浙江凯恩特种材料股份有限公司2007年第一季度季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对第一季报内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 所有董事均已出席 1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 公司法定代表人、董事长和总经理叶跃源,主管会计工作负责人和会计机构负责人谢美贞声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:(人民币)元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 本报告期末 上年度期末 增减变动(%) 总资产 923,821,756.78 893,773,670.47 3.36% 所有者权益(或股东权益) 332,886,658.21 348,549,873.79 -4.49% 每股净资产 1.71 1.79 -4.47% 本报告期 上年同期 增减变动(%) 营业总收入 74,768,870.94 65,558,743.67 14.05% 净利润 -15,663,215.58 2,525,150.54 -720.29% 经营活动产生的现金流量净额 -18,138,195.40 13,981,882.21 -229.73% 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.09 0.07 -228.57% 基本每股收益 -0.08 0.01 -900.00% 稀释每股收益 -0.08 0.01 -900.00% 净资产收益率 -4.71% 0.73% 下降5.44个百分点 扣除非经常性损益后的净资产收益率 -5.10% 0.59% 下降5.69个百分点 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 非经常性损益项目 单位:(人民币)元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产 518,166.73 产生的损益 各种形式的政府补贴 1,130,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 41,080.50 各项非经常性营业外收支净额 16,850.00 企业所得税影响数 -323,316.59 少数股东损益影响数 -75,263.20 合计 1,307,517.44 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 股东总数 17,247 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 凯恩集团有限公司 9,739,464 人民币普通股 雷声洪 3,489,762 人民币普通股 中国建设银行—中小企业板交易型开放式指数基 3,419,392 人民币普通股 金 丽水市资产重组托管有限公司 1,122,021 人民币普通股 涂建明 1,000,000 人民币普通股 吴歌军 990,000 人民币普通股 路红 699,337 人民币普通股 吴雄鹰 608,100 人民币普通股 魏江英 519,300 人民币普通股 朱华夫 484,105 人民币普通股 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 资产 增减幅度 说明 其他应收款 343.44% 主要是由于子公司凯丰纸业应收款项增加 长期股权投资 49.07% 本期子公司对外投资增加540万元 工程物资 193.65% 工程用生产设备增加 长期待摊费用 -100.00% 子公司亨宝德纸业公司期初开办费按新准则一次性摊销 预收款项 521.41% 主要为子公司凯丰纸业预收款增加 应付职工薪酬 -40.23% 主要为按新准则调整了应付福利费余额 未分配利润 -40.15% 本期净利润亏损所致 营业成本 37.65% 由于销售量的增加,其增长幅度大于主营业务收入的增长幅度的主要原因 是由于产品结构的变化和部分原材料成本上涨所致。 管理费用 117.51% 主要因亨宝德纸业开办费摊销所致 财务费用 64.53% 融资额度的增加和利率水平较上年同期提高而增加了利息支出 投资收益(损失以“-”号填列) -5202.80% 本期公司的参股公司兰溪氟化学公司亏损所致 利润总额(亏损总额以“-”号填列 -587.53% 由于产品毛利率下降、期间费用增加导致本期利润总额较上年同期下降幅 ) 度较大 净利润(净亏损以“-”号填列) -754.53% 由于产品毛利率下降、期间费用增加导致本期净利润较上年同期下降幅度 较大 经营活动产生的现金流量净额 -229.73% 主要由于本期净利润的减少、经营性应收项目的增加所致 投资活动产生的现金流量净额 -31.43% 本期用于购建固定资产的现金支出较上年同期减少幅度较大 筹资活动产生的现金流量净额 -971.65% 本期银行融资现金流入较上年同期增加 现金及现金等价物净增加额 -60.94% 主要系上述三项现金流量项目综合所致 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 一、开展投资者关系的情况1、2007年3月22日下午15:00~17:00在深圳证券信息有限责任公司提供的投资者关系管理互动平台公司举 办2006年年度报告业绩说明会,出席本次年度报告业绩说明会的有董事长叶跃源先生、独立董事余永祥先生、董事会秘书田智强先生 、财务总监顾飞鹰女士和保荐代表人郭晓光先生。2、报告期内,公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求,认真开展投资者关 系管理工作,通过指定信息披露网站、报纸及公司网站的投资者关系管理专栏,准确、及时地披露了公司应披露信息;同时,公司与 投资者联系的电话、传真、电子信箱等均有专人负责,最大限度地保证投资者与公司沟通渠道的畅通。 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 一、公司控股股东凯恩集团有限公司和公司实际控制人王白浪在股权分置改革实施方案中均承诺:2006年11月1日—2008年10月31日 ,其所持有的公司股票通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于11.68元/股(若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权 事项,应对该价格进行除权处理)。二、公司原非流通股股东均严格履行了股权分置改革实施方案中的承诺。 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 3.4 对2007年中期经营业绩的预计 单位:(人民币)元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 对2007年中期经营业绩的预计 亏损 公司预计2007年中期业绩亏损,预计亏损金额不超过500万元。 2006年中期经营业绩 净利润(未按新会计准则调整) 5,412,390.30 : 业绩变动的原因说明 2007年第二季度,虽然公司经营情况略有好转,而且已收到剩余的600万元拆迁补偿款及预计转让控 股子公司浙江亨宝德纸业有限公司股权将有收益,但由于第一季度亏损较多,因此,预计2007年中期 公司还将亏损。 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位:浙江凯恩特种材料股份有限公司 2007年03月31日 单位:(人民币)元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 项目 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 111,557,657.43 15,852,066.72 102,602,015.88 31,789,137.09 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 18,844,780.34 30,050,000.00 17,723,180.70 20,932,628.72 应收账款 72,382,334.00 11,409,655.40 58,808,927.43 9,783,104.45 预付款项 13,680,468.68 11,285,598.06 8,264,526.50 6,967,977.34 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 10,738,550.53 21,291,996.58 2,421,623.30 10,164,771.37 买入返售金融资产 存货 115,536,394.08 93,507,669.48 122,284,129.19 95,333,077.77 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 342,740,185.06 183,396,986.24 312,104,403.00 174,970,696.74 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 12,921,034.44 101,906,298.52 8,667,614.74 103,052,878.82 投资性房地产 固定资产 417,167,089.53 315,212,800.85 422,192,013.48 319,323,259.47 在建工程 105,637,279.27 19,011,351.59 101,792,068.04 18,461,670.27 工程物资 5,788,142.25 5,697,158.87 1,971,100.89 1,879,970.52 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 34,635,376.87 15,417,748.98 34,891,962.07 15,571,914.54 开发支出 商誉 462,916.67 462,916.67 长期待摊费用 7,405,047.41 递延所得税资产 4,469,732.69 1,368,891.56 4,286,544.17 1,337,073.74 其他非流动资产 非流动资产合计 581,081,571.72 458,614,250.37 581,669,267.47 459,626,767.36 资产总计 923,821,756.78 642,011,236.61 893,773,670.47 634,597,464.10 流动负债: 短期借款 248,700,000.00 170,000,000.00 219,700,000.00 145,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 118,939,923.70 40,000,000.00 104,149,702.12 30,000,000.00 应付账款 46,575,761.94 16,127,854.43 54,287,139.42 25,858,094.13 预收款项 25,621,137.18 22,363,834.27 4,123,068.16 25,536,100.70 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,853,080.41 3,168,181.34 6,446,790.76 5,338,316.78 应交税费 101,688.01 1,786,790.31 1,685,592.68 3,497,217.01 应付利息 1,160,680.39 939,751.35 369,418.34 158,305.82 其他应付款 10,342,657.30 5,169,271.81 17,848,213.04 9,782,340.72 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 465,294,928.93 259,555,683.51 418,609,924.52 245,170,375.16 非流动负债: 长期借款 107,350,000.00 38,000,000.00 107,350,000.00 38,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 2,930,172.51 1,893,096.51 2,930,172.51 1,893,096.51 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 110,280,172.51 39,893,096.51 110,280,172.51 39,893,096.51 负债合计 575,575,101.44 299,448,780.02 528,890,097.03 285,063,471.67 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00 资本公积 82,262,274.47 82,413,647.52 82,262,274.47 82,413,647.52 减:库存股 盈余公积 32,486,065.07 30,944,793.88 32,486,065.07 30,944,793.88 一般风险准备 未分配利润 23,349,020.67 34,414,717.19 39,012,236.25 41,386,253.03 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 332,886,658.21 342,562,456.59 348,549,873.79 349,533,992.43 少数股东权益 15,359,997.13 16,333,699.65 所有者权益合计 348,246,655.34 342,562,456.59 364,883,573.44 349,533,992.43 负债和所有者权益总计 923,821,756.78 642,011,236.61 893,773,670.47 634,597,464.10 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 4.2 利润表 编制单位:浙江凯恩特种材料股份有限公司 2007年1-3月 单位:(人民币)元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 74,768,870.94 52,470,251.08 65,558,743.67 52,134,122.94 其中:营业收入 74,768,870.94 52,470,251.08 65,558,743.67 52,134,122.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 91,911,866.48 59,253,660.34 62,777,478.47 51,119,227.29 其中:营业成本 64,171,583.80 46,706,663.26 46,618,382.84 41,553,547.25 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 380,625.88 178,772.08 343,655.10 239,661.07 销售费用 3,461,300.05 464,950.14 3,672,639.13 721,836.38 管理费用 16,833,542.67 7,049,509.06 7,739,129.38 5,756,385.09 财务费用 6,300,518.20 4,438,895.13 3,829,291.29 2,593,075.00 资产减值损失 764,295.88 414,870.67 574,380.73 254,722.50 加:公允价值变动收益(损失以 “-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) -1,146,580.30 -1,146,580.30 22,469.63 22,469.63 其中:对联营企业和合营企业的 -1,146,580.30 -1,146,580.30 投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 -18,289,575.84 -7,929,989.56 2,803,734.83 1,037,365.28 列) 加:营业外收入 1,728,807.41 978,807.41 730,000.00 减:营业外支出 195,005.04 52,171.51 96,895.51 40,312.48 其中:非流动资产处置损失 -518,166.73 -578,306.91 四、利润总额(亏损总额以“-” -16,755,773.47 -7,003,353.66 3,436,839.32 997,052.80 号填列) 减:所得税费用 -118,855.37 -31,817.82 895,011.33 237,554.02 五、净利润(净亏损以“-”号填 -16,636,918.10 -6,971,535.84 2,541,827.99 759,498.78 列) 归属于母公司所有者的净利润 -15,663,215.58 2,525,150.54 少数股东损益 -973,702.52 16,677.45 六、每股收益: (一)基本每股收益 -0.08 0.01 (二)稀释每股收益 -0.08 0.01 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 4.3 现金流量表 编制单位:浙江凯恩特种材料股份有限公司 2007年1-3月 单位:(人民币)元 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 项目 本期 上年同期 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 57,423,789.41 50,809,255.21 68,056,528.44 68,664,559.41 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 97,841.20 97,841.20 收到其他与经营活动有关的现金 26,945,902.16 445,739.61 2,634,316.37 1,379,506.42 经营活动现金流入小计 84,369,691.57 51,254,994.82 70,788,686.01 70,141,907.03 购买商品、接受劳务支付的现金 44,255,337.02 85,182,502.34 37,645,018.45 55,799,052.09 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 17,000,240.10 13,796,887.13 8,754,599.09 6,403,976.85 金 支付的各项税费 6,355,795.63 3,311,062.18 4,756,542.90 1,654,030.40 支付其他与经营活动有关的现金 34,896,514.22 4,776,952.59 5,650,643.36 3,260,911.10 经营活动现金流出小计 102,507,886.97 107,067,404.24 56,806,803.80 67,117,970.44 经营活动产生的现金流量净额 -18,138,195.40 -55,812,409.42 13,981,882.21 3,023,936.59 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 2,575,000.00 2,575,000.00 取得投资收益收到的现金 22,469.63 22,469.63 处置固定资产、无形资产和其他 676,286.06 672,574.06 长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 12,886,213.13 投资活动现金流入小计 676,286.06 672,574.06 15,483,682.76 2,597,469.63 购建固定资产、无形资产和其他 18,209,517.50 13,137,120.45 32,071,876.18 23,841,513.99 长期资产支付的现金 投资支付的现金 5,400,000.00 5,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,350,000.00 18,827,654.65 投资活动现金流出小计 24,959,517.50 13,137,120.45 50,899,530.83 28,841,513.99 投资活动产生的现金流量净额 -24,283,231.44 -12,464,546.39 -35,415,848.07 -26,244,044.36 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 70,900,000.00 60,000,000.00 64,345,872.00 35,875,872.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 60,000,000.00 40,000,000.00 94,000,000.00 64,000,000.00 筹资活动现金流入小计 130,900,000.00 100,000,000.00 158,345,872.00 99,875,872.00 偿还债务支付的现金 31,900,000.00 25,000,000.00 85,600,000.00 70,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 6,411,337.15 3,653,175.00 4,484,603.24 2,861,324.67 的现金 其中:子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 60,000,000.00 20,000,000.00 72,000,000.00 17,000,000.00 筹资活动现金流出小计 98,311,337.15 48,653,175.00 162,084,603.24 89,861,324.67 筹资活动产生的现金流量净额 32,588,662.85 51,346,825.00 -3,738,731.24 10,014,547.33 四、汇率变动对现金及现金等价 -6,939.56 -6,939.56 -20,777.78 -20,777.78 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -9,839,703.55 -16,937,070.37 -25,193,474.88 -13,226,338.22 加:期初现金及现金等价物余额 37,230,781.30 27,789,137.09 111,121,785.62 51,635,760.40 六、期末现金及现金等价物余额 27,391,077.75 10,852,066.72 85,928,310.74 38,409,422.18 ━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━ 4.4 审计报告 审计意见: 未经审计 浙江凯恩特种材料股份有限公司 董事长:叶跃源 2007年4月25日