关于江苏中南建设集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于江苏中南建设集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关
联资金往来的专项说明
江苏中南建设集团股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其
1-2
他关联资金往来情况汇总表
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
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关于江苏中南建设集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字（2023）第 110A009843 号
江苏中南建设集团股份有限公司全体股东：
我们接受江苏中南建设集团股份有限公司（以下简称“中南建设公司”）
委托，根据中国注册会计师执业准则审计了中南建设公司 2022 年 12 月 31 日的
合并及公司资产负债表，2022 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量
表、合并及公司股东权益变动表和财务报表附注，并出具了致同审字（2023）
第 110A014431 号无保留意见审计报告。
根据《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管
要求》等有关规定，中南建设公司编制了本专项说明所附的江苏中南建设集
团股份有限公司 2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
（以下简称“汇总表”）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是中南建设
公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中南建设公司 2022 年
度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，
在所有重大方面没有发现不一致。除了对中南建设公司实施于 2022 年度财务
报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对汇总表所
载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 2022 年度中南建设公司非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并
阅读。
江苏中南建设集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：江苏中南建设集团股份有限公司 单位：万元
2022年度占用 2022年度占用
上市公司核算 2022年期初占 2022年度偿还 2022年期末占
非经营性资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 累计发生金额 资金的利息(如 占用形成原因 占用性质
的会计科目 用资金余额 累计发生金额 用资金余额
（不含利息） 有)
控股股东、实际控制人 -
及其附属企业 -
小计 - - - - - - - - - -
前控股股东、实际控制 -
人及其附属企业 -
小计 - - - - - - - - - -
-
其他关联方及附属企业
-
小计 - - - - - - - - - -
总计 - - - - - - - - - -
2022年度往来 2022年度往来
上市公司核算 2022年期初往 2022年度偿还 2022年期末往
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 累计发生金额 资金的利息(如 往来形成原因 往来性质
的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） 有)
北京城建中南土木工程集团有限公司 同一最终控制方 应收账款 4,873.19 4,349.49 - 6,030.68 3,192.00 提供工程劳务 经营性往来
苏州中南中心投资建设有限公司 同一最终控制方 应收账款 2,801.62 19,725.28 - 13,795.85 8,731.05 提供工程劳务 经营性往来
南京车创智能科技有限公司 母公司之母公司持股公司 应收账款 2,711.86 492.95 - 2,914.91 289.90 提供工程劳务 经营性往来
江苏中南建设装饰集团有限公司 同一最终控制方 应收账款 2,245.76 130.72 - 1,663.83 712.65 提供工程劳务、销售商品、提供服务 经营性往来
河南闽创实业有限公司 同一最终控制方 应收账款 1,377.68 170.51 - 1,106.64 441.55 提供工程劳务 经营性往来
绵阳锦石涪鑫实业有限公司 同一最终控制方 应收账款 1,036.78 6,993.27 - 7,666.28 363.77 提供工程劳务 经营性往来
南京锦凡置业有限公司 同一最终控制方 应收账款 1,030.49 - - 883.86 146.63 提供工程劳务 经营性往来
金丰环球装饰工程（天津）有限公司 同一最终控制方 应收账款 946.61 53.61 - 187.48 812.74 提供工程劳务、销售商品、提供服务 经营性往来
湘潭金石置业有限公司 同一最终控制方 应收账款 770.66 2,033.05 - 2,655.41 148.30 提供工程劳务 经营性往来
昆明锦石运营管理有限公司 同一最终控制方 应收账款 748.31 4,556.81 - 5,292.02 13.10 提供工程劳务 经营性往来
南通灵源电力设备有限公司 同一最终控制方 应收账款 540.80 - - - 540.80 提供工程劳务 经营性往来
漳州中南高科产业园管理有限公司 同一最终控制方 应收账款 502.63 7,436.31 - 7,646.36 292.58 提供工程劳务 经营性往来
南通荣石车创汽车科技有限公司 同一最终控制方 应收账款 488.52 5,003.15 - 5,264.79 226.88 提供工程劳务 经营性往来
青岛中南锦程房地产有限公司 同一最终控制方 应收账款 356.57 392.91 - 618.78 130.70 提供工程劳务、销售商品 经营性往来
江苏摩界体育文化传播有限公司 同一最终控制方 应收账款 300.00 78.13 - 58.13 320.00 销售商品、提供服务 经营性往来
南通中南高科产业园管理有限公司 同一最终控制方 应收账款 289.53 70.15 - 204.57 155.11 提供服务 经营性往来
杭州中璟邦达置业有限公司 本公司实际控制人持股公司 应收账款 259.27 160.21 - 82.31 337.17 提供工程劳务 经营性往来
控股股东、实际控制人
上海锦启科技有限公司 同一最终控制方 应收账款 218.07 2,175.98 - 2,015.98 378.07 提供工程劳务 经营性往来
及其附属企业
固安锦邑房地产开发有限公司 同一最终控制方 应收账款 132.24 2,549.88 - 1,754.73 927.39 提供工程劳务 经营性往来
绵阳中南金石置业有限公司 同一最终控制方 应收账款 59.14 4,155.99 - 3,108.67 1,106.46 提供工程劳务 经营性往来
肇庆市端州区泓石置业有限公司 同一最终控制方 应收账款 8.82 4,179.39 - 3,441.31 746.90 提供工程劳务 经营性往来
沈阳中南金石产业园运营管理有限公司 同一最终控制方 应收账款 - 2,017.25 - 1,705.30 311.95 提供工程劳务 经营性往来
河北锦铭房地产开发有限公司 同一最终控制方 应收账款 - 2,305.22 - 1,834.45 470.77 提供工程劳务 经营性往来
合肥中南高科锦和产业园运营管理有限公司 同一最终控制方 应收账款 - 1,122.61 - 655.10 467.51 提供工程劳务 经营性往来
苏州中南中心投资建设有限公司 同一最终控制方 合同资产 50,911.33 - - 12,242.39 38,668.94 提供工程劳务 经营性往来
南通荣石车创汽车科技有限公司 同一最终控制方 合同资产 11,638.20 82.66 - - 11,720.86 提供工程劳务 经营性往来
江苏海门中南新农村建设发展有限公司 同一最终控制方 合同资产 8,614.52 1,447.12 - - 10,061.64 提供工程劳务 经营性往来
北京城建中南土木工程集团有限公司 同一最终控制方 合同资产 7,286.57 - - 4,349.49 2,937.08 提供工程劳务 经营性往来
湘潭金石置业有限公司 同一最终控制方 合同资产 4,480.03 - - 1,697.15 2,782.88 提供工程劳务 经营性往来
佛山市高明区锦实置业有限公司 同一最终控制方 合同资产 3,687.78 - - 721.08 2,966.70 提供工程劳务 经营性往来
三河锦石房地产开发有限公司 同一最终控制方 合同资产 2,489.83 876.54 - - 3,366.37 提供工程劳务 经营性往来
绵阳锦石涪鑫实业有限公司 同一最终控制方 合同资产 1,804.80 - - 977.59 827.21 提供工程劳务 经营性往来
固安锦邑房地产开发有限公司 同一最终控制方 合同资产 1,659.68 - - 507.80 1,151.88 提供工程劳务 经营性往来
肇庆市端州区泓石置业有限公司 同一最终控制方 合同资产 1,557.33 - - 572.36 984.97 提供工程劳务 经营性往来
昆明锦石运营管理有限公司 同一最终控制方 合同资产 1,393.71 2,646.14 - - 4,039.85 提供工程劳务 经营性往来
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2022年度往来 2022年度往来
上市公司核算 2022年期初往 2022年度偿还 2022年期末往
其他关联资金往来 资金往来方名称 往来方与上市公司的关联关系 累计发生金额 资金的利息(如 往来形成原因 往来性质
的会计科目 来资金余额 累计发生金额 来资金余额
（不含利息） 有)
河南闽创实业有限公司 同一最终控制方 合同资产 1,087.34 388.90 - - 1,476.24 提供工程劳务 经营性往来
常熟航石企业管理有限公司 同一最终控制方 合同资产 925.99 - - 336.35 589.64 提供工程劳务 经营性往来
南京锦凡置业有限公司 同一最终控制方 合同资产 906.82 74.38 - - 981.20 提供工程劳务 经营性往来
中南控股集团有限公司 母公司之母公司 合同资产 832.27 16.41 - 1.13 847.55 提供工程劳务、销售商品 经营性往来
杭州中璟邦达置业有限公司 本公司实际控制人持股公司 合同资产 688.96 91.49 - - 780.45 提供工程劳务 经营性往来
上海锦启科技有限公司 同一最终控制方 合同资产 666.26 204.60 - 196.56 674.30 提供工程劳务 经营性往来
绵阳中南金石置业有限公司 同一最终控制方 合同资产 510.33 - - 424.80 85.53 提供工程劳务 经营性往来
青岛中南锦程房地产有限公司 同一最终控制方 合同资产 411.40 - - 371.79 39.61 提供工程劳务、销售商品 经营性往来
漳州中南高科产业园管理有限公司 同一最终控制方 合同资产 349.01 11,083.11 - 7,436.31 3,995.81 提供工程劳务 经营性往来
永清县锦富科技发展有限公司 同一最终控制方 合同资产 - 1,775.38 - - 1,775.38 提供工程劳务 经营性往来
徐州锦宏科技产业园运营管理有限公司 同一最终控制方 合同资产 - 294.54 - - 294.54 提供工程劳务 经营性往来
上海中南汉堃项目管理有限公司 同一最终控制方 合同资产 - 1,783.41 - 10.00 1,773.41 提供工程劳务、销售商品 经营性往来
河北锦铭房地产开发有限公司 同一最终控制方 合同资产 - 2,602.36 - 1,308.92 1,293.44 提供工程劳务 经营性往来
合肥中南高科锦和产业园运营管理有限公司 同一最终控制方 合同资产 - 690.93 - - 690.93 提供工程劳务 经营性往来
南通荣石车创汽车科技有限公司 同一最终控制方 应收票据 - 901.00 - - 901.00 提供工程劳务 经营性往来
昆明锦石运营管理有限公司 同一最终控制方 应收票据 - 481.41 - - 481.41 提供工程劳务 经营性往来
河北锦铭房地产开发有限公司 同一最终控制方 应收票据 - 400.00 - - 400.00 提供工程劳务 经营性往来
控股股东、实际控制人
武汉锦凡科创有限公司 同一最终控制方 其他应收款 345.82 - - - 345.82 保证金及其他 经营性往来
及其附属企业
苏州中南中心投资建设有限公司 同一最终控制方 其他应收款 24.20 319.86 - 344.06 保证金及其他 经营性往来
上海锦启科技有限公司 同一最终控制方 其他应收款 - 624.30 - - 624.30 保证金及其他 经营性往来
北京城建中南土木工程集团有限公司 同一最终控制方 其他应收款 - 871.07 - - 871.07 保证金及其他 经营性往来
北京城建中南土木工程集团有限公司 同一最终控制方 预付账款 99,196.78 - - 25,624.28 73,572.50 购买工程劳务、支付服务费 经营性往来
金丰环球装饰工程（天津）有限公司 同一最终控制方 预付账款 6,307.46 367.45 - 459.62 6,215.29 购买工程劳务、购买材料 经营性往来
江苏中南建设装饰集团有限公司 同一最终控制方 预付账款 4,589.43 27,496.54 - 29,811.18 2,274.79 购买工程劳务、购买材料 经营性往来
上海中南汉堃项目管理有限公司 同一最终控制方 预付账款 679.81 - - - 679.81 支付服务费 经营性往来
上海吾庐建设工程咨询有限公司 母公司之母公司持股公司 预付账款 260.12 45.01 - 239.84 65.29 支付服务费 经营性往来
中南昱购（上海）供应链科技有限公司 母公司之母公司持股公司 预付账款 - 3,789.49 - 3,521.41 268.08 购买材料 经营性往来
南通市中南裕筑模板科技有限公司 同一最终控制方 预付账款 - 317.63 - - 317.63 购买工程劳务、购买材料 经营性往来
绵阳锦石涪鑫实业有限公司 同一最终控制方 预付账款 - 1,081.94 - 162.24 919.70 购买工程劳务 经营性往来
江苏锦上电力科技有限公司 同一最终控制方 预付账款 - 500.00 - - 500.00 购买工程劳务 经营性往来
零星资金往来 其他关联方 应收账款 1,025.14 8,520.81 - 7,589.01 1,956.94 销售商品、提供工程劳务、提供服务 经营性往来
零星资金往来 其他关联方 合同资产 622.17 385.34 - 234.39 773.12 销售商品、提供工程劳务、提供服务 经营性往来
零星资金往来 其他关联方 应收票据 - 2,402.39 - - 2,402.39 销售商品、提供工程劳务 经营性往来
零星资金往来 其他关联方 其他应收款 353.55 2,076.49 - 1,738.94 691.10 保证金及其他 经营性往来
零星资金往来 其他关联方 预付账款 11.98 910.94 - 714.27 208.65 购买材料、购买工程劳务 经营性往来
上市公司的子公司及其 -
附属企业 -
其他关联方及其附属企 -
业 -
总计 - - - 237,017.17 145,702.51 - 171,836.34 210,883.34 - -
本表已于2023年4月23日获第八届董事会第三十五次会议批准。
公司法定代表人： 主管会计工作的公司负责人: 公司会计机构负责人：
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