重庆华邦制药股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 2012 年第三季度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人张松山、主管会计工作负责人李至及会计机构负责人(会计主管人员) 张艳声明:保证季度 报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 (一)主要会计数据及财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 □ 是 √ 否 □ 不适用 本报告期末比上年度期末增减 2012.9.30 2011.12.31 (%) 总资产(元) 5,075,733,936.57 4,189,391,735.61 21.16% 归属于上市公司股东的所有 2,614,408,800.96 2,393,052,568.28 9.24% 者权益(元) 股本(股) 502,479,000.00 167,493,000.00 200% 归属于上市公司股东的每股 5.2 14.29 -63.61% 净资产(元/股) 2012 年 7-9 月 比上年同期增减(%) 2012 年 1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 899,024,219.10 384.99% 2,710,108,300.74 467.74% 归属于上市公司股东的净利 79,377,006.51 76.59% 309,089,960.51 197.77% 润(元) 经营活动产生的现金流量净 -- -- 227,414,122.66 306.46% 额(元) 每股经营活动产生的现金流 -- -- 0.45 275% 量净额(元/股) 基本每股收益(元/股) 0.16 60% 0.62 181.82% 稀释每股收益(元/股) 0.16 60% 0.62 181.82% 加权平均净资产收益率(%) 3.16% -1.2% 12.31% 2.25% 扣除非经常性损益后的加权 3.58% -0.32% 9.68% 0.35% 平均净资产收益率(%) 扣除非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 年初至报告期期末金 项目 说明 额(元) 非流动资产处置损益 5,839,546.88 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1 重庆华邦制药股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 7,443,372.84 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 78,900,000.00 动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,230,986.98 其他符合非经常性损益定义的损益项目 814,400.00 少数股东权益影响额 -11,835,000.00 所得税影响额 -13,764,949.91 合计 66,166,382.83 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目 涉及金额(元) 说明 / (二)报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 报告期末股东总数(户) 12,027 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量 股东名称 数量 种类 数量 重庆汇邦旅业有限公司 68,399,939 人民币普通股 68,399,939 2 重庆华邦制药股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 张松山 15,611,559 人民币普通股 15,611,559 潘明欣 14,220,801 人民币普通股 14,220,801 杨维虎 13,288,899 人民币普通股 13,288,899 中国农业银行-鹏华动力增长 9,983,980 人民币普通股 9,983,980 混合型证券投资基金 中国工商银行-汇添富均衡增 9,706,440 人民币普通股 9,706,440 长股票型证券投资基金 黄维敏 8,247,096 人民币普通股 8,247,096 中国光大银行股份有限公司- 国投瑞银景气行业证券投资基 8,200,000 人民币普通股 8,200,000 金 重庆渝高科技产业(集团)股 5,615,280 人民币普通股 5,615,280 份有限公司 中国工商银行-汇添富成长焦 4,420,750 人民币普通股 4,420,750 点股票型证券投资基金 股东情况的说明 / 三、重要事项 (一)公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 一、资产负债表项目说明 1、交易性金融资产 截止报告期末,公司交易性金融资产余额为8490万元,主要是控股公司汉江药业持有的西部证券600万股股份上市,按公允 价值计量的股份价值。 2、应收票据 截止报告期末,公司应收票据余额为4695万元,比年初增长34.65%,主要原因是公司实现销售收入后,收到的银行承兑票 据增加。 3、应收账款 截止报告期末,公司应收账款余额为76119.68万元,比年初增长42.93%,主要原因是2012年1-9月公司经营情况较好,营业 收入增加,公司采用的销售方式为赊销,因此造成应收账款余额比年初增加。 4、长期股权投资 截止报告期末,公司长期股投资余额为48753.88万元,比年初增长59.53%,主要原因是报告期内,公司对外投资增加。 5、在建工程 截止报告期末,公司在建工程余额为29873.13万元,比年初增长80.61%,主要原因是,报告期内,公司合川厂房项目,华邦 酒店改造项目,盐城南方项目投资额增加。 6、短期借款 截止报告期末,公司短期借款余额为105338.03万元,比年初增长66.48%,主要原因是报告期内银行贷款增加。 7、应付票据 截止报告期末,公司应付票据余额为43166万元,比年初增长66.15%,主要原因是全资子公司北京颖泰科技有限公司购买原 料所支付的银行承兑汇票增加。 8、应较税费 截止报告期末,公司应交税费余额为1964.20万元,同比增长69.03%,主要原因是报告期内利润增长导致了应交企业所得税 增加,营业收入增长导致了应交增值税的增加。 9、应付股利 截止报告期末,公司应付股利余额为485.94万元,比年初增长62.40%,主要是公司控股公司陕西汉江药业增加的应付给少数 股东的股利。 10、股本 截止报告期末,公司股本为50247.90万元,比年初增长200%,主要原因是报告期内公司进行了2次资本公积转增股本,股本 增加了33498.60万元。 二、利润表项目说明 1、营业收入 报告期内,公司实现营业收入271010.83万元,同比增长467.74%,主要原因是:1、报告期内新增合并单位北京颖泰科技有 3 重庆华邦制药股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 限公司,新增了农药板块收入,2、报告期内公司药品收入比去年同期大幅增长。导致报告期内营业收入同比大幅增长。 2、营业税金及附加 报告期内,公司营业税金及附加为1032.66万元,同比增长55.42%,主要原因是报告期内新增合并单位北京颖泰科技有限公 司。 3、期间费用 报告期内,公司期间费用为41911.88万元,同比增长54.99%,主要原因是:1、报告期内新增合并单位北京颖泰科技有限公 司,导致费用比去年同期大幅增长;2、公司药品收入比去年同期大幅增长,导致期间费用增加。 4、公允价值变动收益 报告期内,公司公允价值变动收益为7890万元,主要原因是报告期内,公司控股公司陕西汉江药业持有的西部证券600万股 股份上市,公司按公允价值计量,截止2012年9月30日,公允价值变动收益为7890万元。 5、营业外收入 报告期内,公司营业外收入为1708.24万元,同比增长85.42%,主要原因是报告期内,公司出售位于重庆武隆县的土地房产, 实现净收入932万元。 6、营业外支出 报告期内,公司营业外支出为624.64万元,同比增长825.80%,主要原因是报告期内,母公司旧包材报废235万元;本期新增 合并单位北京颖泰科技有限公司材料报废128万元。 7、归属母公司所有者的净利润 报告期内,公司实现归属母公司所有者的净利润30908.99万元,同比增长197.77%,主要原因是:1、报告期内新增合并单位 北京颖泰科技有限公司,新增了农药板块的利润;2、报告期内,公司药品业务经营情况良好,药品业务实现的利润比去年 同期增加。 (二)重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 1、非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3、日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 4、其他 √ 适用 □ 不适用 (1)经公司第四届董事会第十八次会议、2012 年第二次临时股东大会批准,公司拟向特定对象非公开发行股票,合计发行 不超过 2,500 万股,发行价格不低于 36 元。2012 年 5 月 3 日,公司 2011 年年度股东大会审议通过了 2011 年度利润分配预 案,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 10 股,转增股本后公司总股本变更为 334,986,000 股。2012 年 8 月 23 日,公司 2012 年第五次临时股东大会审议通过了 2012 年半年度资本公积转增股本的预案,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股,转增股本后公司总股本变更为 502,479,000 股。根据公司非公开发行 A 股股票方案等议案,本次发行的数量和价格需作 相应调整,调整后的发行底价为 11.8333 元/股,发行数量为不超过 7,605.63 万股。本次非公开发行股票方案尚需中国证监会 核准。报告期内,公司已经向中国证监会报送了非公开发行股票申请材料,并于 2012 年 6 月 7 日获得证监会的正式受理。 (2)报告期内,公司参股的上虞帝瑞云涛化工有限公司进行了增资扩股,本公司与朱运涛等大丰帝瑞云涛化工有限公司全 部股东,以所持有的大丰帝瑞云涛化工有限公司全部股权,对上虞帝瑞云涛化工有限公司进行增资,增资后,大丰公司成为 上虞公司的全资子公司,上虞公司的注册资本由 2742 万元变更为 4113 万元,本公司所持有的上虞公司股权由 822.6 万元变 更为 1233.9 万元,占上虞公司总股本的 30%。上虞公司及本公司所持股权变更的相应工商登记手续已于报告期内完成。上 虞公司拟整体变更为股份有限公司,公司名称以工商部门核准的名称为准。 (3)报告期内,公司以协议受让方式收购了杭州庆丰农化有限公司 65.21%股权。转让方杭州市工业资产经营投资集团有限 公司和自然人股东钱金根,所持有的杭州庆丰农化有限公司 65.21%股权的转让价格为 7290 万元,转让价格以杭州庆丰截至 评估基准日 2012 年 3 月 31 日经评估的净资产评估值 95,984,470.26 元为依据。杭州庆丰 65.21%股权的相应工商变更登记手 续已于报告期内完成。 4 重庆华邦制药股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 (三)公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 / 收购报告书或权益变动报告书中所作承 / 诺 资产置换时所作承诺 / 因吸收合并颖 取得的股份自 泰嘉和取得的 2010 年 01 月 24 上市之日起三 发行时所作承诺 李生学 严格执行中。 华邦制药股份 日 十六个月内不 的转让承诺 转让。 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 □ 是 □ 否 □ 不适用 未完成履行的具体原因及下一步计划 / 是否就导致的同业竞争和关联交易问题 □ 是 □ 否 □ 不适用 作出承诺 承诺的解决期限 / 解决方式 / 承诺的履行情况 / (四)对 2012 年度经营业绩的预计 2012 年度预计的经营业绩情况:归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅 10% 至 40% 度 2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区 33,580.64 至 42,738.99 间(万元) 2011 年度归属于上市公司股东的净利润(元) 305,278,505.01 2012 年,公司合并后预计实现归属于上市公司股东的净利润比 2011 年同 期增长 10%-40%,2012 年公司业绩增长的主要原因是:1、2012 年公司制 业绩变动的原因说明 剂业务及原料药业务比去年同期增长。2、2012 年新增合并单位北京颖泰 科技有限公司农药业务预计实现良好的收益。 (五)其他需说明的重大事项 1、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 2、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期末衍生品投资的持仓情况 □ 适用 √ 不适用 5 重庆华邦制药股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 谈论的主要内容及 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 提供的资料 汇添富基金、华夏基 金、北京源乐晟资产 管理、中银国际证 券、海富通基金、郑 公司的基本情况、生 重庆市武隆仙女山 2012 年 08 月 23 日 实地调研 机构 兴业证券、中银基 产经营情况以及公 华邦酒店 金、涌金资产、广发 司未来的发展战略。 基金、东兴证券、、 申万研究所、安信基 金、中金公司 5、发行公司债券情况 是否发行公司债券 □ 是 √ 否 重庆华邦制药股份有限公司 董事长:张松山 2012年10月27日 6