浙江凯恩特种材料股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人计皓、主管会计工作负责人谢美贞声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 716,839,469.89 893,773,670.47 -19.80%
股东权益 344,578,589.18 348,549,873.79 -1.14%
股本 194,789,298.00 194,789,298.00 0.00%
每股净资产 1.77 1.79 -1.12%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 90,523,589.52 -1.85% 257,327,823.00 7.96%
净利润 -2,403,999.11 -277.46%-3,971,284.61 -156.75%
经营活动产生的现金流量净额 - - 8,040,393.79 -10.63%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.04 -20.00%
基本每股收益 -0.01 -200.00%-0.02 -150.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - -0.11 -375.00%
益
稀释每股收益 -0.01 -200.00%-0.02 -150.00%
净资产收益率 -0.70% 降低1.09个百分点 -1.15%降低3.16个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益
-0.99% 降低1.54个百分点 -6.22%降低8.26个百分点
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
20,964,120.67
产产生的损益
各种形式的政府补贴 1,538,600.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（经国家有关部门
422,455.30
批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用
费除外）
其他营业外收支净额 -950,495.09
企业所得税影响数（所得税减少以"－"表示） -3,405,373.21
少数股东所占份额 -1,106,742.33
合计 17,462,565.34
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 19,965
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
凯恩集团有限公司 9,739,464 人民币普通股
雷声洪 2,000,000 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指
1,807,324 人民币普通股
数基金
周娅敏 1,266,021 人民币普通股
娄四花 1,253,915 人民币普通股
方秀兰 1,169,068 人民币普通股
吴雄鹰 1,010,203 人民币普通股
庞炳三 953,610 人民币普通股
汕头市金平区侨兴贸易有限公司 904,445 人民币普通股
马文丽 823,676 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
项目 增减幅度(%) 变动原因
货币资金 -43.56% 主要系承兑汇票保证金减少
主要为衢州亨宝德纸业有限公司不再纳入财务报
其他应收款 421.01%
表合并范围
主要原纳入财务报表合并范围的衢州亨宝德纸业
长期股权投资 125.18% 有限公司转让后改为按成本法核算，以及凯丰纸
业对外投资增加540万元
主要原因为亨宝德纸业期末不再纳入合并报表范
在建工程 -95.57%
围从而减少了在建工程
子公司亨宝德纸业公司期初开办费按新准则一次
长期待摊费用 -100.00%
性摊销
主要为衢州亨宝德纸业有限公司不再纳入财务报
应付账款 -61.35%
表合并范围
主要为衢州亨宝德纸业有限公司不再纳入财务报
长期借款 -48.44%
表合并范围
项目 增减幅度(%)
主要原因系衢州亨宝德纸业有限公司开办费在期
管理费用 53.71%
初按《企业会计准则》规定一次性摊销所致
主要原因系本年平均融资余额较上年同期增加，
财务费用 36.93% 同时本年的贷款利率较上年同期增长而增加的利
息支出
主要原因系本年计提的坏账准备和存货跌价准备
资产减值损失 458.70%
增加
主要为本期转让子公司衢州亨宝德纸业有限公司
投资收益 3655.42%
股权取得的投资收益增加
处置固定资产和无形资产收益、老厂区拆迁补偿
营业外收入 926.70%
对价增加所致
由于产品毛利率下降、期间费用增加导致本期营
利润总额 -122.83%
业利润较上年同期下降幅度较大
由于产品毛利率下降、期间费用增加导致本期净
净利润 -133.63%
利润较上年同期下降幅度较大
主要为本期购建固定资产所支付的现金减少，以
投资活动产生的现金流量净额 122.26% 及处置子公司股权、固定资产和无形资产所收到
的现金增加。
筹资活动产生的现金流量净额 -192.36%
原因是本期借款增加额比上年同期减少
主要系经营性、投资性、筹资性现金流量净额综
现金及现金等价物净增加额 95.55%
合所致
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真开展投资者关系管理工作，通过指定信息披露网站、报纸及公司网站的投资者关系管理专栏，准确、及时地披露了公司应披露信息；同时，公司与投资者联系的电话、传真、电子信箱等均有专人负责，最大限度地保证投资者与公司沟通渠道的畅通。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
一、公司控股股东凯恩集团有限公司和公司实际控制人王白浪在股权分置改革实施方案中均承诺：2006年11月1日-2008年10月31日，其所持有的公司股票通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于11.68元/股（若此期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，应对该价格进行除权处理）。
二、公司原非流通股股东均严格履行了股权分置改革实施方案中的承诺。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
扭亏为盈
对2007年度经营业绩的预计
盈利100-500万元。
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 7,793,950.63
业绩变动的原因说明 由于加强市场营销及内部管理，公司主导产品电解电容器纸销售价格下滑趋势得到初步遏制，
生产成本及费用得到有效控制，预计2007年年底前转让子公司股权将有投资收益，因此预计
2007年度业绩将会扭亏为盈。
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 57,911,111.14 21,298,364.44 102,602,015.88 31,789,137.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 23,319,234.64 10,989,940.74 17,723,180.70 20,932,628.72
应收账款 64,851,657.62 10,972,488.93 58,808,927.43 9,783,104.45
预付款项 5,617,638.97 4,375,430.75 8,264,526.50 6,967,977.34
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 12,616,927.90 31,964,681.54 2,421,623.30 10,164,771.37
买入返售金融资产
存货 93,307,042.10 78,871,928.45 122,284,129.19 95,333,077.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 257,623,612.37 158,472,834.85 312,104,403.00 174,970,696.74
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 19,517,689.87 83,815,412.02 8,667,614.74 103,052,878.82
投资性房地产
固定资产 400,885,975.96 332,253,205.08 422,346,179.04 319,477,425.03
在建工程 4,511,219.74 3,284,676.85 101,792,068.04 18,461,670.27
工程物资 1,091,689.74 1,067,960.61 1,971,100.89 1,879,970.52
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,116,789.84 15,263,583.42 34,737,796.51 15,417,748.98
开发支出
商誉 462,916.67
长期待摊费用 7,405,047.41
递延所得税资产 4,092,492.37 2,806,366.53 4,286,544.17 1,337,073.74
其他非流动资产
非流动资产合计 459,215,857.52 438,491,204.51 581,669,267.47 459,626,767.36
资产总计 716,839,469.89 596,964,039.36 893,773,670.47 634,597,464.10
流动负债：
短期借款 184,113,483.39 152,063,483.39 219,700,000.00 145,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 54,957,628.00 30,000,000.00 104,149,702.12 30,000,000.00
应付账款 20,981,998.11 9,981,784.12 54,287,139.42 25,858,094.13
预收款项 6,710,201.82 6,120,085.76 4,123,068.16 25,536,100.70
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,106,875.19 5,767,310.51 6,446,790.76 5,338,316.78
应交税费 1,598,824.21 1,697,600.75 1,685,592.68 3,497,217.01
应付利息 1,984,214.18 1,818,506.04 369,418.34 158,305.82
其他应付款 9,266,216.06 7,868,487.37 17,848,213.04 9,782,340.72
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 296,719,440.96 215,317,257.94 418,609,924.52 245,170,375.16
非流动负债：
长期借款 55,350,000.00 38,000,000.00 107,350,000.00 38,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,930,172.51 1,893,096.51 2,930,172.51 1,893,096.51
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 58,280,172.51 39,893,096.51 110,280,172.51 39,893,096.51
负债合计 354,999,613.47 255,210,354.45 528,890,097.03 285,063,471.67
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00
资本公积 82,262,274.47 82,413,647.52 82,262,274.47 82,413,647.52
减：库存股
盈余公积 32,486,065.07 30,944,793.88 32,486,065.07 30,944,793.88
一般风险准备
未分配利润 35,040,951.64 33,605,945.51 39,012,236.25 41,386,253.03
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 344,578,589.18 341,753,684.91 348,549,873.79 349,533,992.43
少数股东权益 17,261,267.24 16,333,699.65
所有者权益合计 361,839,856.42 341,753,684.91 364,883,573.44 349,533,992.43
负债和所有者权益总计 716,839,469.89 596,964,039.36 893,773,670.47 634,597,464.10
4.2本报告期利润表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 90,523,589.52 65,300,896.38 92,226,668.42 78,086,953.78
其中：营业收入 90,523,589.52 65,300,896.38 92,226,668.42 78,086,953.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 91,302,635.42 69,643,925.40 89,025,649.73 75,926,335.62
其中：营业成本 66,689,662.12 53,103,109.71 70,514,656.15 64,493,754.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 636,801.71 382,910.23 605,948.64 407,151.67
销售费用 5,192,629.41 1,576,223.99 4,089,556.95 1,020,826.67
管理费用 12,877,968.31 10,255,852.33 9,463,294.47 7,443,780.19
财务费用 5,904,241.76 4,337,025.78 4,489,959.09 2,751,990.24
资产减值损失 1,332.11 -11,196.64 -137,765.57 -191,168.07
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-1,015,971.38 -923,937.86 28,629.37 28,629.37
填列）
其中：对联营企业和合
-1,015,971.38 -923,937.86 42,379.37 42,379.37
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 -1,795,017.28 -5,266,966.88 3,229,648.06 2,189,247.53
列）
加：营业外收入 248,310.00 41,050.00 248,907.35
减：营业外支出 -737,745.04 49,703.77 1,189,358.79 1,066,247.98
其中：非流动资产处置损失 -901,711.44
四、利润总额（亏损总额以“-”
-808,962.24 -5,275,620.65 2,289,196.62 1,122,999.55
号填列）
减：所得税费用 101,501.29 3,694.89 678,060.78 361,142.16
五、净利润（净亏损以“-”号填
-910,463.53 -5,279,315.54 1,611,135.840 761,857.39
列）
归属于母公司所有者的净
-2,403,999.11 1,354,686.94
利润
少数股东损益 1,493,535.58 256,448.90
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 0.01
（二）稀释每股收益 -0.01 0.01
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 257,327,823.00 188,352,226.99 238,355,799.51 198,694,873.38
其中：营业收入 257,327,823.00 188,352,226.99 238,355,799.51 198,694,873.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 276,893,359.26 201,920,275.36 226,978,668.65 190,978,286.58
其中：营业成本 200,966,968.07 158,988,160.95 173,771,627.93 159,041,892.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,928,231.28 1,190,106.37 1,480,969.12 924,183.04
销售费用 13,463,488.18 3,360,497.56 11,947,593.14 2,886,923.05
管理费用 41,923,303.22 24,905,674.61 27,274,840.28 20,342,715.98
财务费用 16,636,674.67 11,893,506.77 12,150,196.32 8,057,709.90
资产减值损失 1,974,693.84 1,582,329.10 353,441.86 -275,138.08
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
7,113,232.17 -1,979,966.80 189,412.20 189,412.20
填列）
其中：对联营企业和合
-4,132,253.24 -13,224,325.21 208,192.57 208,192.57
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
-12,452,304.09 -15,548,015.17 11,566,543.06 7,905,999.00
列）
加：营业外收入 11,168,632.54 7,042,522.41 1,087,817.35 93,095.00
减：营业外支出 1,273,721.60 988,456.55 1,450,662.26 1,177,963.52
其中：非流动资产处置损失 -107,315.68
四、利润总额（亏损总额以“-”
-2,557,393.15 -9,493,949.31 11,203,698.15 6,821,130.48
号填列）
减：所得税费用 -50,260.42 -1,713,641.79 3,748,162.22 2,188,467.03
五、净利润（净亏损以“-”号填
-2,507,132.73 -7,780,307.52 7,455,535.93 4,632,663.45
列）
归属于母公司所有者的净
-3,971,284.61 6,997,401.41
利润
少数股东损益 1,464,151.88 458,134.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.02 0.04
（二）稀释每股收益 -0.02 0.04
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
262,464,146.15 250,542,689.19 205,635,023.12 256,423,413.25
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 305,735.93 305,735.93 97,841.20 97,841.20
收到其他与经营活动有关 13,767,023.25 10,516,077.70 16,771,784.92 2,061,141.63
的现金
经营活动现金流入小计 276,536,905.33 261,364,502.82 222,504,649.24 258,582,396.08
购买商品、接受劳务支付的
170,839,330.46 235,445,559.73 129,682,787.84 254,696,518.58
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
36,015,195.76 27,535,430.36 30,361,989.25 22,859,239.95
付的现金
支付的各项税费 23,650,808.51 14,243,768.80 20,110,451.82 10,366,822.96
支付其他与经营活动有关
37,991,176.81 10,594,522.42 33,352,449.69 11,479,114.50
的现金
经营活动现金流出小计 268,496,511.54 287,819,281.31 213,507,678.60 299,401,695.99
经营活动产生的现金
8,040,393.79 -26,454,778.49 8,996,970.64 -40,819,299.91
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 2,575,000.00 2,575,000.00
取得投资收益收到的现金 1,127.00 22,469.63 22,469.63
处置固定资产、无形资产和
33,094,361.56 6,691,239.06 180,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
19,176,200.00 19,210,000.00
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
899,515.80
的现金
投资活动现金流入小计 53,171,204.36 25,901,239.06 2,777,469.63 2,597,469.63
购建固定资产、无形资产和
32,334,716.94 24,843,986.96 89,647,630.29 70,762,642.31
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 1,352,500.00 680,000.00 9,730,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
1,350,000.00
的现金
投资活动现金流出小计 33,684,716.94 26,196,486.96 90,327,630.29 80,492,642.31
投资活动产生的现金
19,486,487.42 -295,247.90 -87,550,160.66 -77,895,172.68
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东
2,000,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 194,916,182.58 149,866,182.58 266,885,872.00 158,875,872.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
120,000,000.00 60,000,000.00 164,070,000.00 124,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 316,916,182.58 209,866,182.58 430,955,872.00 282,875,872.00
偿还债务支付的现金 179,481,601.52 122,781,601.52 199,671,519.80 123,662,119.80
分配股利、利润或偿付利息
17,002,769.09 9,793,911.98 25,770,298.58 18,399,958.34
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
150,000,000.00 60,000,000.00 173,500,000.00 57,000,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 346,484,370.61 192,575,513.50 398,941,818.38 199,062,078.14
筹资活动产生的现金
-29,568,188.03 17,290,669.08 32,014,053.62 83,813,793.86
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-31,415.34 -31,415.34 -35,395.22 -35,395.22
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,072,722.16 -9,490,772.65 -46,574,531.62 -34,936,073.95
加：期初现金及现金等价物
37,230,781.30 27,789,137.09 111,121,785.62 51,635,760.40
余额
六、期末现金及现金等价物余额 35,158,059.14 18,298,364.44 64,547,254.00 16,699,686.45
4.5审计报告
审计意见：未经审计
浙江凯恩特种材料股份有限公司
董事长：计皓
2007年10月19日