贵州航天电器股份有限公司

    Guizhou Space Appliance Co.，LTD

    2009 年

    半年度报告

    二○○九年八月十八日航天电器 2009 年半年度报告

    1

    重要提示

    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性

    陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。

    公司2009 年半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    公司董事长曹军先生、总经理原维亮先生、财务总监张旺先生及会计机构负责人孙建强先生声明：保证半

    年度报告中财务报告的真实、完整。航天电器 2009 年半年度报告

    2

    目 录

    一、公司基本情况............................................................................................................... 3

    二、主要财务数据和指标................................................................................................... 4

    三、股本变动及股东情况................................................................................................... 5

    四、董事、监事、高级管理人员情况............................................................................... 9

    五、董事会报告................................................................................................................. 10

    六、重要事项..................................................................................................................... 17

    七、财务报告（未经审计）............................................................................................. 21

    八、备查文件目录............................................................................................................. 21航天电器 2009 年半年度报告

    3

    一、公司基本情况

    1、公司法定中文名称：贵州航天电器股份有限公司

    中文缩写：航天电器

    公司法定英文名称：Guizhou Space Appliance Co.,LTD

    英文缩写：SACO

    2、公司法定代表人：曹军

    3、公司基本情况简介

    股票简称 航天电器

    股票代码 002025

    上市证券交易所 深圳证券交易所

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 武玉平 马庆

    联系地址 贵州省贵阳市小河区红河路7 号 贵州省贵阳市小河区红河路7 号

    电话 0851-8697168 0851-8697026

    传真 0851-8697000 0851-8697000

    电子信箱 wyp@gzhtdq.com.cn mq@gzhtdq.com.cn

    4、公司注册地址：贵州省贵阳市小河区红河路7号

    公司办公地址：贵州省贵阳市小河区红河路7号

    邮政编码：550009

    公司国际互联网网址：Http://www.gzhtdq.com.cn

    公司电子信箱：htdq@gzhtdq.com.cn

    5、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》

    登载公司2009年半年度报告的中国证监会指定网站的网址：Http://www.cninfo.com.cn

    公司2009年半年度报告备置地点：公司企业管理部办公室

    6、公司首次注册登记日期：2001年12月30日

    公司最近一次变更登记日期：2008年9月8日

    公司注册登记地点：贵州省工商行政管理局航天电器 2009 年半年度报告

    4

    二、主要财务数据和指标

    1、 主要会计数据和财务指标

    单位：元

    项目 本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 1,720,312,885.75 1,656,001,863.39 3.88

    所有者权益（或股东权益） 1,144,470,533.20 1,095,329,647.53 4.49

    每股净资产 3.47 3.32 4.52

    报告期（1-6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业总收入 262,731,050.69 241,253,061.48 8.90

    营业利润 59,481,383.77 62,714,234.84 -5.15

    利润总额 65,396,011.90 61,658,426.70 6.06

    净利润 49,140,885.67 47,382,041.45 3.71

    扣除非经营性损益后的净利润 44,179,359.68 48,253,483.86 -8.44

    基本每股收益 0.15 0.14 7.14

    稀释每股收益 0.15 0.14 7.14

    净资产收益率 4.29 4.54 减少0.25 个百分点

    经营活动产生的现金流量净额 1,900,462.26 -34,932,504.37 105.44

    每股经营活动产生的现金流量净额 0.01 -0.11 109.09

    2、非经常性损益项目

    单位：元

    项 目 金额 说明

    非流动资产处置损益 -279,547.88 -

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出6,194,176.01

    报告期，公司收到上级部门科研补贴拨款

    5,990,632.95 元。

    所得税影响数额 -889,268.27 -

    少数股东权益影响额 -63,833.87 -

    合 计 4,961,525.99 -航天电器 2009 年半年度报告

    5

    三、股本变动及股东情况

    （一）股份变动情况表

    单位：股

    本次变动前

    本次变动增

    减(+、-)

    本次变动后

    数量 比例 其他 数量 比例

    一、有限售条件股份 150,371,789 45.57% -12,696,150 137,675,639 41.72%

    1、国家持股

    2、国有法人持股 150,131,790 45.50% -12,696,150 137,435,640 41.65%

    3、其他内资持股

    其中:境内非国有法人持股

    境内自然人持股

    4、外资持股

    其中：境外法人持股

    境外自然人持股

    5、高管股份 239，999 0.07% 239，999 0.07%

    二、无限售条件流通股份 179，628，211 54.43% 12,696,150 192,324,361 58.28%

    1、人民币普通股 179，628，211 54.43% 12,696,150 192,324,361 58.28%

    2、境内上市的外资股

    3、境外上市的外资股

    4、其他

    三、股份总数 330，000，000 100.00% - 330,000,000 100.00%

    (二)限售股份变动情况表

    单位：股

    股东名称 年初限

    售股数

    本年解除

    限售股数

    本年增加

    限售股数

    期末限

    售股数

    限售原因 解除限售日期

    贵州航天朝晖电器厂 66,387,120 _ _ 66,387,120股改承诺 2008 年11 月4 日

    贵州航天朝阳电器厂 45,656,250 _ _ 45,656,250股改承诺 2008 年11 月4 日

    贵州航天工业有限责任公司 25,392,270 _ _ 25,392,270股改承诺 2008 年11 月4 日

    梅岭化工厂 12,696,150 12,696,150 _ _ 股改承诺 2008 年11 月4 日

    合 计 150,131,790 12,696,150 _ 137,435,640 _ _

    根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》的规定以及航天电器的限售股份持有人贵州航天朝晖电

    器厂、贵州航天朝阳电器厂、贵州航天工业有限责任公司（以下简称“航天工业公司”）和梅岭化工厂在《贵州航天电器 2009 年半年度报告

    6

    航天电器股份有限公司股权分置改革方案》中作出的承诺，至2008 年11 月4 日上述股东所持有的航天电器限售

    股份将可上市流通。2009 年1 月23 日，公司办理完毕梅岭化工厂限售股份解除锁定手续，2 月4 日梅岭化工厂

    所持的航天电器限售股份可上市流通。

    2008 年10 月，国务院国有资产监督管理委员会下发《关于贵州航天电器股份有限公司国有股东所持股份划

    转有关问题的批复》，同意贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂将所持本公司股份无偿划转给贵州航天工

    业有限责任公司。由于本次国有股权划转涉及上市公司收购，尚需中国证券监督管理委员会审核无异议，并豁免

    贵州航天工业有限责任公司要约收购义务后方可实施。鉴于上述原因，截至2009 年6 月30 日公司暂时未办理上

    述3 家股东所持航天电器限售股份解除锁定的手续。

    （三） 前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 26641

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股比

    例

    持股总数

    持有有限售条

    件股份数量

    质押或冻结

    的股份数量

    贵州航天朝晖电器厂 国有法人20.12% 66,387,120 66,387,120 0

    贵州航天朝阳电器厂 国有法人13.84% 45,656,250 45,656,250 0

    贵州航天工业有限责任公司 国有法人7.69% 25,392,270 25,392,270 0

    梅岭化工厂 国有法人3.85% 12,696,150 0 0

    中国建设银行-银华核心价值优

    选股票型证券投资基金

    境内非国有法人2.94% 9,695,359 0 未知

    招商银行股份有限公司-光大保

    德信新增长股票型证券投资基金

    境内非国有法人1.90% 6,275,179 0 未知

    中国工商银行-广发聚富开放式

    证券投资基金

    境内非国有法人1.81% 5,959,402 0 未知

    广东宝新能源投资有限公司 境内非国有法人1.21% 4,000,000 0 未知

    斯垣福大学 境外法人1.10% 3,616,448 0 未知

    中国银行-易方达积极成长证券

    投资基金

    境内非国有法人1.00% 3,300,000 0 未知

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    梅岭化工厂 12,696,150 人民币普通股

    中国建设银行-银华核心价值优

    选股票型证券投资基金

    9,695,359 人民币普通股

    招商银行股份有限公司-光大保

    德信新增长股票型证券投资基金

    6,275,179 人民币普通股

    中国工商银行-广发聚富开放式

    证券投资基金

    5,959,402 人民币普通股

    广东宝新能源投资有限公司 4,000,000 人民币普通股

    斯垣福大学 3,616,448 人民币普通股

    中国银行-易方达积极成长证券

    投资基金

    3,300,000 人民币普通股

    银丰证券投资基金 2,621,187 人民币普通股航天电器 2009 年半年度报告

    7

    中国建设银行-华夏红利混合型

    开放式证券投资基金

    2,599,989 人民币普通股

    中国建设银行-上投摩根阿尔法

    股票型证券投资基金

    2,088,998 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的

    说明

    公司股东贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂、贵州航天工业有限

    责任公司、梅岭化工厂是中国航天科工集团公司的下属全资企业,中国航天科

    工集团合并间接持有本公司45.83%的股份，为公司的实际控制人，中国航天

    科工集团可能会通过上述全资企业共同行使表决权，从而达到控制本公司的目

    的，即上述股东存在一致行动的可能。

    对于其他股东航天电器未知他们之间是否存在关联关系。

    （四）公司控股股东情况介绍

    控股股东名称：贵州航天朝晖电器厂

    法定代表人：陈光平

    成立日期：1968 年

    注册资本：1819 万元

    公司类型：国有企业

    经济性质：全民所有制

    公司住所：贵州省遵义市红花岗区新蒲镇

    经营范围：仪器仪表、蒸汽

    目前实际经营的业务主要是为航天电器的控股子公司遵义精星航天电器有限责任公司提供水、电、汽供应服

    务、环境清洁绿化、通讯及通讯管理等综合服务。

    注：2008年10月，国务院国有资产监督管理委员会下发国资产权[2008]1171号文《关于贵州航天电器股份有

    限公司国有股东所持股份划转有关问题的批复》，同意贵州航天朝晖电器厂将持有的本公司股份66,387,120股（占

    公司总股本的20.12%）、贵州航天朝阳电器厂将持有的本公司股份45,656,250股（占公司总股本的13.84%）无偿

    划转给贵州航天工业有限责任公司（以下简称“航天工业公司”）。

    本次划转前航天工业公司持有的本公司股份为25,392,270股（占公司总股本的7.69%），是公司第三大股东。

    本次股权划转后，公司实际控制人未发生变化，航天工业公司将成为本公司第一大股东，持有本公司137,435,640

    股，占公司总股本的41.65%。由于本次国有股权划转事项，尚需中国证券监督管理委员会审核无异议，并豁免航

    天工业公司要约收购义务后方可实施。2008年12月3日，中国证监会受理了航天工业公司豁免要约收购贵州航天

    电器股份有限公司的申请，截至2009年6月30日，航天工业公司申请豁免要约收购航天电器股权材料处于审核阶

    段。

    （五）公司实际控制人情况介绍

    实际控制人名称：中国航天科工集团公司

    法定代表人：许达哲

    成立日期：1999 年

    注册资本：720,326 万元

    经济性质：全民所有制

    公司住所：北京市海淀区阜成路8号

    经营范围：国有资产投资、经营管理、各种类型导弹武器系统、航天产品、卫星应用系统与设备、雷达、数

    控装置、工业控制自动化系统及设备、保安器材、化工材料、金属制品、机械设备、电子及通讯设备、计量器具、

    医疗机械、汽车及零配件的研制、生产、销售、航天技术的科研开发、技术咨询、建筑工程设计、监理、勘察、

    工程承包、物业管理、自有房屋租赁、货物仓储。兼营：纺织品、家具、工艺美术品（金银饰品除外）、日用百航天电器 2009 年半年度报告

    8

    货的销售。航天电器 2009 年半年度报告

    9

    四、董事、监事、高级管理人员情况

    （一）报告期内，董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况

    1、2008年11月，公司部分董事、高级管理人员用个人自有资金从二级市场以市场价格购入公司股票，其中：

    总经理原维亮先生购入50,000股、董事冯常亭先生购入40,000股；副总经理孙智云先生购入30,000股、王跃轩先

    生购入50,000股、李凌志先生购入49,999股、王丽文女士购入50,000股；财务总监张旺先生购入50,000股。

    报告期内原维亮、冯常亭、孙智云、王跃轩、李凌志先生、王丽文女士、张旺先生持股情况未发生变动。

    2、公司其他董事、监事、高级管理人员未持有公司股票，报告期内也没有发生持股变动。

    （二）报告期内，董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况

    报告期内，公司董事（独立董事）、监事、高级管理人员未发生变动。航天电器 2009 年半年度报告

    1 0

    五、董事会报告

    （一）公司总体经营情况

    2009 年上半年，公司基于宏观经济形势，积极采取措施加大产品开发和市场开发力度，围绕年初制定的各

    项经营目标和任务，重点加强技术创新、成本管控、企业规划编制、人才队伍建设等工作，取得良好成效。由于

    公司市场领域主要是航天、航空、电子、船舶、通讯、交通等高科技领域，虽然受到了经济危机的影响，但保持

    了经营形势的平稳发展。公司研制的石油用新型电机已经在多个油田试用，试用情况良好，有望开始小批量销售。

    2009 年1-6 月实现营业总收入262,731,050.69 元，较上年同期增长8.90％；实现利润总额65,396,011.90

    元，较上年同期增长6.06％；实现净利润49,140,885.67 元，较上年同期增长3.71％。

    （二）公司主营业务的范围及经营状况：

    （1）主营业务范围

    报告期公司主要从事电器、电机、电源、仪器仪表的研制、生产和销售。经营本企业自产产品及技术的出口

    业务；经营本企业所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家

    禁止进出口的商品及技术除外），企业可以按国家规定，以各种贸易方式从事进出口业务。

    报告期，公司主导产品是高端继电器、连接器和电机。

    （2）主营业务分行业、产品构成情况

    单位: 元

    分行业 营业收入 营业成本

    毛利率

    (%)

    营业收入比

    上年同期增

    减（％）

    营业成本比

    上年同期增

    减（％）

    毛利率比上年同期增

    减（％）

    电子元器件制造业 261,266,819.57 132,404,279.98 49.32 8.81 5.17 增加1.75 个百分点

    分产品 营业收入 营业成本

    毛利率

    (%)

    营业收入比

    上年同期增

    减（％）

    营业成本比

    上年同期增

    减（％）

    毛利率比上年同期增

    减（％）

    继电器 59,042,500.55 19,224,528.98 67.44 -3.14 -21.93 增加7.84 个百分点

    连接器 138,165,750.58 73,552,023.34 46.77 16.03 14.31 增加0.81 个百分点

    电机 64,058,568.44 39,627,727.66 38.14 6.63 7.30 减少0.39 个百分点

    报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0 万元。

    （3）主营业务分地区构成情况

    单位:元

    地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）

    华北地区 107,651,822.93 47.03

    华东地区 33,735,788.54 23.83

    中南地区 8,928,653.38 -6.11

    西南地区 18,884,445.06 -64.20

    西北地区 30,282,936.50 7.96

    其他地区 61,783,173.16 25.21

    （三）报告期内公司利润构成、主营业务或结构、主营业务盈利能力未发生重大变化

    （四）报告期公司资产构成情况

    单位：元航天电器 2009 年半年度报告

    1 1

    2009 年6 月30 日 2008年12 月31 日

    项目

    金额

    占总资产的

    比重(%)

    金额

    占总资产的

    比重(%)

    同比增减

    (%)

    应收账款 227,532,011.76 13.23 143,800,046.76 8.68 4.55

    存货 266,824,439.63 15.51 245,713,896.19 14.84 0.67

    投资性房地产 - - - - -

    持有至到期投资 - - - - -

    长期股权投资 7,750,000.00 0.45 5,000,000.00 0.30 0.15

    固定资产 245,912,353.15 14.29 248,742,477.14 15.02 -0.73

    在建工程 54,137,118.77 3.15 25,832,390.55 1.56 1.59

    无形资产 164,199,073.58 9.54 166,490,177.01 10.05 -0.51

    总资产 1,720,312,885.75 100.00 1,656,001,863.39 100.00 -

    变动原因：

    ①报告期末公司应收账款（净额）为227,532,011.76 元，比年初增加83,731,965.00 元，增长58.23%。增

    加原因：一是2009 年1-6 月公司实现主营业务收入261,266,819.57 元较上年同期增加21,154,982.53 元，带动

    应收账款相应增加；二是公司货款回笼主要集中在下半年，从目前产品销售款回收情况来看，符合公司历年货款

    回收规律。

    ②报告期末公司长期股权投资余额为7,750,000.00 元，是公司对苏州双航机电有限公司投资5,000,000.00

    元,以及孙公司北京航天林泉石油装备有限公司对天津航天顺通石油机电装备有限公司的出资2,750,000.00 元。

    ③报告期末公司在建工程余额为54,137,118.77 元，比年初增加28,304,728.22 元，增长109.57%，主要原

    因是：报告期公司及子公司技改项目、募集资金项目投资增加。

    （五）报告期财务数据同比发生变动的说明

    单位：元

    2009年1-6 月 2008年1-6 月 同比增减（％）

    销售费用 14,856,412.67 10,868,608.34 36.69

    管理费用 53,394,758.11 43,620,761.81 22.41

    财务费用 -3,715,570.67 -6,279,898.19 40.83

    所得税费用 10,500,536.67 8,843,916.50 18.73

    变动原因：

    ①报告期公司销售费用为14,856,412.67 元，较上年同期（2008 年1-6 月）增长36.69%，增加3,987,804.33

    元的主要原因是：报告期公司加大市场开发投入，相应增加了销售费用支出。

    ②报告期公司管理费用为53,394,758.11 元，较上年同期（2008 年1-6 月）增长22.41%，增加9,773,996.30

    元的主要原因：一是报告期公司本部发生技术开发费12,637,425.14 元，与上年同期5,146,074.00 元相比增加

    7,491,351.14 元；二是报告期公司实现主营业务收入261,266,819.57 元较上年同期增长8.81%，使变动管理费

    用相应增加。

    ③报告期公司财务费用为-3,715,570.67 元，较上年同期(2008 年1-6 月)增长40.83%主要原因是：报告期公

    司利息收入较上年同期减少2,564,327.52 元。

    ④报告期公司所得税费用为10,500,536.67 元，较上年同期(2008 年1-6 月)增长18.73%的主要原因：报告

    期公司实现的利润总额较上年同期增加3,737,585.20 元，从而使所得税费用相应增加。

    （六）报告期公司经营活动、投资活动和筹资活动现金流量的构成情况

    单位：元

    2009年1-6 月 2008年1-6 月 同比增减（％）航天电器 2009 年半年度报告

    1 2

    经营活动产生的现金流量净额 1,900,462.26 -34,932,504.37 105.44

    投资活动产生的现金流量净额 -34,074,514.04 -56,573,291.70 39.77

    筹资活动产生的现金流量净额 -293,200.00 -10,938,800.00 97.32

    变动原因：

    ①报告期，经营活动产生的现金流量净额为1,900,462.26元，较上年同期(2008年1-6月)增长105.44%的主要

    原因是:报告期公司为降低金融危机对企业经营的影响，公司加强了资金管理力度，一方面加大了对营销人员的

    货款回收考核力度，另一方面对采购付款实行了账期管理，使经营活动产生的现金流量较上年同期有所改善。

    ②报告期，投资活动产生的现金流量净额为-34,074,514.04 元，较上年同期（2008 年1-6 月）投资活动产

    生的现金流量净额-56,573,291.70 元，增长39.77%的主要原因是：报告期公司及子公司对外投资、购买生产设

    备等支付的现金较上年同期减少23,539,959.13 元。

    ③报告期公司筹资活动产生的现金流量净额为-293,200 元，较上年同期（2008 年1-6 月）筹资活动产生的

    现金流量净额-10,938,800.00 元，增长97.32%的主要原因是：2008 年5 月公司实施2007 年度利润分配方案，向

    全体股东分配现金股利16,500,000 元。

    （七）报告期内，公司无对利润产生重大影响的其他经营业务活动。

    （八）主要控股子公司经营情况及业绩分析

    公司拥有苏州华旃航天电器有限公司、贵州航天林泉电机有限公司、上海恒阳电器有限责任公司、上海威克

    鲍尔通信科技有限公司和遵义精星航天电器有限责任公司等五家控股子公司，一个分公司,一家参股公司-苏州双

    航机电有限公司(公司持有该公司25%的股权)，持有昆山航天林泉电机有限公司10%的股权（子公司贵州航天林

    泉电机有限公司持有其86.67%的股权）。另外，贵州航天林泉电机有限公司持有北京航天林泉石油装备有限公司

    56.25%的股权。北京航天林泉石油装备有限公司持有大庆航天百申石油机械装备有限公司（注册资本300 万元）

    37.00%的股权；持有天津航天顺通石油机电装备有限公司（注册资本800 万元）34.38%的股权，通过投资关系公

    司间接持有了上述3 家公司的股权。

    目前,公司不存在来源于单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达到10%以上（含10%）的情况。

    （1）苏州华旃航天电器有限公司

    法定代表人：原维亮

    注册资本：30,000 万元

    经营范围：电子元器件及仪器的研发、生产和销售。

    公司住所：苏州高新区嵩山路枫桥工业园

    成立日期：2005 年12 月27 日

    目前，本公司持有苏州华旃航天电器有限公司86.67％的股权。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产353,479,113.34 元，净资产309,333,953.74 元，2009 年1-6 月实现

    营业收入48,997,690.92 元；实现净利润2,283,336.26（未经审计）。

    （2）贵州航天林泉电机有限公司

    法定代表人：孟玮

    注册地址：贵阳市三桥新街28 号

    注册资本：40,000 万元

    成立日期：2007 年6 月6 日

    经营范围：电机、二次电源、遥测遥控设备、伺服控制系统的研发、生产和销售。

    目前，本公司持有贵州航天林泉电机有限公司55.00%的股权。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产663,102,012.18 元，净资产505,910,465.76 元，2009 年1-6 月实现

    营业收入64,075,412.86 元；实现净利润11,627,045.90 元（未经审计）。

    （3）昆山航天林泉电机有限公司航天电器 2009 年半年度报告

    1 3

    法定代表人：孟玮

    注册地址：昆山市巴城镇石牌金风凰路南侧塔基路东侧

    注册资本：12,000 万元

    成立日期：2008 年2 月1 日

    经营范围：各类电机、机构、驱动控制系统的研发、销售；集成式低速大力矩永磁同步电动机、高压电机、

    伺服控制系统的生产、销售。目前该公司正在进行生产基地建设，尚未正式投产，也未形成产品销售收入。

    目前,本公司持有昆山航天林泉电机有限公司10%的股权,控股子公司贵州航天林泉电机有限公司持有其

    86.67%的股权。

    截止2009 年6 月30 日，该公司总资产123,713,564.28 元，净资产121,324,586.85 元；2009 年1-6 月实现

    净利润为-1,788,535.67 元。

    （九）经营中的问题与困难

    受全球性金融危机的影响，2009年国内电子元器件市场竞争更趋激烈，使公司主营业务收入持续快速增长的

    难度加大。

    对策：加强对宏观经济的跟踪研究，积极应对市场变化；以市场需求为导向，进一步加大技术创新、产品开

    发投入，侧重技术含量高、性价比高的产品，充分满足主市场对个性化产品的需求；实施全面成本控制，有效降

    低成本费用支出，增加公司经营收益；继续实施高科技、规模化的发展战略，寻找前景广阔的优质项目，不断延

    伸产品链和产业链，积极培育核心业务，确保公司的可持续发展。

    （十）公司投资情况：

    1、募集资金使用情况

    单位：万元

    募集资金总额 41892.04 本年度投入募集资金总额 -

    变更用途的募集资金总额 -

    变更用途的募集资金总额比例 -

    已累计投入募集资金总额 41892.04

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目

    （含

    部分

    变

    更）

    募集资

    金承诺

    投资总

    额

    调

    整

    后

    投

    资

    总

    额

    截至期末承

    诺投入金额

    (1)

    本年

    度投

    入金

    额

    截至期末

    累计投入

    金额(2)

    截至期末

    累计投入

    金额与承

    诺投入金

    额的差额

    (3)＝

    (2)-(1)

    截至期末

    投入进度

    （%）(4)

    ＝

    (2)/(1)

    项目

    达到

    预定

    可使

    用状

    态日

    期

    报

    告

    期

    内

    实

    现

    的

    效

    益

    是

    否

    达

    到

    预

    计

    效

    益

    项

    目

    可

    行

    性

    是

    否

    发

    生

    重

    大

    变

    化

    对苏州华旃航天

    电器有限公司进

    行增资，建设通

    讯、交通用连接

    器生产基地

    否 20000 - 20000 — 20000 — 100

    2009

    年6

    月30

    日

    0 否否航天电器 2009 年半年度报告

    1 4

    组建贵州航天林

    泉电机有限公

    司，建设精密微

    特电机生产基地

    否 22000 - 22000 — 22000 — 100

    2008

    年6

    月30

    日

    0 否否

    合计 — 42000 - 42000 — 42000 — — — — —

    未达到计划进度

    或预计收益的情

    况和原因（分具

    体项目）

    2007 年公司非公开发行募集资金到位后，子公司贵州航天林泉电机有限公司由于受城市发展规划以及

    退出上海林泉先锋电机有限公司股权等方面的影响，造成其承担的募集资金项目-精密微特电机生产基地建

    设项目的子项目特种电机、民用永磁直流电机产品开发、生产暂无法实施，经2007 年度股东大会审议批准，

    公司调整了上述募集资金项目的实施地点和实施方式。2009 年公司已采取措施加快该项目建设进度，力争

    在2009 年底竣工投产。

    至2008 年底，子公司苏州华旃航天电器有限公司（以下简称“苏州华旃”）由于项目用地指标尚未得

    到苏州市政府的批准，造成其负责实施的募集资金项目的基建项目主体工程（建筑面积34,100 平方米）未

    能启动实施。经2008 年度股东大会审议批准，公司调整了苏州华旃生产基地项目募集资金使用计划。经公

    司积极与苏州市政府沟通协调，苏州市政府已同意解决苏州华旃生产基地用地指标，2009 年2 月苏州华旃

    办妥项目建设用地指标的审批手续，目前基建项目主体工程已全面动工。

    项目可行性发生

    重大变化的情况

    说明

    无

    募集资金投资项

    目实施地点变更

    情况

    经2007 年度股东大会审议批准，公司将募集资金项目精密微特电机生产基地建设项目的子项目特种电

    机、民用永磁直流电机的实施地点调整到位于江苏昆山市巴城镇的子公司昆山航天林泉电机有限公司，将贵

    州航天林泉电机有限公司开发、生产特种电机、民用永磁直流电机产品使用的募集资金9,600 万元以增资的

    方式投入昆山航天林泉电机有限公司，由其承接实施上述项目。

    募集资金投资项

    目实施方式调整

    情况

    经2007 年度股东大会审议批准，公司将募集资金项目精密微特电机生产基地建设项目的子项目特种电

    机、民用永磁直流电机的实施地点调整到位于江苏昆山市巴城镇的子公司昆山航天林泉电机有限公司，将贵

    州航天林泉电机有限公司开发、生产特种电机、民用永磁直流电机产品使用的募集资金9,600 万元以增资的

    方式投入昆山航天林泉电机有限公司，由其承接实施上述项目。

    募集资金投资项

    目先期投入及置

    换情况

    子公司苏州华旃航天电器有限公司2007 年度募集资金项目投入522.05 万元，系使用自有资金投资，未

    使用专户储存的募集资金。

    用闲置募集资金

    暂时补充流动资

    金情况

    无

    项目实施出现募

    集资金结余的金

    额及原因

    无

    尚未使用的募集

    资金用途及去向

    公司本次募集资金项目的子项目通过控股子公司实施，控股子公司尚未使用的募集资金全部存放在募集

    资金托管银行的专户中。

    募集资金使用及

    披露中存在的问

    题或其他情况

    无

    说明：公司2007年非公开发行股票募集的资金净额为41,892.04万元，募集资金计划全部用于“对苏州华旃

    航天电器有限公司进行增资，建设通讯、交通用连接器生产基地”和“组建贵州航天林泉电机有限公司，建设精

    密微特电机生产基地”两个项目。其中，对苏州华旃航天电器有限公司进行增资的项目，募集资金将用于D系列(含

    滤波)连接器生产线（投资额为3,279万元）、高速PCB连接器系列生产线（投资额为10,188万元）和压缩机保护器航天电器 2009 年半年度报告

    1 5

    系列生产线（投资额为7,199万元）等三个子项目。上述项目募集资金不足部分由公司自筹解决。

    募集资金到位后，公司于2007 年6 月8 日完成贵州航天林泉电机有限公司的工商注册登记，该公司注册资

    本为40,000 万元，本公司以现金22,000 万出资（含自有资金107.96 万元），占其注册资本的55.00%；中国江南

    航天工业集团林泉电机厂以其经评估的经营性资产、以及货币资金作为出资，合计18,000 万元，占其注册资本

    的45.00%；6 月18 日公司完成对苏州华旃航天电器有限公司的增资，本次增资完成后，该公司注册资本由10,000

    万元增加至30,000 万元，其中，本公司出资额为26,000 万元，占其注册资本的86.67%；该公司其他股东保持原

    出资额4,000 万元不变，占其注册资本的13.33%。

    经2008 年5 月17 日召开的2007 年度股东大会审议批准，公司将募集资金项目精密微特电机生产基地建设

    项目的子项目特种电机、民用永磁直流电机项目实施地点调整到江苏省昆山市，同时将贵州航天林泉电机有限公

    司开发、生产特种电机、民用永磁直流电机产品使用的募集资金9,600 万元以增资的方式投入昆山航天林泉电机

    有限公司，由其承接实施上述项目。2008 年6 月6 日，子公司贵州航天林泉电机有限公司完成对昆山航天林泉电

    机有限公司的增资，本次增资完成后，该公司注册资本由2,400 万元增加至12,000 万元，其中，本公司出资额

    为1,200 万元，占其注册资本的10.00%；贵州航天林泉电机有限公司出资额为10,400 万元，占其注册资本的

    86.67%；该公司其他股东保持原出资额400 万元不变，占其注册资本的3.33%。

    公司本次非公开发行募集资金投资的子项目通过子公司苏州华旃航天电器有限公司、贵州航天林泉电机有限

    公司、昆山航天林泉电机有限公司进行实施，截至2009 年6 月30 日，上述子公司使用募集资金向募集资金子项

    目投入17,011.38 万元。

    2、募集资金专户存储制度的执行情况

    公司严格执行募集资金专户存储制度，未使用的募集资金全部存放在募集资金托管银行开设的专用存款账户

    中，同时授权保荐机构指定的保荐代表人可以随时到募集资金托管银行查询募集资金专用存款账户资料,在募集资

    金的使用和管理上主动接受保荐机构及代表的持续督导。

    公司本次非公开发行募集资金项目的子项目均通过控股子公司进行实施，上述控股子公司在募集资金托管银

    行分别开设了5 个募集资金专户，各专户的资金余额如下：

    单位：元

    募集资金存款银行名称 专户资金余额

    交通银行遵义分行中华路支行 50,394,986.86

    苏州华旃航天电器有限公司

    交通银行苏州彩虹支行 57,022,675.16

    交通银行贵阳分行纪念塔支行 7,105,772.47

    贵州航天林泉电机有限公司

    贵阳商业银行三桥支行 73,923,878.78

    昆山航天林泉电机有限公司 中国银行昆山支行 72,752,519.47

    合 计 261,199,832.74

    截至2009 年6 月30 日，上述募集资金专户实际余额为261,199,832.74 元，较募集资金存款余额

    248,806,585.13 元多12,393,247.61 元。差异形成原因：募集资金专户余额包含了12,393,247.61 元的募集资金

    存款利息收入。

    3、报告期内非募集资金使用情况

    单位：万元

    项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况

    上海航天电器技术研究院大厦项目 6,000.00 正在办理项目前期规划报建手续 -

    （十一）2009 年下半年展望

    1、下半年的主要经营计划

    （1）在分析评估新绩效管理体系运行情况的基础上，持续完善牵引提升公司整体经营管理水平。

    （2）以顾客为关注焦点，加大市场开发和重点产品开发投入，努力完成年度经营计划目标。

    （3）积极应对国际金融危机对市场的影响，严格控制各项成本费用支出，提高产品的成本优势。航天电器 2009 年半年度报告

    1 6

    （4）加快募集资金投资项目建设进度，力争2009年底部分项目竣工并实现试生产。

    2、2009 年1-9 月经营业绩预测

    对2009 年1-9 月经营业绩的预计 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%

    2008 年1-9 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润 70,536,674.02 元

    业绩变动的原因说明

    公司在认真分析2009 年电子元器件市场供需形势的基础上，针对产品主市

    场和重点用户实施积极的营销策略，努力保持主导产品订货额平稳增长。

    公司预计2009 年1-9 月的经营业绩将比上年同期有所增长。航天电器 2009 年半年度报告

    1 7

    六、重要事项

    （一）公司治理情况

    报告期，公司严格按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等法律法规和规章的规定，持续完

    善公司法人治理结构。,同时根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》的有关要求，修订

    《公司章程》，明确细化公司现金分红政策，保障公司中小股东利益。

    目前，公司整体运作较为规范，公司治理的实际状况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本

    不存在差异。

    （二）2008年度公司利润分配方案为：不分配不转增。

    2009年度中期，公司不进行利润分配和公积金转增股本。

    （三）报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。

    （四）报告期内，公司没有从事证券投资，也没有持有非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。

    （五）报告期内，公司持股5%以上股东无追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺；

    公司控股股东及其一致行动人也未提出股份增持计划。

    （六）报告期内，公司未签署日常经营重大合同。

    （七）报告期内，公司未发生也不存在以前期间发生但持续到报告期的重大资产收购、出售及企业合并的事

    项。

    （八）报告期内的重大关联交易事项

    1、接受服务

    公司本部生产使用的水、电、低压压缩空气等通过贵州航天风华精密设备有限公司提供,其中电费结算价格

    为供电局供电单价+分摊费用（人工费用、维修管理费用及厂房设备折旧费用）；压缩空气结算单价为0.638 元/m3

    （不含税）；热水结算单价为1.29 元/kw（不含税）；空调冷水结算单价为0.615 元/ kw.h（不含税）；水费结算

    单价为2.8 元/m3。

    子公司遵义精星航天电器有限责任公司水、电、汽、综合服务等通过贵州航天朝晖电器厂提供。其中水费参

    照遵义市工业用水的价格1.65 元/吨；电费按取得成本价计算；汽按遵义地区最低标准134 元/吨支付；修理费

    12 元/小时。

    关联方名称 关联关系 交易内容 金额（元） 定价原则

    贵州航天朝晖电器厂 公司控股股东 水、电、汽及综合服务860,525.30 按合同定价

    贵州航天风华精密设备有限公司 061 基地管辖企业水、电、气 1,659,229.43 按合同定价

    合 计 2,519,754.73

    2、销售产品

    关联方名称 关联关系 金额（元） 比例(%) 定价原则

    同受中国航天科工集团公司控制的11 家关联企业 实际控制人下属企业52,677,065.00 20.16 市场定价

    同受中国航天科工集团061 基地管辖的10 家关联企业061 基地管辖企业 3,811,276.00 1.46 市场定价

    合 计 56,488,341.00 21.62

    3、采购原材料航天电器 2009 年半年度报告

    1 8

    关联方名称 关联关系 金额（元） 比例(%) 定价原则

    同受中国航天科工集团公司控制的3 家企业 实际控制人下属企业246,394.00 0.20 市场定价

    同受中国航天科工集团061 基地管辖的12 家企业061 基地管辖企业624,846.09 0.51 市场定价

    合 计 871,240.09 0.71

    4、其他关联交易

    单位名称 关联关系 金额（元） 交易内容 计价方式

    中国江南航天工业集团公司林泉电机厂 061 基地管辖企业1,682,935.99 统筹金 按合同

    （九）重大合同及其履行情况

    1、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他

    公司托管、承包、租赁公司资产事项。

    2、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理事项。

    3、报告期内，公司无对外担保事项，不存在向公司的控股子公司提供担保和违规担保情况；也不存在向控

    股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。

    （十）截至报告期末，公司与大股东及其附属企业不存在非经营性债权债务往来或担保事项，公司资金也不

    存在被大股东及其附属企业非经常性占用的情况。

    公司独立董事对公司担保情况的专项说明及独立意见：

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》〔证监发（2003）

    56号〕、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》〔证监发（2005）120号〕的规定，公司独立董事苏东林、史际

    春、陈怀谷、张宏斌，在对公司有关信息及资料进行了解和核实后，发表独立意见如下：

    经认真核查，我们认为：贵州航天电器股份有限公司认真贯彻执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方

    资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，2009年

    1-6月没有发生对外担保、违规对外担保等情况，也不存在以前年度发生并累计至2009年6月30日的对外担保、违

    规对外担保、关联方资金占用等情况。

    （十一）公司或持有公司股份5%以上（含5%）的股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期的对

    公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。

    1、公司在报告期内没有发生或以前期间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影

    响的承诺事项。

    2、为避免同业竟争损害本公司及其他股东的利益，公司控股股东贵州航天朝晖电器厂和第二大股东贵州航

    天朝阳电器厂于2001 年12 月30 日分别向本公司出具了《避免同业竟争承诺书》。报告期内两家股东信守承诺，

    没有发生与公司同业竟争的行为。

    3、公司股东贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂、贵州航天工业有限责任公司和梅岭化工厂在《贵

    州航天电器股份有限公司股权分置改革方案》中作出如下特别承诺：其所持有的公司股份自取得流通权之日起，

    在36 个月内不通过证券交易所上市交易，并保证：不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的

    损失。公司《股权分置改革方案》经相关股东会议审议通过后，截至报告期末上述股东信守承诺，没有出售或转

    让其持有的本公司股份。航天电器 2009 年半年度报告

    1 9

    (十二)公司开展投资者关系管理的具体情况

    公司重视投资者关系管理，平等对待所有投资者，及时履行法定信息披露义务，方便股东、投资者准确、完

    整地了解公司重大经营信息、重大事项的相关情况。同时董事长、总经理、董事会秘书热情接待投资者、新闻媒

    体咨询和现场调研，在不违背公平信息披露原则和公司信息披露管理制度规定的前提下，介绍公司业务发展、财

    务状况、募集资金项目进展等情况，并通过年度报告说明会、投资者热线电话、电子邮件等方式与投资者进行交

    流与沟通，保障投资者的知情权。

    （十三）内部审计机构的设置、人员安排和内部审计制度的执行情况

    1、公司董事会设立审计委员会，第三届董事会审计委员会由董事陈怀谷、史际春、张宏斌、陈光平、冯常

    亭平先生组成，其中独立董事陈怀谷先生为主任委员。审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核

    查工作。

    2、根据公司《内部审计制度》的规定，公司设立了内部审计部门，配备3名专职工作人员负责公司（含子公

    司）内部审计工作。

    3、根据公司2009 年度内部审计工作计划，报告期内公司内部审计部门对子公司遵义精星航天电器有限公司、

    市场商务部、财务会计部、物资供应部，以及募集资金存放使用情况进行定期审计，内部审计工作的常态化开展，

    使公司风险管控能力明显增强。

    （十四）公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况

    报告期内，公司董事长、独立董事、董事严格按照《公司法》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司董

    事行为指引》及《公司章程》的规定和要求，忠实履行董事职责，准时参加董事会会议，积极主动了解审议事项

    的相关情况，审慎决策，切实维护公司和中小股东的权益。

    报告期内公司董事出席董事会会议的情况：

    报告期内董事会会议召开次数 4

    董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数

    是否连续两次未

    亲自出席会议

    曹军 董事长 4 否

    原维亮 副董事长、总经理 4 否

    谢柏堂 董事 4 否

    陈光平 董事 4 否

    冯常亭 董事 4 否

    魏俊华 董事 4 否

    孟玮 董事 4 否

    苏东林 独立董事 4 否

    史际春 独立董事 4 否

    陈怀谷 独立董事 4 否

    张宏斌 独立董事 4 否

    （十五）报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人没有受中国证监会稽查、

    中国证监会行政处罚、通报批评、深圳证券交易所公开谴责的情况。

    报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员没有被有权机关调查，也没有被司法机关采取强制措施。航天电器 2009 年半年度报告

    2 0

    （十六）其他重要事项信息

    披露日期 公告内容 信息披露报纸 信息披露网站网址

    2009 年1 月23 日 限售股份上市流通提示性公告 证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年1 月23 日 关于获得高新技术企业认定的公告 证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年2 月12 日

    关于控股子公司苏州华旃航天电器有限公司获

    得高新技术企业认定的公告

    证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年2 月27 日 2008 年度业绩快报 证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年3 月31 日 第三届董事会第四次会议决议公告 证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年3 月31 日 2008 年年度报告摘要 证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年3 月31 日 关于召开2008 年度股东大会的通知 证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年3 月31 日 第三届监事会第四次会议决议公告 证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年3 月31 日 募集资金年度使用情况的专项报告 证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年3 月31 日 关于投资控股泰州市航宇电器有限公司的公告 证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年4 月9 日 关于举行2008 年年度报告网上说明会的通知 证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年4 月21 日 2009 年第一季度季度报告正文 证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年5 月4 日 2008 年度股东大会决议公告 证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年6 月1 日 第三届董事会2009 年第二次临时会议决议公告证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年6 月1 日

    关于与航天科工财务有限责任公司开展金融合

    作的日常关联交易公告

    证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年6 月2 日 关于媒体传闻的澄清公告 证券时报 http://www.cninfo.com.cn

    2009 年6 月17 日

    第三届董事会2009 年第三次临时会议决议公告

    暨召开2009 年第一次临时股东大会的通知

    证券时报 http://www.cninfo.com.cn航天电器 2009 年半年度报告

    2 1

    七、财务报告（未经审计）

    （一） 会计报表（附后）

    （二） 会计报表附注（附后）

    八、备查文件目录

    （一）载有公司董事长签名的2009 年半年度报告正本

    （二）载有公司董事长、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告正本

    （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

    贵州航天电器股份有限公司

    董事长：曹军

    二○○九年八月十八日航天电器 2009 年半年度报告

    2 2

    资产负债表

    编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：元

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 687,913,310.28 296,336,169.65 720,380,562.06 297,294,555.02

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 26,181,944.98 19,325,656.91 63,789,219.98 44,611,995.47

    应收账款 227,532,011.76 149,130,762.32 143,800,046.76 81,643,522.25

    预付款项 31,618,359.49 6,511,321.42 28,003,132.24 7,892,436.63

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款 4,086,955.84 953,210.47 4,092,643.19 647,997.16

    买入返售金融资产

    存货 266,824,439.63 73,285,033.60 245,713,896.19 90,932,895.60

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,244,157,021.98 545,542,154.37 1,205,779,500.42 523,023,402.13

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 7,750,000.00 518,120,639.07 5,000,000.00 518,120,639.07

    投资性房地产

    固定资产 245,912,353.15 95,942,698.49 248,742,477.14 100,073,441.39

    在建工程 54,137,118.77 9,686,788.40 25,832,390.55 9,136,118.16

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 164,199,073.58 2,988,182.45 166,490,177.01 2,953,246.40

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产 4,157,318.27 2,843,119.06 4,157,318.27 2,843,119.06

    其他非流动资产

    非流动资产合计 476,155,863.77 629,581,427.47 450,222,362.97 633,126,564.08航天电器 2009 年半年度报告

    2 3

    资产总计 1,720,312,885.75 1,175,123,581.84 1,656,001,863.39 1,156,149,966.21

    流动负债：

    短期借款

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 6,190,000.00 5,990,000.00 9,220,000.00 7,700,000.00

    应付账款 134,279,426.25 30,925,586.33 99,453,442.76 29,594,049.37

    预收款项 23,215,931.31 9,576,176.58 26,939,191.10 12,882,166.76

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 8,145,714.99 6,716,921.45 9,111,430.74 7,822,485.31

    应交税费 298,919.70 3,782,273.25 4,799,796.54 3,044,733.64

    应付利息

    应付股利

    其他应付款 83,686,683.03 10,675,140.49 82,438,979.64 10,423,397.55

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 255,816,675.28 67,666,098.10 231,962,840.78 71,466,832.63

    非流动负债：

    长期借款

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款 18,541,710.60 3,999,500.00 30,391,503.28 20,996,205.28

    预计负债 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

    递延所得税负债

    其他非流动负债

    非流动负债合计 28,541,710.60 13,999,500.00 40,391,503.28 30,996,205.28

    负债合计 284,358,385.88 81,665,598.10 272,354,344.06 102,463,037.91

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00 330,000,000.00

    资本公积 422,357,721.45 420,507,823.43 422,357,721.45 420,507,823.43

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 103,111,886.19 103,111,886.19 103,111,886.19 103,111,886.19

    一般风险准备

    未分配利润 289,000,925.56 239,838,274.12 239,860,039.89 200,067,218.68

    外币报表折算差额航天电器 2009 年半年度报告

    2 4

    归属于母公司所有者权益合计 1,144,470,533.20 1,093,457,983.74 1,095,329,647.53 1,053,686,928.30

    少数股东权益 291,483,966.67 288,317,871.80

    所有者权益合计 1,435,954,499.87 1,093,457,983.74 1,383,647,519.33 1,053,686,928.30

    负债和所有者权益总计 1,720,312,885.75 1,175,123,581.84 1,656,001,863.39 1,156,149,966.21

    法定代表人：曹军 主管会计工作负责人：张旺 会计机构负责人：孙建强航天电器 2009 年半年度报告

    2 5

    利润表

    编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 262,731,050.69 147,854,662.52 241,253,061.48 126,869,063.18

    其中：营业收入 262,731,050.69 147,854,662.52 241,253,061.48 126,869,063.18

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 203,249,666.92 107,288,065.58 178,557,501.64 84,070,832.58

    其中：营业成本 133,261,766.11 61,781,801.27 126,608,004.93 48,842,176.01

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 395,093.62 82,335.16 153,857.74 76,729.00

    销售费用 14,856,412.67 12,157,906.17 10,868,608.34 8,878,563.20

    管理费用 53,394,758.11 30,706,835.50 43,620,761.81 26,291,772.14

    财务费用 -3,715,570.67 -1,350,711.15 -6,279,898.19 -2,373,703.67

    资产减值损失 5,057,207.08 3,909,898.63 3,586,167.01 2,355,295.90

    加：公允价值变动收益（损失以

    “-”号填列）

    投资收益（损失以“-”号填列） 446,000.00 18,675.00 2,394,000.00

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 59,481,383.77 41,012,596.94 62,714,234.84 45,192,230.60

    加：营业外收入 6,299,868.41 6,066,927.93 125,077.32 5,567,799.74

    减：营业外支出 385,240.28 290,047.88 1,180,885.46 1,110,837.97

    其中：非流动资产处置损失 290,047.88 290,047.88 93,773.48 -5,379,838.07

    四、利润总额（亏损总额以“-”号

    填列）

    65,396,011.90 46,789,476.99 61,658,426.70 49,649,192.37

    减：所得税费用 10,500,536.67 7,018,421.55 8,843,916.50 5,448,259.42

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 54,895,475.23 39,771,055.44 52,814,510.20 44,200,932.95

    归属于母公司所有者的净利润 49,140,885.67 39,771,055.44 47,382,041.45 44,200,932.95

    少数股东损益 5,754,589.56 5,432,468.75

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.15 0.12 0.14 0.13

    （二）稀释每股收益 0.15 0.12 0.14 0.13

    法定代表人：曹军 主管会计工作负责人：张旺 会计机构负责人：孙建强航天电器 2009 年半年度报告

    2 6

    现金流量表

    编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 216,960,832.62 99,915,413.79 171,218,363.68 101,169,062.87

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 476,358.79 51,886.48 18,950.17

    收到其他与经营活动有关的现金 16,913,580.71 4,459,323.90 98,458,276.92 7,227,571.63

    经营活动现金流入小计 234,350,772.12 104,426,624.17 269,695,590.77 108,396,634.50

    购买商品、接受劳务支付的现金 122,323,817.04 49,919,175.70 122,249,390.61 46,940,898.11

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 55,538,230.89 28,703,114.77 55,144,796.80 27,995,351.72

    支付的各项税费 18,445,408.93 6,764,474.79 13,661,834.08 8,228,218.08

    支付其他与经营活动有关的现金 36,142,853.00 19,447,394.33 113,572,073.65 14,309,574.64

    经营活动现金流出小计 232,450,309.86 104,834,159.59 304,628,095.14 97,474,042.55

    经营活动产生的现金流量净额 1,900,462.26 -407,535.42 -34,932,504.37 10,922,591.95

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金 446,000.00 18,675.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收

    回的现金净额

    10,500.00 10,500.00 3,700.00 18,776,890.41

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金 3,753,913.64 1,366,193.48 4,788,901.23 2,391,079.15

    投资活动现金流入小计 3,764,413.64 1,822,693.48 4,811,276.23 21,167,969.56

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支

    付的现金

    37,838,927.68 2,373,543.43 46,378,886.81 3,717,698.20

    投资支付的现金 15,000,000.00 17,000,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净航天电器 2009 年半年度报告

    2 7

    额

    支付其他与投资活动有关的现金 5,681.12

    投资活动现金流出小计 37,838,927.68 2,373,543.43 61,384,567.93 20,717,698.20

    投资活动产生的现金流量净额 -34,074,514.04 -550,849.95 -56,573,291.70 450,271.36

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 6,134,000.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 4,000,000.00

    取得借款收到的现金

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 6,134,000.00

    偿还债务支付的现金

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金 293,200.00 17,072,800.00 16,500,000.00

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润293,200.00 572,800.00

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计 293,200.00 17,072,800.00 16,500,000.00

    筹资活动产生的现金流量净额 -293,200.00 -10,938,800.00 -16,500,000.00

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    五、现金及现金等价物净增加额 -32,467,251.78 -958,385.37 -102,444,596.07 -5,127,136.69

    加：期初现金及现金等价物余额 720,380,562.06 297,294,555.02 746,336,273.93 248,976,848.63

    六、期末现金及现金等价物余额 687,913,310.28 296,336,169.65 643,891,677.86 243,849,711.94

    法定代表人：曹军 主管会计工作负责人：张旺 会计机构负责人：孙建强航天电器 2009 年半年度报告

    2 8

    合并所有者权益变动表

    编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：元

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股

    本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 330,000,000.00 422,357,721.45 103,111,886.19 239,860,039.89 288,317,871.80 1,383,647,519.33

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 330,000,000.00 422,357,721.45 103,111,886.19 239,860,039.89 288,317,871.80 1,383,647,519.33

    三、本年增减变动

    金额（减少以“-”

    号填列）

    49,140,885.67 3,166,094.87 52,306,980.54

    （一）净利润 49,140,885.67 5,754,589.56 54,895,475.23

    （二）直接计入所

    有者权益的利得

    和损失

    1．可供出售金融

    资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投

    资单位其他所有

    者权益变动的影

    响

    3．与计入所有者

    权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他

    上述（一）和

    （二）小计

    49,140,885.67 5,754,589.56 54,895,475.23

    （三）所有者投入

    和减少资本

    -2,250,000.00 -2,250,000.00

    1．所有者投入

    资本

    -2,250,000.00 -2,250,000.00

    2．股份支付计

    入所有者权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配 -338,494.69 -338,494.69航天电器 2009 年半年度报告

    2 9

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险

    准备

    3．对所有者（或

    股东）的分配

    -366,500.00 -366,500.00

    4．其他 28,005.31 28,005.31

    （五）所有者权益

    内部结转

    1．资本公积转增

    资本（或股本）

    2．盈余公积转

    增资本（或股本）

    3．盈余公积弥

    补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 330,000,000.00 422,357,721.45 103,111,886.19 289,000,925.56 291,483,966.67 1,435,954,499.87

    法定代表人：曹军 主管会计工作负责人：张旺 会计机构负责人：孙建强航天电器 2009 年半年度报告

    3 0

    合并所有者权益变动表（续）

    编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：元

    上年金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润

    其

    他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 165,000,000.00 536,211,021.45 87,218,963.19 223,703,056.07 235,788,333.18 1,247,921,373.89

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 165,000,000.00 536,211,021.45 87,218,963.19 223,703,056.07 235,788,333.18 1,247,921,373.89

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    165,000,000.00 -113,853,300.00 15,892,923.00 16,156,983.82 52,529,538.62 135,726,145.44

    （一）净利润 98,049,906.82 11,942,238.62 109,992,145.44

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    1,646,700.00 1,646,700.00

    1．可供出售金融资产公

    允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位

    其他所有者权益变动的影响

    1,646,700.00 1,646,700.00

    3．与计入所有者权益项

    目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 1,646,700.00 98,049,906.82 11,942,238.62 111,638,845.44

    （三）所有者投入和减少

    资本

    41,493,300.00 41,493,300.00

    1．所有者投入资本 41,493,300.00 41,493,300.00

    2．股份支付计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 49,500,000.00 15,892,923.00 -81,892,923.00 -906,000.00 -17,406,000.00

    1．提取盈余公积 15,892,923.00 -15,892,923.00

    2．提取一般风险准备 49,500,000.00 -66,000,000.00 -906,000.00 -17,406,000.00

    3．对所有者（或股东）

    的分配

    4．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    115,500,000.00 -115,500,000.00

    1．资本公积转增资本（或115,500,000.00 -115,500,000.00航天电器 2009 年半年度报告

    3 1

    股本）

    2．盈余公积转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 330,000,000.00 422,357,721.45 103,111,886.19 239,860,039.89 288,317,871.80 1,383,647,519.33

    法定代表人：曹军 主管会计工作负责人：张旺 会计机构负责人：孙建强航天电器 2009 年半年度报告

    3 2

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：元

    本期金额

    项目 实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 330,000,000.00 420,507,823.43 103,111,886.19 200,067,218.68 1,053,686,928.30

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 330,000,000.00 420,507,823.43 103,111,886.19 200,067,218.68 1,053,686,928.30

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    39,771,055.44 39,771,055.44

    （一）净利润 39,771,055.44 39,771,055.44

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 39,771,055.44 39,771,055.44

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）

    的分配

    3．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）航天电器 2009 年半年度报告

    3 3

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 330,000,000.00 420,507,823.43 103,111,886.19 239,838,274.12 1,093,457,983.74

    法定代表人：曹军 主管会计工作负责人：张旺 会计机构负责人：孙建强航天电器 2009 年半年度报告

    3 4

    母公司所有者权益变动表（续）

    编制单位：贵州航天电器股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：元

    上年金额

    项目 实收资本（或

    股本）

    资本公积

    减

    ：

    库

    存

    股

    专

    项

    储

    备

    盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 165,000,000.00 536,007,823.43 87,218,963.19 202,495,526.68 990,722,313.30

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 165,000,000.00 536,007,823.43 87,218,963.19 202,495,526.68 990,722,313.30

    三、本年增减变动金额（减

    少以“-”号填列）

    165,000,000.00 -115,500,000.00 15,892,923.00 -2,428,308.00 62,964,615.00

    （一）净利润 79,464,615.00 79,464,615.00

    （二）直接计入所有者权

    益的利得和损失

    1．可供出售金融资产

    公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单

    位其他所有者权益变动的

    影响

    3．与计入所有者权益

    项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 79,464,615.00 79,464,615.00

    （三）所有者投入和减少

    资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有

    者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 49,500,000.00 15,892,923.00 -81,892,923.00 -16,500,000.00

    1．提取盈余公积 15,892,923.00 -15,892,923.00

    2．对所有者（或股东）

    的分配

    49,500,000.00 -66,000,000.00 -16,500,000.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结

    转

    115,500,000.00 -115,500,000.00

    1．资本公积转增资本

    （或股本）

    115,500,000.00 -115,500,000.00

    2．盈余公积转增资本

    （或股本）航天电器 2009 年半年度报告

    3 5

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 330,000,000.00 420,507,823.43 103,111,886.19 200,067,218.68 1,053,686,928.30

    法定代表人：曹军 主管会计工作负责人：张旺 会计机构负责人：孙建强航天电器 2009 年半年度报告

    3 6

    合并报表附注

    一、公司简介

    1、公司基本情况：贵州航天电器股份有限公司﹙以下简称“本公司”或“公司”﹚是由贵州

    航天朝晖电器厂﹙原名“中国江南航天工业集团公司朝晖电器厂”﹚，联合贵州航天朝阳电器厂

    ﹙原名“中国江南航天工业集团国营朝阳电器厂”﹚、贵州航天工业有限责任公司、遵义朝日电

    器有限责任公司、梅岭化工厂、上海英谱乐惯性技术有限公司、国营风华机器厂、贵州航天凯天

    科技有限责任公司共同发起设立的股份制企业，公司于2001 年12 月30 日成立，主营业务为电器、

    电机、电源、仪器、仪表、遥测遥控设备、伺服控制系统等产品的研制、生产和销售。

    公司于2004年7月9日首次公开发行人民币普通股（A股）2570万股，流通股发行后股份总数

    增加至8000万股，2005年4月公司用资本公积转增股本1600万股，转增后股本总额增加至9600万

    元，注册资本变更为9600万元，2006年4月派送红股4800万股，每股面值1元，股本总额变更为14400

    万元,2007年4月非公开发行股票2100万股，每股面值1元，股本总额变更为16500万元。2008年5

    月派送红股4950万股，用资本公积转增股本11550万股，每股面值1元，2008年8月28日，经中和

    正信会计师事务所有限公司中和正信验字（2008）第4—022号验资报告验证，变更后的注册资本

    为人民币33000万元。

    公司于2004 年7 月26 日在深圳证券交易所挂牌上市。

    2、公司组织机构：公司严格按照《公司法》要求及公司实际情况设立组织机构，设有股东

    大会、董事会和监事会，并下设综合管理办公室、财务会计部、人力资源部、市场商务部、技术

    管理部、质量管理部、研究所、科研生产部、物资供应部、生产保障部、行政保卫部、市场技术

    部、企业管理部等13 个职能部门，以及模具、零件、装配等5 个生产制造车间及上海分公司。

    另外，公司设立的子公司有：“上海恒阳电器有限责任公司”、“上海威克鲍尔通信科技有限公司”、

    “遵义精星航天电器有限责任公司”、“苏州华旃航天电器有限公司”、“贵州航天林泉电机有限公

    司”。

    公司控制人是中国航天科工集团061 基地，实际控制人是中国航天科工集团公司。

    二、财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则---基本准则》

    及其各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    三、遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合现行《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了公司的财务

    状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    四、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    1、执行的会计制度

    执行财会[2006]3 号《企业会计准则》及相关补充规定。

    2、会计年度航天电器 2009 年半年度报告

    3 7

    自公历每年1 月1 日至12 月31 日止。

    3、记账本位币

    以人民币为记账本位币。

    4、记账基础与计价原则

    以权责发生制为记账基础；对会计要素一般采用历史成本进行计量，在保证所确定的会计要

    素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量。

    5、外币业务核算方法

    （1）本公司对发生的外币业务，采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

    （2）在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表

    日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损

    益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本

    位币金额。

    6、外币报表项目折算

    本公司对子公司的非本位币财务报表，按照“企业会计准则第19 号－外币折算”的有关规

    定折算为本位币报表。

    （1）资产负债表中的资产、负债类项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项

    目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。

    （3）因财务报表各项目按规定采用不同汇率而产生的折算差额，在资产负债表中所有者权益

    项目下单独列示。

    7、现金等价物的确定标准

    持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    8、金融资产和金融负债的确认和计量

    本公司的金融资产包括：

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

    本公司购入股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，

    按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款

    中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。

    本公司在持有该金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。

    资产负债表日，本公司将该金融资产的公允价值变动计入当期损益。

    处置该金融资产时，该金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时

    调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持

    有至到期的非衍生金融资产。

    本公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和

    相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应航天电器 2009 年半年度报告

    3 8

    收项目。

    持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利

    率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可

    按票面利率计算利息收入，计入投资收益。

    处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。

    资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与

    预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认

    的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的帐面价值不超过假定不计提减值准备情况下

    该金融资产在转回日的摊余成本。

    如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重

    分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价

    值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损

    益。

    （3）应收款项

    本公司应收款项按合同或协议价款作为初始入账金额，并按下列标准确认坏账损失：凡因债

    务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义

    务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该应收账

    款列为坏账损失。

    坏账核算的方法：坏账损失采用备抵法核算。决算日，坏账准备根据本公司以往经验、债务

    单位的实际财务情况和现金流量情况，以及其他相关信息进行合理估计。对单项金额在500万元

    （含）以上的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金

    流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额不重大的应收款项，

    按账龄作为组合特征计提坏账准备，并计入当期损益，计提坏账准备的比例列示如下：

    账 龄 提取比例

    1 年以内 5%

    1—2 年 10%

    2—3 年 30%

    3—4 年 30%-50%

    4—5 年 50%-80%

    5 年以上 100%

    （4）可供出售金融资产

    可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各

    类资产以外的金融资产：

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；

    ② 持有至到期投资；

    ③ 应收款项。

    本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付

    的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应航天电器 2009 年半年度报告

    3 9

    收项目。

    本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资收益。

    资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积－其他资本公

    积。

    对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时性的，

    则根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；在计提减值损失时将原

    直接计入所有者权益公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。

    处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的帐面价值之间的差额，计入投资收

    益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资

    损益。

    本公司的金融负债包括：

    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

    用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。

    ② 其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按

    《企业会计准则－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销

    额后的余额两者中的较高者进行后续计量。

    9、存货核算方法

    （1）存货分类：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、委托加工材料等。

    （2）存货计价：材料日常核算按计划成本计价，按月结转材料实际成本与材料成本差异，将

    发出材料的计划成本调整为实际成本；产成品入库以实际成本计价，按加权平均法结转销售成本；

    低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。

    （3）存货盘存制度：采用永续盘存制进行核算。

    （4）存货跌价准备：资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本

    高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。存货跌价准备一般按照单个存货项

    目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区销售

    的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计

    提存货跌价准备。

    （5）存货可变现净值的确定

    ① 库存商品、用于出售的原材料等直接用于出售的存货，其可变现净值根据在正常生产经

    营过程中，以存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税金后的金额确定。

    ② 用于生产的材料、在产品等需要经过加工的存货，其可变现净值根据在正常生产经营过

    程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金

    额确定。

    ③ 属于按订单生产的存货，按协议价确定其可变现净值。

    10、长期股权投资核算方法航天电器 2009 年半年度报告

    4 0

    （1）长期股权投资初始成本的确认：

    企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并进行

    核算。

    ① 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式或发行权

    益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期

    股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所

    承担债务账面价值之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    ② 非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：为一次

    交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购方的控制权而付出的资产、

    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；为通过多次交换交易分步实现的企业合

    并，合并成本为每一单项交易成本之和；一次交换交易或多次交换交易实现的合并，购买方为进

    行企业合并发生的各项直接相关费用均应计入企业合并成本，在合并合同或协议中对可能影响合

    并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额

    能可靠计量的，购买方也应将其计入合并成本。购买方对合并成本大于合并中被购买方可辨认净

    资产公允价值份额的差额，应当确认为商誉。

    ③ 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，应当按照下列规定

    确定其初始投资成本：

    A、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，初

    始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；

    B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始

    投资成本；

    C、投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，

    但合同或协议约定价值不公允的除外；

    D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，应当按换出或换入资产的公允价值和应支

    付相关税费作为初始投资成本；

    E、通过债务重组取得的长期股权投资，应当按债务转换为资本债权人享有股份的公允价值

    作为初始投资成本，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额冲减减值准备及计入当期

    损益；

    （2）长期股权投资核算方法的确认：投资企业能够对被投资单位实施控制，或对被投资单位

    不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投

    资采用成本法核算；投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法

    核算。

    （3）长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法：

    ① 成本法核算的长期股权投资的减值处理按企业会计准则第22 号的规定，对在活跃市场中

    没有报价且其公允价值不能可靠计量的长期投资发生减值时，应当将该长期投资的账面价值与按

    照类似资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计航天电器 2009 年半年度报告

    4 1

    入当期损益。

    ② 权益法核算的长期股权投资的减值处理按企业会计准则第8 号的规定，对长期投资存在

    减值迹象的，应当估计其可收回金额，可收回金额的计量结果表明长期投资的可收回金额低于其

    账面价值的，应当将长期投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入

    当期损益。

    11、固定资产计价及折旧方法

    （1）固定资产确认条件：

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的且使用寿命超过一个会计年

    度的有形资产。与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量的予以确

    认。

    （2）固定资产分类：

    公司固定资产分为房屋建筑物、通用设备、电子工业专用设备、仪器仪表、运输设备、办公

    设备。

    （3）固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量，单台设备金额在2000 元（含2000 元）

    以上。

    ① 购入固定资产的成本，包括实际支付的买价、相关税费、使固定资产达到预定可使用状

    态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。

    ② 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构

    成；

    ③ 投资者投入固定资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议

    约定价值不公允的除外。

    ④ 融资租入固定资产的成本，应当将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现

    值两者中的较低者作为入帐价值；

    （4）固定资产后续计量：

    ① 本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧仍继续使用的固定资产外。投资转入

    或外购已使用过的固定资产按购入净值与尚可使用年限计提折旧。

    ② 本公司折旧采用直线法，各类固定资产估计使用年限，净残值率和年折旧率按下表分别

    确定：

    资产类别使用年限年折旧率残值率

    房屋建筑物 20 4.85%—4.75% 3%—5%

    通用设备 10 9.70%—9.5% 3%—5%

    电子工业设备 5 19.4%—19% 3%—5%

    仪器仪表 7 13.86%—13.57% 3%—5%

    运输设备 6 16.17%—15.83% 3%—5%

    办公设备 5 19.40%—19% 3%—5%航天电器 2009 年半年度报告

    4 2

    （5）固定资产减值准备：

    固定资产应当在资产负债表日判断是否存在可能发生减值的迹象，若存在减值迹象应当计量

    其可收回金额，本公司一般以单项固定资产为基础估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价

    值的部分作为固定资产减值确认，进行减值计提。可收回金额应当根据固定资产的公允价值减去

    处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定。

    存在下列迹象的，表明固定资产可能发生了减值：

    ① 固定资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的

    下跌。

    ② 本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在

    近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。

    ③ 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算固定资产预计

    未来现金流量现值的折现率，导致其可收回金额大幅度降低。

    ④ 有证据表明固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。

    ⑤ 固定资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。

    ⑥ 本公司内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产

    所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。

    ⑦ 其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。

    对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：

    ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。

    ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。

    ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产。

    ④ 己遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。

    ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。

    对已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。

    12、在建工程核算方法

    （1）在建工程按各项工程实际发生的支出核算。己达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算

    的工程，自达到预定可使用状态之日起按工程预算、造价或工程成本等资料，估价转入固定资产，

    并按规定的折旧政策和折旧年限计提折旧。竣工决算办理完毕后，按实际成本调整原来的暂估价

    值，再对增减部分成本进行折旧调整。

    （2）在建工程减值准备：

    年末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来3 年内

    不会重新开工、或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等

    情况已经发生了减值，计提在建工程减值准备。

    13、借款费用

    企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应当予以资

    本化，计入相关资产成本。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损

    益。借款费用同时满足三个条件时，才能开始资本化。

    ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、航天电器 2009 年半年度报告

    4 3

    转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。

    ② 借款费用已经发生。

    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    若某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用资本

    化，此期间所发生的借款费用，计入当期损益。

    当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用资本化；以后发生的借款费用直

    接计入当期损益。

    （1）借款费用资本化的确认原则

    借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以外因外币借款而发生的汇兑差额

    等。公司发生借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用

    或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：

    ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、

    转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    ② 借款费用已经发生；

    ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    （2）借款费用资本化期间

    为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产

    达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售

    状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方

    法确定：

    ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生利

    息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益

    后的金额确定；

    ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专

    门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本

    化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    14、无形资产核算方法

    （1）计价：外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到

    预定用途所发生的其他支出；投资者投入无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值

    确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；自行开发的无形资产，按符合确认无形资产的内部

    研究开发支出作为入账价值，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整；以非货币性资产换

    入无形资产的成本，应当以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账价值；企业接受的

    债务人以非货币性资产抵偿债务方式取得无形资产的成本，应按受让资产的公允价值作为入账价航天电器 2009 年半年度报告

    4 4

    值；

    （2）摊销方法：企业应当于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，

    企业应当自取得当月起在预计使用寿命内按直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销，资

    产负债表日进行减值测试。

    企业至少应当于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复

    核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限及摊销方法。

    （3）无形资产减值的处理 ：年末公司对无形资产逐项进行检查，如果其可收回金额低于账

    面价值，则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备。无形资

    产减值准备一经计提，不予转回。

    15、长期待摊费用的摊销方法

    （1）公司筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一

    次计入开始生产经营当月的损益。

    （2）其他长期待摊费用，在费用项目受益期内分期平均摊销。如不能使以后期间受益的将其

    摊余价值全部列入当期损益。

    16、职工薪酬

    （1）公司职工薪酬主要包括几个方面：

    职工工资、奖金、津贴和补贴；

    职工福利费；

    医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；

    住房公积金、工会经费和职工教育经费；

    非货币性福利；

    因解除与职工的劳动关系给予的补偿；

    其他与获得职工提供的服务相关支出。

    （2）确认和计量

    除辞退福利外，在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬（包括货币性薪酬和

    非货币性福利）确认为负债，根据职工提供服务的受益对象，记入相关资产成本或当期损益。

    17、辞退福利

    （1）辞退福利的确认

    在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系而给予的补偿，满足《企业会计准则第

    9 号——职工薪酬》的确认条件的，确认为预计负债，同时计入当期损益。

    （2）辞退福利的计量

    1）对于职工没有选择权的辞退计划，公司根据计划规定的拟辞退职工数量、职位的补偿金

    额等计提辞退福利负债；

    2）对于自愿接受裁减建议的，根据预计的职工数量和职位的补偿金额等计提辞退福利负债。

    18、营业收入确认原则

    （1）销售商品：公司在已将商品所有权上主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常的与

    所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，与交易相关的经济利益很可

    能流入企业，以及与销售该商品的收入能够可靠计量、相关的已发生成本或将发生的成本能够可航天电器 2009 年半年度报告

    4 5

    靠地计量同时满足时确认销售商品收入。

    （2）提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，应当采用完工百分比

    法确认提供劳务收入。在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入的实现；如劳

    务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负

    债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在

    资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如

    预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，并将已经发生的成本确认为当期费用。

    （3）让渡资产使用权：在与让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入本公司和收入的金额

    能够可靠地计量时确认收入。

    19、股份支付

    本公司以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，并以授予职工权益工具的公允价值计量

    股份，授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加

    资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股

    份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权

    益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

    在行权日，本公司根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股

    本。

    本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

    20、政府补助

    政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。公司收到的与资产

    相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内

    平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益

    余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关

    费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相

    关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    21、所得税会计处理方法

    当本公司的暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时

    性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

    采用资产负债表债务法。公司资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，确认所产生

    的递延所得税资产或递延所得税负债。公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入

    当期损益，但不包括下列情况产生的所得：企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资

    产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递延

    所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和

    递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。航天电器 2009 年半年度报告

    4 6

    22、企业合并

    （1）同一控制下的企业合并

    对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方的账面价值计量，

    取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额计入资本公积；

    资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的资产、负债，

    按其账面价值计量。

    （2）非同一控制下的企业合并

    对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份差额，确认为

    商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辩认净资产公允价值份额的差额，计入损益。对于

    控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并

    成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中商

    誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入合并利润

    表当期损益。

    23、编制合并财务报表合并范围的确认原则，合并所采用的会计方法

    （1）合并范围

    合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。母公司直接或通过子公司间接拥有被

    投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，应当将其认定为子公司，纳入合

    并报表范围；母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能

    够控制被投资单位，应当将其认定为子公司，纳入合并报表范围：①通过与被投资单位其他投资

    者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。②根据公司章程或协议，有权决定被投资单

    位的财务和经营政策；③有权任免被投资单位董事会或类似机构的多数成员；④在被投资单位的

    董事会或类似机构占多数表决权。

    母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。

    （2）编制方法

    以母公司和子公司财务报表以及其他有关资料为依据，根据《企业会计准则第33 号—合并

    财务报表》的规定，在编制合并财务报表时，对子公司的会计政策与母公司不一致的方面，按母

    公司会计政策进行调整。合并范围内各公司之间重大交易和往来账项均予以抵销。

    24、会计政策、会计估计变更和前期差错更正

    （1）会计政策变更：

    企业采用的会计政策，在每一会计期间和前后各期应当保持一致，不得随意变更。但是符合

    下列条件之一，可以变更会计政策：①法律或行政法规或者国家统一的会计制度等要求变更；②

    会计政策变更能够提供更可靠、更相关的会计信息。

    （2）会计估计变更：

    企业据以进行估计的基础发生了变化，或者由于取得新信息、积累更多经验以及后来的发展

    变化可能需要对会计进行修订。会计估计变更的依据应当真实、可靠。会计估计变更应当采用未

    来适用法。企业难以对某项变更区分为会计政策变更或会计估计变更的，应当将其作为会计估计航天电器 2009 年半年度报告

    4 7

    变更。

    （3）前期差错更正

    前期差错是指由于没有运用或错误运用下列两种信息，而对前期财务报表造成省略或错报。

    ①编报前期财务报表时预期能够取得并加以考虑的可靠信息。②前期财务报告批准报出时能够取

    得的可靠信息。

    企业应当采用追溯重述法更正重要的前期差错，但确定前期差错累积影响数不切实可行的除

    外。确定前期差错影响数不切实可行的，可以从可追溯重述的最早期间开始调整留存收益的期初

    余额，财务报表其他相关项目的期初余额也应当一并调整，也可以采用未来适用法。企业应当在

    重要的前期差错发现当期的财务报表中，调整前期比较数据。

    25、利润分配

    本公司利润分配顺序如下：

    （1）弥补亏损；

    （2）提取法定公积金，提取比例为净利润的10%；

    （3）提取任意公积金，提取比例为净利润的10%；

    （4）分配股利。

    五、会计政策、会计估计变更和前期差错更正

    （1）会计政策变更：

    无。

    （2）会计估计变更：

    无。

    （3）前期差错更正

    无。

    六、税项

    本公司主要应纳税项列示如下：

    税 项 税 率

    增值 税 17%

    营业 税 5%

    城市维护建设税 5%-7%

    教育费附加 3%

    地方教育费附加 1%

    所得 税 15%-25%

    1、增值税：按销售收入的17%计缴。

    2、营业税：按应税收入的5%计缴。

    3、城建税：按当年实际缴纳的流转税额的5%-7%计缴。

    4、教育费附加：按当年实际缴纳的流转税额的3%计缴。航天电器 2009 年半年度报告

    4 8

    5、地方教育费附加：按当年实际缴纳的流转税额的1%计缴。

    6、企业所得税：根据黔科通[2009]3 号文转发《关于贵州省2008 年第一批高新技术企业备

    案申请回复》的通知，母公司和子公司贵州航天林泉电机有限公司被认定为高新技术企业，享受

    15%的企业所得税优惠税率，根据苏科高[2009]27 号文转发省“关于认定江苏省2008 年度第三批

    高新技术企业的通知”的通知，子公司苏州华旃航天电器有限公司也被认定为高新技术企业，享

    受15%的企业所得税优惠税率，其他子公司按25%的税率缴纳企业所得税。

    7、员工的个人所得税由本公司代扣代缴。

    8、其他税项按国家规定计缴。

    七、控股子公司、孙公司及合营企业

    子公司

    名称

    初始投资日期

    企业类

    型

    注册资本 经营范围

    公司实际投资

    额

    所占权益比

    重

    上海恒阳电

    器有限责任

    公司

    2001 年12 月30 日

    有限责

    任公司

    7,000,000.00

    通讯设备、石油勘探仪

    器用各类电连接器的生

    产、销售

    11,362,639.07 96.50%

    上海威克鲍

    尔通信科技

    有限公司

    2003 年7 月1 日

    有限责

    任公司

    7,000,000.00

    手机及其他领域用锂电

    池的生产、销售

    6,190,000.00 87.14%

    遵义精星航

    天电器有限

    责任公司

    2005 年12 月26 日

    有限责

    任公司

    6,500,000.00

    继电器、连接器、电源

    等元器件、零部件的制

    造和销售

    3,568,000.00 54.89%

    苏州华旃航

    天电器有限

    公司

    2005 年12 月27 日

    有限责

    任公司

    300,000,000.00

    电子元器件及仪器的研

    发、生产和销售

    260,000,000.00 86.67%

    贵州航天林

    泉电机有限

    公司

    2007 年6 月6 日

    有限责

    任公司

    400,000,000.00

    电机、二次电源、遥测

    遥控设备、伺服控制系

    统的研发、生产和销售

    220,000,000.00 55.00%

    昆山航天林

    泉电机有限

    公司

    2008 年2 月1 日

    有限责

    任公司

    120,000,000.00

    各类电机、机构、驱动

    控制系统的研发、销售；

    集成式低速大力矩永磁

    同步电动机、高压电机、

    伺服控制系统的生产、

    销售

    116,000,000.00 96.67%

    北京航天林

    泉石油装备

    有限公司

    2007 年11 月19 日

    有限责

    任公司

    80,000,000.00

    设计、开发、销售电机、

    伺服控制系统、石油设

    备、机械设备、技术服

    务

    45,000,000.00 56.25%

    大庆航天百

    申石油机械

    设备有限公

    司

    2008 年9 月18 日

    有限责

    任公司

    3,000,000.00

    石油钻采专用设备、泵、

    工业自动化控制系统装

    置的生产、维修、销售

    及技术服务

    1,110,000.00 37.00%航天电器 2009 年半年度报告

    4 9

    母公司直接出资12,000,000.00 元，持有昆山航天林泉电机有限公司10%的股份，子公司贵

    州航天林泉电机有限公司出资104,000,000.00 元，持有其86.67%的股份，母公司通过直接和间

    接方式合计持有昆山航天林泉电机有限公司96.67%的股份。

    子公司贵州航天林泉电机有限公司出资45, 000,000.00 元，持有北京航天林泉石油装备有

    限公司56.25%的股份，母公司通过贵州航天林泉电机有限公司间接持有其股份56.25%。

    孙公司北京航天林泉石油装备有限公司出资1,110,000.00 元，持有大庆航天百申石油机械

    设备有限公司37.00%的股份，孙公司北京航天林泉石油装备有限公司副董事长兼总经理迟广林出

    资420,000.00 元，持有其14.00%的股份，并任大庆航天百申石油机械设备有限公司的董事长，

    对其管理有实质控制，孙公司北京航天林泉石油装备有限公司的石油装备产品经过大庆航天百申

    石油机械设备有限公司经营，北京航天林泉石油装备有限公司对其经营有实质控制。

    上述各子、孙公司在2009 年2 季度纳入合并报表范围。

    八、合并报表主要项目注释：﹙金额单位：人民币元﹚

    （一）资产负债表项目注释

    注1、货币资金

    序 号 项 目 期末账面余额 年初账面余额

    1 库存现金 387,902.12 442,982.55

    2 银行存款 677,333,437.51 709,584,711.19

    3 其他货币资金 10,191,970.65 10,352,868.32

    合 计 687,913,310.28 720,380,562.06

    货币资金不存在为本公司或其他单位借款提供抵押、担保的情况，不存在存放境外或有潜在

    回收风险。

    其他货币资金期末账面余额10,191,970.65 元，其中：外埠存款3,941,895.84 元，银行汇

    票存款6,170,000.00 元，信用卡存款80,074.81 元。

    2009 年6 月30 日货币资金687,913,310.28 元， 较年初720,380,562.06 元减少

    32,467,251.78 元，变动原因如下：

    （1）现金流入：

    ①销售商品、提供劳务收到的现金216,960,832.62 元，占本期总流入的91.12%；

    ②收到其他与投资活动有关的现金3,753,913.64 元, 占本期总流入的1.58%；

    其他流入17,400,439.50 元，占本期总流入的7.30%。

    （2）现金流出：

    ①购买商品、接受劳务支付的现金122,323,817.04 元，占本期总流出的45.21%；

    ②支付给职工以及为职工支付的现金55,538,230.89 元，占本期总流出的20.52%；

    ③支付的各项税费18,445,408.93 元，占本期总流出的6.82%；

    ④购建固定资产等长期资产支付的现金37,838,927.68 元，占本期总流出的13.98%；

    ⑤分配股利、利润或偿付利息支付的现金293,200.00 元, 占本期总流出的0.11%；航天电器 2009 年半年度报告

    5 0

    ⑥支付的与经营活动有关的现金36,142,853.00 元, 占本期总流出的13.36%。

    （3）综合分析：

    ①经营活动产生的现金净流量为1,900,462.26 元；

    ②投资活动产生的现金净流量为-34,074,514.04 元；

    ③筹资活动产生的现金净流量为-293,200.00 元；

    通过对上述数据的分析，本公司2009 年6 月30 日货币资金较年初减少32,467,251.78 元，

    主要是投资活动产生的现金净流出量造成。

    注2、应收票据

    票据种类 期末账面余额 年初账面余额 票据期限

    银行承兑汇票 18,786,334.00 48,296,453.98 1-6 个月

    商业承兑汇票 7,395,610.98 15,492,766.00 1-6 个月

    合 计 26,181,944.98 63,789,219.98

    截止2009 年6 月30 日公司无用于质押的票据。航天电器 2009 年半年度报告

    5 1

    注3、应收账款

    （1）明细表

    期末账面余额 年初账面余额

    分 类

    金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

    一、单项

    金额重大

    （≥500

    万元） 79,686,623.83 33.09 3,984,331.19 49,671,227.62 32.68 2,483,561.38

    二、单项

    金额不重

    大但按信

    用风险特

    征组合后

    该组合风

    险较大

    三、其他

    不重大 161,099,502.85 66.91 9,269,783.73 102,312,699.50 67.32 5,700,318.98

    合

    计 240,786,126.68 100.00 13,254,114.92 151,983,927.12 100.00 8,183,880.36

    （2）应收账款帐龄分析

    期末账面余额 年初账面余额

    账 龄

    坏账准

    备计提

    比例

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额

    比例

    (%)

    坏账准备

    1 年内 5% 229,308,990.97 95.24 11,465,449.55 148,811,708.72 97.91 7,440,585.44

    1-2 年 10% 9,010,644.33 3.74 901,064.43 1,960,296.95 1.29 196,029.70

    2-3 年 30% 2,064,567.29 0.86 619,370.19 554,900.93 0.37 166,470.27

    3-4 年 50% 200,443.55 0.08 100,221.78 521,584.35 0.34 260,792.18

    4-5 年 80% 167,357.87 0.07 133,886.30 77,167.00 0.05 61,733.60

    5 年以上 100% 34,122.67 0.01 34,122.67 58,269.17 0.04 58,269.17

    合 计 240,786,126.68 100.00 13,254,114.92 151,983,927.12 100.00 8,183,880.36

    （3）应收账款欠款金额前五名债务人情况如下：

    期末账面余额 年初账面余额

    项 目

    金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    前五名欠款金额合计 56,984,750.36 23.67 42,888,451.52 28.22

    全部应收账款余额 240,786,126.68 100.00 151,983,927.12 100.00

    （4）期末应收账款余额240,786,126.68 元，比期初的151,983,927.12 元增加88,802,199.56

    元。增加原因：一是随公司主业增长而使应收账款相应增加；二是公司货款回收主要集中在下半

    年，符合往年回收货款的规律。

    （5）3 至4 年的应收账款200,443.55 元，4 年至5 年的应收账款167,357.87 元, 5 年以上航天电器 2009 年半年度报告

    5 2

    的应收账款34,122.67 元。考虑其全额回收的可能性不能确定，根据公司坏账准备政策,分别对

    其计提50%、80%、100%的坏账准备。

    （6）不存在以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大的应收账款在本期全额或部分收

    回的情况。

    （7）本期末公司应收账款已按账龄及相应比例计提了坏账准备。

    （8）应收账款中无持股比例5%（含）以上的股东单位。

    注4、预付款项

    期末账面余额 年初账面余额

    账 龄

    金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 备 注

    1 年以内 27,405,124.08 86.67 23,736,114.90 84.77 材料及设备款

    1—2 年 1,675,004.65 5.30 1,748,640.00 6.24 材料款

    2—3 年 789,750.36 2.50 2,514,346.94 8.98 材料款

    3—4 年 1,746,802.40 5.52 4,030.40 0.01 材料款

    4 年以上 1,678.00 0.01 材料款

    合 计 31,618,359.49 100.00 28,003,132.24 100.00

    （1）期末预付账款31,618,359.49 元，比期初的28,003,132.24 元增加3,615,227.25 元。

    （2）账龄超过1 年的预付账款金额4,213,235.41 元，主要是预付的设备款。其中：支付给

    深圳泽田自动机械有限公司非标设备款3,138,930.00 元，该设备目前处于安装调试阶段。

    （3）金额较大的预付款项明细

    单位名称 金额 性质

    深圳泽田自动机械有限公司 3,138,930.00 预付设备款

    中建四局安装工程有限公司 3,000,000.00 预付工程款

    沈阳一机机床销售有限公司 1,406,000.00 预付设备款

    成都航磁科技有限公司 1,019,054.20 预付设备款

    哈挺机床（上海）有限公司 1,003,500.00 预付设备款

    小 计 9,567,484.20

    （4）预付款项中无持本公司5%（含）以上表决权股份的股东单位。

    注5、其他应收款

    （1）明细表

    期末账面余额 年初账面余额

    分类

    金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

    一、单项金额重

    大（≥500 万元）

    二、单项金额不

    重大但按信用

    风险特征组合

    后该组合风险

    较大

    三、其他不重大

    4,351,262.52 100.00 264,306.68 4,369,977.35 100.00

    277,334.16航天电器 2009 年半年度报告

    5 3

    合 计

    4,351,262.52 100.00 264,306.68 4,369,977.35 100.00

    277,334.16

    （2）其他应收款帐龄分析

    期末账面余额 年初账面余额

    账 龄

    坏账准

    备计提

    比例 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备

    1 年内 5% 3,416,391.71 78.51 170,819.60 3,193,271.72 73.07 159,663.60

    1-2 年 10% 934,870.81 21.49 93,487.08 1,176,705.63 26.93 117,670.56

    合计 4,351,262.52 100.00 264,306.68 4,369,977.35 100.00 277,334.16

    其他应收款前五名明细列示如下:

    项目名称 期末账面余额 比例（%） 欠款时间 欠款原因

    遵义市国税务局 840,864.31 19.24 1-2 年 应退企业所得税

    王令红 318,822.30 7.30 1 年以内 业务借款

    聂国媛 150,000.00 3.43 1 年以内 业务借款

    迟广林 120,000.00 2.75 1 年以内 业务借款

    杨运安 114,938.65 2.63 1 年以内 业务借款

    前五名合计 1,544,625.26 35.35

    其中:应退企业所得税840,864.31 元为遵义国税局应退子公司“遵义精星航天电器有限责任

    公司”2006 年度预交的企业所得税（根据红国税函（2007）123 号文件规定，2006-2008 年度“遵

    义精星航天电器有限责任公司”享受所得税减免优惠政策）。

    其他应收款中无持本公司5%（含）以上表决权股份的股东单位。

    注6、存货

    项目 期末账面余额 年初账面余额

    名称

    账面原值 跌价准备 净 值 账面原值 跌价准备 净 值

    原材料 59,586,297.97 1,781,877.37 57,804,420.60 51,484,508.26 1,781,877.37 49,702,630.89

    库存商品 80,685,975.64 80,685,975.64 77,256,031.59 77,256,031.59

    在产品 128,334,043.39 128,334,043.39 118,755,233.71 118,755,233.71

    合 计 268,606,317.00 1,781,877.37 266,824,439.63 247,495,773.56 1,781,877.37 245,713,896.19

    期末存货268,606,317.00 元，比期初247,495,773.56 元增加21,110,543.44 元。航天电器 2009 年半年度报告

    5 4

    存货跌价准备增减变动情况

    减值准备计提项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    原材料 1,781,877.37 1,781,877.37

    合 计 1,781,877.37 1,781,877.37

    注7、长期股权投资

    账面余额

    被投资单位名

    称 初始金额 期初余额

    本期

    增减

    变动

    情况

    其中：从

    被投资单

    位分得的

    现金红利

    期末余额

    减值

    准备

    期末

    余额

    账面价值

    苏州双航机电有

    限公司

    5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    天津航天顺通石油机

    电装备有限公司

    2,750,000.00 2,750,000.00 2,750,000.00

    合 计 7,750,000.00 5,000,000.00 7,750,000.00 7,750,000.00

    公司对苏州双航机电有限公司投资5,000,000.00 元，持股比例为25%，在管理和经营活动方

    面不具有重大影响，不存在实质上控制，故公司对苏州双航机电有限公司的长期股权投资采用成

    本法核算。孙公司北京航天林泉石油装备有限公司出资2,750,000.00 元，持有天津航天顺通石

    油机电装备有限公司34.375%的股份，在管理和经营活动方面不具有重大影响，不存在实质上控

    制，故对天津航天顺通石油机电装备有限公司的长期股权投资采用成本法核算。

    注8、固定资产及其折旧

    项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、固定资产原值

    房屋、建筑物 106,680,110.58 1,185,000.00 107,865,110.58

    通用设备 142,939,983.51 10,186,503.69 56,828.48 153,069,658.72

    办公设备 2,765,219.68 237,734.92 161,211.55 2,841,743.05

    运输设备 10,478,725.01 1,385,187.64 11,863,912.65

    仪器仪表 35,436,504.15 1,611,603.70 594,690.52 36,453,417.33

    电子工业设备 47,718,275.98 11,132.56 204,703.65 47,524,704.89

    小计 346,018,818.91 14,617,162.51 1,017,434.20 359,618,547.22

    二、累计折旧

    房屋、建筑物 10,988,558.39 2,057,434.45 13,045,992.84

    通用设备 32,476,033.26 9,196,117.33 34,539.82 41,637,610.77

    办公设备 1,254,158.38 210,521.57 145,869.76 1,318,810.19

    运输设备 3,800,028.34 748,145.28 4,548,173.62

    仪器仪表 13,036,214.86 2,703,530.82 369,253.84 15,370,491.84

    电子工业设备 33,040,590.13 2,209,358.24 145,591.97 35,104,356.40

    小计 94,595,583.36 17,125,107.69 695,255.39 111,025,435.66

    三、计提减值准备

    房屋、建筑物 2,574,326.87 2,574,326.87航天电器 2009 年半年度报告

    5 5

    通用设备 87,328.76 87,328.76

    办公设备

    运输设备

    仪器仪表 1,555.81 1,555.81

    电子工业设备 17,546.97 17,546.97

    小计 2,680,758.41 2,680,758.41

    四、固定资产净值 248,742,477.14 -2,507,945.18 322,178.81 245,912,353.15

    1、固定资产不存在为本公司或其他单位借款提供抵押、担保的情况。

    2、固定资产减值准备：期末余额2,680,758.41 元。其中:2,574,326.87 元是母公司于2005

    年对遵义老厂区部分房屋建筑物进行的减值计提；子公司上海威克鲍尔通信科技有限公司对生产

    电池产品有关的固定资产计提减值准备106,431.54 元。

    3、子公司“贵州航天林泉电机有限公司”的经营区目前正处于政府规划项目中，因存在政

    府规划不确定因素，暂时未办理房屋产权证，金额为16,654,654.17 元，该事项不会对公司资产

    造成影响。

    4、母公司的综合楼和单身楼未办理产权登记手续，目前已通过规划验收，并经房管部门测

    绘确认面积，办理房屋产权的资料准备齐全，预计本年度完成房屋产权登记手续。

    注9、在建工程

    年初账面余额 本期增加 本期减少

    本期转入

    固定资产

    工程项目

    名称

    项目资金

    来源 总额

    其

    中

    利

    息

    资

    本

    化

    总额

    其

    中

    利

    息

    资

    本

    化

    总

    额

    其中

    利息

    资本

    化

    其他减少

    期末账面余额

    小河基建 其他来源 8,830,760.83 8,830,760.83

    其他项目 其他来源 271,957.33 14,865.54 1,795.30 285,027.57

    苏州项目 其他来源 12,248,631.71 28,337,521.70 5,432,081.23 35,154,072.18

    金阳项目 其他来源 2,962,952.19 1,422,857.00 4,385,809.19

    昆山项目 其他来源 1,262,591.00 3,647,858.00 4,910,449.00

    上海项目 其他来源 35,000.00 536,000.00 571,000.00

    天津项目 其他来源 220,497.49 220497.49 0.00

    合 计 25,832,390.55 33,959,102.24 5,654,374.02 54,137,118.77

    1、小河基建：母公司综合楼本期无发生额。

    2、其他项目: 母公司本期制造的非标设备增加14,865.54 元,本期减少是1,795.30 元是子

    公司遵义精星航天电器有限责任公司设备搬运费用。

    3、苏州项目：子公司苏州华旃航天电器有限公司本期增加28,337,521.70 元, 为支付技改

    设备压缩机保护器、PCB 连接器等项目及建设工程款项。本期减少5,432,081.23 元为技改项目转航天电器 2009 年半年度报告

    5 6

    入预付账款。

    4、金阳项目：是子公司贵州航天林泉电机有限公司根据贵阳市政建设规划在金阳进行的基建

    项目，本期建设费用1,422,857.00 元。

    5、昆山项目：子公司昆山航天林泉电机有限公司本期特种电机及复式永磁电机生产线建设费

    用3,647,858.00 元。

    6、上海项目：母公司投资建设的‘上海航天技术研究院大厦’本期发生勘察费及方案设计费

    536,000.00 元。

    上述项目正在建设过程中，且运行状况良好，故本期未对其计提减值准备。

    注10、无形资产

    项目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、原值合计 173,962,420.93 566,626.73 174,529,047.66

    土地使用权 61,148,418.00 61,148,418.00

    商标使用权 5,000,000.00 5,000,000.00

    其他 107,814,002.93 566,626.73 108,380,629.66

    二、累计摊销额合计 7,472,243.92 2,857,730.16 10,329,974.08

    土地使用权 1,144,476.88 467,053.38 1,611,530.26

    商标使用权 333,333.28 124,999.98 458,333.26

    其他 5,994,433.76 2,265,676.80 8,260,110.56

    三、减值准备累计金额合计

    土地使用权

    商标使用权

    其他

    四、账面价值合计 166,490,177.01 -2,291,103.43 164,199,073.58

    土地使用权 60,003,941.12 -467,053.38 59,536,887.74

    商标使用权 4,666,666.72 -124,999.98 4,541,666.74

    其他 101,819,569.17 -1,699,050.07 100,120,519.10

    注11、递延所得税资产

    项 目 期末账面余额 年初账面余额

    计提资产减值准备形成的可抵扣暂时性差额 2,657,318.27 2,657,318.27

    其中:坏账准备 1,977,279.76 1,977,279.76

    存货跌价准备 267,281.60 267,281.60

    固定资产减值准备 412,756.91 412,756.91

    预计负债 1,500,000.00 1,500,000.00

    合 计 4,157,318.27 4,157,318.27

    注12、应付票据

    票据种类 期末账面余额 年初账面余额 票据期限

    银行承兑汇票 6,190,000.00 9,220,000.00 1-6 个月

    合 计 6,190,000.00 9,220,000.00

    应付票据中无应付持公司5%（含）以上表决权股份的股东的票据。航天电器 2009 年半年度报告

    5 7

    注13、应付账款

    期末账面余额 年初账面余额

    账 龄

    金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    1 年内 132,932,210.83 93.61 97,849,926.40 98.38

    1—2 年 858,088.24 2.60 624,610.42 0.63

    2—3 年 143,562.58 2.98 596,204.78 0.60

    3—4 年 88,549.58 0.62 156,204.71 0.16

    4—5 年 202,163.47 0.15 141,392.17 0.14

    5 年以上 54,851.55 0.04 85,104.28 0.09

    合 计 134,279,426.25 100.00 99,453,442.76 100.00

    应付账款中无持本公司5%以上股份的股东单位。

    期末应付账款134,279,426.25 元，比期初的99,453,442.76 元增加34,825,983.49 元。应

    付账款增加主要是由于公司主营业务增长8.90%，相应增加对材料及设备的采购需求而形成的信

    用欠款。

    账龄超过1 年未偿还的应付账款的金额1,347,215.42 元，是公司采购材料及设备而形成的

    信用欠款，不存在无法支付的情况。

    注14、预收款项

    期末账面余额 年初账面余额

    账 龄

    金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    1 年内 18,296,769.72 78.81 26,580,297.40 98.67

    1-2 年 4,605,638.45 19.84 317,659.92 1.18

    2-3 年 283,917.86 0.35 30,942.20 0.11

    3-4 年 19,313.70 0.96 10,291.58 0.04

    4-5 年 10,291.58 0.04

    合 计 23,215,931.31 100.00 26,939,191.10 100.00

    预收账款中无持本公司5%以上股份的股东单位。

    注15、应付职工薪酬

    项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    一、工资、奖金、津贴和补贴 38,082,499.76 38,082,499.76

    二、职工福利费 3,717,394.56 3,717,394.56

    三、社会保险费 383,189.46 9,657,347.43 9,852,677.85 187,859.04

    其中：1、医疗保险费 61,265.05 2,373,500.80 2,415,387.07 19,378.78

    2、基本养老保险费 306,146.93 6,526,779.37 6,669,490.01 163,436.29

    3、年金缴费 290.00 290.00

    4、失业保险费 9,326.30 379,555.82 386,383.95 2,498.17

    5、工伤保险费 3,225.59 264,732.96 266,532.74 1,425.81

    6、生育保险费 3,225.59 112,488.48 114,594.08 1,119.99

    四、住房公积金 34,352.00 2,976,919.50 2,981,310.50 29,961.00航天电器 2009 年半年度报告

    5 8

    五、工会经费和职工教育经费 3,339,689.99 1,468,933.52 1,311,734.55 3,496,888.96

    六、非货币性福利 7,117.47 7,117.47

    七、因解除劳动关系给予的补偿

    八、其他（补充医疗保险） 5,354,199.29 676,806.70 1,600,000.00 4,431,005.99

    其中： 以现金结算的股份支付

    合 计 9,111,430.74 56,587,018.94 57,552,734.69 8,145,714.99

    注16、应交税费

    税 种 适 用 税 率 期末账面余额 年初账面余额

    增 值 税 17% -8,012,136.28 -6,078,188.10

    企业所得税 15%-25% 8,208,314.44 7,570,082.83

    个人所得税 超额累进 101,596.33 3,102,456.03

    城建税 5%-7% 728.77 28,085.32

    营业税 5% 161,311.71

    教 育 附 加 3% 416.44 14,198.62

    河道管理费 1% 1,850.13

    合 计 298,919.70 4,799,796.54

    根据黔科通[2009]3 号文转发《关于贵州省2008 年第一批高新技术企业备案申请回复》的通

    知，母公司和子公司贵州航天林泉电机有限公司被认定为高新技术企业，享受15%的企业所得税

    优惠税率，根据苏科高[2009]27 号文转发省“关于认定江苏省2008 年度第三批高新技术企业的

    通知”的通知，子公司苏州华旃航天电器有限公司也被认定为高新技术企业，享受15%的企业所

    得税优惠税率，其他子公司按25%的税率缴纳企业所得税。

    公司有部分产品按国家有关规定属免征增值税产品，其他涉税产品公司按税法有关规定及时

    办理申报及缴纳。

    注17、其他应付款

    期末账面余额 年初账面余额

    账 龄

    金 额 比例(%) 金 额 比例（%）

    1 年内 74,784,125.59 89.35 73,734,441.60 89.45

    1-2 年 1,128,686.20 1.35 1,364,821.70 1.65

    2-3 年 3,653,322.86 4.37 6,865,385.45 8.33

    3-4 年 3,772,593.49 4.51 224,342.00 0.27

    4 年以上 347,954.89 0.42 249,988.89 0.30

    合 计 83,686,683.03 100.00 82,438,979.64 100.00

    前五名欠款明细如下：

    项 目 金 额 比例(%) 备 注航天电器 2009 年半年度报告

    5 9

    迟广林 68,000,000.00 81.26 专利欠付款

    贵州航天朝晖电器厂 5,073,222.62 6.06 服务费

    贵州航天朝阳电器厂 3,884,594.18 4.64 服务费

    安家基金 867,471.00 1.04 计提未付

    研发经费 346,250.90 0.41 计提未付

    合 计 78,171,538.70 93.40

    子公司北京航天林泉石油装备有限公司自然人股东迟广林以“复式永磁电机”专利技术作价

    出资，该专利评估后作价为100,000,000.00 元，其中32,000,000.00 元作为迟广林的出资，剩

    余68,000,000.00 元作为北京航天林泉石油装备有限公司对迟广林的负债挂账。

    本期欠持有本公司5%（含）以上表决权股份的股东单位的欠款情况：

    项 目 金 额 比例(%) 备 注

    贵州航天朝晖电器厂 5,073,222.62 6.06 服务费

    贵州航天朝阳电器厂 3,884,594.18 4.64 服务费

    合 计 8,853,987.08 10.70

    账龄超过一年未偿还的其他应付款的金额8,902,557.44 元，主要是欠贵州航天朝晖电器厂、

    贵州航天朝阳电器厂的款项，欠款原因是双方尚未办理结算。

    注18、专项应付款

    项 目 年初账面余额 本期增加金额 本期结转金额 期末账面余额

    其他来源 30,391,503.28 9,759,500.00 21,609,292.68 18,541,710.60

    合 计 30,391,503.28 9,759,500.00 21,609,292.68 18,541,710.60

    公司承接了相关部门部分研制项目，并与之签订了研制合同,专项应付款期末余额是按文件

    规定未完工验收结转的项目。

    注19、预计负债

    项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    产品质量保证金 10,000,000.00 10,000,000.00

    合 计 10,000,000.00 10,000,000.00

    产品质量保证金是公司根据天工法财(2003)668 号文，以前年度计提的产品售后质量保证金。

    注20、股本

    本期变动增减（+、-）

    项目 年初账面余额

    配

    股

    送股 公积金转股

    其

    他

    小计

    期末账面余额

    股本 330,000,000.00 330,000,000.00

    截止2009 年6 月30 日公司股本结构:

    股权性质 股 东 名 称 2009年6 月30 日 比例(%)航天电器 2009 年半年度报告

    6 0

    无限售条件的流通股 无限售条件的流通股 192,324,361.00 58.28

    有限售条件的流通股 贵州航天朝晖电器厂 66,387,120.00 20.12

    有限售条件的流通股 贵州航天朝阳电器厂 45,656,250.00 13.84

    有限售条件的流通股 贵州航天工业有限责任公司 25,392,270.00 7.69

    有限售条件的流通股 原维亮 37,500.00 0.01

    有限售条件的流通股 冯常亭 30,000.00 0.01

    有限售条件的流通股 张旺 37,500.00 0.01

    有限售条件的流通股 王丽文 37,500.00 0.01

    有限售条件的流通股 李凌志 37,499.00 0.01

    有限售条件的流通股 孙智云 22,500.00 0.01

    有限售条件的流通股 王跃轩 37,500.00 0.01

    合 计 330,000,000.00 100.00

    2008 年10 月，国务院国有资产监督管理委员会下发《关于贵州航天电器股份有限公司国有

    股东所持股份划转有关问题的批复》，同意贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂将所持本

    公司股份无偿划转给贵州航天工业有限责任公司。由于本次国有股权划转涉及上市公司收购，尚

    需中国证券监督管理委员会审核无异议，并豁免贵州航天工业有限责任公司要约收购义务后方可

    实施。鉴于上述原因，截至2009 年6 月30 日股份划转手续尚未办理完毕。

    注21、资本公积

    项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    股本溢价 420,080,844.56 420,080,844.56

    其他资本公积 2,276,876.89 2,276,876.89

    合 计 422,357,721.45 422,357,721.45

    注22、盈余公积

    项 目 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    法定公积金 56,936,375.72 56,936,375.72

    任意公积金 46,175,510.47 46,175,510.47

    合 计 103,111,886.19 103,111,886.19

    注23、未分配利润

    项 目 期末账面余额 年初账面余额

    净利润 49,140,885.67 98,049,906.82

    加：年初未分配利润 239,860,039.89 223,703,056.07

    其他转入

    减：提取法定盈余公积 7,946,461.50

    提取法定公益金航天电器 2009 年半年度报告

    6 1

    可供投资者分配的利润

    减：应付优先股股利

    提取任意盈余公积 7,946,461.50

    应付普通股股利 16,500,000.00

    转作股本的普通股股利 49,500,000.00

    期末未分配利润 289,000,925.56 239,860,039.89

    （二）利润表项目注释

    注24、营业收入、营业成本

    项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    营业收入

    一、主营业务收入 261,266,819.57 240,111,837.04

    其中：继电器 59,042,500.55 60,957,785.93

    连接器 138,165,750.58 119,077,299.66

    电机 64,058,568.44 60,076,751.45

    二、其他业务收入 1,464,231.12 1,141,224.44

    材料 958,616.27 860,946.18

    其他 505,614.85 280,278.26

    营业收入合计 262,731,050.69 241,253,061.48

    营业成本

    一、主营业务成本 132,404,279.98 125,899,052.82

    其中：继电器 19,224,528.98 24,623,940.71

    连接器 73,552,023.34 64,344,476.74

    电机 39,627,727.66 36,930,635.37

    二、其他业务支出 857,486.13 708,952.11

    材料 806,405.90 676,779.23

    其他 51,080.23 32,172.88

    营业成本合计 133,261,766.11 126,608,004.93

    营业成本率 50.72% 52.48%

    主营业务成本率 50.68% 52.43%

    其他业务成本率 58.56% 62.12%

    本期主营业务成本率50.68%，与上年同期接近，公司整体产品销售结构及价格成本水平与上

    期相比无较大变化。

    主营业务收入前五名客户情况

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    项 目

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名客户销售收入合计 64,945,707.98 24.86 68,218,098.12

    28.41

    主营业务收入合计 261,266,819.57 100.00 240,111,837.04

    100.00航天电器 2009 年半年度报告

    6 2

    主营业务收入分地区构成情况

    地区 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    华北片区 107,651,822.93 73,218,822.26

    华东片区 33,735,788.54 27,243,882.53

    中南片区 8,928,653.38 9,509,646.50

    西南片区 18,884,445.06 52,747,187.60

    西北片区 30,282,936.50 28,049,618.44

    其他片区 61,783,173.16 49,342,679.71

    合计 261,266,819.57 240,111,837.04

    注25、营业税金及附加

    项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月 计提标准

    营 业 税 630.92 6,153.80 按应税收入的5%计提

    城 建 税 251,021.72 93,993.41 按流转税的5%-7%计提

    教育费附加 122,183.21 41,101.84 按流转税的3%计提

    地方教育附加 8,790.53 6,427.84 按流转税的1%计提

    河道管理费 12,467.24 6,180.85 按流转税的1%计提

    合 计 395,093.62 153,857.74

    注26、销售费用

    项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    销售费用合计 14,856,412.67 10,868,608.34

    销售费用较上年同期增长36.69%，主要原因是公司为了提升其市场竞争力，加大了市场开发

    投入，另外主营业务上升使销售费用相应增加。

    注27、管理费用

    项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    管理费用合计 53,394,758.11 43,620,761.81

    管理费用较上年同期增加9,773,996.30 元，增长22.41%。其中：母公司本期发生的技术开

    发费为12,637,425.14 元,与上年同期5,146,074.00 元相比增加7,491,351.14 元，另外由于主

    营业务比上年同期增长8.81%，相应的变动管理费用增加。

    注28、财务费用

    项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    手续费 38,342.97 37,850.70

    利息支出净额 -3,753,913.64 -6,317,748.89

    合 计 -3,715,570.67 -6,279,898.19

    本期利息收入下降主要是受银行存款利率下调影响所致。

    注29、资产减值损失

    项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    一、坏账损失 5,057,207.08 3,586,167.01航天电器 2009 年半年度报告

    6 3

    二、存货跌价准备

    三、可供出售金融资产减值损失

    四、持有至到期投资减值损失

    五、长期股权投资减值损失

    六、投资性房地产减值损失

    七、固定资产减值损失

    八、工程物资减值损失

    九、在建工程减值损失

    十、生产性生物资产减值损失

    十一、油气性生物资产减值损失

    十二、无形资产减值损失

    十三、商誉减值损失

    十四、其他

    合 计 5,057,207.08 3,586,167.01

    注30、投资收益

    项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    股票投资收益

    债权投资收益 18,675.00

    其中：债券收益

    委托贷款收益 18,675.00

    其他债权投资收益

    联营或合营公司分配来的利润

    股权投资转让收益

    其他投资收益

    合 计 18,675.00

    注31、营业外收支 ：

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    罚没收入 31,472.91 3,840.00

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收益 10,500.00 3,554.12

    补贴收入(税收返还) 51,886.48 30,902.00

    科研补贴拨款 5,990,632.95

    其他 215,376.07 86,781.20

    收入合计 6,299,868.41 125,077.32

    罚没支出 64,893.40

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产 290,047.88 97,327.60

    计提固定资产减值准备

    其他 30,299.00 1,083,557.86

    支出合计 385,240.28 1,180,885.46

    营业外收支净额 5,914,628.13 -1,055,808.14

    注32、所得税 ：

    项 目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月航天电器 2009 年半年度报告

    6 4

    当期所得税 10,500,536.67 9,163,621.83

    递延所得税 -319,705.33

    合 计 10,500,536.67 8,843,916.50

    （三）现金流量表项目注释

    1、现金和现金等价物

    项 目 期末账面余额 年初账面余额

    一、现金 687,913,310.28 720,380,562.06

    其中：库存现金 387,902.12 442,982.55

    可随时用于支付的银行存款 677,333,437.51 709,584,711.19

    可随时用于支付的其他货币资金 10,191,970.65 10,352,868.32

    二、现金等价物

    其中：三个月内到期的债权投资

    三、期末现金及现金等价物余额 687,913,310.28 720,380,562.06

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物

    2、现金流量表补充资料

    合 并 母公司

    补 充 资 料

    本期金额 上期金额 本期金额 上期金额

    1、将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 54,895,475.23 52,814,510.20 39,771,055.44 44,200,932.95

    加：资产减值准备 5,057,207.08 3,586,167.01 3,909,898.63 2,355,295.90

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 17,124,393.54 16,225,106.58 7,599,714.12 8,117,424.59

    无形资产摊销 2,857,730.16 2,281,484.30 531,690.68 352,795.53

    长期待摊费用摊销

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -10,500.00 93,773.48 -10,500.00 -5,379,838.07

    固定资产报废损失 290,047.88 290,047.88

    公允价值变动损失

    财务费用 -3,746,248.41 -4,328,997.11 -1,365,908.38 -2,373,703.67

    投资损失 -18,675.00 -446,000.00 -2,394,000.00

    递延所得税资产减少 -319,705.33 -319,705.33

    递延所得税负债增加

    存货的减少 -11,449,513.19 -55,376,131.75 17,647,862.00 -11,412,014.09

    经营性应收项目的减少 -34,571,885.26 -95,658,330.29 -44,104,400.28 -26,131,881.29

    经营性应付项目的增加 -28,546,244.77 45,768,293.54 -24,230,995.51 3,907,285.43

    其他

    经营活动产生的现金流量净额 1,900,462.26 -34,932,504.37 -407,535.42 10,922,591.95

    2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    3、现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末余额 687,913,310.28 643,891,677.86 296,336,169.65 243,849,711.94

    减：现金的期初余额 720,380,562.06 746,336,273.93 297,294,555.02 248,976,848.63

    加：现金等价物的期末余额航天电器 2009 年半年度报告

    6 5

    减：现金等价物的期初余额

    现金及现金等价物净增加额 -32,467,251.78 -102,444,596.07 -958,385.37 -5,127,136.69

    注33、收到其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额

    研制费 9,759,500.00

    代收代付款 7,154,080.71

    合 计 16,913,580.71

    注34、支付其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期金额

    管理费用—办公费 1,949,190.01

    管理费用—保密费用 348,069.40

    管理费用—差旅费 1,721,700.78

    管理费用—董事会费 209,427.75

    管理费用—会议费 224,378.90

    管理费用—绿化费 245,750.00

    管理费用—其他 4,718,658.82

    管理费用—水电费 1,013,385.05

    管理费用—税金 350,912.24

    管理费用—物业管理费 126,996.00

    管理费用—修理费 721,638.74

    管理费用—研究开发费 8,804,041.36

    管理费用—业务招待费 1,304,709.77

    管理费用—运输费 517,837.65

    管理费用—政工宣传费 199,904.40

    管理费用—中介机构费用 615,035.00

    管理费用—咨询费 263,688.00

    销售费用—办公费 817,306.00

    销售费用—差旅费 2,521,447.70

    销售费用—广告费 452,200.00

    销售费用—会议费 938,461.00

    销售费用—检验费 204,500.70

    销售费用—其他 2,810,574.02

    销售费用—售后服务费 970,943.85

    销售费用—业务宣传费 163,850.00

    销售费用—业务招待费 2,218,771.98

    销售费用—运输费 993,931.37

    销售费用—展览费 131,335.00

    其他应收款—个人出差及业务借款 584,207.51

    合 计 36,142,853.00航天电器 2009 年半年度报告

    6 6

    注35、收到其他与投资活动有关的现金

    项 目 本期金额

    收到其他与投资活动有关的现金 3,753,913.64

    其中：利息收入 3,753,913.64

    九、母公司报表主要项目注释：﹙金额单位：人民币元﹚

    1、应收账款

    （1）帐龄分析

    期末账面余额 年初账面余额

    账 龄

    坏账准

    备计提

    比例

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额

    比例

    (%)

    坏账准备

    1 年内 5% 139,514,854.40 87.96 6,975,742.72 77,435,009.21 88.76 3,871,750.47

    1-2 年 10% 16,698,743.32 10.53 1,669,874.33 6,638,496.95 7.61 663,849.70

    2-3 年 30% 2,062,339.09 1.30 618,701.73 2,885,695.17 3.31 865,708.55

    3-4 年 50% 195,476.98 0.12 97,738.49 140,392.49 0.16 70,196.25

    4-5 年 80% 107,029.01 0.07 85,623.21 77,167.00 0.09 61,733.60

    5 年以上 100% 34,122.67 0.02 34,122.67 58,269.17 0.07 58,269.17

    合 计 158,612,565.47 100.00 9,481,803.15 87,235,029.99 100.00 5,591,507.74

    （2）应收账款欠款金额前五名债务人情况如下：

    期末账面余额 年初账面余额

    项 目

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    前五名欠款金额合计 35,120,213.65 22.14 17,926,080.15 20.55

    全部应收账款余额 158,612,565.47 100.00 87,235,029.99 100.00

    （3）期末应收账款余额158,612,565.47 元，比期初的87,235,029.99 元增加71,377,535.48

    元，增加原因：一是随公司主业增长而使应收账款相应增加；二是公司货款回收主要集中在下半

    年，符合往年回收货款的规律。

    （4）本期3 至4 年应收账款195,476.98 元，4 至5 年的应收账款107,029.01 元，5 年以上

    的应收帐款34,122.67 元, 考虑其全额回收的可能性不能确定，根据公司坏账准备政策,分别对

    其计提50%、80%、100%的坏账准备。

    （5）不存在以前年度已全额计提或计提坏账准备比例较大的应收账款在本期重新全额或部

    分收回的情况。

    （6）本期全部应收账款已按账龄及相应比例计提了坏账准备。

    （7）本账户余额中无持本公司5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款。

    2、其他应收款

    （1）帐龄分析

    期末账面余额 年初账面余额

    账 龄

    坏账准备

    计提比例 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    1 年内 5% 939,670.81 93.32 46,983.54 682,102.28 100.00 34,105.12

    1-2 年 10% 67,248.00 6.68 6,724.80航天电器 2009 年半年度报告

    6 7

    合 计 1,006,918.81 100.00 53,708.34 682,102.28 100.00 34,105.12

    其他应收款前五名明细列示如下:

    项目名称 期末账面余额 比例（%） 欠款时间 欠款原因

    聂国媛 150,000.00 14.90 1 年以内 业务借款

    朱杰 100,000.00 9.93 1 年以内 业务借款

    曾腾飞 100,000.00 9.93 1 年以内 业务借款

    林凤 90,360.00 8.97 1 年以内 业务借款

    尹忠祥 50,000.00 4.97 1 年以内 业务借款

    前五名合计 490,360.00 48.70

    其他应收款中无持本公司5%（含）以上表决权股份的股东单位欠款。航天电器 2009 年半年度报告

    6 8

    3、长期股权投资

    本期收到子公司遵义精星航天电器有限责任公司分配的现金股利，金额为446,000.00 元，

    对该子公司是采用成本法核算，即收到的现金股利在投资收益中体现。

    4、营业收入及成本

    项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    营业收入

    一、主营业务收入 146,925,729.92 125,985,329.11

    其中：继电器 53,957,020.06 51,671,600.07

    连接器 92,968,709.86 74,313,729.04

    二、其他业务收入 928,932.60 883,734.07

    材料 928,932.60 859,258.45

    其他 24,475.62

    营业收入合计 147,854,662.52 126,869,063.18

    营业成本

    一、主营业务成本 60,981,063.32 48,167,274.86

    其中：继电器 16,630,424.22 19,325,890.34

    账面余额

    被投资单位

    名称 初始金额 期初余额

    本

    期

    增

    减

    变

    动

    情

    况

    其中：从被

    投资单位分

    得的现金红

    利

    期末余额

    减

    值

    准

    备

    期

    末

    余

    额

    账面价值

    上海恒阳电器有

    限责任公司

    11,362,639.07 11,362,639.07 11,362,639.07 11,362,639.07

    上海威克鲍尔通

    信科技有限公司

    6,190,000.00 6,190,000.00 6,190,000.00 6,190,000.00

    苏州华旃航天电

    器有限公司

    260,000,000.00 260,000,000.00 260,000,000.00 260,000,000.00

    遵义精星航天电

    器有限责任公司

    3,568,000.00 3,568,000.00 446,000.00 3,568,000.00 3,568,000.00

    贵州航天林泉电

    机有限公司

    220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00 220,000,000.00

    昆山航天林泉电

    机有限公司

    12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00

    苏州双航机电有

    限公司

    5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00

    合计 518,120,639.07 518,120,639.07 446,000.00 518,120,639.07 518,120,639.07航天电器 2009 年半年度报告

    6 9

    连接器 44,350,639.10 28,841,384.52

    二、其他业务支出 800,737.95 674,901.15

    材料 800,737.95 674,901.15

    其他

    营业成本合计 61,781,801.27 48,842,176.01

    营业成本率 42.05% 38.77%

    主营业务成本率 41.50% 38.23%

    其他业务成本率 86.20% 76.37%

    本期主营业务成本率41.50%，较上年同期增加3.27 个百分点，但低于上年度平均水平，主

    要是报告期销售产品的结构与上年同期有一定的变化，毛利低的产品比例有所上升，从而使公司

    主营业务成本率上升。

    主营业务收入前五名客户情况

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    项 目

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    前五名客户销售收入合计 38,118,047.34 25.94 31,264,134.00 24.82

    主营业务收入合计 146,925,729.92 100.00 125,985,329.11 100.00

    5 、投资收益

    项 目 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    股票投资收益

    债权投资收益

    其中：债券收益

    委托贷款收益

    其他债权投资收益

    联营或合营公司分配来的利润

    股权投资转让收益

    其他投资收益 446,000.00 2,394,000.00

    合 计 446,000.00 2,394,000.00航天电器 2009 年半年度报告

    7 0

    十、关联方关系及其交易

    1、存在控制关系的关联方

    关联方名称 注册地址 主营业务

    与本企业

    关系

    经济性质

    或类型

    法 定

    代表人

    中国航天科工集团

    公司

    北京市

    海淀区

    国有资产投资、管理；武器、航天、工业

    控制产品的生产、研制和销售

    控股股东母公司 国有 许达哲

    中国航天科工集团

    061 基地

    遵义市

    红花岗区

    管理协调航天科工集团驻黔单位的生产

    经营、国有资产管理、人事管理等

    控股股东母公司下

    属事业单位

    事业 曹 军

    贵州航天朝晖电器

    厂

    遵义市

    红花岗区

    仪器仪表、蒸汽 控股股东 国有 陈光平

    上海威克鲍尔通信

    科技有限公司

    上海市

    江场一路

    手机及其他领域用锂电池的生产及销售子公司 有限责任 原维亮

    上海恒阳电器有限

    责任公司

    上海市

    江场一路

    通讯设备、石油勘探仪器用各类电连接器

    的生产、销售

    子公司 有限责任 原维亮

    遵义精星航天电器

    有限责任公司

    遵义市

    红花岗区

    继电器、连接器、电源等元器件、零部件

    的制造和销售

    子公司 有限责任 王跃轩

    苏州华旃航天电器

    有限公司

    苏州高新区嵩

    山路枫桥工业

    园

    电子元器件及仪器的研发、生产和销售子公司 有限责任 原维亮

    贵州航天林泉电机

    有限公司

    贵阳市三桥新

    街28 号

    电机、二次电源、遥测遥控设备、伺候控

    制系统的研发、生产和销售

    子公司 有限责任 孟 玮

    北京航天林泉石油

    装备有限公司

    北京市丰台区

    南四环西路十

    区1 号楼

    设计、开发，销售电机、伺服控制系统、

    石油设备、机械设备；技术服务

    子公司 有限责任 孟 玮

    昆山航天林泉电机

    有限公司

    巴城镇石牌金

    凤凰路南侧塔

    基路东侧

    各类电机、机构、驱动控制系统的研发、

    销售；集成式低速大力矩永磁同步电动

    机、高压电机、伺服控制系统的生产、销

    售

    子公司 有限责任 孟 玮

    大庆航天百申石油

    机械设备有限公司

    黑龙江省大庆市

    高新区中试基地

    公寓213 室

    石油钻采专用设备、泵、工业自动化控制

    系统装置的生产、维修、销售及技术服务

    子公司 有限责任 迟广林

    2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化

    关联方名称 年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    中国航天科工集团公司 7,203,260,000.00 7,203,260,000.00

    中国航天科工集团061 基地 35,920,000.00 35,920,000.00

    贵州航天朝晖电器厂 18,190,000.00 18,190,000.00

    上海威克鲍尔通信科技有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00

    上海恒阳电器有限责任公司 7,000,000.00 7,000,000.00

    遵义精星航天电器有限责任公司 6,500,000.00 6,500,000.00

    苏州华旃航天电器有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00航天电器 2009 年半年度报告

    7 1

    贵州航天林泉电机有限公司 400,000,000.00 400,000,000.00

    北京航天林泉石油装备有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00

    昆山航天林泉电机有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00

    大庆航天百申石油机械设备有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00

    3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化

    年初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额

    企业名称

    金 额 比例(%) 金额 比例(%) 金额

    比

    例

    (%)

    金 额

    比例

    (%)

    中国航天科工集团

    公司

    中国航天科工集团

    061 基地

    贵州航天朝晖电器

    厂 66,387,120.00 20.12 66,387,120.00 20.12

    上海威克鲍尔通信科技

    有限公司 6,100,000.00 87.14 6,100,000.00 87.14

    上海恒阳电器有限

    责任公司 6,755,200.00 96.50 6,755,200.00 96.50

    遵义精星航天电器有限

    责任公司 3,568,000.00 54.89 3,568,000.00 54.89

    苏州华旃航天电器

    有限公司 260,000,000.00 86.67 260,000,000.00 86.67

    贵州航天林泉电机

    有限公司 220,000,000.00 55.00 220,000,000.00 55.00

    北京航天林泉石油装备

    有限公司 45,000,000.00 56.25 45,000,000.00 56.25

    昆山航天林泉电机

    有限公司 116,000,000.00 96.67 116,000,000.00 96.67

    大庆航天百申石油机械设备

    有限公司 1,110,000.00 37.00 1,110,000.00 37.00

    （1）中国航天科工集团公司通过其下属企业贵州航天朝晖电器厂、贵州航天朝阳电器厂、

    贵州航天工业有限责任公司、梅岭化工厂，合计间接持有本公司45.83%的股份。

    （2）061 基地未直接或间接持有本公司股份，根据中国航天科工集团公司授权：管理协调航

    天科工集团驻黔单位的生产经营、国有资产管理、人事管理，对本公司有实质影响。

    （3）子公司贵州航天林泉电机有限公司出资45,000,000.00 元，持有北京航天林泉石油装

    备有限公司56.25%的股份，母公司通过贵州航天林泉电机有限公司间接持有其股份56.25%。

    （4）公司直接出资12,000,000.00 元，持有昆山航天林泉电机有限公司10%的股份，子公司

    贵州航天林泉电机有限公司出资104,000,000.00 元，持有其86.67%的股份，母公司通过直接和

    间接方式合计持有昆山航天林泉电机有限公司96.67%的股份。

    （5）孙公司北京航天林泉石油装备有限公司出资1,110,000.00 元，持有大庆航天百申石油航天电器 2009 年半年度报告

    7 2

    机械设备有限公司37.00%的股份，孙公司北京航天林泉石油装备有限公司副董事长兼总经理迟广

    林出资420,000.00 元，持有其14.00%的股份，并任大庆航天百申石油机械设备有限公司的董事

    长，对其管理有实质控制，孙公司北京航天林泉石油装备有限公司的石油装备产品经过大庆航天

    百申石油机械设备有限公司经营，北京航天林泉石油装备有限公司对其经营有实质控制。

    4、不存在控制关系的关联方

    关联方名称 关联方性质

    贵州航天朝阳电器厂 本公司股东

    梅岭化工厂 本公司股东

    贵州航天工业有限责任公司 本公司股东

    苏州双航机电有限公司 本公司参股公司

    同受“中国航天科工集团公司”控制的企业13 家 同受“中国航天科工集团公司”控制

    同受“中国航天科工集团061 基地”管辖的企业19 家 同受“中国航天科工集团061 基地”管辖

    5、定价政策

    （1）本公司与关联方之间销售﹙采购﹚产品﹙材料﹚，销售﹙采购﹚价格是在公允市场价

    格的基础上确定的。

    （2）本公司与关联方之间相互提供劳务，是以公允市场价格为基础，本着公平、合理的

    原则，由双方协商确定。

    6、关联方未结算债权债务

    单位名称 项目 期末余额 往来款性质

    同受“中国航天科工集团公司”控制的10 家企业 应收账款 33,292,184.72 货款

    同受“中国航天科工集团061 基地”管辖的11 家企业 应收账款 35,830,208.61 货款

    同受“中国航天科工集团061 基地”管辖的4 家企业 预付账款 102,404.00 材料款

    债权小计 69,224,797.33

    贵州航天朝晖电器厂 其他应付款 5,073,222.62 服务费

    贵州航天朝阳电器厂 其他应付款 3,884,594.18 服务费

    中国江南航天工业集团公司林泉电机厂 其他应付款 16,947.16 服务费

    同受“中国航天科工集团公司”控制的3 家企业 应付账款 90,027.00 材料款

    同受“中国航天科工集团公司”控制的1 家企业 预收账款 2,443,000.00 货款

    同受”中国航天科工集团061 基地”管辖的12 家企业 应付账款 11,843,469.63 材料款

    同受“中国航天科工集团061 基地”管辖的1 家企业 预收账款 317.86 货款

    债务小计 23,351,578.45

    债权债务合计 92,576,375.78

    7、关联方交易披露如下：

    （1）接受服务

    子公司“遵义精星航天电器有限责任公司”水、电、汽、综合服务等通过贵州航天朝晖电器航天电器 2009 年半年度报告

    7 3

    厂提供。

    报告期内交易情况列表如下：

    计量 2009年1-6 月 2008年1-6 月

    项 目

    单位

    结算价格

    (元) 数 量 金额 数 量 金额

    水 吨 1.65 79,503.76 131,181.20 75,003.73 123,756.15

    电 度 0.47 611,230.79 287,278.47 496,822.51 233,506.58

    汽 立方米 134 2,866.35 384,090.35 3,333.85 446,736.10

    修理费 小时 12 1,712.98 20,555.75 16,717.80

    通讯费(长话及

    中继费)

    按电信局收

    费 9,829.00

    购纯水 吨 550 68.04 37,419.53

    合 计 860,525.30 830,545.63

    （2）销售业务

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    关联方名称

    金额 比例(%) 金额

    比例

    (%)

    同受“中国航天科工集团公司”控制的11

    家企业

    52,677,065.00

    20.16

    36,526,014.50

    15.14

    同受中国航天科工集团061 基地管辖的10

    家企业

    3,811,276.00

    1.46

    41,295,741.00

    17.12

    合 计

    56,488,341.00

    21.62

    77,821,755.50

    32.26

    （3）采购业务

    2009 年1-6 月 2008年1-6 月

    关联方名称

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    同受“中国航天科工集团公司”控制的3 家企业

    246,394.00

    0.20 46,350.32

    0.03

    同受“中国航天科工集团061 基地”管辖的12 家企业

    624,846.09

    0.51 6,539,689.81

    4.36

    合 计

    871,240.09

    0.71 6,586,040.13

    4.39

    （4）其他业务

    计价

    单 位 名 称 2009年1-6 月 2008 年1-6 月 交易内容

    方式

    贵州航天朝晖电器厂 95,040.00 房屋租赁 按合同

    贵州航天风华精密设备有限公司 1,659,229.43 2,728,708.85 电费、汽、水 按合同

    中国江南航天工业集团公司林泉电机厂 1,682,935.99 统 筹 金

    合 计 3,342,165.42 2,823,748.85

    十一、或有事项:无航天电器 2009 年半年度报告

    7 4

    十二、承诺事项：无。

    十三、日后事项：无。

    十四、其他重要事项：无。

    十五、补充资料

    1、净资产收益率及每股收益

    净资产收益率 每股收益(元/股)

    项 目 报告期利润

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    营业利润 59,481,383.77 5.20% 5.31% 0.18 0.18

    归属于公司普通股

    股东的净利润 49,140,885.67 4.29% 4.39% 0.15 0.15

    扣除非经常性损益

    后归属于公司普通

    股股东的净利润 44,179,359.68 3.86% 3.94% 0.13 0.13

    计算过程：

    1）净资产收益率

    项 目 序号 2009年1-6 月

    营业利润 1

    59,481,383.77

    归属于公司普通股股东的净利润 2(P)

    49,140,885.67

    非经常性损益 3

    4,961,525.99

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4=2-3(P)

    44,179,359.68

    归属于公司普通股股东的期末净资产 5(E)

    1,144,470,533.20

    全面摊薄净资产收益率（Ⅰ） 6=1÷5(P÷E) 5.20%

    全面摊薄净资产收益率（Ⅱ） 7=2÷5(P÷E) 4.29%

    全面摊薄净资产收益率（Ⅲ） 8=4÷5(P÷E) 3.86%

    归属于公司普通股股东的期初净资产 9（Eo）

    1,095,329,647.53

    发行新股或债转股等新增的、归属于上市公司普通股股东的净资产 10(Ei)

    归属于公司普通股股东的、新增净资产下一月份起至报告期期

    末的月份数

    11(Mi)

    回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 12(Ej)

    归属于公司普通股股东的、减少净资产下一月份起至报告期期

    末的月份数

    13(Mj)

    其他交易或事项引起的净资产增减变动 14（Ek）

    发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 15（Mk）

    报告期月份数 16(Mo)

    6.00航天电器 2009 年半年度报告

    7 5

    项 目 序号 2009年1-6 月

    归属于公司普通股股东的净资产加权平均数

    17= Eo + P÷2+ Ei

    × Mi ÷ Mo-Ej × Mj

    ÷Mo±Ek×Mk÷Mo

    1,119,900,090.37

    加权平均净资产收益率（Ⅰ） 18=1÷17 5.31%

    加权平均净资产收益率（Ⅱ） 19=2÷17 4.39%

    加权平均净资产收益率（Ⅲ） 20=4÷17 3.94%

    2）每股收益

    项 目 序号 2009年1-6 月

    营业利润 1 59,481,383.77

    归属于公司普通股股东的净利润 2(P) 49,140,885.67

    非经常性损益 3 4,961,525.99

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4=2-3(P) 44,179,359.68

    期初股份总数 5(So) 330,000,000.00

    公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数（Ⅰ） 6(S1)

    发行新股或债转股等增加股份数（Ⅱ） 7(Si)

    增加股份（Ⅱ）下一月份起至报告期期末的月份数 8(Mi)

    报告期因回购等减少股份数 9(Sj)

    报告期缩股数 10（Sk）

    减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 11(Mj)

    报告期月份数 12(Mo) 6

    发行在外的普通股加权平均数

    13(S)= So + S1+Si×Mi

    ÷Mo- Sj×Mj÷Mo- Sk

    330,000,000.00

    基本每股收益（Ⅰ） 14=1÷13 0.18

    基本每股收益（Ⅱ） 15=2÷13 0.15

    基本每股收益（Ⅲ） 16=4÷13 0.13

    已确认为费用的稀释性潜在普通股利息 17

    所得税率 18

    转换费用 19

    认股权证、股份期权等增加的普通股加权平均数 20

    稀释每股收益（Ⅰ）

    21=[1+(17-19) ×

    (1-18)]÷ (13+20)

    0.18

    稀释每股收益（Ⅱ）

    22=[2+(17-19) ×

    (1-18)]÷ (13+20)

    0.15

    稀释每股收益（Ⅲ）

    23=[4+(17-19) ×

    (1-18)]÷ (13+20)

    0.13

    认股权证、期权行权增加的普通股加权平均数＝拟行权时转换的普通股股数－行权价格×拟行权时转换的

    普通股股数÷当期普通股平均市场价格

    2、非经常性损益情况

    非经常损益项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月

    非流动资产处置损益 -279,547.88 -93,773.48航天电器 2009 年半年度报告

    7 6

    计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密

    切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    对外委托贷款取得的损益 18,675.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,194,176.01 -962,034.66

    所得税影响额 -889,268.27 146,262.39

    少数股东权益影响额 -63,833.87 19,428.34

    合 计 4,961,525.99 -871,442.41

    3、资产减值准备明细表

    项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额

    一、坏账准备合计 8,461,214.52 5,057,207.08 13,518,421.60

    其中：应收账款 8,183,880.36 5,070,234.56 13,254,114.92

    其他应收款 277,334.16 -13,027.48 264,306.68

    二、短期投资跌价准备合计

    其中：股票投资

    债券投资

    三、存货跌价准备合计 1,781,877.37 1,781,877.37

    其中：库存商品

    原材料 1,781,877.37 1,781,877.37

    在制品

    四、长期投资减值准备合计

    其中：长期股权投资

    长期债券投资

    五、固定资产减值准备合计 2,680,758.41 2,680,758.41

    其中：房屋建筑物 2,574,326.87 2,574,326.87

    机器设备 106,431.54 106,431.54

    六、无形资产减值准备

    其中：专利权

    商标权

    七、在建工程减值准备

    八、委托贷款减值准备

    贵州航天电器股份有限公司

    2009 年8 月15 日