国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
国电长源电力股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
许家林 独立董事 逝世
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人董事长张玉新、总经理沈冶、主管会计工作负责人总会计师宋
静刚及会计机构负责人(会计主管人员)杨志烈声明：保证本半年度报告中财务报
告的真实、准确、完整。
公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述并不构成公司对投资者的
实质承诺，请投资者注意投资风险。
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................... 2
第二节 公司简介 ....................................................................................................... 6
第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................................... 7
第四节 董事会报告 ................................................................................................... 8
第五节 重要事项 ..................................................................................................... 13
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................. 20
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................. 21
第八节 财务报告 ..................................................................................................... 22
第九节 备查文件目录 ........................................................................................... 106
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
释 义
释义项 指 释义内容
证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司实际控制人、中国国电 指 中国国电集团公司
公司、本公司 指 国电长源电力股份有限公司
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
荆门热电 指 国电长源荆门热电厂
荆门公司 指 国电长源荆门发电有限公司
荆门江山 指 国电荆门江山发电有限公司
汉新公司 指 湖北汉新发电有限公司
汉川一发 指 国电长源汉川第一发电有限公司
汉川发电 指 国电汉川发电有限公司
汉电集团 指 湖北汉电电力集团有限公司
葛洲坝水泥 指 葛洲坝汉川汉电水泥有限公司
青山热电 指 国电青山热电有限公司
长源一发 指 国电长源第一发电有限责任公司
荆州公司 指 国电长源荆州热电有限公司
河南煤业 指 国电长源（河南）煤业有限公司
河南能源 指 国电长源河南能源有限公司
新国电公司 指 武汉新国电投资发展有限公司
科技公司 指 湖北长源科技发展有限公司
生物质公司 指 国电长源湖北生物质气化科技有限公司
芭蕉河公司 指 湖北芭蕉河水电开发有限责任公司
华工创投 指 武汉华工创业投资有限责任公司
东升煤业 指 河南东升煤业有限公司
高新热电 指 湖北高新热电股份有限公司
国电湖北公司 指 国电湖北电力有限公司
国电物资 指 国电物资集团有限公司
国电经贸 指 国电国际经贸有限公司
国电燃料 指 国电燃料有限公司
国电武汉燃料 指 国电武汉燃料有限公司
国电陕煤燃料 指 国电陕煤燃料有限公司
国电陕西燃料 指 国电陕西燃料有限公司
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义项 指 释义内容
国电山西燃料 指 国电山西燃料有限公司
平庄煤业 指 内蒙古平庄煤业（集团）有限责任公司
国电财务 指 国电财务有限公司
环保院 指 国电环境保护研究院
电科院 指 国电科学技术研究院
新能源院 指 国电新能源技术研究院
龙源环保 指 北京国电龙源环保工程有限公司
民权发电 指 国电民权发电有限公司
驻马店热电 指 国电驻马店热电有限公司
荥阳煤电 指 国电荥阳煤电一体化有限公司
火力发电机组每供出 1 千瓦时电能平均耗用的标准煤量，单位为：克╱千瓦时或
供电煤耗 指
g/kwh。
机组发电量折合成平均容量时的运行小时数。计算公式为：利用小时=发电量/平均
利用小时 指
容量
厂用电率 指 发电厂生产电能过程中消耗的电量与发电量的比率，单位为：%。
是指电厂（发电机组）在报告期内生产的电能量，简称「电量」。它是发电机组经过
发电量 指 对一次能源的加工转换而生产出的有功电能数量，即发电机实际发出的有功功率与
发电机实际运行时间的乘积。
协议电量 指 由发电企业、供电企业和用户三方经协商签署供电协议后形成的结算电量。
是经监管机构授权，由区域或省级电网公司组织，省级电网公司与相关发电企业协
外送电量 指
商一致或采用竞争方式实施的跨省、跨区域的交易电量。也称跨省跨区交易电量。
入炉综合标煤单价 指 发电（供热）用煤折合成标准煤后的价格
统调电站 指 湖北省内电网公司统一调度的省内电站
装机容量 指 发电站安装的发电机的额定容量
热量单位，用符号 GJ 表示，是用于供热中按流量计费的热量单位，一个吉焦也就
吉焦 指
是 10 亿焦耳
代表"兆瓦"即' million watt '的缩写。还有"kw"代表"千瓦"。其中的换算关系为：
MW 指
1MW=1000kw，1kw=1000W,1MW=1000000W，1MW=0.1 万 kw
千瓦时 指 平时所说的"度"，是电功的单位，1 千瓦时为 1 度电，千千瓦时即 1000 千瓦时
发电厂既生产电能，又利用汽轮发电机作过功的蒸汽对用户供热的生产方式，是指
热电联产 指
同时生产电、热能的工艺过程，较之分别生产电、热能方式节约燃料
平水年 指 年径流量与多年平均径流量相近的年份
指电力调度机构在负荷低谷时段，在确保电网系统安全稳定的情况下，采用降负荷
最小开机运行方式 指
或启停调峰等方式最大限度压减火电机组发电出力的临界状态
经信委 指 湖北省经济和信息化委员会，网站 http://www.hbeitc.gov.cn
元 指 人民币元
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 长源电力 股票代码 000966
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 国电长源电力股份有限公司
公司的中文简称（如有） 长源电力
公司的外文名称（如有） GUODIAN CHANGYUAN ELECTRIC POWER CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如有） CYDL
公司的法定代表人 张玉新
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 赵虎 胡谦
联系地址 湖北省武汉市洪山区徐东大街 113 号国电大厦 27 楼 湖北省武汉市洪山区徐东大街 113 号国电大厦 29 楼
电话 027-88717003 027-88717131
传真 027-88717013 027-88717134
电子信箱 zhaoh@cydl.com.cn huq@cydl.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减（%）
营业收入（元） 3,477,529,261.51 3,445,987,249.05 0.92%
归属于上市公司股东的净利润（元） 230,067,819.40 -106,637,218.46
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
221,322,767.98 -131,440,936.71
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 1,507,595,104.97 1,492,479,487.05 1.01%
基本每股收益（元/股） 0.4152 -0.1924
稀释每股收益（元/股） 0.4152 -0.1924
加权平均净资产收益率（%） 15.44% -8.61% 24.05%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%）
总资产（元） 11,563,100,441.52 12,361,003,394.79 -6.46%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,604,965,281.95 1,374,897,462.55 16.73%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -685,614.43
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,615,942.38
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 200,000.00
受托经营取得的托管费收入 5,500,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,713,807.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -84,350.85
减：所得税影响额 774,100.35
少数股东权益影响额（税后） 740,632.98
合计 8,745,051.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
（一）公司主营业务及其在区域市场的地位
公司主营业务为电力、热力生产和销售，所生产的电力全部输入湖北电网，热力主要供给当地企事业
单位。截止报告期末，公司可控总装机容量为 411 万千瓦，全部为火电机组，占湖北全省统调（湖北省内
电网公司统一调度的省内电站）装机容量的比重为 7.94%。报告期内，公司完成发电量 81.64 亿千瓦时，
占湖北全省统调电厂（不含三峡）发电量的 15.22%，同比减少 2.51 亿千瓦时，降幅 2.98%；完成售热量
238 万吉焦，同比增加 65.13 万吉焦，增幅为 37.6%。报告期内，公司销售煤炭 23.49 万吨。
（二）公司经营成果
报告期内，公司紧紧抓住煤炭市场价格持续走低的有利局面，领导所属电厂抢发电、控煤价、重安全、
强管理、增效益，较好完成了各项经营计划，公司盈利能力和经营管理水平得到提升。报告期内，公司实
现营业收入 347,752.93 万元，同比增加 3154.21 万元。营业成本 280,613.67 万元，同比减少 37,376.59 万元。
实现营业利润 32,068.39 万元，同比增加 43,447.49 万元。归属母公司的净利润 23,006.78 万元，同比增加
33,670.5 万元。
1.挖潜增效成绩显著。报告期内，公司大力推进智慧营销，积极争取全年协议电量和外送电量努力增
加供热、售热量。上半年，公司主要经济技术指标进一步优化，供电煤耗、综合厂用电率同比进一步降低，
煤炭采购结构进一步优化。
2.管理提升持续深化。报告期内，公司继续深入开展管理提升活动，通过全面整改，突出重点，在办
公效率提高、物资采购方式、内控体系建设、资金成本控制、财务信息化建设等方面的管理提升取得成效，
在不断提高技术经济指标和管理效率的同时，进一步降低物资采购成本、压降财务费用、节约资金成本、
提高经济效益。通过强化管理提升，公司的发展质量和效益得到进一步提升。
3.企业创新能力不断增强。报告期内，公司通过不断完善科技创新和管理创新，在巩固和扩大现有盈
利能力的同时，不断开发新的盈利点。公司所属荆州公司推行经营管理模式创新，对粉煤灰实施公开竞价
销售，销售价格较以往有所提高。此外，公司不断加大科技创新力度，持续完善生物质气化发电技术，全
力推进 “分布式生物质燃气发电技术研发”，为扩大推广应用创造条件。
（三）公司生产经营情况及区域市场状况
报告期内，湖北全省全社会用电保持低速增长态势，全社会累计用电量 745.14 亿千瓦时，同比增长
2.98%。上半年湖北省内主流域来水总体偏少，长江干流来水略偏少，清江、汉江流域来水总体偏枯，主
力水电厂均有不同程度减发。受水电减发影响，火电保供增发，发电量稳定增长，全省统调火电厂发电量
404.91 亿千瓦时，同比增发 35.01 亿千瓦时，增长 9.46%；但是由于机组容量增加，统调火电设备平均利
用小时 2134 小时，同比减少 73 小时。报告期内，公司系统安全生产形势总体平稳，受宏观经济回暖乏力、
用电需求增速放缓、国内煤炭产能释放、进口煤量增加等因素影响，煤炭市场整体呈现“供大于求”的弱势
运行态势。
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二、主营业务分析
概述
报告期内，公司实现营业收入 347,752.93 万元，同比增加 3,154.20 万元，其中电力销售收入 320,717.63
万元，占营业收入的 92.23%；热力销售收入 11,001.77 万元，占营业收入的 3.16%；煤炭销售收入 9,180.43
万元，占营业收入的 2.64%。营业成本 280,613.67 万元，同比减少 37,376.60 万元，其中电力成本 258,405.95
万元，占营业成本的 92.09%；热力成本 10,263.66 万元，占营业成本的 3.66%；煤炭销售成本 9,263.36 万
元，占营业成本的 3.30%。实现营业利润 32,068.39 万元，同比增加 43,447.49 万元。归属母公司的净利润
23,006.78 万元，同比增加 33,670.50 万元。
与上一年度相比，电、热力产品主营业务利润上升，主要原因是燃料成本下降所致；公司控股子公司
河南煤业煤炭业务利润下降主要是因为煤炭购销业务毛利下降所致。营业利润增加的主要原因：一是售电
均价上升增加利润约 2,000 万元；二是标煤单价同比下降增加利润约 40,000 万元；三是由于公司本报告期
银行借款规模下降使财务费用同比下降增加利润 8,200 万元。
报告期内，公司电力产品毛利率 19.43%，较上年同期的 7.56%上升 11.87 个百分点，热力产品毛利率
为 6.71%，较上年同期的-8.89%上升 15.60 个百分点，煤炭产品毛利率-0.90%，较上年同期的 4.70%减少
5.61 个百分点，电热产品毛利率上升的主要原因是燃料成本下降所致，煤炭产品毛利率下降的主要原因是
公司煤炭业务目前主要以煤炭购销为主，煤炭销售价格下降导致煤炭产品毛利率较上年减少。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 3,477,529,261.51 3,445,987,249.05 0.92%
营业成本 2,806,136,661.72 3,179,902,612.51 -11.75%
销售费用 1,577,858.88 1,395,071.92 13.1%
管理费用 40,670,100.92 39,791,986.42 2.21%
财务费用 254,586,706.43 337,266,391.04 -24.51%
主要原因是公司子公司荆门公司
所得税费用 45,355,045.99 14,580,590.36 211.06%
本期利润总额增加所致。
经营活动产生的现金流
1,507,595,104.97 1,492,479,487.05 1.01%
量净额
主要原因是公司上年同期增资国
投资活动产生的现金流 电财务和国电武汉燃料，本期未
-41,684,431.47 -175,086,728.98 76.19%
量净额 发生对外股权投资支付的现金流
出所致。
筹资活动产生的现金流 主要原因是公司本期取得借款收
-1,469,204,826.81 -1,032,371,802.18 -42.31%
量净额 到的现金减少所致。
主要原因是公司本期加大还贷力
现金及现金等价物净增
-3,378,504.16 285,040,820.14 -101.19% 度、降低带息负债规模、控制期
加额
末货币资金余额所致。
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告
期内的情况
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□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报
告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司系统未发生人身死亡事故、一般及以上设备事故、涉网事故、电厂垮坝事务、火灾事
故和环境污染事故，也未发生影响公司形象和稳定的重大事件与重大经济案件。公司系统上半年发电量
81.64 亿千瓦时，完成年度目标的 49.48%；售热量 238.33 万吉焦，完成年度目标的 55.81%。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
电力 3,207,176,254.98 2,584,059,450.77 19.43% -0.46% -13.23% 11.87%
热力 110,017,726.04 102,636,589.85 6.71% 27.3% 9.06% 15.6%
煤炭 91,804,323.32 92,633,617.92 -0.9% 23.78% 31.06% -5.61%
分产品
电力 3,207,176,254.98 2,584,059,450.77 19.43% -0.46% -13.23% 11.87%
热力 110,017,726.04 102,636,589.85 6.71% 27.3% 9.06% 15.6%
煤炭 91,804,323.32 92,633,617.92 -0.9% 23.78% 31.06% -5.61%
分地区
湖北省 3,317,193,981.02 2,686,696,040.62 19.01% 0.22% -12.55% 11.83%
河南省 91,804,323.32 92,633,617.92 -0.9% 26.37% 31.06% -3.61%
说明：煤炭业务毛利率下降原因主要是受今年煤炭市场供大于求的影响，煤炭购销量及差价减少，导致毛利率同比下降。
四、核心竞争力分析
（一）新能源方面
为积极落实充分利用国家提出的“节能减排”及“大力发展可再生能源”政策，公司所属生物质气化公司
项目设备自去年转入商业运行以来，设备运行正常；为便于今后推广应用，不断开展了相关试验；该项目
已通过中国电力企业联合会组织的专家评审鉴定；公司已获得湖北省物价局火电标杆电价批复，正在向国
家发改委申请享受生物质发电电价。
（二）分布结构方面
公司所属电厂分布较为合理，如公司控股子公司长源一发处于湖北省用电负荷中心武汉市内，荆门发
电处于湖北网中部的电源支撑点，汉新公司为江北重要大电源点，以上分布结构有利于公司充分利用各电
厂的地理优势，积极争取计划电量，提高公司主营业务收入水平。
报告期内，公司核心竞争力未发生重要变化。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
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（1）持有金融企业股权情况
公司 最初投资成 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面值 报告期损 会计核算 股份
公司名称
类别 本(元) 数量(股) 比例(%) 数量(股) 比例(%) (元) 益(元) 科目 来源
国电财务 长期股权
其他 90,000,000.00 285,345,000 9.51% 480,255,000 9.51% 518,767,950.00 0.00 投资
有限公司 投资
合计 90,000,000.00 285,345,000 -- 480,255,000 -- 518,767,950.00 0.00 -- --
2、主要子公司、参股公司分析
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
荆门公司 子公司 火力发电 电力 873,600,000.00 3,297,004,241.13 1,169,737,623.04 1,128,573,856.30 177,213,106.91 134,984,813.48
汉川一发 子公司 火力发电 电力 86,164,800.00 1,602,477,720.91 368,193,500.84 792,643,726.00 81,755,507.51 81,613,415.73
汉新公司 子公司 火力发电 电力 636,600,000.00 1,423,312,317.75 540,341,081.04 541,997,296.08 73,759,165.24 74,128,504.10
煤炭开采
河南煤业 子公司 煤炭 400,000,000.00 650,119,880.07 305,497,855.74 134,219,833.62 -35,099,205.39 -35,599,852.87
与销售
新国电公 房地产开 物业出租
子公司 100,000,000.00 316,598,534.27 90,892,862.36 17,318,405.43 -210,513.33 -300,024.59
司 发与经营 与服务
荆州公司 子公司 火力发电 电力 451,200,000.00 2,282,468,373.90 245,321,651.36 712,674,620.56 82,180,150.54 82,186,150.54
长源一发 子公司 火力发电 电力 345,106,420.00 1,076,716,534.35 419,211,328.29 416,306,291.00 59,272,273.42 60,884,917.30
河南能源 子公司 煤炭销售 煤炭 5,505,500.00 3,371,444.73 434,141.07 3,106,775.13 -974,311.29 -974,311.29
高新技术
科技公司 子公司 科技开发 与产品开 4,000,000.00 2,816,333.35 2,395,895.14 0.00 -348,551.31 -348,651.31
发
生物质公 燃气生产
子公司 燃气 15,000,000.00 31,865,459.23 27,789,544.99 3,741,986.52 -1,955,468.94 -1,955,593.76
司 与供应
煤炭开采
东升煤业 参股公司 煤炭 50,000,000.00 163,328,192.86 66,365,645.18 0.00 -6,983,622.54 -6,953,622.54
与销售
芭蕉河公
参股公司 水力发电 电力 100,000,000.00 356,873,863.16 71,648,591.54 15,082,250.91 -4,189,774.32 -4,222,273.70
司
高新企业 高新企业
华工创投 参股公司 136,600,000.00 626,149,839.50 472,244,693.05 10,628,027.80 9,583,959.69 7,285,784.28
创业投资 创业投资
高新热电 参股公司 火力发电 电力/热力 242,000,000.00 275,912,114.73 61,613,272.38 66,664,280.90 -22,934,617.39 -17,425,421.69
国电财务 参股公司 金融 金融服务 5,050,000,000.00 55,080,716,826.73 8,566,189,219.78 1,584,491,936.18 758,105,604.30 614,378,378.85
武汉燃料 参股公司 燃料销售 煤炭 164,383,562.00 360,771,444.42 123,445,535.02 181,481,012.31 -3,647,772.90 -3,647,772.90
说明：
1、 河南煤业及河南能源公司利润下降主要是由于，煤炭购销业务量减少，煤炭价格下降，购销差价减少，
导致本期利润同比下降。
2、 新国电公司亏损主要是由于折旧及还贷压力较大，但与去年同期相比亏损有所减少。
3、 科技公司亏损主要由于企业处于停业状态，无营业收入，按会计制度计提应收账款坏账准备，而去年
同期公司处置了天隆药业股权，取得了投资收益，导致科技公司利润同比下降较多。
4、 生物质公司亏损主要是生物质电价还在批复阶段，公司收入无法按正常生物质电价计价，导致亏损。
5、 高新热电亏损主要是由于供热不均衡，导致机组煤耗高，发电量减少，导致亏损较大。
6、 东升煤业亏损主要是受河南省资源整合影响煤矿停产所致。
11
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
7、 芭蕉河公司亏损主要是由于来水偏枯，发电量减少所致。
8、 武汉燃料公司亏损主要是受今年煤炭市场价格下滑的影响，购销差价减少，出现亏损。
六、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司 2012 年年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配、不转增。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待 接待对
接待时间 接待地点 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
方式 象类型
目前公司煤炭采购、库存、煤耗情况，公司在河南的煤炭生产情况，
长江证券-李
2013 年 05 公司本部 29 实地 公司目前财务费用控制情况，一季度业绩产生影响的主要因素，发电
机构 昌龙；中邮基
月 02 日 楼会议室 调研 机组的改造、大修会对公司的影响，去年设立的生物质公司前景。（未
金-张腾。
提供资料）
12
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司认真按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《企业内部控制基本规
范》、《企业内部控制配套指引》以及中国证监会、深圳证券交易所的有关法律、行政法规、部门规章和
规范性文件的要求，不断完善法人治理结构和各项内部控制制度，进一步规范公司的运作，不断完善业务
流程，积极开展风险评估工作。公司股东大会、董事会、监事会均严格依照法律、法规和《公司章程》等
有关规定有效运行，各项内控制度在日常经营管理中得到较好的贯彻执行，在对控股子公司管理、对外投
资管理、对外担保管理及信息披露、关联交易的等方面不存在重大缺陷。此外，公司严格按照相关规定及
时、准确、完整地履行了信息披露义务，维护了公司和股东的合法利益，确保了中小股东的权益不受侵犯。
目前公司治理和内部控制现状符合中国证监会、深交所的有关要求。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
交易方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
（万元） 比例(%) 市价
2013 年
同一最终 招标及市
国电物资 采购材料 采购材料 3,656.65 1.87% 转账结算 03 月 19 2013-007
控制人 场定价
日
2013 年
同一最终 招标及市
国电经贸 采购设备 采购设备 333.16 23.96% 转账结算 03 月 19 2013-007
控制人 场定价
日
2013 年
同一最终
青山热电 燃料采购 燃料采购 市场定价 23,783.33 34.35% 转账结算 03 月 19 2013-007
控制人
日
2013 年
国电武汉 同一最终
燃料采购 燃料采购 市场定价 4,990.31 7.21% 转账结算 03 月 19 2013-007
燃料 控制人
日
2013 年
同一最终
国电燃料 燃料采购 燃料采购 市场定价 146 0.21% 转账结算 03 月 19 2013-007
控制人
日
13
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
关联交易 占同类交 可获得的
关联 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
交易方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
（万元） 比例(%) 市价
2013 年
国电陕西 同一最终
燃料采购 燃料采购 市场定价 780.81 1.13% 转账结算 03 月 19 2013-007
燃料 控制人
日
2013 年
同一最终 招标及市
龙源环保 劳务 建造安装 600 43.16% 转账结算 03 月 19 2013-007
控制人 场定价
日
2013 年
国电陕煤 同一最终
燃料采购 燃料采购 市场定价 744.88 1.08% 转账结算 03 月 19 2013-007
燃料 控制人
日
2013 年
国电山西 同一最终
燃料采购 燃料采购 协商定价 1,910.24 2.76% 转账结算 03 月 19 2013-007
燃料 控制人
日
2013 年
同一最终
中国国电 租赁土地 租赁土地 协商定价 39.25 转账结算 03 月 19 2013-007
控制人
日
2013 年
同一最终
青山热电 销售热力 销售热力 市场定价 19.43 0.18% 转账结算 03 月 19 2013-007
控制人
日
2013 年
同一最终
青山热电 转移发电 替代发电 协商定价 1,285.13 0.4% 转账结算 03 月 19 2013-007
控制人
日
2013 年
同一最终
青山热电 销售燃料 销售燃料 市场定价 2,496.26 27.19% 转账结算 03 月 19 2013-007
控制人
日
国电荥阳
2013 年
煤电一体 同一最终
销售燃料 销售燃料 市场定价 94.62 1.03% 转账结算 03 月 19 2013-007
化有限公 控制人
日
司
2013 年
驻马店热 同一最终 参照市场
销售煤炭 销售煤炭 617.65 6.73% 转账结算 03 月 19 2013-007
电 控制人 价
日
2013 年
同一最终 参照市场
汉川发电 销售商品 销售商品 605.11 8.83% 转账结算 03 月 19 2013-007
控制人 价
日
2013 年
同一最终 参照市场
民权发电 煤炭销售 煤炭销售 432.96 4.72% 转账结算 03 月 19 2013-007
控制人 价
日
合计 -- -- 42,535.79 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交易进
行总金额预计的，在报告期内的实际履行 本期发生的日常经营性关联交易未超过年初预计数。
情况（如有）
说明：公司采购燃料和物资、销售煤炭和商品种类较多，计量单位不完全
交易价格与市场参考价格差异较大的原
一致，故关联交易价格及可获得的同类交易市价未在上述表格中逐一列
因（如适用）
示。可详见临时公告中相关说明。
2、关联债权债务往来
14
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
是否存在非经营性关联债权债务往来
□是 √ 否
是否存
在非经 期初余额 本期发生额 期末余额
关联方 关联关系 债权债务类型 形成原因
营性资 （万元） （万元） （万元）
金占用
国电物资集团有限公司 同一最终控制人 应收关联方债权 物资采购 否 10 19 29
国电武汉燃料有限公司 同一最终控制人 应收关联方债权 燃料采购 否 650 -575 75
国电民权发电有限公司 同一最终控制人 应收关联方债权 销售煤炭 否 5 365 370
国电驻马店热电有限公司 同一最终控制人 应收关联方债权 销售煤炭 否 98 -98
长江财产保险股份有限公司 同一最终控制人 应收关联方债权 财产保险业务 否 66 8 74
国电青山热电有限公司 同一最终控制人 应收关联方债权 燃料采购 否 0 117 117
国电科学技术研究院 同一最终控制人 应收关联方债权 劳务 否 0 5 5
国电湖北电力有限公司 同一最终控制人 应收关联方债权 劳务 否 54 54
国电湖北水电开发有限公司 同一最终控制人 应收关联方债权 劳务 否 0 27 27
国电竹溪水电开发有限公司 同一最终控制人 应收关联方债权 劳务 否 0 13 13
国电恩施水电开发有限公司 同一最终控制人 应收关联方债权 劳务 否 0 21 21
国电广润水电开发有限公司 同一最终控制人 应收关联方债权 劳务 否 0 7 7
国电大渡河新能源投资有限公司 同一最终控制人 应收关联方债权 劳务 否 12 12
北京国电龙源环保工程有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 劳务 否 1440 0 1440
国电国际经贸有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 物资采购 否 132 200 332
国电环境保护研究院 同一最终控制人 应付关联方债务 劳务 否 461 -453 8
国电物资集团有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 物资采购 否 763 -317 446
国电燃料有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 燃料采购 否 657 -288 369
国电陕西燃料有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 燃料采购 否 247 435 682
国电武汉燃料有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 燃料采购 否 3362 3248 6610
国电山西燃料有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 燃料采购 否 0 276 276
国电青山热电有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 燃料采购 否 10657 6484 17141
国电保险经纪（北京）有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 财产保险业务 否 1 0 1
长江财产保险股份有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 财产保险业务 否 0 29 29
南京国电环保科技有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 物资采购 否 31 -31 0
南京国电环保设备有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 物资采购 否 32 -32 0
南京龙源环保有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 劳务 否 82 79 3
北京国电智深控制技术有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 劳务 否 41 -41 0
北京国电四维电力技术有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 劳务 否 2 -2 0
北京国电联合商务网络有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 劳务 否 62 62
烟台龙源电力技术股份有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 劳务 否 0 1 1
国电龙源节能技术有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 劳务 否 0 204 204
国电大渡河新能源投资有限公司南
同一最终控制人 应付关联方债务 劳务 否 3 -3 0
河水力发电厂
国电财务有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 资金往来 否 62 -17 45
国电汉川发电有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 资金往来 否 0 7003 7003
国电荆门江山发电有限公司 同一最终控制人 应付关联方债务 资金往来 否 10027 -2164 7863
中国国电集团公司 控股股东 应付关联方债务 财务资助 否 202263 -41224 161039
3、其他重大关联交易
15
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）报告期内，公司及所属单位在国电财务公司存款余额最高上限为 4.995 亿元，未超过年初预计上
限 6 亿元，支付贷款利息额为 3,178.22 万元。未超过年初预计上限 1 亿元。
（2）报告期内,公司及控股子公司从中国国电获得 7.70 亿元的财务资助，支付利息及相关费用合计
约 898.33 万元，截止报告期，公司及控股子公司从中国国电取得的转贷资金余额为 15.93 亿元（包含以
前年度结转至报告期末的尚未归还的财务资助），共支付财务资助利息 5,114.33 万元，未超过年初预计
1.3 亿元。
（3）报告期内，公司全资子公司新国电出租物业给国电集团下属单位获得租赁和物业收益 589.4 万元，
不超过年初预计数 1500 万元。
（4）报告期内，公司受控股股东中国国电委托，对其在湖北地区的资产进行管理，确认托管费收入
550 万元。
（5）公司所属子公司汉新公司，汉川一发，荆州热电拟对其各自拥有的 2 台 30 万千瓦级的火电机组
（共 6 台）进行低氮燃烧器改造。拟与龙源技术签订《改造合同书》，涉及关联交易总金额 7,328 万元。
（6）公司控股子公司荆门发电，拟对其拥有的 2 台 60 万千瓦的火电机组进行烟气脱硝改造。拟与龙
源环保签订《改造合同书》，涉及关联交易总金额 1.199 亿元。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
2013-005，关于 2013 年度存、贷款关联交易预计的公告 2013 年 03 月 19 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2013-006，关于拟接受控股股东财务资助的关联交易的公告 2013 年 03 月 19 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2013-007，2013 年日常关联交易预计公告 2013 年 03 月 19 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
2013-009,关于 2013 年度出租物业和财产保险的关联交易预
2013 年 03 月 19 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
计公告
2013-034，关于公司部分所属企业环保技术改造项目关联交
2013 年 06 月 28 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
易的公告
2013-035，关于控股子公司烟气脱硝技术改造项目关联交易
2013 年 06 月 28 日 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
的公告
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于受托管理国电湖北电力有限公司资产的议案》，同
意公司与控股股东中国国电签订委托管理协议，中国国电将其全资子公司国电湖北公司及由国电湖北公司
管理的中国国电位于湖北省境内的其它发电企业或资产委托本公司管理，中国国电将向本公司支付约 900
万元至 1,100 万元管理费用。2012 年 7 月 2 日，公司与中国国电在北京正式签订了《委托管理合同》（合
同全文公司已于 2012 年 3 月 29 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上进行了披露），经公司第六
届董事会第二十次会议审议通过，公司决定 2013 年继续接受中国国电的委托，管理上述委托资产，根据
《委托管理合同》的有关约定，上述《委托管理合同》效力自动延续。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
16
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
实际 是否 是否为关
担保额度相关 担保 实际发生日期
担保对象名称 担保 担保类型 担保期 履行 联方担保
公告披露日期 额度 （协议签署日）
金额 完毕 （是或否）
2007 年 12 月 2024 年 8 月
芭蕉河公司 6,000 2009 年 08 月 26 日 6,000 连带责任保证 否 否
27 日 25 日起 2 年
全资子公司汉川一
2009 年 04 月 2014 年 6 月
发为葛洲坝水泥担 3,840 2009 年 06 月 17 日 1,920 连带责任保证 否 否
15 日 1 日起两年
保
控股（55%）子公司
2012 年 08 月 2013 年 4 月
汉新公司为汉电集 10,000 2012 年 10 月 30 日 0 连带责任保证 是 否
01 日 30 日起两年
团担保
控股（55%）子公司
2012 年 08 月 2014 年 10 月
汉新公司为汉电集 10,000 2012 年 10 月 30 日 1,094.5 连带责任保证 否 否
01 日 30 日起两年
团担保
控股（55%）子公司
2012 年 08 月 2014 年 11 月
汉新公司为汉电集 10,000 2012 年 12 月 11 日 1,644.5 连带责任保证 否 否
01 日 27 日起两年
团担保
控股（55%）子公司
2012 年 08 月 2013 年 6 月
汉新公司为汉电集 10,000 2012 年 12 月 11 日 0 连带责任保证 是 否
01 日 7 日起两年
团担保
控股（55%）子公司
2012 年 08 月 2013 年 6 月
汉新公司为汉电集 10,000 2012 年 12 月 18 日 0 连带责任保证 是 否
01 日 16 日起两年
团担保
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
0 0
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
56,840 10,659
合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
实际 是否 是否为关
担保额度相关 担保 实际发生日期
担保对象名称 担保 担保类型 担保期 履行 联方担保
公告披露日期 额度 （协议签署日）
金额 完毕 （是或否）
自 2018 年 5
2003 年 07 月
长源一发 30,000 2003 年 05 月 09 日 0 连带责任保证 月 28 日起 2 是 否
16 日
年
自 2015 年 3
2008 年 07 月
汉川一发 5,000 2009 年 03 月 30 日 4,370 连带责任保证 月 29 日之次 否 否
22 日
日起两年
自 2014 年 9
2008 年 07 月
汉川一发 5,000 2009 年 03 月 30 日 5,000 连带责任保证 月 30 日之次 否 否
22 日
日起两年
17
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
自 2016 年 8
2009 年 04 月
汉新公司 8,000 2009 年 08 月 24 日 0 连带责任保证 月 23 日起两 是 否
15 日
年
自 2016 年 4
2013 年 03 月
河南煤业 20,000 2013 年 04 月 23 日 10,000 连带责任保证 月 23 日起两 否 否
19 日
年
自实际提款
2011 年 10 月
河南煤业 20,000 2012 年 02 月 07 日 0 连带责任保证 日满 12 个月 是 否
29 日
起两年
自 2015 年 9
2012 年 08 月
河南煤业 15,000 2012 年 09 月 26 日 5,000 连带责任保证 月 13 日后两 否 否
01 日
年
自实际提款
2012 年 08 月
河南煤业 15,000 2012 年 09 月 26 日 10,000 连带责任保证 日满 11 个月 否 否
01 日
起两年
报告期内审批对子公司担保额度合 报告期内对子公司担保实
20,000 10,000
计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额 报告期末对子公司实际担
316,840 34,370
度合计（B3） 保余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
20,000 10,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
373,680 45,029
（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 28.06%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
20,029
担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 20,029
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
六、其他重大事项的说明
2013 年 7 月 19 日，公司接到经信委下发的《关于尽快实施列入国家 2013 年淘汰落后产能小火电机
组关停拆除工作的紧急通知》（鄂经信电力[2013]245 号，以下简称“《通知》”），根据《通知》有关要
求，公司拟对公司所属国电长源荆门热电厂两台 22 万千瓦火电机组和国电长源第一发电有限公司一台
22 万千瓦火电机组实施关停，本次关停机组装机容量共计 66 万千瓦，占公司可控总装机容量的 16.06%，
涉及的资产净值（60,670.57 万元）占公司最近一期经审计总资产（1,236,100.34 万元）的 4.91%、归属于
上市公司股东净资产（137,489.75 万元）的 44.13%（详细内容请参考公司于 2013 年 7 月 23 日在《中国
18
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上披露的《关于公司部分所属企业发电机组关停的公告》公告编
号：2013-040）。
19
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
报告期内无股份变动情况，具体可参见 2012 年年报。
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 37,632
持股 5%以上的股东持股情况
持股 报告期 持有有 质押或冻结情况
报告期内 持有无限售
限售条
股东名称 股东性质 比例 末持股 增减变动 条件的股份
件的股 股份状态 数量
（%） 数量 情况 数量
份数量
中国国电集团公司 国家 37.39% 207,220,666 0 0 207,220,666 0
湖北省能源集团有
国有法人 11.8% 65,362,553 0 0 65,362,553 0
限公司
湖北民源电力实业
境内非国有法人 1.68% 9,330,221 0 0 9,330,221
发展有限责任公司
长江证券股份有限
境内非国有法人 1.55% 8,562,213 4350353 0 8,562,213
公司
中邮核心成长股票
其他 0.74% 4,110,000 4,110,000 0 4,110,000
型证券投资基金
钱光海 境内自然人 0.47% 2,622,878 2,622,878 0 2,622,878
华宝信托有限责任
公司－单一类资金 其他 0.46% 2,548,585 179700 0 2,548,585
信托
李俊 境内自然人 0.45% 2,500,000 100000 0 2,500,000
张越 境内自然人 0.32% 1,796,387 0 0 1,796,387
武汉市建银房地产
国有法人 0.31% 1,694,490 0 0 1,694,490
开发公司
战略投资者或一般法人因配售新股成为
无
前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
中国国电集团公司是湖北省能源集团有限公司的母公司湖北能源集团股份有限公司
的股东，持股比例为 4.34%。湖北省能源集团有限公司是长江证券股份有限公司的
上述股东关联关系或一致行动的说明
第二大股东，持股比例为 10.69%。除此之外，上述股东之间未知是否存在其它关联
关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中国国电集团公司 207,220,666 人民币普通股 207,220,666
湖北省能源集团有限公司 65,362,553 人民币普通股 65,362,553
20
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
湖北民源电力实业发展有限责任公司 9,330,221 人民币普通股 9,330,221
长江证券股份有限公司 8,562,213 人民币普通股 8,562,213
中邮核心成长股票型证券投资基金 4,110,000 人民币普通股 4,110,000
钱光海 2,622,878 人民币普通股 2,622,878
华宝信托有限责任公司－单一类资金信托 2,548,585 人民币普通股 2,548,585
李俊 2,500,000 人民币普通股 2,500,000
张越 1,796,387 人民币普通股 1,796,387
武汉市建银房地产开发公司 1,694,490 人民币普通股 1,694,490
中国国电集团公司是湖北省能源集团有限公司的母公司湖北能源集团股份有限公司
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
的股东，持股比例为 4.34%。湖北省能源集团有限公司是长江证券股份有限公司的
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东
第二大股东，持股比例为 10.69%。除此之外，上述股东之间未知是否存在其它关联
之间关联关系或一致行动的说明
关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
公司股东杨正鸣，通过首创证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户，持有公
参与融资融券业务股东情况说明（如有）司股份 1148203 股，占公司总股本的 0.21%。
（参见注 4） 公司股东贾培敏，通过首创证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户，持有公
司股份 608819 股，占公司总股本的 0.11%。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓 名 担任的职务 类型 日期 原因
梅亚东 独立董事 任期满离任 2013 年 05 月 10 日 任期满离任
杨燕清 监事 任期满离任 2013 年 05 月 10 日 任期满离任
徐长生 独立董事 被选举 2013 年 05 月 10 日 换届选举
罗 莎 监事 被选举 2013 年 05 月 10 日 换届选举
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：国电长源电力股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 238,610,199.24 199,447,302.78
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 88,133,616.08 30,858,169.91
应收账款 512,138,625.45 916,593,726.61
预付款项 162,837,348.59 299,279,392.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 9,589,320.00
其他应收款 214,742,796.14 165,437,070.72
买入返售金融资产
存货 280,818,020.66 411,177,401.70
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,506,869,926.16 2,022,793,064.37
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 830,860,330.52 842,348,635.42
22
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
投资性房地产 180,012,989.28 182,306,899.95
固定资产 8,276,871,266.05 8,569,207,529.05
在建工程 263,373,944.77 233,314,175.86
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 430,913,863.17 431,366,332.80
开发支出
商誉 66,608,813.97 66,608,813.97
长期待摊费用 5,075,984.23 6,885,383.64
递延所得税资产 160,432.84 600,307.19
其他非流动资产 2,352,890.53 5,572,252.54
非流动资产合计 10,056,230,515.36 10,338,210,330.42
资产总计 11,563,100,441.52 12,361,003,394.79
流动负债：
短期借款 2,761,780,000.00 3,036,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 532,848,895.69 359,673,000.00
应付账款 652,455,685.43 752,037,544.12
预收款项 13,637,786.12 12,880,456.75
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,555,400.07 12,264,272.82
应交税费 87,519,313.65 98,196,648.57
应付利息 31,567,145.37 36,694,571.60
应付股利 2,610,563.41 2,610,563.41
其他应付款 291,969,107.27 229,334,812.67
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 607,730,000.00 553,970,000.00
其他流动负债 1,240,000,000.00 890,000,000.00
流动负债合计 6,239,673,897.01 5,983,661,869.94
非流动负债：
23
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
长期借款 2,894,754,400.00 3,733,184,400.00
应付债券
长期应付款 2,035,164.78
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 67,565,035.87 68,602,234.32
其他非流动负债 219,959,642.91 716,415,585.29
非流动负债合计 3,184,314,243.56 4,518,202,219.61
负债合计 9,423,988,140.57 10,501,864,089.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 554,142,040.00 554,142,040.00
资本公积 1,608,294,299.20 1,608,294,299.20
减：库存股
专项储备 2,074,821.28 2,074,821.28
盈余公积 43,289,650.51 43,289,650.51
一般风险准备
未分配利润 -602,835,529.04 -832,903,348.44
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,604,965,281.95 1,374,897,462.55
少数股东权益 534,147,019.00 484,241,842.69
所有者权益（或股东权益）合计 2,139,112,300.95 1,859,139,305.24
负债和所有者权益（或股东权益）总计 11,563,100,441.52 12,361,003,394.79
法定代表人：张玉新 主管会计工作负责人：总会计师宋静刚 会计机构负责人：杨志烈
2、母公司资产负债表
编制单位：国电长源电力股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 48,112,048.79 103,828,775.00
交易性金融资产
应收票据
应收账款 43,477,244.73 29,013,071.95
预付款项 59,500.00
应收利息
应收股利 13,859,228.47 4,269,908.47
其他应收款 1,570,584,064.33 541,981,703.25
存货 8,221,198.46 8,345,717.94
一年内到期的非流动资产
24
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他流动资产
流动资产合计 1,684,253,784.78 687,498,676.61
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,577,739,210.52 3,590,482,775.55
投资性房地产
固定资产 303,597,306.87 315,821,892.35
在建工程 9,508,407.25 9,444,340.21
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,986,019.68 15,071,689.33
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 3,905,830,944.32 3,930,820,697.44
资产总计 5,590,084,729.10 4,618,319,374.05
流动负债：
短期借款 2,655,000,000.00 1,855,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,814,851.07 7,319,171.84
预收款项 378,198.86 378,198.86
应付职工薪酬 4,578,229.48 4,452,944.29
应交税费 -8,575,334.59 -8,293,067.86
应付利息 9,026,482.68 14,521,527.64
应付股利 718,113.83 718,113.83
其他应付款 86,666,454.12 244,204,812.25
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 350,000,000.00
流动负债合计 3,102,606,995.45 2,118,301,700.85
非流动负债：
长期借款 3,054,400.00 203,054,400.00
应付债券
25
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 707,998,590.78 408,294,834.88
非流动负债合计 711,052,990.78 611,349,234.88
负债合计 3,813,659,986.23 2,729,650,935.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 554,142,040.00 554,142,040.00
资本公积 1,383,991,970.70 1,383,991,970.70
减：库存股
专项储备
盈余公积 43,289,650.51 43,289,650.51
一般风险准备
未分配利润 -204,998,918.34 -92,755,222.89
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,776,424,742.87 1,888,668,438.32
负债和所有者权益（或股东权益）总计 5,590,084,729.10 4,618,319,374.05
法定代表人：张玉新 主管会计工作负责人：总会计师宋静刚 会计机构负责人：杨志烈
3、合并利润表
编制单位：国电长源电力股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 3,477,529,261.51 3,445,987,249.05
其中：营业收入 3,477,529,261.51 3,445,987,249.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,151,727,008.50 3,579,561,796.90
其中：营业成本 2,806,136,661.72 3,179,902,612.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 35,512,734.97 18,676,974.51
26
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
销售费用 1,577,858.88 1,395,071.92
管理费用 40,670,100.92 39,791,986.42
财务费用 254,586,706.43 337,266,391.04
资产减值损失 13,242,945.58 2,528,760.50
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
-62,400.00
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -5,118,346.91 19,845,921.00
其中：对联营企业和合营企业的
-1,898,984.90 -3,748,912.49
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 320,683,906.10 -113,791,026.85
加：营业外收入 5,786,075.81 14,632,864.92
减：营业外支出 1,141,940.21 715,611.46
其中：非流动资产处置损失 1,004,953.29
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 325,328,041.70 -99,873,773.39
减：所得税费用 45,355,045.99 14,580,590.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 279,972,995.71 -114,454,363.75
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 230,067,819.40 -106,637,218.46
少数股东损益 49,905,176.31 -7,817,145.29
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.4152 -0.1924
（二）稀释每股收益 0.4152 -0.1924
七、其他综合收益
八、综合收益总额 279,972,995.71 -114,454,363.75
归属于母公司所有者的综合收益总额 230,067,819.40 -106,637,218.46
归属于少数股东的综合收益总额 49,905,176.31 -7,817,145.29
法定代表人：张玉新 主管会计工作负责人：总会计师宋静刚 会计机构负责人：杨志烈
4、母公司利润表
编制单位：国电长源电力股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 58,754,314.89 276,762,609.41
减：营业成本 68,096,527.84 284,531,387.02
营业税金及附加 1,273,094.56 2,014,960.03
销售费用
管理费用 23,337,338.02 17,201,102.43
财务费用 73,658,618.51 79,620,099.22
资产减值损失 970,212.65 -128,142.83
27
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
-62,400.00
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -3,154,245.03 20,022,281.07
其中：对联营企业和合营企业的投
-3,154,245.03 -3,674,117.59
资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -111,735,721.72 -86,516,915.39
加：营业外收入 305,244.10 5,457,585.05
减：营业外支出 813,217.83
其中：非流动资产处置损失 781,401.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -112,243,695.45 -81,059,330.34
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -112,243,695.45 -81,059,330.34
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -112,243,695.45 -81,059,330.34
法定代表人：张玉新 主管会计工作负责人：总会计师宋静刚 会计机构负责人：杨志烈
5、合并现金流量表
编制单位：国电长源电力股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,467,904,457.92 4,313,725,785.33
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 79,494,059.99 619,497,050.28
经营活动现金流入小计 4,547,398,517.91 4,933,222,835.61
购买商品、接受劳务支付的现金 2,340,273,976.52 3,026,829,604.28
28
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 219,837,955.70 201,917,541.58
支付的各项税费 390,759,704.68 173,739,740.20
支付其他与经营活动有关的现金 88,931,776.04 38,256,462.50
经营活动现金流出小计 3,039,803,412.94 3,440,743,348.56
经营活动产生的现金流量净额 1,507,595,104.97 1,492,479,487.05
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 254,766.10
取得投资收益所收到的现金 26,814,195.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资
21,168,032.24
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,563,147.91
投资活动现金流入小计 58,800,141.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资
41,684,431.47 26,616,270.73
产支付的现金
投资支付的现金 207,270,600.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 41,684,431.47 233,886,870.73
投资活动产生的现金流量净额 -41,684,431.47 -175,086,728.98
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 2,662,780,000.00 3,056,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,662,780,000.00 3,056,000,000.00
偿还债务支付的现金 3,871,670,000.00 3,737,950,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 258,914,826.81 345,907,081.91
29
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,400,000.00 4,514,720.27
筹资活动现金流出小计 4,131,984,826.81 4,088,371,802.18
筹资活动产生的现金流量净额 -1,469,204,826.81 -1,032,371,802.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -84,350.85 19,864.25
五、现金及现金等价物净增加额 -3,378,504.16 285,040,820.14
加：期初现金及现金等价物余额 199,447,302.78 585,578,762.13
六、期末现金及现金等价物余额 196,068,798.62 870,619,582.27
法定代表人：张玉新 主管会计工作负责人：总会计师宋静刚 会计机构负责人：杨志烈
6、母公司现金流量表
编制单位：国电长源电力股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 42,300,323.44 330,259,969.68
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 203,845,524.53 943,357,035.38
经营活动现金流入小计 246,145,847.97 1,273,617,005.06
购买商品、接受劳务支付的现金 47,874,071.47 294,512,619.49
支付给职工以及为职工支付的现金 30,422,294.88 32,216,589.35
支付的各项税费 5,596,888.93 5,695,997.08
支付其他与经营活动有关的现金 1,388,733,153.38 236,550,565.52
经营活动现金流出小计 1,472,626,408.66 568,975,771.44
经营活动产生的现金流量净额 -1,226,480,560.69 704,641,233.62
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 6,574,780.34
取得投资收益所收到的现金 26,218,961.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资
17,912,449.50
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,563,147.91
投资活动现金流入小计 61,269,339.35
购建固定资产、无形资产和其他长期资
103,230.00 6,047,449.23
产支付的现金
投资支付的现金 207,270,600.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
30
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 本期金额 上期金额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 103,230.00 213,318,049.23
投资活动产生的现金流量净额 -103,230.00 -152,048,709.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 3,000,000,000.00 1,720,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,000,000,000.00 1,720,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,750,000,000.00 1,895,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 77,732,935.52 94,030,104.18
支付其他与筹资活动有关的现金 1,400,000.00
筹资活动现金流出小计 1,829,132,935.52 1,989,030,104.18
筹资活动产生的现金流量净额 1,170,867,064.48 -269,030,104.18
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -55,716,726.21 283,562,419.56
加：期初现金及现金等价物余额 103,828,775.00 327,145,727.05
六、期末现金及现金等价物余额 48,112,048.79 610,708,146.61
法定代表人：张玉新 主管会计工作负责人：总会计师宋静刚 会计机构负责人：杨志烈
7、合并所有者权益变动表
编制单位：国电长源电力股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
实收资
资本 减：库 专项 盈余 一般风 未分配 权益 合计
本（或 其他
公积 存股 储备 公积 险准备 利润
股本）
554,142 1,608,29 2,074,82 43,289, -832,90 484,241,8 1,859,139,3
一、上年年末余额
,040.00 4,299.20 1.28 650.51 3,348.44 42.69 05.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
554,142 1,608,29 2,074,82 43,289, -832,90 484,241,8 1,859,139,3
二、本年年初余额
,040.00 4,299.20 1.28 650.51 3,348.44 42.69 05.24
三、本期增减变动金额（减少 230,067, 49,905,17 279,972,995
以“－”号填列） 819.40 6.31 .71
230,067, 49,905,17 279,972,995
（一）净利润
819.40 6.31 .71
（二）其他综合收益
31
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
实收资
资本 减：库 专项 盈余 一般风 未分配 权益 合计
本（或 其他
公积 存股 储备 公积 险准备 利润
股本）
230,067, 49,905,17 279,972,995
上述（一）和（二）小计
819.40 6.31 .71
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
554,142 1,608,29 2,074,82 43,289, -602,83 534,147,0 2,139,112,3
四、本期期末余额
,040.00 4,299.20 1.28 650.51 5,529.04 19.00 00.95
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
实收资
资本 减：库 专项 盈余 一般风 未分配 权益 合计
本（或 其他
公积 存股 储备 公积 险准备 利润
股本）
554,142 1,610,51 2,074,82 43,289, -917,51 450,221,2 1,742,721,1
一、上年年末余额
,040.00 0,657.95 1.28 650.51 7,330.35 81.06 20.45
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
32
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权益
实收资
资本 减：库 专项 盈余 一般风 未分配 权益 合计
本（或 其他
公积 存股 储备 公积 险准备 利润
股本）
前期差错更正
其他
554,142 1,610,51 2,074,82 43,289, -917,51 450,221,2 1,742,721,1
二、本年年初余额
,040.00 0,657.95 1.28 650.51 7,330.35 81.06 20.45
三、本期增减变动金额（减少 -106,63 -15,193,5 -121,830,72
以“－”号填列） 7,218.46 06.38 4.84
-106,63 -7,817,14 -114,454,36
（一）净利润
7,218.46 5.29 3.75
（二）其他综合收益
-106,63 -7,817,14 -114,454,36
上述（一）和（二）小计
7,218.46 5.29 3.75
-7,376,36 -7,376,361.0
（三）所有者投入和减少资本
1.09 9
-7,376,36 -7,376,361.0
1．所有者投入资本
1.09 9
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
-1,024,1
554,142 1,610,51 2,074,82 43,289, 435,027,7 1,620,890,3
四、本期期末余额 54,548.8
,040.00 0,657.95 1.28 650.51 74.68 95.61
1
法定代表人：张玉新 主管会计工作负责人：总会计师宋静刚 会计机构负责人：杨志烈
33
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：国电长源电力股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配 所有者权益
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 利润 合计
554,142,04 1,383,991, 43,289,650 -92,755,22 1,888,668,4
一、上年年末余额
0.00 970.70 .51 2.89 38.32
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
554,142,04 1,383,991, 43,289,650 -92,755,22 1,888,668,4
二、本年年初余额
0.00 970.70 .51 2.89 38.32
三、本期增减变动金额（减少 -112,243,6 -112,243,69
以“－”号填列） 95.45 5.45
-112,243,6 -112,243,69
（一）净利润
95.45 5.45
（二）其他综合收益
-112,243,6 -112,243,69
上述（一）和（二）小计
95.45 5.45
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
554,142,04 1,383,991, 43,289,650 -204,998,9 1,776,424,7
四、本期期末余额
0.00 970.70 .51 18.34 42.87
34
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 利润 益合计
554,142,04 1,381,668, 43,289,650 13,885,051 1,992,985,7
一、上年年末余额
0.00 958.01 .51 .54 00.06
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
554,142,04 1,381,668, 43,289,650 13,885,051 1,992,985,7
二、本年年初余额
0.00 958.01 .51 .54 00.06
三、本期增减变动金额（减少以 -81,059,33 -81,059,330
“－”号填列） 0.34 .34
-81,059,33 -81,059,330
（一）净利润
0.34 .34
（二）其他综合收益
-81,059,33 -81,059,330
上述（一）和（二）小计
0.34 .34
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
554,142,04 1,381,668, 43,289,650 -67,174,27 1,911,926,3
四、本期期末余额
0.00 958.01 .51 8.80 69.72
法定代表人：张玉新 主管会计工作负责人：总会计师宋静刚 会计机构负责人：杨志烈
三、公司基本情况
国电长源电力股份有限公司（以下简称“公司”）原名为湖北长源电力发展股份有限公司（2004 年 6 月
9 日，经湖北省工商行政管理局核准更名为国电长源电力股份有限公司），是经湖北省体改委鄂改生（1995）
35
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
12 号文批准，由湖北省电力公司、湖北省电力开发公司、华中电力开发公司、东风汽车公司、中国建设银
行湖北省分行直属支行、中国工商银行湖北省分行直属支行、华中电力集团财务有限责任公司等七家大型
国有企业于 1995 年 4 月 7 日以发起方式设立的股份有限公司。公司在湖北省工商行政管理局注册登记，
注册资本 108,000,000.00 元。
1996 年 7 月 30 日，经湖北省人民政府同意，湖北省体改委以鄂体改（1996）133 号文批准公司增资
扩股，扩股后注册资本为 218,451,700.00 元。2000 年 2 月 17 日经中国证监会以证监发行字（1999）138 号
文批准，公司发行人民币普通股 9000 万股，并于当年 3 月 16 日在深圳证券交易所上市交易，证券代码
000966，发行后注册资本为 308,451,700.00 元。
2001 年 5 月 10 日，公司根据 2000 年度股东大会决议,按 2000 年 12 月 31 日的股本 308,451,700 股为
基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股,共计转增 61,690,340 股,每股面值 1 元，计转增股本
61,690,340 元。资本公积转增股本后，公司股份总数为 370,142,040 股,注册资本变更为 370,142,040.00 元。
2006 年 7 月 11 日，国务院国有资产监督管理委员会以《关于国电长源电力股份有限公司股权分置改
革有关问题的批复》（国资产权[2006]797 号）批准公司股权分置改革方案，2006 年 7 月 17 日，经公司股
东会审议批准，全体非流通股股东以向社会公众股股东支付总计 37,800,000 股股份作为对价,获得其所持非
流通股份的流通权。公司股权分置改革方案已于 2006 年 7 月 31 日实施。
经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]310 号文《关于核准国电长源电力股份有限公司非公
开发行股票的通知》核准，公司于 2007 年 10 月 10 日完成非公开发行 18400 万股新股，本次增发后，公
司股本总数为 554,142,040 股，注册资本变更为 554,142,040.00 元,控股股东中国国电集团公司持有股份
207,220,666 股。
公司经营范围：电力、热力及设备生产及其有关技术的开发、技术服务和培训；新能源开发利用；对
煤矿、房地产、化工原料及化学制品（不含化学危险物品）、水泥、铝及相关有色金属产品等项目的投资
和管理；煤炭批发经营；批零兼营机电设备、黑色金属、铜及铜材、铝及铝材、汽车（不含九座及以下品
牌乘用车）及配件、五金交电、日用百货、纺织品；塑料制品、建筑材料的生产、销售；货物运输保险、
机动车辆保险、家庭财产保险、企业财产保险代理（有效期 2014 年 5 月 28 日）。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月
15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、
企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行
证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2010 年修订）披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产
外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2013 年 6 月 30 日的财务状
况及 2013 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司财务报表在所有重大方面符合中国证
券监督管理委员会 2010 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》
36
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
有关财务报表及其附注的披露要求。
3、会计期间
公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。公司会计年度采
用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、记账本位币
本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付
的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）
不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本的调整很可能发生且能够可靠
计量的，确认或有对价，其后续计量影响商誉。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，
购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。通过
多次交换交易分步实现的企业合并，在公司合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收
益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买
日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之
和。
购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并
中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的
被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方
37
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，
商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
1、合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指公司能够决定被投资单位的财务和经营政
策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本
总额 50％以上（不含 50%）,或虽不足 50%但有实质控制权的,全部纳入合并范围。
2、合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，公司开始将其纳入合并范围；从丧失实
际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括
在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下
企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初
至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财
务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照公司的会计政策和
会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认
净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益
在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合
并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该
子公司期初所有者权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩
余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》等相关规定进行后续计量。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理
方法
7、现金及现金等价物的确定标准
公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及公司持有的期限短（一般为从购
买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
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（1）外币业务
公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为
当期损益；③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综
合收益之外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并
计入资本公积。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关
的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：①取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：①该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
2）持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
3）贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
4）可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该
金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关
的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
2）其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：（1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2）
该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；（3）该金融资产已转
移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产
控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存
在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、
经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金
融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易
的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折
现法和期权定价模型等。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
2）可供出售金融资产减值
可供出售金融资产发生减值时，将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入
当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
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（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的
依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，
计提坏账准备：(1)债务人发生严重的财务困难；(2)债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾
期等）；(3)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；(4)其他表明应收款项发生减值的客观依据。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
在资产负债表日，公司对应收售电款、售热款款项、单项
金额超过 1000 万元的非售电售热应收款项及有证据表明
单项金额重大的判断依据或金额标准
其可回收性有别于其他应收款项的应收款项确认为单项金
额重大的应收款项。
公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独
测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值
损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应
收款项组合中进行减值测试。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
公司对单项金额不重大以及单项金额重大但单项测试未发生
按账龄分析法计提坏账准备的应
账龄分析法 减值的应收款项，根据应收款项组合余额的一定比例计算确定
收款项
减值损失,计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0% 0%
1－2 年 3% 3%
2－3 年 5% 5%
3－4 年 20% 20%
4－5 年 40% 40%
5-6 年 70% 70%
6 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
公司对于单项金额虽不重大，但与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；
已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单独进行减值
单项计提坏账准备的理由
测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
坏账准备的计提方法 无
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11、存货
（1）存货的分类
公司存货主要包括原材料、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权
平均法计价。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
在资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。
可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金
额。为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量
多于销售合同订购数量的，超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。
在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以
前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，
转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：
包装物
摊销方法：
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
对于企业合并形成的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照
取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的长期股
权投资，企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；
购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计
入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债
务性证券的初始确认金额。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该
成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照公司实际支付的现金购买价款、公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该
项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出
也计入投资成本。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
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期股权投资，采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核
算；对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资，作为
可供出售金融资产核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投
资。1）成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资
时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有
被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。2）权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股
权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投
资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额
计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，当期投资损益为应享有或应分担的
被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。对于公司与联营企业及合营之间发生的未实现内部交易损益，按照持股比例计算属于
公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按
照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。对被投资单
位的其他综合收益，相应调整长期股权投资的账面价值确认为其他综合收益并计入资本公积。在确认应
分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的
长期权益减记至零为限。此外，如公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确
认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的
亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营
企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当
期损益。3）收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股
比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，
资本公积不足冲减的，调整留存收益。4）处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权
的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的
差额计入所有者权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按“合并财
务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其
账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益；采用权益法核算的长期股权投资，在处置时将原计入
所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权，按其账面价值确认为长期
股权投资或其他相关金融资产，并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩
余股权由成本法转为权益法核算的，按相关规定进行追溯调整。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是
指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控
制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，已
考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果该资产存在减值迹
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象，则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入
当期损益。长期股权投资的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于公司持有以备经营出租的空置建筑
物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化
的，也作为投资性房地产列报。
投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行
折旧或摊销。
自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作
为转换后的入账价值。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房
地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账
价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资
性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产在同时满足下列条件时才能确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够
取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。
已计提减值准备的固定资产，按该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额
和剩余使用寿命，计提折旧。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定
其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的
折旧额。
公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时进行
调整，如发生改变则作为会计估计变更处理。
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15－45 3% 2.16－6.47
机器设备 12－30 3% 3.23－8.08
电子设备 5－18 5.39－20.00
运输设备 6－12 3% 8.08－16.17
其他设备 5－18 5.39－20.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
对于固定资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金
额，进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分
（5）其他说明
15、在建工程
（1）在建工程的类别
公司在建工程包括施工前期准备工程、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工
程等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程按实际成本计价。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
对于在建工程公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，
进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司
发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成
本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：(1)资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生
产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；(2)借款费用
已经发生；(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产而发生的借款费用，在该资产达到预定可使用或者可销售状态
前计入该资产的成本；在该资产达到预定可使用或者可销售状态后发生的借款费用计入当期损益。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停
借款费用的资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入公司且其成
本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
公司使用寿命有限的无形资产主要是出让取得的土地使用权、软件、专利权和采矿权等。其中出让取
得的土地使用权的使用寿命是根据出地使用证和出让合同估计，软件的使用寿命是根据软件的实际可使用
年限和相关会计政策估计，采矿权的使用寿命是根据相关中介评估机构出具的评估意见估计，专利权的使
用寿命是根据专利权证书估计。
47
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目 预计使用寿命 依据
荆州热电土地使用权（出让取得） 50 土地使用证及出让合同
软件（office2007 办公软件） 5 公司会计政策
安兴矿采矿权 17.3 中介评估认定
安兴矿销售软件 17.3 从属于采矿权
兴华矿采购权 17.3 中介评估认定
专利权 10 专利权证书
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
公司使用寿命不确定的无形资产主要是划拨性质的土地使用权，因使用年限不确定，故作为使用寿命
不确定的无形资产核算。
（4）无形资产减值准备的计提
对于使用寿命有限的无形资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则
估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，
无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
无
（6）内部研究开发项目支出的核算
无
20、长期待摊费用
长期待摊费用是指公司已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各
项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内按直线法进行摊销。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）预计负债的确认标准
（2）预计负债的计量方法
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入确认时间的判断标准：1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；2）公
司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能
够可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入企业；5）相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量。
电力及热力产品销售收入确认方法：公司按每月最后时点所生产的当月产品的产量及相应产品的价格来确认
电力及热力产品销售收入。煤碳产品销售收入确认方法：发出商品并取得索取价款的凭证时确认收入。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
1）让渡资产使用权收入的确认原则
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等，在同时满足以下条件时，才能予以确认：
第一，与交易相关的经济利益能够流入公司；
第二，收入的金额能够可靠地计量。
2）具体确认方法
第一，利息收入金额，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
第二，使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。公
司按照已发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
（2）已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
49
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价
值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当
期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的可抵扣差额，以及未作为资产和负债确认但按照
税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的可抵扣暂时性差异，采用资
产负债表债务法确认递延所得税资产。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或
可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得
税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预
见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确
认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款
抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资
产。资产负债表日，对于递延所得税资产，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的
适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）确认递延所得税负债的依据
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的应纳税差额，以及未作为资产和负债确认但按照税
法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的应纳税暂时性差异，采用资产负
债表债务法确认递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利
润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予
确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果
公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关
的递延所得税负债。除上述例外情况，公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。资产负
债表日，对于递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
50
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计
入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于
发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小
的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
（1）公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁
付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
（2）公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，
同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实
现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 按销项税额扣除允许抵扣的进项税额 电力、煤碳产品按 17%、热力产品按 13%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应交流转税额 7%
企业所得税 应税所得额 25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
公司及各下属子公司执行 25%所得税税率。
51
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、税收优惠及批文
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
实质上 少数股
减子公司少
构成对 东权益 数股东分担
期末 子公司 持股 表决权 是否 少数 中用于 的本期亏损
子公司 子公司 注册 业务 注册 经营
实际 净投资 比例 比例 合并 股东 冲减少 超过少数股
全称 类型 地 性质 资本 范围 东在该子公
投资额 的其他 (%) (%) 报表 权益 数股东
项目余 损益的 司年初所有
者权益中所
额 金额
享有份额后
的余额
国电长源
第一发电 电力生
控股子 湖北武 电力生 345,106 263,538 140,494,
有限责任 产销售 69.15% 69.15% 是
公司 汉市 产 ,420.00 ,386.58 490.38
公司（二级 等
子公司）
湖北长源
高新技
科技发展
控股子 湖北武 科技开 4,000,0 术及产 3,800,0 119,794.
有限责任 95% 95% 是
公司 汉市 发 00.00 品开发 00.00 74
公司（二级
等
子公司）
国电长源
火力发
荆门发电
控股子 湖北荆 电力生 873,600 电及相 830,400 66,075,4
有限公司 95.05% 95.05% 是
公司 门市 产 ,000.00 关产品 ,000.00 88.80
（二级子
开发等
公司）
国电长源
荆州热电 电力、
全资子 湖北荆 电力生 451,200 451,947
有限公司 热力生 100% 100% 是
公司 州市 产 ,000.00 ,000.00
（二级子 产销售
公司）
国电长源
（河南）煤 煤炭行
控股子 煤碳投 400,000 300,000 75,855,7
业有限公 禹州市 业的投 75% 75% 是
公司 资 ,000.00 ,000.00 58.61
司（二级子 资
公司）
国电长源 热力产
汉川热力 品（蒸
全资子 湖北汉 热力产 11,700,0 11,700,0
有限公司 汽、热 100% 100% 是
公司 川市 品 00.00 00.00
（三级子 水）生
公司） 产供应
武汉新国
电物业管
全资子 武汉洪 物业管 500,000 物业管 500,000
理有限公 100% 100% 是
公司 山区 理 .00 理 .00
司（三级子
公司）
52
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
从母公司所
有者权益冲
实质上 少数股
减子公司少
构成对 东权益 数股东分担
期末 子公司 持股 表决权 是否 少数 中用于 的本期亏损
子公司 子公司 注册 业务 注册 经营
实际 净投资 比例 比例 合并 股东 冲减少 超过少数股
全称 类型 地 性质 资本 范围 东在该子公
投资额 的其他 (%) (%) 报表 权益 数股东
项目余 损益的 司年初所有
者权益中所
额 金额
享有份额后
的余额
国电长源
河南能源
控股子 河南郑 煤碳投 5,505,5 煤炭经 5,505,5
有限公司 100% 100% 是
公司 州 资 00.00 营 00.00
（二级子
公司）
国电长源
生物质
湖北生物
全资子 湖北武 生物质 15,000, 发电、 29,940,
质气化科 100% 100% 是
公司 汉市 气化 000.00 热力供 600.00
技有限公
应
司
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
实质上 少数股 减子公司少
构成对 东权益 数股东分担
期末实 子公司 表决权 是否 少数 中用于 的本期亏损
子公司 子公司 业务 注册 经营 持股比
注册地 际投资 净投资 比例 合并 股东 冲减少 超过少数股
全称 类型 性质 资本 范围 例(%)
额 的其他 (%) 报表 权益 数股东 东在该子公
项目余 损益的 司年初所有
额 金额 者权益中所
享有份额后
的余额
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所
有者权益冲
实质上 少数股 减子公司少
构成对 东权益 数股东分担
期末实 子公司 表决权 是否 少数 中用于 的本期亏损
子公司 子公司 业务 注册 经营 持股比
注册地 际投资 净投资 比例 合并 股东 冲减少 超过少数股
全称 类型 性质 资本 范围 例(%)
额 的其他 (%) 报表 权益 数股东 东在该子公
项目余 损益的 司年初所有
额 金额 者权益中所
享有份额后
的余额
湖北汉新
发电有限 电力、 251,6
控股子 湖北汉 电力生 636,600 316,495
公司（二 热力生 55% 55% 是 01,48
公司 川市 产 ,000.00 ,700.85
级子公 产销售 6.47
司）
53
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从母公司所
有者权益冲
实质上 少数股 减子公司少
构成对 东权益 数股东分担
期末实 子公司 表决权 是否 少数 中用于 的本期亏损
子公司 子公司 业务 注册 经营 持股比
注册地 际投资 净投资 比例 合并 股东 冲减少 超过少数股
全称 类型 性质 资本 范围 例(%)
额 的其他 (%) 报表 权益 数股东 东在该子公
项目余 损益的 司年初所有
额 金额 者权益中所
享有份额后
的余额
国电长源
汉川第一
电力、
发电有限 全资子 湖北汉 电力生 86,164, 499,690
热力生 100% 100% 是
公司（二 公司 川市 产 800.00 ,000.00
产销售
级子公
司）
武汉新国 电力工
电投资发 程开
全资子 湖北武 房地产 100,000 100,000
展有限公 发、房 100% 100% 是
公司 汉市 开发 ,000.00 ,000.00
司（二级 地产开
子公司） 发等
禹州市安
兴煤业有
控股子 河南禹 煤矿投 80,000, 对煤矿 158,265
限公司 100% 100% 是
公司 州 资 000.00 投资 ,000.00
（三级子
公司）
禹州市兴
华煤业有
控股子 河南禹 煤矿投 65,000, 对煤矿 66,835,
限公司 100% 100% 是
公司 州 资 000.00 投资 000.00
（三级子
公司）
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
□ 适用 □ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
54
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单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当期
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
的损益的计算方法
反向购买的其他说明
9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 29,022.36 -- -- 96.25
人民币 -- -- 29,022.36 -- -- 96.25
银行存款： -- -- 196,039,776.26 -- -- 163,596,206.53
人民币 -- -- 191,166,307.85 -- -- 158,639,752.25
美元 788,753.04 6.1787 4,873,468.41 788,553.70 6.2855 4,956,454.28
其他货币资金： -- -- 42,541,400.62 -- -- 35,851,000.00
人民币 -- -- 42,541,400.62 -- -- 35,851,000.00
合计 -- -- 238,610,199.24 -- -- 199,447,302.78
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
55
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 88,133,616.08 30,858,169.91
合计 88,133,616.08 30,858,169.91
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的
票据情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
湖北华明实业股份有限公司 2013 年 01 月 25 日 2013 年 07 月 24 日 7,000,000.00
宜昌长江铝业有限责任公司 2013 年 03 月 27 日 2013 年 09 月 26 日 2,000,000.00
宜昌长江铝业有限责任公司 2013 年 03 月 27 日 2013 年 09 月 26 日 2,000,000.00
宜昌长江铝业有限责任公司 2013 年 03 月 27 日 2013 年 09 月 26 日 2,000,000.00
北方联合铝业（深圳）有限公
2013 年 04 月 26 日 2013 年 12 月 25 日 2,000,000.00
司
合计 -- -- 15,000,000.00 --
说明
期末已经背书给其他方但尚未到期的银行承兑汇票金额合计 43,470,000.00 元。
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
发生减值
账龄一年以内的
9,589,320.00 9,589,320.00 未收到款项 否
应收股利
其中： -- -- -- -- -- --
56
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
相关款项是否
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
发生减值
武汉华工创业投
9,589,320.00 9,589,320.00 未收到款项 否
资有限责任公司
其中： -- -- -- -- -- --
合计 9,589,320.00 9,589,320.00 -- --
说明
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析组合计提 513,985,769.51 100% 1,847,144.06 0.36% 918,055,259.40 100% 1,461,532.79 0.16%
组合小计 513,985,769.51 100% 1,847,144.06 0.36% 918,055,259.40 100% 1,461,532.79 0.16%
合计 513,985,769.51 -- 1,847,144.06 -- 918,055,259.40 -- 1,461,532.79 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 510,079,526.69 99.24% 915,265,074.54 99.7%
1 年以内小计 510,079,526.69 99.24% 915,265,074.54 99.7%
1至2年 1,151,712.96 0.22% 34,551.39 994,453.62 0.11% 29,833.60
57
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
2至3年 958,798.62 0.19% 47,939.93 38,848.13 1,942.41
3 年以上 1,795,731.24 0.35% 1,764,652.74 1,756,883.11 0.19% 1,429,756.78
3至4年 38,848.13 0.01% 7,769.63
5 年以上 1,756,883.11 0.34% 1,756,883.11 1,756,883.11 0.19% 1,429,756.78
合计 513,985,769.51 -- 1,847,144.06 918,055,259.40 -- 1,461,532.79
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
湖北省电力公司 非关联方 484,407,575.14 1 年以内 94.25%
武汉德威热力股份有限公司 非关联方 8,901,090.40 1 年以内 1.73%
国电民权发电有限公司 关联方 3,649,031.45 1 年以内 0.71%
湖北海诚商贸有限公司 非关联方 2,813,212.55 1 年以内 0.55%
湖北越美纺织有限公司 非关联方 1,351,557.90 1 年以内 0.26%
合计 -- 501,122,467.44 -- 97.5%
58
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
国电武汉燃料有限公司 参股单位 749,867.00 0.15%
长江财产保险股份有限公司 关联方 96,891.56 0.02%
国电大渡河新能源投资有限公司 关联方 118,000.00 0.02%
国电湖北电力有限公司 关联方 540,000.00 0.11%
国电民权发电有限公司 关联方 3,649,031.45 0.71%
合计 -- 5,153,790.01 1.01%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析组合计提 256,113,349.91 100% 41,370,553.77 16.15% 193,950,290.18 100% 28,513,219.46 14.7%
组合小计 256,113,349.91 100% 41,370,553.77 16.15% 193,950,290.18 100% 28,513,219.46 14.7%
合计 256,113,349.91 -- 41,370,553.77 -- 193,950,290.18 -- 28,513,219.46 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 112,525,084.91 43.94% 71,268,994.06 36.75%
1 年以内小计 112,525,084.91 43.94% 71,268,994.06 36.75%
1至2年 48,287,218.33 18.85% 1,448,616.55 25,381,534.93 13.09% 761,446.04
59
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
2至3年 3,908,868.74 1.53% 195,443.45 63,877,023.83 32.93% 3,193,851.20
3 年以上 91,392,177.93 35.68% 39,726,493.77 33,422,737.36 17.23% 24,557,922.22
3至4年 57,969,440.57 22.63% 11,593,888.11 8,121,152.81 4.19% 1,624,230.56
4至5年 8,121,152.81 3.17% 3,248,461.12 1,391,466.69 0.72% 556,586.68
5 年以上 25,301,584.55 9.88% 24,884,144.54 23,910,117.86 12.32% 22,377,104.98
合计 256,113,349.91 -- 41,370,553.77 193,950,290.18 -- 28,513,219.46
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
湖北汉电电力集团有限公司 子公司少数股东 86,915,556.53 1-2 年 33.94%
郑煤集团裴沟一一井 非关联方 29,853,800.00 3 年以上 11.66%
60
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
郑州煤炭工业(集团)腾升煤矿有限
非关联方 25,210,797.00 3 年以上 9.84%
责任公司
荆门热电实业有限责任公司 非关联方 18,118,560.37 1 年以内 7.07%
河南东升煤业有限公司 参股单位 10,300,000.00 3 年以上 4.02%
合计 -- 170,398,713.90 -- 66.53%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
长江财产保险股份有限公司 关联方 645,241.19 0.25%
河南东升煤业有限公司 参股单位 10,300,000.00 4.02%
国电民权发电有限公司 关联方 50,000.00 0.02%
国电科学技术研究院 关联方 50,000.00 0.02%
国电竹溪水电开发有限公司 关联方 128,180.00 0.05%
国电青山热电有限公司 关联方 1,170,000.00 0.46%
国电湖北水电开发有限公司 关联方 270,000.00 0.11%
国电恩施水电开发有限公司 关联方 210,000.00 0.08%
国电广润水电开发有限公司 关联方 72,000.00 0.03%
合计 -- 12,895,421.19 5.04%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 91,637,882.85 56.28% 253,477,087.17 84.7%
1至2年 42,462,039.08 26.08% 39,080,086.64 13.06%
2至3年 24,944,742.69 15.32% 4,659,334.87 1.56%
3 年以上 3,792,683.97 2.32% 2,062,883.97 0.68%
合计 162,837,348.59 -- 299,279,392.65 --
预付款项账龄的说明
账龄超过 1 年以上的预付账款主要系公司预付的燃料采购款，因尚未办理款项结算手续所致。
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
登封市白坪乡缸沟二煤矿 非关联方 40,319,660.74 1-3 年 货物尚未收到
山西潞安环保能源开发股份有限公司 非关联方 23,285,979.34 1 年以内 货物尚未收到
河南大有能源股份有限公司 非关联方 20,776,926.91 1 年以内 货物尚未收到
国投新集能源股份有限公司 非关联方 8,414,306.91 1 年以内 货物尚未收到
铜川通宇煤炭运贸有限公司 非关联方 6,982,037.64 1 年以内 货物尚未收到
合计 -- 99,778,911.54 -- --
预付款项主要单位的说明
预付账款主要单位系公司燃料采购单位。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 267,873,553.78 267,873,553.78 405,136,404.31 405,136,404.31
库存商品 12,944,466.88 12,944,466.88 5,994,725.97 5,994,725.97
周转材料 46,271.42 46,271.42
合计 280,818,020.66 280,818,020.66 411,177,401.70 411,177,401.70
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
（3）存货跌价准备情况
本期转回金额占该项存货期末
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因
余额的比例（%）
存货的说明
截至 2013 年 6 月 30 日，公司存货无账面价值高于可变现净值的情况。
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
62
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有
至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
累计应收或
债券项目 债券种类 面值 初始投资成本 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位 本企业持股 期末净资产 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
名称 比例(%) 总额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
湖北芭蕉河水电
开发有限责任公 30% 30% 356,873,863.16 285,225,271.62 71,648,591.54 15,082,250.91 -4,222,273.70
司
河南东升煤业有
40% 40% 163,328,192.86 96,962,547.68 66,365,645.18 -6,953,622.54
限公司
葛洲坝汉川汉电
48% 48% 183,741,616.55 133,748,248.79 49,993,367.76 128,906,585.76 2,615,125.27
水泥有限公司
武汉华工创业投
23.4% 23.4% 626,149,839.50 153,905,146.44 472,244,693.05 10,628,027.80 7,285,784.28
资有限责任公司
国电武汉燃料有
20% 20% 360,771,444.42 237,325,909.40 123,445,535.02 181,481,012.31 -3,647,772.90
限公司
63
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
单位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
湖北芭蕉
河水电开 32,000,00 23,224,50 -1,266,68 21,957,82
权益法 30% 30%
发有限责 0.00 3.54 2.11 1.43
任公司
河南东升
128,000,0 101,489,7 -2,781,44 98,708,27
煤业有限 权益法 40% 40%
00.00 27.33 9.02 8.31
公司
葛洲坝汉
川汉电水 19,200,00 23,183,04 1,255,260 24,438,30
权益法 48% 48%
泥有限公 0.00 7.30 .13 7.43
司
武汉华工
创业投资 42,350,00 105,021,2 -7,965,87 97,055,34
权益法 23.4% 23.4%
有限责任 0.00 22.51 9.32 3.19
公司
国电财务 90,000,00 518,767,9 518,767,9
成本法 9.51% 9.51%
有限公司 0.00 50.00 50.00
武汉高新
15,000,00 15,000,00 15,000,00
热电股份 成本法 5.93% 5.93%
0.00 0.00 0.00
有限公司
中国平煤
神马集团
30,000,00 30,000,00 30,000,00
天蓝能源 成本法 13.33% 13.33%
0.00 0.00 0.00
发展有限
公司
国电武汉
36,000,00 25,662,18 -729,554. 24,932,63
燃料有限 权益法 20% 20%
0.00 4.74 58 0.16
公司
392,550,0 842,348,6 -11,488,3 830,860,3
合计 -- -- -- --
00.00 35.42 04.90 30.52
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
64
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 189,265,640.08 189,265,640.08
1.房屋、建筑物 189,265,640.08 189,265,640.08
二、累计折旧和累计
6,958,740.13 2,293,910.67 9,252,650.80
摊销合计
1.房屋、建筑物 6,958,740.13 2,293,910.67 9,252,650.80
三、投资性房地产账
182,306,899.95 -2,293,910.67 180,012,989.28
面净值合计
1.房屋、建筑物 182,306,899.95 -2,293,910.67 180,012,989.28
五、投资性房地产账
182,306,899.95 -2,293,910.67 180,012,989.28
面价值合计
1.房屋、建筑物 182,306,899.95 -2,293,910.67 180,012,989.28
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 2,293,910.67
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
价值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥
产权证书的原因和预计办结时间
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 15,376,280,507.09 18,677,422.86 10,180,865.52 15,384,777,064.43
其中：房屋及建筑物 3,624,200,897.49 25,333.34 919,692.74 3,623,306,538.09
机器设备 11,551,868,820.02 17,304,218.64 1,884,019.23 11,567,289,019.43
运输工具 110,398,954.33 1,051,764.59 3,290,591.62 108,160,127.30
其他 89,811,835.25 296,106.29 4,086,561.93 86,021,379.61
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 6,806,215,550.27 309,847,194.89 9,014,374.55 7,107,048,370.61
其中：房屋及建筑物 1,397,311,354.02 54,478,021.59 499,267.25 1,451,290,108.36
机器设备 5,237,003,777.45 251,860,519.27 1,366,888.88 5,487,497,407.84
运输工具 93,236,159.90 2,466,351.29 3,217,825.54 92,484,685.65
其他 78,664,258.90 1,042,302.74 3,930,392.88 75,776,168.76
65
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 8,570,064,956.82 -- 8,277,728,693.82
其中：房屋及建筑物 2,226,889,543.47 -- 2,172,016,429.73
机器设备 6,314,865,042.57 -- 6,079,791,611.59
运输工具 17,162,794.43 -- 15,675,441.65
其他 11,147,576.35 -- 10,245,210.85
四、减值准备合计 857,427.77 -- 857,427.77
机器设备 857,427.77 -- 857,427.77
其他 --
五、固定资产账面价值合计 8,569,207,529.05 -- 8,276,871,266.05
其中：房屋及建筑物 2,226,889,543.47 -- 2,172,016,429.73
机器设备 6,314,007,614.80 -- 6,078,934,183.82
运输工具 17,162,794.43 -- 15,675,441.65
其他 11,147,576.35 -- 10,245,210.85
本期折旧额 309,847,194.89 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 14,774,574.20 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
机器设备 2,466,915.30 123,345.77 2,343,569.53
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
兴华公司煤矿改造工程 89,877,327.52 4,473,480.00 85,403,847.52 89,877,327.52 4,473,480.00 85,403,847.52
安兴公司年产 30 万吨原煤 78,288,588.00 78,288,588.00 78,288,588.00 78,288,588.00
汉新发电技改工程 33,174,210.92 33,174,210.92 15,914,898.93 15,914,898.93
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
荆门发电 600MW 机组抽气
7,181,500.00 7,181,500.00 6,417,000.00 6,417,000.00
供热改造
荆门发电加装#7 炉烟气 SCR
6,004,641.00 6,004,641.00
脱硝系统
荆门热电厂四期机组建设项目 4,962,865.92 4,962,865.92 4,962,865.92 4,962,865.92
荆门发电 6 号炉脱硫 GGH 仓
4,580,000.00 4,580,000.00 4,580,000.00 4,580,000.00
包改造
生物质气化工程 4,545,541.33 4,545,541.33 4,481,474.29 4,481,474.29
汉川一发热网改造工程 3,819,947.51 3,819,947.51 955,374.94 955,374.94
荆门发电#7 炉引风机与增压
4,375,172.23 4,375,172.23
风机合并改造
其他 31,037,630.34 31,037,630.34 32,310,126.26 32,310,126.26
合计 267,847,424.77 4,473,480.00 263,373,944.77 237,787,655.86 4,473,480.00 233,314,175.86
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本 本期利
利息资
本期 转入固 其他 入占预 工程 期利息 息资本 资金
项目名称 预算数 期初数 本化累 期末数
增加 定资产 减少 算比例 进度 资本化 化率 来源
计金额
(%) 金额 (%)
兴华公司煤 129,020,0 89,877,32 7,273,02 自筹资金 89,877,32
69.66% 69.66%
矿改造工程 00.00 7.52 9.25 及借款 7.52
安兴公司年产 173,980,0 78,288,58 2,371,72 自筹资金 78,288,58
45% 45.00%
30 万吨原煤 00.00 8.00 5.00 及借款 8.00
汉新发电技 38,755,90 15,914,89 17,259,31 33,174,21
85.6% 85.60% 自筹资金
改工程 0.00 8.93 1.99 0.92
荆门发电
600MW 机组 10,000,00 6,417,000. 764,500.0 7,181,500
71.82% 71.82% 自筹资金
抽气供热改 0.00 00 0 .00
造
荆门发电加装
10,000,00 6,004,641 6,004,641
#7 炉烟气SCR 60.05% 60.05% 自筹资金
0.00 .00 .00
脱硝系统
荆门热电厂四期 5,000,000 4,962,865. 4,962,865
99.26% 99.26% 自筹资金
机组建设项目 .00 92 .92
荆门发电 6 号
8,000,000 4,580,000. 4,580,000
炉脱硫 GGH 57.25% 57.25% 自筹资金
.00 00 .00
仓包改造
生物质气化 35,000,00 4,481,474. 467,622.0 403,555. 4,545,541
14.14% 14.14% 自筹资金
工程 0.00 29 4 00 .33
汉川一发热 40,700,00 955,374.9 2,864,572 3,819,947
9.39% 9.39% 自筹资金
网改造工程 0.00 4 .57 .51
荆门发电#7
炉引风机与 12,000,00 4,375,172 4,375,172
36.46% 36.46% 自筹资金
增压风机合 0.00 .23 .23
并改造
32,310,12 13,902,07 15,174,5 31,037,63
其他 自筹资金
6.26 8.28 74.20 0.34
462,455,9 237,787,6 45,637,89 15,578,1 9,644,75 267,847,4
合计 -- -- -- --
00.00 55.86 8.11 29.20 4.25 24.77
67
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
因公司之孙公司禹
州市兴华煤业有限
公司在因 21 采区巷
21 采区井巷工程 4,473,480.00 4,473,480.00
道口密闭排水修复
困难，计提的在建工
程减值准备
合计 4,473,480.00 4,473,480.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
兴华公司煤矿改造工程 69.66
安兴公司年产 30 万吨原煤 45.00
汉新发电技改工程 85.60
荆门发电 600MW 机组抽气供热改造 71.82
荆门发电加装#7 炉烟气 SCR 脱硝系统 60.05
荆门热电厂四期机组建设项目 99.26
荆门发电 6 号炉脱硫 GGH 仓包改造 57.25
生物质气化工程 14.14
汉川一发热网改造工程 9.39
荆门发电#7 炉引风机与增压风机合并改造 36.46
（5）在建工程的说明
公司本期无项目投资总额超过公司最近一期经审计净资产 10％及以上的重大非募集资金投资项目。
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
68
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 438,065,492.99 803,555.00 81,776.68 438,787,271.31
土地使用权 166,450,109.40 81,776.68 166,368,332.72
兴华矿采矿权 80,999,700.00 80,999,700.00
安兴矿采矿权 173,836,240.00 173,836,240.00
软件 16,779,443.59 16,779,443.59
专利权 803,555.00 803,555.00
二、累计摊销合计 6,699,160.19 1,256,024.63 81,776.68 7,873,408.14
土地使用权 6,371,405.93 366,799.98 81,776.68 6,656,429.23
兴华矿采矿权
安兴矿采矿权
软件 327,754.26 776,852.52 1,104,606.78
专利权 112,372.13 112,372.13
三、无形资产账面净值合计 431,366,332.80 -452,469.63 430,913,863.17
土地使用权 160,078,703.47 -366,799.98 159,711,903.49
兴华矿采矿权 80,999,700.00 80,999,700.00
安兴矿采矿权 173,836,240.00 173,836,240.00
软件 16,451,689.33 -776,852.52 15,674,836.81
专利权 691,182.87 691,182.87
土地使用权
兴华矿采矿权
安兴矿采矿权
软件
专利权
无形资产账面价值合计 431,366,332.80 -452,469.63 430,913,863.17
土地使用权 160,078,703.47 -366,799.98 159,711,903.49
兴华矿采矿权 80,999,700.00 80,999,700.00
安兴矿采矿权 173,836,240.00 173,836,240.00
软件 16,451,689.33 -776,852.52 15,674,836.81
专利权 691,182.87 691,182.87
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
本期摊销额 1,256,024.63 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评
估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
非同一控制下企业合并 66,608,813.97 66,608,813.97
合计 66,608,813.97 66,608,813.97
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
将商誉分摊到资产组
为减值测试的目的，本公司将商誉分摊至三个子公司资产组。截至 2013 年 6 月 30 日，分配到这三个
资产组的商誉的账面价值及相关减值准备如下：
项 目 成本 减值准备 净额
禹州市安兴煤业有限公司 43,932,762.21 43,932,762.21
禹州市兴华煤业有限公司 13,966,995.52 13,966,995.52
国电长源汉川第一发电有限公司 8,709,056.24 8,709,056.24
合计 66,608,813.97 66,608,813.97
计算上述资产组的可收回金额的关键假设及其依据如下：
因孙公司禹州市安兴煤业有限公司、禹州市兴华煤业有限公司因河南省人民政府整合辖区内煤矿而暂
时停产，上述两个资产组可收回金额按照根据其公允价值减去处置费用后的净额确定，为确定上述两个资
产组在减值测试日的公允价值，本公司根据中联资产评估集团有限公司出具的中联评报字[2013]第 43 号和
中联评报字[2013]第 44 号评估报告确认禹州市安兴煤业有限公司可辨认资产评估值为 33,988.05 万元，禹
州市兴华煤业有限公司可辨认资产评估值为 20,600.83 万元。均确定其可收回金额大于上述资产组的账面
价值。经上述测算，商誉未发生减值。
对国电长源汉川第一发电有限公司资产组的可收回金额按照预计未来现金流量的现值确定，未来现金
流量基于管理层批准的 2014 年至 2018 年的财务预算确定，并采用 6.30%折现率。资产组超过 2018 年的现
金流量按照预计的稳定现金流量为基础计算。该稳定现金流量基于相关行业的预测确定。在预计未来现金
流量时使用的其他关键假设还有：基于该资产组过去的业绩和管理层对市场发展的预期估计预计销售和毛
利。经上述测算，本年末商誉未发生减值。
25、长期待摊费用
70
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
租赁固定资产改
6,885,383.64 1,809,399.41 5,075,984.23
良支出
合计 6,885,383.64 1,809,399.41 5,075,984.23 --
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 160,432.84 352,784.29
可抵扣亏损 247,522.90
小计 160,432.84 600,307.19
递延所得税负债：
固定资产折旧 11,495,146.27 11,762,495.35
无形资产 56,069,889.60 56,839,738.97
小计 67,565,035.87 68,602,234.32
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 11,976,718.56 8,473,630.71
可抵扣亏损 257,697,286.08 257,697,286.08
合计 269,674,004.64 266,170,916.79
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2014 298,921,345.95 298,921,345.95
2015 272,453,099.00 272,453,099.00
2016 325,627,332.77 325,627,332.77
2017 133,787,366.59 133,787,366.59
合计 1,030,789,144.31 1,030,789,144.31 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
固定资产折旧 45,980,585.08 47,049,981.40
无形资产 224,279,558.40 227,358,955.88
小计 270,260,143.48 274,408,937.28
71
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
暂时性差异金额
项目
期末 期初
可抵扣差异项目
资产减值准备 641,731.36 1,411,137.17
可抵扣的经营亏损 990,091.60
小计 641,731.36 2,401,228.77
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 160,432.84 641,731.36 600,307.19 2,401,228.77
递延所得税负债 67,565,035.87 270,260,143.48 68,602,234.32 274,408,937.28
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
期末递延所得税负债系由于非同一控制下企业合并形成的子公司国电长源汉川第一发电有限公司及
国电长源（河南）煤业有限公司所属子公司禹州市安兴煤业有限公司、禹州市兴华煤业有限公司相关资产
负债以公允价值计量所形成。
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 29,974,752.25 13,242,945.58 43,217,697.83
七、固定资产减值准备 857,427.77 857,427.77
九、在建工程减值准备 4,473,480.00 4,473,480.00
合计 35,305,660.02 13,242,945.58 48,548,605.60
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
股权投资差额 2,352,890.53 5,572,252.54
合计 2,352,890.53 5,572,252.54
其他非流动资产的说明
2007 年 1 月 1 日以前非同一控制下企业合并形成的股权投资差额。
29、短期借款
（1）短期借款分类
72
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 86,000,000.00 36,000,000.00
保证借款 100,000,000.00 100,000,000.00
信用借款 2,575,780,000.00 2,900,000,000.00
合计 2,761,780,000.00 3,036,000,000.00
短期借款分类的说明
公司质押借款 8,600 万元，为公司之控股子公司湖北汉新发电有限公司自中国工商银行汉川支行借入
短期借款，金额为 3,600 万元，以电费收费权作为质押担保；公司之控股子公司国电长源荆州热电有限公
司自国电财务公司借入短期借款，金额为 5,000 万元，以电费收费权作为质押担保。
公司保证借款共计 10,000 万元，为公司为控股子公司国电长源（河南）煤业有限公司自中国银行股份
有限公司借入金额为 10,000 万元的短期借款提供连带保证责任。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 532,848,895.69 359,673,000.00
合计 532,848,895.69 359,673,000.00
下一会计期间将到期的金额 532,848,895.69 元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 337,726,170.49 649,932,167.26
1至2年 242,964,614.21 56,692,956.45
2至3年 28,562,566.51 25,355,633.72
3 年以上 43,202,334.22 20,056,786.69
合计 652,455,685.43 752,037,544.12
73
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还
东方电气集团东方汽轮机有限公司 21,108,000.00 合同尚未履行完毕 否
浙江浙大网新机电工程有限公司 15,155,743.29 合同尚未履行完毕 否
中建三局建设工程股份有限公司 14,262,814.38 合同尚未履行完毕 否
合 计 50,526,557.67
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 8,185,892.34 10,258,176.28
1至2年 3,950,683.36 2,603,000.47
2至3年 1,501,210.42 19,280.00
合计 13,637,786.12 12,880,456.75
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
债权人名称 金额 未结转的原因
国家电力监管委员会华中监管局 1,688,820.80 预收房租款，分期结转
华中电力科技咨询服务中心 1,263,595.00 预收房租款，分期结转
荆州富京科技有限公司 464,789.30 尚未发货，款项未结算
宜昌力华混凝土有限公司 225,714.16 尚未发货，款项未结算
荆门化工循环产业园管理办公室 200,000.00 尚未发货，款项未结算
合 计 3,842,919.26
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 137,209,416.18 137,209,416.18
二、职工福利费 12,562,192.07 12,562,192.07
三、社会保险费 3,389,203.49 52,146,214.24 48,991,566.80 6,543,850.93
1.医疗保险费 2,364,122.67 15,944,449.24 15,977,129.79 2,331,442.12
2.基本养老保险费 554,959.87 25,218,277.40 25,069,638.60 703,598.67
3.年金缴费 260,929.34 7,362,013.19 4,744,484.80 2,878,457.73
4.失业保险费 211,710.33 3,536,889.60 3,116,610.80 631,989.13
5.工伤保险 -1,161.21 83,093.39 82,841.39 -909.21
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项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
6.生育保险 -1,357.51 1,491.42 861.42 -727.51
四、住房公积金 616,667.96 15,656,896.84 16,023,259.22 250,305.58
六、其他 8,258,401.37 7,554,363.62 5,051,521.43 10,761,243.56
1.工会经费和职工教育经费 8,258,401.37 6,333,468.42 3,830,626.23 10,761,243.56
2.其他 1,220,895.20 1,220,895.20
合计 12,264,272.82 225,129,082.95 219,837,955.70 17,555,400.07
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 10,761,243.56 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补
偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 13,733,595.48 21,125,511.05
企业所得税 20,797,330.37 17,090,256.68
个人所得税 58,549.16 1,894,124.40
堤防维护费 19,085,744.22 15,887,850.65
排污费 10,419,344.52 12,390,472.52
水资源费 7,483,303.45 6,455,143.85
地方教育费附加 6,611,885.36 5,056,487.14
房产税 3,657,706.46 4,849,756.95
教育费附加 1,924,060.68 3,742,291.72
土地使用税 1,601,423.04 3,117,880.80
印花税 2,142,802.76 1,866,023.45
其他税费 3,568.15 4,720,849.36
合计 87,519,313.65 98,196,648.57
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算
过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 10,980,562.85 25,180,520.74
短期借款应付利息 14,366,888.57 8,562,050.86
其他带息负债利息 6,219,693.95 2,952,000.00
合计 31,567,145.37 36,694,571.60
应付利息说明
37、应付股利
75
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单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
中国国电集团公司 1,781,222.55 1,781,222.55 未结算
武汉市建银房地产公司 324,993.83 324,993.83 未结算
荆门市城市建设投资公司 396,600.73 396,600.73 未结算
湖北星泰科技发展有限公司 43,098.52 43,098.52 未结算
禹州市安华投资有限公司 64,647.78 64,647.78 未结算
合计 2,610,563.41 2,610,563.41 --
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 135,933,487.05 167,463,910.96
1至2年 109,556,537.33 10,854,539.80
2至3年 5,801,096.69 17,930,569.81
3 年以上 40,677,986.20 33,085,792.10
合计 291,969,107.27 229,334,812.67
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
中国国电集团公司 12,393,273.23 12,000,773.23
合计 12,393,273.23 12,000,773.23
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还
中国国电集团公司 12,393,273.23 历史原因 否
汉川市财政局 10,000,000.00 合同尚未履行完毕 否
东方汽轮机集团公司 4,380,000.00 合同尚未履行完毕 否
小天鹅（荆州）电器公司 1,550,000.00 合同尚未履行完毕 否
荆州市津能电力有限责任公司 1,200,000.00 合同尚未履行完毕 否
合计 29,523,273.23
（4）金额较大的其他应付款说明内容
债权人名称 期末数 性质或内容
国电荆门江山发电有限公司 78,632,297.42 往来款
中国国电集团公司 12,393,273.23 租赁款、收购款
汉川市财政局 10,000,000.00 暂借款
东方汽轮机集团公司 4,380,000.00 保证金
小天鹅（荆州）电器公司 1,550,000.00 保证金
合 计 106,955,570.65
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39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 607,730,000.00 553,970,000.00
合计 607,730,000.00 553,970,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 50,000,000.00 180,000,000.00
保证借款 40,000,000.00 164,000,000.00
信用借款 517,730,000.00 209,970,000.00
合计 607,730,000.00 553,970,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国国电集 2009 年 04 月 2014 年 04 月
人民币元 3.77% 500,000,000.00
团中期票据 23 日 22 日
中国农业银 2009 年 03 月 2014 年 03 月
人民币元 5.76% 50,000,000.00
行向阳支行 01 日 01 日
2006 年 12 月 2013 年 08 月
工商银行 人民币元 4.71% 20,000,000.00 20,000,000.00
01 日 01 日
2006 年 12 月 2013 年 12 月
工商银行 人民币元 4.71% 20,000,000.00 20,000,000.00
01 日 01 日
兴业银行武 2010 年 06 月 2014 年 06 月
人民币元 6.56% 17,730,000.00
汉建设支行 01 日 01 日
合计 -- -- -- -- -- 607,730,000.00 -- 40,000,000.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。
一年内到期的长期借款说明
1.公司质押借款 5,000 万元，为公司之控股子公司国电长源荆门发电有限公司自中国农业银行向阳支
行借款期末余额 5,000 万元，以电费收费权进行质押担保。
2.公司保证借款 4,000 万元，为公司之全资子公司国电长源汉川第一发电有限公司自中国工商银行汉
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川支行借款期末余额 4,000 万元，由湖北省汉电电力集团有限公司提供连带担保责任。
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
短期融资券 350,000,000.00
中国国电集团公司转贷 890,000,000.00 890,000,000.00
合计 1,240,000,000.00 890,000,000.00
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 2,598,000,000.00 3,147,000,000.00
保证借款 193,700,000.00 219,950,000.00
信用借款 103,054,400.00 366,234,400.00
合计 2,894,754,400.00 3,733,184,400.00
长期借款分类的说明
1.公司质押借款 259,800 万元，分别为：
（1）公司之全资子公司国电长源荆州热电有限公司自中国建设银行股份有限公司荆州三湾支行借入
70,000 万元，自中国工商银行股份有限公司沙市支行借入 31,000 万元，自中国银行股份有限公司荆州沙市
支行借入额 19,000 万元，均以电费收费权进行质押担保；
（2）公司之控股子公司国电长源荆门发电有限公司从中国工商银行荆门市石化工业区支行借入 42,000
万元、中国银行荆门市掇刀支行借入 20,000 万元、中国农业银行向阳支行借入 15,100 万元借款，中国建
设银行热电厂支行借入 57,700 万元，均以电费收费权进行质押担保；
（3）公司为控股之子公司国电长源(河南)煤业有限公司自国电财务有限公司借款 5,000 万元长期提供
连带保证责任，同时再以国电长源（河南）煤业有限公司 60%收入权进行质押担保。
2.公司保证借款 19,370 万元，分别为：
（1）公司为全资子公司国电长源汉川第一发电有限公司自中国工商银行汉川支行借款 4,370 万提供连
带保证责任；公司为全资子公司国电长源汉川第一发电有限公司自中国农业银行汉川支行借款 5,000 万提
供连带保证责任。
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（2）公司为控股之子公司国电长源（河南）煤业有限公司向国电财务有限公司借款 10,000 万元长期
提供连带保证责任。
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
利率 期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
（%） 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
工商银行荆门
2005 年06 月01 日 2020 年06 月01 日 人民币元 5.9% 420,000,000.00 700,000,000.00
热电支行
建设银行荆门
2005 年09 月01 日 2020 年09 月01 日 人民币元 5.9% 577,000,000.00 637,000,000.00
国电支行
中行掇刀支行 2010 年02 月01 日 2020 年09 月01 日 人民币元 5.9% 200,000,000.00 240,000,000.00
国电财务有限
2013 年04 月01 日 2016 年04 月01 日 人民币元 6.46% 100,000,000.00
公司
汉川工商银行 2009 年03 月01 日 2015 年03 月01 日 人民币元 6.35% 43,700,000.00 43,700,000.00
合计 -- -- -- -- -- 1,340,700,000.00 -- 1,620,700,000.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还
款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付 本期应计 本期已付 期末应付
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
利息 利息 利息 利息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
国电龙源节能技术有限公司 5年 1,870,457.22 6.7% 164,707.56 2,035,164.78
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
融资租赁固定资产租赁款 2,035,164.78
合计 2,035,164.78
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
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单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
中国国电集团转贷 200,000,000.00 700,000,000.00
递延收益 19,959,642.91 16,415,585.29
合计 219,959,642.91 716,415,585.29
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
其中，递延收益明细如下：
项目 期末数 期初数 备注
与资产相关的政府补助 19,959,642.91 16,415,585.29
荆门电厂机组脱硫改造补助 7,998,590.78 8,294,834.88
长源一发#12号机组烟气脱硝项目专
4,000,000.00 武汉市环保局专项款
项资金
低碳经济发展专项资金 300,000.00 300,000.00
长源一发机组脱硫改造补助 1,852,941.13 1,941,176.42 鄂财建发【2007】86号文
长源一发电#12炉电除尘改造补助 824,369.76 849,579.84 武环管【2009】21号
长源一发机组#12脱硫改造补助 329,620.25 339,746.83 青发改函【2010】8号
长源一发环保局烟气在线项目补助 270,000.00 277,500.00 武财预函【2010】113号
长源一发除渣改造 2,985,135.14 3,000,000.00 武财预函【2010】113号
环保局空预器、再热器改造返还款 465,270.26 465,270.26 武财企【2010】832号
市发展改革委，市财政局关于2011年国家
长源一发财政局高频电源改造 500,000.00 500,000.00
节能技术改造财政奖励备选项目的通知
长源一发环保局凉水塔凝结水泵改
433,715.59 447,477.06
造返还款
注：本期摊销递延收益 455,942.38 元计入营业外收入。
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 554,142,040.00 554,142,040.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报
告文号；运行不足 3 年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股
份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
项目 期末数 期初数
安全生产经费
其中：兴华煤业提取 1,037,410.64 1,037,410.64
维简费
其中：兴华煤业提取 1,037,410.64 1,037,410.64
合 计 2,074,821.28 2,074,821.28
80
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,345,033,328.11 1,345,033,328.11
其他资本公积 263,260,971.09 263,260,971.09
合计 1,608,294,299.20 1,608,294,299.20
资本公积说明
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 43,289,650.51 43,289,650.51
合计 43,289,650.51 43,289,650.51
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 -832,903,348.44 --
调整后年初未分配利润 -832,903,348.44 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 230,067,819.40 --
期末未分配利润 -602,835,529.04 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东
共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，
公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 3,408,998,304.34 3,382,481,396.23
其他业务收入 68,530,957.17 63,505,852.82
营业成本 2,806,136,661.72 3,179,902,612.51
（2）主营业务（分行业）
81
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力销售 3,207,176,254.98 2,584,059,450.77 3,221,886,464.28 2,978,219,724.74
热力销售 110,017,726.04 102,636,589.85 86,425,591.51 94,109,405.56
煤炭销售 91,804,323.32 92,633,617.92 74,169,340.44 70,680,387.33
合计 3,408,998,304.34 2,779,329,658.54 3,382,481,396.23 3,143,009,517.63
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力销售 3,207,176,254.98 2,584,059,450.77 3,221,886,464.28 2,978,219,724.74
热力销售 110,017,726.04 102,636,589.85 86,425,591.51 94,109,405.56
煤炭销售 91,804,323.32 92,633,617.92 74,169,340.44 70,680,387.33
合计 3,408,998,304.34 2,779,329,658.54 3,382,481,396.23 3,143,009,517.63
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖北省 3,317,193,981.02 2,686,696,040.62 3,309,831,735.79 3,072,329,130.30
河南省 91,804,323.32 92,633,617.92 72,649,660.44 70,680,387.33
合计 3,408,998,304.34 2,779,329,658.54 3,382,481,396.23 3,143,009,517.63
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
湖北省电力公司 3,206,133,449.33 92.2%
国电青山热电有限公司 38,008,126.08 1.09%
湖北银鹭食品有限公司 22,836,769.23 0.66%
湖北达利食品有限公司 9,481,846.15 0.27%
湖北海虹燃料集团有限公司 7,620,325.62 0.22%
合计 3,284,080,516.41 94.44%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
82
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,931,584.19 1,365,743.61
城市维护建设税 16,858,735.64 9,227,826.41
教育费附加 7,225,051.54 4,438,068.22
地方教育费附加 4,816,882.12 1,791,651.77
其他 4,680,481.48 1,853,684.50
合计 35,512,734.97 18,676,974.51 --
营业税金及附加的说明
57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
业务经费 86,469.72 18,133.90
运输费 321,626.68 26,751.42
装卸费 34,700.40 142,017.00
业务招待费 6,000.00 46,954.30
其他 1,129,062.08 1,161,215.30
合计 1,577,858.88 1,395,071.92
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,958,882.33 19,235,002.64
折旧费 3,803,513.41 5,342,019.33
水电费 2,276,228.49 3,427,937.82
差旅费 1,942,165.33 2,090,487.75
业务招待费 1,610,526.94 2,242,205.89
税金 1,539,762.80 502,348.34
租赁费 508,206.00 1,552,734.19
咨询费 516,589.62 90,000.00
聘请中介机构费 5,000.00 227,520.88
办公费 470,007.31 299,947.76
其他 5,039,218.69 4,781,781.82
合计 40,670,100.92 39,791,986.42
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 253,787,400.58 345,362,818.45
利息收入 -2,396,798.65 -13,112,348.30
汇兑损益 84,350.85 -17,581.35
手续费支出 3,111,753.65 5,033,502.24
合计 254,586,706.43 337,266,391.04
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
60、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融负债 -62,400.00
合计 -62,400.00
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 26,218,961.60
权益法核算的长期股权投资收益 -1,898,984.90 -3,748,912.49
处置长期股权投资产生的投资收益 595,233.90
其他 -3,219,362.01 -3,219,362.01
合计 -5,118,346.91 19,845,921.00
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
国电财务有限公司 26,218,961.60 本期未分红
合计 26,218,961.60 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
湖北芭蕉河水电开发有限责任公司 -1,266,682.11 -504,568.33 损益变动
河南东升煤业有限公司 -2,781,449.02 -4,680,900.34 损益变动
湖北天隆药业有限公司 -131,307.80 损益变动
葛洲坝汉川汉电水泥有限公司 1,255,260.13 56,512.90 损益变动
武汉华工创业投资有限责任公司 1,623,440.68 2,285,746.89 损益变动
国电武汉燃料有限公司 -729,554.58 -774,395.81 损益变动
合计 -1,898,984.90 -3,748,912.49 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
公司不存在投资收益汇回有重大限制的情况。
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 13,242,945.58 2,528,760.50
合计 13,242,945.58 2,528,760.50
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
84
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 319,338.86 3,168,369.36 319,338.86
其中：固定资产处置利得 319,338.86 3,168,369.36 319,338.86
接受捐赠 264,500.00
政府补助 3,615,942.38 4,736,724.98 3,615,942.38
违约金收入 4,289,444.44
赔偿金收入 231,915.07 231,915.07
其他 1,618,879.50 2,173,826.14 1,618,879.50
合计 5,786,075.81 14,632,864.92
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
2011 年度全省统调燃煤火电企业给与一次性奖 3,910,000.00 鄂政办函【2012】44 号等
生物质汽化项目奖励 400,407.00 鄂发改环资［2011］1452 号
湖北省财政厅发放《财政部关于预拨 2012 年（第一
批）和清算以前年度节能技术改造财政奖励资金的 2,860,000.00 鄂财建发【2012】266 号
通知》
湖北省发展和改革委员会下达 2012 年省低碳经济
300,000.00 鄂发改环资【2012】1106 号
发展专项资金项目
递延收益摊销 455,942.38 426,317.98
合计 3,615,942.38 4,736,724.98 --
营业外收入说明
64、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,004,953.29 1,004,953.29
其中：固定资产处置损失 1,004,953.29 1,004,953.29
对外捐赠 90,000.00 500,000.00 90,000.00
罚款及滞纳金支出 32,040.70 151,051.46 32,040.70
其他 14,946.22 64,560.00 14,946.22
合计 1,141,940.21 715,611.46 1,141,940.21
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 45,952,370.09 14,894,832.61
递延所得税调整 -597,324.10 -314,242.25
合计 45,355,045.99 14,580,590.36
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
85
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
（1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示
本期数 上期数
报告期利润
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润（Ⅰ） 0.4152 0.4152 -0.1924 -0.1924
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
0.3994 0.3994 -0.2372 -0.2372
净利润（Ⅱ）
（2）每股收益和稀释每股收益的计算过程
截至 2013 年 6 月 30 日，公司不存在具有稀释性的潜在普通股，因此，稀释每股收益等于基本每股收益。
① 计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为：（人民币元）
项目 本期发生数 上期发生数
归属于普通股股东的当期净利润 230,067,819.40 -106,637,218.46
其中：归属于持续经营的净利润 230,067,819.40 -106,637,218.46
归属于终止经营的净利润
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 221,322,767.98 -131,440,936.71
其中：归属于持续经营的净利润 221,322,767.98 -131,440,936.71
归属于终止经营的净利润
②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下：
项目 本期发生数 上期发生数
期初发行在外的普通股股数 554,142,040.00 554,142,040.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
期末发行在外的普通股加权数 554,142,040.00 554,142,040.00
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
政府补助 7,160,000.00
保证金 9,467,850.32
赔偿金 231,915.07
往来款 62,634,294.60
合计 79,494,059.99
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
86
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
项目 金额
管理费用中现金支出 12,167,942.38
销售费用中现金支出 1,456,321.75
保证金 18,156,754.32
往来款及其他 57,150,757.59
合计 88,931,776.04
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付筹资顾问费等 1,400,000.00
合计 1,400,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 279,972,995.71 -114,454,363.75
加：资产减值准备 13,242,945.58 2,528,760.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 312,141,105.56 306,744,615.38
无形资产摊销 1,256,024.63 380,562.66
长期待摊费用摊销 1,809,399.41 1,860,968.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 685,614.43 -3,168,369.36
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 62,400.00
财务费用（收益以“－”号填列） 253,787,400.58 345,362,818.45
投资损失（收益以“－”号填列） 5,118,346.91 -19,845,921.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 439,874.35 -46,893.17
87
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
补充资料 本期金额 上期金额
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -1,037,198.45 -267,349.08
存货的减少（增加以“－”号填列） 130,359,381.04 20,349,053.01
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 421,073,028.05 1,153,062,045.28
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 88,746,187.17 -200,088,840.69
经营活动产生的现金流量净额 1,507,595,104.97 1,492,479,487.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
融资租入固定资产 2,385,832.29
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 196,068,798.62 870,619,582.27
减：现金的期初余额 199,447,302.78 585,578,762.13
现金及现金等价物净增加额 -3,378,504.16 285,040,820.14
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 196,068,798.62 199,447,302.78
其中：库存现金 29,022.36 96.25
可随时用于支付的银行存款 196,039,776.26 163,596,206.53
可随时用于支付的其他货币资金 35,851,000.00
三、期末现金及现金等价物余额 196,068,798.62 199,447,302.78
现金流量表补充资料的说明
70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整
等事项
八、资产证券化业务的会计处理
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司 法定 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
名称 代表人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
电源开发
投资建设
中国国电
控股股东 国有 北京市 陈飞虎 经营和管 120 亿元 37.39% 37.39% 是 71093106-1
集团公司
理、电力生
产和销售
88
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
本企业的母公司情况的说明
中国国电集团公司成立于 2003 年 4 月，为全民所有制企业，其法定代表人为陈飞虎，注册资本为 120
亿元，组织机构代码为：71093106-1。经营范围为实业投资及经营管理；电源的开发、投资、建设、经营
及管理；组织电力（热力）的生产、销售；煤炭、发电设施、新能源、交通、高新技术、环保产业的投资、
建设、经营及管理；电力业务相关的技术服务、信息咨询。中国国电集团公司隶属于国务院国有资产监督
管理委员会管辖。
2、本企业的子公司情况
法定 持股比例 表决权 组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
代表人 (%) 比例(%) 代码
国电长源第一发 湖北武
控股子公司 国有控股 袁天平 电力生产 345,106,420.00 69.15% 69.15% 177605611
电有限责任公司 汉市
湖北长源科技发 湖北武
控股子公司 国有控股 赵 虎 科技开发 4,000,000.00 95% 95% 70709337-2
展有限责任公司 汉市
国电长源荆门发 湖北荆
控股子公司 国有控股 张玉新 电力生产 873,600,000.00 95.05% 95.05% 760665777
电有限公司 门市
国电长源荆州热 湖北荆
控股子公司 国有控股 袁光福 电力生产 451,200,000.00 100% 100% 66225358-4
电有限公司 州市
国电长源（河南）
控股子公司 国有控股 禹州市 雷元太 煤炭投资 400,000,000.00 75% 75% 68319214-3
煤业有限公司
国电长源汉川热 湖北汉
控股子公司 国有控股 江 军 热力产品 11,700,000.00 100% 100% 69510097-1
力有限公司 川市
武汉新国电物业 武汉洪
控股子公司 国有控股 刘 森 物业管理 500,000.00 100% 100% 55196332-1
管理有限公司 山区
国电长源河南能 河南郑
控股子公司 国有控股 雷元太 煤炭投资 5,505,500.00 100% 100% 55960467-3
源有限公司 州
国电长源湖北生
生物质发
物质气化科技有 控股子公司 国有控股 武汉市 黄海忠 15,000,000.00 100% 100% 05570995-7
电
限公司
湖北汉新发电有 湖北汉
控股子公司 国有控股 沈 冶 电力生产 636,600,000.00 55% 55% 61643556-3
限公司 川市
国电长源汉川第 湖北汉
控股子公司 国有控股 江 军 电力生产 86,164,800.00 100% 100% 70709690-7
一发电有限公司 川市
武汉新国电投资 湖北武 房地产开
控股子公司 国有控股 刘 森 100,000,000.00 100% 100% 796341678
发展有限公司 汉市 发
禹州市安兴煤业 河南禹
控股子公司 国有控股 郝占军 煤矿投资 80,000,000.00 100% 100% 668864001
有限公司 州
禹州市兴华煤业 河南禹
控股子公司 国有控股 郝占军 煤矿投资 65,000,000.00 100% 100% 66886399x
有限公司 州
3、本企业的合营和联营企业情况
89
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
本企业在被
本企业
法定 投资单位表 组织机构
被投资单位名称 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 关联关系
代表人 决权比例 代码
(%)
(%)
一、合营企业
二、联营企业
湖北芭蕉河水电开 有限责任 鹤峰县容
袁喜来 水力发电 100000000 30% 30% 参股单位 71466810-9
发有限责任公司 公司 美镇
河南东升煤业有限 有限责任 煤炭开采及
河南郏县 张发义 50000000 40% 40% 参股单位 66469402-5
公司 公司 销售
湖北天隆药业有限 有限责任 武汉市江 中药饮片等
雷元太 10100000 39.6% 39.6% 参股单位 70710952-8
公司 公司 岸区 的销售
葛洲坝汉川汉电水 有限责任 汉川市经 水泥生产经
潘德富 40000000 48% 48% 参股单位 67975807-9
泥有限公司 公司 济开发区 营
武汉华工创业投资 有限责任 武汉洪山 对高新技术
李 娟 136600000 23.4% 23.4% 参股单位 72467093-1
有限责任公司 公司 区 的投资
国电武汉燃料有限 有限责任 煤炭、燃油
武汉市 孟廷荣 164380000 20% 20% 参股单位 672769947
公司 公司 销售
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
国电燃料有限公司 同一最终控制人 710931205
国电武汉燃料有限公司 同一最终控制人 672769947
国电河南燃料有限公司 同一最终控制人 671667332
国电陕西燃料有限公司 同一最终控制人 668688933
国电山西燃料有限公司 同一最终控制人 672306870
北京国电龙源环保工程有限公司 同一最终控制人 788600297
北京华电天仁电力控制技术有限公司 同一最终控制人 749385547
国电联合动力技术有限公司 同一最终控制人 600028779
国电青山热电有限公司 同一最终控制人 770772103
国电荆门江山发电有限公司 同一最终控制人 18011432X
中能电力科技开发有限公司 同一最终控制人 100014565
国电环境保护研究院 同一最终控制人 733157662
国电黄金埠发电有限公司 同一最终控制人 75996954-6
国电物资集团有限公司 同一最终控制人 710931192
国电国际经贸有限公司 同一最终控制人 666910780
国电物资集团物流有限公司 同一最终控制人 670551848
南京龙源环保有限公司 同一最终控制人 1003580201
南京国电环保设备有限公司 同一最终控制人 67903293X
烟台龙源电力技术股份有限公司 同一最终控制人 705877689
南京电力设备质量性能检验中心 同一最终控制人 66736149-6
国电肇庆热电有限公司 同一最终控制人 682482966
国电驻马店热电有限公司 同一最终控制人 67169143-9
北京国电联合商务网络有限公司 同一最终控制人 80205206-4
国电竹溪水电开发有限公司 同一最终控制人 68564540-9
国电财务有限公司 同一最终控制人 18376896X
90
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
北京龙威发电技术有限公司 同一最终控制人 681201560
国电科学技术研究院 同一最终控制人 68253473
国电能源研究院 同一最终控制人 68356973-X
湖北能源集团股份有限公司 参股股东 77390624-2
国电大渡河新能源投资有限公司 同一最终控制人 564464521
国电荥阳煤电一体化有限公司 同一最终控制人 789150216
国电汉川发电有限公司 同一最终控制人 676496640
国电大渡河咸丰小河水电有限公司 同一最终控制人 744622515
内蒙古平庄能源股份有限公司 同一最终控制人 674367159
内蒙古平西白音华煤业有限公司 同一最终控制人 664094986
长江财产保险股份有限公司 同一最终控制人 585472977
国电湖北电力有限公司 同一最终控制人 587985231
国电上栗煤业有限公司 同一最终控制人 556048691
国电湖南宝庆煤电有限公司 同一最终控制人 770060667
国电南京燃料有限公司 同一最终控制人 558885151
国电保险经纪（北京）有限公司 同一最终控制人 660504976
国电新能源技术研究院 同一最终控制人 558515062
国电龙源节能技术有限公司 同一最终控制人 57520838x
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价 占同类交 占同类交
关联方
内容 方式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
国电物资集团有限公司 采购材料 招标及市场定价 36,566,483.48 1.87% 16,524,817.86 0.57%
国电国际经贸有限公司 采购设备 招标及市场定价 3,331,580.00 23.96%
国电青山热电有限公司 燃料采购 市场定价 237,833,336.27 34.35% 66,919,457.83 2.32%
国电武汉燃料有限公司 燃料采购 市场定价 49,903,063.08 7.21% 267,938,896.20 9.28%
国电燃料有限公司 燃料采购 市场定价 1,459,970.40 0.21% 1,599,527.20 0.06%
国电陕西燃料有限公司 燃料采购 市场定价 7,808,054.13 1.13% 6,743,083.26 0.23%
北京国电智深控制技术有限公司 接受劳务 招标及市场定价 299,829.06 0.01%
北京国电龙源环保工程有限公司 建造安装 招标及市场定价 6,000,000.00 43.16%
武汉国电能源技术有限公司 采购材料 招标及市场定价 104,938.67
内蒙古平庄能源股份有限公司 采购燃料 招标及市场定价 7,941,360.68 0.28%
国电南京燃料有限公司 燃料采购 市场定价 17,167,688.16 0.59%
国电陕煤燃料有限公司 燃料采购 市场定价 7,448,773.75 1.08%
山西国电燃料有限公司 燃料采购 协商定价 19,102,390.61 2.76%
出售商品、提供劳务情况表
91
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价
关联方 关联交易内容 方式及决策 占同类交易 占同类交易
程序 金额 金额的比例 金额 金额的比例
（%） （%）
国电青山热电有限公司 销售热力 市场定价 194,293.45 0.18%
国电青山热电有限公司 替代发电 市场定价 12,851,282.05 0.4%
国电青山热电有限公司 销售燃料 市场定价 24,962,550.58 27.19% 7,732,598.00 10.43%
国电荥阳煤电一体化有限公司 销售燃料 市场定价 946,174.03 1.03% 936,770.49 1.26%
国电驻马店热电有限公司 销售煤炭 参照市场价 6,176,456.05 6.73% 12,853,090.13 17.33%
国电物资集团有限公司 物业费及餐费 参照市场价 205,887.52 0.3% 236,851.00 0.37%
国电武汉燃料有限公司 物业费及餐费 参照市场价 185,263.51 0.27% 112,090.36 0.18%
国电财务有限公司 物业费及餐费 参照市场价 116,651.06 0.17% 112,017.60 0.18%
国电保险经纪（北京）有限公司 物业费及餐费 参照市场价 55,860.54 0.08% 53,040.96 0.08%
长江财产保险股份有限公司 物业费及餐费 参照市场价 1,307,849.36 1.91%
国电汉川发电有限公司 销售商品 参照市场价 6,051,054.01 8.83% 353,668.96 0.56%
国电大渡河新能源投资有限公司 物业费及餐费 参照市场价 20,000.00 0.03% 14,012.00 0.02%
国电民权发电有限公司 煤炭销售 参照市场价 4,329,602.78 4.72%
国电重庆恒泰发电有限公司 培训收入 参照市场价 6,600.00 0.01%
国电恩施水电开发有限公司 提供劳务 参考市场价 1,590.00
国电航运有限公司 提供劳务 参考市场价 4,820.00 0.01%
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 名称 类型 益定价依据
收益
母公司在湖北地
中国国电集团公
本公司 区的资产进行管 协商定价 5,500,000.00
司
理
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/出包资产 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 名称 类型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
公司于 2012 年 3 月 28 日召开的第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于受托管理国电湖北电力
有限公司资产的议案》，同意公司与控股股东中国国电签订委托管理协议，中国国电将国电湖北公司及由
国电湖北公司管理的中国国电位于湖北省境内的其它发电企业或资产委托本公司管理，中国国电向本公司
支付约 900 万元至 1100 万元管理费用。（本次交易相关内容及决议公司已于 2012 年 3 月 29 日在《中国
证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上进行了披露，公告编号：2012-014、2012-016、2012-031）。
92
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁资产 租赁收益定价 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 依据 租赁收益
武汉新国电投资 国电湖北电力有限
房屋 2012 年 01 月 01 日 2017 年 12 月 31 日 协商定价 540,000.00
发展有限公司 公司
武汉新国电投资 国电武汉燃料有限
房屋 2011 年 07 月 01 日 2016 年 06 月 30 日 协商定价 467,787.65
发展有限公司 公司
武汉新国电投资 国电物资集团有限
房屋 2011 年 08 月 01 日 2016 年 07 月 31 日 协商定价 473,187.64
发展有限公司 公司
武汉新国电投资
国电财务有限公司 房屋 2011 年 07 月 01 日 2016 年 06 月 30 日 协商定价 283,228.67
发展有限公司
武汉新国电投资 国电保险经纪（北
房屋 2011 年 08 月 01 日 2016 年 07 月 31 日 协商定价 96,036.10
发展有限公司 京）有限公司
武汉新国电投资 国电大渡河新能源
房屋 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 协商定价 98,000.00
发展有限公司 投资有限公司
武汉新国电投资 长江财产保险股份
房屋 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 协商定价 1,563,741.30
发展有限公司 有限公司
武汉新国电投资 长江财产保险股份
房屋 2013 年 01 月 01 日 2013 年 12 月 31 日 协商定价 480,512.67
发展有限公司 有限公司
公司承租情况表
单位： 元
租赁资产 租赁费定价 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
种类 依据 租赁费
国电长源电力股份有
中国国电集团公司 土地 2005 年 10 月 01 日 2020 年 10 月 01 日 协商定价 392,500.00
限公司荆门热电厂
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
国电长源电力股份有限 国电长源（河南）煤
100,000,000.00 2013 年 06 月 01 日 2014 年 06 月 01 日 否
公司 业有限公司
国电长源电力股份有限 国电长源（河南）煤
100,000,000.00 2013 年 04 月 01 日 2016 年 04 月 01 日 否
公司 业有限公司
国电长源电力股份有限 国电长源（河南）煤
50,000,000.00 2012 年 09 月 01 日 2015 年 09 月 01 日 否
公司 业有限公司
国电长源电力股份有限 国电长源汉川第一发
43,700,000.00 2009 年 03 月 01 日 2015 年 03 月 01 日 否
公司 电有限公司
国电长源电力股份有限 国电长源汉川第一发
20,000,000.00 2009 年 03 月 01 日 2014 年 09 月 01 日 否
公司 电有限公司
国电长源电力股份有限 国电长源汉川第一发
30,000,000.00 2009 年 03 月 01 日 2015 年 03 月 01 日 否
公司 电有限公司
国电长源电力股份有限 湖北芭蕉河水电开发
60,000,000.00 2009 年 08 月 01 日 2024 年 08 月 01 日 否
公司 有限责任公司
国电长源汉川第一发电 葛洲坝汉川汉电水泥
19,200,000.00 2009 年 05 月 01 日 2014 年 05 月 01 日 否
有限公司 有限公司
93
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
关联担保情况说明
（5）其他关联交易
公司及所属子公司在国电财务有限公司存款，存款利率按中国人民银行的有关存款利率计息；从国电
财务有限公司及中国国电集团公司、国电荆门江山发电有限公司获得的资金借款，贷款利率按不高于中国
人民银行的利率水平和收费标准及其他有关部门的规定执行。
期初公司及子公司在国电财务有限公司存款余额为 148,508,308.07 元，本期增加 8,386,189,230.93 元，
本期减少 8,357,523,611.91 元，期末存款余额为 177,173,927.09 元。
期 初 公 司 及 子 公 司 在 国 电 财 务 有 限 公 司 借 款 余 额 为 1,210,000,000.00 元 ， 期 末 借 款 余 额 为
750,000,000.00 元。
截至 2013 年 6 月 30 日，公司及所属子公司在中国国电集团公司借款余额合计 1,590,000,000.00 元。
本期收取河南东升煤业有限公司利息收入 200,000.00 元；占用国电荆门江山发电有限公司资金
60,000,000.00 元，应付资金占用利息 1,300,000.00 元。
本期，公司受母公司中国国电集团公司委托，对母公司在湖北地区的资产进行管理，确认托管费收入
5,500,000.00 元。
公司之全资子公司国电长源荆州热电有限公司从国电龙源节能技术有限公司融资租入荆州纺织印染
工业园富京科技公司段热网设施，租期为五年，融资租入资产原值 2,466,915.30 元。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款：
国电武汉燃料有限公司 749,867.00
长江财产保险股份有限公司 96,891.56 11,999.40
国电驻马店热电有限公司 978,531.57
国电大渡河新能源投资有限公司 118,000.00
国电湖北电力有限公司 540,000.00
国电民权发电有限公司 3,649,031.45
合计 5,153,790.01 990,530.97
预付账款：
国电物资集团有限公司 290,800.00 100,000.00
国电武汉燃料有限公司 6,500,000.00
河南东升煤业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
国电国际经贸有限公司 455,800.00
合计 1,746,600.00 7,600,000.00
其他应收款：
长江财产保险股份有限公司 645,241.19 19,357.24 645,241.19
河南东升煤业有限公司 10,300,000.00 2,892,000.00 10,100,000.00 1,227,000.00
94
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
国电民权发电有限公司 50,000.00 1,500.00 50,000.00
国电科学技术研究院 50,000.00
国电竹溪水电开发有限公司 128,180.00
国电青山热电有限公司 1,170,000.00
国电湖北水电开发有限公司 270,000.00
国电恩施水电开发有限公司 210,000.00
国电广润水电开发有限公司 72,000.00
合计 12,895,421.19 2,912,857.24 10,795,241.19 1,227,000.00
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款： 应付账款：
北京国电联合商务网络有限公司 624,688.00 624,688.00
北京国电龙源环保工程有限公司 14,395,948.80 14,395,948.80
国电国际经贸有限公司 1,169,360.00 1,169,360.00
国电环境保护研究院 2,480.00 3,865,106.00
国电能源研究院 720,000.00 720,000.00
国电燃料有限公司 2,360,072.80 5,620,000.00
国电陕煤燃料有限公司 8,919,471.26
国电陕西燃料有限公司 6,817,464.16 2,465,982.26
国电武汉燃料有限公司 15,083,004.19 33,550,029.32
国电物资集团有限公司 2,265,367.88 6,154,159.38
南京国电环保科技有限公司 304,000.00
南京国电环保设备有限公司 324,000.00
山西国电燃料有限公司 2,762,310.25
合计 46,200,696.08 78,112,745.02
应付票据： 应付票据：
国电青山热电有限公司 168,400,000.00 86,000,000.00
国电武汉燃料有限公司 51,000,000.00
国电国际经贸有限公司 2,000,000.00
国电物资集团有限公司 1,000,000.00
合计 222,400,000.00 86,000,000.00
预收账款： 预收账款：
国电物资集团有限公司 17,886.00
国电武汉燃料有限公司 18,200.00 73,750.00
合计 36,086.00 73,750.00
其他应付款： 其他应付款：
国电保险经纪（北京）有限公司 14,523.12 14,523.12
95
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
国电财务有限公司 451,893.25 620,723.17
国电国际经贸有限公司 148,758.48 148,758.48
国电环境保护研究院 74,000.00 740,000.00
国电荆门江山发电有限公司 78,632,297.42 100,265,935.69
国电青山热电公司 3,009,495.32 20,570,370.17
国电燃料有限公司 1,329,897.60 950,000.00
国电物资集团有限公司 1,176,264.63 1,471,024.63
南京龙源环保有限公司 30,000.00 817,600.00
中国国电集团公司 12,393,273.23 12,000,773.23
南京国电环保科技有限公司 2,000.00
北京国电智深控制技术有限公司 405,800.00
北京国电四维电力技术有限公司 15,590.00
国电大渡河新能源投资有限公司南
32,128.00
河水力发电厂
长江财产保险股份有限公司 285,119.73
国电汉川发电有限公司 70,029,514.42
烟台龙源电力技术股份有限公司 5,000.00
合计 167,580,037.20 138,055,226.49
应付利息： 应付利息：
中国国电集团公司 6,219,693.95 18,851,262.15
合计 6,219,693.95 18,851,262.15
应付股利： 应付股利：
中国国电集团公司 1,781,222.55 1,781,222.55
合计 1,781,222.55 1,781,222.55
其他流动负债： 其他流动负债：
中国国电集团 890,000,000.00 890,000,000.00
合计 890,000,000.00 890,000,000.00
其他非流动负债： 其他非流动负债：
中国国电集团公司 200,000,000.00 700,000,000.00
合计 200,000,000.00 700,000,000.00
一年内到期的其他非流动负债： 一年内到期的其他非流动负债：
中国国电集团公司 500,000,000.00 200,000,000.00
合计 500,000,000.00 200,000,000.00
短期借款： 短期借款：
中国国电集团公司 200,000,000.00
合计 200,000,000.00
长期应付款 长期应付款
国电龙源节能技术有限公司 2,035,164.78
合计 2,035,164.78
96
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
十、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
按账龄分析组合计提 43,877,476.37 100% 400,231.64 0.91% 29,407,476.37 100% 394,404.42 1.34%
组合小计 43,877,476.37 100% 400,231.64 0.91% 29,407,476.37 100% 394,404.42 1.34%
合计 43,877,476.37 -- 400,231.64 -- 29,407,476.37 -- 394,404.42 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 43,446,166.23 99.02% 28,976,166.23 98.53%
1 年以内小计 43,446,166.23 99.02% 28,976,166.23 98.53%
2至3年 38,848.13 0.13% 1,942.41
3 年以上 431,310.14 0.98% 400,231.64 392,462.01 1.34% 392,462.01
3至4年 38,848.13 0.09% 7,769.63
5 年以上 392,462.01 0.89% 392,462.01 392,462.01 1.34% 392,462.01
合计 43,877,476.37 -- 400,231.64 29,407,476.37 -- 394,404.42
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
97
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
大额应收账款情况
占应收账款总额的
单位名称 与公司关系 期末金额 账龄
比例（%）
湖北省电力公司 非关联方 43,446,166.23 1年以内 99.02
湖北荆江股份有限公司 非关联方 300,000.23 6年以上 0.68
合 计 43,746,166.46 99.70
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
湖北省电力公司 非关联方 43,446,166.23 1 年以内 99.02%
湖北荆江股份有限公司 非关联方 300,000.23 6 年以上 0.68%
湖北省荆州市新民生印染服饰有限公司 非关联方 92,461.78 6 年以上 0.21%
天上人间大酒店有限公司 非关联方 23,916.47 2-3 年 0.05%
荆州市津宏纺织有限公司 非关联方 14,931.66 2-3 年 0.04%
合计 -- 43,877,476.37 -- 100%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
（8）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
98
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收款
按账龄分析组合计提 1,577,047,181.95 100% 6,463,117.62 0.41% 547,480,435.44 100% 5,498,732.19 1%
组合小计 1,577,047,181.95 100% 6,463,117.62 0.41% 547,480,435.44 100% 5,498,732.19 1%
合计 1,577,047,181.95 -- 6,463,117.62 -- 547,480,435.44 -- 5,498,732.19 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 1,563,357,514.83 99.13% 536,905,491.65 98.07%
1 年以内小计 1,563,357,514.83 99.13% 536,905,491.65 98.07%
1至2年 3,114,723.33 0.2% 93,441.70 404,144.30 0.07% 12,124.33
2至3年 404,144.30 0.03% 20,207.22 4,525,900.00 0.83% 226,295.00
3 年以上 10,170,799.49 0.64% 6,349,468.70 5,644,899.49 1.03% 5,260,312.86
3至4年 4,525,900.00 0.29% 905,180.00 294,893.05 0.05% 58,978.61
4至5年 294,893.05 0.02% 117,957.22 78,916.52 0.01% 31,566.61
5 年以上 5,350,006.44 0.33% 5,326,331.48 5,271,089.92 0.97% 5,169,767.64
合计 1,577,047,181.95 -- 6,463,117.62 547,480,435.44 -- 5,498,732.19
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
99
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例(%)
国电长源第一发电有限责任公司 关联方 439,291,485.83 1 年以内 27.86%
国电长源荆州热电有限公司 关联方 357,925,660.38 1 年以内 22.7%
湖北汉新发电有限公司 关联方 306,578,409.79 1 年以内 19.44%
武汉新国电投资发展有限公司 关联方 178,738,987.35 1 年以内 11.33%
国电长源荆门发电有限公司 关联方 109,390,758.73 1 年以内 6.94%
合计 -- 1,391,925,302.08 -- 88.27%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
国电长源第一发电有限责任公司 子公司 439,291,485.83 27.86%
国电长源荆州热电有限公司 子公司 357,925,660.38 22.7%
湖北汉新发电有限公司 子公司 306,578,409.79 19.44%
武汉新国电投资发展有限公司 子公司 178,738,987.35 11.33%
国电长源荆门发电有限公司 子公司 109,390,758.73 6.94%
国电长源汉川第一发电有限公司 子公司 96,453,304.89 6.12%
国电长源（河南）煤业有限公司 子公司 30,646,982.76 1.94%
河南东升煤业有限公司 参股公司 5,300,000.00 0.34%
国电青山热电有限公司 同一最终控制人 1,170,000.00 0.07%
长江财产保险股份有限公司 同一最终控制人 645,241.19 0.04%
国电湖北水电开发有限公司本部 同一最终控制人 270,000.00 0.02%
国电恩施水电开发有限公司 同一最终控制人 210,000.00 0.01%
国电竹溪水电开发有限公司 同一最终控制人 128,180.00 0.01%
国电广润水电开发有限公司 同一最终控制人 72,000.00
合计 -- 1,526,821,010.92 96.82%
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（8）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
100
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
核算 单位表决 比例与表 减值 本期计提 本期现
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股
方法 权比例 决权比例 准备 减值准备 金红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
湖北芭蕉河水电
32,000,00 23,224,50 -1,266,68 21,957,82
开发有限责任公 权益法 30% 30%
0.00 3.54 2.11 1.43
司
河南东升煤业有 128,000,0 101,489,7 -2,781,44 98,708,27
权益法 40% 40%
限公司 00.00 27.33 9.02 8.31
武汉华工创业投 42,350,00 105,021,2 -7,965,87 97,055,34
权益法 23.4% 23.4%
资有限责任公司 0.00 22.51 9.32 3.19
国电财务有限公 90,000,00 518,767,9 518,767,9
成本法 9.51% 9.51%
司 0.00 50.00 50.00
武汉高新热电股 15,000,00 15,000,00 15,000,00
成本法 5.93% 5.93%
份有限公司 0.00 0.00 0.00
国电长源第一发 263,538,3 263,538,3 263,538,3
成本法 69.15% 69.15%
电有限公司 86.58 86.58 86.58
湖北汉新发电有 316,495,7 316,495,7 316,495,7
成本法 55% 55%
限公司 00.85 00.85 00.85
湖北长源科技发 3,800,000 3,800,000 3,800,000
成本法 95% 95%
展有限公司 .00 .00 .00
国电长源荆门发 830,400,0 830,400,0 830,400,0
成本法 95.05% 95.05%
电有限公司 00.00 00.00 00.00
国电汉川第一发 499,690,0 499,690,0 499,690,0
成本法 100% 100%
电有限公司 00.00 00.00 00.00
国电长源荆州热 451,947,0 451,947,0 451,947,0
成本法 100% 100%
电有限公司 00.00 00.00 00.00
国电长源（河南） 300,000,0 300,000,0 300,000,0
成本法 75% 75%
煤业公司 00.00 00.00 00.00
武汉新国电投资 100,000,0 100,000,0 100,000,0
成本法 100% 100%
发展有限公司 00.00 00.00 00.00
国电长源河南能 5,505,500 5,505,500 5,505,500
成本法 100% 100%
源有限公司 .00 .00 .00
国电武汉燃料有 36,000,00 25,662,18 -729,554. 24,932,63
权益法 20% 20%
限公司 0.00 4.74 58 0.16
国电长源湖北生
29,940,60 29,940,60 29,940,60
物质气化科技有 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00
限公司
3,144,667 3,590,482 -12,743,5 3,577,739
合计 -- -- -- --
,187.43 ,775.55 65.03 ,210.52
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
101
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 38,376,068.38 224,888,888.88
其他业务收入 20,378,246.51 51,873,720.53
合计 58,754,314.89 276,762,609.41
营业成本 68,096,527.84 284,531,387.02
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力销售 38,376,068.38 67,467,705.37 224,888,888.88 250,617,922.93
合计 38,376,068.38 67,467,705.37 224,888,888.88 250,617,922.93
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力销售 38,376,068.38 67,467,705.37 224,888,888.88 250,617,922.93
合计 38,376,068.38 67,467,705.37 224,888,888.88 250,617,922.93
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
湖北省 38,376,068.38 67,467,705.37 224,888,888.88 250,617,922.93
合计 38,376,068.38 67,467,705.37 224,888,888.88 250,617,922.93
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
湖北省电力公司 38,376,068.38 65.32%
国电长源荆州热电有限公司 5,146,666.66 8.76%
武汉新国电投资发展有限公司 4,987,633.33 8.49%
国电长源（河南）煤业有限公司 2,095,455.06 3.57%
国电长源汉川第一发电有限公司 1,950,000.00 3.32%
合计 52,555,823.43 89.46%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 26,218,961.60
权益法核算的长期股权投资收益 -3,154,245.03 -3,674,117.59
处置长期股权投资产生的投资收益 -2,522,562.94
合计 -3,154,245.03 20,022,281.07
102
国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
国电财务有限公司 26,218,961.60 本期无分红
合计 26,218,961.60 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
湖北芭蕉河水电开发有限责任公司 -1,266,682.11 -504,568.33 损益变动
河南东升煤业有限公司 -2,781,449.02 -4,680,900.34 损益变动
武汉华工创业投资有限责任公司 1,623,440.68 2,285,746.89 损益变动
国电武汉燃料有限公司 -729,554.58 -774,395.81 损益变动
合计 -3,154,245.03 -3,674,117.59 --
投资收益的说明
公司投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -112,243,695.45 -81,059,330.34
加：资产减值准备 970,212.65 -128,142.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,765,828.75 12,482,726.67
无形资产摊销 889,224.65 13,762.68
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
781,401.95 -3,168,369.36
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 62,400.00
财务费用（收益以“－”号填列） 72,237,890.56 86,840,145.35
投资损失（收益以“－”号填列） 3,154,245.03 -20,022,281.07
存货的减少（增加以“－”号填列） 124,519.48 36,928,179.32
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,043,977,246.51 661,152,950.06
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -160,182,941.80 11,539,193.14
经营活动产生的现金流量净额 -1,226,480,560.69 704,641,233.62
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 48,112,048.79 610,708,146.61
减：现金的期初余额 103,828,775.00 327,145,727.05
现金及现金等价物净增加额 -55,716,726.21 283,562,419.56
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -685,614.43
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
3,615,942.38
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 200,000.00
受托经营取得的托管费收入 5,500,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,713,807.65
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -84,350.85
减：所得税影响额 774,100.35
少数股东权益影响额（税后） 740,632.98
合计 8,745,051.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 230,067,819.40 -106,637,218.46 1,604,965,281.95 1,374,897,462.55
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 230,067,819.40 -106,637,218.46 1,604,965,281.95 1,374,897,462.55
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 15.44% 0.4152 0.4152
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
14.85% 0.3994 0.3994
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1.资产负债表项目：
（1）应收票据 2013 年 6 月 30 日期末数为 88,133,616.08 元，比期初数增加 185.61%，其主要原因是
报告期票据结算增加所致；
（2）应收账款 2013 年 6 月 30 日期末数为 512,138,625.45 元，比期初数减少 44.13%，其主要原因是
期末应收售电款减少所致；
（3）预付款项 2013 年 6 月 30 日期末数为 162,837,348.59 元，比期初数减少 45.59%，其主要原因是
报告期公司燃料预付款减少所致；
（4）应收股利 2013 年 6 月 30 日期末数为 9,589,320.00 元，比期初数增加 9,589,320.00 元，其主要原
因是公司参股企业已宣告分配股利但尚未收到款项所致；
（5）存货 2013 年 6 月 30 日期末数为 280,818,020.66 元，比期初数减少 31.70%，其主要原因是报告
期公司减少燃料储备占用所致；
（6）递延所得税资产 2013 年 6 月 30 日期末数为 160,432.84 元，比期初数减少 73.27%，其主要原因
是报告期公司之控股子公司国电长源（河南）煤业有限公司递延所得税资产减少所致；
（7）其他非流动资产 2013 年 6 月 30 日期末数为 2,352,890.53 元，比期初数减少 57.77%，其主要原
因是报告期公司按照会计政策摊销股权投资差额所致；
（8）应付票据 2013 年 6 月 30 日期末数为 532,848,895.69 元，比期初数增加 48.15%，其主要原因是
报告期公司票据结算增加所致；
（9）应付职工薪酬 2013 年 6 月 30 日期末数为 17,555,400.07 元，比期初数增加 43.14%，其主要原因
是报告期公司应交社会保险费增加所致；
（10）其他流动负债 2013 年 6 月 30 日期末数为 1,240,000,000.00 元，比期初数增加 39.33%，其主要
原因是公司本期发行短期融资券所致；
（11）长期应付款 2013 年 6 月 30 日期末数为 2,035,164.78 元，比期初数增加 2,035,164.78 元，其主
要原因是公司之全资子公司国电长源荆州热电有限公司融资租赁固定资产所致；
（12）其他非流动负债 2013 年 6 月 30 日期末数为 219,959,642.91 元，比期初数减少 69.30%，其主要
原因是报告期中国国电集团公司对本公司的部分转贷资金因即将到期重分类为一年内到期的非流动负债
所致。
2.利润表项目：
（1）营业税金及附加 2013 年 1-6 月份发生数为 35,512,734.97 元，比上期数增加 90.14%，其主要原
因是报告期内公司应交流转税大幅增加所致；
（2）资产减值损失 2013 年 1-6 月份发生数为 13,242,945.58 元，比上期数增加 423.69%，其主要原因
是公司所属子公司按会计政策计提的坏账准备增加所致；
（3）公允价值变动损益 2013 年 1-6 月份发生数为零元，比上期数增加 62,400.00 元，其主要原因是公
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国电长源电力股份有限公司 2013 半年度报告全文
司本期未发生公允价值变动所致；
（4）投资收益 2013 年 1-6 月份发生数为-5,118,346.91 元，比上期数减少 125.79%，其主要原因是报
告期国电财务有限公司未现金分红所致；
（5）营业外收入 2013 年 1-6 月份发生数为 5,786,075.81 元，比上期数减少 60.46%，其原因是公司本
期违约金收入减少所致；
（6）营业外支出 2013 年 1-6 月份发生数为 1,141,940.21 元，比上期数增加 59.58%，其主要原因是报
告期公司非流动资产处置损失增加所致；
（7）所得税费用 2013 年 1-6 月份发生数为 45,355,045.99 元，比上期数增加 211.06%，其主要原因是
公司之子公司国电长源荆门发电有限公司本期利润总额增加使应交所得税增加所致。
3.现金流量表项目：
（1）收到其他与经营活动有关的现金 2013 年 1-6 月份发生数为 79,494,059.99 元，比上期数减少
87.17%，主要原因是上期收回 2011 年度出售水电企业款项，而本期无此项现金流入所致；
（2）支付的各项税费 2013 年 1-6 月份发生数为 390,759,704.68 元，比上期数增加 124.91%，主要原
因是报告期公司缴纳的各项税费增加所致；
（3）支付的其他与经营活动有关的现金 2013 年 1-6 月份发生数为 88,931,776.04 元，比上期数增加
132.46%，主要原因是报告期公司支付的往来款增加所致；
（4）收回投资收到的现金 2013 年 1-6 月份发生数为零元，比上期数减少 254,766.10 元，主要原因是
报告期公司未发生收回投资的相关业务所致；
（5）取得投资收益收到的现金 2013 年 1-6 月份发生数为零元，比上期数减少 26,814,195.50 元，主要
原因是报告期公司未收到成本法核算的参股企业现金分红所致；
（6）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2013 年 1-6 月份发生数为零元，比上
期数减少 21,168,032.24 元，主要原因是报告期公司资产处置减少所致；
（7）收到其他与投资活动有关的现金 2013 年 1-6 月份发生数为零元，比上期数减少 10,563,147.91 元，
原因是报告期未发生利率掉期交易息差收入所致；
（8）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2013 年 1-6 月份发生数为 41,684,431.47 元，
比上期数增加 56.61%，原因是报告期公司实物资产购建增加所致；
（9）投资支付的现金 2013 年 1-6 月份发生数为零元，比上期数减少 207,270,600.00 元，原因是报告
期公司未发生股权投资活动所致。
第九节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、报告期内公司在中国证监会指定媒体公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。
三、上述文件的备置地点：本公司证券融资法律部。
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