浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
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证券代码：002012 证券简称：凯恩股份 公告编号：2009-014
浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要
摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在
异议。
1.3 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。
1.4 浙江天健东方会计师事务所为本公司2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。
1.5 公司负责人计皓、主管会计工作负责人谢美贞及会计机构负责人（会计主管人员）黄永红声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 凯恩股份
股票代码 002012
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 浙江省遂昌县妙高镇凯恩路1008 号
注册地址的邮政编码 323300
办公地址 浙江省遂昌县妙高镇凯恩路1008 号
办公地址的邮政编码 323300
公司国际互联网网址 www.zjkan.com
电子信箱 kan@public.lsppt.zj.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 田智强 易国华
联系地址 浙江省遂昌县妙高镇凯恩路1008 号 浙江省遂昌县妙高镇凯恩路1008 号
电话 0578-8128682 0578-8128682
传真 0578-8123717 0578-8123717
电子信箱 kantzq@263.net kanygh@vip.qq.com浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
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§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年
增减（％） 2006 年
调整前 调整后
营业收入 384,996,833.39 344,940,942.14 11.61% 329,841,288.72 329,841,288.72
利润总额 29,588,902.00 -12,300,030.98 340.56% 12,684,738.56 12,684,738.56
归属于上市公司
股东的净利润
22,277,973.27 -16,462,048.09 235.33% 7,793,950.63 8,025,994.88
归属于上市公司
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
3,971,160.26 -36,969,874.89 110.74% 2,717,557.38 2,949,601.63
经营活动产生的
现金流量净额
53,599,352.65 46,423,188.31 15.46% 18,318,505.50 18,318,505.50
2008 年末 2007 年末
本年末比上
年末增减
（％）
2006 年末
调整前 调整后
总资产 731,001,238.46 696,275,722.19 4.99% 889,487,126.30 893,357,647.77
所有者权益（或股
东权益）
354,535,778.41 332,257,805.14 6.71% 345,167,611.62 348,284,853.23
股本 194,789,298.00 194,789,298.00 0.00% 194,789,298.00 194,789,298.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2008 年 2007 年
本年比上年增
减（％） 2006 年
调整前 调整后
基本每股收益（元/股） 0.11 -0.08 237.50% 0.04 0.04
稀释每股收益（元/股） 0.11 -0.08 237.50% 0.04 0.04
扣除非经常性损益后的
基本每股收益（元/股）
0.02 -0.19 110.53% 0.01 0.02
全面摊薄净资产收益率
（%）
6.28% -4.95% 增长11.23 个百
分点
2.26% 2.30%
加权平均净资产收益率
（%）
6.49% -4.84% 增长11.33 个百
分点
2.24% 2.31%
扣除非经常性损益后全
面摊薄净资产收益率（%）
1.12% -11.13% 增长12.25 个百
分点
0.79% 0.85%
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率
（%）
1.16% -10.86% 增长12.02 个百
分点0.79% 0.85%
每股经营活动产生的现
金流量净额（元/股）
0.28 0.24 16.67% 0.09 0.09浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
3
2008 年末 2007 年末
本年末比上年
末增减（％） 2006 年末
调整前 调整后
归属于上市公司股东的
每股净资产（元/股）
1.82 1.71 6.43% 1.77 1.79
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 15,432,783.98
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
5,269,376.79
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 696,618.95
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
-166,165.28
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
-865,706.56
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,193,845.96
企业所得税影响数 -215,256.02
少数股东所占份额 -650,992.89
合计 18,306,813.01 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股送股
公积金转
股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 59,354,796 30.47% -59,354,046 -59,354,046 750 0.0004%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 47,571,675 24.42% -47,571,675 -47,571,675 0
其中：境内非国有
法人持股
47,571,675 24.42% -47,571,675 -47,571,675 0
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
4
股
5、高管股份 11,783,121 6.05% -11,782,371 -11,782,371 750
二、无限售条件股份 135,434,502 69.53% 59,354,046 59,354,046 194,788,548 99.9996
1、人民币普通股 135,434,502 69.53% 59,354,046 59,354,046 194,788,548 99.9996
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 194,789,298 100.00% 0 0 194,789,298 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数
本年解除限售股
数
本年增加限售股
数 年末限售股数限售原因 解除限售日期
凯恩集团有限公
司
47,571,675 47,571,675 0 0 股改承诺 2008年11 月03 日
王白浪 6,624,982 6,624,982 0 0 高管股份锁定 2008年02 月13 日
叶跃源 5,157,389 5,157,389 0 0 高管股份锁定 2008年02 月13 日
合计 59,354,046 59,354,046 0 0 － －
4.2 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 17,478
前10 名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
持有有限售条件股份
数量
质押或冻结的股份数
量
凯恩集团有限公司 境内非国有法人 34.42% 67,050,603 0 57,200,000
王白浪 境内自然人 3.40% 6,624,982 0 0
同益证券投资基金 境内非国有法人 1.54% 3,000,000 0 0
叶跃源 境内自然人 1.52% 2,959,559 0 0
严志平 境内自然人 0.85% 1,664,883 0 0
中国农业银行－宝盈策略增
长股票型证券投资基金 境内非国有法人 0.77% 1,504,207 0 0
徐建平 境内自然人 0.61% 1,182,660 0 0
雷声洪 境内自然人 0.57% 1,120,000 0 0
顾根祥 境内自然人 0.48% 936,192 0 0
李兰华 境内自然人 0.47% 919,612 0 0
前10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
凯恩集团有限公司 67,050,603 人民币普通股
王白浪 6,624,982 人民币普通股
同益证券投资基金 3,000,000 人民币普通股
叶跃源 2,959,559 人民币普通股
严志平 1,664,883 人民币普通股浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
5
中国农业银行－宝盈策略增长股票型证券投
资基金
1,504,207 人民币普通股
徐建平 1,182,660 人民币普通股
雷声洪 1,120,000 人民币普通股
顾根祥 936,192 人民币普通股
李兰华 919,612 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
动的说明
王白浪持有凯恩集团有限公司7.02%的股权并任其董事长，叶跃源任凯恩集团有限公司总裁。
未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股信息披露
管理办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
1、控股股东
报告期内，公司控股股东未发生变化，其所持有的公司股份5,720 万股已质押。公司控股股东于2004 年12 月27 日进行了工
商登记变更，名称由“浙江凯恩投资集团有限公司”变更为“凯恩集团有限公司”，法定代表人由邱忠瑞变更为王白浪。
公司控股股东情况如下：
名称：凯恩集团有限公司
住所：浙江省遂昌县妙高镇环城南路9 号
注册资本：9,000 万元
法定代表人：王白浪
经营范围：实业投资，技术开发与咨询；物业管理；经营进出口商品；旅游资源开发；化工原料（危险化学品除外）、钢材贸
易；矿产资源开发；矿产品、机制纸、造纸原料、电池销售；2.2 类不燃气体；2.3 类有毒气体；3.1 类低闪点液体；3.2 类中
闪点液体；3.3 类高闪点液体；4.1 类易燃固体；4.2 类自燃物品；4.3 类遇湿易燃物品；5.1 类氧化剂；6.1 类毒害品；8.1 类
酸
性腐蚀品；8.2 类碱性腐蚀品；8.3 类其他腐蚀品。（具体品种以安评报告所列为限，不得经营剧毒化学品，经营场所不得存放
危化品。）；莹石开采、洗选（限分支经营）；以下凭资质证经营：房地产开发、建设，商品房经营，房产交易。
2、实际控制人
报告期内公司实际控制人未发生变化，为王白浪先生。
王白浪：男，50 岁，中共党员，大学学历，高级经济师，中共浙江省代表，无外国长期居留权。曾任遂昌县工业局副局长、
遂昌造纸厂厂长、党委书记、遂昌县乡镇企业局副局长、本公司董事长。现任凯恩集团有限公司董事长。1998 年1 月至2008
年8 月任本公司董事，2000 年9 月至今任凯恩集团有限公司董事，2004 年12 月起任凯恩集团有限公司董事长。曾被评为浙
江省环保先进工作者、浙江省劳动模范、浙江省优秀共产党员、丽水地区优秀厂长(经理)，曾于1997 年被中华全国总工会授
予“五一”劳动奖章。浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
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4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别
年
龄 任期起始日期 任期终止日期
年
初
持
股
数
年末持股
数 变动原因
报告期内
从公司领
取的报酬
总额（万
元）（税前）
是否在股
东单位或
其他关联
单位领取
薪酬
计皓 董事长 男 48 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日0 00 30.00否
刘超 董事 男 51 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日0 00 0.00是
顾飞鹰 董事 女 42 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日0 00 0.00是
陈万平 董事 男 49 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日0 00 18.00否
雷荣 董事 男 49 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日0 00 18.00否
张祖标 董事 男 43 2008 年05 月15 日2009 年03 月26 日0 00 0.00否
余永祥 独立董事 男 44 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日0 00 5.00否
陈犟 独立董事 男 43 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日0 00 5.00否
费忠新 独立董事 男 55 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日0 00 5.00否
邱忠瑞 监事 男 53 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日0 00 0.00是
张程伟 监事 男 49 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日1,0
00 1,0000 18.00否
傅伟林 监事 男 32 2007 年04 月05 日2010 年04 月06 日0 00 8.50否
华一鸣 副总经理 男 45 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日0 00 18.00否
田智强 董事会秘书 男 49 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日0 00 18.00否
陈建平 副总经理 男 57 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日0 00 18.00否
谢美贞 财务总监 女 35 2007 年04 月06 日2010 年04 月06 日0 00 18.00否
合计 - - - - - 1,0
00 1,000 - 179.50 -浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
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董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数
现场出席次
数
以通讯方式
参加会议次
数
委托出席次
数 缺席次数
是否连续两次
未亲自出席会
议
计皓 董事长 5 1 4 0 0 否
刘超 董事 5 1 4 0 0 否
顾飞鹰 董事 5 1 4 0 0 否
陈万平 董事 5 1 4 0 0 否
雷荣 董事 5 1 4 0 0 否
张祖标 董事 3 0 3 0 0 否
余永祥 独立董事 5 1 4 0 0 否
陈犟 独立董事 5 1 4 0 0 否
费忠新 独立董事 5 1 4 0 0 否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
无
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 1
通讯方式召开会议次数 4
现场结合通讯方式召开会议次数 0
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
2008 年，对于公司而言，是非同寻常的一年。面对全球金融危机，面对国内经济形势的严峻挑战，公司管理层认清形势，沉
着应对挑战，克服各种困难，奋力开拓创新，实现了公司扭亏为盈的整体目标，公司各项经济指标趋于转好，实现了销售收
入和毛利的双增长。
公司通过强化内部管理，细化绩效考核，有效降低了生产成本；通过加强技术改造，提升设备性能，不断提高生产效率；通
过加强技术攻关，强化质量管理，逐步提升了产品品质；通过加大项目申报,提升企业形象，进一步实施企业品牌战略；通过
优化产品结构，强化销售力度，大力拓展海外市场。
2008 年，随着国际金融危机的不断蔓延，公司管理层采取了一系列积极的应对措施，一是采取限产压库措施，进一步压缩成
品和原材料库存，加速资金回笼；二是加快加大营销力度，密切关注市场变化，加强对市场信息的收集与处理，及时掌握下
游企业生产状态，随需应变，随行就市，稳健推进市场发展。三是加大清欠力度，严防货款风险；四是提高效率，提升品质，
适时对现有机台进行必要的技术改造，不断提高产品质量，增强产品竞争力；五是进一步明确生产线各程序、要求和规范，
认真落实工艺要求的各项规定，尤其是量值控制项目的执行、记录及验证；六是加强员工培训，进一步提高员工专业理论知
识和操作技能。通过上述各项措施，将金融危机的影响降至最低。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
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主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%)
营业收入比上
年增减（%）
营业成本比上
年增减（%）
营业利润率比上
年增减（%）
造纸业 38,080.73 27,554.18 27.64% 14.36% 8.68% 3.78%
主营业务分产品情况
电气用纸 14,818.15 9,058.62 38.87% -1.00% -1.74% 0.46%
特殊食品包装用纸 8,685.04 6,302.42 27.43% 6.16% 1.61% 3.25%
过滤纸 9,158.34 8,035.13 12.26% 103.33% 74.57% 14.46%
其他纸 5,419.20 4,158.01 23.27% -4.01% -21.97% 17.66%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
内销 28,919.89 3.71%
外销 9,160.84 69.25%
合计 38,080.73 14.36%
6.4 采用公允价值计量的项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
项目 期初金额
本期公允价值变
动损益
计入权益的累计
公允价值变动 本期计提的减值 期末金额
金融资产：
其中：1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资
产
其中：衍生金融资产 23,019.81
2.可供出售金融资产
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债
投资性房地产
生产性生物资产
其他
合计 0.00 23,019.81
6.5 募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
9
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经审计，2008 年度母公司实现净利润9,066,047.10 元，按母公司实现的净利润提取10%法定盈余公积金906,604.71 元，母公
司实现可供分配利润8,159,442.39 元，加上年结转母公司未分配润19,742,151.39 元，实际母公司可供股东分配的利润为
27,901,593.78 元。
2008 年度，公司决定不进行现金分红，也不送股及转增股本。
本次利润分配预案尚须经公司2008 年度股东大会审议批准。
公司前三年现金分红情况
单位：（人民币）元
现金分红金额（含税）
合并报表中归属于母公司所有
者的净利润
占合并报表中归属于母公司所有者
的净利润的比率
2007 年 0.00 -16,462,048.09 0.00%
2006 年 0.00 8,025,994.88 0.00%
2005 年 11,687,357.88 25,535,276.76 45.77%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
由于公司发展急需资金，为使公司获得更加稳定的发展，给股
东带来更好的回报，公司董事会决定2008 年度不进行现金分
红。
母公司可供股东分配的利润为27,901,593.78 元转入下一年度.
通过未分配利润合理有效的再投入,公司将获得更稳定的发展,
从而更好的回报股东。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
交易对方 被出售资产 出售日 出售价格
本年初起至
出售日该出
售资产为公
司贡献的净
利润
出售产
生的损
益
是否为关
联交易
（如是，
说明定价
原则）
定价原则
说明
所涉及
的资产
产权是
否已全
部过户
所涉及
的债权
债务是
否已全
部转移
关联关系
ARJOWIGG
INS(HONG
KONG)
INVESTME
NT
LIMITED
持有的参股
子公司衢州
亨宝德纸业
有限公司
1470 万股股
2008 年02 月25
日
2,499.00 0.00 1,537.00 否 双方协商 是 是 无浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
10
权
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
有利于公司的发展
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称
发生日期（协议签署
日） 担保金额担保类型 担保期
是否履行完
毕
是否为关联方担保（是或
否）
无
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5,500.00
报告期末对子公司担保余额合计 3,700.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额 3,700.00
担保总额占公司净资产的比例 10.44%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
的金额
0.00
直接或间接为资产负债率超过70％的被担
保对象提供的债务担保金额
0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2008 年资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
11
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期或持续到报告期内公司或持股5％以上股东承诺事项的事项
（一）公司控股股东凯恩集团有限公司、公司实际控制人王白浪和重要投资人叶跃源作出了避免同业竞争的承诺均得到严格
的实施，没有出现同业竞争的情况。
（二）公司控股股东凯恩集团有限公司、浙江金科实业有限公司和实际制人王白浪在股权分置改革方案中有如下承诺：
法定承诺
1、凯恩股份第一大非流通股股东凯恩集团承诺：其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在十二个月内不上
市交易或者转让；在上述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十
二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十；
2、 凯恩股份的非流通股股东暨实际控制人王白浪承诺：其直接持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，至少
在十二个月内不上市交易或者转让；
3、 凯恩股份第二大非流通股股东金科实业承诺：其持有的非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，至少在十二个月
内不上市交易或者转让；在上述承诺期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比
例在十二个月内不超过百分之五。
4、凯恩股份全体非流通股股东承诺严格按照《管理办法》中的有关规定，履行信息披露义务，并承担相应的法律责任，其中
持有、控制公司股份百分之五以上的原非流通股股东，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到公司股份总数百分
之一时，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间无须停止出售股份。
额外承诺
1、凯恩股份第一大非流通股股东凯恩集团承诺：其所持原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起三十六个月内通过证
券交易所挂牌交易出售的价格不低于11.74 元(考虑资本公积金转增股份除权和分红因素后凯恩股份股票的历史最高价)，若自
股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格进行除权
处理。
2、 凯恩股份的非流通股股东暨实际控制人王白浪承诺：其所持原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起三十六个月
内通过证券交易所挂牌交易出售的价格不低于11.74 元(考虑资本公积金转增股份除权和分红因素后凯恩股份股票的历史最高
价)，若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等除权、除息事项，则对该价格
进行除权处理。
报告期内，公司原非流通股股东严格履行其在股权分置改革中作出的承诺。
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司控股股东凯恩集团有限承诺
出售股票价格不低于11.68 元／
股
报告期内该股东未减持过公司股份
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺
公司控股股东凯恩集团有限公司
作出了避免同业竞争的承诺。 没有出现同业竞争的情况。
其他对公司中小股东所作承诺 无 无
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
12
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
2008 年度监事会报告
一、监事会的工作情况
报告期内，公司监事会按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关规定，共召开3 次监事会，具体情况如下：
1、公司第四届监事会第五次会议于2008 年4 月23 日召开。本次会议的决议公告刊登于2008 年4 月25 日的《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上。
2、公司第四届监事会第六次会议于2008 年8 月15 日召开。本次会议的决议公告刊登于2008 年8 月19 日的《中国证券报》、
《上海证券报》、《证券时报》和《证券日报》上。
3、公司第四届监事会第七次会议于2008 年10 月17 日召开。本次会议仅审议《2008 年第三季度报告》，根据监管部门的相关
规定无须披露监事会决议公告。
二、监事会对2008 年度相关事项的意见
（一）公司依法运作情况
公司监事会成员列席了2008 年度召开的各次董事会和股东大会。对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对
股东大会决议的执行情况、公司董事及高级管理人员履行职责情况等进行了监督、检查，认真履行了监事职责。
公司建立健全了内部控制体系，监事会认为：该体系的完善对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防范和控制作用。
公司董事、高级管理人员在履行职责时以维护公司利益为准则，未发现违反法律、法规、公司章程及损害公司、股东利益的
行为。
（二）检查公司财务的情况
报告期内，公司监事依法对公司财务账目、收支情况等进行了检查。监事会认为，公司财务报告真实公允地反映了公司2008
年度的财务状况及产经营成果。
（三）公司收购、出售资产情况
公司出售资产是在公开、公平、公正的原则下进行的，交易价格合理、公允，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造
成公司资产流失的情形，符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。
（四）监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司没有发生重大关联交易事项。
（五）公司对外担保情况
通过对公司2008 年度发生的对外担保的监督、核查，认为：报告期公司没有为股东、实际控制人及其关联方、任何法人单位、
非法人单位或个人提供担保，对控股子公司的担保履行了必要的决策程序，符合中国证监会、深圳证券交易所关于上市公司
对外提供担保的有关规定。
（六）公司对信息披露情况的独立意见
公司根据《上市公司信息披露管理办法》，制定并完善了《公司信息披露管理制度》，监事会对公司信息披露事务制度的执行浙江凯
恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
13
情况进行了监督和检查，认为公司信息披露真实、准确、完整、及时、公平，维护了公司和中小股东的权益。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
浙江凯恩特种材料股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江凯恩特种材料股份有限公司（以下简称凯恩公司）财务报表，包括2008 年12 月31 日的资产负债表和
合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润表，2008 年度的现金流量表和合并现金流量表，2008 年度的股东权益变动表
和合并股东权益变动表，以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是凯恩公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 设计、实施和维护与财务报表编制相关
的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2) 选择和运用恰当的会计政策；(3) 作出合理的会计
估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计
工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合
理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，
包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，
以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作
出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，凯恩公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了凯恩公司2008 年12 月31 日的
财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2008 年12 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 85,867,646.58 24,825,028.28 50,808,556.09 24,397,394.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 23,019.81 23,019.81
应收票据 31,923,862.35 3,815,766.39 18,491,655.87 9,871,451.97
应收账款 56,261,658.82 28,980,122.04 60,807,284.52 21,353,313.98浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
14
预付款项 3,742,118.85 2,235,465.78 5,716,539.98 5,272,454.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 912,388.99 627,824.50 3,862,617.53 984,516.89
买入返售金融资产
存货 108,671,891.94 95,311,006.09 94,998,871.62 79,760,099.11
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,582,783.59 10,578,111.35 714,252.19 708,497.44
流动资产合计 297,985,370.93 166,396,344.24 235,399,777.80 142,347,728.26
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,535,556.97 59,450,000.00 18,093,455.98 76,287,905.63
投资性房地产
固定资产 384,228,527.95 318,869,129.72 400,822,446.86 332,747,376.68
在建工程 7,370,939.01 3,500,886.00 8,931,443.95 6,596,571.54
工程物资 844,530.13 667,989.80 1,028,913.77 885,354.64
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,251,016.81 14,877,986.61 28,964,878.75 15,186,500.64
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,785,296.66 1,344,165.10 3,034,805.08 1,834,659.89
其他非流动资产
非流动资产合计 433,015,867.53 398,710,157.23 460,875,944.39 433,538,369.02
资产总计 731,001,238.46 565,106,501.47 696,275,722.19 575,886,097.28
流动负债：
短期借款 199,808,690.26 153,608,690.26 168,556,832.93 131,506,832.93
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 65,000,000.00 10,000,000.00 62,000,000.00 32,000,000.00
应付账款 24,532,017.43 13,157,969.34 28,459,860.70 13,325,492.93
预收款项 3,102,535.32 721,304.30 3,310,411.38 15,487,416.16
卖出回购金融资产款浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
15
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,656,226.14 10,910,103.86 14,181,585.88 12,739,041.56
应交税费 -2,101,700.16 -307,845.83 3,338,572.50 2,292,905.67
应付利息 895,958.11 800,390.08 690,387.21 565,093.75
应付股利
其他应付款 5,914,796.21 4,546,344.05 6,080,773.02 5,106,915.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 38,000,000.00 38,000,000.00 17,350,000.00
其他流动负债
流动负债合计 347,808,523.31 231,436,956.06 303,968,423.62 213,023,698.15
非流动负债：
长期借款 38,000,000.00 38,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 3,452.97 3,452.97
其他非流动负债 2,632,472.72 1,630,742.72 2,843,749.51 1,893,096.51
非流动负债合计 2,635,925.69 1,634,195.69 40,843,749.51 39,893,096.51
负债合计 350,444,449.00 233,071,151.75 344,812,173.13 252,916,794.66
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00 194,789,298.00
资本公积 82,697,274.47 78,384,662.95 82,697,274.47 78,384,662.95
减：库存股
盈余公积 30,959,794.99 30,959,794.99 30,053,190.28 30,053,190.28
一般风险准备
未分配利润 46,089,410.95 27,901,593.78 24,718,042.39 19,742,151.39
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计354,535,778.41 332,035,349.72 332,257,805.14 322,969,302.62
少数股东权益 26,021,011.05 19,205,743.92
所有者权益合计 380,556,789.46 332,035,349.72 351,463,549.06 322,969,302.62
负债和所有者权益总计 731,001,238.46 565,106,501.47 696,275,722.19 575,886,097.28
9.2.2 利润表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 384,996,833.39 281,910,580.36 344,940,942.14 245,661,161.13
其中：营业收入 384,996,833.39 281,910,580.36 344,940,942.14 245,661,161.13浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年
年度报告摘要
16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 370,608,661.74 280,511,802.28 373,251,354.73 270,170,938.59
其中：营业成本 279,837,993.99 220,170,696.91 264,878,234.95 205,432,335.59
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,587,198.07 1,581,170.79 2,665,332.45 1,586,830.98
销售费用 17,954,797.87 4,408,386.08 18,922,158.45 4,212,293.73
管理费用 43,368,735.05 34,132,717.87 61,493,322.01 41,231,730.84
财务费用 22,283,927.42 17,484,478.33 20,503,250.45 14,697,600.11
资产减值损失 4,576,009.34 2,734,352.30 4,789,056.42 3,010,147.34
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
23,019.81 23,019.81
投资收益（损失以“-”号
填列）
11,542,915.90 6,315,409.28 6,288,998.28 2,574,874.22
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-3,675,570.64 -3,523,679.67 -5,556,487.13 -5,133,935.07
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
25,954,107.36 7,737,207.17 -22,021,414.31 -21,934,903.24
加：营业外收入 5,574,882.73 3,364,229.59 12,540,683.77 7,745,475.40
减：营业外支出 1,940,088.09 1,326,185.88 2,819,300.44 1,784,849.71
其中：非流动资产处置损失66,949.35 3,375.46
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
29,588,902.00 9,775,250.88 -12,300,030.98 -15,974,277.55
减：所得税费用 495,661.60 709,203.78 617,386.41 -650,606.46
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
29,093,240.40 9,066,047.10 -12,917,417.39 -15,323,671.09
归属于母公司所有者的净
利润
22,277,973.27 -16,462,048.09
少数股东损益 6,815,267.13 3,544,630.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 -0.08
（二）稀释每股收益 0.11 -0.08
9.2.3 现金流量表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2008 年1-12 月 单位：（人民币）元浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告
摘要
17
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
325,963,866.00 282,392,527.92 284,976,241.03 311,460,923.64
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 213,523.03 75,362.81 75,362.81
收到其他与经营活动有关
的现金
13,846,324.30 7,798,105.64 37,010,751.34 28,577,350.97
经营活动现金流入小计340,023,713.33 290,190,633.56 322,062,355.18 340,113,637.42
购买商品、接受劳务支付的
现金
166,823,317.05 211,937,085.43 159,181,676.82 253,924,458.59
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
46,121,160.36 36,835,262.39 47,648,365.60 36,226,544.45
支付的各项税费 35,056,629.34 19,758,699.93 29,120,053.01 17,459,982.09
支付其他与经营活动有关
的现金
38,423,253.93 21,078,066.69 39,689,071.44 26,892,702.57
经营活动现金流出小计286,424,360.68 289,609,114.44 275,639,166.87 334,503,687.70
经营活动产生的现金
流量净额
53,599,352.65 581,519.12 46,423,188.31 5,609,949.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 27,820,000.00 9,000,000.00
取得投资收益收到的现金 239,366.28浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
18
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
119,000.00 119,000.00 32,802,553.08 6,294,125.40
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
24,990,000.00 19,176,200.00 19,210,000.00
收到其他与投资活动有关
的现金
1,414,018.95 1,264,018.95
投资活动现金流入小计29,353,018.95 26,373,018.95 61,218,119.36 25,504,125.40
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
29,233,199.99 22,583,373.41 41,238,867.28 31,936,036.58
投资支付的现金 12,700,000.00 10,000,000.00 11,830,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
1,352,500.00
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计41,933,199.99 32,583,373.41 53,068,867.28 33,288,536.58
投资活动产生的现金
流量净额
-12,580,181.04 -6,210,354.46 8,149,252.08 -7,784,411.18
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 2,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
2,000,000.00
取得借款收到的现金 209,481,931.98 178,081,931.98 249,702,831.00 186,852,831.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
540,000.00 34,390,000.00
筹资活动现金流入小计209,481,931.98 178,621,931.98 286,092,831.00 186,852,831.00
偿还债务支付的现金 195,564,746.32 155,964,746.32 303,845,998.07 180,345,998.07
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
18,598,534.42 14,100,927.76 19,357,764.68 11,945,261.83
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
22,781,558.00 29,664,881.67 2,090,000.00
筹资活动现金流出小计236,944,838.74 170,065,674.08 352,868,644.42 194,381,259.90
筹资活动产生的现金
流量净额
-27,462,906.76 8,556,257.90 -66,775,813.42 -7,528,428.90
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-796,674.36 -559,788.83 -178,852.18 -178,852.18
五、现金及现金等价物净增加额12,759,590.49 2,367,633.73 -12,382,225.21 -9,881,742.54
加：期初现金及现金等价物
余额
24,848,556.09 17,907,394.55 37,230,781.30 27,789,137.09
六、期末现金及现金等价物余额37,608,146.58 20,275,028.28 24,848,556.09 17,907,394.55浙江凯恩特种材料股份有限公司
2008 年年度报告摘要
19
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：浙江凯恩特种材料股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
实收资
本（或股
本）
资本公
积
减：库存
股
盈余公
积
一般风
险准备
未分配
利润
其他
少数股
东权益
所有者
权益合
计
一、上年年末余额
194,789,
298.00
82,697,2
74.47
30,053,1
90.28
24,718,0
42.39
19,205,7
43.92
351,463,
549.06
194,789,
298.00
82,262,2
74.47
30,053,1
90.28
41,180,0
90.48
16,182,6
97.51
364,467,
550.74
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
194,789,
298.00
82,697,2
74.47
30,053,1
90.28
24,718,0
42.39
19,205,7
43.92
351,463,
549.06
194,789,
298.00
82,262,2
74.47
30,053,1
90.28
41,180,0
90.48
16,182,6
97.51
364,467,
550.74
三、本年增减变动金额（减
少以“-”号填列）
906,604.
71
21,371,3
68.56
6,815,26
7.13
29,093,2
40.40
435,000.
00
-16,462,
048.09
3,023,04
6.41
-13,004,
001.68
（一）净利润
22,277,9
73.27
6,815,26
7.13
29,093,2
40.40
-16,462,
048.09
3,544,63
0.70
-12,917,
417.39
（二）直接计入所有者权
益的利得和损失
435,000.
00
15,000.0
0
450,000.
00
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位 285,000. 15,000.0 300,000.浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
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其他所有者权益变动的影响00 0 00
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
150,000.
00
150,000.
00
上述（一）和（二）小计
22,277,9
73.27
6,815,26
7.13
29,093,2
40.40
435,000.
00
-16,462,
048.09
3,559,63
0.70
-12,467,
417.39
（三）所有者投入和减少
资本
-536,58
4.29
-536,58
4.29
1．所有者投入资本
-536,58
4.29
-536,58
4.29
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配
906,604.
71
-906,60
4.71
1．提取盈余公积
906,604.
71
-906,60
4.71
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结
转浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
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1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额
194,789,
298.00
82,697,2
74.47
30,959,7
94.99
46,089,4
10.95
26,021,0
11.05
380,556,
789.46
194,789,
298.00
82,697,2
74.47
30,053,1
90.28
24,718,0
42.39
19,205,7
43.92
351,463,
549.06浙江凯恩特种材料股份有限公司2008 年年度报告摘要
22
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
浙江凯恩特种材料股份有限公司
2009 年4 月7 日
