浙江凯恩特种材料股份有限公司2008年第一季度季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人计皓、主管会计工作负责人谢美贞及会计机构负责人黄永红声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 697,791,715.06 696,275,722.19 0.22%
所有者权益（或股东权益） 347,009,438.79 332,257,805.14 4.44%
股本 194,789,298.00 194,789,298.00 0.00%
每股净资产 1.78 1.71 4.09%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 78,750,808.51 74,768,870.94 5.33%
净利润 14,751,633.65 -15,663,215.58 194.18%
经营活动产生的现金流量净额 -25,585,360.30 -18,138,195.40 -41.06%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.13 -0.09 -44.44%
基本每股收益 0.08 -0.08 200.00%
稀释每股收益 0.08 -0.08 200.00%
净资产收益率 4.25% -4.71% 增加8.96个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -0.58% -5.10% 增加4.52个百分点
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 15,407,671.63
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受除外） 1,400,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 696,618.95
其他营业外收支净额 -638,136.36
企业所得税影响数 -26,144.64
少数股东所占份额 -78,876.40
合计 16,761,133.18
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 15,213
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
凯恩集团有限公司 19,478,928 人民币普通股
王白浪 6,624,982 人民币普通股
叶跃源 5,157,389 人民币普通股
同益证券投资基金 4,179,869 人民币普通股
中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投资基金 2,919,290 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 2,136,594 人民币普通股
严志平 1,242,074 人民币普通股
方秀兰 1,147,868 人民币普通股
周娅敏 1,142,172 人民币普通股
雷声洪 1,120,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 王白浪持有凯恩集团有限公司7.02%的股权并任其董事长，叶跃源任凯恩集团有限公司总裁。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
项目 期末数 期初数 增减变动幅度 变动原因
应收票据 24,776,262.33 18,491,655.87 34% 主要为本期收到的银行承兑汇票增加
长期股权投资 7,314,352.89 18,093,455.98 -60% 主要为本期完成了亨宝德公司的全部股权转让相应减少了长期股权投资金额
应付职工薪酬 7,974,676.73 14,181,585.88 -44% 主要为本期发放了2007年计提的2007年度考核工资
未分配利润 39,469,676.04 24,718,042.39 60% 本期实现的净利润增加而增加了未分配利润
项目 本期 上年同期 增减变动幅度 变动原因
管理费用 9,638,969.51 16,833,542.67 -43% 上年同期有原纳入合并范围的亨宝德公司开办费摊销金额
投资收益 14,210,896.91 -1,146,580.30 -1339% 本期确认了亨宝德公司股权转让收益
营业利润 15,702,473.43 -18,289,575.84 -186% 由于产品销售毛利增加、期间费用减少、股权转让收益增加而增加了本期营业利润
归属于母公司所有者的净利润 14,751,633.65 -15,663,215.58 -194% 由于产品销售毛利增加、期间费用减少、股权转让收益增加而增加了本期净利润
经营活动产生的现金流量净额 -25,585,360.30 -18,138,195.40 41% 主要为本期支付的银行承兑汇票保证金净额高于上年同期
投资活动产生的现金流量净额 21,991,058.27 -24,283,231.44 -191% 主要为本期收到亨宝德股权转让款，同时本期购建固定资产支付的现金较上年同期减少
筹资活动产生的现金流量净额 -8,413,879.24 32,588,662.85 -126% 本期偿还贷款支付的现金较上年同期增加
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真开展投资者关系管理工作，通过指定信息披露网站、报纸及公司网站的投资者关系管理专栏，准确、及时地披露了公司应披露信息；同时，公司与投资者联系的电话、传真、电子信箱等均有专人负责，最大限度地保证投资者与公司沟通渠道的畅通。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
一、公司控股股东凯恩集团有限公司和公司实际控制人王白浪在股权分置改革实施方案中均承诺：2006年11月1日-2008年10月31日，其所持有的公司股票通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于11.68元/股（若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）。二、公司原非流通股股东均严格履行了股权分置改革实施方案中的承诺。
3.4 对2008年1-6月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-6月预计的经营业绩 与上年同期相比扭亏为盈
盈利1500-2000万元
2007年1-6月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： -1,567,285.50
业绩变动的原因说明 1、由于上年同期按新准则确认了原控股子公司衢州亨宝德纸业有限公司的开办费，对上年同期归属于母公司所有者的净利润影响较大。2、第一季度公司收到转让子公司衢州亨宝德纸业有限公司股权的股权转让款2,499万元，此次股权转让产生的投资收益为1,541万元。3、由于公司对产品结构进行了优化调整，加强了内部成本控制，公司整体毛利率较上年同期增长较大。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2008年03月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 55,536,961.50 15,998,744.12 50,808,556.09 24,397,394.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 24,776,262.33 8,676,495.99 18,491,655.87 9,871,451.97
应收账款 63,519,552.08 19,618,248.57 60,807,284.52 21,358,163.98
预付款项 9,442,710.35 6,446,783.70 6,430,792.17 5,980,951.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 5,119,330.81 1,379,857.18 3,862,617.53 979,666.89
买入返售金融资产
存货 98,730,456.98 84,401,052.23 94,998,871.62 79,760,099.11
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 257,125,274.05 136,521,181.79 235,399,777.80 142,347,728.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,314,352.89 60,238,658.44 18,093,455.98 76,287,905.63
投资性房地产
固定资产 394,243,310.48 327,902,035.48 400,822,446.86 332,747,376.68
在建工程 6,410,762.51 4,064,037.05 8,931,443.95 6,596,571.54
工程物资 908,682.45 789,423.32 1,028,913.77 885,354.64
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,812,934.42 15,109,384.62 28,964,878.75 15,186,500.64
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,976,398.26 1,757,808.45 3,034,805.08 1,834,659.89
其他非流动资产
非流动资产合计 440,666,441.01 409,861,347.36 460,875,944.39 433,538,369.02
资产总计 697,791,715.06 546,382,529.15 696,275,722.19 575,886,097.28
流动负债：
短期借款 172,050,191.14 135,000,191.14 168,556,832.93 131,506,832.93
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 56,000,000.00 12,000,000.00 62,000,000.00 32,000,000.00
应付账款 25,056,928.03 12,635,551.85 28,459,860.70 13,325,492.93
预收款项 2,913,090.32 2,531,227.86 3,310,411.38 15,487,416.16
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,974,676.73 6,778,855.57 14,181,585.88 12,739,041.56
应交税费 1,635,634.77 1,596,557.28 3,338,572.50 2,292,905.67
应付利息 721,327.43 567,971.99 690,387.21 565,093.75
其他应付款 5,555,157.64 4,940,046.90 6,080,773.02 5,106,915.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 17,350,000.00 17,350,000.00
其他流动负债
流动负债合计 289,257,006.06 176,050,402.59 303,968,423.62 213,023,698.15
非流动负债：
长期借款 38,000,000.00 38,000,000.00 38,000,000.00 38,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,843,749.51 1,893,096.51 2,843,749.51 1,893,096.51
非流动负债合计 40,843,749.51 39,893,096.51 40,843,749.51 39,893,096.51
负债合计 330,100,755.57 215,943,499.10 344,812,173.13 252,916,794.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00
资本公积 82,697,274.47 78,384,662.95 82,697,274.47 78,384,662.95
减：库存股
盈余公积 30,053,190.28 30,053,190.28 30,053,190.28 30,053,190.28
一般风险准备
未分配利润 39,469,676.04 27,211,878.82 24,718,042.39 19,742,151.39
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 347,009,438.79 330,439,030.05 332,257,805.14 322,969,302.62
少数股东权益 20,681,520.70 19,205,743.92
所有者权益合计 367,690,959.49 330,439,030.05 351,463,549.06 322,969,302.62
负债和所有者权益总计 697,791,715.06 546,382,529.15 696,275,722.19 575,886,097.28
4.2 利润表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 78,750,808.51 53,893,775.70 74,768,870.94 52,470,251.08
其中：营业收入 78,750,808.51 53,893,775.70 74,768,870.94 52,470,251.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 77,259,231.99 55,647,520.94 91,911,866.48 59,253,660.34
其中：营业成本 58,444,902.86 43,702,266.42 64,171,583.80 46,706,663.26
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 492,126.86 308,131.76 380,625.88 178,772.08
销售费用 2,692,203.24 567,009.07 3,461,300.05 464,950.14
管理费用 9,638,969.51 7,014,079.08 16,833,542.67 7,049,509.06
财务费用 5,552,853.12 4,363,440.37 6,300,518.20 4,438,895.13
资产减值损失 438,176.40 -307,405.76 764,295.88 414,870.67
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 14,210,896.91 8,940,752.81 -1,146,580.30 -1,146,580.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -1,196,774.72 -1,087,521.23 -1,146,580.30 -1,146,580.30
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 15,702,473.43 7,187,007.57 -18,289,575.84 -7,929,989.56
加：营业外收入 1,596,640.24 1,242,061.70 1,728,807.41 978,807.41
减：营业外支出 1,005,824.29 882,490.40 195,005.04 52,171.51
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 16,293,289.38 7,546,578.87 -16,755,773.47 -7,003,353.66
减：所得税费用 65,878.95 76,851.44 -118,855.37 -31,817.82
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 16,227,410.43 7,469,727.43 -16,636,918.10 -6,971,535.84
归属于母公司所有者的净利润 14,751,633.65 7,469,727.43 -15,663,215.58 -6,971,535.84
少数股东损益 1,475,776.78 -973,702.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.04 -0.08 -0.04
（二）稀释每股收益 0.08 0.04 -0.08 -0.04
4.3 现金流量表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2008年1-3月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 56,730,109.67 101,380,062.70 57,423,789.41 50,809,255.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 2,255,669.50 1,170,654.58 26,945,902.16 445,739.61
经营活动现金流入小计 58,985,779.17 102,550,717.28 84,369,691.57 51,254,994.82
购买商品、接受劳务支付的现金 39,623,854.61 138,124,107.98 44,255,337.02 85,182,502.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 12,148,629.68 10,007,360.93 17,000,240.10 13,796,887.13
支付的各项税费 7,020,561.44 3,651,208.40 6,355,795.63 3,311,062.18
支付其他与经营活动有关的现金 25,778,093.74 7,661,117.09 34,896,514.22 4,776,952.59
经营活动现金流出小计 84,571,139.47 159,443,794.40 102,507,886.97 107,067,404.24
经营活动产生的现金流量净额 -25,585,360.30 -56,893,077.12 -18,138,195.40 -55,812,409.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 24,990,000.00 24,990,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 676,286.06 672,574.06
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 24,990,000.00 24,990,000.00 676,286.06 672,574.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,998,941.73 2,176,885.28 18,209,517.50 13,137,120.45
投资支付的现金 5,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,350,000.00
投资活动现金流出小计 2,998,941.73 2,176,885.28 24,959,517.50 13,137,120.45
投资活动产生的现金流量净额 21,991,058.27 22,813,114.72 -24,283,231.44 -12,464,546.39
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 84,603,443.19 78,603,443.19 70,900,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 44,000,000.00 44,000,000.00 60,000,000.00 40,000,000.00
筹资活动现金流入小计 128,603,443.19 122,603,443.19 130,900,000.00 100,000,000.00
偿还债务支付的现金 81,000,000.00 75,000,000.00 31,900,000.00 25,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,017,322.43 4,594,717.90 6,411,337.15 3,653,175.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 50,000,000.00 20,000,000.00 60,000,000.00 20,000,000.00
筹资活动现金流出小计 137,017,322.43 99,594,717.90 98,311,337.15 48,653,175.00
筹资活动产生的现金流量净额 -8,413,879.24 23,008,725.29 32,588,662.85 51,346,825.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,451.41 -7,451.41 -6,939.56 -6,939.56
五、现金及现金等价物净增加额 -12,015,632.68 -11,078,688.52 -9,839,703.55 -16,937,070.37
加：期初现金及现金等价物余额 24,848,556.09 17,907,394.55 37,230,781.30 27,789,137.09
六、期末现金及现金等价物余额 12,832,923.41 6,828,706.03 27,391,077.75 10,852,066.72
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
浙江凯恩特种材料股份有限公司
董事长：计皓
二00八年四月二十三日
