铁集团 国有独资企业 赵明远 有限责任公司 ②存在控制关系的关联方的注册资本及其变化单位:万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 大连钢铁集团有限责任公司 34,111 129,499 - 163,610 ③不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业的联系 大连钢铁集团薄板有限公司 与本企业同一母公司 大连钢铁集团三大特殊钢钢丝有限公司 与本企业同一母公司 大连钢铁集团精密合金有限公司 与本企业同一母公司 大连钢铁集团奥凯气体有限公司 与本企业同一母公司 大连钢铁集团瑞达运输有限公司 与本企业同一母公司 大连冶金物资公司 与本企业同一母公司 大连经济技术开发区特殊钢制品公司 与本企业同一母公司 大连钢铁集团冷拔材有限公司 与本企业同一母公司 大连经济技术开发区大钢销售公司 与本企业同一母公司 大连涪润实业总公司 与本企业同一母公司 大连钢铁集团机电安装工程有限公司 与本企业同一母公司 大连金利德工贸有限公司 与本企业同一母公司 (2)关联方交易 ①采购货物 按照招股说明书披露的公司与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司从大钢集团公司及其子公司购入的产品按实际成本加价5％计算。2001 年及2000 年交易金额如下: 单位：元 企业名称 2001年 2000年 大连钢铁集团有限责任公司 145,486,024.68 151,885,277.47 大连钢铁集团工兴实业有限公司 — 134,558.00 大连钢铁集团奥凯气体有限公司 26,627,571.06 18,231,700.24 合计 172,113,595.74 170,253,535.71 ②接受劳务 按照招股说明书披露的公司与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司接受大钢集团公司及其子公司动力、劳务等辅助服务凡是外购的按市场结算价格计算、凡属自制的按实际成本加价5％计算。2001 年及2000 年交易金额如下： 单位：元 企业名称 2001年 2000年 大连钢铁集团有限责任公司 13,113,676.62 16,641,145.67 大连钢铁集团工兴实业有限公司 3,313,811.36 大连钢铁集团瑞达运输公司 5,333,300.74 7,967,238.71 大连钢铁集团精密合金有限公司 2,575,075.00 - 合计 21,022,052.36 27,922,195.74 ③销售货物 按照招股说明书披露的公司与大钢集团公司签订的《综合服务协议》，本公司销售给大钢集团公司及其子公司的产品按同期市场价格计算。2001 年及2000年交易金额如下： 单位：元 企业名称 2001年 2000年 大连钢铁集团有限责任公司 111,077,322.89 127,143,489.36 大连钢铁集团三大特殊钢钢丝有限公司 42,276,670.97 60,455,390.11 大连钢铁集团精密合金有限公司 18,893,128.67 2,133,964.48 大连钢铁集团工兴实业有限公司 14,233,353.89 大连钢铁集团薄板有限公司 64,275,905.01 56,998,021.81 大连经济技术开发区特殊钢制品公司 119,350.11 609,540.52 大连钢铁集团冷拔材有限公司 5,106,573.80 13,683,865.40 大连钢铁集团瑞达运输有限公司 124,889.00 143,293.00 大连钢铁集团奥凯气体有限公司 1,310.00 14,324.00 大连冶金物资公司 1,611,304.24 3,008,781.50 大连经济技术开发区大钢销售公司 6,342,118.15 - 大连钢铁集团机电安装工程有限公司 233,974.50 - 合计 250,062,547.34 278,424,024.07 ④关联方应收应付账项余额 单位： 元 项目 2001年末余额 2000年末余额 应收账款： 大连冶金物资公司 747,629.83 982,439.90 大连钢铁集团薄板有限公司 15,938.34 1,054,937.52 大连钢铁集团冷拔材有限公司 3,462,014.60 6,704,727.67 大连钢铁集团三大特殊钢钢丝有限公司 2,943,313.32 5,002,507.39 大连钢铁集团有限责任公司 63,631,451.00 - 大连经济技术开发区大钢销售公司 220,042.77 1,311,805.75 大连经济技术开发区特钢制品公司 27,382.89 314,738.43 大连钢铁集团精密合金有限公 1,183,063.13 其他应收款： 大连钢铁集团有限责任公司 18,452,436.39 _ 应付账款： 大连钢铁集团工兴实业公司 2,995,192.18 大连金利德工贸有限公司 2,142,540.36 大连涪润实业总公司 28,403.47 应付票据: 大连钢铁集团有限责任公司 117,816,825.00 94,750,000.00 预收账款: 大钢集团瑞达运输有限公司 47,354.52 47,354.52 大连钢铁集团精密合金有限公司 203,049.52 大连钢铁集团工兴实业公司 1,921,916.49 大连涪润实业总公司 159,829.00 大连钢铁集团机电安装工程有限公司 578,326.07 其他应付款: 大连钢铁集团有限责任公司 475,591,196.25 大连涪润实业总公司 547,000.00 长期应付款 大连钢铁集团有限责任公司 220,693,109.84 - ⑤租赁业务 本公司租赁大钢集团公司土地155,529.94 平方米，根据国家有关规定及双方的协议年付租金334 万元；使用大钢集团公司铁路专用线15 公里，根据协议年付租金129 万元。2001 年实际支付土地租金334 万元,支付铁路专用线租金129 万元。 ⑥ 担保 公司部分短期借款由关联方提供担保， 具体情况如下： 借款单位 贷款日 到期日 年利率(%) 中国银行大连市中山广场支行 2001.6.29 2002.6.28 5.62 中国银行大连市中山广场支行 2001.10.29 2002.9.20 6.435 中国银行大连市中山广场支行 2001.7.31 2002.7.11 6.435 中国银行大连市中山广场支行 2001.11.29 2002.11.20 6.435 中国银行大连市中山广场支行 2001.12.30 2002.11.10 6.435 中国光大银行大连分行 2001.10.26 2002.10.26 6.435 中国光大银行大连分行 2001.12.10 2002.12.10 6.435 中国光大银行大连分行 2001.12.11 2002.12.11 6.435 中国光大银行大连分行 2001.12.12 2002.12.12 6.435 上海浦东发展银行大连分行 2001.7.4 2002.1.3 5.58 上海浦东发展银行大连分行 2001.9.30 2002.3.25 5.58 上海浦东发展银行大连分行 2001.9.30 2002.3.25 5.58 中信实业银行大连甘井子支行 2001.6.2 2002.6.2 6.435 沈阳市招商银行营业部 2001.2.14 2002.1.14 6.435 招商银行大连高新园区支行 2001.8.31 2002.2.28 6.138 合计 借款单位 金额 担保单位 中国银行大连市中山广场支行 99,194,400.00 大钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 16,100,000.00 大钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 1,800,000.00 大钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 15,000,000.00 大钢集团公司 中国银行大连市中山广场支行 3,000,000.00 大钢集团公司 中国光大银行大连分行 8,000,000.00 大钢集团公司 中国光大银行大连分行 8,000,000.00 大钢集团公司 中国光大银行大连分行 7,000,000.00 大钢集团公司 中国光大银行大连分行 7,000,000.00 大钢集团公司 上海浦东发展银行大连分行 10,000,000.00 大钢集团公司 上海浦东发展银行大连分行 30,900,000.00 大钢集团公司 上海浦东发展银行大连分行 20,000,000.00 大钢集团公司 中信实业银行大连甘井子支行 20,000,000.00 大钢集团公司 沈阳市招商银行营业部 40,000,000.00 大钢集团公司 招商银行大连高新园区支行 10,000,000.00 大钢集团公司 合计 295,994,400.00 6、或有事项 ①截止2002 年2 月28 日本公司第一大股东大连钢铁集团有限责任公司的法人股被冻结情况如下: ⑴2001 年12 月6 日,营口市人民法院冻结1300 万股国有法人股； ⑵2001 年12 月25 日，大连市人民法院冻结15200 万股国有法人股。两次总计冻结16500 万股，冻结国有法人股的时间皆为半年。 ⑶截止2002 年2 月28 日向大连市热电集团有限公司提供担保，担保金额为人民币3000 万元，担保期间2001 年6 月28 日—2002 年6 月27 日。 除上述事项外，本公司未向任何单位和个人提供债务担保,亦无影响生产经营的重大诉讼事项。 7、承诺事项 本公司无重大承诺事项。 8、资产负债表日后事项 本公司无资产负债表日后事项中的非调整事项。 9、补充资料 (1) 资产减值准备明细表 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 1、坏账准备合计 41,190,842.41 1,434,955.72 1,580,538.74 其中：应收账款 41,090,842.41 1,580,538.74 其他应收款 100,000.00 1,434,955.72 2、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 3、存货跌价准备合计 1,974,337.90 1,109,807.15 其中：库存商品 1,974,337.00 1,109,807.15 原材料 4、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 5、固定资产减值准备合计 4,514,496.60 其中：房屋、建筑物 4,514,496.60 机器设备 6、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 7、在建工程减值准备 8、委托贷款减值准备 项目 年末余额 1、坏账准备合计 41,045,259.39 其中：应收账款 39,510,303.67 其他应收款 1,534,955.72 2、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 3、存货跌价准备合计 864,530.75 其中：库存商品 864,530.75 原材料 4、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 5、固定资产减值准备合计 4,514,496.60 其中：房屋、建筑物 4,514,496.60 机器设备 6、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 7、在建工程减值准备 8、委托贷款减值准备 (2)净资产收益率及每股收益明细表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.05 18.00 0.47 0.52 营业利润 6.11 7.82 0.20 0.22 净利润 5.24 6.71 0.17 0.19 扣除非经常性损益后 5.19 6.65 0.17 0.19 的净利润 大连金牛股份有限公司 二ＯＯ二年二月二十八日 十一、备查文件目录 本公司保证以下备查文件齐备，完整的置于公司证券部。 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 大连金牛股份有限公司 董事会 二○○二年三月十三日
