证券代码：002012 证券简称：凯恩股份 公告编号：2007-17
浙江凯恩特种材料股份有限公司2006年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3
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未出席董事姓名 未出席会议原因 受托人姓名
易仁萍 因公 曹振雷
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1.4 浙江天健会计师事务所为本公司出具了浙天会审[2007]第258号标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人叶跃源、主管会计工作负责人顾飞鹰及会计机构负责人谢美贞声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 凯恩股份
股票代码 002012
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 浙江省遂昌县凯恩路1008号
注册地址的邮政编码 323300
办公地址 浙江省遂昌县凯恩路1008号
办公地址的邮政编码 323300
公司国际互联网网址 www.zjkan.com
电子信箱 kan@public.lsppt.zj.cn
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表 投资者关系管理负责人
姓名 田智强 易国华 田智强
联系地址 浙江省遂昌县凯恩路1008号 浙江省遂昌县凯恩路1008号 浙江省遂昌县凯恩路1008号
电话 0578-8128682 0578-8128682 0578-8128682
传真 0578-8123717 0578-8123717 0578-8123717
电子信箱 kantzq@263.net kanygh@vip.163.com kantzq@263.net
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
主营业务收入 318,483,160.29 282,430,203.00 12.77% 247,963,665.07
利润总额 12,684,738.56 37,750,195.34 -66.40% 64,150,483.12
净利润 7,793,950.63 25,575,750.67 -69.53% 44,350,915.06
扣除非经常性损益的净利润 2,717,557.38 25,840,272.05 -89.48% 45,028,847.00
经营活动产生的现金流量净额 33,869,375.59 10,979,401.80 208.48% 46,872,092.00
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
总资产 889,487,126.30 779,372,403.65 14.13% 556,185,696.97
股东权益（不含少数股东权益 345,167,611.62 346,098,061.65 -0.27% 356,007,046.98
）
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2006年 2005年 本年比上年增减（％） 2004年
每股收益 0.04 0.13 -69.23% 0.41
每股收益（注） 0.04 - - -
净资产收益率 2.26% 7.39% 减少5.13个百分点 12.46%
扣除非经常性损益的净利润为基 0.79% 7.47% 减少6.68个百分点 12.65%
础计算的净资产收益率
每股经营活动产生的现金流量净 0.17 0.06 183.33% 0.43
额
2006年末 2005年末 本年末比上年末增减（％ 2004年末
）
每股净资产 1.77 1.78 -0.56% 3.29
调整后的每股净资产 1.73 1.75 -1.14% 3.26
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非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 -2,819.46
产生的损益
各种形式的政府补贴 5,619,266.16
短期投资损益（除国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获 147,618.15
得的短期投资损益外）
各项非经常性营业外收入、支出 -929,394.19
小计 4,834,670.66
减：企业所得税影响数（所得税减少以"-"表示） -284,124.01
少数股东损益影响数（亏损以"-"表示） 42,401.42
合计 5,076,393.25
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3.3 国内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 121,889,2 62.57% -45,010,2 -45,010,2 76,879,06 39.47%
98 29 29 9
1、国家持股
2、国有法人持股 2,244,042 1.15% -2,244,04 -2,244,04 0 0.00%
2 2
3、其他内资持股 119,645,2 61.42% -42,766,1 -42,766,1 76,879,06 39.47%
56 87 87 9
其中：境内法人持股 82,197,88 42.20% -20,600,9 -20,600,9 61,596,93 31.62%
5 49 49 6
境内自然人持股 37,447,37 19.22% -22,165,2 -22,165,2 15,282,13 7.85%
1 38 38 3
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 72,900,00 37.43% 45,010,22 45,010,22 117,910,2 60.53%
0 9 9 29
1、人民币普通股 72,900,00 37.43% 45,010,22 45,010,22 117,910,2 60.53%
0 9 9 29
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 194,789,2 100.00% 0 0 194,789,2 100.00%
98 98
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有限售条件股份可上市交易时间
单位：股
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时间 限售期满新增可上市交 有限售条件股份数量 无限售条件股份数量余 说明
易股份数量 余额 额
2006-11-01 45,010,229 76,879,069 117,910,229 根据有限售条件股东承诺的有关限售
条件
2007-11-01 29,307,394 47,571,675 147,217,623 根据有限售条件股东承诺的有关限售
条件
2008-11-01 47,571,675 0 194,789,298 根据有限售条件股东承诺的有关限售
条件
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前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数 可上市交易时间 新增可上市交易股份数 限售条件
量 量
1 凯恩集团有限公司 57,311,139 2006-11-01 9,739,464 2006年11月1日—2007年10月
2007-11-01 9,739,464 31日，通过证券交易所挂牌
2008-11-01 47,571,675 交易出售股份数量不超过凯
恩股份总股本的5%，出售价
格不低于11.74元/股（若此
期间有派息、送股、资本公
积金转增股份等除权事项，
应对该价格进行除权处理）
；2006年11月1日—2008年10
月31日，通过证券交易所挂
牌交易出售股份数量不超过
凯恩股份总股本的10%，出售
价格不低于11.74元/股（若
此期间有派息、
2 浙江金科实业有限公司 4,285,797 2006-11-01 9,739,464 2006年11月1日-2007年10月3
2007-11-01 4,285,797 1日，通过证券交易所挂牌交
易出售股份数量不超过凯恩
股份总股本的5%。
3 王白浪 6,624,982 2006-11-01 6,624,982 2006年11月1日-2008年10月3
1日，全部股份可以通过证券
交易所挂牌交易出售，出售
价格不低于11.74元/股（若
此期间有派息、送股、资本
公积金转增股份等除权事项
，应对该价格进行除权处理
）。现作为高管股份锁定。
4 叶跃源_ 5,167,389 2006-11-01 5,167,389 作为高管股份锁定
5 叶为民_ 4,516,743 2006-11-01 4,516,743 无
6 涂建明_ 3,738,903 2006-11-01 3,738,903 无
7 吴雄鹰_ 3,561,912 2006-11-01 3,561,912 无
8 占浩_ 3,530,361 2006-11-01 3,530,361 无
9 叶仙土_ 3,524,710 2006-11-01 3,524,710 无
10 雷声洪_ 3,489,762 2006-11-01 3,489,762 作为高管股份锁定
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4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股表
单位：股
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股东总数 16,015
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
凯恩集团有限公司 其他 34.42% 67,050,603 57,311,139 53,000,000
王白浪 其他 3.40% 6,624,982 6,624,982 0
浙江金科实业有限公司 其他 2.94% 5,735,797 4,285,797 0
叶跃源 其他 2.65% 5,167,389 5,167,389 0
雷声洪 其他 1.79% 3,489,762 3,489,762 0
刘健渭 其他 1.73% 3,363,338 0 0
中国建设银行-中小企业板交 其他 1.64% 3,194,262 0 0
易型开放式指数基基金
吴雄鹰 其他 1.23% 2,403,212 0 0
张秋芳 其他 0.77% 1,500,711 0 0
遂昌县电力工业局 其他 0.72% 1,402,526 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
凯恩集团有限公司 9,739,464 人民币普通股
刘健渭 3,363,338 人民币普通股
中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基 3,194,262 人民币普通股
基金
吴雄鹰 2,403,212 人民币普通股
张秋芳 1,500,711 人民币普通股
浙江金科实业有限公司 1,450,000 人民币普通股
遂昌县电力工业局 1,402,526 人民币普通股
叶仙土 1,329,263 人民币普通股
丽水市资产重组托管有限公司 1,122,021 人民币普通股
涂建明 1,000,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 王白浪、叶跃源和吴雄鹰分别持有凯恩集团有限公司23.33%、6.67%和1.33%的股份，并任其董事，王
的说明 白浪任其董事长。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持
股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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1、控股股东报告期内，公司控股股东未发生变化，其所持有的公司股份5300万股已质押。公司控股股东于2004年12月27日进行了工
商登记变更，名称由“浙江凯恩投资集团有限公司”变更为“凯恩集团有限公司”，法定代表人由邱忠瑞变更为王白浪。公司控股股
东情况如下：名称：凯恩集团有限公司住所：浙江省遂昌县妙高镇环城南路9号注册资本：9,000万元法定代表人：王白浪经营范围：
实业投资，企业管理咨询，经济信息咨询(不含证券、期货)，技术开发与咨询，经济技术合作咨询；物业管理；经营进出口商品；以
下凭资质经营：房地产开发、建设，商品房经营，房产交易。2、实际控制人报告期内公司实际控制人未发生变化，为王白浪先生。
王白浪：男，48岁，中共党员，大学学历，高级经济师，中共浙江省代表，无外国长期居留权。曾任遂昌县工业局副局长、遂昌造纸
厂厂长、党委书记、遂昌县乡镇企业局副局长、本公司董事长。现任公司董事、凯恩集团有限公司董事长。1998年1月至2005年5月任
本公司董事长，2000年9月至今任凯恩集团有限公司董事，2004年12月起任凯恩集团有限公司董事长。曾被评为浙江省环保先进工作
者、浙江省劳动模范、浙江省优秀共产党员、丽水地区优秀厂长(经理)，曾于1997年被中华全国总工会授予“五一”劳动奖章。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任职起始日期 任职终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元）
叶跃源 董事长 男 42 2006-12-14 2007-04-06 5,167,389 5,167,389 0.00 是
王白浪 董事 男 48 2004-03-10 2007-04-06 6,624,982 6,624,982 27.44 否
朱春树 董事/总经理 男 43 2004-03-10 2007-04-06 0 0 26.00 否
陈万平 董事/总工程 男 47 2004-03-10 2007-04-06 0 0 15.90 否
师
雷荣 董事 男 47 2004-03-10 2007-04-06 0 0 15.90 否
易仁萍 独立董事 女 64 2004-03-10 2007-04-06 0 0 5.00 否
曹振雷 独立董事 男 48 2004-03-10 2007-04-06 0 0 5.00 否
余永祥 独立董事 男 42 2004-03-10 2007-04-06 0 0 5.00 否
邱忠瑞 监事会召集 男 51 2005-05-12 2007-04-06 0 0 0.00 是
人
张程伟 监事 男 47 2006-04-21 2007-04-06 0 0 15.90 否
傅伟林 监事 男 30 2006-09-20 2007-04-06 0 0 7.80 否
顾飞鹰 财务总监 女 40 2004-03-11 2007-04-06 0 0 15.90 否
华一鸣 副总经理 男 43 2004-03-11 2007-04-06 0 0 15.90 否
田智强 副总经理/董 男 47 2005-04-01 2007-04-06 0 0 15.90 否
事会秘书
陈建平 副总经理 男 55 2006-12-14 2007-04-06 0 0 15.90 否
合计 - - - - - 11,792,37 11,792,37 - 187.54 -
1 1
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5.2 董事出席董事会会议情况
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报告期内董事会会议召开次数 6
董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次
未亲自出席会
议
叶跃源 董事长 5 1 0 否
王白浪 董事 6 0 0 否
朱春树 董事 6 0 0 否
陈万平 董事 6 0 0 否
雷荣 董事 6 0 0 否
易仁萍 独立董事 5 1 0 否
曹振雷 独立董事 6 0 0 否
余永祥 独立董事 6 0 0 否
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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2006年对公司来说是困难的一年，一方面公司产品市场竞争加剧，销售价格下降，生产成本上升，另一方面，公司又面临新厂区大规
模的基础建设、繁重的新品种试产任务和旧厂区的整体搬迁。面对上述不利因素，在公司全体员工的共同努力下，全年实现主营业务
收入31,848.32万元，比上年增加12.77%；实现主营业务利润8,336.79万元，比上年减少16.62%；实现净利润779.40万元，比上年同
期减少69.53%。2006年，公司经营业绩下降的主要原因包括：（1）公司产品市场竞争加剧，销售价格下降。电解电容器纸的市场竞
争剧烈，导致电解电容器纸的销售价格持续下降，电解电容器纸的盈利能力下降，极大的影响了公司整体经营业绩。同时，公司其他
产品的利润空间也越来越小，而新的、毛利率高的和销售量大的产品目前尚未形成。（2）公司成本费用的增加。2006年，原材料、
煤炭等价格继续大幅上涨，使公司产品生产成本上升。公司新厂区连年的大规模基础建设，占用了公司大量的流动资金。加上近年来
原材料价格的攀升和设备折旧等原因造成管理成本较高，资金流转缓慢。2006年，公司财务费用为1,725.72万元，比上年增加660.02
万元。面对因难，公司上下齐心协力，迎难而上，拓宽思路，积极采取各种措施，取得了一定的成绩：（1）主要生产线的技改工作
已基本完成，为公司未来的发展提供了坚实的基础，排除了产能问题的后顾之忧。（2）新产品开发工作取得了一定进展，公司研发
部门相继开发成功了多种新产品，并均具备了大规模生产的技术条件。新产品的成功开发将成为公司新的利润增长点。（3）完成了
老生产车间的整体搬迁工作。根据与政府的协议，公司于去年年底前全面完成了原一、二、三车间的整体搬迁工作。期间公司上下克
服了种种困难，共同完成了公司历史上最大的一次搬迁工作。此次搬迁后，各生产线的生产用水、电、汽等能源将实现集中供给，为
公司统一管理、降低产品成本创造了条件。（4）事业部制度改革初见成效。年初公司将生产车间改为事业部，进一步强化了各产品
系列的专业化运作。使产品的研发、生产、销售更紧密的结合，加快了新产品的开发和推广进度，同时也提升了对市场的敏感度，加
快了对市场的反应速度。（5）反倾销工作初战告捷。2006年10月19日，商务部发布2006年第80号公告，公布了电解电容器纸反倾销
案（于2006年4月18日立案）的初裁决定，认定原产于日本的进口电解电容器纸存在倾销，并由此对中国的相关产业造成了损害。根
据初裁决定，自2006年10月20日起，进口经营者在进口原产于日本的电解电容器纸时，应依据初裁决定所确定的各公司的倾销幅度（
15％—40.83％）向中华人民共和国海关提供相应的保证金。反倾销工作所带来的积极因素将在相当长的时间里对公司的竞争态势产
生深远的影响。
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6.1.1 执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响
√ 适用 □ 不适用
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1、关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析根据财政部2006年2月15日发布的财会[2006]3
号《关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则。公司目前
依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：所得税(1)减值准备影
响的所得税2,260,549.99元本公司及控股子公司提取的各项资产减值准备余额中，以后年度可转回的减值准备6,850,151.47元，其中
：应收账款坏账准备2,810,132.46元(已扣除合并抵销金额)，其他应收款坏账准备231,103.97元(已扣除合并抵销金额)，存货跌价准
备3,749,647.78元，固定资产减值准备59,267.26元。按照各公司实际税率，计算递延所得税资产2,260,549.99元，扣除少数股东权
益107,869.45元，对母公司股东权益的影响为2,152,680.54元。(2)其他资产会计基础与计税基础差异对所得税的影响2,025,994.18
元系根据《企业会计准则18号－所得税》和《企业会计准则38号－首次执行企业会计准则》，本公司及控股子公司对会计基础与计税
基础不同的资产和负债相应厘定的递延所得税资产，系各公司税前可弥补亏损计算递延所得税资产2,025,994.18元，扣除少数股东权
益796,412.55元，对母公司股东权益的影响为1,229,581.63元。上述确认的递延所得税资产合计调增股东权益4,286,544.17元，其中
对母公司股东权益的影响为3,382,262.17元，对少数股东权益的影响为904,282.00元。(3)按照新会计准则调整的少数股东权益根据
现行会计准则，公司2006年12月31日合并财务报表中少数股东权益为15,429,417.65元，加上上述调整影响的少数股东权益904,282.0
0元。根据新会计准则，应调增股东权益16,333,699.65元。2、执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计变更及其对公司的财务
状况和经营成果的影响：根据公司下年度的经营计划和现有可预见的会计业务和事项，在执行新会计准则后可能发生的会计政策、会
计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有:(1)公司按照现行会计准则采用权益法核算对控股子公司的长期股权投资
，根据新企业会计准则第2号长期投资的规定，将变更为采用成本法核算，将对母公司核算的投资收益产生较大影响，但是本事项不
影响公司合并报表。(2)根据企业会计准则第6号无形资产的规定，土地使用权按照无形资产准则要求进行核算,公司将对2007年度取
得的土地使用权记入无形资产并按照准则的要求进行摊销,而不再作为房屋建筑物计入固定资产进行核算；在新准则下，公司发生的
研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合规定条件的开发支出予以资本化，可能会增加公司的当期利润
和股东权益。(3)根据企业会计准则第16号政府补助的规定，公司收到的政府补助，将区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政
府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将会影响公司
的当期利润和股东权益。(4)根据企业会计准则第18号的所得税的规定，公司将将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表的纳税
影响会计法，将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。3、上述差异事项和影响事项可能因财政部对
新会计准则的进一步讲解而进行调整。
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6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 主营业务收入比 主营业务成本 主营业务利润率
率（％） 上年增减（％） 比上年增减（ 比上年增减（％
％） ）
造纸业 31,848.32 23,299.90 26.18% 12.77% 29.12% -9.22%
主营业务分产品情况
电解电容器纸 17,310.89 9,337.86 44.92% -1.51% 13.21% -7.12%
烟用接装原纸 4,637.97 3,824.48 17.11% 156.44% 155.91% 0.08%
吸尘袋纸 1,434.20 1,444.32 -0.69% -15.30% -0.16% -14.97%
滤纸原纸 752.41 662.31 11.68% -50.92% -46.93% -6.54%
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％）
内销 28,188.27 16.32%
外销 3,660.05 -8.73%
合计 31,848.32 12.77%
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6.4 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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募集资金总额 19,501.69 本年度已使用募集资金总额 1,542.53
已累计使用募集资金总额 19,501.69
承诺项目 是否已 原计划投 本年度 累计已 实际投资 本年度实现 项目建成时间 是否 是否 项目可
变更项 入总额 投入金 投入金 进度（% 的收益（以 或预计建成时 符合 符合 行性是
目（含 额 额 ） 利润总额计 间 计划 预计 否发生
部分变 算） 进度 收益 重大变
更） 化
年产5000吨高性能电解 否 16,157.0 3,359.6 19,265. 119.24% 1,223.70 2006-12-31 否 否 否
电容器纸生产线技改项 0 5 27
目
年产1000吨一体机热敏 否 4,288.00 2,227.5 4,281.0 99.84% 0.00 2006-12-31 否 否 注
原纸生产线技改项目 4 8
合计 - 20,445.0 5,587.1 23,546. - 1,223.70 - - - -
0 9 35
未达到计划进度和预计 注：由于施工组织和工程进度的原因，两个募集资金项目均比预计推迟，由于电解电容器纸的市场竞争加剧
收益的情况和原因（分 及一体机热敏原纸市场发生变化，两个项目均未取得预期收益。一体机热敏原纸项目完工后因市场变化暂未
具体项目） 正式生产热敏原纸，仅生产少量的茶叶滤纸和双面胶带纸。
项目可行性发生重大变 无
化的情况说明
募集资金项目实施地点 无
变更情况
募集资金项目实施方式 无
调整情况
募集资金项目先期投入 在公开发行股票募集资金到位以前，公司利用自有资金及银行借款先期投入年产5000吨电解电容器纸项目7,
及置换情况 023.45万元。募集资金到位后，公司于2004年7月归还了与项目有关的银行借款6,914.28万元。
用闲置募集资金暂时补 根据公司董事会三届三次会议于2004年9月10日审议通过的《关于短期使用募集资金补充流动资金的议案》
充流动资金情况 ，批准公司在不超过7,000万元的限额内分批使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金，每笔募集资金使用
期限不超过6个月，截至日为2005年3月9日。截至2004年12月31日，公司实际已使用募集资金6,934.42万元
用于补充流动资金。到期后，经公司董事会三届七次会议审议通过，决定继续将该闲置募集资金用于暂时补
充流动资金，其中3,500万元使用期限为3个月（截至日为2005年6月9日），3,500万元使用期限为6个月（截
至日为2005年9月9日）。2005年1月，公司再次将闲置募集资金50万元用于暂时补充流动资金。前后共计使
用募集资金6,984.42万元用于补充流动资金。截至2005年6月9日，公司归还用于补充流动资金的募集资金3,
925万元；截至2005年9月9日，公司再归还用于补充流动资金的募集资金3,073.18万元。累计归还用于补充
流动资金的募集资金6,998.18万元，多归还13.76万元。
项目实施出现募集资金 无
结余的金额及原因
募集资金其他使用情况 无
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变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
对控股子公司浙江凯恩纸业销售有限 500.00 已完成 该公司2006年实现净利润43.23万元
公司增资
对控股子公司衢州八达纸业有限公司 400.00 已完成 该公司2006年实现净利润-9.87万元
增资
合计 900.00 - -
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6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
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本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
由于公司发展急需资金，为使公司获得更加稳定的发展，给股东 公司未分配利润3597.78万元转入下一年度.通过未分配利润合理
带来更好的回报，公司董事会决定2006年度不进行现金利润分配 有效的再投入,公司将获得更稳定的发展,从而更好的回报股东。
。
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§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 12,082.81
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 9,853.20
公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保)
担保总额（A+B） 9,853.20
担保总额占公司净资产的比例 28.55%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 9,853.20
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 9,853.20
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*注：填写“上述三项担保总额”(C+D+E)时，如一个担保事项同时出现上述三项情形，合计计算时仅需计算一次。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 非经营性资金占用及清欠情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金 年内清欠总 清欠方式 清欠金额 清欠时间
年初余额 年内发生额 年末余额 额
0.00 5.13 3.19 1.94 现金清偿 1.94 2007-03
大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金及清欠 帮大股东附属企业浙江凯恩电池有限公司垫付电费。
情况的具体说明
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7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
√ 适用 □ 不适用
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股东名称 特殊承诺 承诺履行情况 备注
凯恩集团有限公司 2006年11月1日—2008年10月31日，通过证券交易所挂 严格履行承诺 无
牌交易出售股份价格不低于11.74元/股（若此期间有派
息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价
格进行除权处理）。
王白浪 2006年11月1日—2008年10月31日，通过证券交易所挂 严格履行承诺 无
牌交易出售股份价格不低于11.74元/股（若此期间有派
息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价
格进行除权处理）。
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7.6.2 报告期内限售股份持有人持股变动情况
√ 适用 □ 不适用
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限售股份持有人持股总数（1）=（ 限售股份持有人所持有限售条件 限售股份持有人所持无限售条件
2）+（3） 股份数量(2) 股份数量(3)
年初数 121,889,298.00 121,889,298.00 0.00
本期增加 45,010,229.00 0.00 45,010,229.00
本期减少 70,403,214.00 45,010,229.00 25,392,985.00
年末数 96,496,313.00 76,879,069.00 19,617,244.00
持股变动情况说明 1、报告期，公司限售股份持有人所持有限售条件股份数量减少45,010,229股的原因是：2006年11月3日，
因公司进行股权分置改革而产生的限售股份持有人所持限售股份中的45,010,229股上市流通；2、报告期
，公司限售股份持有人所持无限售条件股份数量增加19,617,244股的原因是：（1）2006年11月3日，因公
司进行股权分置改革而产生的限售股份持有人所持限售股份中的45,010,229股上市流通；（2）原限售股
份持有人通过股票市场出售股票25,392,985股。
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7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
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一、监事会的工作情况报告期内，公司监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，共召开2次监事会，具体情
况如下：1、公司第三届监事会第六次会议于2006年3月18日召开。本次会议的决议公告刊登于2006年3月21日的《中国证券报》、《
上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上。2、公司第三届监事会第七次会议于2006年8月4日召开。本次会议的决议公告刊登
于2006年8月8日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上。二、监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司依法运作情况：2006年度公司董事会按照股东大会的决议要求，切实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程
》的有关规定。公司已建立了完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员在履行职责和行使职权时，以公司利益为出发点，没有
违反法律、法规、公司章程的行为，也没有损害公司利益的行为。三、监事会对检查公司财务情况的独立意见检查公司财务情况：公
司监事会认为，公司财务报告如实反映了公司财务状况和经营成果，未发现损害股东的权益或造成公司资产流失的现象发生。四、监
事会对公司募集资金使用情况的独立意见报告期内公司严格募集资金的管理和使用，募集资金实际投入项目与实际承诺项目一致，募
集资金投资项目没有发生变更。监事会认为，上述事项履行了必要的决策程序，符合公司生产经营的实际情况。五、监事会对公司关
联交易情况的独立意见报告期内公司没有发生重大关联交易事项。
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§9 财务报告
9.1 审计意见
审计意见： 标准无保留审计意见
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2006年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 102,602,015.88 31,789,137.09 121,121,785.62 51,635,760.40
短期投资 400,000.00 400,000.00
应收票据 17,723,180.70 20,932,628.72 15,384,664.88 19,497,114.00
应收股利
应收利息
应收账款 58,808,927.43 9,783,104.45 39,519,027.90 6,759,508.86
其他应收款 2,421,623.30 10,164,771.37 3,350,793.81 25,288,956.24
预付账款 7,481,814.15 6,336,138.70 5,404,133.95 3,053,034.15
应收补贴款
存货 122,284,129.19 95,333,077.77 104,033,171.19 80,449,975.06
待摊费用 782,712.35 631,838.64 657,661.71 545,586.77
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 312,104,403.00 174,970,696.74 289,871,239.06 187,629,935.48
长期投资：
长期股权投资 9,130,531.41 101,016,490.41 15,429,916.67 96,484,805.49
长期债权投资
长期投资合计 9,130,531.41 101,016,490.41 15,429,916.67 96,484,805.49
股权投资差额 462,916.67 517,916.67
合并价差 462,916.67 517,916.67
固定资产：
固定资产原价 539,534,732.80 389,953,253.86 360,246,192.02 231,839,639.87
减：累计折旧 82,391,489.99 55,058,079.85 75,005,059.57 57,908,012.11
固定资产净值 457,143,242.81 334,895,174.01 285,241,132.45 173,931,627.76
减：固定资产减值准备 59,267.26 919,768.23 860,500.97
固定资产净额 457,083,975.55 334,895,174.01 284,321,364.22 173,071,126.79
工程物资 1,971,100.89 1,879,970.52 10,470,887.93 9,370,975.68
在建工程 101,792,068.04 18,461,670.27 174,549,989.52 102,071,315.40
固定资产清理
固定资产合计 560,847,144.48 355,236,814.80 469,342,241.67 284,513,417.87
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 7,405,047.41 4,729,006.25
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 7,405,047.41 4,729,006.25
递延税项：
递延税款借项
资产总计 889,487,126.30 631,224,001.95 779,372,403.65 568,628,158.84
流动负债：
短期借款 219,700,000.00 145,000,000.00 169,800,000.00 140,000,000.00
应付票据 104,149,702.12 30,000,000.00 95,756,384.26 27,000,000.00
应付账款 54,287,139.42 25,858,094.13 34,640,764.60 11,533,578.19
预收账款 3,729,027.13 25,246,950.17 1,213,325.40 17,771,069.62
应付工资 2,801,045.58 2,328,331.32 1,959,432.00 1,242,705.66
应付福利费 1,644,650.06 1,361,364.05 2,480,524.98 2,208,298.78
应付股利
应交税金 1,494,491.11 3,402,326.36 370,175.56 -600,719.19
其他应交款 191,101.57 94,890.65 66,250.29 -5,510.51
其他应付款 19,849,308.16 11,430,962.13 16,100,088.40 6,269,413.87
预提费用 763,459.37 447,456.35 1,085,470.20 169,004.45
预计负债
一年内到期的长期负债 10,000,000.00 14,912,320.00 14,912,320.00
其他流动负债
流动负债合计 418,609,924.52 245,170,375.16 338,384,735.69 220,500,160.87
长期负债：
长期借款 107,350,000.00 38,000,000.00 78,140,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,930,172.51 1,893,096.51 1,897,442.51 1,209,096.51
其他长期负债
长期负债合计 110,280,172.51 39,893,096.51 80,037,442.51 1,209,096.51
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 528,890,097.03 285,063,471.67 418,422,178.20 221,709,257.38
少数股东权益 15,429,417.65 14,852,163.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00
资本公积 82,262,274.47 82,413,647.52 79,299,317.25 79,433,452.61
盈余公积 32,138,272.57 30,607,447.66 31,300,198.94 29,812,568.48
其中：法定公益金 10,433,399.29 9,937,522.48
未分配利润 35,977,766.58 38,350,137.10 40,709,247.46 42,883,582.37
其中：现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 345,167,611.62 346,160,530.28 346,098,061.65 346,918,901.46
负债和所有者权益（或股东权益 889,487,126.30 631,224,001.95 779,372,403.65 568,628,158.84
）合计
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9.2.2 利润及利润分配表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入 318,483,160.29 230,329,554.37 282,430,203.00 224,712,108.83
减：主营业务成本 232,998,986.08 176,130,239.38 180,454,931.74 147,619,802.78
主营业务税金及附加 2,116,246.63 1,301,520.82 1,988,857.01 1,397,531.24
二、主营业务利润（亏损以“-” 83,367,927.58 52,897,794.17 99,986,414.25 75,694,774.81
号填列）
加：其他业务利润（亏损以“-” 583,087.58 335,842.46 183,043.56 174,726.89
号填列）
减：营业费用 17,501,706.70 4,523,290.68 12,977,056.29 3,619,648.38
管理费用 37,527,434.80 28,249,375.53 36,305,402.67 25,796,339.36
财务费用 17,257,232.10 10,959,655.48 10,596,988.17 5,132,548.59
三、营业利润（亏损以“-”号填 11,664,641.56 9,501,314.94 40,290,010.68 41,320,965.37
列）
加：投资收益（亏损以“-”号填 -3,139,023.96 -2,376,891.84 -1,430,083.33 -2,255,264.41
列）
补贴收入 5,619,266.16 5,603,451.16 483,647.70 100,712.70
营业外收入 140,647.35
减：营业外支出 1,600,792.55 1,242,695.02 1,593,379.71 1,222,925.82
四、利润总额（亏损以“-”号填 12,684,738.56 11,485,179.24 37,750,195.34 37,943,487.84
列）
减：所得税 4,567,361.10 3,536,387.45 15,016,781.22 12,430,206.62
少数股东损益 323,426.83 -2,842,336.55
加：未确认的投资损失本期发生
额
五、净利润（亏损以“-”号填列 7,793,950.63 7,948,791.79 25,575,750.67 25,513,281.22
）
加：年初未分配利润 40,709,247.46 42,883,582.37 52,199,952.41 53,662,176.43
其他转入
六、可供分配的利润 48,503,198.09 50,832,374.16 77,775,703.08 79,175,457.65
减：提取法定盈余公积 838,073.63 794,879.18 3,067,715.02 2,551,328.12
提取法定公益金 1,533,857.50 1,275,664.06
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 47,665,124.46 50,037,494.98 73,174,130.56 75,348,465.47
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 11,687,357.88 11,687,357.88 32,464,883.10 32,464,883.10
转作资本（或股本）的普通股股
利
八、未分配利润 35,977,766.58 38,350,137.10 40,709,247.46 42,883,582.37
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位
所得收益
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
利润总额
4．会计估计变更增加（或减少）
利润总额
5．债务重组损失
6．其他
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9.2.3 现金流量表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2006年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金 355,893,373.92 341,396,374.78
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 29,905,960.91 16,153,558.85
经营活动现金流入小计 385,799,334.83 357,549,933.63
购买商品、接受劳务支付的现金 227,660,700.43 232,416,872.67
支付给职工以及为职工支付的现金 42,776,191.48 30,111,061.16
支付的各项税费 26,562,929.65 14,488,533.48
支付的其他与经营活动有关的现金 54,930,137.68 30,683,954.86
经营活动现金流出小计 351,929,959.24 307,700,422.17
经营活动产生的现金流量净额 33,869,375.59 49,849,511.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 3,255,000.00 3,255,000.00
取得投资收益所收到的现金 147,618.15 147,618.15
处置固定资产、无形资产和其他长期资 14,798,890.13 14,611,886.43
产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,201,508.28 18,014,504.58
购建固定资产、无形资产和其他长期资 112,379,929.07 79,187,397.08
产所支付的现金
投资所支付的现金 680,000.00 9,730,000.00
其中：购买子公司所支付的现金 9,050,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 113,059,929.07 88,917,397.08
投资活动产生的现金流量净额 -94,858,420.79 -70,902,892.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 317,354,279.80 183,874,279.80
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 317,354,279.80 183,874,279.80
偿还债务所支付的现金 236,912,119.80 155,662,119.80
分配股利、利润或偿付利息所支付的现 29,078,239.05 20,132,096.69
金
支付的其他与筹资活动有关的现金 6,918,000.00 418,000.00
筹资活动现金流出小计 272,908,358.85 176,212,216.49
筹资活动产生的现金流量净额 44,445,920.95 7,662,063.31
四、汇率变动对现金的影响 -13,840.14 -13,840.14
五、现金及现金等价物净增加额 -16,556,964.39 -13,405,157.87
现金流量表补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,793,950.63 7,948,791.79
加：计提的资产减值准备 2,445,347.32 1,004,738.77
固定资产折旧 29,587,097.82 18,975,450.30
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） -125,050.64 -86,251.87
预提费用增加（减：减少） 16,449.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资 -5,507,536.70 -5,510,356.16
产的损失（减：收益）
固定资产报废损失
财务费用 13,977,835.00 8,612,550.85
投资损失（减：收益） 3,139,023.96 2,376,891.84
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -24,035,035.62 -19,242,786.34
经营性应收项目的减少（减：增加） -17,886,781.43 9,730,426.11
经营性应付项目的增加（减：减少） 17,585,477.13 17,924,590.73
其他 6,555,171.99 8,115,465.44
少数股东损益 323,426.83
经营活动产生的现金流量净额 33,869,375.59 49,849,511.46
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 37,230,781.30 27,789,137.09
减：现金的期初余额 53,787,745.69 41,194,294.96
加：现金等价物期末余额
减：现金等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,556,964.39 -13,405,157.87
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9.2.4 新旧会计准则股东权益差异调节表
单位：（人民币）元
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项目名称 金额
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 345,167,611.62
长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
拟以公允价值模式计量的投资性房地产
因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
符合预计负债确认条件的辞退补偿
股份支付
符合预计负债确认条件的重组义务
企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出
售金额资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
金融工具分拆增加的权益
衍生金融工具
所得税 3,382,262.17
少数股东权益 16,333,699.65
其他
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 364,883,573.44
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会计师事务所的审阅意见
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没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》和《通知》的有关规定编制
。
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
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公司出资5万元和控股子公司浙江凯恩纸业销售有限公司共同设立深圳凯恩纸业销售有限公司，从2006年6月将其纳入合并财务报表范
围。
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浙江凯恩特种材料股份有限公司
2007年3月13日