招商局积余产业运营服务股份有限公司

内部控制审计报告
2021 年 12 月 31 日
                                  内部控制审计报告

                                                     德师报（审）字（22）第 S00072 号

招商局积余产业运营服务股份有限公司全体股东：

    按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了招商
局积余产业运营服务股份有限公司（以下简称“招商积余”）2021 年 12 月 31 日的财务报告内
部控制的有效性。

一、企业对内部控制的责任

    按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》
的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是招商积余董事会的责任。

二、注册会计师的责任

    我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并
对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。

三、内部控制的固有局限性

    内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况的变化可
能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推
测未来内部控制的有效性具有一定风险。

四、财务报告内部控制审计意见

    我们认为，招商积余于 2021 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。


德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）                 中国注册会计师 吴汪斌
                                                     （项目合伙人）
            中国上海



                                                      中国注册会计师 罗 薇




                                                          2022 年 3 月 16 日