浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
浙江凯恩特种材料股份有限公司
2013 半年度报告
2013 年 08 月
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浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
黄曼行 独立董事 因公 张立民
韩洪灵 独立董事 因公 张立民
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人计皓、主管会计工作负责人谢美贞及会计机构负责人(会计主管
人员)黄永红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
目录
2013 半年度报告 ................................................................................................................................. 2
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司简介 ................................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 .......................................................................................................................... 15
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 15
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 23
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 25
第八节 财务报告 .......................................................................................................................... 1017
第九节 备查文件目录 .................................................................................................................... 101
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浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
凯恩股份、公司、本公司 指 浙江凯恩特种材料股份有限公司
凯恩集团 指 凯恩集团有限公司
凯丰纸业 指 浙江凯丰纸业有限公司
凯恩电池 指 浙江凯恩电池有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《浙江凯恩特种材料股份有限公司章程》
中国证监会 指 中华人民共和国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
股东大会 指 浙江凯恩特种材料股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江凯恩特种材料股份有限公司董事会
监事会 指 浙江凯恩特种材料股份有限公司监事会
浙江凯恩特种材料股份有限公司股东大会、浙江凯恩特种材料股份有
三会 指
限公司董事会、浙江凯恩特种材料股份有限公司监事会
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
元/万元 指 人民币元/万元
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 凯恩股份 股票代码 002012
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江凯恩特种材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 凯恩股份
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG KAN SPECIALITIES MATERIAL CO., LTD.
公司的外文名称缩写（如有）KAN
公司的法定代表人 计皓
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 顾飞鹰 易国华
联系地址 浙江省遂昌县凯恩路 1008 号 浙江省遂昌县凯恩路 1008 号
电话 0578-8128682 0578-8128682
传真 0578-8123717 0578-8123717
电子信箱 zjkangfy@vip.163.com kanygh@vip.qq.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 461,842,248.78 399,976,794.55 15.47%
归属于上市公司股东的净利润（元） 33,024,970.95 46,213,597.73 -28.54%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
31,914,220.83 42,519,881.43 -24.94%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 21,116,301.14 14,947,344.12 41.27%
基本每股收益（元/股） 0.07 0.1 -30%
稀释每股收益（元/股） 0.07 0.1 -30%
加权平均净资产收益率（%） 2.92% 4.28% -1.36%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 1,645,231,210.29 1,611,394,212.77 2.1%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,138,245,970.55 1,119,249,763.70 1.7%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -19,053.10
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 183,223.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,268,786.28
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,610.59
减：所得税影响额 213,579.59
少数股东权益影响额（税后） 91,015.95
合计 1,110,750.12 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年上半年，公司营业总收入46,184.22万元，比上年同期增长15.47%，营业利润3,968.74万元，比上年同期减少28.68%，
利润总额为4,039.45万元，比上年同期减少30.46%，归属于上市公司股东的净利润3,302.50万元，比上年同期减少28.54%。
2013年上半年，公司营业总收入增长，但营业利润、利润总额及归属于上市公司股东的净利润减少的原因主要有以下三个方
面：
1、产品价格下降。由于受到宏观经济形势影响，公司为应对激烈的市场竞争，公司产品价格有所下降。
2、毛利率下降。由于价格下降及产品销售结构与2012年上半年相比有所变化，导致公司综合毛利率比上年同期下降。
3、期间费用增加。由于销售规模增长，期间费用有所增加。
二、主营业务分析
概述
2013上半年，公司实现营业收入461,842,248.78元，比上年同期增长15.47%；营业成本330,219,088.11元，比上年同期增加
26.10%；销售费用20,548,380.44元，比上年同期增加15.95%；管理费用53,899,971.01元，比上年同期增加7.14%；财务费用
7,580,080.42元，比上年同期增加12.71%；研发投入25,235,666.88元，比上年同期减少4.81%，经营活动产生的现金流量净额
21,116,301.14元，比上年同期增加41.27%，主要原因是销售商品收到的现金增加。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
营业收入 461,842,248.78 399,976,794.55 15.47%
营业成本 330,219,088.11 261,869,079.06 26.10%
销售费用 20,548,380.44 17,721,868.65 15.95%
管理费用 53,899,971.01 50,308,199.46 7.14%
财务费用 7,580,080.42 6,725,167.30 12.71%
所得税费用 5,792,299.22 6,664,101.78 -13.08%
研发投入 25,235,666.88 26,511,412.98 -4.81%
经营活动产生的现金流 主要原因是销售商品收
21,116,301.14 14,947,344.12 41.27%
量净额 到的现金增加
投资活动产生的现金流
-126,813,376.44 -33,804,372.62
量净额
筹资活动产生的现金流
-80,642,896.48 -100,092,413.22
量净额
现金及现金等价物净增
-186,024,509.70 -119,258,080.91
加额
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公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
无
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
造纸 399,657,961.30 278,552,253.76 30.3% 23.14% 37.62% -7.34%
电池 51,638,372.43 42,349,468.22 17.99% -30.17% -27.72% -2.77%
分产品
工业配套用纸 232,571,507.80 145,185,186.33 37.57% 31.6% 49.75% -7.57%
特种食品包装用
40,861,412.54 28,693,173.09 29.78% -6.58% -0.2% -4.49%
纸
过滤纸 95,557,735.83 81,077,195.35 15.15% 25.9% 42.52% -9.9%
动力电池 51,638,372.43 42,349,468.22 17.99% -30.17% -27.72% -2.77%
分地区
国内 393,652,678.25 279,078,585.59 29.11% 19.83% 33.98% -7.48%
国外 57,643,655.48 41,823,136.39 27.45% -17.65% -20.66% 2.75%
四、核心竞争力分析
公司在电气用纸和特殊长纤维纸领域已形成了独有的核心技术，拥有独特的技术理论、产品配方和生产工艺。公司在电解电
容器纸生产方面拥有的高纯化技术、低损耗技术、高压低阻抗技术、长纤维整理技术、超低定量成型技术、化纤湿法成型技
术等已达到世界先进水平。公司研制开发的多种电解电容器纸填补了国内空白，为国内首创并独家生产。
报告期内，公司核心竞争力没有发生重要变化。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
46,459,800.00 0.00 0%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
遂昌县成屏二级电站有限责任公司 水力发电、库区开发 44.77%
浙江凯丰特种纸业有限公司 机制特种纸的制造、销售 45%
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
衢州市柯
城农村信 长期股权 原始及增
商业银行 10,000.00 10,000 0.03% 103,534 0.03% 61,767.00 0.00
用合作联 投资 资
社
浙江龙游
义商村镇 12,800,000 12,800,000 长期股权 发起人股
商业银行 12,800,000 8% 12,800,000 8% 0.00
银行股份 .00 .00 投资 份
有限公司
浙江遂昌
富民村镇 3,000,000. 3,000,000. 长期股权 发起人股
商业银行 0 0% 3,000,000 6% 0.00
银行股份 00 00 投资 份
有限公司
15,810,000 15,861,767
合计 12,810,000 -- 15,903,534 -- 0.00 -- --
.00 .00
2、2013 年上半年，公司以自有资金累计购买保本银行理财产品 6270 万元，期末未到期的银行理财产品
余额为 700 万元。
3、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
单位：万元
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募集资金总额 47,796.5
报告期投入募集资金总额 4,772.4
已累计投入募集资金总额 31,175.02
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0%
募集资金总体使用情况说明
公司 2013 半年度实际使用募集资金 47,723,950.42 元，累计使用募集资金 311,750,166.74 元。截至 2013 年 6 月 30 日，募
集资金余额为人民币 171,814,942.58 元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额），其中 1.4 亿补充了流动资金，
募集资金专户余额为 31,814,942.58 元。
（2）募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1.年产 1.1 万吨电气用
纸生产线技术改造项 否 17,726.3 21,983 1,706.99 17,319.95 78.79% 注1 否
目
2.年产 1.4 万吨滤纸系
列特种纸技术改造项 否 22,493.6 28,165 3,065.41 13,855.07 49.19% 注1 否
目
3.增资浙江凯晟锂电
有限公司实施车用锂
否 7,660.8 12,096 0 0 0% 注2 否
离子动力电池新建项
目
承诺投资项目小计 -- 47,880.7 62,244 4,772.4 31,175.02 -- -- -- --
超募资金投向
合计 -- 47,880.7 62,244 4,772.4 31,175.02 -- -- 0 -- --
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
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适用
募集资金投资项目先
在募集资金实际到位之前，本公司利用自筹资金对募投项目累计已投入 13,314.62 万元，募集资金到
期投入及置换情况
位后，公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金 13,314.62 万元。
适用
根据公司 2012 年第一次临时股东大会决议，公司于 2012 年 1 月 12 日开始累计使用了 17,000 万元
的募集资金暂时补充流动资金，至 2012 年 7 月 5 日到期。2012 年 7 月 5 日，公司归还了上述款项。
根据公司 2012 年第二次临时股东大会决议，公司于 2012 年 8 月 13 日开始累计使用了 14,000 万元
用闲置募集资金暂时
的募集资金暂时补充流动资金，至 2013 年 2 月 10 日到期。2013 年 2 月 6 日，公司归还了上述款项。
补充流动资金情况
2013 年 3 月 5 日，公司第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》，决定在确保募集资金项目建设资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前
提下，使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，金额不超过 14,000 万元，占公司募集资金净额的
29.29%，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
截至 2013 年 6 月 30 日，本公司有 2 个募集资金专户、2 个定期存款账户，子公司浙江凯晟锂电有
尚未使用的募集资金
限公司有 1 个募集资金专户。截至 2013 年 6 月 30 日，除暂时补充流动资金的 140,000,000.00 元外，
用途及去向
尚未使用的募集资金 31,814,942.58 元存放于上述账户中。
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
注 1：该募集资金投资项目系对原有生产线进行全面技术改造，提高原有产品技术含量和产品档次，扩大原有生产线产
能，由于生产产品与原有产品重叠，由此产生的效益无法单独计量，项目所实现的收益体现在公司的整体业绩中。
注 2：该募集资金投资项目还未投入。
（3）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
详见刊登在巨潮资讯网
1.年产 1.1 万吨电气用纸生产线技术改造
2013 年 08 月 09 日 www.cninfo.com.cn 上的《公司募集资金
项目
存放与实际使用情况的专项报告》
详见刊登在巨潮资讯网
2.年产 1.4 万吨滤纸系列特种纸技术改造
2013 年 08 月 09 日 www.cninfo.com.cn 上的《公司募集资金
项目
存放与实际使用情况的专项报告》
详见刊登在巨潮资讯网
3.增资浙江凯晟锂电有限公司实施车用
2013 年 08 月 09 日 www.cninfo.com.cn 上的《公司募集资金
锂离子动力电池新建项目
存放与实际使用情况的专项报告》
3、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
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单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
机制纸、加
工纸制品、
销售，机械
浙江凯丰纸 加工、销售， 294,256,235 149,363,763 148,361,890 9,497,018.5 8,471,268.7
子公司 制造业
业有限公司 造纸原料、 29,000,000 .97 .36 .54 2 4
化工产品
（不含危险
品的销售）
电源、充电
器、电池、
浙江凯恩电 241,939,416 85,529,541. 51,430,748. -5,764,875. -5,444,537.
子公司 制造业 电池材料的
池有限公司 50,000,000 .59 65 27 03 39
制造、销售、
运输
电子材料、
浙江凯恩纸 纸与纸制
188,776,969 33,930,135. 279,958,992
业销售有限 子公司 商品流通业 品、造纸原 511,330.50 229,821.00
30,000,000 .95 51 .29
公司 料、化工产
品等
机制纸及纸
板制造；造
衢州八达纸 58,600,065. 17,608,692. 38,282,459.
子公司 制造业 纸原料、化 395,434.38 449,439.99
业有限公司 10,000,000 83 04 01
工原料及产
品等
电子材料，
深圳凯恩纸 纸与纸制
8,712,273.7 11,419,389.
业销售有限 子公司 商品流通业 品、造纸原 617,357.24 -123,107.07 -92,330.30
500,000 4 31
公司 料、化工产
品等
电源、充电
器、电池、
浙江凯晟锂 3,087,744.3 -4,492,635.
子公司 制造业 电池材料的 233,418.80 -362,415.91 -362,259.53
电有限公司 3,000,000 1 98
制造、销售
等
浙江凯丰特
机制特种纸 103,377,076 15,633,826. 48,785,228.
种纸业有限 子公司 制造业 -286,013.33 -270,732.13
制造、销售 40,000,000 .19 30 09
公司
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六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-30% 至 0%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
4,752.64 至 6,789.49
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
6,789.49
元）
业绩变动的原因说明 市场竞争激烈，毛利率下降，导致 2013 年 1-9 月经营业绩比上年同期下降。
七、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司2012年年度权益分派方案已获2013年4月17日召开的2012年度股东大会审议通过，权益分派方案为：以公司现有总股本
467,625,470股为基数，向全体股东每10股派0.3元人民币现金（含税）。该权益分派方案已于2013年6月3日实施完毕。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
中信证券董凯、证
2013 年 04 月 17 日 公司 实地调研 机构 公司生产经营情况
券时报李欣
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产
为上市
与交易对
交易对 公司贡
被收购 交易价 是否为 方的关联
方或最 进展情 对公司经营的 对公司损益 献的净 披露日期
或置入 格（万 关联交 关系（适用 披露索引
终控制 况（注 2） 影响（注 3） 的影响（注 4） 利润占 （注 5）
资产 元） 易 关联交易
方 净利润
情形
总额的
比率(%)
刊登在《中
国证证报》、
所涉及
《上海证券
资产产
浙江凯 可以迅速有效 报》、《证券
权已全
丰特种 的整合双方的 时报》、《证
项月雄 部过户，
纸业有 资源，使公司 2013 年 01 券日报》和
等 11 个 2,563.8 所涉及 0 0% 否
限公司 主业进一步做 月 04 日 巨潮资讯网
自然人 的债权
75%的股 大做强，提高 上的《第五
债务已
权 市场竞争能力 届董事会第
全部转
二十六次会
移
议决议公
告》
遂昌县 遂昌县 1,950 所涉及 鉴于水资源的 0 0% 否 2013 年 05 刊登在《中
15
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
明盛电 成屏二 资产产 重要性，从长 月 24 日 国证证报》、
业有限 级电站 权已全 远的角度看， 《上海证券
责任公 有限责 部过户， 该项投资对公 报》、《证券
司 任公司 所涉及 司发展有着积 时报》、《证
31.21% 的债权 极的作用。 券日报》和
的股权 债务已 巨潮资讯网
全部转 上的《对外
移 投资公告》
所涉及 刊登在《中
遂昌县 资产产 国证证报》、
鉴于水资源的
成屏二 权已全 《上海证券
正阳电 重要性，从长
级电站 部过户， 报》、《证券
力集团 远的角度看， 2013 年 06
有限责 846 所涉及 0 0% 否 时报》、《证
股份有 该项投资对公 月 22 日
任公司 的债权 券日报》和
限公司 司发展有着积
13.55% 债务已 巨潮资讯网
极的作用。
的股权 全部转 上的《对外
移 投资公告》
五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
无
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
无重大承包事项
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
无重大租赁情况
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
16
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
浙江尖峰集团股份 2012 年 03 2012 年 12 月 连带责任保
3,000 3,000 一年 否 否
有限公司 月 27 日 19 日 证
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
5,000 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
5,000 3,000
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 01 月 连带责任保
3,000 9 一年 否 否
公司 月 27 日 10 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 01 月 连带责任保
3,000 106 一年 否 否
公司 月 27 日 10 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 01 月 连带责任保
3,000 375 一年 否 否
公司 月 27 日 10 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 01 月 连带责任保
3,000 84 一年 否 否
公司 月 27 日 14 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 03 月 连带责任保
3,000 275 一年 否 否
公司 月 27 日 08 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 03 月 连带责任保
3,000 330 一年 否 否
公司 月 27 日 08 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 03 月 连带责任保
3,000 136 一年 否 否
公司 月 27 日 13 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 03 月 连带责任保
3,000 124 一年 否 否
公司 月 27 日 13 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 03 月 连带责任保
3,000 53 一年 否 否
公司 月 27 日 13 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 03 月 连带责任保
3,000 108 一年 否 否
公司 月 27 日 13 日 证
17
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 03 月 连带责任保
3,000 158 一年 否 否
公司 月 27 日 13 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 03 月 连带责任保
3,000 99 一年 否 否
公司 月 27 日 13 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 04 月 连带责任保
3,000 457 一年 否 否
公司 月 27 日 10 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 04 月 连带责任保
3,000 219 一年 否 否
公司 月 27 日 10 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 04 月 连带责任保
3,000 187 一年 否 否
公司 月 27 日 10 日 证
浙江凯恩电池有限 2012 年 03 2013 年 04 月 连带责任保
3,000 90 一年 否 否
公司 月 27 日 10 日 证
浙江凯恩电池有限 2013 年 03 2013 年 05 月 连带责任保
3,000 34 一年 否 否
公司 月 26 日 10 日 证
浙江凯恩电池有限 2013 年 03 2013 年 05 月 连带责任保
3,000 30 一年 否 否
公司 月 26 日 10 日 证
浙江凯恩电池有限 2013 年 03 2013 年 05 月 连带责任保
3,000 76 一年 否 否
公司 月 26 日 10 日 证
浙江凯恩电池有限 2013 年 03 2013 年 05 月 连带责任保
3,000 18 一年 否 否
公司 月 26 日 10 日 证
浙江凯恩电池有限 2013 年 03 2013 年 05 月 连带责任保
3,000 284 一年 否 否
公司 月 26 日 10 日 证
浙江凯丰纸业有限 2012 年 03 2012 年 12 月 连带责任保
2,000 1,000 一年 否 否
公司 月 27 日 27 日 证
浙江凯丰纸业有限 2012 年 03 2013 年 01 月 连带责任保
2,000 1,000 一年 否 否
公司 月 27 日 30 日 证
浙江凯丰纸业有限 2012 年 03 2012 年 08 月 连带责任保
3,000 1,000 一年 否 否
公司 月 27 日 03 日 证
浙江凯丰纸业有限 2012 年 03 2012 年 09 月 连带责任保
3,000 1,000 一年 否 否
公司 月 27 日 21 日 证
浙江凯丰纸业有限 2013 年 03 2013 年 05 月 连带责任保
3,000 1,000 一年 否 否
公司 月 26 日 03 日 证
浙江凯丰纸业有限 2012 年 03 2012 年 12 月 连带责任保
2,050 2,050 一年 否 否
公司 月 27 日 31 日 证
浙江凯丰纸业有限 2011 年 02 2011 年 07 月 连带责任保
1,500 1,500 二年 否 否
公司 月 25 日 06 日 证
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
32,300 5,252
度合计（B1） 发生额合计（B2）
18
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
32,300 11,802
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
37,300 5,252
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
37,300 14,802
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 13%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
无
3、其他重大交易
无
六、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
凯恩集团有限 作出了避免同 2004 年 06 月 17
首次公开发行或再融资时所作承诺 严格履行
公司 业竞争的承诺 日
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
七、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
19
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
八、其他重大事项的说明
（一）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称 刊载日期 刊载的互联网网站
及检索路径
第五届董事会第二十六次 《中国证券报》、《上海证 2013年1月04日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
会议决议公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
关于控股股东股权结构变 《中国证券报》、《上海证 2013年1月11日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
更的公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
关于控股子公司通过高新 《中国证券报》、《上海证 2013年1月18日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
技术企业复审的公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
关于归还暂时用于补充流 《中国证券报》、《上海证 2013年2月07日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
动资金的募集资金的公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
第五届董事会第二十七次 《中国证券报》、《上海证 2013年3月06日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
会议决议公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
关于使用部分闲置募集资 《中国证券报》、《上海证 2013年3月06日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
金暂时补充流动资金的公 券报》、《证券时报》、《证
告 券日报》
第五届监事会第十九次会 《中国证券报》、《上海证 2013年3月06日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
议决议公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
第五届监事会第二十次会 《中国证券报》、《上海证 2013年3月26日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
议决议公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
《中国证券报》、《上海证 2013年3月26日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
控股股东部分股权解除质
券报》、《证券时报》、《证
押的公告
券日报》
《中国证券报》、《上海证 2013年3月26日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
关于对控股子公司提供担
券报》、《证券时报》、《证
保的公告
券日报》
关于与浙江尖峰集团股份 《中国证券报》、《上海证 2013年3月26日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
有限公司互相担保的公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
关于公司董事会秘书辞职 《中国证券报》、《上海证 2013年3月26日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
及聘任新的董事会秘书的 券报》、《证券时报》、《证
公告 券日报》
第五届董事会第二十八次 《中国证券报》、《上海证 2013年3月26日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
会议决议公告 券报》、《证券时报》、《证
20
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
券日报》
关于举办2012年年度报告 《中国证券报》、《上海证 2013年3月27日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
网上说明会的通知 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
关于召开公司2012年度股 《中国证券报》、《上海证 2013年3月26日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
东大会的通知 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
关于举办投资者接待日活 《中国证券报》、《上海证 2013年3月29日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
动的公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
召开公司2012年度股东大 《中国证券报》、《上海证 2013年4月11日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
会的提示性公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
2012年度股东大会决议公 《中国证券报》、《上海证 2013年4月18日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
2013年第一季度报告 《中国证券报》、《上海证 2013年4月19日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
券报》、《证券时报》、《证
券日报》
第五届董事会第二十九次 《中国证券报》、《上海证 2013年4月19日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
会议决议公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
第五届监事会第二十一次 《中国证券报》、《上海证 2013年4月19日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
会议决议公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
关于电解电容器纸反倾销 《中国证券报》、《上海证 2013年4月19日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
期终复审调查最终裁定的 券报》、《证券时报》、《证
公告 券日报》
召开公司2013年第一次临 《中国证券报》、《上海证 2013年4月19日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
时股东大会的通知 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
商务部关于原产于日本的 《中国证券报》、《上海证 2013年4月19日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
进口电解电容器纸所适用 券报》、《证券时报》、《证
反倾销措施的期终复审裁 券日报》
定
2013年第一次临时股东大 《中国证券报》、《上海证 2013年5月21日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
会决议公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
第六届董事会第一次会议 《中国证券报》、《上海证 2013年5月21日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
决议公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
关于选举职工代表监事的 《中国证券报》、《上海证 2013年5月21日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
公告 券报》、《证券时报》、《证
21
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
券日报》
第六届监事会第一次会议 《中国证券报》、《上海证 2013年5月21日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
决议公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
外投资公告 《中国证券报》、《上海证 2013年5月24日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
券报》、《证券时报》、《证
券日报》
2012年年度权益分派实施 《中国证券报》、《上海证 2013年5月27日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
《中国证券报》、《上海证 2013年6月01日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
控股股东部分股权解除质
券报》、《证券时报》、《证
押及质押的公告
券日报》
第六届董事会第二次会议 《中国证券报》、《上海证 2013年6月07日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
决议公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
第六届监事会第二次会议 《中国证券报》、《上海证 2013年6月07日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
决议公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
关于对外提供财务资助的 《中国证券报》、《上海证 2013年6月07日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
关于使用自有闲置资金购 《中国证券报》、《上海证 2013年6月07日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
买银行理财产品的公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
关于召开公司2013年第二 《中国证券报》、《上海证 2013年6月07日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
次临时股东大会的通知 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
第六届董事会第三次会议 《中国证券报》、《上海证 2013年6月22日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
决议公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
对外投资公告 《中国证券报》、《上海证 2013年6月22日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
券报》、《证券时报》、《证
券日报》
2013年第二次临时股东大 《中国证券报》、《上海证 2013年6月25日 巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
会决议公告 券报》、《证券时报》、《证
券日报》
22
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 37,400
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 持股比例（%） 末持股
变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
凯恩集团有限公 82,301, 82,301,
境内非国有法人 17.6% 0 0 质押 51,130,000
司 206 206
友成企业家扶贫 8,000,0 8,000,0
境内非国有法人 1.71% 0 0
基金会 00 00
新疆新玺股权投 8,000,0 8,000,0
境内非国有法人 1.71% 0 0
资有限合伙企业 00 00
华宝信托有限责 8,000,0 8,000,0
境内非国有法人 1.71% 0 0
任公司 00 00
华宝投资有限公 7,800,0 -200,00 7,800,0
国有法人 1.67% 0
司 00 0 00
3,206,8 3,206,8
沈英豪 境内自然人 0.69% 未知 0
04 04
上海证券有限责 2,571,7 -5,428,2 2,571,7
国有法人 0.55% 0
任公司 42 58 42
2,061,0 2,061,0
冯佳 境内自然人 0.44% 未知 0
33 33
2,049,8 2,049,8
张文香 境内自然人 0.44% 未知 0
42 42
2,029,5 2,029,5
郭军 境内自然人 0.43% 未知 0
00 00
华宝投资有限公司和华宝信托有限责任公司同为宝钢集团有限公司控制，除此之外，未
上述股东关联关系或一致行动的
知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东是否属于《上市公司股东
说明
持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
23
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
凯恩集团有限公司 82,301,206 人民币普通股 82,301,206
友成企业家扶贫基金会 8,000,000 人民币普通股 8,000,000
新疆新玺股权投资有限合伙企业 8,000,000 人民币普通股 8,000,000
华宝信托有限责任公司 8,000,000 人民币普通股 8,000,000
华宝投资有限公司 7,800,000 人民币普通股 7,800,000
沈英豪 3,206,804 人民币普通股 3,206,804
上海证券有限责任公司 2,571,742 人民币普通股 2,571,742
冯佳 2,061,033 人民币普通股 2,061,033
张文香 2,049,842 人民币普通股 2,049,842
郭军 2,029,500 人民币普通股 2,029,500
前 10 名无限售流通股股东之间，
华宝投资有限公司和华宝信托有限责任公司同为宝钢集团有限公司控制，除此之外，未
以及前 10 名无限售流通股股东和
知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知上述其他股东是否属于《上市公司股东
前 10 名股东之间关联关系或一致
持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
行动的说明
股东凯恩集团有限公司除通过普通证券账户持有 67,301,206 股外，还通过中信证券（浙
参与融资融券业务股东情况说明
江）有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有 15,000,000 股。股东郭军通过广发证
（如有）（参见注 4）
券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,029,500 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
二、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
24
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2012 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2013 年 05 月 20
计皓 董事长 任免 换届选举
日
2013 年 05 月 20
王白浪 董事 任免 换届选举
日
2013 年 05 月 20
田智强 董事、总经理 任免 换届选举
日
董事、副总经理、 2013 年 05 月 20
顾飞鹰 任免 换届选举
董事会秘书 日
2013 年 05 月 20
陈万平 董事 任免 换届选举
日
2013 年 05 月 20
雷荣 董事 任免 换届选举
日
2013 年 05 月 20
黄曼行 独立董事 任免 换届选举
日
2013 年 05 月 20
韩洪灵 独立董事 任免 换届选举
日
2013 年 05 月 20
张立民 独立董事 任免 换届选举
日
2013 年 05 月 20
邱忠瑞 监事会主席 任免 换届选举
日
2013 年 05 月 20
张程伟 监事 任免 换届选举
日
2013 年 05 月 20
傅伟林 监事 任免 换届选举
日
2013 年 05 月 20
华一鸣 副总经理 任免 第六届董事会聘任
日
陈建平 副总经理 任免 2013 年 05 月 20 第六届董事会聘任
25
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
日
2013 年 05 月 20
刘成跃 副总经理 任免 第六届董事会聘任
日
2013 年 05 月 20
谢美贞 财务总监 任免 第六届董事会聘任
日
2013 年 05 月 20
陈犟 独立董事 任期满离任 任期届满
日
2013 年 05 月 20
费忠新 独立董事 任期满离任 任期届满
日
2013 年 05 月 20
曾与平 独立董事 离职 因个人原因，未继续担任公司独立董事
日
26
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 144,594,616.44 321,550,861.89
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 110,607,473.83 108,635,646.91
应收账款 204,737,922.92 182,324,520.59
预付款项 25,709,116.06 9,701,976.08
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,443,393.93 4,876,287.31
买入返售金融资产
存货 344,926,834.48 304,742,927.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,508,374.78 3,833,256.05
流动资产合计 842,527,732.44 935,665,475.83
27
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 46,295,597.81 26,883,218.67
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 620,047,109.83 561,124,122.18
在建工程 50,168,478.33 27,664,345.89
工程物资 11,647,713.56 5,385,724.52
固定资产清理
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产
无形资产 52,348,979.81 37,363,071.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 150,000.04 170,000.02
递延所得税资产 9,701,884.78 9,143,970.85
其他非流动资产 12,343,713.69 7,994,282.94
非流动资产合计 802,703,477.85 675,728,736.94
资产总计 1,645,231,210.29 1,611,394,212.77
流动负债：
短期借款 188,257,869.72 194,820,410.20
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 39,130,000.00 29,680,162.10
应付账款 123,024,870.58 123,156,062.48
预收款项 4,796,309.46 3,102,060.21
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 23,929,005.90 30,164,551.06
应交税费 7,558,243.87 4,925,771.17
28
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 1,027,890.18 436,319.33
应付股利
其他应付款 18,344,086.06 6,032,461.43
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 406,068,275.77 402,317,797.98
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 15,545,894.27 14,578,842.55
非流动负债合计 15,545,894.27 14,578,842.55
负债合计 421,614,170.04 416,896,640.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 467,625,470.00 467,625,470.00
资本公积 271,693,628.92 271,693,628.92
减：库存股
专项储备
盈余公积 61,029,025.87 61,029,025.87
一般风险准备
未分配利润 337,897,845.76 318,901,638.91
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,138,245,970.55 1,119,249,763.70
少数股东权益 85,371,069.70 75,247,808.54
所有者权益（或股东权益）合计 1,223,617,040.25 1,194,497,572.24
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,645,231,210.29 1,611,394,212.77
计
29
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
法定代表人：计皓 主管会计工作负责人：谢美贞 会计机构负责人：黄永红
2、母公司资产负债表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 102,550,970.77 222,838,856.66
交易性金融资产
应收票据 6,427,862.94 5,721,666.24
应收账款 172,834,332.43 135,924,890.57
预付款项 13,812,144.27 2,840,979.50
应收利息
应收股利
其他应收款 74,237,684.91 108,929,742.44
存货 155,153,002.27 145,233,982.18
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 451,688.60 1,268,329.20
流动资产合计 525,467,686.19 622,758,446.79
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 160,161,371.28 130,493,792.14
投资性房地产
固定资产 424,739,159.40 409,491,744.93
在建工程 37,873,367.59 19,821,979.89
工程物资 8,521,172.23 4,796,449.96
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 13,457,018.14 13,611,283.48
开发支出
商誉
30
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
长期待摊费用
递延所得税资产 6,596,679.91 6,808,227.67
其他非流动资产 9,114,079.07 6,349,520.56
非流动资产合计 660,462,847.62 591,372,998.63
资产总计 1,185,930,533.81 1,214,131,445.42
流动负债：
短期借款 54,607,869.72 98,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 35,023,780.26 34,104,617.97
预收款项 471,428.75 387,501.21
应付职工薪酬 18,547,580.66 23,959,030.98
应交税费 3,917,891.97 614,042.34
应付利息 287,688.89 138,800.00
应付股利
其他应付款 4,613,562.29 5,334,391.71
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 117,469,802.54 162,538,384.21
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 13,323,804.55 13,323,804.55
非流动负债合计 13,323,804.55 13,323,804.55
负债合计 130,793,607.09 175,862,188.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 467,625,470.00 467,625,470.00
资本公积 277,331,565.96 277,331,565.96
减：库存股
专项储备
31
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
盈余公积 61,029,025.87 61,029,025.87
一般风险准备
未分配利润 249,150,864.89 232,283,194.83
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 1,055,136,926.72 1,038,269,256.66
负债和所有者权益（或股东权益）总
1,185,930,533.81 1,214,131,445.42
计
法定代表人：计皓 主管会计工作负责人：谢美贞 会计机构负责人：黄永红
3、合并利润表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 461,842,248.78 399,976,794.55
其中：营业收入 461,842,248.78 399,976,794.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 420,745,468.89 344,336,375.52
其中：营业成本 330,219,088.11 261,869,079.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,774,761.57 1,201,593.59
销售费用 20,548,380.44 17,721,868.65
管理费用 53,899,971.01 50,308,199.46
财务费用 7,580,080.42 6,725,167.30
资产减值损失 6,723,187.34 6,510,467.46
加：公允价值变动收益（损失以
-9,440.56
“－”号填列）
32
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
-1,409,420.86 16,424.08
填列）
其中：对联营企业和合营
-1,409,420.86 16,424.08
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,687,359.03 55,647,402.55
加：营业外收入 1,469,512.27 3,783,262.39
减：营业外支出 762,339.97 1,342,740.13
其中：非流动资产处置损
19,053.10 470,835.06
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
40,394,531.33 58,087,924.81
列）
减：所得税费用 5,792,299.22 6,664,101.78
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 34,602,232.11 51,423,823.03
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 33,024,970.95 46,213,597.73
少数股东损益 1,577,261.16 5,210,225.30
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.07 0.1
（二）稀释每股收益 0.07 0.1
七、其他综合收益
八、综合收益总额 34,602,232.11 51,423,823.03
归属于母公司所有者的综合收益
33,024,970.95 46,213,597.73
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,577,261.16 5,210,225.30
法定代表人：计皓 主管会计工作负责人：谢美贞 会计机构负责人：黄永红
4、母公司利润表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 272,811,404.88 233,260,111.59
减：营业成本 198,141,258.11 154,131,111.55
33
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 1,060,998.93 472,339.05
销售费用 992,021.90 1,128,198.98
管理费用 35,088,601.92 32,922,382.25
财务费用 -1,262,030.36 -596,362.41
资产减值损失 2,766,285.98 3,504,537.97
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-1,409,420.86 16,424.08
列）
其中：对联营企业和合营企
-1,409,420.86 16,424.08
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 34,614,847.54 41,714,328.28
加：营业外收入 853,000.00 2,189,760.41
减：营业外支出 278,899.10 861,190.77
其中：非流动资产处置损失 16,691.95 467,894.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
35,188,948.44 43,042,897.92
列）
减：所得税费用 4,292,514.28 4,386,117.87
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,896,434.16 38,656,780.05
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.07 0.08
（二）稀释每股收益 0.07 0.08
六、其他综合收益
七、综合收益总额 30,896,434.16 38,656,780.05
法定代表人：计皓 主管会计工作负责人：谢美贞 会计机构负责人：黄永红
5、合并现金流量表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 370,834,334.37 313,128,193.54
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
34
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,117,032.36 6,642,366.74
收到其他与经营活动有关的现金 7,022,249.21 9,971,131.19
经营活动现金流入小计 383,973,615.94 329,741,691.47
购买商品、接受劳务支付的现金 241,428,020.24 212,665,889.48
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
60,316,827.52 54,564,474.91
金
支付的各项税费 24,360,051.41 16,105,741.76
支付其他与经营活动有关的现金 36,752,415.63 31,458,241.20
经营活动现金流出小计 362,857,314.80 314,794,347.35
经营活动产生的现金流量净额 21,116,301.14 14,947,344.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
12,000.00 1,322,549.97
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 18,339,200.00
投资活动现金流入小计 12,000.00 19,661,749.97
购建固定资产、无形资产和其他
84,527,882.70 53,273,409.53
长期资产支付的现金
35
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金 31,947,000.00 50,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
10,350,493.74
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 142,713.06
投资活动现金流出小计 126,825,376.44 53,466,122.59
投资活动产生的现金流量净额 -126,813,376.44 -33,804,372.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 194,518,755.12 127,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 26,154,550.75 42,408,388.81
筹资活动现金流入小计 220,673,305.87 169,408,388.81
偿还债务支付的现金 253,524,511.40 167,198,330.10
分配股利、利润或偿付利息支付
21,930,837.13 58,589,611.31
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 25,860,853.82 43,712,860.62
筹资活动现金流出小计 301,316,202.35 269,500,802.03
筹资活动产生的现金流量净额 -80,642,896.48 -100,092,413.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的
315,462.08 -308,639.19
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -186,024,509.70 -119,258,080.91
加：期初现金及现金等价物余额 309,259,762.63 454,504,883.21
六、期末现金及现金等价物余额 123,235,252.93 335,246,802.30
法定代表人：计皓 主管会计工作负责人：谢美贞 会计机构负责人：黄永红
6、母公司现金流量表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
36
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 298,283,832.21 211,609,631.57
收到的税费返还 950,679.22 3,030,187.16
收到其他与经营活动有关的现金 26,811,589.73 35,514,848.53
经营活动现金流入小计 326,046,101.16 250,154,667.26
购买商品、接受劳务支付的现金 227,936,233.62 157,786,330.56
支付给职工以及为职工支付的现
37,098,764.02 30,708,137.73
金
支付的各项税费 12,412,704.42 5,095,366.52
支付其他与经营活动有关的现金 33,756,728.42 40,522,604.56
经营活动现金流出小计 311,204,430.48 234,112,439.37
经营活动产生的现金流量净额 14,841,670.68 16,042,227.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
12,000.00 1,302,200.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 18,339,200.00
投资活动现金流入小计 12,000.00 19,641,400.00
购建固定资产、无形资产和其他
77,313,592.18 44,279,923.97
长期资产支付的现金
投资支付的现金 31,947,000.00 2,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 109,260,592.18 46,679,923.97
投资活动产生的现金流量净额 -109,248,592.18 -27,038,523.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 101,868,755.12 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 32,000,000.00 8,310,000.00
筹资活动现金流入小计 133,868,755.12 68,310,000.00
偿还债务支付的现金 145,000,000.00 106,344,725.65
37
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
14,915,630.59 49,019,405.07
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 7,394,000.00
筹资活动现金流出小计 167,309,630.59 155,364,130.72
筹资活动产生的现金流量净额 -33,440,875.47 -87,054,130.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的
165,911.08 -308,566.08
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -127,681,885.89 -98,358,992.88
加：期初现金及现金等价物余额 222,838,856.66 415,187,407.83
六、期末现金及现金等价物余额 95,156,970.77 316,828,414.95
法定代表人：计皓 主管会计工作负责人：谢美贞 会计机构负责人：黄永红
7、合并所有者权益变动表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
467,625 271,693, 61,029, 318,901, 75,247,80 1,194,497,
一、上年年末余额
,470.00 628.92 025.87 638.91 8.54 572.24
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
467,625 271,693, 61,029, 318,901, 75,247,80 1,194,497,
二、本年年初余额
,470.00 628.92 025.87 638.91 8.54 572.24
三、本期增减变动金额（减少 18,996,2 10,123,26 29,119,468
以“－”号填列） 06.85 1.16 .01
33,024,9 1,577,261 34,602,232
（一）净利润
70.95 .16 .11
（二）其他综合收益
33,024,9 1,577,261 34,602,232
上述（一）和（二）小计
70.95 .16 .11
（三）所有者投入和减少资本 8,546,000 8,546,000.
38
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
.00 00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
8,546,000 8,546,000.
3．其他
.00 00
-14,028, -14,028,76
（四）利润分配
764.10 4.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -14,028, -14,028,76
配 764.10 4.10
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
467,625 271,693, 61,029, 337,897, 85,371,06 1,223,617,
四、本期期末余额
,470.00 628.92 025.87 845.76 9.70 040.25
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
233,812 493,467, 54,350, 286,360, 63,098,19 1,131,089,
一、上年年末余额
,735.00 163.92 889.53 850.04 4.69 833.18
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
39
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
233,812 493,467, 54,350, 286,360, 63,098,19 1,131,089,
二、本年年初余额
,735.00 163.92 889.53 850.04 4.69 833.18
三、本期增减变动金额（减少 233,812 -221,77 6,678,1 32,540,7 12,149,61 63,407,739
以“－”号填列） ,735.00 3,535.00 36.34 88.87 3.85 .06
85,981,4 12,149,61 98,131,086
（一）净利润
72.21 3.85 .06
（二）其他综合收益
85,981,4 12,149,61 98,131,086
上述（一）和（二）小计
72.21 3.85 .06
12,039,2 12,039,200
（三）所有者投入和减少资本
00.00 .00
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
12,039,2 12,039,200
3．其他
00.00 .00
6,678,1 -53,440, -46,762,54
（四）利润分配
36.34 683.34 7.00
6,678,1 -6,678,1
1．提取盈余公积
36.34 36.34
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -46,762, -46,762,54
配 547.00 7.00
4．其他
233,812 -233,81
（五）所有者权益内部结转
,735.00 2,735.00
1．资本公积转增资本（或股 233,812 -233,81
本） ,735.00 2,735.00
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
40
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．本期使用
（七）其他
467,625 271,693, 61,029, 318,901, 75,247,80 1,194,497,
四、本期期末余额
,470.00 628.92 025.87 638.91 8.54 572.24
法定代表人：计皓 主管会计工作负责人：谢美贞 会计机构负责人：黄永红
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
467,625,47 277,331,56 61,029,025 232,283,19 1,038,269,
一、上年年末余额
0.00 5.96 .87 4.83 256.66
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
467,625,47 277,331,56 61,029,025 232,283,19 1,038,269,
二、本年年初余额
0.00 5.96 .87 4.83 256.66
三、本期增减变动金额（减少 16,867,670 16,867,670
以“－”号填列） .06 .06
30,896,434 30,896,434
（一）净利润
.16 .16
（二）其他综合收益
30,896,434 30,896,434
上述（一）和（二）小计
.16 .16
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-14,028,76 -14,028,76
（四）利润分配
4.10 4.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
41
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
-14,028,76 -14,028,76
3．对所有者（或股东）的分配
4.10 4.10
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
467,625,47 277,331,56 61,029,025 249,150,86 1,055,136,
四、本期期末余额
0.00 5.96 .87 4.89 926.72
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
233,812,73 499,105,10 54,350,889 218,942,51 1,006,211,
一、上年年末余额
5.00 0.96 .53 4.78 240.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
233,812,73 499,105,10 54,350,889 218,942,51 1,006,211,
二、本年年初余额
5.00 0.96 .53 4.78 240.27
三、本期增减变动金额（减少以 233,812,73 -221,773,5 6,678,136. 13,340,680 32,058,016
“－”号填列） 5.00 35.00 34 .05 .39
66,781,363 66,781,363
（一）净利润
.39 .39
（二）其他综合收益
66,781,363 66,781,363
上述（一）和（二）小计
.39 .39
12,039,200 12,039,200
（三）所有者投入和减少资本
.00 .00
1．所有者投入资本
42
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
2．股份支付计入所有者权益的
金额
12,039,200 12,039,200
3．其他
.00 .00
6,678,136. -53,440,68 -46,762,54
（四）利润分配
34 3.34 7.00
6,678,136. -6,678,136.
1．提取盈余公积
34 34
2．提取一般风险准备
-46,762,54 -46,762,54
3．对所有者（或股东）的分配
7.00 7.00
4．其他
233,812,73 -233,812,7
（五）所有者权益内部结转
5.00 35.00
233,812,73 -233,812,7
1．资本公积转增资本（或股本）
5.00 35.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
467,625,47 277,331,56 61,029,025 232,283,19 1,038,269,
四、本期期末余额
0.00 5.96 .87 4.83 256.66
法定代表人：计皓 主管会计工作负责人：谢美贞 会计机构负责人：黄永红
三、公司基本情况
浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称公司或本公司）原名为浙江凯恩纸业股份有限公司，系经
浙江省人民政府证券委员会浙证委〔1997〕156号文批准，由浙江遂昌凯恩集团有限公司(现已更名为凯恩
集团有限公司,以下简称凯恩集团)、浙江遂昌凯恩集团有限公司工会、遂昌县电力工业局、丽水地区资产
重组托管有限公司和浙江利民化工厂五家发起人共同发起设立。公司于1998年1月23日在浙江省工商行政
管理局登记注册，现持有注册号为330000000010194的《企业法人营业执照》。公司于2004年6月8日获准
发行人民币普通股A股30,000,000股，并于2004 年7月5日在深圳证券交易所挂牌交易。
公司于2011 年10月28日获准非公开发行人民币普通股A股39,023,437股，并于2011 年12月2日在中国
证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕登记托管手续。非公开发行后，公司注册资本变更为人民
币233,812,735元，股份总数233,812,735股（每股面值1元）。根据2012年9月26日第三次临时股东大会决议，
43
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
以公司总股本233,812,735股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，2012年11月30日，公司取得
浙江省工商行政管理局换发的新的营业执照。公司现有注册资本人民币 467,625,470元，股份总数为
467,625,470股（每股面值1元），其中无限售条件流通股467,625,470股。
本公司属造纸行业。许可经营项目：无。一般经营项目：电子材料、纸及纸制品的制造、加工、销售，
造纸原料、化工产品（不含化学危险品）的销售。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制或许
可经营的项目。）主要产品：电解电容器纸、滤纸、其他纸等。
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现
金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本报告所载财务信息的会计期间为2013年1月1日起至2013年
6月30日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
44
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币财务报表的折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，
外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条
件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项
目仍采用初始确认的汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价
值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
45
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
46
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现
金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或
衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一
并转出计入减值损失。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 200 万元以上或占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 3% 3%
1－2 年 50% 50%
2－3 年 80% 80%
3 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
47
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货
跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负
债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并
与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价
48
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下
的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支
付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值
作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的
除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控
制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或
重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资
单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额
的差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
长期股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高
于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）各类固定资产的折旧方法
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 15-40 6.34-2.43
机器设备 4-12 23.75-8.09
电子设备 8-12 11.88-8.09
49
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
运输设备 5-6 19.00-16.17
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所
发生的实际成本计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按
估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
（2）借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
50
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定
预期实现方式的，采用直线法摊销。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50
专有技术 6.67-10
（3）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，
确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售
的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，
无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并
有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
19、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2) 公司不再保
留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额能够可靠地计量；(4) 相关的
经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
51
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、
交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，
并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度，提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠
估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
20、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益
相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税
基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产
或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的
递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转
回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得
税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
52
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，
该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
22、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
23、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
无
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
无
24、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
无
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
53
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
无
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
无
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
按 17%的税率计缴。部分出口货物享
增值税 销售货物或提供应税劳务 受“免、抵、退”税政策，退税率为 13%
和 15%
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局发布的《关于杭州新
源电子研究所等1125家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高﹝2011?{263号），本公司和子公
司浙江凯丰纸业有限公司被认定为高新技术企业，享受高新技术企业税收优惠政策，2011年至2013年按15%
的税率计缴企业所得税。
根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局发布的《关于杭州大
光明通信系统集成有限公司等735家企业通过高新技术企业复审的通知》（浙科发高﹝2012?{312号），浙
江凯恩电池有限公司通过高新技术企业复审，资格有效期3年，企业所得税优惠期为2012年1月1日至2014
年12月31日，本年度按15%的税率计缴企业所得税。
54
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3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
电子材
浙江凯
料、纸
恩纸业
与纸制
销售有
全资子 商品流 3,000 万 品、造 30,000, 100%
限公司 浙江省 99.92% 是
公司 通业 元 纸原 000.00 （注 1）
(以下简
料、化
称凯恩
工产品
销售)
等
机制纸
衢州八 及纸板
达纸业 制造；
有限公 控股子 浙江省 1,000 万 造纸原 9,500,0 885,892
制造业 95% 95% 是
司(以下 公司 衢州市 元 料、化 00.00 .80
简称衢 工原料
州八达) 及产品
等
55
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
电子材
深圳凯
料，纸
恩纸业
与纸制
销售有
全资子 广东省 商品流 品、造 500,000 100%
限公司 50 万元 99.92% 是
公司 深圳市 通业 纸原 .00 （注 2）
(以下简
料、化
称深圳
工产品
凯恩)
等
电源、
浙江凯 充电
晟锂电 器、电
有限公 控股子 浙江省 300 万 池、电 3,000,0 100%
制造业 96% 是
司(以下 公司 遂昌县 元 池材料 00.00 （注 3）
简称凯 的制
晟锂电) 造、销
售等
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
[注1]：本公司直接持有该公司98.33%股权，通过持股95%的子公司衢州八达持有该公司1.67%股权，
故享有该公司表决权比例为100%。
[注2]：本公司直接持有该公司10%股权，通过凯恩销售持有该公司90%的股权，故享有该公司表决权
比例为100%。
[注3]：本公司直接持有该公司80%股权，通过持股80%的子公司浙江凯恩电池有限公司持有该公司20%
股权，故享有该公司表决权比例为100%。
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
实质上 少数股 公司少
构成对 东权益 数股东
期末实 子公司 表决权 中用于 分担的
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少 本期亏
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益
额 的其他 (%) 数股东 损超过
项目余 损益的 少数股
额 金额 东在该
子公司
年初所
有者权
益中所
56
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
享有份
额后的
余额
电源、
充电
浙江凯
器、电
恩电池
池、电
有限公 控股子 浙江省 5,000 万 98,006, 17,045,
制造业 池材料 80% 80% 是
司(以下 公司 遂昌县 元 244.30 187.23
的制
简称凯
造、销
恩电池)
售、运
输
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
机制
纸、加
浙江凯
工纸制
丰纸业
品、销
有限公 控股子 浙江省 2,900 万 17,400, 67,561,
制造业 售，机 60% 60% 是
司(以下 公司 龙游县 元 000.00 062.36
械加
简称凯
工、销
丰纸业)
售，造
纸原
57
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
料、化
工产品
（不含
危险品
的销
售）
机制特
种纸制
造、销
售，纸
加工、
销售，
纸浆、
造纸原
料、化
工产品
浙江凯 （不含
丰特种 危险、
纸业有 易制毒
控股子 浙江省 4,000 万 25,638, 45% 9,856,7
限公司 制造业 化学 75% 是
公司 龙游县 元 000.00 （注 1） 76.55
(以下简 品），货
称凯特 物进出
纸业) 口。（上
述经营
范围不
含国家
法律法
规规定
禁止、
限制和
许可经
营的项
目）
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
[注1]：本公司通过持股60%的子公司凯丰纸业持有该公司75%股权，故享有该公司表决权比例为75%。
2、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明：
根据凯丰纸业与项月熊等11个自然人于2012年12月28日签订的《股权转让协议》，凯丰纸业以2,563.80
万元受让项月雄等11个自然人持有的浙江龙游海阔特种纸有限公司75%股权。凯丰公司已于2012年12月31
58
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
日支付股权转让款 1,025.52万元，2013年1月21日支付股权转让款1,538.28万元，并于2013年1月18日办理
了相应的财产权交接手续（同时更名为浙江凯丰特种纸业有限公司），故自2013年1月起将其纳入合并财
务报表范围。
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
浙江凯丰特种纸业有限公司 15,633,826.30 -270,732.13
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
根据凯丰纸业与项月熊等11个自然人于2012年12月28日签订的《股权转让协议》，凯丰纸业以2,563.80万元受让项月雄等11
个自然人持有的浙江龙游海阔特种纸有限公司75%股权。凯丰公司已于2012年12月31日支付股权转让款 1,025.52万元，2013
年1月21日支付股权转让款1,538.28万元，并于2013年1月18日办理了相应的财产权交接手续（同时更名为浙江凯丰特种纸业
有限公司），故自2013年1月起将其纳入合并财务报表范围。
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 53,115.75 -- -- 75,242.70
人民币 -- -- 53,115.75 -- -- 75,242.70
银行存款： -- -- 140,942,137.18 -- -- 318,652,319.93
人民币 -- -- 139,015,811.72 -- -- 304,982,116.68
美元 311,740.11 6.1787 1,926,148.62 838,755.99 6.2855 5,272,000.78
港元 0.00 0.7966 0.00 0.09 0.7778 0.07
欧元 21.60 8.0536 173.96 1,009,690.18 8.3176 8,398,199.04
日元 46.00 0.0626 2.88 46.00 0.0731 3.36
小计
其他货币资金： -- -- 3,599,363.51 -- -- 2,823,299.26
人民币 -- -- 3,599,363.51 -- -- 2,823,299.26
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浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
小计 3,599,363.51 2,823,299.26
合计 -- -- 144,594,616.44 -- -- 321,550,861.89
期末银行存款中包含10,530,000.00元定期存单作为质押以开具银行承兑汇票，另包含7,230,000.00元定期存
单作为质押取得借款；其他货币资金中包含信用证保证金2,129,363.51元， 银行承兑汇票保证金
1,470,000.00元。
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 110,607,473.83 108,635,646.91
合计 110,607,473.83 108,635,646.91
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
山东中烟工业有限责任
2013 年 03 月 01 日 2013 年 09 月 01 日 580,000.00 质押开具信用证
公司
合计 -- -- 580,000.00 --
（3）期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况（金额前 5 名情况）
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
永康市吉荣装饰材料有
2013 年 03 月 18 日 2013 年 09 月 18 日 2,000,000.00
限公司
河南中烟工业有限责任
2013 年 01 月 29 日 2013 年 07 月 26 日 1,600,000.00
公司
山东中烟工业有限责任
2013 年 01 月 19 日 2013 年 07 月 26 日 1,500,000.00
公司
湖南艾华集团股份有限
2013 年 04 月 16 日 2013 年 10 月 16 日 1,410,000.00
公司
浙江维涅斯装饰材料有
2013 年 05 月 30 日 2013 年 11 月 29 日 1,000,000.00
限公司
合计 -- -- 7,510,000.00 --
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浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按组合计提坏账准备的应收账款
219,408,15 14,670,228. 193,735,6 11,411,087.2
账龄分析法组合 100% 6.69% 100% 5.89%
1.37 45 07.87 8
219,408,15 14,670,228. 193,735,6 11,411,087.2
组合小计 100% 6.69% 100% 5.89%
1.37 45 07.87 8
219,408,15 14,670,228. 193,735,6 11,411,087.2
合计 -- -- -- --
1.37 45 07.87 8
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
204,223,683.30 93.08% 6,126,710.51 183,443,320.32 94.69% 5,503,299.62
1 年以内小计 204,223,683.30 93.08% 6,126,710.51 183,443,320.32 94.69% 5,503,299.62
1至2年 12,936,020.20 5.9% 6,468,010.10 8,416,841.38 4.35% 4,208,420.70
2至3年 864,700.18 0.39% 691,760.15 880,396.03 0.45% 704,316.82
3 年以上 1,383,747.69 0.63% 1,383,747.69 995,050.14 0.51% 995,050.14
合计 219,408,151.37 -- 14,670,228.45 193,735,607.87 -- 11,411,087.28
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
61
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
第一名 非关联方 9,383,573.40 1 年以内 4.28%
第二名 非关联方 9,090,570.31 1 年以内 4.14%
第三名 非关联方 6,665,960.25 1 年以内 3.04%
第四名 非关联方 6,649,390.02 1 年以内 3.03%
第五名 非关联方 6,475,641.96 1 年以内 2.95%
合计 -- 38,265,135.94 -- 17.44%
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 3,400,000.00 64.33%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 2,935,143.22 74.92% 474,381.21 16.16% 1,302,642.28 24.65% 409,042.90 31.4%
组合小计 2,935,143.22 74.92% 474,381.21 16.16% 1,302,642.28 24.65% 409,042.90 31.4%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 982,631.92 25.08% 582,687.93 11.02%
应收款
合计 3,917,775.14 -- 474,381.21 -- 5,285,330.21 -- 409,042.90 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
62
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内小计 2,515,585.26 85.71% 75,467.56 912,786.32 70.07% 27,383.59
1至2年 33,524.81 1.14% 16,762.40 11,993.32 0.92% 5,996.67
2至3年 19,409.51 0.66% 15,527.61 11,000.00 0.85% 8,800.00
3 年以上 366,623.64 12.49% 366,623.64 366,862.64 28.16% 366,862.64
合计 2,935,143.22 -- 474,381.21 1,302,642.28 -- 409,042.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
应收税务局出口退税，
应收出口退税 982,631.92
不存在无法收回的风险
合计 982,631.92 -- --
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
第一名 非关联方 982,631.92 1 年以内 25.08%
第二名 非关联方 300,000.00 1 年以内 7.66%
第三名 非关联方 217,000.00 1 年以内 5.54%
第四名 非关联方 100,000.00 1 年以内 2.55%
第五名 非关联方 87,635.70 1 年以内 2.24%
合计 -- 1,687,267.62 -- 43.07%
63
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 22,899,067.91 89.07% 8,845,322.94 91.17%
1至2年 611,302.23 2.38% 319,914.53 3.3%
2至3年 1,752,763.60 6.82% 217,190.60 2.24%
3 年以上 445,982.32 1.73% 319,548.01 3.29%
合计 25,709,116.06 -- 9,701,976.08 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
第一名 非关联方 4,009,527.85 1 年以内 预付货款货未到
第二名 非关联方 2,679,528.65 1 年以内 预付货款货未到
第三名 非关联方 2,380,553.76 1 年以内 预付货款货未到
第四名 非关联方 1,832,110.35 1 年以内 预付货款货未到
第五名 非关联方 1,208,040.00 1 年以内 预付货款货未到
合计 -- 12,109,760.61 -- --
预付款项主要单位的说明
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 145,272,311.14 4,936,411.45 140,335,899.69 125,986,589.26 5,975,075.88 120,011,513.38
在产品 11,461,605.09 11,461,605.09 10,743,291.28 10,743,291.28
库存商品 117,289,369.26 11,634,824.41 105,654,544.85 96,438,215.17 8,786,219.87 87,651,995.30
自制半成品 96,448,052.19 9,001,842.77 87,446,209.42 94,568,109.26 8,301,934.91 86,266,174.35
委托加工物资 28,575.43 28,575.43 69,952.69 69,952.69
64
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 370,499,913.11 25,573,078.63 344,926,834.48 327,806,157.66 23,063,230.66 304,742,927.00
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 5,975,075.88 1,038,664.43 4,936,411.45
在产品
库存商品 8,786,219.87 5,481,861.47 2,633,256.93 11,634,824.41
自制半成品 8,301,934.91 699,907.86 9,001,842.77
合 计 23,063,230.66 6,181,769.33 3,671,921.36 25,573,078.63
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
时间较长或存在一定质量问
原材料
题，价值较低
时间较长或存在一定质量问
库存商品
题，价值较低
时间较长或存在一定质量问
自制半成品
题，价值较低
存货的说明
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
留抵增值税 7,341,241.03 2,527,835.70
待摊保险费 567,133.75 1,227,488.36
待摊技术费 600,000.00
预缴所得税 52,880.44
待摊房租费 25,051.55
合计 8,508,374.78 3,833,256.05
其他流动资产说明
65
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8、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
9、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
持有至到期投资的说明
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
10、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
11、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
66
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一、合营企业
二、联营企业
浙江兰溪巨化
氟化学有限公 21% 21% 11,573.73 10,240.60 1,333.13 6,666.41 -671.15
司
遂昌县成屏二
级电站有限责 44.77% 44.77% 847.31 115.99 731.32 315.43 155.19
任公司
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
12、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
衢州市柯
城农村信
成本法 61,767.00 61,767.00 61,767.00 0.03% 0.03%
用合作联
社
浙江兰溪
巨化氟化 10,500,00 3,766,251 -1,409,42 2,356,830
权益法 21% 21%
学有限公 0.00 .67 0.86 .81
司
浙江龙游
义商村镇 12,800,00 12,800,00 12,800,00
成本法 8% 8%
银行股份 0.00 0.00 0.00
有限公司
浙江凯丰
10,255,20 10,255,20 -10,255,2
特种纸业 成本法
0.00 0.00 00.00
有限公司
浙江遂昌
富民村镇 3,000,000 3,000,000 3,000,000
成本法 6% 6%
银行股份 .00 .00 .00
有限公司
遂昌县成 权益法 28,077,00 28,077,00 28,077,00 44.77% 44.77%
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浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
屏二级电 0.00 0.00 0.00
站有限责
任公司
[注]
64,693,96 26,883,21 19,412,37 46,295,59
合计 -- -- -- --
7.00 8.67 9.14 7.81
13、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 931,000,868.79 103,410,563.19 876,244.74 1,033,535,187.24
其中：房屋及建筑物 243,011,005.65 56,408,818.40 299,419,827.05
运输工具 18,451,387.23 1,389,066.62 183,760.68 19,656,693.17
通用设备 40,827,598.21 4,441,159.79 259,178.60 45,009,579.40
专用设备 628,710,877.70 41,171,518.38 433,305.46 669,449,090.62
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 369,690,868.48 4,659,697.83 39,398,197.87 446,564.90 413,302,199.28
其中：房屋及建筑物 84,838,215.56 968,565.50 7,597,546.80 93,404,327.86
运输工具 10,845,148.01 100,074.56 789,814.57 11,735,037.14
通用设备 25,359,245.30 57,288.91 3,663,138.24 102,623.27 28,977,049.18
专用设备 248,648,259.61 3,533,768.86 27,347,698.26 343,941.63 279,185,785.10
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 561,310,000.31 -- 620,232,987.96
其中：房屋及建筑物 158,172,790.09 -- 206,015,496.19
运输工具 7,606,239.22 -- 7,921,656.03
通用设备 15,468,352.91 -- 16,032,530.22
专用设备 380,062,618.09 -- 390,263,305.52
四、减值准备合计 185,878.13 -- 185,878.13
通用设备 --
专用设备 185,878.13 -- 185,878.13
五、固定资产账面价值合计 561,124,122.18 -- 620,047,109.83
其中：房屋及建筑物 158,172,790.09 -- 206,015,496.19
运输工具 7,606,239.22 -- 7,921,656.03
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通用设备 15,468,352.91 -- 16,032,530.22
专用设备 379,876,739.96 -- 390,077,427.39
本期折旧额 39,398,197.87 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 20,532,338.61 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
专用设备 2,005,622.80 312,151.88 1,693,470.92
小 计 2,005,622.80 312,151.88 1,693,470.92
（3）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 1,975,452.10
运输工具 5,800.00
通用设备 56,097.81
专用设备 1,314,524.38
小计 3,351,874.29
14、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
年产 1.1 万吨电气用纸生产
21,067,056.24 21,067,056.24 9,387,028.81 9,387,028.81
线技术改造项目
年产 1.4 万吨滤纸系列特种
16,806,311.35 16,806,311.35 10,434,951.08 10,434,951.08
纸技术改造项目
污水处理技改项目 2,776,483.73 2,776,483.73 2,182,241.73 2,182,241.73
废水处理技改项目 4,833,277.60 4,833,277.60 4,713,125.70 4,713,125.70
其他工程及设备 4,685,349.41 4,685,349.41 946,998.57 946,998.57
合计 50,168,478.33 50,168,478.33 27,664,345.89 27,664,345.89
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
年产 1.1
万吨电
气用纸 219,830, 9,387,02 14,803,7 1,851,08 1,272,58 募集资 21,067,0
77.75% 77.75
生产线 000.00 8.81 02.54 5.35 9.76 金 56.24
技术改
造项目
年产 1.4
万吨滤
纸系列 281,650, 10,434,9 28,588,4 18,681,2 3,535,80 募集资 16,806,3
48.46% 48.46
特种纸 000.00 51.08 22.71 53.26 9.18 金 11.35
技术改
造项目
污水处
2,182,24 594,242. 其他来 2,776,48
理技改
1.73 00 源 3.73
项目
废水处
6,000,00 4,713,12 120,151. 其他来 4,833,27
理技改 80.55% 80.55
0.00 5.70 90 源 7.60
项目
其他工
946,998. 3,738,35 其他来 4,685,34
程及设
57 0.84 源 9.41
备
507,480, 27,664,3 47,844,8 20,532,3 4,808,39 50,168,4
合计 -- -- -- --
000.00 45.89 69.99 38.61 8.94 78.33
在建工程项目变动情况的说明
15、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用材料 5,385,724.52 13,037,367.80 6,775,378.76 11,647,713.56
合计 5,385,724.52 13,037,367.80 6,775,378.76 11,647,713.56
70
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 49,220,471.74 16,239,825.94 65,460,297.68
土地使用权 43,720,471.74 16,239,825.94 59,960,297.68
专有技术 5,500,000.00 5,500,000.00
二、累计摊销合计 11,857,399.87 1,253,918.00 13,111,317.87
土地使用权 7,582,399.87 966,416.00 8,548,815.87
专有技术 4,275,000.00 287,502.00 4,562,502.00
三、无形资产账面净值合计 37,363,071.87 14,985,907.94 52,348,979.81
土地使用权 36,138,071.87 51,411,481.81
专有技术 1,225,000.00 937,498.00
土地使用权
专有技术
无形资产账面价值合计 37,363,071.87 14,985,907.94 52,348,979.81
土地使用权 36,138,071.87 51,411,481.81
专有技术 1,225,000.00 937,498.00
本期摊销额 881,836.50 元。
17、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
专利使用费 170,000.02 19,999.98 150,000.04
合计 170,000.02 19,999.98 150,000.04 --
长期待摊费用的说明
18、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
71
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资产减值准备 6,810,028.21 5,727,135.25
递延收益 966,630.45 968,580.45
计提尚未支付的职工薪酬 1,667,265.34 2,060,707.24
以后年度可抵扣费用 257,960.78 387,547.91
小计 9,701,884.78 9,143,970.85
递延所得税负债：
小计 0.00 0.00
单位： 元
可抵扣差异项目明细
项目
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
资产减值准备 39,908,599.01 34,193,976.93
递延收益 6,980,240.99 6,457,202.99
计提尚未支付的职工薪酬 11,115,102.28 13,738,048.24
以后年度可抵扣费用 1,719,738.46 2,583,652.75
小计 59,723,680.74 56,972,880.91
19、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 11,820,130.18 3,324,479.48 15,144,609.66
二、存货跌价准备 23,063,230.66 6,181,769.33 3,671,921.36 25,573,078.63
七、固定资产减值准备 185,878.13 185,878.13
合计 35,069,238.97 9,506,248.81 3,671,921.36 40,903,566.42
资产减值明细情况的说明
20、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预付的工程款及设备款 12,343,713.69 7,994,282.94
合计 12,343,713.69 7,994,282.94
其他非流动资产的说明
72
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21、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 6,607,869.72 1,820,410.20
抵押借款 28,650,000.00
保证借款 98,000,000.00 138,000,000.00
抵押兼保证借款 55,000,000.00 55,000,000.00
合计 188,257,869.72 194,820,410.20
短期借款分类的说明
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
22、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 39,130,000.00 29,680,162.10
合计 39,130,000.00 29,680,162.10
下一会计期间将到期的金额 39,130,000.00 元。
应付票据的说明
23、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
原料款 106,983,559.50 112,102,846.55
工程设备款 16,041,311.08 11,053,215.93
合计 123,024,870.58 123,156,062.48
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（2）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
期末无账龄超过1年的大额应付账款。
24、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
销货款 4,796,309.46 3,102,060.21
合计 4,796,309.46 3,102,060.21
（2）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末无账龄超过1年的大额预收账款。
25、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
24,706,903.40 44,593,982.46 50,308,716.56 18,992,169.30
贴和补贴
二、职工福利费 980,300.00 3,393,031.93 4,373,331.93
三、社会保险费 391,791.56 5,156,583.67 5,165,571.31 382,803.92
其中：医疗保险费 363,594.43 1,275,303.07 1,276,973.40 361,924.10
基本养老保险费 15,640.88 3,074,127.02 3,078,868.00 10,899.90
失业保险费 3,727.72 316,744.65 317,473.64 2,998.73
工伤保险费 2,476.96 319,276.95 320,747.39 1,006.52
生育保险费 6,351.57 113,314.59 113,691.49 5,974.67
四、住房公积金 244,300.00 1,564,300.00 1,311,400.00 497,200.00
五、辞退福利 633,371.65 165,818.80 297,935.31 501,255.14
六、其他 3,207,884.45 732,838.29 385,145.20 3,555,577.54
工会经费 167,424.75 334,096.89 286,998.31 214,523.33
职工教育经费 3,040,459.70 398,741.40 98,146.89 3,341,054.21
合计 30,164,551.06 55,606,555.15 61,842,100.31 23,929,005.90
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额元，非货币性福利金额元，因解除劳动关系给予补偿元。
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应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
26、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 2,812,095.01 2,728,959.84
营业税 7,595.82
企业所得税 2,558,263.05 1,573,306.22
个人所得税 617,249.58 205,956.26
城市维护建设税 164,600.24 145,733.36
教育费附加 93,545.59 87,169.73
地方教育附加 62,363.73 58,113.16
水利建设专项资金 37,650.38 41,154.64
土地使用税 581,431.68 36,214.92
房产税 603,248.14 25,632.22
印花税 13,122.82 14,212.42
其他 14,673.65 1,722.58
合计 7,558,243.87 4,925,771.17
27、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款应付利息 1,027,890.18 419,236.00
一年内到期的非流动负债应付利息 17,083.33
合计 1,027,890.18 436,319.33
应付利息说明
28、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 1,344,171.19 1,431,122.26
市场开发费和佣金 1,660,789.47 1,426,909.57
中介机构及信息披露费 595,000.00 715,000.00
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运费 1,014,912.83 1,445,444.94
赔偿款 1,172,160.79 628,548.82
应付暂收款 10,000,000.00 43,436.97
其他 2,557,051.78 341,998.87
合计 18,344,086.06 6,032,461.43
（2）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
期末无账龄超过1年的大额其他应付款。
29、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证借款 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
中国建设银
2010 年 07 月 2013 年 07 月 10,000,000.0
行遂昌县支 人民币元
05 日 05 日 0
行
10,000,000.0
合计 -- -- -- -- -- --
0
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
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贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
30、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
31、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 15,545,894.27 14,578,842.55
合计 15,545,894.27 14,578,842.55
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
项目 发文单位及文号 收款总额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
上年结余项目 18,112,572.51 14,578,842.55 49,500.00 14,529,342.55
本期新增项目 浙江省地方特色产 1,200,000.00 1,076,551.72 60,000.00 1,016,551.72
业中小企业发展资
金补助
合计 19,312,572.51 14,578,842.55 1,076,551.72 109,500.00 15,545,894.27
32、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 467,625,470.00 467,625,470.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
33、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 246,059,451.03 246,059,451.03
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其他资本公积 25,634,177.89 25,634,177.89
合计 271,693,628.92 271,693,628.92
资本公积说明
34、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 61,029,025.87 61,029,025.87
合计 61,029,025.87 61,029,025.87
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
35、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 318,901,638.91 --
调整后年初未分配利润 318,901,638.91 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 33,024,970.95 --
应付普通股股利 14,028,764.10 10 派 3.0
期末未分配利润 337,897,845.76 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
根据2013年4月17日公司2012年度股东大会决议通过的2012年度利润分配方案，以截止2012年12月31
日的总股本为基数，向全体股东以每10股派发现金红利0.30元（含税），合计分配普通股股利14,028,764.10
元。
36、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 451,296,333.73 398,505,584.36
其他业务收入 10,545,915.05 1,471,210.19
营业成本 330,219,088.11 261,869,079.06
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
造纸 399,657,961.30 278,552,253.76 324,559,934.00 202,410,993.87
电池 51,638,372.43 42,349,468.22 73,945,650.36 58,592,701.62
合计 451,296,333.73 320,901,721.98 398,505,584.36 261,003,695.49
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业配套用纸 232,571,507.80 145,185,186.33 176,732,038.16 96,953,356.61
特种食品包装用纸 40,861,412.54 28,693,173.09 43,741,181.61 28,749,616.24
过滤纸 95,557,735.83 81,077,195.35 75,898,236.39 56,888,397.13
动力电池 51,638,372.43 42,349,468.22 73,945,650.36 58,592,701.62
其他纸 30,667,305.13 23,596,698.99 28,188,477.84 19,819,623.89
合计 451,296,333.73 320,901,721.98 398,505,584.36 261,003,695.49
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 393,652,678.25 279,078,585.59 328,505,805.85 208,292,800.05
国外 57,643,655.48 41,823,136.39 69,999,778.51 52,710,895.44
合计 451,296,333.73 320,901,721.98 398,505,584.36 261,003,695.49
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
79
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客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 22,137,091.93 4.79%
第二名 20,048,645.58 4.34%
第三名 18,234,518.97 3.95%
第四名 14,414,910.49 3.12%
第五名 12,991,779.75 2.81%
合计 87,826,946.72 19.01%
营业收入的说明
37、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
38、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 3,750.00 11,007.85 详见本财务报表附注税项之说明
城市维护建设税 894,443.60 607,457.28 详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加 525,940.80 349,877.08 详见本财务报表附注税项之说明
地方教育附加 350,627.17 233,251.38 详见本财务报表附注税项之说明
合计 1,774,761.57 1,201,593.59 --
营业税金及附加的说明
39、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费及装卸费 10,922,770.74 8,111,127.44
市场开拓费（含业务费） 5,408,808.15 5,042,639.67
职工薪酬 1,674,983.33 1,640,831.16
差旅费 1,182,900.85 1,167,885.67
其他 1,358,917.37 1,759,384.71
80
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
合计 20,548,380.44 17,721,868.65
40、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究开发费 25,026,666.88 26,302,412.98
职工薪酬 11,935,143.87 11,641,968.94
折旧费 4,371,913.56 3,227,532.55
税金 2,010,779.85 145,060.25
业务招待费 2,034,674.01 1,572,566.74
差旅费 963,667.39 735,453.76
修理费 1,224,486.53 720,239.40
中介机构费 1,228,792.44 780,963.87
其他 5,103,846.48 5,182,000.97
合计 53,899,971.01 50,308,199.46
41、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 9,100,360.73 10,096,382.12
利息收入 -3,268,477.84 -4,435,206.97
汇兑损益 153,471.24 470,783.74
其他 1,594,726.29 593,208.41
合计 7,580,080.42 6,725,167.30
42、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融负债 -9,440.56
合计 -9,440.56
公允价值变动收益的说明
81
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
43、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,409,420.86 16,424.08
合计 -1,409,420.86 16,424.08
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 -1,409,420.86 16,424.08 本期发生亏损
合计 -1,409,420.86 16,424.08 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
44、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,085,557.58 2,933,862.26
二、存货跌价损失 3,637,629.76 3,576,605.20
合计 6,723,187.34 6,510,467.46
45、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 14,944.19
其中：固定资产处置利得 14,944.19
82
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
政府补助 1,268,786.28 3,751,597.37 1,268,786.28
其他 200,725.99 16,720.83 200,725.99
合计 1,469,512.27 3,783,262.39 1,469,512.27
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
与收益相关的政府补助
中小企业发明奖 693,000.00
科技专项补助经费 234,286.28
中小企业环保补助 232,000.00
中小企业发展资金 1,658,200.00
重大科技项目补助经费 700,000.00
促进进口项目补助资金 650,000.00
其他 142,725.46
与资产相关的政府补助
递延收益摊销转入 109,500.00 600,671.91
合计 1,268,786.28 3,751,597.37 --
营业外收入说明
46、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 19,053.10 470,835.06 19,053.10
其中：固定资产处置损失 19,053.10 470,835.06 19,053.10
对外捐赠 30,000.00 124,000.00 30,000.00
赔罚款支出 5,113.51 183,249.85 5,113.51
水利建设专项资金 708,173.36 564,655.22
其他
合计 762,339.97 1,342,740.13 54,166.61
营业外支出说明
83
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
47、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 6,350,213.15 6,838,549.01
递延所得税调整 -557,913.93 -174,447.23
合计 5,792,299.22 6,664,101.78
48、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2013年1-6月
归属于公司普通股股东的净利润 A 33,024,970.95
非经常性损益 B 1,110,750.12
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B 31,914,220.83
润
期初股份总数 D 467,625,470.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H 467,625,470.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.07
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.07
(2) 稀释每股收益的计算过程
稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
49、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到银行存款利息 3,268,477.84
84
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
收到与收益相关的政府补助 1,268,786.28
其他 2,484,985.09
合计 7,022,249.21
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的运输费、装卸费、修理费等 12,252,911.02
支付的市场开发费、业务费 4,031,634.87
支付的诉讼赔偿款、技术开发费、员工备用金 3,702,439.64
支付的差旅费、业务招待费等 5,037,724.88
支付的保险、中介服务费用、广告费等 1,886,130.45
支付的邮电、展览、办公费 1,920,307.85
其他 7,921,266.92
合计 36,752,415.63
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收回借款保证金（含银行存单质押） 16,154,550.75
收到财务资助款 10,000,000.00
合计 26,154,550.75
85
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付保证金 25,658,153.82
支付融资性质手续费 202,700.00
合计 25,860,853.82
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
50、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 34,602,232.11 51,423,823.03
加：资产减值准备 6,723,187.34 6,510,467.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 39,398,197.87 30,079,041.21
无形资产摊销 881,836.50 724,400.44
长期待摊费用摊销 19,999.98
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
16,691.95 455,890.87
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 2,361.15
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 9,440.56
财务费用（收益以“－”号填列） 9,863,852.53 10,547,100.34
投资损失（收益以“－”号填列） 1,409,420.86 -16,424.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -557,913.93 -174,447.23
存货的减少（增加以“－”号填列） -41,551,032.30 -7,833,381.87
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -42,697,869.04 -60,612,513.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 8,196,937.18 -21,562,997.52
其他 4,808,398.94 5,396,944.80
经营活动产生的现金流量净额 21,116,301.14 14,947,344.12
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
86
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
现金的期末余额 123,235,252.93 335,246,802.30
减：现金的期初余额 309,259,762.63 454,504,883.21
现金及现金等价物净增加额 -186,024,509.70 -119,258,080.91
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格 25,638,000.00
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 15,382,800.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
5,032,306.26
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 10,350,493.74
4．取得子公司的净资产 16,891,896.01
流动资产 19,649,271.87
非流动资产 48,038,878.88
流动负债 49,699,703.02
非流动负债 1,096,551.72
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 123,235,252.93 309,259,762.63
其中：库存现金 53,115.75 75,242.70
可随时用于支付的银行存款 123,182,137.18 309,184,519.93
三、期末现金及现金等价物余额 123,235,252.93 309,259,762.63
现金流量表补充资料的说明
1) 2013年06月30现金和现金等价物与货币资金的差异：为开具银行承兑汇票而质押的定期存单
10,530,000.00元，为借款而质押的定期存单7,230,000.00元；信用证保证金2,129,363.51元， 银行承兑汇票
保证金1,470,000.00元。
2) 2012年06月末银行存款中包含34,581,000.00元定期存单作为质押以开具银行承兑汇票，另包含
9,240,000.00元定期存单作为质押以取得银行存款；其他货币资金中包含银行借款保证金11,548,860.62元，
信用证保证金1,643,946.21元,远期结汇保证金42,000.00元。上述项目不属于现金及现金等价物。
87
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
八、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
有限责任 浙江省遂 14867575-
凯恩集团 控股股东 王白浪 实业投资 9,000 万 17.6% 17.6% 王白浪
公司 昌县 X
本企业的母公司情况的说明
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
浙江凯恩纸
有限责任公 浙江省遂昌
业销售有限 控股子公司 计皓 商品流通业 3,000 万元 99.92% 100% 75806970-6
司 县
公司
衢州八达纸 有限责任公 浙江省衢州
控股子公司 黎树木 制造业 1,000 万元 95% 95% 14774883-0
业有限公司 司 市
深圳凯恩纸
有限责任公 广东省深圳
业销售有限 控股子公司 华一鸣 商品流通业 50 万元 99.92% 100% 78920580-3
司 市
公司
浙江凯晟锂 有限责任公 浙江省遂昌
控股子公司 陈建平 制造业 300 万元 96% 100% 56441569-0
电有限公司 司 县
浙江凯恩电 有限责任公 浙江省遂昌
控股子公司 潘洪革 制造业 5,000 万元 80% 80% 70478677-7
池有限公司 司 县
浙江凯丰纸 有限责任公 浙江省龙游
控股子公司 计皓 制造业 2,900 万元 60% 60% 75395840-8
业有限公司 司 县
浙江凯丰特
有限责任公 浙江省龙游
种纸业有限 控股孙公司 谢美贞 制造业 4,000 万元 45% 75% 55054422-1
司 县
公司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
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浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
二、联营企业
浙江兰溪
巨化氟化 有限责任 浙江省衢州 76868880-
喻旭春 制造业 5,000 万 21% 21% 联营企业
学有限公 公司 市 X
司
遂昌县成
屏二级电 有限责任 浙江省遂昌
田智强 电力生产业 442.68 万 44.77% 44.77% 联营企业 14867513-5
站有限责 公司 县
任公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
计皓 公司董事长
王白浪 本公司实际控制人
子公司凯丰纸业投资，持股 8%，计皓担
浙江龙游义商村镇银行股份有限公司 55860583-4
任董事
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
凯恩集团 本公司 48,000,000.00 2012 年 09 月 24 日 2013 年 09 月 24 日 否
自然人计皓 凯丰纸业 10,000,000.00 2012 年 08 月 03 日 2013 年 08 月 02 日 否
自然人计皓 凯丰纸业 10,000,000.00 2012 年 09 月 21 日 2013 年 09 月 20 日 否
自然人计皓 凯丰纸业 10,000,000.00 2013 年 05 月 03 日 2014 年 05 月 02 日 否
自然人计皓 凯丰纸业 10,000,000.00 2012 年 12 月 11 日 2013 年 12 月 10 日 否
本公司 凯恩电池 32,520,000.00 2013 年 01 月 10 日 2013 年 11 月 10 日 否
凯恩集团 凯恩电池 6,610,000.00 2013 年 06 月 09 日 2013 年 12 月 18 日 否
关联担保情况说明
（2）其他关联交易
本公司在浙江龙游义商村镇银行股份有限公司活期存款账户期初余额为151,741.95元，本期存入及产生利
息共10,144,602.65元，本期转出1,000,221.00元，余额为296,251.89元；定期存款账户期初余额为30,071,500.00
元，本期定期存款产生利息628,500.00元，转出10,000,000.00元，余额为20,700,000.00元。2013年1-6月共收
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浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
取活、定期存款利息合计773,250.94元。
九、或有事项
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(一) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
1. 本公司无为关联方提供的担保事项。
2. 为非关联方提供的保证担保事项
担保单位 被担保单位 贷款金融 机 担保借款 借款到期日 备注
构 金额(元)
本公司 浙江尖峰集团股 中信银行股份有限 30,000,000.00 2013-08-28
份有限公司 公司杭州支行
小 计 30,000,000.00
[注]：根据公司与浙江尖峰集团股份有限公司签订的互保协议书，双方以连带责任方式为对方提供总
额不超过5,000万元的担保，担保的债权为在2013年6月20日起至2014年6月20日期间向银行申请办理的贷
款，担保期限为一年，实际担保期限以借款期限为准。截至2013年06月30日，本公司在该担保项目下的借
款余额为零。
(二) 截至2013年06月30日，除上述事项外，本公司不存在需要披露的其他重大或有事项。
其他或有负债及其财务影响
十、承诺事项
1、重大承诺事项
(一) 远期购汇合同
截至2013年06月30日，本公司因办理汇利达业务而签约尚未到期的远期购汇合同如下：
单位 购汇银行 币种 购汇外币金额 约定汇率 交割日期
本公司 中国银行股份有限公司 美元 543,910.24 6.1787 2013-07-31
遂昌县支行
本公司 中国银行股份有限公司 欧元 403,200.00 8.0536 2013-08-02
遂昌县支行
(二) 借款资产抵押情况
被担保单 抵押权人 抵押物 担保借款金额 借款到期日 备注
位 类型 账面原值 账面净值
凯丰 中国银行股份有 房屋建筑物、土 11,673,404.21 7,201,663.39 10,000,000.00 2014-06-12 [注1]
纸业 限公司龙游县支 地使用权、 4,681,407.22 3,844,744.87 10,000,000.00 2014-06-16
行 机器设备 60,902,897.87 30,296,280.54 12,000,000.00 2013-11-06
13,000,000.00 2014-06-05
90
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
中国农业发展银 房屋建筑物、土 802,742.93 523,788.17 10,000,000.00 2013-12-10 [注2]
行龙游支行 地使用权 4,066,602.95 3,339,818.58
凯特 中国工商银行股 房屋建筑物、土 11,225,534.75 10,440,869.99 3,000,000.00 2013-07-01
纸业 份有限公司龙游 地使用权、 16,239,825.94 15,700,308.38 3,000,000.00 2013-08-25
县支行
3,450,000.00 2013-11-18
机器设备 35,088,282.45 29,939,853.65 7,600,000.00 2013-07-30
6,600,000.00 2013-09-12
5,000,000.00 2013-12-04
合计 144,680,698.32 101,287,327.57 83,650,000.00
[注1]：同时由本公司提供最高额20,500,000.00元保证担保。
[注2]：同时由自然人计皓提供最高额10,000,000.00元保证担保。
(三) 借款资产质押情况
被担保单位 质押物 质押权人 质押物价值 担保借款外币金额 担保借款本币金额 借款到期日
本公司 定期存款质 中国银行股份有限公 3,400,000.00 USD543,910.24 3,360,658.20 2013-07-31
押 司遂昌县支行
本公司 定期存款质 中国银行股份有限公 3,830,000.00 EUR403,200.00 3,247,211.52 2013-08-02
押 司遂昌县支行
合计 7,230,000.00 6,607,869.72
(四) 开具银行承兑汇票资产质押情况
凯恩电池提供10,530,000.00元定期存单质押开具银行承兑汇票。详见本财务报表附注关联方及关联方
交易的开立银行承兑汇票情况之说明。
(五) 本公司为子公司借款提供担保事项
截至2013年06月30日，本公司为凯丰纸业向龙游县农村信用合作联社借款20,000,000.00万元提供保证
担保。其他提供担保事项详见本财务报告附注关联方及关联方交易的关联方担保及承诺事项的借款资产抵
押之说明。
(六) 开立信用证资产质押情况
凯丰纸业申请开立信用证尚未到期金额为美元3,921,000.00元，欧元12,600.00元。其中，在中国银行股
份有限公司龙游县支行申请开立信用证尚未到期金额为美元2,375,000.00元，欧元12,600.00元，支付保证金
金额为1,277,732.06元，在中国工商银行股份有限公司龙游县支行申请开立信用证未到期金额为美元
1,546,000.00元，支付保证金金额为350,000.00元,上述信用证均由本公司提供最高额担保。
十一、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
(一) 经2013年6月25日第二次临时股东大会审议通过，本公司对凯丰纸业和凯特提供银行借款方式的财务资助。公司、凯丰
纸业、凯特纸业与中国进出口银行浙江省分行（以下简称进出口银行）约定，本公司从进出口银行取得进口信贷流动资金借
款，其中不超过3500万元的资金实际使用人为凯丰纸业，不超过2500万元的资金实际使用人为凯特纸业。2013年7月公司对
凯丰纸业和凯特纸业提供财务资助金额分别为3,200万元和2,300万元。
(二) 除上述事项外，本公司不存在其他重大资产负债表日后事项。
91
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
十二、其他重要事项
1、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
3.贷款和应收款 23,586,161.23 -144,460.95 23,066,869.43
金融资产小计 23,586,161.23 -144,460.95 23,066,869.43
金融负债 9,724,018.72 6,926,433.13
2、其他
(一) 凯恩集团股权质押事项
2012年11月19日，凯恩集团有限公司将其持有的2,200万股公司股权质押给浙江稠州商业银行股份有限公司
丽水遂昌支行，冻结期限为2012年11月19日至质权人向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请解
冻时止。
2012年12月24日，凯恩集团有限公司将其持有的1,093万股公司股权质押给浙商银行股份有限公司丽水分
行，冻结期限为2012年12月24日至质权人向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司申请解冻时止。
2013年5月30日，凯恩集团有限公司将其持有的质押给中信银行股份有限公司杭州分行的1,820万股的公司
股权解冻后又重新质押。
截止目前，凯恩集团已累计质押本公司股份为5,113万股，占公司总股本的10.93%。凯恩集团有限公司除通
过普通证券账户持有67,301,206股外，还通过中信证券（浙江）有限责任公司客户信用交易担保证券账户
持有15,000,000股。
（二）本公司收购遂昌县成屏二级电站有限责任公司事项
2013年5月22日，公司通过竞拍，以1,950万元的价格获得遂昌县明盛电业有限责任公司持有的遂昌县成屏
二级电站有限责任公司31.21%的股权（即138.18万股），同时支付拍卖佣金117,000.00元。
2013年6月20日，公司与正阳电力集团股份有限公司签订《股权转让合同》，公司用自有资金收购正阳集
团持有的遂昌县成屏二级电站有限责任公司13.55%（即60万股）的股权，收购总价款为人民币846万元。
2013年7月3日，遂昌县成屏二级电站有限责任公司完成了股权变更登记手续并换领了新的《企业法人营业
执照》。
2013年7月23日，公司与中国农业银行股份有限公司遂昌县支行工会委员会签订了《股权转让协议》，公
司用自有资金收购了其持有的遂昌县成屏二级电站有限责任公司2.34%（即10.35万股）的股权，收购总价
款为人民币146.0385万元。
2013年7月25日，遂昌县成屏二级电站有限责任公司完成了股权变更登记手续并换领了新的《企业法人营
业执照》。
92
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
十三、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 178,328,611.88 100% 5,494,279.45 3.08% 140,291,672.77 100% 4,366,782.20 3.11%
组合小计 178,328,611.88 100% 5,494,279.45 3.08% 140,291,672.77 100% 4,366,782.20 3.11%
合计 178,328,611.88 -- 5,494,279.45 -- 140,291,672.77 -- 4,366,782.20 --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小
178,116,232.69 99.88% 5,343,486.98 140,029,408.80 99.82% 4,200,882.26
计
1至2年 111,418.97 0.06% 55,709.48 185,173.67 0.13% 92,586.84
2至3年 29,386.17 0.02% 23,508.94 18,885.99 0.01% 15,108.79
3 年以上 71,574.05 0.04% 71,574.05 58,204.31 0.04% 58,204.31
合计 178,328,611.88 -- 5,494,279.45 140,291,672.77 -- 4,366,782.20
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
93
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
（2）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
凯恩纸业 本公司子公司 134,914,634.81 1 年以内 75.66%
衢州八达 本公司子公司 19,813,147.25 1 年以内 11.11%
深圳凯恩 本公司子公司 7,790,869.37 1 年以内 4.37%
凯丰纸业 本公司子公司 6,623,273.77 1 年以内 3.71%
第五名 非关联方 298,610.00 1 年以内 0.17%
合计 -- 169,440,535.20 -- 95.02%
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
3,400,000.00 3.02% 0.00 0%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
96.98
账龄分析法组合 77,715,661.22 100% 3,477,976.31 4.48% 109,015,786.92 3,486,044.48 3.2%
%
96.98
组合小计 77,715,661.22 100% 3,477,976.31 4.48% 109,015,786.92 3,486,044.48 3.2%
%
合计 77,715,661.22 -- 3,477,976.31 -- 112,415,786.92 -- 3,486,044.48 --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末数 期初数
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浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内小计 75,501,348.32 97.15% 2,265,040.45 108,789,251.17 99.79% 3,263,677.54
1至2年 2,002,620.96 2.58% 1,001,310.48 3,937.63 0.01% 1,968.82
2至3年 332.82 0% 266.26 11,000.00 0.01% 8,800.00
3 年以上 211,359.12 0.27% 211,359.12 211,598.12 0.19% 211,598.12
合计 77,715,661.22 -- 3,477,976.31 109,015,786.92 -- 3,486,044.48
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
凯恩电池 本公司子公司 69,000,000.00 1 年以内 88.78%
凯晟锂电 本公司子公司 5,571,709.15 1 年以内 7.17%
凯晟锂电 本公司子公司 1,987,431.45 1-2 年 2.56%
第三名 非关联方 217,000.00 1 年以内 0.28%
第四名 非关联方 37,676.00 3 年以上 0.05%
第五名 非关联方 34,486.43 1 年以内 0.04%
合计 -- 76,848,303.03 -- 98.88%
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资
在被投资 单位持股
被投资单 单位表决 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 比例与表 减值准备
位 权比例 减值准备 红利
比例(%) 决权比例
(%)
不一致的
95
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
说明
9,500,000 9,500,000 9,500,000
衢州八达 成本法 95% 95%
.00 .00 .00
17,400,00 17,400,00 17,400,00
凯丰纸业 成本法 60% 60%
0.00 0.00 0.00
29,500,00 29,500,00 29,500,00
凯恩销售 成本法 98.33% 98.33%
0.00 0.00 0.00
深圳凯恩 成本法 50,000.00 50,000.00 50,000.00 10% 10%
98,006,24 67,877,54 67,877,54
凯恩电池 成本法 80% 80%
4.30 0.47 0.47
2,400,000 2,400,000 2,400,000
凯晟锂电 成本法 80% 80%
.00 .00 .00
浙江兰溪
巨化氟化 10,500,00 3,766,251 -1,409,42 2,356,830
权益法 21% 21%
学有限公 0.00 .67 0.86 .81
司
浙江遂昌
富民村镇 3,000,000 3,000,000 3,000,000
成本法 6% 6%
银行股份 .00 .00 .00
有限公司
遂昌县成
屏二级电
28,077,00 28,077,00 28,077,00
站有限责 权益法 44.77% 44.77%
0.00 0.00 0.00
任公司
[注]
198,433,2 130,493,7 29,667,57 160,161,3
合计 -- -- -- --
44.30 92.14 9.14 71.28
长期股权投资的说明
本公司收购遂昌县成屏二级电站有限责任公司事项：
2013年5月22日，公司通过竞拍，以1,950万元的价格获得遂昌县明盛电业有限责任公司持有的遂昌县成屏二级电站有限责任
公司31.21%的股权（即138.18万股），同时支付拍卖佣金117,000.00元。
2013年6月20日，公司与正阳电力集团股份有限公司签订《股权转让合同》，公司用自有资金收购正阳集团持有的遂昌县成
屏二级电站有限责任公司13.55%（即60万股）的股权，收购总价款为人民币846万元。
2013年7月3日，遂昌县成屏二级电站有限责任公司完成了股权变更登记手续并换领了新的《企业法人营业执照》。
2013年7月23日，公司与中国农业银行股份有限公司遂昌县支行工会委员会签订了《股权转让协议》，公司用自有资金收购
了其持有的遂昌县成屏二级电站有限责任公司2.34%（即10.35万股）的股权，收购总价款为人民币146.0385万元。
2013年7月25日，遂昌县成屏二级电站有限责任公司完成了股权变更登记手续并换领了新的《企业法人营业执照》。
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浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 249,576,592.93 216,006,821.75
其他业务收入 23,234,811.95 17,253,289.84
合计 272,811,404.88 233,260,111.59
营业成本 198,141,258.11 154,131,111.55
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
造纸 249,576,592.93 175,533,971.37 216,006,821.75 137,181,649.96
合计 249,576,592.93 175,533,971.37 216,006,821.75 137,181,649.96
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业配套用纸 155,002,522.80 91,541,321.28 141,329,992.19 79,516,038.67
过滤纸 91,683,307.67 81,069,707.22 73,393,721.13 56,623,336.19
其他纸 2,890,762.46 2,922,942.87 1,283,108.43 1,042,275.10
合计 249,576,592.93 175,533,971.37 216,006,821.75 137,181,649.96
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外 28,802,835.95 20,412,816.89 32,058,196.72 24,528,171.18
国内 220,773,756.98 155,121,154.48 183,948,625.03 112,653,478.78
合计 249,576,592.93 175,533,971.37 216,006,821.75 137,181,649.96
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浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
第一名 200,358,496.49 73.44%
第二名 30,447,967.12 11.16%
第三名 10,334,125.12 3.79%
第四名 4,797,997.68 1.76%
第五名 4,217,799.54 1.55%
合计 250,156,385.95 91.7%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -1,409,420.86 16,424.08
合计 -1,409,420.86 16,424.08
（2）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
浙江兰溪巨化氟化学有限公司 -1,409,420.86 16,424.08 实现的净利润减少
合计 -1,409,420.86 16,424.08 --
投资收益的说明
本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 30,896,434.16 38,656,780.05
加：资产减值准备 2,766,285.98 3,504,537.97
98
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 28,071,709.16 21,623,868.34
无形资产摊销 154,265.34 154,265.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
16,691.95 467,894.65
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,185,296.66 2,429,614.32
投资损失（收益以“－”号填列） 1,409,420.86 -16,424.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 211,547.76 296,236.91
存货的减少（增加以“－”号填列） -10,527,212.56 13,563,678.78
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -39,260,645.61 -63,125,133.03
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,890,521.96 -6,910,036.16
其他 4,808,398.94 5,396,944.80
经营活动产生的现金流量净额 14,841,670.68 16,042,227.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 95,156,970.77 316,828,414.95
减：现金的期初余额 222,838,856.66 415,187,407.83
现金及现金等价物净增加额 -127,681,885.89 -98,358,992.88
十四、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -19,053.10
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 183,223.07
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,268,786.28
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -17,610.59
减：所得税影响额 213,579.59
少数股东权益影响额（税后） 91,015.95
合计 1,110,750.12 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
99
浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
2、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.92% 0.07 0.07
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
2.82% 0.07 0.07
的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
货币资金 144,594,616.44 321,550,861.89 -55.03% 主要系公司偿还借款、购建长期资产和
股权收购投入金额较大所致
预付账款 25,709,116.06 9,701,976.08 164.99% 主要系预付的材料款增加所致
其他流动资产 8,508,374.78 3,833,256.05 121.96% 主要系本期留抵税额增加所致
长期股权投资 46,295,597.81 26,883,218.67 72.21% 主要系公司本期增加了成屏二级电站的
投资所致
在建工程 50,168,478.33 27,664,345.89 81.35% 主要系本期技改项目投入较多所致
工程物资 11,647,713.56 5,385,724.52 116.27% 主要系技改项目采购设备增加
无形资产 52,348,979.81 37,363,071.87 40.11% 主要系本期增加子公司凯特合并范围所
致
其他非流动资产 12,343,713.69 7,994,282.94 54.41% 主要系预付的工程款及设备款较多所致
应交税费 7,558,243.87 4,925,771.17 53.44% 主要系本期应交所得税增加
其他应付款 18,344,086.06 6,032,461.43 204.09% 主要系增加了暂借款项
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 -100.00% 主要系本年借款已归还所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度 变动原因说明
投资收益 -1,409,420.86 16,424.08 -8681.43% 主要系联营企业浙江兰溪巨化氟化学
有限公司本期亏损所致
营业外收入 1,469,512.27 3,783,262.39 -61.16% 主要系本期政府补助减少所致
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浙江凯恩特种材料股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负表人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司的正本及公告的原稿。
浙江凯恩特种材料股份有限公司
法定代表人：计皓
2013年8月7日
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