证券代码：002012 证券简称：凯恩股份 公告编号：2008-016
浙江凯恩特种材料股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。
1.4 浙江天健会计师事务所为本公司2007年度财务报告出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司负责人计皓、主管会计工作负责人谢美贞及会计机构负责人黄永红声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
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股票简称 凯恩股份
股票代码 002012
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 浙江省遂昌县妙高镇凯恩路1008号
注册地址的邮政编码 323300
办公地址 浙江省遂昌县妙高镇凯恩路1008号
办公地址的邮政编码 323300
公司国际互联网网址 www.zjkan.com
电子信箱 kan@public.lsppt.zj.cn
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2.2 联系人和联系方式
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董事会秘书 证券事务代表
姓名 田智强 易国华
联系地址 浙江省遂昌县妙高镇凯恩路1008号 浙江省遂昌县妙高镇凯恩路1008号
电话 0578-8128682 0578-8128682
传真 0578-8123717 0578-8123717
电子信箱 kantzq@263.net kanygh@vip.163.com
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
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2007年 2006年 本年比上年 2005年
增减（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 344,940,942.14 329,841,288.72 329,841,288.72 4.58% 290,841,378.69 290,841,378.69
利润总额 -12,300,030.98 12,684,738.56 12,684,738.56 -196.97% 37,750,195.34 37,750,195.34
归属于上市公司 -16,462,048.09 7,793,950.63 8,025,994.88 -305.11% 25,575,750.67 25,535,276.76
股东的净利润
归属于上市公司 -36,969,874.89 2,717,557.38 2,949,601.63 -1,353.39% 25,840,272.05 25,799,798.14
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
经营活动产生的 46,423,188.31 18,318,505.50 18,318,505.50 153.42% 10,979,401.80 10,979,401.80
现金流量净额
2007年末 2006年末 本年末比上 2005年末
年末增减（
％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 696,275,722.19 889,487,126.30 893,357,647.77 -22.06% 779,372,403.65 783,296,658.29
所有者权益（或 332,257,805.14 345,167,611.62 348,284,853.23 -4.60% 346,098,061.65 348,983,259.01
股东权益）
股本 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00 0.00% 194,789,298.00 194,789,298.00
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3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
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2007年 2006年 本年比上 2005年
年增减（
％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 -0.08 0.04 0.04 -300.00% 0.13 0.13
稀释每股收益 -0.08 0.04 0.04 -300.00% 0.13 0.13
扣除非经常性损 -0.19 0.01 0.02 -1,050.00 0.13 0.13
益后的基本每股 %
收益
全面摊薄净资产 -4.95% 2.26% 2.30% 减少7.25 7.39% 7.32%
收益率 个百分点
加权平均净资产 -4.84% 2.24% 2.31% 减少7.15 7.25% 7.24%
收益率 个百分点
扣除非经常性损 -11.13% 0.79% 0.85% 减少11.98 7.47% 7.39%
益后全面摊薄净 个百分点
资产收益率
扣除非经常性损 -10.86% 0.79% 0.85% 减少11.71 7.33% 7.32%
益后的加权平均 个百分点
净资产收益率
每股经营活动产 0.24 0.09 0.09 166.67% 0.06 0.06
生的现金流量净
额
2007年末 2006年末 本年末比 2005年末
上年末增
减（％）
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司 1.71 1.77 1.79 -4.47% 1.78 1.79
股东的每股净资
产
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非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 21,289,766.43
计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准 3,076,923.00
定额或定量享受除外）
其他营业外收支净额 -2,277,484.33
少数股东所占份额 -1,581,378.30
合计 20,507,826.80
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采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
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本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 76,879,069 39.47% -17,524,27 -17,524,27 59,354,79 30.47%
3 3 6
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 61,596,936 31.62% -14,025,26 -14,025,26 47,571,67 24.42%
1 1 5
其中：境内非国有法 61,596,936 31.62% -14,025,26 -14,025,26 47,571,67 24.42%
人持股 1 1 5
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 15,282,133 7.85% -3,499,012 -3,499,012 11,783,12 6.05%
1
二、无限售条件股份 117,910,22 60.53% 17,524,273 17,524,273 135,434,5 69.53%
9 02
1、人民币普通股 117,910,22 60.53% 17,524,273 17,524,273 135,434,5 69.53%
9 02
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 194,789,29 100.00% 0 0 194,789,2 100.00%
8 98
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限售股份变动情况表
单位：股
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股东名称 年初限售股数 本年解除限售股 本年增加限售股 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
凯恩集团有限公 57,311,139 9,739,464 0 47,571,675 股改承诺 2007年11月01日
司
浙江金科实业有 4,285,797 4,285,797 0 0 股改承诺 2007年11月01日
限公司
雷声洪 3,489,762 3,489,762 0 0 高管股份锁定 2007年03月05日
叶跃源 5,167,389 10,000 0 5,157,389 高管股份锁定 2008年03月10日
张程伟 0 0 750 750 高管股份锁定 2010年10月06日
合计 70,254,087 17,525,023 750 52,729,814 － －
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4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
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股东总数 19,002
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
凯恩集团有限公司 境内非国有法人 34.42% 67,050,603 47,571,675 41,000,000
王白浪 境内自然人 3.40% 6,624,982 6,624,982 0
叶跃源 境内自然人 2.65% 5,157,389 5,157,389 0
浙江金科实业有限公司 境内非国有法人 2.20% 4,285,797 0 0
中国建设银行－中小企业板交 境内非国有法人 1.15% 2,241,594 0 0
易型开放式指数基金
娄四花 境内自然人 1.09% 2,128,932 0 0
周娅敏 境内自然人 0.85% 1,655,262 0 0
李明凤 境内自然人 0.64% 1,245,834 0 0
方秀兰 境内自然人 0.60% 1,169,068 0 0
雷声洪 境内自然人 0.57% 1,120,000 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
凯恩集团有限公司 19,478,928 人民币普通股
浙江金科实业有限公司 4,285,797 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基 2,241,594 人民币普通股
金
娄四花 2,128,932 人民币普通股
周娅敏 1,655,262 人民币普通股
李明凤 1,245,834 人民币普通股
方秀兰 1,169,068 人民币普通股
雷声洪 1,120,000 人民币普通股
吕小田 1,066,600 人民币普通股
庞炳三 961,110 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 王白浪持有凯恩集团有限公司7.02%的股权并任其董事长，叶跃源任凯恩集团有限公司总裁。未知其
的说明 他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股信息披露管理办法》中
规定的一致行动人。
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4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
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报告期内公司实际控制人未发生变化，为王白浪先生。王白浪：男，49岁，中共党员，大学学历，高级经济师，中共浙江省代表，无
外国长期居留权。曾任遂昌县工业局副局长、遂昌造纸厂厂长、党委书记、遂昌县乡镇企业局副局长、本公司董事长。现任凯恩集团
有限公司董事长。1998年1月至2008年8月任本公司董事，2000年9月至今任凯恩集团有限公司董事，2004年12月起任凯恩集团有限公
司董事长。曾被评为浙江省环保先进工作者、浙江省劳动模范、浙江省优秀共产党员、丽水地区优秀厂长(经理)，曾于1997年被中华
全国总工会授予“五一”劳动奖章。
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
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姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股 年末持股 变动原因 报告期内 是否在股
数 数 从公司领 东单位或
取的报酬 其他关联
总额（万 单位领取
元） 薪酬
计皓 董事长 男 47 2007年09月13 2010年04月06 0 0 9.00 否
日 日
刘超 董事 男 50 2007年09月13 2010年04月06 0 0 0.00 是
日 日
顾飞鹰 董事 女 41 2007年04月06 2010年04月06 0 0 16.00 是
日 日
陈万平 董事 男 48 2007年04月06 2010年04月06 0 0 16.00 否
日 日
雷荣 董事 男 48 2007年04月06 2010年04月06 0 0 16.00 否
日 日
余永祥 独立董事 男 43 2007年04月06 2010年04月06 0 0 5.00 否
日 日
陈犟 独立董事 男 42 2007年04月06 2010年04月06 0 0 0.00 否
日 日
费忠新 独立董事 男 54 2007年04月06 2010年04月06 0 0 0.00 否
日 日
邱忠瑞 监事 男 52 2007年04月06 2010年04月06 0 0 0.00 是
日 日
张程伟 监事 男 48 2007年04月06 2010年04月06 0 1,000 二级市场买入 16.00 否
日 日
傅伟林 监事 男 31 2007年04月06 2010年04月06 0 0 7.80 否
日 日
华一鸣 副总经理 男 44 2007年04月06 2010年04月06 0 0 16.00 否
日 日
田智强 董事会秘书 男 48 2007年04月06 2010年04月06 0 0 16.00 否
日 日
陈建平 副总经理 男 56 2007年04月06 2010年04月06 0 0 16.00 否
日 日
谢美贞 财务总监 女 34 2007年04月06 2010年04月06 0 0 10.40 否
日 日
合计 - - - - - 0 1,000 - 144.20 -
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董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
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董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次
未亲自出席会
议
计皓 董事长、总经理 4 4 0 0 否
刘超 董事 4 4 0 0 否
顾飞鹰 董事 10 10 0 0 否
陈万平 董事、总工程师 12 10 2 0 否
雷荣 董事、副总工程师 12 11 1 0 否
余永祥 独立董事 12 11 1 0 否
陈犟 独立董事 10 10 0 0 否
费忠新 独立董事 10 9 0 1 否
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§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
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2007年是公司极为艰辛的一年，历史上首次出现亏损，生产和经营遇到了前所未有的困难。全年实现营业收入34,494万元，亏损1,64
6万元，同比下降2,449万元；其中电解纸销售收入14,968万元，同比减少2,343万元，烟用接装原纸8,181万元，同比增加3,543万元
，吸尘袋纸销售收入2,359万元，同比增加925万元。纵观上述主要经济指标完成情况，综合效益不理想，主要是由于公司投资起点高
、规模大，使得期间费用上升、折旧加大，以及部分机台开机率不足，造成单位产品成本难以有效控制；另外由于通货膨胀造成原材
料价格大幅上涨，产品市场价格一降再降。在这样的困难面前，一年来，公司团队发扬团结拼搏、务实创新的企业精神，冷静分析市
场形势，采取切实可行的措施，带领公司员工克难攻坚、开拓进取，逐个解决公司发展过程面临的难题。经过大家的共同努力，成本
控制、新品开发等各项工作取得了进展，生产经营连续下滑趋势得到初步遏制。回顾过去的一年，我们主要抓了以下几个方面的工作
：（1）强化营销管理，积极开拓市场。面对不断受到挤压的市场份额和新产品市场开拓的压力，公司采取了相应的措施来积极应对
，对电解纸产品按照“拼低端、保中端、争高端”的销售策略，不断完善销售考核办法，强化激励机制，从而提高销售总量、降低货
款和库存风险。通过考核指标和方法的调整从而保持销售行动方向与公司目标一致。并通过末位淘汰的方式进一步完善了优胜劣汰机
制，销售队伍的凝聚力和战斗力得到有效提升。加大电解纸中高端的市场开拓力度，积极拓展非电解纸产品的海外市场。四季度以来
，非热封型茶叶滤纸、无纺壁纸、和纸等新产品的市场开拓取得了一定的进展，逐步完成了小批量试用，并得到了客户的认可，储备
了客户资源。（2）降低生产成本，确保盈利空间。面对残酷的市场竞争压力，苦练内功，在确保产品品质的前提下，降低生产成本
，提升盈利空间，为此，公司作了以下工作：①加大对生产部门经济责任制考核力度，重新制定出台了各事业部和生产车间的经济责
任制，对生产成本考核指标进行了调整、考核方法进行了优化。生产成本各项考核指标趋紧，促使生产部门实行细化的管理。新的经
济责任制实施以来，已取得积极的效果，各项消耗都有较大的降幅。②从源头上控制原材料成本，科学合理的选用主要原材物料，降
低主导产品的原材料成本，提升产品盈利空间（3）加大技术创新力度，努力加快技术改造步伐，提升产品档次。为消除制约生产及
产品质量稳定提高的不利因素，努力实现低投入、快产出的目标，公司对现有纸机装备系统进行了技术改造，产品质量得到了普遍的
提升，生产成本得到了降低。为加快新产品开发和投放市场速度，进一步提高现有产品的质量，公司成立了多个技术攻关小组和新产
品开发小组，科研开发、生产部门及销售部门协同作战，密切配合，成功开发了一些新产品，为下一步实现产品结构调整奠定了良好
的基础。（4）兼顾效率公平，加强文化建设。一个可持续发展的企业，除拥有不断创新的核心竞争力以外，还必须拥有优秀的且具
有自身特色的企业文化。尤其在公司面临困境的时候，更需要公司员工齐心协力，不计较一时的个人得失，以大局为重。2007年公司
更加注重以人为本，关爱员工，尊重员工，讲求效率，力求公平，加强员工对公司的认同感和归属感。围绕企业中心工作，大力开展
宣传活动，通过多种多样的形式开展企业形势任务教育和深化提高企业竞争力的教育；倡导爱岗敬业、团结拼搏的精神，积极营造企
业良好的工作氛围；不断增强员工的市场意识、竞争意识和改革意识。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年 营业成本比上 营业利润率比上年
增减（%） 年增减（%） 增减（%）
造纸业 33,298.48 25,353.08 23.86% 4.55% 8.81% 降低2.98个百分点
主营业务分产品情况
电解电容器纸 14,967.97 9,219.04 38.41% -13.53% -1.27% 降低7.65个百分点
烟用接装原纸 8,181.04 6,202.53 24.18% 76.39% 62.18% 增加6.64个百分点
吸尘袋纸 2,358.90 2,429.07 -2.97% 64.48% 68.18% 降低2.27个百分点
滤纸 2,145.27 2,173.80 -1.33% 23.91% 25.28% 降低1.11个百分点
其他纸 5,645.31 5,328.65 5.61% -16.17% -23.42% 增加8.94个百分点
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6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
内销 27,885.74 -1.07%
外销 5,412.74 147.89%
合计 33,298.48 4.55%
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6.4 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
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由于公司2007年度亏损，因此，董事会从公司的实际情况出发，现提出以下利润分配方案：公司2007年度不进行现金利润分配和送股
，也不以公积金转增股本。
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公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至 出售产 是否为 定价原 所涉及 所涉及
出售日该出 生的损 关联交 则说明 的资产 的债权
售资产为公 益 易（如 产权是 债务是
司贡献的净 是，说 否已全 否已全
利润 明定价 部过户 部转移
原则）
阿尔诺维根斯（ 持有控股子公司衢 2007年06月29日 1,921.00 232.94 1,184.0 否 双方协 是 是
香港）投资有限 州亨宝德纸业有限 0 商
公司 公司37.67%的股权
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7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
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有利于公司的发展。
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7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,060.00
报告期末对子公司担保余额合计 6,260.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 6,260.00
担保总额占公司净资产的比例 18.84%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保 4,200.00
对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 4,200.00
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7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
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关联方 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
凯恩集团有限公司 0.00 0.00 560.00 0.00
浙江龙游恒盛热力有限公司 1,283.00 283.00 0.00 0.00
合计 1,283.00 283.00 560.00 0.00
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其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00万元，余额0.00万元
7.4.3 2007年非经营性资金占用及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
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报告期或持续到报告期内公司或持股5％以上股东承诺事项的事项（一）公司控股股东凯恩集团有限公司、公司实际控制人王白浪和
重要投资人叶跃源作出了避免同业竞争的承诺均得到严格的实施，没有出现同业竞争的情况。（二）公司控股股东凯恩集团有限公司
、浙江金科实业有限公司和实际制人王白浪在股权分置改革方案中有如下承诺：法定承诺1、凯恩股份第一大非流通股股东凯恩集团
承诺：其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期满后，通过证券交
易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十
；2、凯恩股份的非流通股股东暨实际控制人王白浪承诺：其直接持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，至少在十二
个月内不上市交易或者转让；3、凯恩股份第二大非流通股股东金科实业承诺：其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日
起，至少在十二个月内不上市交易或者转让；在上述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股
份总数的比例在十二个月内不超过百分之五。4、凯恩股份全体非流通股股东承诺严格按照《管理办法》中的有关规定，履行信息披
露义务，并承担相应的法律责任，其中持有、控制公司股份百分之五以上的原非流通股股东，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数
量，每达到公司股份总数百分之一时，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止出售股份。额外承诺1、
凯恩股份第一大非流通股股东凯恩集团承诺：其所持原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起三十六个月内通过证券交易所挂
牌交易出售的价格不低于11.74元(考虑资本公积金转增股份除权和分红因素后凯恩股份股票的历史最高价)，若自股权分置改革方案
实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行除权处理。2、凯恩股份的非流
通股股东暨实际控制人王白浪承诺：其所持原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起三十六个月内通过证券交易所挂牌交易出
售的价格不低于11.74元(考虑资本公积金转增股份除权和分红因素后凯恩股份股票的历史最高价)，若自股权分置改革方案实施之日
起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行除权处理。报告期内，公司原非流通股股
东严格履行其在股权分置改革中作出的承诺。
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7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
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一、监事会的工作情况报告期内，公司监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，共召开5次监事会，具体情
况如下：1、公司第三届监事会第八次会议于2007年3月9日召开。本次会议的决议公告刊登于2007年3月13日的《中国证券报》、《上
海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上。2、公司第四届监事会第一次会议于2007年4月6日召开。本次会议的决议公告刊登于2
007年4月10日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上。3、公司第四届监事会第二次会议于2007年4月
23日召开。本次会议仅审议《2007年第一季度报告》，根据监管部门的相关规定无须披露监事会决议公告。4、公司第四届监事会第
三次会议于2007年8月21日召开。本次会议的决议公告刊登于2007年8月23日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和《
证券日报》上。5、公司第四届监事会第四次会议于2007年10月19日召开。本次会议仅审议《2007年第三季度报告》，根据监管部门
的相关规定无须披露监事会决议公告。二、监事会对公司依法运作情况的独立意见公司依法运作情况：2007年度公司董事会按照股东
大会的决议要求，切实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。公司已建立了完善的内部控制制度
，公司董事、高级管理人员在履行职责和行使职权时，以公司利益为出发点，没有违反法律、法规、公司章程的行为，也没有损害公
司利益的行为。三、监事会对检查公司财务情况的独立意见检查公司财务情况：公司监事会认为，公司财务报告如实反映了公司财务
状况和经营成果，未发现损害股东的权益或造成公司资产流失的现象发生。四、公司收购、出售资产情况公司出售资产是在公开、公
平、公正的原则下进行的，交易价格合理、公允，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形，符合有关法
律、法规及《公司章程》的规定。五、监事会对公司关联交易情况的独立意见报告期内公司没有发生重大关联交易事项。六、公司对
外担保情况通过对公司2007年度发生的对外担保的监督、核查，认为：报告期公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何法人单
位、非法人单位或个人提供担保，对控股子公司的担保履行了必要的决策程序，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司对外
提供担保的有关规定。七、公司对信息披露情况的独立意见公司根据《上市公司信息披露管理办法》，制定并完善了《公司信息披露
管理制度》，监事会对公司信息披露事务制度的执行情况进行了监督和检查，认为公司信息披露真实、准确、完整、及时、公平，维
护了公司和中小股东的权益。
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§9 财务报告
9.1 审计意见
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审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
浙江凯恩特种材料股份有限公司全体股东：我们审计了后附的浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称凯恩公司）财务报表，包括
2007年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2007年度的利润表和合并利润表，2007年度的现金流量表和合并现金流量表，2007
年度的股东权益变动表和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务
报表是凯恩公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施
审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要
求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获
取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报
风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效
性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信
，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，凯恩公司财务报表已经按照企业会计
准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了凯恩公司公司2007年12月31日的财务状况以及2007年度的经营成果和现金流量。
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9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 50,808,556.09 24,397,394.55 102,602,015.88 31,789,137.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 18,491,655.87 9,871,451.97 17,723,180.70 20,932,628.72
应收账款 60,807,284.52 21,353,313.98 58,808,927.43 9,783,104.45
预付款项 6,430,792.17 5,980,951.76 8,264,526.50 6,967,977.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 3,862,617.53 984,516.89 2,421,623.30 10,164,771.37
买入返售金融资产
存货 94,998,871.62 79,760,099.11 122,284,129.19 95,333,077.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 235,399,777.80 142,347,728.26 312,104,403.00 174,970,696.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 18,093,455.98 76,287,905.63 8,667,614.74 91,570,531.41
投资性房地产
固定资产 400,822,446.86 332,747,376.68 422,269,096.26 319,400,342.25
在建工程 8,931,443.95 6,596,571.54 101,792,068.04 18,461,670.27
工程物资 1,028,913.77 885,354.64 1,971,100.89 1,879,970.52
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 28,964,878.75 15,186,500.64 34,814,879.29 15,494,831.76
开发支出
商誉 462,916.67
长期待摊费用 7,405,047.41
递延所得税资产 3,034,805.08 1,834,659.89 3,870,521.47 1,428,402.43
其他非流动资产
非流动资产合计 460,875,944.39 433,538,369.02 581,253,244.77 448,235,748.64
资产总计 696,275,722.19 575,886,097.28 893,357,647.77 623,206,445.38
流动负债：
短期借款 168,556,832.93 131,506,832.93 219,700,000.00 145,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 62,000,000.00 32,000,000.00 104,149,702.12 30,000,000.00
应付账款 28,459,860.70 13,325,492.93 54,287,139.42 25,858,094.13
预收款项 3,310,411.38 15,487,416.16 3,729,027.13 25,246,950.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,181,585.88 12,739,041.56 12,697,768.63 11,581,875.33
应交税费 3,338,572.50 2,292,905.67 1,685,592.68 3,497,217.01
应付利息 690,387.21 565,093.75 702,787.87 447,456.35
其他应付款 6,080,773.02 5,106,915.15 11,657,906.67 3,538,782.17
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 17,350,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 303,968,423.62 213,023,698.15 418,609,924.52 245,170,375.16
非流动负债：
长期借款 38,000,000.00 38,000,000.00 107,350,000.00 38,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 2,843,749.51 1,893,096.51 2,930,172.51 1,893,096.51
非流动负债合计 40,843,749.51 39,893,096.51 110,280,172.51 39,893,096.51
负债合计 344,812,173.13 252,916,794.66 528,890,097.03 285,063,471.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00
资本公积 82,697,274.47 78,384,662.95 82,262,274.47 78,234,662.95
减：库存股
盈余公积 30,053,190.28 30,053,190.28 30,053,190.28 30,053,190.28
一般风险准备
未分配利润 24,718,042.39 19,742,151.39 41,180,090.48 35,065,822.48
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 332,257,805.14 322,969,302.62 348,284,853.23 338,142,973.71
少数股东权益 19,205,743.92 16,182,697.51
所有者权益合计 351,463,549.06 322,969,302.62 364,467,550.74 338,142,973.71
负债和所有者权益总计 696,275,722.19 575,886,097.28 893,357,647.77 623,206,445.38
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9.2.2 利润表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 344,940,942.14 245,661,161.13 329,841,288.72 277,262,463.65
其中：营业收入 344,940,942.14 245,661,161.13 329,841,288.72 277,262,463.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 373,251,354.73 270,170,938.59 318,176,647.16 267,761,148.71
其中：营业成本 264,878,234.95 205,432,335.59 243,767,306.93 222,727,306.20
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,665,332.45 1,586,830.98 2,122,966.63 1,301,520.82
销售费用 18,922,158.45 4,212,293.73 17,501,706.70 4,523,290.68
管理费用 61,493,322.01 41,231,730.84 35,082,087.48 27,244,636.76
财务费用 20,503,250.45 14,697,600.11 17,257,232.10 10,959,655.48
资产减值损失 4,789,056.42 3,010,147.34 2,445,347.32 1,004,738.77
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 6,288,998.28 2,574,874.22 -3,139,023.96 -3,139,023.96
其中：对联营企业和合营企业的 -5,556,487.13 -5,133,935.07 -3,231,642.11 -3,231,642.11
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 -22,021,414.31 -21,934,903.24 8,525,617.60 6,362,290.98
列）
加：营业外收入 12,540,683.77 7,745,475.40 5,759,913.51 5,603,451.16
减：营业外支出 2,819,300.44 1,784,849.71 1,600,792.55 1,242,695.02
其中：非流动资产处置损失 3,375.46 2,819.46
四、利润总额（亏损总额以“-” -12,300,030.98 -15,974,277.55 12,684,738.56 10,723,047.12
号填列）
减：所得税费用 617,386.41 -650,606.46 4,621,094.27 3,204,823.66
五、净利润（净亏损以“-”号填 -12,917,417.39 -15,323,671.09 8,063,644.29 7,518,223.46
列）
归属于母公司所有者的净利润 -16,462,048.09 8,025,994.88
少数股东损益 3,544,630.70 37,649.41
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.08 0.04
（二）稀释每股收益 -0.08 0.04
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9.2.3 现金流量表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
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项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 284,976,241.03 311,460,923.64 267,346,309.18 309,274,608.38
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 75,362.81 75,362.81
收到其他与经营活动有关的现金 37,010,751.34 28,577,350.97 29,905,960.91 16,153,558.85
经营活动现金流入小计 322,062,355.18 340,113,637.42 297,252,270.09 325,428,167.23
购买商品、接受劳务支付的现金 159,181,676.82 252,704,216.92 154,664,505.78 228,416,872.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 47,648,365.60 36,226,544.45 42,776,191.48 30,111,061.16
金
支付的各项税费 29,120,053.01 17,459,982.09 26,562,929.65 14,488,533.48
支付其他与经营活动有关的现金 39,689,071.44 26,892,702.57 54,930,137.68 30,683,954.86
经营活动现金流出小计 275,639,166.87 333,283,446.03 278,933,764.59 303,700,422.17
经营活动产生的现金流量净额 46,423,188.31 6,830,191.39 18,318,505.50 21,727,745.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 9,000,000.00 3,255,000.00 3,255,000.00
取得投资收益收到的现金 239,366.28 147,618.15 147,618.15
处置固定资产、无形资产和其他 32,802,553.08 6,294,125.40 14,798,890.13 14,611,886.43
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 19,176,200.00 19,210,000.00
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 61,218,119.36 25,504,125.40 18,201,508.28 18,014,504.58
购建固定资产、无形资产和其他 41,238,867.28 31,936,036.58 112,379,929.07 79,187,397.08
长期资产支付的现金
投资支付的现金 11,830,000.00 1,352,500.00 680,000.00 9,730,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 53,068,867.28 33,288,536.58 113,059,929.07 88,917,397.08
投资活动产生的现金流量净额 8,149,252.08 -7,784,411.18 -94,858,420.79 -70,902,892.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 2,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 249,702,831.00 186,852,831.00 317,354,279.80 183,874,279.80
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 97,935,118.33 29,179,758.33 92,550,870.09 59,121,766.40
筹资活动现金流入小计 349,637,949.33 216,032,589.33 409,905,149.89 242,996,046.20
偿还债务支付的现金 303,845,998.07 180,345,998.07 236,912,119.80 155,662,119.80
分配股利、利润或偿付利息支付 19,357,764.68 11,945,261.83 29,078,239.05 20,132,096.69
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 93,210,000.00 32,490,000.00 83,918,000.00 31,418,000.00
筹资活动现金流出小计 416,413,762.75 224,781,259.90 349,908,358.85 207,212,216.49
筹资活动产生的现金流量净额 -66,775,813.42 -8,748,670.57 59,996,791.04 35,783,829.71
四、汇率变动对现金及现金等价 -178,852.18 -178,852.18 -13,840.14 -13,840.14
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -12,382,225.21 -9,881,742.54 -16,556,964.39 -13,405,157.87
加：期初现金及现金等价物余额 37,230,781.30 27,789,137.09 53,787,745.69 41,194,294.96
六、期末现金及现金等价物余额 24,848,556.09 17,907,394.55 37,230,781.30 27,789,137.09
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9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
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项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 194, 82, 30,0 41,1 16,1 364 194, 79, 31, 40, 14, 360,
789, 262 53,1 80,0 82,6 ,46 789, 299 300 709 852 950,
298. ,27 90.2 90.4 97.5 7,5 298. ,31 ,19 ,24 ,16 225.
00 4.4 8 8 1 50. 00 7.2 8.9 7.4 3.8 45
7 74 5 4 6 0
加：会计政策变更 -1, 4,8 1,0 3,92
998 84, 39, 4,25
,83 028 057 4.64
1.0 .37 .28
1
前期差错更正
二、本年年初余额 194, 82, 30,0 41,1 16,1 364 194, 79, 29, 45, 15, 364,
789, 262 53,1 80,0 82,6 ,46 789, 299 301 593 891 874,
298. ,27 90.2 90.4 97.5 7,5 298. ,31 ,36 ,27 ,22 480.
00 4.4 8 8 1 50. 00 7.2 7.9 5.8 1.0 09
7 74 5 3 3 8
三、本年增减变动 435 -16, 3,02 -13 2,9 751 -4, 291 -406
金额（减少以“- ,00 462, 3,04 ,00 62, ,82 413 ,47 ,929
”号填列） 0.0 048. 6.41 4,0 957 2.3 ,18 6.4 .35
0 09 01. .22 5 5.3 3
68 5
（一）净利润 -16, 3,54 -12 8,0 37, 8,06
462, 4,63 ,91 25, 649 3,64
048. 0.70 7,4 994 .41 4.29
09 17. .88
39
（二）直接计入所 435 15,0 450 2,9 253 3,21
有者权益的利得和 ,00 00.0 ,00 62, ,82 6,78
损失 0.0 0 0.0 957 7.0 4.24
0 0 .22 2
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投 285 15,0 300 914 502 1,41
资单位其他所有者 ,00 00.0 ,00 ,31 ,21 6,52
权益变动的影响 0.0 0 0.0 6.4 0.9 7.39
0 0 3 6
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他 150 150 2,0 -24 1,80
,00 ,00 48, 8,3 0,25
0.0 0.0 640 83. 6.85
0 0 .79 94
上述（一）和（二 435 -16, 3,55 -12 2,9 8,0 291 11,2
）小计 ,00 462, 9,63 ,46 62, 25, ,47 80,4
0.0 048. 0.70 7,4 957 994 6.4 28.5
0 09 17. .22 .88 3 3
39
（三）所有者投入 -536 -53
和减少资本 ,584 6,5
.29 84.
29
1.所有者投入资本 -536 -53
,584 6,5
.29 84.
29
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 751 -12 -11,
,82 ,43 687,
2.3 9,1 357.
5 80. 88
23
1．提取盈余公积 751 -75
,82 1,8
2.3 22.
5 35
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或 -11 -11,
股东）的分配 ,68 687,
7,3 357.
57. 88
88
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 194, 82, 30,0 24,7 19,2 351 194, 82, 30, 41, 16, 364,
789, 697 53,1 18,0 05,7 ,46 789, 262 053 180 182 467,
298. ,27 90.2 42.3 43.9 3,5 298. ,27 ,19 ,09 ,69 550.
00 4.4 8 9 2 49. 00 4.4 0.2 0.4 7.5 74
7 06 7 8 8 1
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9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
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1．报告期新纳入合并财务报表范围的子公司2007年度，公司与自然人朱春树、王东共同出资设立浙江惠同纸业有限公司，浙江惠同
纸业有限公司注册资本为500万元，截至2007年12月31日，浙江惠同纸业有限公司实收资本为335.25万元，其中公司出资135.25万元
，自然人朱春树出资190万元，自然人王东出资10万元。根据浙江惠同纸业有限公司章程约定，在公司第二次实物出资额164.75万元
尚未到位之前，公司仍享有浙江惠同纸业有限公司60%的股权。浙江惠同纸业有限公司于2007年5月22日登记注册，本公司自2007年5
月起将其纳入合并财务报表范围。2．报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司根据公司与阿尔诺维根斯（香港）投资有限公司于2
007年3月9日签订的《关于设立中外合资经营企业衢州亨宝德纸业有限公司的股权转让协议》，本公司将持有的控股子公司衢州亨宝
德纸业有限公司1,130万元股份，以1.7元/股的价格转让给阿尔诺维根斯（香港）投资有限公司，总价款为1,921万元。股权转让完成
后，本公司持有衢州亨宝德纸业有限公司股份1,470万元，占其实收资本总额49%，阿尔诺维根斯（香港）投资有限公司通过受让本公
司以及衢州亨宝德纸业有限公司其他两位自然人股东持有的股权后持有衢州亨宝德纸业有限公司股份1,530万元，占其实收资本总额
的51%。公司已于2007年7月10日收到该股权转让款1,921万元，上述股权转让于2007年6月29日办妥工商变更登记手续。本公司自2007
年7月起，不再将其纳入合并财务报表范围。
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