佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
佛山佛塑科技集团股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
1
佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李曼莉、主管会计工作负责人周旭及会计机构负责人(会计主管人员)梁智健声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
2
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 5,069,333,083.15 5,106,327,790.27 5,106,327,790.27 -0.72%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,970,254,443.03 2,036,939,344.15 1,945,661,588.15 1.26%
本报告期比上年同期 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
增减 上年同期增减
营业收入（元） 696,719,698.15 -6.58% 1,944,653,520.31 -8.38%
归属于上市公司股东的净利润（元） 35,755,958.64 230.79% 61,292,886.01 69.84%
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益的净利润（元） -12,370,037.93 -286.75% 6,995,492.25 -72.40%
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 128,546,124.30 27.16%
基本每股收益（元/股） 0.037 230.79% 0.063 69.84%
稀释每股收益（元/股） 0.037 230.79% 0.063 69.84%
加权平均净资产收益率 1.79% 增加 1.24 个百分点 3.13% 增加 1.32 个百分点
2013 年，公司向控股股东广东省广新控股集团有限公司（以下简称“广新集团”）发行股份收购广东合捷国际供应链有
限公司（以下简称“合捷公司”）55%股权，并以 2013 年 12 月 31 日作为合并日，将合捷公司纳入合并报表范围。由于合
捷公司和本公司在该次重组前后的实际控制人均为广新集团，属于同一控制下企业合并，因此按照《企业会计准则第 20 号
——企业合并》的规定，公司对可比期间的 2013 年同期合并财务报表进行了追溯调整。
公司自 2014 年 7 月 1 日起执行中华人民共和国财政部颁布的新会计准则，其对合并财务报表的影响详见第八点。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
2,352,808.98 主要是处理电缆等设施的收益。
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 主要是确认广州市服务外包公共服务平台资金 430,000
2,791,816.26
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 元，TFT-LCD 配套用偏光片产业专项资金 375,000 元，PEN
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受的政府补助除外） 新材料的研究开发与产业化专项资金 175,000 元和 2013 年
广东省名牌产品（工业类）称号奖励金 230,000 元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支
764,502.22
出
主要是本期转让全资子公司无锡环宇包装材料有限公司
其他符合非经常性损益定义的损益项目 50,256,552.59 100%股权和参股公司英威达纤维（佛山）有限公司 5.63%
股权确认的投资收益。
减：所得税影响额 471,083.19
少数股东权益影响额（税后） 1,397,203.09
合计 54,297,393.76 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 104,149
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 条件的股份
股份状态 数量
数量
广东省广新控股集团有限公司 国有法人 25.90% 250,599,212 194,921,286 - 0
佛山富硕宏信投资有限公司 境内非国有法人 3.31% 32,008,528 0 - 0
广发小盘成长股票型证券投资基金 其他 1.34% 12,999,989 0 - 0
广发内需增长灵活配置混合型证券投
其他 0.52% 5,000,000 0 - 0
资基金
中融国际信托有限公司－融新 254 号 其他 0.41% 3,984,816 0 - 0
林维仲 境内自然人 0.31% 3,000,000 0 - 0
张能斌 境内自然人 0.23% 2,240,000 0 - 0
张令玲 境内自然人 0.21% 2,051,700 0 - 0
尹红红 境内自然人 0.18% 1,748,150 0 - 0
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中融国际信托有限公司－精忠报国 1
其他 0.18% 1,741,600 0 - 0
号证券投资集合资金信托
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
广东省广新控股集团有限公司 55,677,926 人民币普通股 55,677,926
佛山富硕宏信投资有限公司 32,008,528 人民币普通股 32,008,528
广发小盘成长股票型证券投资基金 12,999,989 人民币普通股 12,999,989
广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
中融国际信托有限公司－融新 254 号 3,984,816 人民币普通股 3,984,816
林维仲 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
张能斌 2,240,000 人民币普通股 2,240,000
张令玲 2,051,700 人民币普通股 2,051,700
尹红红 1,748,150 人民币普通股 1,748,150
中融国际信托有限公司－精忠报国 1 号证券投资集合
1,741,600 人民币普通股 1,741,600
资金信托
公司前 10 名股东中，控股股东广东省广新控股集团有限公司、第二大股
东佛山富硕宏信投资有限公司之间及其与其他股东之间均不存在关联关
上述股东关联关系或一致行动的说明 系，也不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；未知其他流
通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于《上市公
司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东中，张能斌通过普通账户持有公司股份 0 股，通过融资融券投资
前 10 名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东 者信用账户持有公司股份 2240000 股，合计持有公司股份 2240000 股；张
情况说明（如有） 令玲通过普通账户持有公司股份 52100 股，通过融资融券投资者信用账户
持有公司股份 1999600 股，合计持有公司股份 2051700 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1．货币资金比期初减少46.57%，主要是全资子公司佛山市卓越房地产开发有限公司本期归还短期借款所致；
2．预付账款比期初增加35.17%，主要是本期公司增加预付方式采购原材料所致；
3．其他应收款比期初增加110.04%，主要是本期公司转让参股公司英威达纤维（佛山）有限公司5.63%股权的转让款
4,469.14 万元尚未完成结算手续所致；
4．其他流动资产比期初增加368.92%，主要是原全资子公司无锡环宇包装材料有限公司退出合并范围，公司将对其5600
万元委托贷款反映在本项目所致；
5．可供出售金融资产比期初减少78.91%，本期公司完成转让参股公司英威达纤维（佛山）有限公司5.63%股权所致；
6．递延所得税资产比期初增加64.35%，主要是全资子公司佛山市卓越房地产开发有限公司预计开发成本所产生的递延
所得税资产增加所致；
7．短期借款比期初减少51.15%，主要是全资子公司佛山市卓越房地产开发有限公司本期归还短期借款所致；
8．预收账款比期初增加194.09%，主要是本期子公司佛山市卓越房地产开发有限公司收到的预售房屋款增加所致；
9．应交税费比期初减少43.60%，主要是全资子公司佛山市卓越房地产开发有限公司本期支付2013年度企业所得税所致；
10．应付股利比期初减少96.15%，主要是控股子公司佛山纬达光电材料有限公司本期支付少数股东2012年度的分红款所
致；
11．其他综合收益比期初减少767.73万元，主要是本期公司计算职工薪酬中设定受益计划所用经济假设变动产生的精算
损失所致；
12．年初到报告期末，资产减值损失同比增加96.69%，主要是本期公司计提的存货跌价准备增加所致；
13．年初到报告期末，投资收益同比增加109.91%，主要是本期公司完成转让全资子公司无锡环宇包装材料有限公司100%
股权和参股公司英威达纤维（佛山）有限公司5.63%股权所致；
14．年初到报告期末，所得税费用同比减少31.79%，主要是控股子公司广东合捷国际供应链有限公司于2013年12月5日
被认定为技术先进型服务企业，本期企业所得税适用税率为15%，比2013年1-9月企业所得税预缴税率25%下降致所得税费用
减少所致；
15．年初到报告期末，归属于母公司所有者的净利润同比增加69.84%，主要是本期公司完成转让全资子公司无锡环宇包
装材料有限公司100%股权和参股公司英威达纤维（佛山）有限公司5.63%股权，投资收益同比增加所致；
16．年初至报告期末，取得投资收益收到的现金同比减少86.47%，主要是本期公司收到佛山杜邦鸿基薄膜有限公司等投
资企业的分红款减少所致；
17．年初至报告期末，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额同比增加253.52万元，主要是本期公司
处理旧设备收到的处置款增加所致；
18．年初至报告期末，处置子公司及其他营业单位收到的现金净额同比增加4472.29万元，主要是本期收到转让全资子
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公司无锡环宇包装材料有限公司100%股权的款项所致；
19．年初至报告期末，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少35.33%，主要是本期固定资产投入
减少所致；
20．年初至报告期末，投资支付的现金同比减少200万元，主要是上年同期公司支付收购子公司佛山市三水长丰塑胶有
限公司25%股权款项所致；
21．年初至报告期末，收到其他与投资活动有关的现金同比减少300万，主要是上年同期公司收到参与在建工程项目竞
标单位的投标保证金所致；
22．年初至报告期末，支付其他与投资活动有关的现金同比增加4111.19万元，主要是本期公司利用自有闲置资金购买
短期的低风险理财产品所致；
23．年初至报告期末，吸收投资收到的现金同比减少534万元，主要是子公司广东合捷国际供应链有限公司上期收到增
资款500万元，以及子公司佛山市金万达新材料科技有限公司上期收到少数股东注资款34万元所致；
24．年初至报告期末，取得借款与发行债券收到的现金合计同比减少71.23%，主要是上期公司发行2013年度第一期中期
票据收到募集资金5亿元所致；
25．年初至报告期末，偿还债务支付的现金同比减少55.38%，主要是公司优化债务结构，短期借款转换成中长期债务，
本期到期需偿还的短期借款减少所致；
26．年初至报告期末，收到及支付的其他与筹资活动有关的现金同比发生变化主要是由于公司已质押的定期存款及开具
银行承兑汇票、信用证的保证金变动所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2014年8月2日发布了《佛山佛塑科技集团股份有限公司重大事项停牌公告》，于2014年8月6日发布了《佛山佛塑
科技集团股份有限公司关于重大资产重组停牌公告》，因公司正在筹划重大资产重组事项，公司股票自2014年8月4日起开始
停牌。公司于2014年8月13日、2014年8月20日、2014年8月27日、2014年9月10日、2014年9月17日、2014年9月24日、2014
年10月8日、2014年10月15日、2014年10月22日、2014年10月29日发布了《佛山佛塑科技集团股份有限公司关于重大资产重
组进展公告》，并于2014年9月2日发布了《佛山佛塑科技集团股份有限公司关于筹划重组停牌期满申请继续停牌公告》。截
至目前，公司及有关各方正在积极推进本次重大资产重组的各项工作。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
（2014-44）佛山佛塑科技集团股份有限公司重大
2014 年 08 月 02 日 巨潮资讯网
事项停牌公告
（2014-48）佛山佛塑科技集团股份有限公司关于
2014 年 08 月 06 日 巨潮资讯网
重大资产重组停牌公告
（2014-49）佛山佛塑科技集团股份有限公司关于
2014 年 08 月 13 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告
7
佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
（2014-51）佛山佛塑科技集团股份有限公司关于
2014 年 08 月 20 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告
（2014-53）佛山佛塑科技集团股份有限公司关于
2014 年 08 月 27 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告
（2014-55）佛山佛塑科技集团股份有限公司关于
2014 年 09 月 02 日 巨潮资讯网
筹划重组停牌期满申请继续停牌公告
（2014-57）佛山佛塑科技集团股份有限公司关于
2014 年 09 月 10 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告
（2014-60）佛山佛塑科技集团股份有限公司关于
2014 年 09 月 17 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告
（2014-62）佛山佛塑科技集团股份有限公司关于
2014 年 09 月 24 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告
（2014-64）佛山佛塑科技集团股份有限公司关于
2014 年 10 月 08 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告
（2014-68）佛山佛塑科技集团股份有限公司关于
2014 年 10 月 15 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告
（2014-69）佛山佛塑科技集团股份有限公司关于
2014 年 10 月 22 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告
（2014-70）佛山佛塑科技集团股份有限公司关于
2014 年 10 月 29 日 巨潮资讯网
重大资产重组进展公告
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
1．保持佛塑股份现有主营业务稳定，并推动佛塑股
广东省广新
份业务发展。2．保持佛塑股份注册地和纳税地不变。 2009 年
控股集团有 长期 履行中
3．保持佛塑股份员工的基本稳定。4．承接佛山市塑 06 月 16 日
限公司
料工贸集团公司对佛塑股份承担的相关义务和责任。
广东省广新控股集团有限公司（以下简称“广新集
2013 年 12 月 25
广东省广新 团”）承诺在本次发行股份购买资产暨关联交易（以
2013 年 日（新增股份上
控股集团有 下简称“本次交易”）实施完成后，广新集团所认购 履行中
收购报告书或权益变 11 月 25 日 市日）至 2016
限公司 的本次发行之股份自本次发行股份上市之日起三十
动报告书中所作承诺 年 12 月 24 日
六个月内不上市交易或转让，以维护全体股东利益。
若本次交易成功实施，广新集团作为佛塑科技本次交
易的交易对方，为有效维护佛塑科技及其中小股东的
广东省广新
合法权益，特做出如下承诺：（1）本次交易前，广新 2013 年
控股集团有 长期 履行中
集团是佛塑科技的控股股东，本次交易完成后，广新 11 月 25 日
限公司
集团仍为佛塑科技的控股股东，在广新集团作为佛塑
科技控股股东期间，广新集团及所属控股子公司（包
8
佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
括广新集团在本承诺书出具后设立的子公司）除与佛
塑科技合资设立公司或共同建设项目且持股比例低
于佛塑科技外，将不会在中国境内从事与佛塑科技业
务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。（2）广新集
团与交易后的佛塑科技之间将尽可能的避免和减少
关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关
联交易，广新集团承诺将遵循市场化的公正、公平、
公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照
有关法律法规、规范性文件和公司章程等有关规定履
行信息披露义务和办理有关报批程序，保证不通过关
联交易损害佛塑科技和其他股东的合法权益。（3）广
新集团将继续严格遵守和按照《公司法》等法律法规
以及佛塑科技《公司章程》的有关规定行使股东权利；
在佛塑科技股东大会对有关涉及广新集团的关联交
易进行表决时，履行回避表决的义务；广新集团承诺
不以任何方式违法违规占用佛塑科技的资金、资产。
广新集团与佛塑科技就本次交易涉及的股份补偿具
体事宜另行签订《股份补偿协议》和《业绩补偿协议》。
对本次交易实施完毕后的三年内（含实施完毕后的当
年，以下简称“补偿期限”）标的资产发生的价值减值
和标的公司 2013 年度、2014 年度、2015 年度经审计
的净利润（指扣除非经常性损益后的净利润）总和低
广东省广新
于预测净利润总和的差额部分按照约定进行股份补 2013 年 2013 年至 2015
控股集团有 履行中
偿。《业绩补偿协议》的主要内容为：如广东合捷的 11 月 25 日 年（三年）
限公司
2013 年度、2014 年度、2015 年度实际净利润数总和
低于 2013 年度、2014 年度、2015 年度预测净利润数
总和 8858.53 万元的，广新集团应补偿的股份数量为：
（补偿期限内预测净利润总和－补偿期限内实际净
利润总额）×55%×广新集团本次交易中认购股份数÷
补偿期限内的预测净利润数总和。
广东省广新 广新集团与上市公司在人员、财务、资产、业务和机
2013 年
控股集团有 构等方面保持相互独立并将继续保持相互独立，遵守 长期 履行中
11 月 25 日
限公司 中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原
因及下一步计划（如 不适用
有）
四、对 2014 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投资金
衍生品投 计提减值 报告期实
衍生品投资 是否关联 衍生品投 期初投资 期末投资 额占公司报
关联关系 资初始投 起始日期 终止日期 准备金额 际损益金
操作方名称 交易 资类型 金额 金额 告期末净资
资金额 （如有） 额
产比例
佛山佛塑科
期货套期 2014 年 01 2014 年 09
技集团股份 不适用 否 0 0 0 2,731.87 0.00013% 680.21
保值 月 01 日 月 30 日
有限公司
佛山市三水
期货套期 2014 年 01 2014 年 09
顺通聚酯切 不适用 否 0 0 0 190.98 0.00001% 63.39
保值 月 01 日 月 30 日
片有限公司
合计 0 -- -- 0 0 2,922.85 0.00014% 743.60
衍生品投资资金来源 公司使用自有资金参与期货套保交易。
涉诉情况（如适用） 不适用。
衍生品投资审批董事会公告披露日期
2014 年 03 月 15 日
（如有）
衍生品投资审批股东会公告披露日期
（如有）
报告期衍生品持仓的风险分析及控制措施 为了防范原材料价格波动的风险，本公司通过境内期货交易所交易的品种，为公司生
说明（包括但不限于市场风险、流动性风险、产所需相应原材料进行套期保值，公司已建立了《期货交易管理制度》，并严格执行，
信用风险、操作风险、法律风险等） 防范持仓风险。
已投资衍生品报告期内市场价格或产品公
允价值变动的情况，对衍生品公允价值的分 公司衍生品交易品种主要在场内的期货交易所交易，市场透明度大，成交非常活跃，
析应披露具体使用的方法及相关假设与参 成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值。
数的设定
报告期公司衍生品的会计政策及会计核算
具体原则与上一报告期相比是否发生重大
未发生重大变化。
变化的说明
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佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
公司使用自有资金参与期货套保交易的相关审批程序符合国家相关法律、法规及《公
司章程》的有关规定。公司已就参与期货套保交易建立了健全的组织机构及《期货交
易管理制度》。公司期货套保交易仅限于企业正常生产经营所使用的原材料，不存在损
独立董事对公司衍生品投资及风险控制情
害公司和全体股东利益的情形。公司将期货交易作为拓宽采购与销售渠道的途径以及
况的专项意见
规避原材料价格波动风险的有效工具，通过加强内部控制和管理，落实风险防范措施，
提高经营水平，有利于公司实现持续稳定的经营效益。公司参与期货套保交易是必要
的，风险是可以控制的。
七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
八、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
√ 适用 □ 不适用
（一） 本次会计政策变更概述
中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）自2014年1月26日起陆续颁布了《企业会计准则第39号—公允价值计量》、
《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》以及修订了《企业会计准则第2号
—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合
并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》等具体准则，要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业
范围内施行。
根据财政部的规定，公司自2014年7月1日起执行上述八项新会计准则，其余未变更部分仍采用财政部于2006年2月15日
颁布的相关准则及有关规定。
（二）本次会计政策变更对公司的影响
1.长期股权投资
根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，本公司对参股企业英威达纤维(佛山)有限公司和广发银行
股份有限公司不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量，因此将其股权投资
合计4,396.09万元从长期股权投资重分类至可供出售金融资产进行列报。长期股权投资准则变动对于合并及母公司财务报表
的影响如下：
单位：人民币元
2013年1月1日归属 2013年12月31日
被投资单位 交易基本信息 于母公司股东权益 长期股权投资 可供出售金融资产 归属于母公司的股东权益
(+/-) (+/-) (+/-) (+/-)
英威达纤维(佛山) 持 股 比 例 为 ：
- -34,691,366.74 +34,691,366.74 -
有限公司 5.63%
广发银行股份有限 持 股 比 例 为 ：
- -9,269,501.44 +9,269,501.44 -
公司 0.0214%
合计 - - -43,960,868.18 +43,960,868.18 -
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佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
执行此会计准则，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额有影响，对公司2013年12月31日资产总额、
负债总额、所有者权益和2013年度净利润均不产生影响。
2.应付职工薪酬
根据修订后的《企业会计准则第9号—职工薪酬》规定，本公司对在职和退休员工提供的离退休后福利属于修订后《企
业会计准则第9号—职工薪酬》中所述“设定受益计划”的范畴，故需要对该部分设定受益计划进行精确测算，确认相关的
义务并在员工提供服务期间计入当期损益。根据上述设定受益计划，公司聘请安永（中国）企业咨询有限公司进行精算，本
次精算估值按2014年9月30日止时点的数据进行测算，以预期累计福利单位法确定设定受益计划的现值和相关服务成本，并
对2014年1月1日的财务报表进行追溯调整：调增应付职工薪酬9,127.78万元（根据准则要求，该长期职工福利在“其他非流
动负债”列报），调减未分配利润9,127.78万元。
设定受益计划数据基于以下假设测算：
折现率 2014 年 1 月 1 日 2014 年 9 月 30 日
中国固定利率国债即期国债收益率 4.55% 4.05%
在职人员离职率确定为 11.4%，死亡率采用中国保险监督管理委员会颁布的《中国人寿保险业经验生命表（2000-2003）》
养老金业务男表及女表。
职工薪酬准则变动的影响如下：
单位：人民币元
2014年1月1日应付职工薪酬 2014年1月1日归属于母公司股东权益
(+/-) (+/-)
+91,277,756.00 -91,277,756.00
此外，执行《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37
号—金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第
41号—在其他主体中权益的披露》不会对公司本期财务报表产生重大影响。
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佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：佛山佛塑科技集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 303,048,173.60 567,155,305.40
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 74,370,524.73 90,704,806.52
应收账款 243,975,856.35 218,303,790.90
预付款项 40,627,316.43 30,057,174.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 73,808,031.27 35,140,383.17
买入返售金融资产
存货 1,234,984,789.14 1,166,853,664.44
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 183,197,348.88 39,067,844.17
流动资产合计 2,154,012,040.40 2,147,282,969.44
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 9,269,501.44 43,960,868.18
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 1,085,368,831.21 1,021,071,268.19
投资性房地产
固定资产 1,193,702,157.90 1,304,200,046.99
在建工程 339,277,397.06 297,206,134.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 274,267,654.23 281,241,632.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,306,643.01 3,228,863.12
其他非流动资产 8,128,857.90 8,136,006.90
非流动资产合计 2,915,321,042.75 2,959,044,820.83
资产总计 5,069,333,083.15 5,106,327,790.27
流动负债：
短期借款 181,543,904.10 371,646,982.56
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 34,401,028.00 30,799,636.60
应付账款 252,057,537.17 224,626,900.67
预收款项 192,816,338.00 65,564,747.31
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 35,652,587.41 43,938,382.01
应交税费 25,069,978.55 44,449,570.59
应付利息 41,014,546.68 35,813,854.15
应付股利 736,251.31 19,130,956.92
其他应付款 64,496,639.99 52,222,047.37
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 54,080,000.00 54,880,000.00
其他流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00
流动负债合计 1,181,868,811.21 1,243,073,078.18
非流动负债：
长期借款 455,720,000.00 485,720,000.00
应付债券 800,000,000.00 800,000,000.00
长期应付款 260,000,000.00 260,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 125,233,825.75 119,568,835.01
非流动负债合计 1,640,953,825.75 1,665,288,835.01
负债合计 2,822,822,636.96 2,908,361,913.19
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 967,423,171.00 967,423,171.00
资本公积 317,090,330.99 317,090,330.99
减：库存股
专项储备
其他综合收益 -7,677,336.00
盈余公积 177,482,599.52 177,482,599.52
一般风险准备
未分配利润 515,935,677.52 483,665,486.64
归属于母公司所有者权益合计 1,970,254,443.03 1,945,661,588.15
少数股东权益 276,256,003.16 252,304,288.93
所有者权益（或股东权益）合计 2,246,510,446.19 2,197,965,877.08
负债和所有者权益（或股东权益）总
5,069,333,083.15 5,106,327,790.27
计
法定代表人：李曼莉 主管会计工作负责人：周旭 会计机构负责人：梁智健
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2、母公司资产负债表
编制单位：佛山佛塑科技集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 106,534,652.78 121,059,863.88
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 54,967,704.91 54,834,128.14
应收账款 96,552,952.38 75,467,290.29
预付款项 24,005,249.01 19,521,228.01
应收利息
应收股利 9,405,703.99
其他应收款 267,486,919.12 291,543,022.76
存货 214,825,457.18 225,713,364.37
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 109,690,788.16 19,065,442.24
流动资产合计 874,063,723.54 816,610,043.68
非流动资产：
可供出售金融资产 9,269,501.44 43,960,868.18
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,668,633,883.32 1,691,716,793.46
投资性房地产
固定资产 604,341,796.88 645,246,130.72
在建工程 262,502,987.02 237,601,033.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 134,832,889.15 145,724,989.39
开发支出
商誉
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长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 8,128,857.90 8,136,006.90
非流动资产合计 2,687,709,915.71 2,772,385,822.53
资产总计 3,561,773,639.25 3,588,995,866.21
流动负债：
短期借款 119,834,192.94 90,919,888.01
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 28,519,504.00 29,083,218.10
应付账款 100,468,219.72 114,963,067.39
预收款项 27,323,597.33 27,068,130.43
应付职工薪酬 24,096,234.25 31,539,776.45
应交税费 13,859,385.16 10,545,287.25
应付利息 40,257,323.30 34,237,194.45
应付股利
其他应付款 106,080,849.27 94,580,400.02
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 300,000,000.00 300,000,000.00
流动负债合计 760,439,305.97 732,936,962.10
非流动负债：
长期借款
应付债券 800,000,000.00 800,000,000.00
长期应付款 260,000,000.00 260,000,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 118,108,825.75 113,068,835.01
非流动负债合计 1,178,108,825.75 1,173,068,835.01
负债合计 1,938,548,131.72 1,906,005,797.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 967,423,171.00 967,423,171.00
资本公积 329,788,810.66 329,788,810.66
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佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备
其他综合收益 -7,369,311.00
盈余公积 177,482,599.52 177,482,599.52
一般风险准备
未分配利润 155,900,237.35 208,295,487.92
所有者权益（或股东权益）合计 1,623,225,507.53 1,682,990,069.10
负债和所有者权益（或股东权益）总
3,561,773,639.25 3,588,995,866.21
计
法定代表人：李曼莉 主管会计工作负责人：周旭 会计机构负责人：梁智健
3、合并本报告期利润表
编制单位：佛山佛塑科技集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 696,719,698.15 745,816,075.90
其中：营业收入 696,719,698.15 745,816,075.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 715,946,445.99 752,370,860.55
其中：营业成本 601,818,649.61 641,298,534.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,978,922.73 4,114,233.82
销售费用 12,969,954.64 13,010,628.05
管理费用 69,195,623.78 68,309,712.69
财务费用 20,921,954.10 23,118,215.73
资产减值损失 8,061,341.13 2,519,535.80
18
佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
68,818,054.47 24,326,034.01
填列）
其中：对联营企业和合营
12,036,642.00 24,326,034.01
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 49,591,306.63 17,771,249.36
加 ：营业外收入 1,437,401.22 3,355,313.44
减 ：营业外支出 1,099,859.37 343,779.74
其中：非流动资产处置损
478,262.30 140,432.45
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
49,928,848.48 20,782,783.06
列）
减：所得税费用 4,599,272.59 5,303,772.29
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,329,575.89 15,479,010.77
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 35,755,958.64 10,809,104.24
少数股东损益 9,573,617.25 4,669,906.53
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.037 0.011
（二）稀释每股收益 0.037 0.011
七、其他综合收益 -9,663,676.00 -196,925.00
其中：以后会计期间不能重分类进损
-6,648,886.00
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -3,014,790.00 -196,925.00
目
八、综合收益总额 35,665,899.89 15,282,085.77
归属于母公司所有者的综合收益
10,612,179.24
总额 26,092,282.64
归属于少数股东的综合收益总额 9,573,617.25 4,669,906.53
法定代表人：李曼莉 主管会计工作负责人：周旭 会计机构负责人：梁智健
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佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：佛山佛塑科技集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 340,627,685.35 394,952,648.85
减：营业成本 297,196,811.30 338,607,859.45
营业税金及附加 1,894,512.17 2,758,707.78
销售费用 6,476,846.47 5,831,790.30
管理费用 41,086,399.90 45,551,952.91
财务费用 16,276,674.13 13,581,393.82
资产减值损失 8,499,396.11 7,455,014.41
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-38,918,738.46 24,326,034.01
列）
其中：对联营企业和合营企
12,036,642.00 24,326,034.01
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -69,721,693.19 5,491,964.19
加：营业外收入 1,266,315.96 556,912.82
减：营业外支出 962,909.58 168,049.33
其中：非流动资产处置损失 456,412.64 85,332.86
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-69,418,286.81 5,880,827.68
列）
减：所得税费用 34,666.87 83,770.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -69,452,953.68 5,797,057.13
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.072 0.006
（二）稀释每股收益 -0.072 0.006
六、其他综合收益 -9,355,651.00 916,050.00
其中：以后会计期间不能重分类进损
-6,648,886.00
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -2,706,765.00 916,050.00
目
七、综合收益总额 -78,808,604.68 6,713,107.13
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佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：李曼莉 主管会计工作负责人：周旭 会计机构负责人：梁智健
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：佛山佛塑科技集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,944,653,520.31 2,122,544,675.61
其中：营业收入 1,944,653,520.31 2,122,544,675.61
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,981,888,732.46 2,120,913,399.31
其中：营业成本 1,668,755,588.61 1,804,403,397.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,069,502.99 9,691,725.84
销售费用 38,031,255.64 41,074,059.70
管理费用 175,979,164.97 180,874,565.63
财务费用 68,669,394.67 73,997,803.20
资产减值损失 21,383,825.58 10,871,847.69
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
126,544,655.71 60,286,204.28
填列）
其中：对联营企业和合营
67,733,094.04 60,286,204.28
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 89,309,443.56 61,917,480.58
加 ：营业外收入 7,106,566.93 6,412,277.04
21
佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 1,197,439.47 1,308,055.14
其中：非流动资产处置损
553,665.65 923,724.25
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
95,218,571.02 67,021,702.48
列）
减：所得税费用 9,973,970.78 14,622,121.80
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 85,244,600.24 52,399,580.68
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 61,292,886.01 36,088,102.90
少数股东损益 23,951,714.23 16,311,477.78
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.063 0.037
（二）稀释每股收益 0.063 0.037
七、其他综合收益 -7,677,336.00 -8,012,635.00
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目 -6,648,886.00 0.00
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目 -1,028,450.00 -8,012,635.00
八、综合收益总额 77,567,264.24 44,386,945.68
归属于母公司所有者的综合收益
28,075,467.90
总额 53,615,550.01
归属于少数股东的综合收益总额 23,951,714.23 16,311,477.78
法定代表人：李曼莉 主管会计工作负责人：周旭 会计机构负责人：梁智健
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：佛山佛塑科技集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 967,329,641.68 1,124,554,158.05
减：营业成本 844,083,076.33 951,482,859.77
营业税金及附加 5,783,631.48 6,801,108.77
销售费用 16,339,941.50 22,246,814.01
管理费用 108,681,522.68 116,387,922.42
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佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 45,658,682.24 47,361,758.24
资产减值损失 17,204,251.46 18,583,434.44
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
43,604,478.51 77,963,496.71
列）
其中：对联营企业和合营企
67,733,094.04 60,286,204.28
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -26,816,985.50 39,653,757.11
加：营业外收入 4,886,508.32 2,054,638.14
减：营业外支出 1,037,277.50 963,177.43
其中：非流动资产处置损失 530,539.59 772,091.28
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-22,967,754.68 40,745,217.82
列）
减：所得税费用 404,800.76 729,757.48
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -23,372,555.44 40,015,460.34
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 -0.024 0.041
（二）稀释每股收益 -0.024 0.041
六、其他综合收益 -7,369,311.00 -7,402,125.00
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目 -6,648,886.00 0.00
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目 -720,425.00 -7,402,125.00
七、综合收益总额 -30,741,866.44 32,613,335.34
法定代表人：李曼莉 主管会计工作负责人：周旭 会计机构负责人：梁智健
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：佛山佛塑科技集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,179,804,170.10 2,406,504,993.51
客户存款和同业存放款项净增加
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额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,754,834.00 5,734,087.48
收到其他与经营活动有关的现金 89,584,798.75 68,954,957.61
经营活动现金流入小计 2,276,143,802.85 2,481,194,038.60
购买商品、接受劳务支付的现金 1,695,444,008.57 1,912,904,991.68
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
215,766,359.55 214,495,052.28
金
支付的各项税费 111,780,154.91 134,662,794.27
支付其他与经营活动有关的现金 124,607,155.52 118,044,903.84
经营活动现金流出小计 2,147,597,678.55 2,380,107,742.07
经营活动产生的现金流量净额 128,546,124.30 101,086,296.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 8,830,640.29 65,243,810.93
处置固定资产、无形资产和其他
2,871,702.99 336,472.15
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
44,722,915.59
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,000,000.00
24
佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 56,425,258.87 68,580,283.08
购建固定资产、无形资产和其他
58,220,700.80 90,027,013.88
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 45,220,000.00 4,108,140.64
投资活动现金流出小计 103,440,700.80 96,135,154.52
投资活动产生的现金流量净额 -47,015,441.93 -27,554,871.44
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 5,340,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
5,340,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 297,244,682.64 1,276,115,831.34
发行债券收到的现金 300,000,000.00 800,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 217,701,605.21 91,915,019.23
筹资活动现金流入小计 814,946,287.85 2,173,370,850.57
偿还债务支付的现金 817,356,057.16 1,831,978,218.57
分配股利、利润或偿付利息支付
122,462,791.10 121,448,178.90
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
18,394,705.61 21,584,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 18,340,354.82 45,633,557.18
筹资活动现金流出小计 958,159,203.08 1,999,059,954.65
筹资活动产生的现金流量净额 -143,212,915.23 174,310,895.92
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-82,774.74 187,861.13
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -61,765,007.60 248,030,182.14
加：期初现金及现金等价物余额 321,068,679.29 380,941,631.34
六、期末现金及现金等价物余额 259,303,671.69 628,971,813.48
法定代表人：李曼莉 主管会计工作负责人：周旭 会计机构负责人：梁智健
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：佛山佛塑科技集团股份有限公司
25
佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,040,145,358.08 1,308,639,699.35
收到的税费返还 491,965.69
收到其他与经营活动有关的现金 56,110,676.24 60,533,314.92
经营活动现金流入小计 1,096,256,034.32 1,369,664,979.96
购买商品、接受劳务支付的现金 906,156,192.72 937,019,784.55
支付给职工以及为职工支付的现
133,665,165.48 132,765,225.98
金
支付的各项税费 36,781,985.73 52,812,397.20
支付其他与经营活动有关的现金 32,290,560.68 31,676,083.05
经营活动现金流出小计 1,108,893,904.61 1,154,273,490.78
经营活动产生的现金流量净额 -12,637,870.29 215,391,489.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 32,732,800.17 88,769,810.93
处置固定资产、无形资产和其他
2,871,702.99 231,319.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
46,209,100.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 44,012,968.25 3,000,000.00
投资活动现金流入小计 125,826,571.41 92,001,129.93
购建固定资产、无形资产和其他
29,915,567.61 54,652,452.03
长期资产支付的现金
投资支付的现金 13,530,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 50,112,968.25 4,108,140.64
投资活动现金流出小计 80,028,535.86 72,290,592.67
投资活动产生的现金流量净额 45,798,035.55 19,710,537.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 179,448,976.09 513,839,886.44
发行债券收到的现金 300,000,000.00 800,000,000.00
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佛山佛塑科技集团股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 17,701,962.87
筹资活动现金流入小计 484,448,976.09 1,331,541,849.31
偿还债务支付的现金 450,348,403.07 1,540,269,242.94
分配股利、利润或偿付利息支付
73,978,609.69 70,885,550.78
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 18,028,439.55 23,017,483.25
筹资活动现金流出小计 542,355,452.31 1,634,172,276.97
筹资活动产生的现金流量净额 -57,906,476.22 -302,630,427.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,746,310.96 -67,528,401.22
加：期初现金及现金等价物余额 103,348,125.74 220,602,686.53
六、期末现金及现金等价物余额 78,601,814.78 153,074,285.31
法定代表人：李曼莉 主管会计工作负责人：周旭 会计机构负责人：梁智健
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
佛山佛塑科技集团股份有限公司
董事长：李曼莉
二○一四年十月二十九日
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