国电长源电力股份有限公司2007年半年度报告 第一章 重要提示及目录 一、重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司本次董事会会议以通讯方式召开，全体董事参与了表决。公司董事长刘彭龄、总经理汤方辉、总会计师杨元顶及会计主管人员朱虹声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。公司半年度财务报告未经审计。 二、目录 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 第二章 公司基本情况 一、公司简介 （一）中文名称：国电长源电力股份有限公司 英文名称：GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD （二）股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：长源电力 股票代码：000966 （三）注册地址：武汉市武昌区徐东路 办公地址：武汉市武昌区徐东大街117号华中电力金融大厦 邮政编码：430067 国际互联网网址：www.cydl.com.cn 电子信箱：cyzqb01@cydl.com.cn （四）法定代表人：刘彭龄 （五）董事会秘书：赵虎 董事会证券事务代表：胡谦 联系地址：武汉市武昌区徐东大街117号 电话：027-86610541、86610545、86610546、86610547 传真：027-86610550 电子信箱：zhaohu310@163.net dd312@sina.com （六）选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定登载公司半年度报告的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 半年度报告备置地点：武汉市武昌区徐东大街117号公司证券融资法律部 二、主要财务数据和指标 项 目 2007年1月1日至2007年6月30日 2006年1月1日至2006年6月30日 净利润（元） 30,397,286.09 12,088,996.47 扣除非经常性损益后的净利润（元） 30,270,766.72 14,963,131.24 经营活动产生的现金流量净额（元） 77,650,679.98 170,476,187.35 净资产收益率（%） 3.3615 1.7814 每股收益（元） 0.0818 0.0404 注：非经常性损益的项目（扣除所得税及少数股东损益影响额） 营业外收支净额 143,700.53 其它投资收益 34,638.55 所得税影响数 -26,750.86 少数股东损益 -25,068.85 合计 126,519.37 项 目 2007年6月30日 2006年12月31日 流动资产（元） 2,137,504,822.89 1,325,225,834.22 流动负债（元） 3,865,373,020.23 3,078,810,548.42 总资产（元） 11,431,867,607.12 9,251,815,389.31 股东权益（不含少数股东权益）（元） 900,505,880.80 910,824,219.11 每股净资产（元） 2.4329 2.4607 调整后的每股净资产（元） 2.4325 2.4607 第三章 股本变动和主要股东持股情况 一、股本变动情况 报告期内，公司股本未发生变动。 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例 （%） 新股 转股 （%） （一）有限售条件股份 1.国家持股 119220666 32.21 119220666 32.21 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 2.国有法人持股 80032642 21.62 80032642 21.62 3.其他内资持股 其中： 境内法人持股 25088731 6.78 25088731 6.78 境内自然人持股 67500 0.02 50625 0.01 4.外资持股 有限售条件股份合计 224409539 60.63 224392664 60.62 （二）无限售条件股份 1.人民币普通股 145732501 39.37 145749376 39.38 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 无限售条件股份合计 145732501 39.37 145749376 39.38 （三）股份总数 370142040 100 370142040 100 二、报告期末公司股东总数为47162户。 三、主要股东持股情况 （一）报告期公司前十名股东持股情况 股 东 名 称 持股数量 股东性质 持股比例 持有有限 质押或冻 (股) （%） 售条件股 结的股份 份数量(股) 数量(股) 1、中国国电集团公司 119220666 国家股 32.21 119220666 0 2、湖北省电力开发公司 59462553 国有法人股 16.06 59462553 0 3、武汉银厦房地产综合发展公司 17252996 国有法人股 4.66 17252996 0 4、上海证大投资管理有限公司 15199068 法人股 4.11 15199068 0 5、湖北民源电力实业发展有限责任公司 9530226 法人股 2.57 9530226 0 6、北京东方诚信投资有限公司 4900000 社会公众股 1.32 0 0 7、武汉市建银房地产开发公司 1694490 国有法人股 0.46 1694490 0 8、东风汽车公司 1622603 国有法人股 0.44 1622603 0 9、福建超创贸易有限公司 688020 社会公众股 0.19 0 0 10、李明芝 474310 社会公众股 0.13 0 0 注：1、持股5%(含5%)以上的法人股东所持股份未发生质押、冻结等情况。 2、前十名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。 3、根据湖北省人民政府办公厅《关于成立湖北省能源集团有限公司的批复》（鄂政办函[2005]11号），公司第二大股东湖北省电力开发公司应注销、并入新成立的湖北省能源集团有限公司。由于相关工商手续未完成，现由湖北省能源集团有限公司行使其股东权利及义务。 （二）报告期公司前十名无限售条件股东持股情况 股 东 名 称 持有无限售条件股份数量(股) 股份种类 1、北京东方诚信投资有限公司 4900000 A 股 2、福建超创贸易有限公司 688020 A 股 3、李明芝 474310 A 股 4、东莞市飞龙装饰工程有限公司 420248 A 股 5、吴烈光 420200 A 股 6、陈明鸿 351600 A 股 7、刘爱平 312221 A 股 8、张明理 285700 A 股 9、佟瑀 280000 A 股 10、李德林 268500 A 股 第四章 董事、监事、高级管理人员情况 一、董事、监事、高级管理人员持股情况 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 报告期内董事施辉持有公司股票6.75万股，其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。 二、董事、监事、高级管理人员聘用情况 公司2006年度股东大会于2007年4月19日召开，审议通过了关于董事会换届选举和关于监事会换届选举的议案，确定刘彭龄、张玉新、肖宏江、汤方辉、刘兴华、张国勇、姚玉宁、施辉、张维川、汪舒鸥、张龙平、温世扬、梁文潮、王茂坚、梅亚东（其中后五名为独立董事）为新一届董事会成员；栾宝兴、张洪伟、姜榕、杨燕清、孙明清、刘明（其中后两名为职工监事）为新一届监事会成员。经2007年4月19日召开的第五届董事会第一次会议审议，同意聘任汤方辉为总经理，戚名辉、吴岳生、赵虎为副总经理，杨元顶为总会计师（财务负责人），胡文森为总工程师，同时聘任赵虎兼董事会秘书。 第五章 董事会报告 一、报告期内财务状况与经营成果分析 单位：人民币元 项 目 2007年6月30日 2006年12月31日 增减率（%） 应收票据 207,600,200.00 245,459,830.80 -15.42% 应收账款 643,017,574.60 420,611,952.62 52.88% 其他应收款 412,897,373.77 349,585,527.06 18.11% 预付账款 370,713,696.96 114,359,637.27 224.16% 存货 278,391,483.74 87,832,984.49 216.96% 固定资产 7,326,665,225.90 6,502,609,446.26 12.67% 在建工程 1,138,947,116.48 510,573,888.64 123.07% 总资产 11,431,867,607.12 9,251,815,389.31 23.56% 短期借款 1,825,000,000.00 1,566,000,000.00 16.54% 应付账款 573,116,769.01 333,100,836.81 72.06% 其他应付款 568,057,697.00 458,898,307.78 23.79% 长期借款 5,478,175,809.59 4,446,638,219.34 23.20% 股东权益 900,505,880.80 910,824,219.11 -1.13% 项 目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减率（%） 营业收入 2,144,319,519.73 1,418,326,628.57 51.19% 营业成本 1,876,071,156.32 1,227,199,032.25 52.87% 财务费用 177,796,306.50 119,118,132.27 49.26% 投资收益 294,718.81 -4,044,511.53 107.29% 营业利润 66,181,102.32 52,373,011.98 26.36% 净利润 30,397,286.09 12,088,996.47 151.45% 现金及现金等价物净增加额 117,526,405.16 -31,220,566.81 476.44% 注：（1）应收账款与期初相比增加22240万元，增加幅度为52.88%，主要系新增合并范围内单位湖北汉川第一发电有限公司（以下简称“汉川一发”）增加应收电费12244万元，和国电荆门发电有限公司（以下简称“荆门发电公司”）增加应收电费8355万元所致。 （2）预付账款与期初相比增加25635万元，增加幅度为224.16%，主要系为保证电煤供应，公司增加预付购煤款及荆门发电公司和汉川一发纳入合并范围所致。 （3）存货与期初相比增加19056万元，增加幅度为216.96%，主要系公司各火电厂电煤储备增加，及新增合并范围内单位汉川一发增加存货10749万元和荆门发电公司增加存货5575万元所致。 （4）在建工程与期初相比增加62837万元，增加幅度为123.07%，主要系荆门发电公司2×60万发电机组工程建设投入增加及老渡口水电有限公司发电机组工程建设投入增加所致。 （5）短期借款与期初相比增加25900万元，增加幅度为16.54%，主要系母公司增加6500万元，汉川一发纳入合并范围使短期借款增加50000万元，荆门发电公司归还短期借款30000万元。 （6）应付账款与期初相比增加24002万元，增加幅度为72.06%，主要系公司新增合并范围汉川一发增加24561万元所致。 （7）其他应付款与期初相比增加10916万元，增加幅度为23.79%，主要系汉川一发纳入合并范围所 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 致。 （8）营业收入与上年同期比增加72599万元，增加幅度为51.19%，主要系荆门发电公司一台机组投产运行增加营业收入30834万元及汉川一发纳入合并范围增加营业收入41907万元所致。 （9）营业成本与上年同期相比增加64887万元，增加幅度为52.87%，主要系荆门发电公司一台机组投产运行增加营业成本24421万元及汉川一发纳入合并范围增加营业成本38027万元所致。 （10）财务费用与上年同期比增加5867万元，增加幅度为49.26%，主要原因一是堵河公司上年同期机组投产前财务费用部分资本化，本期增加444万元；二是因利率上升增加利息支出670万元；三是新增合并范围单位荆门发电公司增加利息支出3067万元，汉川一发增加利息支出2208万元。 （11）投资收益与上年同期相比增加434万元，增加幅度为107.29%，主要系公司控股子公司国电长源荆门发电有限公司本期收到平煤集团天蓝配煤有限公司分配的现金股利141万元及上年同期分摊股权投资差额350万元，按新会计准则处理方法变更所致。 （12）净利润与上年同期相比增加1831万元，增加幅度为151.45%，主要系荆门发电公司1×60万发电机组于一季度投产运行及汉川一发纳入合并范围所致。 （13）现金及现金等价物净增加额与上年同期相比增加14875万元，增长幅度为476.44%，主要系本期因经营活动现金流量净额减少9283万元、筹资活动现金流量净额增加4500万元、购建固定资产等投资活动使现金流量净额增加19658万元所致。 二、报告期内经营情况及所面临的问题 （一）公司主营电力及热力的生产，产品主要销售在湖北省内。报告期内，公司完成发电量7313735万千瓦时，同比增长50.73%；完成供热量149.83万百万千焦，同比增长9.97%。发电量增长的主要原因是：一、公司控股子公司国电长源荆门发电有限公司一台60万千瓦机组于今年一季度正式投产；二、公司收购的国电长源汉川第一发电有限公司于本期并入公司合并报表。 报告期内，公司实现营业收入214432万元，其中电力销售收入209804万元，占营业收入的97.84%； 热力销售收入4506万元，占营业收入的2.1%。营业成本187607万元，其中电力成本182388万元，占营业成本的97.22%；热力成本5178万元，占营业成本的2.76%。电力产品毛利率为13.07%，热力产品毛利率为-14.91%,。 （二）公司面临的主要问题和困难 2007年上半年，公司生产经营形势稳定，按照公司所处湖北区域内发电季节特性和机组投产时间进度情况，各项主要经营指标完成情况较好，目前，公司经营中面临的主要困难和问题如下： 1、煤炭供应形势虽然基本稳定，但煤价依然高位运行，加大了燃料成本控制的难度。 2007年上半年，煤炭市场供需基本平衡，整体供应形势有所缓解，但部分时段煤炭紧张的情况仍然存在。煤炭价格一直高位运行，今年上半年，公司平均燃料单位成本较去年同期继续攀升，火电企业燃料成本压力增大。 2、市场形势比较复杂、外部经营环境严峻，给公司生产经营带来较大的压力。 一是气候、气温因素变化导致电力需求形势更为复杂，湖北省是水电大省，一旦来水偏丰或者过多，对我公司火电机组发电冲击较大，会成为影响公司电量完成的不确定因素。二是水资源费、环保收费征收力度的加大，贷款利率上调、煤电联动政策滞后等外部经营环境，使得公司面临较大的经营压力。 三、报告期内投资情况 （一）募集资金使用情况 报告期内无募集资金投资项目。公司于2000年2月17日以上网定价的方式向社会公开募得的人民币53108万元已于2003年度全部使用完毕，具体情况详见公司2003年年度报告。 （二）非募集资金投资项目 报告期内无新增非募集资金投资项目。以前年度非募集资金投资项目进展情况如下： 1、荆门发电公司所属荆门热电厂三期扩建项目 该工程建设规模为2台60万千瓦超临界燃煤机组，注册资本9,600万元，本公司持股比例为55％。 该工程于2004年9月正式开工建设。首台机组于2006年12月完成168小时试运行，目前已进入商业运行；第二台机组于2007年6月完成168小时试运行。截止报告期末，该项目公司主营业务收入30834.92万元，净利润2131.16万元。 2、湖北恩施老渡口水电站项目 该工程建设规模为2台4.5万千瓦机组，注册资本2,800万元，本公司持股比例为90％。项目公司已成立，已于2006年9月20日正式开工建设，预计首台机组于2009年6月底投产发电。 3、汉川一发48%股权收购 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 该工程建设规模为2台30万千瓦火电机组，注册资本10,950万元，截止报告期末，该项目公司主营业务收入41907.01万元，净利润873.08万元。具体情况详见第六章第四节。 4、国电长源荆州热电有限公司所属热电联产项目 该工程建设规模为2台30万千瓦级热电联产机组，注册资本10,000万元，本公司持股比例为51％。 项目公司已成立，预计于2007年10月正式开工建设。 第六章 重要事项 一、公司治理状况 公司严格贯彻执行中国证监会颁发的《上市公司治理准则》中的各项规定，不断完善公司治理，规范公司运作，目前公司治理现状已基本符合《上市公司治理准则》的要求。 二、2006年度利润分配情况 公司2006年度实现净利润62,411,086.10元，加上经调整后的2005年度未分配利润-8,982,304.72元，本年度可供股东分配利润为53,428,781.38元。根据相关制度规定及公司章程，提取10%的法定盈余公积金5,342,878.14元后的可分配利润48,085,903.24元，以公司现有总股份每10股派现金红利1.1元（含税），本次分配40,715,624.40元，结余7,370,278.84元结转下年度分配。 上述分配方案经公司2007年4月19日召开的2006年度股东大会审议通过。该次分红派息的股权登记日为2007年6月12日，除息日为2007年6月13日，上述事项已公告于2007年6月8日的《中国证券报》和《证券时报》。 公司2007年中期不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 三、报告期内公司未发生重大诉讼、仲裁事项。 经第四届董事会第三次会议及公司2004年第二次临时股东大会批准，同意公司参股投资中国国电财务有限责任公司。该公司是以中长期金融业务为主的非银行金融机构，为成员单位提供金融服务，注册资本为60000万元，公司出资9000万元，占其注册资本的15%。截止报告期末，该公司所有者权益为72655.80万元，报告期内实现净利润3390.53万元。 四、报告期内公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购事项如下： 经第四届董事会第十六次会议批准，同意公司受让湖北省国际信托投资有限公司持有的汉元公司48%股权，收购价格为39469万元，湖北省国资委以鄂国资产权[2006]323号批准了该转让行为。现工商登记变更手续已全部完成，该公司已更名为国电长源汉川第一发电有限公司，我公司成为了控股股东。上述事项公司于2006年12月29日、2007年2月1日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 五、报告期内公司重大关联交易事项如下： （一）报告期内，公司无购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易。 （二）报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易。 （三）关联方债权、债务及担保事项 1、债权、债务 项 目 余额 发生额 形成原因 清偿情况 对经营成果及财 备注 （万元） （万元） 务状况的影响 其他应付款 中国国电集团公司 20,401.97 项目建设资金 无 国电荆门江山发电有 897.78 3661.29 日常代垫款 无 限公司 2、担保 公司为湖北长源第一发电有限责任公司（以下简称“长源一发”）、十堰陡岭子水电有限责任公司（以下简称“陡岭子公司”）的担保事项详见本章第六节。 （四）其他关联交易详见财务报告中会计报表附注。 六、重大合同及其履行情况 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 1、报告期内，公司累计对外担保余额为33200万元，占公司经审计的2006年12月31日净资产值的37.34％，上述担保都在正常履行之中，无逾期担保。报告期内，公司解除了一笔为芭蕉河公司银行借款提供的1000万元担保。 2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的委托理财合同。 七、报告期内公司或持股5%以上股东承诺事项的履行情况 （一）公司股权分置改革相关股东会决议通过了公司股权分置改革方案，公司控股股东国电集团承诺其持有的原非流通股股份自获得上市流通权之日起24个月内不上市交易或者转让；上述24个月届满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售股份的数量在12个月内不超过公司总股本的5%，在24个月内不超过10%。该承诺报告期内正在履行中。 （二）报告期内，其他持有公司股份5％以上（含5％）的股东没有发生或以前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生重要影响的承诺事项。 八、公司本期财务报告未经审计。 九、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。 十、报告期内公司控股股东及其子公司没有占用公司资金的情况。 十一、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 （一）关于公司对外担保的专项说明 1、公司累计对外担保情况 截至2007年6月30日，公司累计对外担保余额为33200万元，占公司经审计的2006年12月31日净资产值的37.34％，其中为控股子公司提供担保33200万元，为参股公司提供担保0元，上述担保都在正常履行之中，无逾期担保。 2、被担保企业性质及担保明细 长源一发为公司控股子公司，主营业务为电力生产，装机容量为52万千瓦，本公司对其出资额占其注册资本的69.15％。公司为其一笔借款提供担保：该公司于2003年5月9日与国家开发银行签署了资金借款合同，借款金额为人民币30000万元，用于该公司“油改煤”工程，期限从2003年5月28日至2018年5月28日，共计15年，宽限期2 年。经公司第三届董事会第十五次会议批准，公司为其上述借款提供连带责任保证，长源一发以电费做质押，为本公司提供反担保。该担保合同已履行完毕4000万元，尚余26000万元继续担保。 陡岭子公司为公司控股子公司，主营业务为电力生产，装机容量为7.05万千瓦，本公司对其出资额占其注册资本的 63.04％。公司为其一笔借款提供担保：经公司第四届董事会第十六次会议决议，同意为其9600万元贷款提供担保，担保期限从1999年10月12日至2011年10月12日，该担保合同已履行完毕2400万元，尚余7200万元继续担保。 （二）关于公司对外担保事项的独立意见 1、2007年上半年，公司严格遵照证监会和银监会发布的《关于规范上市公司对外担保行为的通知》中的要求，对对外担保行为认真履行了决策程序和信息披露的义务。 2、公司应积极敦促被担保企业认真履行借款合同，按时归还银行贷款，严格控制公司对外担保所产生的债务风险。 十二、报告期内的其它重大事项 1、公司控股子公司国电长源荆门发电有限公司两台60万千瓦机组完成168小时试运行的公告分别刊登于2007年1月5日、6月21日的《中国证券报》和《证券时报》，同时登载于http://www.cnifo.com.cn ，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 2、公司控股子公司湖北汉元发电有限责任公司工商变更登记的公告刊登于2007年2月1日的《中国证券报》和《证券时报》，同时登载于http://www.cnifo.com.cn ，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 3、公司2006年度业绩快报刊登于2007年2月9日的《中国证券报》和《证券时报》，同时登载于http://www.cnifo.com.cn ，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 4、公司办公地址变更的公告刊登于2007年2月10日的《中国证券报》和《证券时报》，同时登载于 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD http://www.cnifo.com.cn ，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 5、公司2007年中期业绩预告刊登于2007年4月20日的《中国证券报》和《证券时报》，同时登载于http://www.cnifo.com.cn ，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 6、公司关于上市公司治理专项活动的系列公告分别刊登于2007年5月31日、6月21日的《中国证券报》和《证券时报》，同时登载于http://www.cnifo.com.cn ，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 7、经公司第五届董事会第一次会议决议，同意为芭蕉河公司一笔3000万元贷款提供担保，该事项尚需提交公司股东大会审议。具体情况已刊登于2007年4月20日的《中国证券报》和《证券时报》，同时登载于http://www.cnifo.com.cn ，在“个股资料查询”输入本公司股票代码查询。 第七章 财务报告 一、会计报表（附后） 二、会计报表附注（以下序号重新排列） 国电长源电力股份有限公司 会 计 报 表 注 释 一、公司的基本情况 国电长源电力股份有限公司（以下简称“公司”）原名为湖北长源电力发展股份有限公司（2004年6月9日，经湖北省工商行政管理局核准更名为国电长源电力股份有限公司）是经湖北省体改委鄂改生（1995）12号文批准，由湖北省电力公司、湖北省电力开发公司、华中电力开发公司、东风汽车公司、中国建设银行湖北省分行直属支行、中国工商银行湖北省分行直属支行、华中电力集团财务有限责任公司等七家大型国有企业于1995年4月7日以发起方式设立的股份有限公司。公司在湖北省工商行政管理局注册登记，注册资本108,000,000.00元。 1996年7月30日，经湖北省人民政府同意，湖北省体改委以鄂体改（1996）133号文批准公司增资扩股，扩股后注册资本为218,451,700.00元。2000年2月17日经中国证监会以证监发行字（1999）138号文批准，公司发行人民币普通股9000万股，并于当年3月16日在深圳证券交易所上市交易，证券代码000966，发行后注册资本为308,451,700.00元。 2001年5月10日，公司根据2000年度股东大会决议,按2000年12月31日的股本308,451,700股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股,共计转增 61,690,340 股,每股面值 1 元，计转增股本61,690,340元。资本公积转增股本后，公司股份总数为370,142,040股,注册资本变更为370,142,040.00元。 2006年7月11日，国务院国有资产监督管理委员会以《关于国电长源电力股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》（国资产权[2006]797号）批准公司股权分置改革方案，2006年7月17日，经公司股东会审议批准，全体非流通股股东以向社会公众股股东支付总计37,800,000股股份作为对价,获得其所持非流通股份的流通权。公司股权分置改革方案已于2006年7月31日实施。 公司法人营业执照注册号：4200001100124。 公司法定代表人：刘彭龄。 公司注册地：湖北省武汉市武昌区徐东路。 公司经营范围：电力、热力及设备生产及其有关技术的开发、技术服务和培训；批零兼营机电设备、黑色金属、铜及铜材、铝及铝材、汽车（不含小轿车）及配件、轻工化工材料（不含化学危险物品）、煤炭、五金交电、日用百货、纺织品、建筑材料的生产与销售；汽车货运；人身及财产保险代理。 公司之控股股东为中国国电集团公司，系国务院国有资产监督管理委员会全资子公司。 公司设立了股东大会、董事会和监事会。公司下设规划发展部、人力资源部、财务产权部、安全生产部、市场营销部、燃料管理部、审计部、证券融资法律部等职能部门。 本财务报告业经公司董事会于2007年7月17日批准报出。 二、财务报表的编制基础 本财务报告以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，基于以下所述主要会计政策、会计估计进行编制。 三、遵循企业会计准则的声明 公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 会计年度 公司的会计年度为公历1月1日至12月31日。 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 记账基础和计量属性 公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。 外币业务核算方法 公司的外币交易在即期汇率波动不大时，按与交易发生日即期汇率近似的汇率将外币金额折算为记账本位币；即期汇率波动较大时，按交易发生日即期汇率将外币金额折算为记账本位币。资产负债表日外币货币性资产和负债按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益符合资本化条件的，按借款费用资本化的原则处理；筹建期间发生的，记入开办费；其余的均计入当期的财务费用。资产负债表日以历史成本计量的外币非货币项目仍按交易发生日即期汇率折算，不改变其原记账本位币金额。资产负债表日以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益计入公允价值变动损益。 公司采用的即期汇率为当日国家外汇管理局公布的汇率中间价。 5.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6.金融资产和金融负债 (1)金融资产和金融负债的分类 公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。其中：交易性金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入当期损益；可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入股东权益；应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。 公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。 （2）金融资产减值 公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试，如有客观证据证明其已发生了减值，确认减值损失，计入当期损益。对于单独金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产，公司根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况，按信用组合进行减值测试，以确认减值损失。 （3）应收款项坏账损失核算方法 ① 坏账损失的核算方法： 坏账损失采用备抵法核算。期末对于与股份公司所控制的关联方单位所发生的应收款项和单项金额重大的非关联方应收款项（包括应收账款和其他应收款）逐项进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；对于单项金额不重大的以及经单独测试后未发现减值的与股份公司控制关联方以外的单位所发生的应收款项，采用账龄分析法，按如下比率计提坏账准备。 账 龄 1年以内 1－2年 2－3年 3－4年 4－5年 5－6年 6年以上 计提比例 0 3％ 5％ 20％ 40％ 70％ 100％ ② 坏账的确认与处理： 符合下列条件之一的应收款项确认为坏账： a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等； b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年（或其他一定年限）； c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对于已确认的坏账，按照管理权限经公司董事会（或股东大会）批准后冲销提取的坏账准备。 7.存货核算方法 （1）存货的分类： GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 （2）存货盘存制度： 期末存货数量采用永续盘存制确定，定期实盘调整。 （3）存货取得和发出的计价方法： 公司存货在取得时按实际成本入账，原材料、燃料领用和发出采用加权平均法计价，低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法： 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，原则上以单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货则按存货类别计提存货跌价准备。 8.投资性房地产核算方法 投资性房地产按其成本作为入账价值。其中，外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；投资者投入的投资性房地产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 9.长期投资核算方法 （1）初始计量 公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ① 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。 ③ 其他方式取得的长期投资 a.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 b.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。 d.通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成本。 e.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 （2）后续计量 ① 对子公司的投资，采用成本法核算 子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制某实体，则该实体将作为本公司的子公司。 ② 对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额介于20%至50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有某实体股权份额低于20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。 ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 （3）长期股权投资减值 本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 金融资产减值损失，可以通过权益转回。 10.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的确认标准： 公司固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的； 使用年限超过一年。在满足下列条件时方确认固定资产： --与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； --该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产的分类： 公司固定资产包括，房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他。 （3）固定资产的计价： 固定资产按其成本作为入账价值 （4）固定资产折旧方法： 除已提足折旧仍继续使用的固定资产，公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按资产预计使用年限，以分类或单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。 对已计提减值的固定资产按减值后的金额计提折旧。 各类固定资产的预计使用年限、预计净残值率及年折旧率如下： 项 目 预计可使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑类 15－45 3 6.47－2.16 机器设备 12－30 3 8.08－3.23 运输设备 6－12 3 16.17－8.08 其他设备 5－ 18 0－3 20－5.39 （5）固定资产后续支出的处理： 固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为： ①固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用。 ②固定资产更新改良支出，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时计入固定资产价值；同时将被替换资产的账面价值扣除。 （6）固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 公司于期末对固定资产进行检查，对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。 11.在建工程核算方法 （1）在建工程的计价： 按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点： 本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法： 本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，当存在减值迹象时，估计其可收回金额，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。 12.借款费用的会计处理方法 （1）借款费用资本化的确认原则： 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用当同时具备以下三个条件时开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间： 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 13.无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产的计价方法： 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，满足规定条件的，确认为无形资产。 （2）无形资产摊销方法和期限： 公司各项无形资产在合同或法律规定有效使用期内平均摊销，合同或法律没有明确规定有效使用期的按不超过10年的期限摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 对其他无形资产，年末进行检查，当存在减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。 14.商誉 公司的商誉是非同一控制下的企业合并形成的，合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额。初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值损失的金额计量，不进行摊销，但每年末需进行减值测试。 15.长期待摊费用摊销方法 公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期内平均摊销。 16.预计负债的核算方法 （1）确认原则： 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： ①该义务是本公司承担的现时义务； ②该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 17.收入确认方法 （1）销售商品收入的确认原则： ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入的确认原则： 以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已完工作的测量确认。 （3）让渡资产使用权收入的确认原则： 以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 18.所得税的会计处理方法 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 19.合并会计报表的编制方法 （1）合并范围以控制为基础予以确定，母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权时，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围，但是，有确凿证据表明母公司不能控制被投资单位的除外； （2）本公司的合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关材料，在按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。 20.主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 （1）会计政策变更 根据财政部 2006 年 2 月 15 日发布的财会[2006]3 号《关于印发〈企业会计准则第 1 号—存货〉等 38 项具体准则的通知》的规定，公司于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则，所得税的核算由应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法，受该会计政策变更事项影响，追溯调整增加递延所得税资产28,273,566.39元,调整增加期初未分配利润21,783,474.68元,调整增加少数股东权益6,490,091.71元。 2006年12月31日，公司对湖北恩施老渡口水电开发有限公司持股比例为51%，因规模较小，尚处于建设期，故未将其纳入合并报表范围；2007年1月1日，公司执行新会计准则，按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》规定，将其纳入本期合并报表范围，同时对比调整比较合并报表，湖北恩施老渡口水电开发有限公司主要财务指标如下： 项目 2007年1月1日 资产总额 53,963,203.70 其中: 流动资产 23,529,205.01 非流动资产 30,433,998.69 负债总额 25,963,203.70 其中: 流动负债 25,963,203.70 非流动负债 所有者权益 28,000,000.00 五、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、增值税：本公司电力产品按17%、热力产品按13%的税率计算增值税销项税额，按销项税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。 2、城建税及附加：本公司按应交流转税额的5%、7%计缴城市维护建设税，按应交流转税额的3%计缴教育费附加。 3、所得税：本公司及所属控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司、湖北长源科技发展有限责任公司被武汉市人民政府东湖高新技术开发区管理委员会认定为高新技术企业,本期执行税率为15%；十堰陡岭子水电有限公司及国电长源堵河水电有限公司执行33%税率；湖北汉新发电有限公司本期税率为15％； 国电长源荆门发电有限公司及湖北汉川第一发电有限公司执行33%税率。 六、企业合并及合并财务报表 1、本年合并报表范围 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 期末投资金额持股比表决权比备注 (万元) (万元) 例 例(%) 湖北长源第一发电 湖北武 电力、热力生产销售，电 有限责任公司 39,400.00 力生产建设所需的设备、 33,194.44 69.15 69.15 汉市 材料、燃料的供应等 湖北长源科技发展 湖北武 400.00 高新技术及产品开发、技 697.92 95.00 95.00 有限责任公司 汉市 术咨询、技术服务等 十堰陡岭子水电有 湖北市 15,990.00 陡岭子水电站电力生产； 10,351.50 63.04 63.04 限责任公司 十堰 水产养殖 国电长源荆门发电 湖北荆 9,600.00 火力发电及相关产品的开 5,280.00 55.00 55.00 有限公司 门市 发和生产经营 国电长源堵河水电 湖北竹 7,100.00 水力发电、中小型水电站 3,831.48 60.00 60.00 有限公司 山县 的开发，水产养殖等湖北汉新发电有限 湖北汉 63,660.00 电力、热力生产销售 31,343.49 35.00 35.00 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 公司 川市 湖北恩施老渡口水 湖北恩 2,800.00 水力发电及相关产品开发 2,728.00 90.00 90.00 注 电开发有限公司 施 和经营 国电长源汉川第一 湖北汉 10,950.00 电力、热力生产销售 39,469.00 48.00 48.00 发电有限公司 川市 国电长源荆州热电 湖北荆 2,020.00 电力、热力生产销售 1,020.00 51.00 51.00 有限公司 州市 注1：湖北恩施老渡口水电开发有限公司由公司和湖北安盛投资发展有限公司双方共同投资兴建，注册资本为2800万元，公司出资1,428万元，占其注册资本的51%；经公司第四届董事会第十七次会议同意收购湖北安盛投资发展有限公司所持湖北恩施老渡口水电开发有限公司39％的股权，交易价格为1300万元,根据双方协议,目标股权交割日为2007年2月1日,公司在老渡口水电公司的持股比例由51％增加至90％,合并日可识辨净资产公允价值为2800万元,公司将投资成本高于公司所享有的其可识辨净资产部分208万元计为商誉。 2、合并范围的变更及原因 公司名称 级次 持股比 变更类型 增加原因 例 国电长源汉川第一发电有限公司 二级 48% 增加 注 1 国电长源荆州热电有限公司 二级 51% 新增 注 2 注1：2006年12月28日，公司第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于收购湖北汉元发电有限公司部分股权的议案》,会议同意公司收购湖北省国际信托投资有限公司所持湖北汉元发电有限责任公司（现更名为湖北汉川第一发电有限公司）48%的股权，交易总价为39,469万元；根据双方协议，目标股权交割日为2007年1月1日,公司为其第一大股东，于2007年1月1日将其纳入合并报表范围，合并日湖北汉川第一发电有限公司净资产账面价值70,037.29万元,可识辨净资产公允价值按77,857.29万元计量,公司将投资成本高于公司所享有的其可识辨净资产公允价值部分2,097.50万元计为商誉。对合并日湖北汉川第一发电有限公司可识辩资产及负债的公允价值确定方法如下: （1）对固定资产以外的各项资产按其账面价值确定； （2）合并日固定资产账面价值为104,716.38万元,公允价值确定为112,536.38万元,主要参考了湖北万信资产评估有限公司以2006年9月30日为基准、以股权转让为目的、以重置成本法所进行的资产评估工作结果,同时充分考虑评估基准日至合并日湖北汉川第一发电有限公司各项固定资产的变动情况对合并日公允价值的影响； （3）对各项负债按其账面价值确定。 截至2007年6月30日止,湖北汉川第一发电有限公司按公允价值调整后资产总额202,446.52万元,负债总额123,716.15万元,股东权益金额为78,730.37万元,本期营业收入41,907.01万元,净利润873.08万元。 注2：2007年2月8日，公司第四届十七次董事会审议通过了关于拟组建国电长源荆州热电有限公司的议案，会议同意由公司和东方博润投资有限公司出资设立国电长源荆州热电有限公司，注册资本金为10,000.00元，其中公司认缴5100万元，占注册资本的51%。国电长源荆州热电有限公司分别于2007年4月30日、5月8日收到东方博润投资有限公司和公司第一期出资款1000万元、1020万元，由湖北五环会计师事务所出具鄂五环验字[2007]065号验资报告，并于2007年5月18日注册成立。 3、按照企业会计准则规定，公司对纳入合并范围内的子公司按成本法核算，编制合并报表时相应进行权益法调整，本期调整金额为14,838,619.95元。 七、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2007年6月30日 2006年12月31日 现金 60,534.93 170,817.46 银行存款 224,713,715.51 107,179,479.69 其他货币资金 110,243.38 7,791.51 合 计 224,884,493.82 107,358,088.66 注1:期末货币资金增加幅度109.47%,主要系本期借款增加以及新增合并范围内单位湖北汉川第一发电有限公司所导致。 注2：其他货币资金2007年6月30日余额为110,243.38元,主要系控股子公司湖北长源科技发展有限责任公司存放于招商证券武汉中北路营业部的股票保证金。 注3:截至2007年6月30日止，公司不存在抵押、冻结等对变现有限制及存在潜在回收风险的款项。 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 列示于现金流量表的现金及现金等价物包括： 项 目 2007年6月30日 货币资金余额 224,884,493.82 减：3个月以上的定期存款 减：保证金存款 现金及现金等价物余额 224,884,493.82 减：期初现金及现金等价物余额 107,358,088.66 现金及现金等价物净增加额 117,526,405.16 2、交易性金融资产 项 目 2007年6月30日 2006年12月31日 交易性权益工具投资 17,813.32 合 计 17,813.32 3、应收票据 票据种类 2007年6月30日 2006年12月31日 备注 银行承兑汇票 145,600,200.00 245,459,830.80 商业承兑汇票 62,000,000.00 合 计 207,600,200.00 245,459,830.80 4、应收账款 （1）应收账款账龄如下： 项目 2007年6月30日 2006年12月31日 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 642,376,586.45 99.90 419,970,964.47 99.84 1－2年 392,462.01 0.06 11,773.86 392,462.01 0.09 11,773.86 2－3年 274,000.00 0.04 13,700.00 274,000.00 0.07 13,700.00 3－4年 4－5年 5-6年 6年以上 合计 643,043,048.46 100.00 25,473.86 420,637,426.48 100.00 25,473.86 注1：2007年6月30日，余额前五位的应收账款合计642,057,269.37元，占应收账款总额的99.85%。 注2:坏账准备的计提方法及比例参见本附注四.6。 注3:应收账款2007年6月30日余额中，无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 注4:期末应收账款增加幅度52.87%,主要系新增合并范围内单位湖北汉川第一发电有限公司及国电荆门发电有限公司增加售电收入所导致。 （2）期末大额应收账款的明细情况如下： 单位名称 2007年6月30日 账龄 款项性质 湖北省电力公司 628,595,863.78 1年以内 售电款 湖北沙隆达股份有限公司 11,825,344.88 1年以内 售热款 荆州市东方印染有限公司 751,828.43 1年以内 售热款 荆州市沙印印染有限公司 584,232.05 1年以内 售热款 湖北荆江股份有限公司 300,000.23 1年以内 售热款 合计 642,057,269.37 5、其他应收款 （1）其他应收款账龄如下： 项 2007年6月30日 2006年12月31日 目 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 323,155,137.64 91.22 341,514,312.18 81.22 1－2年 49,624,975.23 1,060,062.49 4,101,541.92 1.16 115,276.17 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 11.80 2－3年 13,146,422.09 3.71 407,321.10 8,317,508.48 1.98 411,129.49 3－4年 3,252,716.15 0.92 650,543.23 2,284,450.81 0.54 739,799.51 4－5年 7,488,076.62 2.11 933,366.10 11,748,854.32 2.79 2,637,677.18 5-6年 35,000.00 993,339.24 0.28 445,200.00 3,546,174.79 0.84 6年以上 2,120,762.49 0.60 2,120,762.49 3,451,529.12 0.82 2,706,762.49 合计 420,487,804.93 100.00 7,590,431.16 354,257,996.15 100.00 4,672,469.09 注1：2007年6月30日，余额前五位的其他应收款合计278,923,132.57元,占66.33%。 注2:坏账准备的计提方法及比例参见本附注四.6。 注3:其他应收款2007年6月30日余额中，无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 注4:期末其他应收款增加幅度18.70%且款项账龄与期初相比变化较大，主要系新增合并范围内单位湖北汉川第一发电有限公司所导致。 （2）期末大额其他应收款的明细情况如下： 单位名称 2007年6月30日 账龄 经济性质 所占比例% 湖北省宏泰国有资 175,310,000.00 1年以内 借款 41.69 产经营有限责任公司 湖北汉电电力集团 43,250,755.99 1年以内 日常往来 10.29 有限公司 湖北省电力公司 30,704,000.00 1年以内 代垫款 7.30 湖北华电青山热电 21,744,371.44 1年以内 日常往来 5.17 有限公司 湖北汉川汉电检修 7,914,005.14 1年以内 日常往来 1.88 有限公司 合计 278,923,132.57 66.33 6、预付账款 项目 2007年6月30日 2006年12月31日 金额 比例% 金额 比例% 1年以内 345,310,405.18 93.14 107,146,136.68 93.69 1－2年 7,622,998.99 2.06 6,745,500.59 5.90 2－3年 17,780,292.79 4.80 3－4年 468,000.00 0.41 4－5年 5-6年 6年以上 合计 370,713,696.96 100.00 114,359,637.27 100.00 注1:期末预付账款增加幅度224.16%且款项账龄与期初相比变化较大，主要系预付燃料款增加以及新增合并范围内单位湖北汉川第一发电有限公司和国电荆门发电有限公司所致。 注2：预付账款2007年6月30日余额中，无预付持有本公司5%以上表决权股份的股东的款项。 7、存货及跌价准备 项 目 2007年6月30日 2006年12月31日 原材料 45,965,957.25 16,589,386.25 燃料 231,943,945.68 70,980,585.56 低值易耗品 481,580.81 263,012.68 合 计 278,391,483.74 87,832,984.49 注1:期末存货增加幅度216.96%,主要系公司各火电厂电煤储备增加，及新增合并范围内单位湖北汉川第一发电有限公司和新增国电荆门发电有限公司增加燃料储备所致。 注2：截至2007年6月30日止，未发现存货减值之情形，故未计提存货跌价准备。 8、长期股权投资 （1）长期股权投资 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 期末 期初 持股比 期末 期初 被投资单位名称 减值 减值 例% 余额 余额 准备 准备 权益法核算的长期股权投资: 芭蕉河水电开发公司 30.00 24,728,692.23 25,701,564.50 湖北天隆药业有限公司 39.60 2,685,093.13 2,685,093.13 湖北金人电力科技有限公司 30.00 457,617.78 457,617.78 小计 27,871,403.14 28,844,275.41 成本法核算的长期股权投资: 中国国电财务有限责任公司 15.00 90,000,000.00 90,000,000.00 湖北高新热电股份有限公司 10.00 15,000,000.00 15,000,000.00 武汉华工创业投资有限责任公司 16.66 10,000,000.00 10,000,000.00 珠海金长源软件有限公司 10.71 824,909.19 824,909.19 平煤集团天蓝配煤有限公司 23.08 30,000,000.00 30,000,000.00 小计 145,824,909.19 145,824,909.19 合 计 173,696,312.33 174,669,184.60 （2）权益法核算的长期股权投资 本期 累计 本期追 累计追 被投资单位名 初始投 本期权 累计权 分得 分得 期末 加投资 加投资 称 资金额 益调整 益调整 现金 现金 余额 额 额 红利 红利 芭蕉河水电开 32,000,000.00 -972,872.27 -7,271,307.77 24,728,692.23 发公司 湖北天隆药业 3,485,338.95 -800,245.82 2,685,093.13 有限公司 湖北今人电力 1,050,000.00 -592,382.22 457,617.78 科技有限公司 合 计 36,535,338.95 -972,872.27 -8,663,935.81 27,871,403.14 （3）主要被投资单位财务信息 本企业 本企业在被 被投资 注册 业务 期末净资产 本期营业 持股比 投资单位表 当期净利润 单位名称 地 性质 总额 收入总额 例% 决权比例 鹤峰 芭蕉河水电 水力 县容 30.00 30.00 82,376,787.27 14,770,024.64 -3,242,907.57 开发公司 发电 美镇 9、固定资产 2006年12月31日 本期增加额 本期减少额 2007年6月30日 固定资产原值: 房屋及建筑物 2,510,642,029.39 569,770,654.25 3,080,412,683.64 机器设备 7,060,571,857.88 1,931,299,261.39 2,277,286.82 8,989,593,832.45 运输设备 95,535,239.19 16,767,053.31 606,958.20 111,695,334.30 电子设备及其他 72,749,335.52 1,420,731.07 132,264.70 74,037,801.89 合 计 9,739,498,461.98 2,519,257,700.02 3,016,509.72 12,255,739,652.28 累计折旧： 房屋及建筑物 750,463,296.76 246,034,735.94 996,498,032.70 机器设备 2,389,315,073.70 1,396,421,277.81 1,359,794.74 3,784,376,556.77 运输设备 47,663,424.54 29,058,263.66 365,475.64 76,356,212.56 电子设备及其他 49,447,220.72 22,511,855.65 115,452.02 71,843,624.35 合 计 3,236,889,015.72 1,694,026,133.06 1,840,722.40 4,929,074,426.38 固定资产净值 6,502,609,446.26 7,326,665,225.90 注1:本期固定资产增加中,在建工程转入增加5,257,975.66元,新增合并范围内单位湖北汉川第一发电有限公司导致增加2,475,009,734.54元。 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 注2:截至2007年6月30日止,公司未发现存在固定资产减值之情形,故未计提固定资产减值准备。 注3：本期累计折旧增加1,694,026,133.06元,其中本期计提增加193,115,735.97元, 新增合并范围内单位湖北汉川第一发电有限公司导致增加1,500,910,397.09元。 注4：截至2007年6月30日止，公司用于借款抵押的固定资产原值为212,360.43万元，详见附注七.25。 10、在建工程 工程名称 2006年12月31 本期 本期 其他 2007年6月30日 其中:借款费用 资金 日 增加 转固 减少 资本化 来源 沙市技改工程 9,986,516.95 6,640,040.02 252,920.95 16,373,636.02 自筹 富水技改支出 445,461.36 1,578,680.07 537,409.06 1,486,732.37 自筹 荆门30万机组除尘 557,836.33 5,720,696.91 3,150,169.43 3,128,363.81 自筹 脱硫一体化技改 南河1#2#机组技改 1,231,116.00 612,335.70 1,843,451.70 自筹 一发技改支出 2,345,765.93 11,037,910.99 13,383,676.92 自筹 汉新405-#3制氢设 2,680,949.89 1,577,495.79 8,599.99 4,249,845.69 自筹 备系统改造 陡岭子土建及 548,311.04 96,402.30 451,908.74 自筹 技改工程 自筹 荆门发电 和金 2x600MW 建筑工 463,407,006.09 551,567,453.62 458,000.00 1,014,516,459.71 210,457,048.60 融机 程 构贷 款 老渡口水电站建设 29,919,236.09 49,378,696.71 1,015,994.87 78,281,937.93 自筹 工程 汉元技改工程 5,017,890.75 67,695.17 4,950,195.58 自筹 荆州热电工程 280,908.01 280,908.01 自筹 合 计 510,573,888.64 633,960,419.61 5,257,975.66 329,216.11 1,138,947,116.48 210,457,048.60 注1：期末在建工程未发现长期停建、技术性能落后以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，故本期未计提在建工程减值准备。 2、在建工程增加幅度为123.07%，主要系国电荆门发电有限公司2×60万发电机组工程建设投入增加及老渡口水电有限公司发电机组工程建设投入增加所致。 11、工程物资 项 目 2007年6月30日 2006年12月31日 专用材料 4,348,754.30 1,323,113.20 预付大型设备款 415,030,383.84 654,078,631.98 其他 8,586,374.82 6,298,629.54 合 计 427,965,512.96 661,700,374.72 12、无形资产 2006年12月 2007年6月30 项目 初始金额 本期增加额 本期减少额 累计摊销额 31日 日 本期转出 本期摊销 土地使用权 2,864,549.00534,802.98 120,527,253.00 3,409.08 117,105.48 1,538,433.32 120,941,5 合计 2,864,549.00534,802.98 120,527,253.00 3,409.08 117,105.48 1,538,433.32 120,941,541.42 注1：公司期末无形资产增加金额较大,主要系新增合并范围内单位湖北汉川第一发电有限公司所导致,其中土地119,625,653.00元,因使用年限不确定故未予以摊销。 注2:截至2007年6月30日止，公司未发现无形资产账面价值与可收回金额存在严重背离之情形，故未计提无形资产减值准备。 13、商誉 项目名称 本 2006年12月31 本期 期 累计 2007年6月30 原始金额 日 增加 减 减值 日 值 湖北长源第一 2,866,978.18 2,866,978.18 2,866,978.18 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 发电有限公司 十堰徒岭子水 2,812,973.31 2,812,973.31 2,812,973.31 电有限责任公司 湖北汉新发电有 41,337,759.45 41,337,759.45 41,337,759.45 限公司 芭蕉河水电开发 1,210,580.56 1,210,580.56 1,210,580.56 公司 湖北省恩施老渡 口水电开发有限 2,080,000.00 2,080,000.00 2,080,000.00 公司 湖北汉元发电有 20,975,009.41 20,975,009.41 20,975,009.41 限公司 合 计 71,283,300.91 48,228,291.50 23,055,009.41 71,283,300.91 注:期初商誉系按《企业会计准则第2号-长期股权投资》规定，将非同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额转入所形成，本期商誉增加原因详见附注六.1。 14、递延所得税资产 （1）已确认递延所得税资产 种 类 2007年6月30日 2006年12月31日 备注 可抵扣暂时性差异之所得税资产 10,442,203.19 9,172,126.63 其中： 1、资产引起暂时性差异 3,240,131.37 3,734,286.78 2、负债引起暂时性差异 7,202,071.82 5,437,839.85 可抵扣的经营亏损之所得税资产 15,201,571.04 9,881,439.76 税款抵减之所得税资产 9,220,000.00 9,220,000.00 合 计 34,863,774.23 28,273,566.39 （2）期末已确认递延所得税资产的暂时性差异在可预见的未来转回的时间分布及对应金额 种 类 可抵扣暂时性差异 可抵扣的经营亏损 税款抵减 合计 1年内 10,442,203.19 6,747,908.42 17,190,111.61 1-2年 8,453,662.62 9,220,000.00 17,673,662.62 合 计 10,442,203.19 15,201,571.04 9,220,000.00 34,863,774.23 注:期末税款抵减所形成递延所得税资产 922 万元,系下属子公司十堰陡岭子水电有限责任公司享受“老、少、边、穷”地区税收优惠政策，依据湖北省国家税务局“鄂国税函[2006]143 号”文件规定，十堰陡岭子水电有限责任公司免交2003年-2005年度企业所得税，已交所得税在以后年度抵减。 15、短期借款 借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日 备 注 信用借款 1,705,000,000.00 1,446,000,000.00 抵押借款 保证借款 40,000,000.00 40,000,000.00 质押借款 80,000,000.00 80,000,000.00 合 计 1,825,000,000.00 1,566,000,000.00 注:截至2007年6月30日止,担保借款4,000万元,其中湖北省汉电电力集团有限公司为公司控股子公司湖北汉新发电有限公司从招商银行水果湖支行取得的借款4000万元提供担保；公司之控股子公司湖北汉新发电有限公司以电费收益权为质押物从华电财务公司取得借款8000万元。 16、应付票据 票据种类 2007年6月30日 2006年12月31日 备 注 商业承兑汇票 196,000,000.00 36,000,000.00 合 计 196,000,000.00 36,000,000.00 注1：期末应付票据增加444.44%，主要系公司增加以票据方式结算购煤款所致。 注2：期末应付票据中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付票据款。 17、应付账款 账龄 2007年6月30日 2006年12月31日 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 1年以内 518,916,619.56 308,316,902.26 1-2年 51,947,704.48 21,525,857.87 2-3年 391,493.98 1,420,380.21 3年以上 1,860,950.99 1,837,696.47 合计 573,116,769.01 333,100,836.81 注1：期末应付账款增加幅度72.06%,主要系新增合并范围内单位湖北汉川第一发电有限公司增加所导致。 注2：应付账款2007年6月30日余额中，无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 18、预收账款 账龄 2007年6月30日 2006年12月31日 1年以内 415,359.84 435,758.14 1-2年 2-3年 3年以上 合计 415,359.84 435,758.14 注1：期末预收账款主要系所属沙市电厂预收热费。 注2：预收账款2007年6月30日余额中，无欠持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项。 19、应付职工薪酬 项目 2006年12月31日 本期增加额 本期支付额 2007年6月30日 一、工资(含奖金、 32,517,918.14 135,424,865.18 137,073,394.17 30,869,389.15 津贴和补贴) 二、职工福利费 13,157,642.65 7,105,981.04 10,007,446.16 10,256,177.53 三、社会保险费 6,066,033.25 28,751,841.73 22,828,209.95 11,989,665.03 四、住房公积金 3,982,295.76 8,644,289.68 8,490,703. 4,135,882.16 五、工会经费和职 3,272,994. 6,477,565.85 7,536,277.85 10,740,849.31 工教育经费 39 六、其他 134,195.50 725,725.66 489,204.67 370,716.49 合计 62,335,651.15 188,188,981.14 182,161,952.62 68,362,679.67 注1:公司期末应付工资余额30,869,389.15元,系计提的工效挂钩工资所形成。 20、应交税费 税 种 适用税率（%） 2007年6月30日 增值税 13、17 104,529,926.39 营业税 5 1,069,911.11 城市维护建设税 5、7 8,497,697.34 企业所得税 15、33 10,364,762.32 教育费附加 3 3,956,299.89 堤防维护费 2 4,362,043.95 个人所得税 1,752,134.06 房产税 125,241.98 土地使用税 466,900.00 教育发展费 2,850,267.18 其他 2,511,204.27 合 计 140,486,388.49 21、应付利息 项目 2007年6月30日 2006年12月31日 借款利息 2,688,748.64 6,173,561.05 合 计 2,688,748.64 6,173,561.05 注：期末应付利息主要系所属控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司计提的股东融资借款利息。 22、应付股利 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 主要股东名称(类别) 2007年6月30日 2006年12月31日 普通股股利 51,245,377.58 7,135,526.02 合 计 51,245,377.58 7,135,526.02 注 1：期末应付股利含母公司应付普通股股利 15,769,754.72 元，主要为应付中国国电集团公司13,507,393.26元；控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司及湖北汉新发电有限公司应付少数股东股利合计35,475,622.86元。 23、其他应付款 账龄 2007年6月30日 2006年12月31日 1年以内 440,193,079.25 365,345,577.74 1-2年 90,858,046.67 49,342,336.45 2-3年 6,762,277.13 15,653,958.84 3年以上 30,244,293.95 28,556,434.75 合计 568,057,697.00 458,898,307.78 注1：公司其他应付款期末较期初增加幅度23.79%,主要系新增合并范围内单位湖北汉川第一发电有限公司所导致。 注2：其他应付款2007年6月30日余额中，欠付公司之控股股东中国国电集团公司款项204,019,700.27元,其中控股子公司国电长源荆门发电有限公司向中国国电集团公司借入项目建设资金198,780,000.00元。 （1）期末大额其他应付款的明细情况如下： 单位名称 欠款金额 账龄 性质或内容 中国国电集团公司 204,019,700.27 1年以内 项目建设资金 合同保留金 209,490,484.41 注1 保证金 合 计 413,510,184.68 注：期末合同保留金金额 209,490,484.41 元，其中 1 年以内款项 157,141,781.82 元,1-2 年款项52,348,702.59元。 24、一年内到期的非流动负债 一年内到期的长期借款 借款条件 2007年6月30日 2006年12月31日 一、信用借款 420,000,000.00 280,000,000.00 二、抵押借款 20,000,000.00 183,000,000.00 三、保证借款 四、质押借款 50,000,000.00 合 计 440,000,000.00 513,000,000.00 25、长期借款 借款条件 2007年6月30日 2006年12月31日 股东融资借款 96,682,204.01 96,682,204.01 委托借款 52,000,000.00 82,000,000.00 银行借款 5,329,493,605.58 4,267,956,015.33 其中：担保借款 715,831,912.83 866,537,612.83 信用借款 540,160,000.00 674,900,000.00 抵押借款 795,600,000.00 661,000,000.00 质押借款 3,127,195,992.75 2,216,224,102.50 合 计 5,478,175,809.59 4,446,638,219.34 注1：期末长期借款与期初相比增加23.20%,主要系新增合并范围内单位湖北汉川第一发电有限公司借款增加所导致。 注2：担保借款主要为:(1)公司为控股子公司十堰陡岭子水电有限公司从国家开发银行湖北省分行借款9000万元提供7200万元借款担保, 剩余1800万元由其少数股东武汉宏林置业有限公司和荆门热电（集团）有限公司提供； (2)湖北省电力公司为公司之控股子公司国电长源堵河水电有限责任公司从中国农业银行竹山县支行借款1000万元提供担保；国际复兴开发银行向公司之控股子公司国电长源电发展有限责任公司提供借款16,653.76万元,由政府财政转贷；（3）公司为控股子公司湖北长源第一发电有限公司从国家开发银行借款26,000万元提供担保；（4）湖北汉电电力集团有限公司为公司之控股子公司湖北汉新发电有限公司从中国建设银行汉川电厂分理处借款10,000.00万元提供担保；（5）湖北汉电电力有限公司为公司之 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 控股子公司湖北汉川第一发电有限公司工商银行汉川支行借款24,000.00万元提供担保。 注3：抵押借款主要为：(1)公司之控股子公司十堰陡岭子水电有限公司以原值26,358万元的固定资产为抵押物从中国农业银行车城支行取得借款13,000万元；（2）公司之控股子公司国电长源堵河水电有限责任公司以原值10,591.79万元的机械设备作为抵押物从中国建设银行武汉市直支行取得借款9400万元；（3）公司之控股子公司湖北长源第一发电有限公司以原值49,762.15万元的机器设备作为抵押物从中国银行武汉青山支行取得借款40,000万元；（4）公司之控股子公司湖北汉新发电有限公司以原值43,125.59万元的锅炉设备为抵押物从中国工商银行汉川支行取得借款8笔22,600万元，截至2007年6月30日上述抵押借款余额为17,160.00万元；以发电主机设备82，522.90万元作为抵押物从光大银行江岸支行取得借款4笔2000万元，均为一年内到期的长期借款。 注4:质押借款主要为:(1) 公司之控股子公司十堰陡岭子水电有限公司以其依法可以出质的电费收费权设定质押取得借款3000万元；（2）公司之控股子公司国电长源堵河水电有限责任公司以其依法可以出质的电费收费权设定质押取得借款3500万元；（3）公司之控股子公司国电长源荆门发电有限公司以其依法可以出质的电费收费权设定质押取得借款285,900.00万元,期末应计利息520万元；（4）公司之控股子公司湖北汉新发电有限公司以其依法可以出质的电费收费权设定质押取得借款19,800万元。 26、专项应付款 种 类 2007年6月30日 2006年12月31日 专项基建拨款 15,045,670.53 15,045,670.53 合 计 15,045,670.53 15,045,670.53 27、股本 公司股份变动情况 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 数量 比例 发行 送股 公积金 其他 小计 数量 比例 （%） 新股 转股 （%） （一）有限售条件股份 1.国家持股 119220666 32.21 119220666 32.21 2.国有法人持股 80032642 21.62 80032642 21.62 3.其他内资持股 其中： 境内法人持股 25088731 6.78 25088731 6.78 境内自然人持股 67500 0.02 50625 0.01 4.外资持股 有限售条件股份合计 224409539 60.63 224392664 60.62 （二）无限售条件股份 1.人民币普通股 145732501 39.37 145749376 39.38 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 无限售条件股份合计 145732501 39.37 145749376 39.38 （三）股份总数 370142040 100 370142040 100 28、资本公积 项 目 2006年12月31 本期增加 本期减少 2007年6月30日 日 资本溢价 390,630,999.55 390,630,999.55 股权投资准备 6,150,636.74 6,150,636.74 拨款转入 7,780,000.00 7,780,000.00 其他资本公积 47,842.00 47,842.00 合 计 404,609,478.29 404,609,478.29 29、盈余公积 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 项 目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日 法定盈余公积 94,123,057.03 94,123,057.03 合 计 94,123,057.03 94,123,057.03 30、未分配利润 项 目 分配比例 2007年6月30日 2006年12月31日 期初未分配利润 41,949,643.79 -16,636,365.32 加：本年净利润 68,572,777.53 30,397,286.09 减：提取法定盈余公积金 9,986,768.42 提取任意盈余公积金 提取法定公益金 分配普通股股利 40,715,624.40 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 31,631,305.48 41,949,643.79 其中：拟分配现金股利 40,715,624.40 31、营业收入及营业成本 (1)营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 2,143,103,999.36 1,417,668,675.10 其他业务收入 1,215,520.37 657,953.47 合 计 2,144,319,519.73 1,418,326,628.57 (2)营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 1,875,658,130.09 1,226,526,211.46 其他业务成本 413,026.23 672,819.79 合 计 1,876,071,156.32 1,227,199,031.25 (3)分行业主营业务 产品类别 本期数 上年同期数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力产品 2,098,040,406.07 1,823,877,018.42 1,374,930,111.08 1,180,454,295.92 热力产品 45,063,593.29 51,781,111.67 42,738,564.02 46,071,915.54 合 计 2,143,103,999.36 1,875,658,130.09 1,417,668,675.10 1,226,526,211.46 注:本期收入增加幅度51.19%,主要系新增合并范围湖北汉川第一发电有限公司及公司控股子公司国电长源荆门发电有限公司新发电机组投产所导致。 (4)分地区主营业务 地区名 本期数 上年同期数 称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 湖北省 2,143,103,999.36 1,875,658,130.09 1,417,668,675.10 1,226,526,211.46 合 计 2,143,103,999.36 1,875,658,130.09 1,417,668,675.10 1,226,526,211.46 32、营业税金及附加 项 目 计缴比例 本期数 上年同期数 城市维护建设税 7%,5% 9,973,468.77 4,475,368.84 教育费附加 3% 4,337,680.84 2,158,286.22 其他 770,577.98 2,603,662.71 合 计 15,081,727.59 9,237,317.77 33、财务费用 项 目 本期数 上年同期数 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 利息支出 172,515,539.02 119,039,334.62 减：利息收入 1,782,095.74 997,577.23 加：汇兑损失 189,706.50 减：汇兑收益 加：其他支出 6,873,156.72 1,076,374.88 合 计 177,796,306.50 119,118,132.27 注:财务费用增加幅度49.26%,主要系堵河公司上年同期机组投产前财务费用部分资本化，本期增加财务费用、利率上升增加利息支出及新增合并范围单位湖北汉川第一发电有限公司和国电荆门发电有限公司增加利息支出所导致。 34、资产减值损失 项目 本期数 上年同期数 备注 坏账损失 1,025,800.00 合 计 1,025,800.00 35、投资收益 来 源 本期数 上年同期数 备注 期末按权益法调整分 -543,069.72 享被投资公司净利润 -1,149,830.26 期末成本法核算收到 1,409,910.52 现金股利 股票转让收益 34,638.55 股权投资差额摊销 -3,501,441.81 合 计 294,718.81 -4,044,511.53 注1：投资收益增加幅度107.29%，主要系公司控股子公司国电长源荆门发电有限公司本期收到平煤 集团天蓝配煤有限公司分配的现金股利1,41万元元及上年同期分摊股权投资差额350万元，按新会计准则 处理方法变更所致 注2: 投资收益的收回不存在重大限制。 36、所得税费用 项 目 本期数 上年同期数 备注 当期所得税费用 15,376,962.05 10,690,466.02 递延所得税费用 -1,401,121.17 -508,989.56 合 计 13,975,840.88 10,181,476.46 37、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金11,703,411.02元,其中价值较大项目列示如下： 项 目 金额 存款利息收入 1,782,095.74 汉川寿险公司往来款 1,500,000.00 收回保证金 1,792,000.00 收湖北汉电电力集团有限公司往来款 3,000,000.00 合 计 8,074,095.74 38、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金29,493,453.47元,其中价值较大的项目列示如下: 项 目 金额 房屋租赁费 800,000.00 支付的审计及咨询费用 930,000.00 办公差旅费 3,614,724.80 会议费 1,513,606.96 代付款项 21,536,244.02 合 计 28,394,575.78 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 39、收到的其他与融资活动有关的现金 项 目 金额 票据贴现款 294,748,604.42 合 计 294,748,604.42 八、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 项目 2007年6月30日 2006年12月31日 金额 比例坏账准备 金额 比例坏账准备 % % 1年以内 105,200,100.33 99.63 112,887,970.87 99.65 1－2年 392,462.01 0.37 11,773.86 392,462.01 0.35 11,773.86 2－3年 3－4年 4－5年 5-6年 6年以上 合计 105,592,562.34 11,773.86 113,280,432.88 100.00 11,773.86 注1:应收账款2007年6月30日余额中，无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 2、其他应收款 项目 2007年6月30日 2006年12月31日 金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 % 1年以内 245,564,789.56 94.39 274,251,036.46 94.49 1－2年 27,176.02 0.01 815.29 27,176.02 0.01 815.29 2－3年 4,536,422.09 1.74 226,821.10 4,536,422.09 1.56 226,821.10 3－4年 459,924.00 0.18 373,734.80 1,868,674.00 0.64 373,734.80 4－5年 7,488,076.62 2.88 933,366.10 7,488,076.62 2.58 933,366.10 5-6年 6年以上 2,070,762.49 0.80 2,070,762.49 2,070,762.49 0.71 2,070,762.49 合计 260,147,150.78 100 3,605,499.78 290,242,147.68 100.00 3,605,499.78 注:其他应收款2007年6月30日余额中，无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资 持股 期末期初 被投资单位名称 比例 期末余额 期初余额 减 值 减 值 % 准备 准备 权益法核算的长期股权投资： 芭蕉河水电开发公司 30.00 25,939,272.79 26,912,145.06 小计 25,939,272.79 26,912,145.06 成本法核算的长期股权投资： 中国国电财务有限责任公司 15.00 90,000,000.00 90,000,000.00 湖北高新热电股份有限公司 10.00 15,000,000.00 15,000,000.00 武汉华工创业投资有限责任公 16.66 10,000,000.00 司 10,000,000.00 湖北长源第一发电有限公司 69.15 332,408,622.67 332,408,622.67 湖北汉新发电有限公司 35.00 285,270,262.66 314,142,079.43 十堰陡岭子水电有限责任公司 63.04 110,466,860.35 110,466,860.35 国电长源堵河水电有限公司 60.00 39,645,080.01 39,645,080.01 湖北长源科技发展有限公司 95.00 7,111,149.70 7,111,149.70 国电长源荆门发电有限公司 55.00 52,800,000.00 52,800,000.00 湖北省恩施老渡口水电开发有 90.00 27,280,000.00 14,280,000.00 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 限公司 国电长源汉川第一发电有限公 48.00 司 394,690,000.00 国电长源荆州热电有限公司 51.00 10,200,000.00 小计 1,374,871,975.39 985,853,792.16 合 计 1,400,811,248.18 1,012,765,937.22 （2）权益法核算的长期股权投资 本期 累计 本期累计 追加 追加 本期权益调 累计权 益调 分得分得 被投资单位名称 初始投资金额 期末 余额 投资 投资 整 整 现金现金 额 额 红利 红利 芭蕉河水电开发 32,000,000.00 -972,872.27 -6,060,727.21 公司 25,939,272.79 合 计 32,000,000.00 -972,872.27 -6,060,727.21 25,939,272.79 （3）主要被投资单位财务信息 持股 表决权 期末净资 本期营业 被投资单位名称 注册地 比例 比例% 产总额 收入总额 当期净利润 % 非同一控制下合并取得的子公司： 湖北长源第一发电有限公司 湖北武汉市 69.15 69.15 477,660,381.34 359,291,988.83 1,099,796.41 湖北汉新发电有限公司 湖北汉川市 35.00 35.00 716,542,683.17 472,132,864.85 19,592,674.02 十堰陡岭子水电有限责任公司 湖北十堰市 63.04 63.04 161,093,230.14 6,515,743.37 -9,677,529.77 国电长源电发展有限公司 湖北竹山县 60.00 60.00 61,895,386.63 12,904,320.01 -4,179,746.73 国电长源荆门发电有限公司 湖北荆门市 55.00 55.00 117,311,565.89 308,349,194.44 21,311,565.89 湖北长源科技发展有限公司 湖北武汉市 95.00 95.00 7,398,142.21 -87,278.51 湖北省恩施老渡口水电开发 湖北恩施 90.00 90.00 28,000,000.00 有限公司 国电长源汉川第一发电有限公司 湖北汉川市 48.00 48.00 787,303,711.58 419,070,149.10 8,730,814.52 国电长源荆州热电有限公司 湖北荆州市 51.00 20,020,000.00 联营企业： 芭蕉河水电开发公司 鹤峰县容美 30.00 30.00 82,376,787.27 14,770,024.64 -3,242,907.57 镇 4、营业收入、营业成本 （1）营业收入 项 目 本期数 上年同期数 主营业务收入 564,839,738.76 423,442,126.88 其他业务收入 1,215,520.37 943,269.08 合 计 566,055,259.13 424,385,395.96 （2）营业成本 项 目 本期数 上年同期数 主营业务成本 503,754,433.58 406,509,760.97 其他业务成本 413,026.23 690,919.71 合 计 504,167,459.81 407,200,680.68 (3)分行业主营业务 本期数 上年同期数 产品类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电力产品 519,776,145.47 451,973,321.91 380,703,562.86 360,437,845.43 热力产品 45,063,593.29 51,781,111.67 42,738,564.02 46,071,915.54 合 计 564,839,738.76 503,754,433.58 423,442,126.88 406,509,760.97 注:本期收入增加幅度33.35%,主要系电量增加所导致。 (4)分地区主营业务 本期数 上年同期数 地区名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 湖北省 564,839,738.76 503,754,433.58 423,442,126.88 406,509,760.97 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 合 计 564,839,738.76 503,754,433.58 423,442,126.88 406,509,760.97 5、投资收益 来 源 本期数 上年同期数 备注 期末按权益法调整分 -972,872.27 29,967,557.83 享被投资公司净利润 股权投资差额摊销 -3,501,441.81 其他 4,184,026.74 5,370,275.31 合 计 3,211,154.47 31,836,391.33 注1: 投资收益的收回不存在重大限制。 注2:其他投资收益主要系收取下属子公司的资金占用费。 九、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法定组织机 司关系 代表人 构代码 中国国电集团公司 北京市 电源开发投资建设经营和 母公司 国有 周大兵 710931 管理、电力生产和销售 061 湖北武 电力、热力生产销售，电 湖北长源第一发电有限责任公司 力生产建设所需的设备、 子公司 有限责任公司 丁海松 177605 汉市 611 材料、燃料的供应等 湖北长源科技发展有限责任公司 湖北武 高新技术及产品开发、技 子公司 有限责任公司 赵虎 707093 汉市 术咨询、技术服务等 37-2 十堰陡岭子水电有限责任公司 湖北十 陡岭子水电站电力生 子公司 有限责任公司 雷元太 706834 堰市 产；水产养殖 73-6 国电长源荆门发电有限公司 湖北荆 火力发电及相关产品 子公司 有限责任公司 刘兴华 760665 门市 的开发和生产经营 77-7 国电长源堵河水电有限公司 湖北竹 水力发电、中小型水 子公司 有限责任公司 雷元太 732727 山县 电站的开发，水产养殖等 26-4 湖北汉新发电有限公司 湖北汉 电力、热力生产销售 子公司 有限责任公司 汤方辉 616435 川市 56-3 湖北恩施老渡口水电开发有限 湖北恩 水力发电及相关产品 子公司 有限责任公司 雷元太 751026 公司 施市 的开发及经营 36-7 国电长源汉川第一发电有限公司 湖北汉 电力、热力生产销售 子公司 有限责任公司 汤方辉 707096 川市 90-7 国电长源荆州热电有限公司 湖北荆 电力、热力生产销售 子公司 有限责任公司 赵虎 662253 州市 58-4 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：人民币万元 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国国电集团公司 1,200,000.00 1,200,000.00 湖北长源第一发电有限责任公司 34,510.00 34,510.00 湖北长源科技发展有限责任公司 400.00 400.00 十堰陡岭子水电有限责任公司 15,990.00 15,990.00 国电长源荆门发电有限公司 9,600.00 9,600.00 国电长源堵河水电有限公司 7,100.00 7,100.00 湖北汉新发电有限公司 63,660.00 63,660.00 湖北恩施老渡口水电开发有限公司 2,800.00 2,800.00 国电长源汉川第一发电有限公司 10,950.00 10,950.00 国电长源荆州热电有限公司 0 2,020.00 2,020.00 3、存在控制关系的关联方的所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 金 额 比例% 金 额 比例% 金 额 % 金 额 比例% 中国国电集团公司 11,922.067 32.21 11,922.067 32.21 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 湖北长源第一发电 27,245.24 69.15 27,245.24 69.15 有限责任公司 湖北长源科技发展 380.00 95.00 380.00 95.00 有限责任公司 十堰陡岭子水电有 10,080.00 63.04 10,080.00 63.04 限责任公司 国电长源荆门发电 5,280.00 55.00 5,280.00 55.00 有限公司 国电长源堵河水电 4,260.00 60.00 4,260.00 60.00 有限公司 湖北汉新发电有限 22,281 35.00 22,281 35.00 公司 湖北恩施老渡口水 1,428.00 51.00 1,300.00 39.00 2,728.00 90.00 电开发有限公司 国电长源汉川第一 39,469.00 48.00 39,469.00 48.00 发电有限公司 国电长源荆州热电 1,020.00 51.00 1,020.00 51.00 有限公司 4、不存在控制关系的关联方的性质 与本公司同受一母公司控制 关联方名称 母公司持有股份 主营业务 组织机构代码 与本公司关联交易内容 银监会批准的 国电财务有限公司 35% 71093106-1 提供资金 金融业务 （二）关联交易 1、关联方资金往来 关联方向上市公司提供资金 关联方 期初 本期 本期 期末 款项性质 余额 增加 减少 余额 国电财务有限公司 75,000,000.00 75,000,000.00 借款 国电财务有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00 委托贷款 中国国电集团公司 198,780,000.00 198,780,000.00 借款 国电长源汉川第一 250,000,000.00 250,000,000.00 借款 发电有限公司 合 计 773,780,000.00 250,000,000.00 1,023,780,000.00 关联方 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 款项性质 国电长源荆门发 123,200,000.00 123,200,000.00 借款 电有限公司 合 计 123,200,000.00 123,200,000.00 2、提供担保 截至2007年6月30日止,公司为控股子公司提供担保33,200万元,为参股公司提供担保0元,详见附注十、1。 （三）关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2007年6月30日 2006年12月31日 中国国电集团公司 其他应付款 204,019,700.27 204,019,700.27 中国国电集团公司 应付股利 13,507,393.26 国电荆门江山发电有限公司 其他应付款 8,977,753.67 1,318,089.75 十、或有事项 1、对外提供债务担保形成的或有负债 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 截至2007年6月30日止,公司对外担保金额为33,200万元,其中为控股子公司提供担保33,200万元,为参股公司提供担保0元,具体情况如下： 公司本部对外担保情况 被担保单位名称 担保类型 金 额（万元） 期 限 备注 湖北长源第一发电有限责 连带责任 2003 年 5 月 28 日 26,000.00 控股子公司 任公司 担保 -2018年5月28日 十堰陡岭子水电有限责任 连带责任 1999年10月12日至 7,200.00 控股子公司 公司 担保 2011年10月12日 合 计 33,200.00 2、除存在上述或有事项外，截止2007年6月30日，本公司无其他重大或有事项。 十一、承诺事项 截止2007年6月30日，本公司无需披露的重大承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 截止报告日，公司无需披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十三、补充资料 1、本期净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 营业利润 7.3493 7.1468 0.1788 0.1788 归属于上市公司股东的净利润 3.3756 3.2826 0.0821 0.0821 归属于上市公司股东、扣除非经 3.3615 3.2689 0.0818 0.0818 常性损益后的净利润 2、资产减值准备明细表 项目 2006年12月31 本期计提额 其他增加 本期减少额 2007年6月30 日 日 转回 转销 坏账准备 4,697,942.95 1,025,800.00 1,892,162.07 7,615,905.02 合计 4,697,942.95 1,025,800.00 1,892,162.07 7,615,905.02 注:坏账准备其他原因增加1,892,162.07元,主要系新增合并范围湖北汉川第一发电有限公司所导致。 3、现金流量表补充资料 项目 合并 母公司 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 52,348,961.97 16,540,218.64 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,025,800.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 224,728,331.06 23,928,854.89 物资产折旧 无形资产摊销 6,514.56 长期待摊费用摊销 处理固定资产、无形资产和其他长期资 505,198.97 51,140.00 产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 630.00 630.00 公允价值变动损失(减：收益) 财务费用 179,866,880.04 34,772,255.98 投资损失(减:收益) 294,718.81 -3,211,154.47 递延所得税资产减少（减：增加） -7,115,207.84 2,396,054.52 递延所得税负债增加（减：减少） 存货的减少(减:增加) -190,558,499.25 -13,652,041.59 经营性应收项目的减少(减:增加) -567,686,603.95 -235,360,366.70 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 经营性应付项目的增加(减:减少) 384,119,955.61 225,898,011.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 77,650,679.98 51,370,116.97 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 505,198.97 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 224,884,493.82 107,247,372.14 减：现金的期初余额 107,358,088.66 58,514,786.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 117,526,405.16 48,732,585.45 4、新《企业会计准则》与原企业会计准则及制度之重大差异对本公司净利润和股东权益影响如下： （1）对2006年12月31日股东权益的影响 单位：人民币元 2006年12月31日 按原企业会计准则及制度编制的会计报表之金额 889,040,744.43 差异调整: 递延所得税资产 28,273,566.39 2 企业合并 13,720,000.00 合计 41,993,566.39 其中：对少数股东权益之影响 20,210,091.71 加：少数股东权益 780,286,640.20 按新《企业会计准则》编制的会计报表之金额 1,711,320,951.02 其中：归属于母公司股东权益 910,824,219.11 少数股东权益 800,496,731.91 注：调整事项具体原因详见附注四.20 (2)净利润差异调整表 金额 2006年1-6月净利润(原会计准则) 11,580,006.91 追溯调整项目影响合计 508,989.56 其中：递延所得税资产 508,989.56 加：少数股东损益 30,619,362.14 2006年1-6月净利润(新会计准则) 42,708,358.61 其中：归属于母公司股东之净利润 12,088,996.47 少数股东损益 30,619,362.14 假定全面执行新会计准则的备考信息: 其他项目影响合计 3,501,441.81 其中：长期股权投资-股权投资差额 3,501,441.81 2006年1-6月模拟净利润（假定全面执行新会计准则） 46,209,800.42 其中：归属于母公司股东之净利润 15,590,438.28 少数股东损益 30,619,362.14 注：假定2006年1-6月全面执行新会计准则，非同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额不再摊销，增加2006年1-6月模拟净利润3,501,441.81元。 十四、报告期内非经常性损益 项 目 本期数 上年同期数 非流动资产处置损益 -505,828.97 其他营业外收支净额 649,529.50 516,823.09 其他非经常性损益项目 34,638.55 -2,818,649.14 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 非经常性损益小计 178,339.08 -2,301,826.05 所得税及少数股东损益影响数 51,819.71 572,308.72 非经常性损益合计 126,519.37 -2,874,134.77 归属于母公司股东的净利润 30,397,286.09 12,088,996.47 扣除非经常性损益后的归属于母 30,270,766.72 公司股东的净利润 14,963,131.24 八、备查文件目录 1、载有法定代表人签名的半年度报告文本； 2、载有单位负责人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的财务报告文本； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 资产负债表(一) 2007年6月30日 编制单位：国电长源电力股份有限公司 单位:人民币元 2007-6-30 2006-12-31 资产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 七.1 224,884,493.82 107,247,372.14 107,358,088.66 58,514,786.69 交易性金融资产 七.2 17,813.32 应收票据 七.3 207,600,200.00 5,600,200.00 245,459,830.80 106,359,830.80 应收账款 七.4 643,017,574.60 105,580,788.48 420,611,952.62 113,268,659.02 预付款项 七.6 370,713,696.96 60,789,451.20 114,359,637.27 22,439,234.54 应收利息 3,382,092.82 1,382,453.20 应收股利 28,871,816.77 其他应收款 七.5 412,897,373.77 256,541,651.00 349,585,527.06 286,636,647.90 存货 七.7 278,391,483.74 58,832,399.53 87,832,984.49 45,180,357.94 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,137,504,822.89 626,845,771.94 1,325,225,834.22 633,781,970.09 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 63,035,652.67 63,035,652.67 长期股权投资 七.8 173,696,312.33 1,400,811,248.18 174,669,184.60 1,012,765,937.22 投资性房地产 固定资产 七.9 7,326,665,225.90 686,405,789.92 6,502,609,446.26 707,411,949.01 在建工程 七.10 1,138,947,116.48 22,832,183.90 510,573,888.64 12,220,930.64 工程物资 七.11 427,965,512.96 661,700,374.72 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七.12 120,941,541.42 528,288.42 534,802.98 534,802.98 开发支出 商誉 七.13 71,283,300.91 48,228,291.50 长期待摊费用 递延所得税资产 七.14 34,863,774.23 9,276,901.82 28,273,566.39 12,197,956.34 其他非流动资产 非流动资产合计 9,294,362,784.23 2,182,890,064.91 7,926,589,555.09 1,808,167,228.86 资产总计 11,431,867,607.12 2,809,735,836.85 9,251,815,389.31 2,441,949,198.95 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计机构负责人：朱虹 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 资产负债表(二) 2007年6月30日 编制单位：国电长源电力股份有限公司 单位:人民币元 2007-6-30 2006-12-31 负债及股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 七.15 1,825,000,000.00 570,000,000.00 1,566,000,000.00 520,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 七.16 196,000,000.00 196,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 应付账款 七.17 573,116,769.01 142,456,993.58 333,100,836.81 119,964,884.69 预收款项 七.18 415,359.84 415,359.84 435,758.14 435,758.14 应付职工薪酬 七.19 68,362,679.67 18,071,910.15 62,335,651.15 21,197,774.06 应交税费 七.20 140,486,388.49 22,088,915.52 95,730,907.47 12,868,600.96 应付利息 七.21 2,688,748.64 6,173,561.05 应付股利 七.22 51,245,377.58 15,769,754.72 7,135,526.02 531,719.93 其他应付款 七.23 568,057,697.00 458,438,419.16 458,898,307.78 200,280,571.53 一年内到期的非流动负债 七.24 440,000,000.00 310,000,000.00 513,000,000.00 190,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 3,865,373,020.23 1,733,241,352.97 3,078,810,548.42 1,101,279,309.31 非流动负债： 长期借款 七.25 5,478,175,809.59 174,800,000.00 4,446,638,219.34 414,800,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 七.26 15,045,670.53 15,045,670.53 15,045,670.53 15,045,670.53 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,493,221,480.12 189,845,670.53 4,461,683,889.87 429,845,670.53 负债合计 9,358,594,500.35 1,923,087,023.50 7,540,494,438.29 1,531,124,979.84 股东权益： 股本 七.27 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00 资本公积 七.28 404,609,478.29 404,609,478.29 404,609,478.29 404,609,478.29 减：库存股 盈余公积 七.29 94,123,057.03 66,203,322.90 94,123,057.03 66,203,322.90 未分配利润 七.30 31,631,305.48 45,693,972.16 41,949,643.79 69,869,377.92 归属于母公司股东权益合计 900,505,880.80 886,648,813.35 910,824,219.11 910,824,219.11 少数股东权益 1,172,767,225.97 800,496,731.91 股东权益合计 2,073,273,106.77 886,648,813.35 1,711,320,951.02 910,824,219.11 负债及股东权益合计 11,431,867,607.12 2,809,735,836.85 9,251,815,389.31 2,441,949,198.95 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计机构负责人：朱虹 现金流量表（一） 2007年1-6月份 编制单位：国电长源电力股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,253,480,528.29 680,911,514.87 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 七.37 11,703,411.02 188,294,374.14 经营活动现金流入小计 2,265,183,939.31 869,205,889.01 购买商品、接受劳务支付的现金 1,770,495,225.63 368,268,406.90 支付给职工以及为职工支付的现金 139,968,836.77 63,907,059.13 支付的各项税费 247,575,743.46 75,316,394.95 支付的其他与经营活动有关的现金 七.38 29,493,453.47 310,343,911.06 经营活动现金流出小计 2,187,533,259.33 817,835,772.04 经营活动现金流量净额 77,650,679.98 51,370,116.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,409,910.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 270,260.00 239,740.00 收到的其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00 投资活动现金流入小计 1,680,170.52 150,239,740.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 465,648,102.67 8,529,899.02 投资所支付的现金 97,688,508.61 417,890,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 39,500,000.00 投资活动现金流出小计 563,336,611.28 465,919,899.02 投资活动产生的现金流量净额 -561,656,440.76 -315,680,159.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 2,058,897,400.00 170,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 七.39 294,748,604.42 441,685,366.67 筹资活动现金流入小计 2,353,646,004.42 611,685,366.67 偿还债务所支付的现金 1,496,650,605.10 240,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 255,463,233.38 58,642,739.17 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 1,752,113,838.48 298,642,739.17 筹资活动产生的现金流量净额 601,532,165.94 313,042,627.50 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 117,526,405.16 48,732,585.45 加：期初现金及现金等价物余额 107,358,088.66 58,514,786.69 六、期末现金及现金等价物余额 224,884,493.82 107,247,372.14 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计机构负责人：朱虹 现金流量表（二） 2007年1-6月份 编制单位：国电长源电力股份有限公司 单位:人民币元 项目 注释 合并 母公司 补充资料 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润(亏损以“-”号填列) 30,397,286.09 16,540,218.64 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 21,951,675.88 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,025,800.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 224,728,331.06 23,928,854.89 无形资产摊销 120,514.56 6,514.56 长期待摊费用摊销 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 505,198.97 51,140.00 固定资产报废损失 630.00 630.00 公允价值变动损失(减：收益） 财务费用 179,866,880.04 34,772,255.98 投资损失(减:收益) 294,718.81 -3,211,154.47 递延所得税资产减少（减：增加） -7,115,207.84 2,396,054.52 递延所得税负债增加（减：减少） 存货的减少(减:增加) -190,558,499.25 -13,652,041.59 经营性应收项目的减少(减:增加) -567,686,603.95 -235,360,366.70 经营性应付项目的增加(减:减少) 384,119,955.61 225,898,011.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 77,650,679.98 51,370,116.97 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 224,884,493.82 107,247,372.14 减：现金的期初余额 107,358,088.66 58,514,786.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 117,526,405.16 48,732,585.45 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计机构负责人：朱虹 GUODIANCHANGYUANELECTRICPOWERCO.,LTD 利 润 表 2007年1-6月 编制单位：国电长源电力股份有限公司 单位:人民币元 本期数 上年同期数 项目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、营业收入 七.31 2,144,319,519.73 566,055,259.13 1,418,326,628.57 424,385,395.96 减：营业成本 七.31 1,876,071,156.32 504,167,459.81 1,227,199,031.25 407,200,680.68 营业税金及附加 七.32 15,081,727.59 3,804,428.27 9,237,317.77 3,555,264.34 销售费用 96,507.36 管理费用 8,458,145.81 7,904,989.89 6,258,116.41 5,298,507.04 财务费用 七.33 177,796,306.50 34,021,351.70 119,118,132.27 28,449,000.51 资产减值损失 七.34 1,025,800.00 加：公允价值变动收益 投资收益（损失以“-”号填列） 七.35 294,718.81 3,211,154.47 -4,044,511.53 31,836,391.33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 66,181,102.32 19,368,183.93 52,373,011.98 11,718,334.72 加：营业外收入 763,868.02 195,019.23 655,150.90 减：营业外支出 620,167.49 101,930.00 138,327.81 138,327.81 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 66,324,802.85 19,461,273.16 52,889,835.07 11,580,006.91 减：所得税费用 七.36 13,975,840.88 2,921,054.52 10,181,476.46 -508,989.56 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 52,348,961.97 16,540,218.64 42,708,358.61 12,088,996.47 归属于母公司所有者的净利润 30,397,286.09 12,088,996.47 少数股东损益 21,951,675.88 30,619,362.14 五、每股收益： （一）基本每股收益 0.08 0.03 （二）稀释每股收益 0.08 0.03 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计机构负责人：朱虹 ##################此页转换失败################## ##################此页转换失败################## GUODIANCHANGYUANELECTR ICPOWERCO.,LTD 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位:国电长源电力股份有限公司 2007年1-6月 单 位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 （%） （%） （元） （元） 营业利润 7.3493 7.1468 0.1788 0.1788 归属于上市公司股东的净利润 3.3756 3.2826 0.0821 0.0821 归属于上市公司股东、扣除非 3.3615 3.2689 0.0818 0.0818 经常性损益后的净利润 计算过程： 全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 其中： 项 目 金 额 营业利润 66,181,102.32 P：报告期利润 归属于上市公司股东的净利润 30,397,286.09 归属于上市公司股东、扣除非经常性损益后的净利润 30,270,766.72 Eo：归属于上市公司股东的期初净资产 910,824,219.11 Ei：发行新股或债转股等新增的、归属于上市公司股东的净资产 Ej：回购或现金分红等减少的、归属于上市公司股东的净资产 Mo：报告期月份数 6.00 Mi：归属于上市公司股东的、新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：归属于上市公司股东的、减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 归属于上市公司股东的净资产加权平均数 926,022,862.16 So：期初股份总数 370,142,040.00 S1：公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） Si：发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） Sj：报告期因回购或缩股等减少股份数 Mo：报告期月份数 6.00 Mi：增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 Mj：减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 发行在外的普通股加权平均数 370,142,040.00 已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 所得税率 0.15 转换费用 认股权证、期权行权增加股份数 归属于上市公司股东的期末净资产 900,505,880.80 - 39 - GUODIANCHANGYUANELECTR ICPOWERCO.,LTD 期末股份总数 370,142,040.00 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计机构负责人：朱虹 资产减值准备明细表 2007年6月30日 编制单位：国电长源电力股份有限公司 单位:人民币元 本年计提增 本年转回 （减少）数 项目 年初余额 加 其他增加 因资产价值 其他原因 合 年末余额 回升转回数 转出数 计 一、坏账准备合计 4,697,942.95 1,025,800.00 1,892,162.07 —— 7,615,905.02 其中:应收账款 25,473.86 —— 25,473.86 其他应收款 4,672,469.09 1,025,800.00 1,892,162.07 —— 7,590,431.16 二、存货跌价准备合计 其中：库存商品 在产品 原材料 三、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 四、固定资产减值准备 其中：房屋、建筑物 机器设备 仪器仪表 运输设备 其他设备 五、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 六、在建工程减值准备 七、委托贷款减值准备 合计 4,697,942.95 1,025,800.00 1,892,162.07 —— 7,615,905.02 - 40 - GUODIANCHANGYUANELECTR ICPOWERCO.,LTD 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计机构负责人：朱虹 非经常性损益明细表 2007年1-6月 编制单位：国电长源电力股份有限公司 单位：人民币元 项目 本期数 上年同期数(一)非流动资产处置损益； -505,828.97(二)越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免； (三)计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外； (四)计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外； (五)企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益； (六)非货币性资产交换损益； (七)委托投资损益； (八)因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； (九)债务重组损益； (十)企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； (十一)交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； (十二)同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； (十三)与公司主营业务无关的预计负债产生的损益； (十四)除上述各项之外的其他营业外收支净额； 649,529.50 516,823.09 （十五）其他 34,638.55 -2,818,649.14 小计 178,339.08 -2,301,826.05 所得税及少数股东损益的影响 51,819.71 572,308.72 GUODIANCHANGYUANELECTR ICPOWERCO.,LTD 扣除所得税及少数股东损益后的金额 126,519.37 -2,874,134.77 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计机构负责人：朱虹
