山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
山东威达机械股份有限公司
2018 年年度报告全文
2019 年 04 月
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人杨明燕、主管会计工作负责人姚华阳及会计机构负责人(会计主管人员)王东
芹声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及
相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司未来发展的展望”部分，列
举了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。本报告中如有
涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对投资者的实质承诺，敬请广大
投资者注意投资风险。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以公司 2018 年年末总股本 420,098,419
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.80 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 4
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 6
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 16
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 33
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 54
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 60
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 61
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 68
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 75
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 76
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 187
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、上市公司、山东威达 指 山东威达机械股份有限公司
威达集团 指 山东威达集团有限公司，为公司控股股东，持有公司 32.00%的股份
上海拜骋 指 上海拜骋电器有限公司，公司全资子公司
济南一机 指 济南第一机床有限公司，公司全资子公司
威达精铸、精密铸造 指 威海威达精密铸造有限公司，公司全资子公司
苏州德迈科、德迈科 指 苏州德迈科电气有限公司，公司全资子公司
威达粉末 指 山东威达粉末冶金有限公司，公司全资子公司
中谷投资 指 上海中谷投资管理合伙企业（有限合伙）
TECHTRONIC INDUSTRIES CO.,LTD.，香港上市公司，东南亚地区主要电动工具生
TTI 指
产商之一
史丹利百得（STANLEY STANLEY BLACK & DECKER POWER TOOLS CO.,LTD.，创建于美国，世界著名电
指
BLACK & DECKER） 动工具制造商之一
博世（BOSCH） 指 BOSCH POWER TOOLS CO.,LTD.，创建于德国，世界著名电动工具制造商之一
牧田（MAKITA） 指 MAKITA CORPORATION，创建于日本，世界著名电动工具制造商之一
麦太堡（METABO） 指 Metabowerke GmbH ，创建于德国，德国著名的专业电动工具制造商之一
台湾瑞智 指 台湾瑞智精密股份有限公司
格力电器 指 珠海格力电器股份有限公司
锐奇股份 指 锐奇控股股份有限公司
德朔 指 南京德朔实业有限公司
Restriction of Hazardous Substances，即《关于限制在电子电器设备中使用某些有害成
ROHS 指
分的指令》，由欧盟立法制定的一项强制性标准，于 2006 年 7 月 1 日开始正式实施。
Energy-using Products，欧盟发布的关于耗能产品环保设计要求的框架指令，2005 年 7
EUP 指
月 6 日公布实施。
IQNet Association，国际认证联盟，是世界一流认证机构的联盟组织，致力于通过各种
IQNET 认证 指 可行、适宜的措施推动、支持其成员机构推进质量管理，特别是对各个成员机构颁发
的证书在所有成员范围内予以承认。
Underwriter Laboratories Inc.，美国保险商试验所针对各种材料、装置、产品、设备、
UL 认证 指
建筑等对生命、财产有无危害和危害的程度认证，是美国最有权威的认证之一。
TüV 认证 指 德国专为元器件产品定制的一个安全认证标志，在德国和欧洲得到广泛的接受。
OQS 认证 指 根据奥地利联邦法律批准成立的，能够完整执行所有汽车行业标准的一种认证。
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司发行股份购买黄建中、吕乃二、王炯、吴永生、乐振武、上海中谷投资管理合伙
本次交易 企业（有限合伙）合计持有的苏州德迈科电气有限公司100%股权、购买山东威达集团
有限公司持有的威海威达精密铸造有限公司100%股权，并募集配套资金1.40亿元。
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所、交易所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《山东威达机械股份有限公司章程》
信永中和会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）/信永中和会计师事务所有限责任公司
元、万元 指 人民币元、人民币万元，特别注明的除外
报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 山东威达 股票代码 002026
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 山东威达机械股份有限公司
公司的中文简称 山东威达
公司的外文名称（如有） SHANDONG WEIDA MACHINERY CO.,LTD.
公司的外文名称缩写（如有）SHANDONG WEIDA
公司的法定代表人 杨明燕
注册地址 山东省威海临港经济技术开发区苘山镇中韩路 2 号
注册地址的邮政编码 264414
办公地址 山东省威海临港经济技术开发区苘山镇中韩路 2 号
办公地址的邮政编码 264414
公司网址 http:// www.weidapeacock.com
电子信箱 weida@weidapeacock.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张红江 张红江
联系地址 山东省威海临港经济技术开发区苘山镇中韩路 2 号 山东省威海临港经济技术开发区苘山镇中韩路 2 号
电话 0631-8549156 0631-8549156
传真 0631-8545388 8545018 0631-8545388 8545018
电子信箱 weida@weidapeacock.com weida@weidapeacock.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、注册变更情况
组织机构代码 91371000706233420G（统一社会信用代码）
（1）经中国证监会证监发行字[2004]106 号文核准，公司于 2004 年 7 月 27 日在
深圳证券交易所上市。公司的经营范围为：钻夹头及配件、卡盘，汽车转向螺杆、
螺母、总成的生产与销售；资格证书范围内的进出口业务。（2）2005 年 4 月 27
日，经公司 2004 年度股东大会审议通过，公司的经营范围变更为：钻夹头及配件、
粉末冶金配件、卡盘，汽车转向螺杆、螺母、总成的生产、销售；资格证书范围
内的进出口业务。（3）2005 年 9 月 15 日，经公司 2005 年第一次临时股东大会审
议通过，公司的经营范围变更为：钻夹头及配件、粉末冶金配件、锯片、带锯条、
卡盘，汽车转向螺杆、螺母、总成的生产、销售；资格证书范围内的进出口业务。
（4）2008 年 3 月 24 日，经公司 2007 年度股东大会审议通过，公司的经营范围
变更为：钻夹头及配件、粉末冶金配件、精密铸造、锯片、带锯条、卡盘，汽车
转向螺杆、螺母、总成的生产、销售；资格证书范围内的进出口业务。（5） 2011
年 3 月 22 日，经公司 2010 年度股东大会审议通过，公司的经营范围变更为：钻
夹头及配件、粉末冶金配件、精密铸造配件、机床及附件、电动工具及配件、锯
片、带锯条、电子开关、汽车转向螺杆、螺母、总成的生产、销售；金属铸、锻
加工；家用电器、五金交电、机械电子设备的销售；资格证书范围内的进出口业
务。（6）2012 年 3 月 20 日，经公司 2011 年度股东大会审议通过，公司的经营范
公司上市以来主营业务的变化情况（如
围变更为：钻夹头及配件、粉末冶金制品、精密铸造制品、机床及附件、电动工
有）
具及配件、锯片、带锯条、电子开关、环保设备及仪器仪表、汽车转向螺杆、螺
母、总成的生产、销售；金属铸、锻加工；家用电器、五金交电、机械电子设备
的销售；环境监测及技术检测服务；资格证书范围内的进出口业务。（7）2016 年
8 月 9 日，经公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过，公司的经营范围变更为：
钻夹头及配件、粉末冶金制品、精密铸造制品、机床及附件、电动工具及配件、
锯片、带锯条、电子开关、自动化设备、环保设备及仪器仪表、汽车转向螺杆、
螺母、总成的研发、设计、生产、销售；金属铸、锻加工；家用电器、五金交电、
机械电子设备的销售；环境监测、技术检测、专业设计服务；资格证书范围内的
进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。（8）
2018 年 11 月 13 日，经公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过，公司的经营
范围变更为：钻夹头及配件、粉末冶金制品、精密铸造制品、机床及附件、电动
工具及配件、锯片、带锯条、电子开关、自动化设备、环保设备及仪器仪表、汽
车转向螺杆、螺母、总成的研发、设计、生产、销售；金属铸、锻加工；家用电
器、五金交电、机械电子设备的销售；环境监测、技术检测、专业设计服务；资
格证书范围内的进出口业务；房屋租赁。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动）。
公司上市时，控股股东为文登市威达机械有限公司。2009 年 11 月 24 日，文登市
历次控股股东的变更情况（如有） 威达机械有限公司更名为"山东威达集团有限公司"。截至本报告期末，公司控股
股东仍为山东威达集团有限公司。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
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会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层
签字会计师姓名 徐秉惠 薛永东
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 1,661,996,645.79 1,469,380,404.82 13.11% 1,180,581,447.47
归属于上市公司股东的净利润（元） 155,310,213.80 125,548,154.60 23.71% 103,975,998.65
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
132,109,732.06 102,209,926.75 29.25% 83,034,017.69
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 38,534,879.67 98,948,060.18 -61.06% 23,784,638.55
基本每股收益（元/股） 0.37 0.30 23.33% 0.26
稀释每股收益（元/股） 0.37 0.30 23.33% 0.26
加权平均净资产收益率 6.44% 5.47% 0.97% 5.25%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
总资产（元） 3,074,514,362.64 2,947,870,250.66 4.30% 2,770,644,422.27
归属于上市公司股东的净资产（元） 2,481,249,518.02 2,344,344,203.88 5.84% 2,244,097,908.94
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
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第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 400,052,049.32 380,773,936.91 445,792,298.48 435,378,361.08
归属于上市公司股东的净利润 26,359,308.36 54,746,325.66 66,160,682.69 8,043,897.09
归属于上市公司股东的扣除非经
23,698,941.16 57,030,496.71 63,221,819.60 -11,841,525.41
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 47,755,139.11 -38,187,564.84 38,708,763.66 -9,741,458.26
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
246,392.93 153,937.96 31,288.14
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 23,356,292.95 20,404,678.89 15,766,012.38
受的政府补助除外）
债务重组损益 18,653.30
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
2,321,063.71
合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及 4,350,449.86 6,607,057.43 4,527,532.63
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -115,042.61 -123,059.20 -144,750.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目 33,935.94 516,510.12 1,813,465.01
减：所得税影响额 4,469,293.48 4,110,980.06 3,372,222.40
少数股东权益影响额（税后） 220,907.15 109,917.29 408.00
合计 23,200,481.74 23,338,227.85 20,941,980.96 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、公司的主要业务
报告期内，公司的主要业务是钻夹头、电动工具开关、锂电池包、粉末冶金件、精密铸造制品、锯片、
机床及附件、智能制造系统集成及智能装备的研发、生产和销售。
2、公司的主要产品及用途
公司的主要产品包括各种规格、型号的钻夹头、电动工具开关、粉末冶金件、精密铸造制品、锯片、
机床及附件、智能制造系统集成及智能装备。
（1）钻夹头业务
该业务由公司威海总部开展，主要产品包括用于电动工具的锁紧、自紧、扳手式钻夹头、扳轮及其配
件等。经过十几年的潜心努力，公司已发展成为世界上最大的钻夹头生产基地，具备先进的生产技术和成
熟的加工工艺，拥有电动工具领域全球高端客户群，产品技术和质量水平在行业内均处于领先地位，国内
和国际市场占有率分别在60%和40%以上。公司是《电动工具用手紧钻夹头》和《电动工具用扳手钻夹头》
两项国家级标准的唯一起草者，主导产品通过了IQNET、UL、OQS等国际产品安全认证。公司自主研发的
“孔雀”、“PEACOCK”牌系列钻夹头产品在技术标准上始终处于中、高档次，先后被认定为“中国驰名商标”、
“山东名牌”、“山东省著名商标”、“山东省重点培育和发展的国际知名品牌”，产品畅销全球80多个国家和
地区，产销量连续18年位居世界首位，是工信部制造业（夹具类产品）单项冠军示范企业，在国内外市场
上均具有广泛的品牌知名度和影响力。
（2）电动工具开关、锂电池包业务
该业务由公司子公司上海拜骋开展，主要产品包括用于电动工具的交、直流开关、充电器、锂电池包
及其配套产品等，已通过ISO 9001质量体系认证和UL、CUL、TüV等国际产品安全认证，主要出口北美及
欧洲市场，产品技术和质量水平在行业内处于领先地位。
（3）粉末冶金件业务
该业务由公司子公司威达粉末开展，主要产品包括可用于汽车、家用电器和电动工具配套的粉末冶金
制品，已通过ISO9001：2000质量体系认证、TS16949质量体系认证、ISO14001环保认证和OHSAS18000
职业健康安全管理体系认证，成功掌握了高密度材料的制备、高密度产品的制作、斜度为20度斜齿轮的制
作、粉末冶金焊接件制作等先进技术，主要客户为BOSCH、TTI、METABO、HITACHI、格力电器、台湾
瑞智、唐山通力等世界著名电动工具公司和国内知名家用电器厂家，是国内唯一一家同时掌握汽车、家用
电器和电动工具三大领域的粉末冶金产品制造技术的专业厂家。
（4）精密铸造业务
该业务由公司子公司威达精铸开展，主要产品包括各种规格的复杂、高强度、精密金属结构件，可广
泛应用于电动工具、汽车配件、气动工具、流体化工机械、食品机械、建筑五金、兵器、液压气动机械、
船用装备、厨房用具、五金工具、园林机械、运动器材、计量设备、仪表和其它精密机械领域。
（5）锯片业务
该业务由公司子公司威达锯业开展，主要产品包括各种规格的重型、轻型和组合型的石材切割、混凝
土切割、金刚石锯片的基体和各种金属切割锯、木工带锯、圆锯、中高档硬质合金圆锯片、木工刀具、塑
钢及铝合金片、电动工具用锯片等，具有世界上最先进的德国全自动数控焊齿、磨齿生产线和加工技术，
拥有一流的加工中心、热处理中心和检测中心，技术水平和加工能力均处于国内领先地位。
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（6）机床业务
该业务由公司子公司济南一机开展，主导产品有数控轮毂机床、刹车盘机床、活塞机床、精密车床、
数控车床、车削中心、立/卧式加工中心、数控镗铣床、多轴车铣复合中心、数控带锯床、自动化设备、数
控专业机床等十大系列、上百个品种规格，各项技术性能指标达到国内领先水平，产品用户覆盖航天航空、
交通工具、工程设备、家用电器、环保设备等诸多行业，是国内品种规格最齐全的机床制造企业之一。济
南一机拥有国家级企业技术中心，科研条件优越，研发力量雄厚，设计手段先进，制造能力完备，是国家
重点数控机床产业化基地。
（7）智能制造系统集成及智能装备业务
该业务由公司子公司苏州德迈科开展，主要包括工厂自动化、物流自动化及装备、机器人及智能装备
等三部分业务，范围涵盖系统咨询、系统设计、设备制造、系统集成、机电安装、编程调试、软件开发、
维修培训等一系列解决方案。其中，工厂自动化业务主要是面向工厂为对象的电气及自动化配套业务，包
括离散生产自动化、连续及批次生产自动化两类；物流自动化业务主要为工厂、机场行李、电商物流中心、
货物存储等提供物流输送自动化解决方案，同时在货运管理、仓储管理、物流园区管理、电子商务管理、
物流配送管理等提供智能信息化解决方案；机器人及智能装备业务则以系统集成为主，提供可适应各种不
同应用领域的标准化、个性化成套装备。
3、公司的经营模式
（1）采购模式
山东威达及其威海地区子公司生产所需的原材料、电力、辅助材料的采购由公司供应处直接采购，上
海拜骋、济南一机、苏州德迈科生产所需的原材料、电力、辅助材料由其自身直接对外采购。对于物资的
采购按照如下模式实施：价格谈判，确定供应商，签署采购合同，下达订单。苏州德迈科采用项目制，根
据每个项目客户的定制化需求，针对性的采购所需的各类零部件或原材料，即“以销定购”。
（2）生产模式
公司目前主要采用“以销定产”的生产模式，即由股份公司销售部、威达销售及子公司销售部门根据客
户需求、市场预测、现有订单（或合同）、库存资源等综合情况向生产部门下达订单。生产部门按生产计
划安排生产，并进行质量控制、工艺控制、能耗控制、成本控制。质管部门根据生产计划、订单（或合同）
要求和检验标准进行全过程测试和检验，及时采取纠正和预防措施避免发生质量事故，确保合格产品入库
出厂。最后，由股份公司销售部、威达销售及子公司销售部门根据订单（或合同）约定组织发货。
（3）销售模式
公司产品销售分国内销售和海外销售两部分。
①国内销售模式
电动工具零部件（包括钻夹头、电动工具开关、电动工具锯片、精密结构铸件及粉末冶金件等）类产
品的国内销售由公司销售处负责，主要采取直销模式，即公司与电动工具整机生产商签订销售合同，生产
订单完成后组织发货。家电用粉末冶金件、工业锯片、机床、智能制造系统集成及智能装备等由各下属子
公司销售部门自主销售，主要采取直销加经销的模式，即定制型产品根据与下游需求厂商所签订的销售合
同，安排生产后直接向其销售；另一方面，对于通用型产品，则采取向各地经销商进行销售，各经销商在
各自市场区域内自主销售。
②海外销售模式
公司海外销售采用直销方式，即公司根据客户的采购计划（或合同），将产品按期发送给客户。
4、公司主要的业绩驱动因素
报告期内，公司主要营业收入均来源于上述业务。其中，钻夹头业务、电动工具开关业务、智能制造
系统集成及智能装备业务、精密铸造业务、粉末冶金件业务贡献主要营业利润，未来仍有望保持稳定增长；
而受累于经济环境影响、行业竞争激烈、技术更新换代、客户需求升级等因素的影响，机床业务仍面临较
大挑战，短期内实现扭亏为盈比较困难。
5、公司所属行业的发展阶段、周期性特点及行业地位
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公司上述主营产品主要涉及到电动工具零部件、机床及其附件、智能装备制造三大行业板块。
电动工具行业作为先进装备制造业，普遍应用于航天航空、高铁建设、船舶制造、汽车工业、建筑道
路、装饰装潢、木业加工、金属加工等生产领域，属于充分竞争行业，其需求受上述行业固定资产投资增
速及景气度的影响，具有一定的周期性。我国正在进行产业升级，大力发展先进制造业，电动工具行业市
场广阔，发展机遇良好，预计未来电动工具行业整体毛利率仍将维持稳定趋势。但出口退税政策调整、人
民币汇率波动、原材料价格及人工成本上升等因素，将来可能对行业整体盈利能力造成较大影响。公司作
为世界钻夹头行业的龙头企业，拥有电动工具领域全球高端客户群，所生产的电动工具零部件类产品定位
于中高档市场，主要为博世、牧田、史丹利百得、TTI、METABO、喜利得等国外著名品牌以及锐奇股份、
巨星科技、南京德朔等国内知名品牌的电动工具产品配套，技术工艺、研发能力、产品质量、供货能力和
企业信誉领先本行业同类企业，在世界钻夹头行业具有广泛的品牌知名度和极高的市场美誉度。
机床行业作为高端装备制造业，广泛应用于汽车、发电设备、工程机械、船舶、航空航天等行业，属
于充分竞争行业，但低端和高端市场又有所差别：低端机床属于成熟产品，市场竞争较为激烈，而高端数
控机床进入门槛较高，供应商数量较少，竞争度相对较低。机床行业作为典型的后周期行业，与国民经济
周期有较大的滞后效应，在经济低迷阶段，其景气度会出现一定程度的波动。但以更长的经济周期考量，
目前世界机床产业正在向中国转移，我国的工业化进程也有很大发展空间，尤其在我国正处于工业化、城
市化、智能化升级转型的大背景下，来自汽车、能源、航空航天、交通、船舶、冶金、石化、建材、轻工
家电、电子等行业未来仍有较大的市场需求。另外，智能制造、新能源汽车、三航两机、军民融合等领域
的不断兴起，以及电子信息、生物工程、新能源、新材料等高新技术产业的持续发展，将为中高档数控机
床开辟了新的需求。公司子公司济南一机生产、销售“济一机”品牌的机床及附件。该品牌形成于国家“一五”
期间在机床行业建立的“十八罗汉”厂之一的济南第一机床厂，其所代表的数控车床曾荣获“中国名牌产品”，
主导产品均列入国家“产品质量国家免检”目录，在机床行业具有较大影响力。
智能装备制造行业作为先进装备制造业，属于充分竞争行业，其发展态势与国家宏观经济走势、产业
政策支持导向、各行业的固定资产投资规模及周期性变化、相关产业的智能化密切相关，同时也受全球经
济大环境的直接或间接影响，具有一定的周期性。在我国当前建设两型社会（即“资源节约型社会、环境
友好型社会）”、产业结构优化调整、技术升级换代步伐加快、国家政策积极支持高端化、智能化制造业
发展的背景下，智能制造装备产业的发展空间非常广阔。公司子公司苏州德迈科主要从事智能制造系统集
成及智能装备业务，是国内领先的从智能产品、智能装备到整体系统集成的一站式智能制造解决方案提供
商，在北京、上海、广州、香港、苏州、杭州、威海等地均设有子公司或销售和服务机构，其服务对象主
要为消费品、食品饮料、精细化工、汽车、电商物流、工程设备、机加工等细分产业，积累了大量的国际
优质客户及国内知名客户，如美国的玛氏食品、百事食品、亿滋食品、GE、美卓矿机、德国的艾森曼、法
国的阿尔斯通等，国内包括著名电商企业京东、顺丰速运、光明乳业、蒙牛等，并与美国罗克韦尔、德国
西门子、法国施耐德、美国通用电气、ABB等众多国际知名自动化厂商始终保持着紧密的合作关系，业务
范围覆盖了从系统咨询、系统设计、盘柜制造、系统集成、机电安装、编程调试、软件开发、维修培训等
工程项目的全过程，在业内享有良好的声誉。其中，过程及批次自动化业务是苏州德迈科的传统优势业务，
服务的客户超过80%以上为跨国公司在中国的工厂以及国内的顶尖企业，包括陶氏化学、汉高、阿克苏诺
贝尔、杜邦、玛氏食品、光明乳业等。另外，通过多年的技术积累和经验总结，苏州德迈科还研究开发出
包括智能存储、智能监控、智能输送和智能货运站4大核心智能物流技术，并成功推出智能穿梭车、多层
堆垛机、伺服电机、高速并联机器人、MES/WMS软件等智能产品以及机器人包装装备、智能物流装备、自
动化装备线等智能装备，能够为物流行业自动化、信息化提供综合智能物流解决方案。
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
货币资金 年末余额较年初余额降幅为 49.12%，主要原因系本年购买金融机构低风险理财产品所致。
应收票据 年末余额较年初余额增幅为 39.76%，主要原因系业务增长及票据结算增加所致。
其他流动资产 年末余额较年初余额增幅为 308.16%，主要系购买金融机构低风险理财产品所致。
长期待摊费用 年末余额较年初余额降幅为 34.26%，主要系费用摊销所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
经过二十多年的潜心耕耘，公司从电动工具配件行业的龙头企业，成长为集“电动工具零部件+中高档
数控机床+智能装备制造”三大业务板块为一体的产业平台，在生产规模、品牌影响、产品质量、技术研发、
客户资源、经营管理等诸多方面，拥有较强的核心竞争力。
（1）生产规模优势
公司拥有现代化的厂房设施和先进的生产设备，是国内重要的电动工具零部件、机床生产和智能制造
服务企业，具备向国内外客户提供高稳定性产品、高品质服务的能力。特别是在电动工具零部件产品领域，
公司钻夹头产品分为四大系列、200多种规格，年生产能力5000万件，是世界上最重要的钻夹头生产基地。
另外，公司子公司威达粉末、济南一机、上海拜骋、威达精铸还分别拥有年产12000吨粉末冶金零部件、
1700台机床、2000万只电动工具开关、1500余万件精密铸造件的生产能力。这种规模化、大批量的生产模
式，辅以公司贯穿采购、生产、质检、客户反馈全过程的质量控制体系，可以充分发挥规模效应，有效降
低单件生产成本，获得较高的低成本优势和市场竞争优势。
（2）品牌、质量优势
公司高度重视品牌建设，实施品牌强企战略，注重提高品牌影响力，持续强化员工的品牌意识、质量
意识，以品质创造品牌，以品牌赢得市场，以品牌促进发展，通过提供优异的产品质量、卓越的产品品质
和优秀的售后服务，推动品牌建设、质量建设、标准建设，质量效益、品牌效益和社会效益显著。
在电动工具零部件方面，公司从事钻夹头产品的研发、生产已近30年，具有成熟的加工工艺和特有的
加工专有技术，自主研发和销售的“孔雀”牌以及“PEACOCK”牌系列钻夹头在技术标准和产品质量上始终
处于中高档水平，先后被认定为“中国驰名商标”、“山东名牌”、“山东省著名商标”、“山东省重点培育和发
展的国际知名品牌”、威海市“市长质量奖”，并以7.94亿元的品牌价值上榜“2016年度山东省企业品牌价值
百强名单”，产品畅销全球80多个国家和地区，产销量连续多年位居世界首位，是工信部制造业（夹具类
产品）单项冠军示范企业，在全球具有广泛的品牌知名度和影响力。
在机床方面，子公司济南一机前身是国家“一五”期间在机床行业建立的“十八罗汉”厂之一的济南第一
机床厂，曾多次承担国家“863”科技攻关计划、国家科技支撑计划、国家“数控机床与基础装备”科技重大专
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
项等课题研制，已经达到中国人民解放军总装备部装备承制单位资格条件要求,具备研制、生产通用保障装
备类别中的“数控车床、数据加工中心”的资质。济南一机的技术中心被认定为“第二十一批国家认定企业技
术中心”，其所生产的数控车床曾荣获“中国名牌产品”，主导产品均列入国家“产品质量国家免检”目录。其
中，济南一机自主研发的J1RF4250数控高速切割锯床主要技术性能指标达到了同类产品的国内领先水平，
获得山东省经济和信息化委员会颁发的《新产品新技术鉴定验收证书》，可有效满足军工、航空航天、船
舶制造、钢铁制造等行业的不锈钢、合金钢等难加工材料的高效加工需求；其与子公司苏州德迈科共同研
发的“品字形”、“地轨L型”和“桁架式”轮毂加工智能化生产线，实现了汽车轮毂加工的自动上下料、自动加
工、自动检测和自动补偿等全程自动化，成功打破了国外的技术壁垒和市场垄断地位。
在智能装备制造方面，子公司苏州德迈科系中国智能制造系统解决方案供应商联盟理事单位，荣膺“江
苏省高新技术企业”、“昆山市认定企业技术中心”、“省重点企业研发机构”、“昆山市机器人智能装备专项”、
“江苏省工程技术研发机构”、“高新技术产品认定”、“智能物流自动化装备工程技术研究中心”等多项省市
级殊荣及评定，并与东南大学联合成立工业机器人及智能装备应用技术研发中心，是国内领先的从智能产
品、智能装备到整体系统集成的一站式智能制造解决方案提供商，在食品饮料、精细化工、生物制药、电
商物流、汽车、机加工等行业积累了大量的行业经验，拥有对仓储、搬运及输送实现高度自动化、信息化
的能力，能够覆盖从厂内自动化的离散控制、过程控制、批次控制到MES系统，能够为国内外客户提供机
器人应用方案、生产线的自动化新建及改造需求，并已成功推出智能穿梭车、AGV小车、工业物联网智能
产品和机器人装备、智能物流装备、机加工产线专机等智能装备新产品。
报告期内，公司相继上榜山东省百年品牌重点培育企业和厚道鲁商品牌企业；苏州德迈科公司先后荣
获苏州市名牌产品、苏州市联合会最具影响力企业、PALL“最佳供应商奖”、苏州市科学技术进步奖和苏州
市名牌产品奖等荣誉，其控股子公司昆山斯沃普智能装备有限公司上榜“昆山市智能制造集群企业”。
（3）技术研发优势
公司秉承“拼搏务实、科技兴业”的方针，高度重视科技创新工作，始终把科技创新作为加快企业内生
式增长的重要支撑，坚持以科技引领、创新驱动，助力公司在各业务领域领跑行业发展。公司拥有国家级
企业技术中心1处，省级博士后创新实践基地1处，省市级企业技术中心、重点实验室5处，高新技术企业6
家，劳模创新工作室2个，职工众创空间1个，构建起了立体式的创新平台，自主研发创新能力突出。公司
多次获评国家及省、市级专利明星企业，在各业务领域拥有专利300多项。其中，在钻夹头领域，公司拥
有国内外专利上百项，专利数量稳居行业首位，成功入选2016年国家知识产权优势企业。
报告期内，公司获得各种专利47项，完成国家科技部激光制造专项课题等省级以上科技创新项目13项；
威达粉末公司通过“泰山产业领军人才”、“威海市工业设计中心”、“威海市工程实验室”等人才、技术平台
认定；威达精铸公司通过“威海市企业技术中心”、“科技型中小企业”、“威海市一企一技术”研发中心等平
台认定；上海拜骋公司上榜上海市2018年度“专精特新”中小企业名单，并再度荣获“嘉定区先进制造业综合
实力奖——金奖”。
（4）客户资源优势
公司拥有长期稳固的优质客户资源、专业化的营销队伍、完善的营销网络和强大的客户服务保障体系，
能够为客户提供更为及时、高效、优质的“点对点”服务。在电动工具领域，公司拥有全球高端客户群，与
德国博世、日本牧田、美国史丹利百得、香港TTI、METABO、锐奇股份、巨星科技、南京德朔等国内外
知名品牌公司始终保持着牢固的合作关系。在机床领域，子公司济南一机的客户覆盖航天航空、交通工具、
工程设备、家用电器、环保设备等行业，并正在积极拓展汽车、轨道交通、军工和电子等行业。在智能装
备领域，子公司苏州德迈科的客户主要为国内外知名的消费品、食品饮料、电商物流、汽车及工程设备等
领域企业，如美国玛氏食品、百事食品、亿滋食品、GE、美卓矿机、陶氏化学、汉高、阿克苏诺贝尔、杜
邦、德国的艾森曼、法国的阿尔斯通等，国内包括著名电商企业京东、顺丰速运、光明乳业、蒙牛、富士
康等。
报告期内，公司在精密机械零部件制造、中高档数控机床制造和机器人自动化领域合计开发新客户400
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
多家。
（5）经营管理、人才团队优势
公司以“创民族品牌、建百年威达”为目标，拥有明晰科学的发展战略，并构建了现代化的上市公司组
织治理结构，各子公司、各业务板块的管控、组织、支持力量强大，已初步实现经营管理的制度化、规范
化。多年以来，公司弘扬“团结、拼搏、务实、创新”的企业精神，秉承“以人为本、德才兼备”的企业文化，
始终将人才培养作为企业发展壮大的战略工程，通过建立员工培训制度、完善奖励激励措施、优化绩效考
核、营造爱才、引才、用才的良好氛围等多种措施，锻炼出一支以“管理层+业务骨干”为核心的业务精湛、
经验丰富且非常稳定的研发、管理和技术人才队伍，行业趋势研判能力出色，业务管理经验丰富，团队协
作能力良好，是实施公司长期发展战略和实现企业可持续发展的有力保障。公司于2016年度实施的第一期
员工持股计划、于2017年度实施的第一期股票期权激励计划，完善了核心管理团队与公司、全体股东的利
益共享和风险共担机制，有效提高了广大干部、员工们的凝聚力、积极性和创造性，为实现公司可持续发
展提供了扎实的人才和智力保障。
（6）产业平台优势
公司已成功搭建起“电动工具零部件+中高档数控机床+智能装备制造”三大业务板块的产业平台，集聚
了深厚的产业、人才、技术、市场、客户资源，涉足钻夹头、电动工具开关、粉末冶金件、精密铸造制品、
锯片、机床及附件、智能制造系统集成及智能装备七项主要业务，各业务板块间的协同效应明显，国内业
务范围覆盖北京市、上海市、江苏省苏州市、山东省济南市等经济发达的省、市，并辐射市场前景广阔的
华东、华中、华南地区，国外业务区域覆盖亚洲、美洲、欧洲、大洋洲，是实现公司长期发展战略的重要
基础。
（7）资本平台优势
公司于2004年7月27日在深圳证券交易所上市，是山东省第一家中小企业板上市公司，拥有良好的资
本融资平台，可以有效支持企业收、并购、再融资等多种方式的资本运作，有利于及时把握行业、市场的
发展机遇，支撑公司外延式战略的随时落地与实施。
报告期内，公司没有发生因核心管理团队或关键技术人员离职、设备或技术升级换代等导致公司核心
竞争力受到严重影响的情形。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年度，在董事会的正确领导下，公司以市场和客户需求为导向，坚持“质量为先、科技兴业、创
新发展”，持续优化产品结构，加大成本管控力度，加快推进产业升级，不断研发新产品、拓展新客户、
储备新项目，整体发展呈现稳中向好势头。报告期内，公司实现营业收入1,661,996,645.79元，比上年同期
增长了13.11%；实现营业利润178,301,479.80元，比上年同期增长30.32%；实现利润总额 192,170,713.45元，
比上年同期增长27.22%；实现净利润（归属于母公司所有者的净利润）155,310,213.80元，比上年同期增长
23.71%。
一、在企业发展方面，各单位立足主营业务，实现发展新突破。
报告期内，股份公司本部聚焦客户、聚焦技术，深挖国内外市场，加大研发投入和自动化改造力度，
在机加工、装配自动化生产线等重点项目上实现新突破；同时，引入MES/PLM等信息化管理系统，数字化
车间建设加速推进，业绩再创新高。威达粉末公司立足电动工具产品领域，在电器产品和汽车产品领域深
入拓展，通过“泰山产业领军人才”、“威海市工业设计中心”、“威海市工程实验室”等人才、技术平台认定，
企业效益显著。威达精铸公司专注于精密铸造业务，先后通过“威海市企业技术中心”、“科技型中小企业”、
“威海市一企一技术”研发中心等平台认定，实现技术、市场双提升。上海拜骋公司致力于开关和电池包等
新产品开发，产品广泛供给安海、麦太保、宝时得、特斯拉、美的、小米等行业名企，上榜上海市2018年
度“专精特新”中小企业名单，并再度荣获“嘉定区先进制造业综合实力奖——金奖”。苏州德迈科公司在智
能装备、高端装备和新能源汽车等多领域全面发展，智能机加工生产线、全自动分色包装机、智能物流小
车、电机产品和新能源汽车快速换电装置等新产品层出不穷，先后荣获“苏州市联合会最具影响力企业”、
PALL“最佳供应商奖”、“苏州市科学技术进步奖”和“苏州市名牌产品奖”等荣誉。济南一机与苏州德迈科共
同研发的“品字形”、“地轨L型”和“桁架式”轮毂加工智能化生产线，实现了汽车轮毂加工的自动上下料、自
动加工、自动检测和自动补偿等全程自动化，成功打破了国外的技术壁垒和市场垄断地位，摘取机床行业
权威奖项“春燕奖”。
二、在市场开拓方面，各公司持续深化与合作伙伴的战略合作关系，积极开发新客户，开发新产品，
开拓新市场。
各公司秉承“专业创新分享”的战略方针，继续深化与博世、史丹利百得、TTI、麦太堡、喜利得、牧
田、HILTI、松下等重要客户的战略合作伙伴关系，积极参加德国科隆五金展、广交会、上海工博会、中
国国际包装工业展等大型国际展会，合计开发新客户400多家，销售区域覆盖亚洲、美洲、欧洲及“一带一
路”沿线国家。
在新产品和市场开拓方面，股份公司本部中高端产品市场占有率不断提高，推出的快换螺母、转角器、
偏置器和扩管器等非夹头类新产品，实现了在麦太保、喜利得、博世、Milwaukee等客户中的批量供货；
特别是与欧洲喜利得联合研发的快换压板项目，凸显了公司的研发实力，进一步提升了公司在行业内的影
响力。威达粉末公司在电器和电动工具领域开发的新产品收入实现30%以上的增长；威达精铸公司的新产
品进入TTI、博世、百得等主要客户，新产品销量同比增长翻倍；上海拜骋公司在电池包、充电器和开关
等领域完成新产品开发70余项，已量产19项；在自动化领域，苏州德迈科公司2018年订单金额4.4亿元，同
比增长34%。
三、在技术创新方面，各公司坚持创新驱动，领跑发展，取得丰硕成果。
2018年度，上市公司荣获“金骏马奖——最具工匠精神上市公司奖”、“山东省百年品牌重点培育企业”
等各种荣誉近20项。各公司累计通过“泰山产业领军人才”、“省市级企业技术中心”、“工业设计中心”和“工
程实验室”等人才、技术创新平台认定9处，获得各种专利47项，完成国家科技部激光制造专项课题等省级
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
以上科技创新项目13项。股份公司本部通过技改创新，完成技改项目34项，设备升级改造330多台，产能
持续提升，人均产量增长12%。上海拜骋公司完成电池包、充电器自动化生产线改造和充电器智能老化设
备改造，累计节约人工费和设备费近300万元。威达粉末公司、威达精铸公司和济南一机等公司也均在工
艺改进、不良率降低、成本节约等方面积极进行技改创新。各公司累计完成各种技术改造一百多项，直接
经济效益逾1000万元。
四、在企业管理方面，公司致力于管理提升，向管理要效益。
2018年，公司全面推进财务预算管理和信息化、智慧化、服务化建设，取得良好成效。各公司分别引
入PLM、MES、MRP、SRM等信息化管理系统，引入移动端CRM项目管理系统和移动端360度、KPI绩效
管理系统，全面提升管理；各公司在采购管理、库存管理、应收账款管理和成本管理等方面均取得了较大
提升。
五、在质量品牌建设方面，公司坚持用品质创造品牌，以品牌赢得市场，以品牌促进发展。
2018年，股份公司本部、苏州德迈科、济南一机、上海拜骋等公司通过质量管理、环境管理、职业健
康、知识产权等系列体系认证。在品牌建设方面，股份公司相继上榜山东省“百年品牌重点培育企业”和“厚
道鲁商品牌企业”，苏州德迈科公司荣获“苏州市名牌产品”荣誉。
六、企业文化和社会责任建设
2018年，公司加大对干部、职工的人文关怀和文化引领，创新教育培训模式，积极倡导构建热爱学习、
善于学习、乐于分享的学习型组织，共有60多名职工荣获“威达工匠”、“临港工匠”、“威海工匠”、“威海市
优秀职工”等各种荣誉。在企业文化建设方面，公司坚持文化服务发展，各种运动群、读书群、英语角、
徒步行、纳凉晚会、干部训练营等活动丰富多彩。在社会责任建设方面，公司坚持发展成果共享，勇于承
担企业社会责任，热心社会公益事业，积极参与尊老重教、慈善一日捐、贫困村帮扶等社会公益活动。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,661,996,645.79 100% 1,469,380,404.82 100% 13.11%
分行业
机械及配件制造业 1,600,691,018.78 96.31% 1,413,898,028.62 96.22% 13.21%
其他产品 17,472,531.56 1.05% 9,720,728.92 0.66% 79.75%
其他业务 43,833,095.45 2.64% 45,761,647.28 3.12% -4.21%
分产品
电动工具配件 1,013,571,534.57 60.99% 842,218,049.64 57.32% 20.35%
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
粉末冶金件 113,510,856.15 6.83% 96,753,444.59 6.58% 17.32%
锯片产品 68,330,798.85 4.11% 84,553,948.13 5.75% -19.19%
机床 86,175,806.65 5.19% 110,619,347.26 7.53% -22.10%
自动设备 319,102,022.56 19.20% 279,753,239.00 19.04% 14.07%
其他产品 17,472,531.56 1.05% 9,720,728.92 0.66% 79.75%
其他业务 43,833,095.45 2.64% 45,761,647.28 3.12% -4.21%
分地区
国内销售 1,122,846,522.81 67.56% 935,085,705.41 63.64% 20.08%
国外销售 539,150,122.98 32.44% 534,294,699.41 36.36% 0.91%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
机械及配件制造
1,600,691,018.78 1,219,681,006.39 23.80% 13.21% 16.18% -1.95%
业
其他产品 17,472,531.56 16,718,382.36 4.32% 79.75% 74.10% 3.11%
其他业务 43,833,095.45 27,795,049.13 36.59% -4.21% -21.47% 13.93%
分产品
电动工具配件 1,013,571,534.57 756,386,130.28 25.37% 20.35% 28.42% -4.69%
粉末冶金件 113,510,856.15 81,631,764.75 28.08% 17.32% 25.32% -4.60%
锯片产品 68,330,798.85 59,017,534.74 13.63% -19.19% -15.40% -3.86%
机床 86,175,806.65 95,243,230.22 -10.52% -22.10% -20.02% -2.87%
自动设备 319,102,022.56 227,402,346.40 28.74% 14.07% 9.94% 2.68%
其他产品 17,472,531.56 16,718,382.36 4.32% 79.75% 74.10% 3.11%
其他业务 43,833,095.45 27,795,049.13 36.59% -4.21% -21.47% 13.93%
分地区
国内销售 1,122,846,522.81 877,139,439.32 21.88% 20.08% 18.93% 0.76%
国外销售 539,150,122.98 387,054,998.56 28.21% 0.91% 8.33% -4.92%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
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（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 元 1,247,476,055.52 1,085,223,298.45 14.95%
机械及配件制造业 生产量 元 1,294,538,708.35 1,125,259,839.2 15.04%
库存量 元 241,192,992.57 194,130,339.74 24.24%
销售量 元 16,718,382.36 9,602,805.78 74.09%
其他 生产量 0 0
库存量 0 0
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
“其他”为公司代销进出口的渔具，本年业务量增长。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
机械及配件制造业 直接材料 795,036,378.81 62.89% 633,684,771.51 57.88% 25.46%
机械及配件制造业 直接人工 173,217,801.07 13.70% 174,740,784.25 15.96% -0.87%
机械及配件制造业 制造费用 268,145,208.87 21.21% 251,007,723.53 22.93% 6.83%
其他 直接材料 27,795,049.13 2.20% 35,392,824.94 3.23% -21.47%
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
电动工具配件 直接材料 449,000,802.67 35.52% 293,800,360.68 26.84% 52.83%
电动工具配件 直接人工 120,404,572.76 9.52% 121,032,797.41 11.05% -0.52%
电动工具配件 制造费用 186,980,754.87 14.79% 174,174,512.81 15.91% 7.35%
粉末冶金件 直接材料 43,427,525.56 3.44% 32,948,985.56 3.01% 31.80%
粉末冶金件 直接人工 7,545,078.35 0.60% 6,111,928.46 0.56% 23.45%
粉末冶金件 制造费用 30,659,160.84 2.43% 26,076,580.59 2.38% 17.57%
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
锯片产品 直接材料 25,956,496.47 2.05% 30,535,320.92 2.79% -15.00%
锯片产品 直接人工 12,974,627.85 1.03% 12,372,477.43 1.13% 4.87%
锯片产品 制造费用 20,086,410.42 1.59% 26,856,951.76 2.45% -25.21%
机床 直接材料 66,228,568.37 5.24% 92,737,918.04 8.47% -28.59%
机床 直接人工 11,475,215.05 0.91% 12,884,235.66 1.18% -10.94%
机床 制造费用 17,539,446.78 1.39% 13,455,809.87 1.23% 30.35%
自动化设备 直接材料 193,704,603.38 15.32% 176,941,710.24 16.16% 9.47%
自动化设备 直接人工 20,818,307.06 1.65% 21,571,181.12 1.97% -3.49%
自动化设备 制造费用 12,879,435.96 1.02% 8,329,702.96 0.76% 54.62%
其他产品 直接材料 16,718,382.36 1.32% 9,602,805.78 0.88% 74.10%
其他业务 直接材料 27,795,049.13 2.20% 35,392,824.94 3.23% -21.47%
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 740,396,230.84
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 44.55%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00%
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 260,277,064.93 15.66%
2 客户二 228,474,282.93 13.75%
3 客户三 103,559,870.04 6.23%
4 客户四 84,793,761.08 5.10%
5 客户五 63,291,251.86 3.81%
合计 -- 740,396,230.84 44.55%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
20
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
前五名供应商合计采购金额（元） 288,356,488.92
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 26.29%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 5.53%
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 103,114,707.28 9.40%
2 供应商二 78,757,367.48 7.18%
3 供应商三 60,648,744.57 5.53%
4 供应商四 25,879,290.62 2.36%
5 供应商五 19,956,378.97 1.82%
合计 -- 288,356,488.92 26.29%
主要供应商其他情况说明
√ 适用 □ 不适用
“供应商三”为公司参股50%的合营企业山东威达雷姆机械有限公司，且公司董事、总经理刘友财先生、时任董事会秘书
宋战友先生分别担任该公司副董事长兼总经理、董事。除此之外，其他前4名供应商与公司不存在关联关系，公司董事、监
事、 高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要供应商中未直接或间接拥有权益。
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 34,229,524.71 35,949,998.41 -4.79%
管理费用 112,295,293.42 92,517,133.09 21.38%
1.银行存款利息收入增加 1,060 万元；
财务费用 -37,772,180.39 23,803,359.04 -258.68%
2.美元汇率变化造成汇兑收益增加 5,061 万元。
研发费用 70,819,327.13 62,772,153.85 12.82%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司坚持科技创新的理念，高度重视技术和产品的研发、创新，始终致力于研发新产品、拓展新项目、
升级新工艺。2018年度，公司开展了钻夹头、粉末冶金件、精密铸造件、电动工具开关、电池包、充电器、
机床、多层堆垛机、伺服电机、高速并联机器人、MES/WMS软件等智能产品以及机器人包装装备、智能
物流装备、自动化装备线等智能装备等项目的研发，不仅提高了产品的核心竞争力和公司的综合实力，提
升了公司在各产业领域的知名度、美誉度和影响力，也为公司未来实现持续、稳定、健康发展不断增加新
动力。
公司研发投入情况
21
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 557 555 0.36%
研发人员数量占比 18.10% 15.06% 3.04%
研发投入金额（元） 70,819,327.13 62,772,153.85 12.82%
研发投入占营业收入比例 4.26% 4.27% -0.01%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入的比例 0.00% 0.00% 0.00%
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,626,736,012.88 1,440,701,195.98 12.91%
经营活动现金流出小计 1,588,201,133.21 1,341,753,135.80 18.37%
经营活动产生的现金流量净额 38,534,879.67 98,948,060.18 -61.06%
投资活动现金流入小计 364,097,137.92 451,954,388.03 -19.44%
投资活动现金流出小计 728,757,262.23 333,880,967.53 118.27%
投资活动产生的现金流量净额 -364,660,124.31 118,073,420.50 -408.84%
筹资活动现金流入小计 4,350,000.00 6,682,000.00 -34.90%
筹资活动现金流出小计 25,205,905.14 55,205,905.14 -54.34%
筹资活动产生的现金流量净额 -20,855,905.14 -48,523,905.14 -57.02%
现金及现金等价物净增加额 -336,595,439.32 149,330,725.59 -325.40%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1.投资活动现金流出增加118.27%，主要因为购买银行理财产品增加所致；
2.筹资活动现金流入减少34.90%，主要因为本期少数股东投资少于上期所致；
3.筹资活动现金流出减少54.34%，主要因为上期偿付3000万银行借款所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本期经营活动产生的现金流量净额低于本年度净利润，主要由于存货和应收账款增加占用资金所致。
22
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 326,325,473.54 10.61% 641,416,667.68 21.76% -11.15% 银行理财产品增加所致
应收账款 467,325,257.18 15.20% 427,849,973.53 14.51% 0.69%
存货 573,301,302.75 18.65% 510,969,679.04 17.33% 1.32%
投资性房地产 6,915,699.26 0.22% 0.22%
长期股权投资 23,415,611.78 0.76% 24,052,617.61 0.82% -0.06%
固定资产 663,833,795.27 21.59% 687,434,563.50 23.32% -1.73%
在建工程 21,652,754.95 0.70% 20,120,213.86 0.68% 0.02%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值 计入权益的累计 本期计提的减
项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 期末数
变动损益 公允价值变动 值
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 2,701,110.00 2,701,110.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 年末账面价值 受限原因
货币资金 21,504,245.18 保证金
23
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
非公开发
2016 13,200 9,107.84 13,615.62 4,107.70 4,107.70 31.12% 0 不适用
行
合计 -- 13,200 9,107.84 13,615.62 4,107.70 4,107.70 31.12% 0 -- 0
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】462 文核准，公司向山东威达集团有限公司、国金山东威达 1 号定向资产
管理计划非公开发行人民币普通股（A 股）股票 14,752,370 股募集配套资金，每股发行价格 9.49 元，募集资金总额为
人民币 14,000.00 万元，扣除承销及财务顾问费共 800.00 万元后，本次募集资金净额为人民币 13,200.00 万元。上述募
集资金到位情况已经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）西安分所审验，并出具了 XYZH/2016XAA30223 号《验资
报告》。 2018 年度，公司实际使用募集资金 91,078,401.17 元，其中支付募投项目进度款 50,001,418.98 元，永久补充公司
流动资金 41,076,982.19 元，本年累积收到闲置募集资金理财产品收益 2,185,436.16 元，收到的银行存款利息扣除银行手续
费等的净额为 33,935.94 元。2018 年 10 月 20 日，公司召开第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十六次会议，审
议并通过《关于募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，鉴于公司 2016 年度非公开发行募投项目已经
完成投资建设，同意将前述募投项目结项并将结余募集资金永久性补充流动资金，全部用于公司日常生产经营活动。待本
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
次永久性补充流动资金事项实施完毕后，公司将注销相关募集资金专项账户，相关的募集资金三方监管协议亦予以终止。
2018 年 11 月 13 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议并通过了该议案。根据前述会议决议，公司于报告期内
完成将剩余募集资金 41,076,982.19 元永久性补充流动资金。至此，公司 2016 年非公开募集资金已全部使用完毕，相关募
集资金专项账户业已完成注销。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
苏州德迈科电气有限 2016 年
公司智慧工程技术研 否 2,000 2,000 199.27 9.96% 08 月 31 不适用 否
发中心项目 日
补充苏州德迈科电气
否 5,000 5,000 4,308.51 86.17% 不适用 否
有限公司营运资金
补充威海威达精密铸
否 5,000 5,000 5,000.14 5,000.14 100.00% 不适用 否
造有限公司营运资金
2016 年发行股份购买
资产配套募集资金中
否 1,200 不适用 否
介费用项目结余资金
[注]
永久补充公司流动资
否 4,107.7 4,107.7 100.00% 不适用 否
金
承诺投资项目小计 -- 13,200 12,000 9,107.84 13,615.62 -- -- -- --
超募资金投向
无
合计 -- 13,200 12,000 9,107.84 13,615.62 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实 不适用
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
期投入及置换情况
适用
2017 年 10 月 21 日，公司第七届董事会第十二次会议、第七届监事会第十次会议，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 2,490 万元暂时补
用闲置募集资金暂时
充流动资金，使用期限为自董事会审议通过之日起不超过 12 个月。公司独立董事、独立财务顾问发
补充流动资金情况
表了同意的意见。2017 年 10 月 24 日，公司使用闲置募集资金 2,490 万元暂时补充流动资金。2018
年 10 月 17 日，公司已将前述暂时补充流动资金的闲置募集资金 2,490 万元全部归还至募集资金专
用账户。
适用
1、苏州德迈科电气有限公司智慧工程技术研发中心项目：该募投项目计划投资额 2,000.00 万元，已
于 2016 年 8 月 31 日达到预定可使用状态，公司实际使用投入募集资金 199.27 万元，结余募集资金
1,800.73 万元。募集资金结余原因为：为尽快建成具有先进专业水平的工程技术研发中心，以确保
物流自动化及机器人业务的顺利进行，苏州德迈科在本次募集资金到位前已以其自有资金 896.71 万
元投入到该募投项目中，相应地节约了部分募集资金。
2、补充苏州德迈科电气有限公司营运资金项目 ：该募投项目计划投资额 5,000.00 万元，公司实际
使用投入募集资金 4,308.51 万元，结余募集资金 691.49 万元。募集资金结余原因为：苏州德迈科在
项目实施出现募集资
本次募集资金到位前已以其自有资金 691.49 万元投入到该募投项目中，相应地节约了部分募集资
金结余的金额及原因
金。
3、支付与本次发行相关的中介机构费用项目：该募投项目计划投资额为 2,000 万元，公司实际使用
募集资金支付相关中介机构费用 800.00 万元，结余募集资金 1,200.00 万元。募集资金结余原因为：
公司本着务实、高效、合理、节约的原则，在保证募投项目顺利开展的前提下，严格执行预算管理、
费用控制，合理降低项目实施费用，相应地节约了部分募集资金。
除上述原因外，在不影响募投项目建设进度的前提下，公司科学、合理地管理募集资金，对暂时闲
置的募集资金进行现金管理，有效提高了募集资金的使用效率，获得了较好的投资回报。同时，募
集资金在专户存放期间产生了一定的利息收入。
公司于 2018 年 10 月 20 日召开第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十六次会议，审议并通
过《关于募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》， 鉴于公司 2016 年度非公开发
行募投项目已经完成投资建设，同意将前述募投项目结项并将结余募集资金共计 4,106.21 万元（受
审批日至实施日利息收入影响，具体补充金额由转入自有资金账户当日实际余额为准）永久性补充
尚未使用的募集资金
流动资金，全部用于公司日常生产经营活动。待本次永久性补充流动资金事项实施完毕后，公司将
用途及去向
注销相关募集资金专项账户，相关的募集资金三方监管协议亦予以终止。2018 年 11 月 13 日，公司
召开 2018 年第一次临时股东大会，审议并通过了该议案。根据前述会议决议，公司于报告期内完成
将剩余募集资金 41,076,982.19 元永久性补充流动资金。至此，公司 2016 年非公开募集资金已全部
使用完毕，相关募集资金专项账户业已完成注销。
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 本公司募集资金不存在未按规定使用以及相关信息未及时、真实、准确、完整披露的情况。
情况
注：公司 2016 年非公开发行股票募集资金总额 14,000.00 万元（含相关发行费用预计 2,000 万元），扣除用于本次发行的中
介机构费用支出 800.00 万元，募集资金净额 13,200 万元（含“2016 年发行股份购买资产配套募集资金中介费用项目”结余
资金 1,200.00 万元）。
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
变更后项目 变更后的项
截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实 本报告期实 是否达到预 目可行性是
际累计投入 资进度 定可使用状
目 诺项目 资金总额 际投入金额 现的效益 计效益 否发生重大
金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期
(1) 变化
苏州德迈科
电气有限公
司智慧工程
技术研发中
心项目、补
永久补充公 充苏州德迈
司流动资金 科电气有限 4,107.70 4,107.70 4,107.70 100.00% 不适用 否
[注] 公司营运资
金项目、与
本次发行相
关的中介机
构费用结余
资金
合计 -- 4,107.70 4,107.70 4,107.70 -- -- 0 -- --
1、变更原因：鉴于公司 2016 年度非公开发行募投项目已经完成投资建设，拟对募投
项目结项并将结余募集资金永久性补充流动资金，全部用于公司日常生产经营活动。
2、决策程序：公司于 2018 年 10 月 20 日召开第七届董事会第十八次会议、第七届监
事会第十六次会议，审议并通过《关于募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动
资金的议案》， 鉴于公司 2016 年度非公开发行募投项目已经完成投资建设，同意将
前述募投项目结项并将结余募集资金共计 4,106.21 万元（受审批日至实施日利息收入
变更原因、决策程序及信息披露情况
影响，具体补充金额由转入自有资金账户当日实际余额为准）永久性补充流动资金，
说明(分具体项目)
全部用于公司日常生产经营活动。待本次永久性补充流动资金事项实施完毕后，公司
将注销相关募集资金专项账户，相关的募集资金三方监管协议亦予以终止。公司独立
董事、独立财务顾问国金证券股份有限公司发表了同意的意见。2018 年 11 月 13 日，
公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议并通过了该议案。3、信息披露情况：详
细内容请见公司于 2018 年 10 月 23 日、2018 年 11 月 14 日刊登在《中国证券报》、《证
券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《第七届董事会第十八次会议决
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
议公告》、《2018 年第一次临时股东大会决议公告》等相关公告。
未达到计划进度或预计收益的情况
无。
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
无。
的情况说明
注：公司于2018年10月20日召开第七届董事会第十八次会议、第七届监事会第十六次会议，审议并通过《关于募投项目结项
并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》， 鉴于公司2016年度非公开发行募投项目已经完成投资建设，同意将前述募
投项目结项并将结余募集资金共计4,106.21万元（受审批日至实施日利息收入影响，具体补充金额由转入自有资金账户当日
实际余额为准）永久性补充流动资金，全部用于公司日常生产经营活动。待本次永久性补充流动资金事项实施完毕后，公司
将注销相关募集资金专项账户，相关的募集资金三方监管协议亦予以终止。2018年11月13日，公司召开2018年第一次临时股
东大会，审议并通过了该议案。根据前述会议决议，公司于报告期内完成将剩余募集资金41,076,982.19元永久性补充流动资
金。至此，公司2016年非公开募集资金已全部使用完毕，相关募集资金专项账户业已完成注销。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
主要业
公司名称 公司类型 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
务
山东威达雷姆机 100 万欧
参股公司 钻夹头 54,026,404.01 46,802,890.89 60,659,802.40 21,836,307.03 19,017,027.34
械有限公司 元
上海拜骋电器有 电动工 9000 万
子公司 286,623,409.64 198,540,931.74 511,238,384.66 90,875,856.64 84,610,048.46
限公司 具开关 元
济南第一机床有 机床设 60000 万
子公司 714,968,167.84 405,759,741.27 92,446,700.73 -63,451,933.22 -57,144,390.29
限公司 备 元
山东威达粉末冶 粉末冶 2000 万
子公司 98,025,803.75 81,619,538.18 116,389,563.30 19,124,972.76 16,672,610.64
金有限公司 金 元
威海威达精密铸 精密铸 965.129
子公司 87,945,087.48 65,416,662.95 101,396,526.10 16,890,403.38 14,893,586.57
造有限公司 造件 万元
28
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
苏州德迈科电气 自动化 10000 万
子公司 454,631,488.11 207,868,644.76 333,181,704.62 40,356,941.82 35,475,217.09
有限公司 设备 元
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
一、行业发展趋势
公司属于制造业。报告期内，公司的主营业务是钻夹头、电动工具开关、粉末冶金件、精密铸造制品、
锯片、机床及附件、智能制造系统集成及智能装备的研发、生产和销售，主要涉及电动工具行业、机床行
业和智能制造行业。
1、电动工具行业：公司主营钻夹头、电动工具开关、粉末冶金件、精密铸造制品等产品，广泛应用
于电动工具、汽车工业、装饰装潢、木业加工、金属加工、家用电器、农业机械、航空航天、仪器仪表、
五金工具、工程机械、电子家电、节能环保等产业。经过几十年的发展，我国在承接国际分工转移的过程
中日趋成熟，已成为世界上最重要的电动工具及零部件产品供应国和全球电动工具生产基地。在国外，全
球电动工具行业已形成较为稳定的竞争格局。欧洲区域的德国、英国、荷兰、法国等国，以及北美区域的
美国、加拿大，采购量约占世界电动工具总产量的50%~70%，是全球电动工具消费最主要的市场，公司重
要合作伙伴博世、牧田、史丹利百得等大型跨国公司占据着主要的市场份额。随着世界经济的发展，电动
工具整机及零部件制造商面临广阔的市场空间。
2、机床及附件：公司的机床及附件产品包括各种规格、型号的中高档数控车床、车削中心、加工中
心、数控镗铣床、数控专用机床、高速切割锯床、自动化设备及附件等。机床制造业是中国工业和国民经
济的发动机和心脏，是国家培育和发展战略性新兴产业的重要领域，在国民经济现代化的建设中起着重大
作用。根据中国机床工具工业协会的统计，我国机床行业下游需求主要包括汽车、电力设备、工程机械、
船舶、航空航天等行业，其中汽车行业机床需求量占各行业机床需求总量的比例为40%，其次为发电设备
行业，需求占比为11%，工程机械、船舶及航空航天的需求占比则依次为7%、6%和1%。《中国制造2025》
将“高档数控机床”列为未来十年制造业重点发展领域之一。《<中国制造 2025>重点领域技术路线图》明
确了高档数控机床未来发展目标：到 2020 年，高档数控机床与基础制造装备国内市场占有率超过 70%，
到 2025 年，高档数控机床与基础制造装备国内市场占有率超过 80%，高档数控机床与基础制造装备总体
进入世界强国行列。国务院《高档数控机床与基础制造装备科技重大专项实施方案》提出：到2020年，我
国将实现高档数控机床主要品种立足于国内，航空航天、船舶、汽车、发电设备制造所需要的高档数控机
床与基础制造装备80%实现国产化。当前，在我国正处于工业化、城市化、智能化升级转型的大背景下，
来自汽车、电力设备、航空航天、交通、模具、工程机械、电子信息、智能制造、新能源、新材料等行业
的持续发展，为机床产业特别是中高端数控机床的发展，提供了良好的市场潜力。来自前瞻产业研究院的
的预测，2018-2023年，我国数控机床由于技术发展以及下游市场逐渐复苏等原因，仍会保持10%-12%的增
幅，数控机床行业的市场需求将保持稳定增长。
3、智能制造系统集成及智能装备：经过几十年发展，我国已稳居世界制造业第一大国，对全球制造
业的影响力稳步提升，为智能制造装备行业的发展提供了雄厚的工业物质基础。当前，我国制造业领域正
向智能制造方向积极转型，并主动融合应用大数据、云计算、机器人等相关前沿技术，已初步形成长三角、
29
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
环渤海、珠三角、中西部等四大智能制造集聚区。近年来，随着我国政府相关扶持政策的出台以及随着新
一代信息技术和制造业的深度融合，已形成了央地协同、产学研用联合创新，各方面共同推进的工作格局，
我国智能制造产业正呈现出高速发展的状态。中国电子信息产业发展研究院发布的《2017至2018中国智能
制造发展年度报告》显示，中国已成为全球最大的智能制造市场。随着我国智能制造政策的逐步落实、智
能制造标准体系逐步完善、发展基础进一步夯实、企业内生动力进一步激发，智能装备作为我国高端装备
制造业的重点发展方向，未来发展空间巨大。来自中投顾问发布的《2016-2020年中国智能制造行业深度调
研及投资前景预测报告》预测，未来我国智能制造产业年复合增长率约为20%，到2020年产值有望超过3
万亿元。
二、公司发展战略
经过近二十年的精耕细作，公司已成长为集“电动工具零部件+中高档数控机床+智能制造装备”三大产
业板块的研发、制造、生产、销售于一体的知名企业。未来公司将以《中国制造2025》发展战略规划为向
导，以“创民族品牌，做行业的领跑者”为愿景，以“为客户创造价值，用品质创造品牌，为员工创造舞
台”为使命，以“实现客户、员工、股东利益的共赢共享”为目标，以提高质量和效益为中心，坚定贯彻
内生式增长和外延式扩张战略，继续巩固公司在电动工具零部件行业的龙头地位，努力拓展机床及附件、
工业机器人、智能自动化、工业自动化改造、船舶尾气脱硫等战略性新兴产业领域。同时，充分发挥现有
业务、人才、技术、市场、管理、产业平台、资本平台等方面的突出优势，以产品创新、科技创新、管理
创新、制度创新、文化创新为动力，不断提高公司的精细化管理能力、自主创新能力、规模化生产能力、
核心竞争能力、资本运作能力、品牌影响力，努力将公司发展成为技术实力卓越、竞争能力雄厚、业务模
式先进、利润来源广泛、核心竞争力突出的优秀企业。
三、2019年的经营目标
根据国内外经济环境以及市场发展趋势，并结合企业自身实际情况，公司2019年争取实现利润总额2.20
亿元。
以上经营计划并不代表公司对2019年度的盈利承诺，受经济环境、市场状况、经营团队的努力程度等
多种因素影响，是否最终得以实现存在较大的不确定性。
四、2019年的资金需求与使用计划
2019年度，公司日常经营活动以自有资金为主，在业务活动中将优先考虑使用银行承兑汇票或信用证，
以增加资金的流动性和资金效益。
五、2019年经营计划
1、围绕企业发展战略，推进新旧动能转换，实施产业发展“三个加速”，实现企业转型升级
公司将顺应《中国制造2025》发展战略规划，紧抓省委省政府建设新旧动能转换综合试验区、推进新
旧动能转换重大工程的发展机遇，深化各下属单位、各部门、各产业板块间的资源共享，加快实施智能车
间建设和机器换人工程，加速推进“产业高端化”、“产业智慧化”、“产品多元化”发展，广泛拓展公司在电
动工具配件、机床、机器人、自动化设备、智能制造等领域的业务机遇，推动公司向自动化、智能化、数
字化工厂转型升级。
2、深化重要客户战略合作关系，大力发展中高档产品，持续优化产品结构
公司将以客户创造价值为核心，继续深化与博世、TTI、史丹利百得、牧田等世界500强企业的战略合
作关系，持续推进高档次、高附加值产品的研发和市场拓展，同时加大力度开发粉末冶金产品、精密铸造
产品、电动工具开关类市场，为企业持续储备、增添发展新动力。在高端装备制造和智能制造系统集成领
域，公司将充分发挥子公司济南一机和苏州德迈科机器人自动化的技术协同优势和行业经验优势，对内加
速各公司自动化改造升级，对外在中高档数控机床产品、机加工产线自动化、物流包装自动化和电机、新
能源汽车装备领域实现产能、效益重点突破，推动公司加速发展。各分、子公司要紧密围绕现有的产品、
人才、渠道、技术优势，对标本行业的优秀企业，高目标、高定位，努力打造本单位的拳头产品、冠军产
品，为客户提供更多的增值服务。
3、优化资源配置，强化公司内部管理，推进信息化、智能化和服务化“三化建设”
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司将围绕年度经营目标，努力整合总部及各分、子公司的人才、技术、市场等优势资源，通过产业
链条互通、板块平台共享、资源集中配置等措施，加强公司各业务板块的融合、协同，提高企业整体运营
效率；要继续深入做好总部和各分、子公司的财务管理、预算管理、人事管理、业务管理、风险管理工作，
加快推进信息化、智能化和服务化“三化建设”，实现对公司业务运营全过程管控，有效避免和防范各类风
险，持续推动公司管理水平的提升，实现高效优质发展。
4、优化“三会一层”法人治理结构，加强集团管控和制度建设，坚持以人为本，增强企业凝聚力
公司将围绕整体发展战略和规划，继续优化“三会一层”法人治理结构，加强上市公司内部控制制度建
设，不断完善绩效考核机制和薪酬机制；要立足企业长远发展的目标，坚持“以人为本、德才兼备”的理念，
灵活运用股权激励、员工持股计划、绩效考核等激励方式，引导中层干部主动自我规划、自我激励、自我
超越，构建“是雄鹰给你天空、是骏马给你草原”的人才机制；要加强人才梯队建设，壮大人才队伍，激发
职工创新活力，组织动员广大员工积极投身技术创新、管理创新、服务创新的实践活动，促进企业技术进
步、生产效益提高和职工成长、成才，为实现上市公司持续做大做强提供坚实的智力支撑。
5、要继承优良传统和发展基因，发挥资本平台优势，助力公司实现可持续发展
在新时期，要创造性地继承和发扬山东威达的优良传统和发展基因，继续以“创民族品牌，建百年威
达”为追求、以“做行业领跑者”为愿景，以“立足威海、放眼全球”的高度，充分发挥资本市场平台作用，积
极寻求资本市场的各种合作机会，布局与现有产业能够形成协同效应和显著效益的产业板块，用产业、资
本的力量服务好公司业务发展和转型升级，助力公司实现可持续发展和壮大。
六、可能面临的风险
1、宏观经济波动风险
公司主要业务所属行业与宏观经济发展密切相关，周期性较为明显。当宏观经济景气度上升时，公司
产品的市场需求可能随之增大；反之，当宏观经济景气度下降时，公司产品的市场需求可能会随之有所减
小。因此，未来如果宏观经济形势发生剧烈波动，将对公司市场开拓、款项回收、盈利水平、正常运营等
产生一定影响。
2、原材料、人工成本风险
公司产品的主要原材料为圆钢、钢板等钢材，各类钢材合计占主营业务成本的比例约为40%。如未来
钢材价格剧烈波动，将会提高产品成本控制难度。另外，国内劳动力人口逐渐减少、人工成本日趋上升，
也将对公司未来业绩产生不利影响。
3、海外政策及汇率变动风险
公司的主营产品钻夹头、电动工具开关等电动工具配件，以出口为主，主要市场为欧洲及北美地区，
大多以美元、欧元等货币结算。上述区域内的国家出于保护本国经济、产业的目的，仍有可能出台相应税
收、行业、汇率政策，如提高关税、反倾销及汇率贬值等政策，以削弱来自境外的相关产品的竞争力。这
将会直接影响公司产品在国际市场的销售，并可能对公司经营业绩产生不利影响。
4、管理风险
近年来，公司加快资本运作，资产规模大幅上升，将会对公司组织架构、经营管理、人才引进及员工
素质提出更高要求，公司存在规模扩张引致的管理风险。尽管公司已建立较为规范的管理制度，生产经营
也运转良好，但随着公司业务范围和规模的逐步扩大，公司对高层次管理人才、技术人才的需求将大量增
加，公司的经营决策、运作实施和风险控制的难度也随之提高。因此，公司存在着能否建立科学合理的管
理体系、形成完善的内部约束机制和有效的激励机制，以吸引优秀人才，稳定人才队伍，保证企业持续运
营的经营管理风险。
5、2016年度资产重组完成后可能存在的风险
2016年4月，公司顺利完成对苏州德迈科和威达精铸的并购。未来在企业后续整合和运营中可能存在如
下风险：
（1）市场风险
本次重组完成后，公司在机器人、自动化领域的业务将有较快发展。虽然我国是制造业大国，工业自
31
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
动化领域需求旺盛，但同时市场参与者也在不断增加，竞相布局。尽管苏州德迈科已在工业自动化领域形
成了较强的竞争力，积累了一定的项目经验及客户资源，但随着对手的增多、竞争的日趋激烈，盈利空间
将可能受到压缩，进而影响公司的利润水平。
（2）整合风险
本次重组完成后，公司与苏州德迈科也需在企业文化、经营管理、业务拓展等方面进行深度融合。整
合过程中，可能存在企业文化冲突、异地管理能力欠缺以及对新涉及行业理解不深、产业政策变化把握不
及时、业务整合不顺利等问题，进而导致并购重组不能达到预期效益，并可能对公司未来的盈利能力和财
务状况产生不利影响。此外，随着公司并购重组的实施，企业经营规模和业务范围也得以迅速扩张，一定
程度上增加了公司经营、组织、财务、生产、技术、人才管理的难度，对内部控制制度的有效性要求较高，
可能出现因管理不到位等因素导致对被并购公司控制不力引发的风险，从而对公司的整体运营业绩造成不
利影响。
（3）业务转型风险
本次重组完成后，将进一步巩固和完善上市公司在机械零部件、机床主机等业务领域的产品布局，并
积极推动公司在机器人、自动化领域快速做大做强，实现上市公司的业务多元化。尽管公司现有业务与机
器人、自动化业务存在较高的关联度，但两项业务在客户群体、经营模式和风险属性等方面仍有差异，若
上市公司的管理能力和管理水平不能有效满足各项业务的发展需要，将可能导致部分或全部业务的发展受
到不利影响，从而影响上市公司的整体业绩水平。
（4）因商誉减值而影响合并报表利润的风险
本次重组交易中，公司取得苏州德迈科100%的股权，属于非同一控制下企业合并。若支付的合并对价
高于标的公司可辨认净资产公允价值，则公司合并资产负债表将形成一定金额的商誉。根据《企业会计准
则》相关规定，本次交易形成的商誉不作摊销处理，但需在未来每年年度终了进行减值测试。如果苏州德
迈科未来由于业务进展不顺利或市场环境发生重大不利变化等原因导致经营业绩未达到预期，可能导致商
誉减值，从而影响公司合并报表的利润。
针对上述不利因素的影响，公司将坚持可持续发展战略，以产业转型升级发展为主线，充分发挥公司
在人才、技术、产品、资源等各方面的优势，以科技创新、管理创新、制度创新、文化创新为动力, 努力
提高公司的规模化生产能力、精细化管理能力、自主创新能力、风险管控能力、资源整合能力和核心竞争
能力，积极调整产品和产业结构，加快产品升级换代和新工艺、新技术、新产品的研发，大力拓展新产品、
新客户、新市场。同时，密切关注宏观经济环境、产业发展政策以及市场、行业发展动态，根据环境变化
快速反应，适时调整，多措并举巩固市场竞争优势地位，持续增强公司的核心竞争力和抗风险能力，努力
完成2019年度的经营目标。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、2018年5月22日，公司2017年度股东大会审议通过了《公司2017年度利润分配预案》，同意以2017年年末总股本
420,098,419股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.60元（含税），共计派发现金25,205,905.14元（含税）。本次权益
分派的股权登记日为2018年7月3日，除权除息日为2018年7月4日。该利润分配方案于2018年7月4日实施完毕。
2、报告期内，公司严格按照《公司章程》的规定执行利润分配政策，公司利润分配预案的制订由董事会提交议案，独
立董事对此发表独立意见，并经监事会审议通过后，提交股东大会审议。公司现金分红政策制定及执行均符合《公司章程》
的规定及股东大会决议的要求，分红标准和比例明确和清晰，相关的决策程序和机制完备，独立董事的职责明确，能够充分
发挥应有的作用。在利润分配预案公告之后，公司通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小
股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
现金分红政策未做调整或变更，条件及程序合规、透明。
明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
（1）2016年度利润分配预案
以公司2016年年末总股本420,098,419股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.60元（含税），共计派发现金
25,205,905.14元（含税）。
（2）2017年度利润分配预案
以公司2017年年末总股本420,098,419股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.60元（含税），共计派发现金
25,205,905.14元（含税）。若公司股本总额在分配方案披露后至分配方案实施期间，因新增股份上市等事项而发生变化，公
司将按照股东大会审议确定的现金分红金额按最新股本总额计算分配比例。
（3）2018年度利润分配预案
拟以公司2018年年末总股本420,098,419股为基数，向全体股东每10股派发现金股利0.80元（含税），共计派发现金
33,607,873.52元（含税）。若公司股本总额在分配方案披露后至分配方案实施期间，因股权激励行权、股份回购、新增股份
上市等原因而发生变化，公司将按照股东大会审议确定的现金分红金额按最新股本总额进行相应调整。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
分红年度合并 现金分红金额 以其他方式 以其他方式现 现金分红总额 现金分红总额
分红年度 现金分红金额
报表中归属于 占合并报表中 （如回购股 金分红金额占 （含其他方 （含其他方
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（含税） 上市公司普通 归属于上市公 份）现金分红 合并报表中归 式） 式）占合并报
股股东的净利 司普通股股东 的金额 属于上市公司 表中归属于上
润 的净利润的比 普通股股东的 市公司普通股
率 净利润的比例 股东的净利润
的比率
2018 年 33,607,873.52 155,310,213.80 21.64% 33,607,873.52 21.64%
2017 年 25,205,905.14 125,548,154.60 20.08% 25,205,905.14 20.08%
2016 年 25,205,905.14 103,975,998.65 24.24% 25,205,905.14 24.24%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 0.80
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 420,098,419
现金分红金额（元）（含税） 33,607,873.52
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元） 0.00
现金分红总额（含其他方式）（元） 33,607,873.52
可分配利润（元） 586,491,363.33
现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的
100.00%
比例
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司拟以 2018 年年末总股本 420,098,419 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.80 元（含税），共计派发现金
33,607,873.52 元（含税）。若公司股本总额在分配方案披露后至分配方案实施期间，因股权激励行权、股份回购、新增股
份上市等原因而发生变化，公司将按照股东大会审议确定的现金分红金额按最新股本总额进行相应调整。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）自股权分置改革方案实施后的第一个交易
日起 72 个月内不上市交易或者转让；
（2）在前项承诺禁售期期满后，通过证券交易
所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的 （1）、（2）
山东威达集 股份限售承 比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超 2005 年 09 已履行完
股改承诺 长期有效
团有限公司 诺 过 10%； 月 26 日 毕，（3）仍
（3）通过交易所挂牌交易出售的股份数量达到 在履行中。
公司股份总数的 1％的，自该事实发生之日起
两个工作日内作出公告，但公告期内无须停止
出售股份。
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
因本次交易而取得的山东威达股份自发行结束
之日起 36 个月内，不得转让。如本次交易完成
后 6 个月内上市公司股票连续 20 个交易日的收
盘价低于发行价，或者交易完成后 6 个月期末
山东威达集 股份限售承 2015 年 11
收盘价低于发行价的，其持有公司股票的锁定 长期有效 履行中。
团有限公司 诺 月 17 日
期自动延长至少 6 个月。前述锁定期届满后，
该等股份的转让和交易仍须按照届时有效的法
律、法规以及中国证监会以及深交所的规定、
规则办理。
在本次发行前持有的以及本次发行中认购的上
市公司股份在本次发行结束之日起 36 个月内
山东威达集 股份限售承 不上市交易或转让。前述锁定期届满后，该等 2016 年 01 2019 年 6 月
履行中。
团有限公司 诺 股份的转让和交易按照届时有效的法律、法规 月 25 日 22 日
以及中国证监会、深交所等证券监管机构的规
资产重组时
定、规则办理。
所作承诺
精密铸造实现经审计合并报表扣除非经常性损
益后归属母公司股东的净利润 2015 年不低于
山东威达集 业绩承诺及 2015 年 11 2018 年 12 已履行完
490 万元，2016 年不低于 790 万元，2017 年不
团有限公司 补偿安排 月 17 日 月 31 日 毕。
低于 1,100 万元，2018 年不低于 1,440 万元，
四年累计不低于 3,820 万元。
黄建中、上
苏州德迈科实现经审计合并报表扣除非经常性
海中谷投资
损益后归属母公司股东的净利润 2015 年不低
管理合伙企 业绩承诺及 2015 年 11 2018 年 12 已履行完
于 1,705 万元，2016 年不低于 2,100 万元，2017
业（有限合 补偿安排 月 17 日 月 31 日 毕。
年不低于 2,675 万元，2018 年不低于 3,520 万
伙）、王炯、
元，四年累计不低于 10,000 万元。
吴永生
黄建中、上 股份限售承 （1）所持股份锁定 2015 年 11 2018 年 12 已履行完
海中谷投资 诺 1）黄建中、王炯、吴永生、中谷投资分别承诺，月 17 日 月 31 日 毕。
35
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
管理合伙企 因本次发行而取得的山东威达股份在发行完成
业（有限合 时全部锁定，锁定期为 12 个月。锁定 12 个月
伙）、王炯、 期满之后，在利润承诺期间（2015 年至 2018
吴永生 年）每 12 个月的股份解锁比例为：不超过其在
本次交易完成后持有山东威达股份总数的
25%，且累计解锁比例不得高于累计利润实现
比例，该比例按以下公式计算：累计利润实现
比例=苏州德迈科截至上一年末累计实现净利
润数/四年累计承诺净利润数。上述公式中，净
利润为经审计合并报表扣除非经常性损益后归
属母公司股东的净利润。
2）在利润承诺期后，在满足下述"为业务经营
考核所设股份锁定期"之约定的前提下，黄建
中、王炯、吴永生、中谷投资所持股份全部解
锁。
3）本次交易最终发行股票数量将以中国证监会
核准的发行数量为准；定价基准日至本次发行
期间，如本次发行价格因上市公司出现派息、
送股、资本公积金转增股本等除权除息事项进
行调整的，则发行数量进行相应调整；因上述
调整而发生的股份数量变化部分按照上述约定
解锁；非因本次交易而取得的股份，不适用上
述约定。
4）锁定 12 个月期满之后，如果苏州德迈科年
度专项审核报告出具时间晚于利润承诺期间上
一年 12 个月锁定期届满之日，则股份可解锁时
间须顺延至苏州德迈科专项审核报告出具日之
后。
（2）为业务经营考核所设股份锁定期
1）如果苏州德迈科 2018 年度的机床自动化、
机器人及智能装备业务收入占苏州德迈科营业
收入比例不足 30%且低于 10,000 万元的，则黄
建中、王炯、吴永生、中谷投资在苏州德迈科
2018 年度专项审核报告出具之日所持全部剩余
股份，自出具之日起自动延长锁定期 12 个月。
2）为确保自动延长锁定期的实施，在利润承诺
期届满后苏州德迈科出具 2018 年度专项审核
报告日之前，黄建中、王炯、吴永生、中谷投
资停止行使解锁权。
3）自动延长锁定期满后，黄建中、王炯、吴永
生、中谷投资所持剩余股份全部解锁（非因本
次交易而取得的股份不计入内）。
（3）上述自然人及法人股东因本次交易获得的
36
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
上市公司股份在解锁后减持时需遵守《公司
法》、《证券法》、《上市规则》等法律、法规、
规章的规定，以及上市公司《公司章程》的相
关规定。若上述苏州德迈科自然人股东担任上
市公司的董事、监事或高级管理人员，则其直
接或间接持有的股份限售和解锁须符合中国证
监会、深圳证券交易所的有关规定。
（4）若法律、监管部门对原股东因本次交易而
取得的公司股份的限售安排有进一步要求的，
原股东同意根据《公司法》、《证券法》、《股票
上市规则》等法律、法规、规章以及上市公司
《公司章程》的相关规定进行相应调整。
（1）本人在利润承诺期间（2015 年至 2018 年）
将不主动从苏州德迈科离职，若主动离职，则
其直接或间接所持上市公司股份（如有，非因
本次交易获得的股份不计入内）将由上市公司
以 1 元的总价回购并注销。
（2）在利润承诺期间届满后三年内（2019 年
至 2021 年），标的公司核心团队成员应承诺不
主动离职，如核心团队成员从标的公司离职的，
则山东威达有权按照以下公式计算的数量乘以
黄建中、姜 9.55 元/股的价格回购并注销离职人员在离职时
股份回购承 2015 年 11 2024 年 12
庆明、王炯、 直接或间接所持上市公司股份(如有，非因本次 履行中。
诺 月 17 日 月 31 日
吴永生 交易获得的股份不计入内)：拟回购注销的股份
数量=(1-利润承诺期满后在标的公司的实际服
务期限÷36 个月)×交易对方本人在离职时直接
或间接所持上市公司股份-应补偿的股份数量。
上述计算公式中的股份数量应考虑上市公司分
红、送股、资本公积转增股本等因素影响并进
行相应调整；本次重组完成后在标的公司的实
际服务期限以月计算，不足 1 月的按照 1 月计
算，计起始月份，不计解聘当月。
（3）2022 年至 2024 年，本人不主动离职。
本企业/本人在作为山东威达及苏州德迈科的
黄建中、姜 股东/董事/监事/高级管理人员期间，本企业/本
庆明、乐振 人控制的其他公司、企业或者其他经济组织将
关于同业竞
武、吕乃二、 尽量减少并规范与山东威达及其控制的其他公
争、关联交
上海中谷投 司、企业或者其他经济组织之间的关联交易。 2015 年 11
易、资金占 长期有效 履行中。
资管理合伙 对于无法避免或有合理原因而发生的关联交 月 17 日
用方面的承
企业（有限 易，本企业/本人及本企业/本人控制的其他公
诺
合伙）、王 司、企业或者其他经济组织将遵循市场原则以
炯、吴永生 公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、
法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程
37
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程
序，不利用股东优势地位损害山东威达及其他
股东的合法权益。本企业/本人若违反上述承
诺，将承担因此而给山东威达及其控制的其他
公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。
本企业/本人在作为山东威达及精密铸造的股
东/董事/监事/高级管理人员期间，本企业/本人
控制的其他公司、企业或者其他经济组织将尽
量减少并规范与山东威达及其控制的其他公
司、企业或者其他经济组织之间的关联交易。
山东威达集
对于无法避免或有合理原因而发生的关联交
团有限公 2015 年 11
其他承诺 易，本企业/本人及本企业/本人控制的其他公 长期有效 履行中。
司、杨桂模、 月 17 日
司、企业或者其他经济组织将遵循市场原则以
张浩
公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、
法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程
序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程
序，不利用股东优势地位损害山东威达及其他
股东的合法权益。
本次交易完成后，本公司/本人控制的公司/企业
山东威达集
将不以直接或间接的方式从事任何与重组后上
团有限公 2015 年 11
其他承诺 市公司可能产生同业竞争的业务，也不会在任 长期有效 履行中。
司、杨桂模、 月 17 日
何与山东威达产生同业竞争的企业拥有任何利
黄建中
益。
山东威达机 因本次交易而取得的山东威达股份自发行结束
械股份有限 之日起 36 个月内，不得转让。前述锁定期届满
股份限售承 2015 年 11 2019 年 6 月
公司-第 1 期 后，该等股份的转让和交易仍须按照届时有效 履行中。
诺 月 17 日 22 日
员工持股计 的法律、法规以及中国证监会以及深交所的规
划 定、规则办理。
1、本企业在办理股份转让或质押时，须遵守中
国证监会、深圳证券交易所等监管部门的相关
规定，并于办结当日书面通知山东威达及时予
以公告。
山东威达集 2017 年 01 2018 年 12 已履行完
其他承诺 2、本企业对本企业在本次发行中取得的山东威
团有限公司 月 16 日 月 31 日 毕。
达股票，用于转让或质押的股份数量不得超过
威海威达精密铸造有限公司经审计实现扣除非
经常性损益后净利润按其持股比例计算所对应
的股份数量。
1、本人在办理股份转让或质押时，须遵守中国
证监会、深圳证券交易所等监管部门的相关规
2017 年 01 2018 年 12 已履行完
黄建中 其他承诺 定，并于办结当日书面通知山东威达及时予以
月 16 日 月 31 日 毕。
公告。
2、本人对本人在本次发行中取得的山东威达股
38
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
票，用于转让或质押的股份数量不得超过苏州
德迈科电气有限公司经审计实现扣除非经常性
损益后净利润按其持股比例计算所对应的股份
数量。
本人对本人在本次发行中取得的山东威达股
票，用于转让或质押的股份数量不得超过苏州
王炯、吴永 2017 年 01 2018 年 12 已履行完
其他承诺 德迈科电气有限公司经审计实现扣除非经常性
生 月 16 日 月 31 日 毕。
损益后净利润按其持股比例计算所对应的股份
数量。
1、本企业在办理股份转让或质押时，须遵守中
国证监会、深圳证券交易所等监管部门的相关
规定，并于办结当日书面通知山东威达及时予
上海中谷投
以公告。
资管理合伙 2017 年 01 2018 年 12 已履行完
其他承诺 2、本企业对本企业在本次发行中取得的山东威
企业（有限 月 16 日 月 31 日 毕。
达股票，用于转让或质押的股份数量不得超过
合伙）
苏州德迈科电气有限公司经审计实现扣除非经
常性损益后净利润按其持股比例计算所对应的
股份数量。
1、公司股东山东威达集团有限公司、文登市昆
嵛科技开发有限公司以及实际控制人杨桂模先
生承诺：在担任上市公司股东期间，保证所从
事的生产经营与上市公司的生产经营不同，并
山东威达集
关于同业竞 保证今后在投资方向与项目选择上避免与上市
团有限公
首次公开发 争、关联交 公司相同或相似，避免与上市公司形成同业竞
司、文登市 2003 年 07
行或再融资 易、资金占 争，以维护公司及中小股东的利益。 长期有效 履行中。
昆嵛科技开 月 08 日
时所作承诺 用方面的承 2、公司控股股东山东威达集团有限公司承诺：
发有限公
诺 若与上市公司发生不可避免的关联交易时，将
司;杨桂模
遵循市场公平、公正、公开的原则进行；双方
将遵循市场化原则，签订交易合同，无市场价
格可资比较或订价受到限制的重大关联交易合
同，将通过合同明确有关成本和利润的标准。
股权激励承
诺
1.分配方式：公司可以采用现金、股票、现金
与股票相结合或者法律法规允许的其他方式分
配利润。在满足《公司章程》所规定的关于"
其他对公司 山东威达机 现金分红的条件"的情况下，公司将积极采取现
2016 年 04 2018 年 12 已履行完
中小股东所 械股份有限 分红承诺 金方式分配股利，原则上每年度进行一次现金
月 23 日 月 31 日 毕。
作承诺 公司 分红，公司董事会可以根据公司盈利情况及资
金需求状况提议公司进行中期现金分红或送
股。公司可以根据累计可供分配利润、公积金
及现金流状况，在保证足额现金分红及公司股
39
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
本规模合理的前提下，公司可以采用发放股票
股利方式进行利润分配。
2.现金分红的分配比例：根据《公司法》及《公
司章程》的有关规定，公司未来三年（2016-2018
年）每年以现金分红方式分配的利润不少于当
年实现的可分配利润的百分之十，且未来三年
以现金的方式累计分配的利润不少于未来三年
实现的年均可分配利润的百分之三十。
3.发放股票股利的条件和比例：公司可以根据
累计可供分配利润、公积金及现金流状况，在
保证足额现金分红及公司股本规模合理的前提
下，公司可以采用发放股票股利方式进行利润
分配，具体分红比例由公司董事会审议通过后，
并提交股东大会审议决定。
承诺是否按
是
时履行
如承诺超期
未履行完毕
的，应当详
细说明未完
部分承诺长期有效，承诺人将持续保证承诺有效执行。
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测 未达预测的
预测起始时 预测终止时 当期预测业 当期实际业 原预测披露
资产或项 原因（如适 原预测披露索引
间 间 绩（万元） 绩（万元） 日期
目名称 用）
详见披露于 2015 年 11 月 18 日
威海威达 的巨潮资讯网
2015 年 01 2018 年 12 2015 年 11 月
精密铸造 1,440 1,472.54 不适用 http://www.cninfo.com.cn《关于
月 01 日 月 31 日 18 日
有限公司 威海威达精密铸造有限公司之
盈利承诺及补偿协议》
详见披露于 2015 年 11 月 18 日
苏州德迈 的巨潮资讯网
2015 年 01 2018 年 12 2015 年 11 月
科电气有 3,520 3,601.81 不适用 http://www.cninfo.com.cn《关于
月 01 日 月 31 日 18 日
限公司 苏州德迈科电气有限公司之盈
利承诺及补偿协议》
40
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
1、交易对手方山东威达集团有限公司承诺威海威达精密铸造有限公司实现经审计合并报表扣除非经
常性损益后归属母公司股东的净利润2018年不低于1,440万元，经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计，威海威达精密铸造有限公司2018年度实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的的净利润
1,472.54万元，完成2018年度业绩承诺。
2、交易对手方黄建中、上海中谷投资管理合伙企业（有限合伙）、王炯、吴永生承诺苏州德迈科电
气有限公司实现经审计合并报表扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润2018年不低于3,520元，经信
永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计，苏州德迈科电气有限公司2018年度实现扣除非经常性损益后
归属于母公司所有者的的净利润3,601.81万元，完成2018年度业绩承诺。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
苏州德迈科电气有限公司已完成承诺期的业绩承诺，对商誉减值测试无影响。
1、苏州德迈科电气有限公司业绩承诺的完成情况
2015年11月30日，本公司（甲方）与黄建中、吕乃二、王炯、吴永生、乐振武、上海中谷投资管理合
伙企业（有限合伙）（合称“乙方”）就德迈科电气公司股权转让事项签订《山东威达机械股份有限公司关
于发行股份购买苏州德迈科电气有限公司100%股权协议》。乙方（业绩承诺义务人）承诺：德迈科电气公
司实现经审计合并报表扣除非经常性损益后归属母公司股东的净利润2015年不低于1,705万元，2016年不低
于2,100万元，2017年不低于2,675万元，2018年不低于3,520万元，四年累计不低于10,000万元。
经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)审计，德迈科电气公司各年合并报表扣除非经常性损益后归
属母公司股东的净利润2015年1,864.05万元，2016年2,119.31万元，2017年2,710.08万元，2018年3,601.81万
元，四年累计10,295.25万元，已完成承诺期的业绩承诺。
2、对苏州德迈科电气有限公司商誉的减值测试
公司委托上海东洲资产评估有限公司以2018年12月31日为基准日，采用收益法对其2018年底商誉进行
了资产评估，并出具了“东洲评报字2019第0065号”资产评估报告。在预计未来现金流量的现值时根据历
史经验及对市场发展的预测，以未来年度现金流量预测为基础进行经营业绩分析和评估，并综合考虑企业
经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者近期变化等因素后预计未来5年现
金流量，其后年度每年现金流量保持稳定，增长率为零。计算未来现金流现值所采用的折现率选取加权平
均资本成本（WACC），即期望的股权回报率和经所得税调整后的债权回报率的加权平均值。
最终评估值为463,000,000.00元。2018年底苏州德迈科电气有限公司经审计后的账面净资产为
208,489,166.63元，山东威达合并报表商誉243,634,611.08元，二者合计包含商誉的资产组的账面金额为
452,123,777.71元，较评估值小10,876,222.29元。因此，公司对苏州德迈科电气有限公司的商誉不存在减值。
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
41
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 60
境内会计师事务所审计服务的连续年限 8
境内会计师事务所注册会计师姓名 徐秉惠；薛永东
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 年；3 年
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲
诉讼(仲
涉案金额 是否形成 裁)审理
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)进展 裁)判决执 披露日期 披露索引
（万元） 预计负债 结果及
行情况
影响
42
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
法院受理此案后，已对此
案进行了审理，但尚未就
双方当事人的具体损失
金额进行鉴定。在诉讼过
2013 年 1 月 8 日，本公司与威海
程中，双方当事人经过和
中玻光电有限公司（以下简称"中
解，于 2018 年 8 月签订 巨潮资讯
玻光电公司"）签订了关于在本公
协议书，主要内容为本公 网
司车间屋面建设太阳能屋面光伏
司提供经过中玻光电公 http://ww
电站的合同，2014 年 4 月 22 日，
司认可的场地，利用原电 2015 年 02 w.cninfo.
中玻光电公司将本公司诉至法院， 2,400.11 否 不适用 不适用
站物资建设新电站；电站 月 28 日 com.cn，
要求本公司赔偿直接损失和可得
建成实现用户侧并网发 《2014
利益损失 2,400.11 万元，本公司于
电并通过双方验收后，双 年年度报
2014 年 9 月 1 日向法院提起反诉，
方于 2013 年 1 月 8 日签 告》
要求其赔偿因电站建设给本公司
订屋面光伏电站合同解
造成的损失 677.86 万元。
除，双方互不追究责任，
分别撤回本诉和反诉。现
新电站建设基本完毕，正
在准备验收工作。
2014 年 9 月 2 日，公司全资孙公
司济南一机锐岭自动化工程有限
公司（以下简称：锐岭公司）与临
沂中亿重工有限公司（以下简称：
中亿公司）签订《设备采购合同》，
巨潮资讯
约定由锐岭公司向中亿公司供应
网
生产线设备，合同总价款 364.20 该案尚处于一审审理程
http://ww
万元。在合同履行过程中，因交付 序中，代理律师尚无法对
w.cninfo.
的生产线未能达到合同要求的技 本案的结果进行准确评 2017 年 08
364.2 否 不适用 不适用 com.cn，
术参数，中亿公司于 2017 年 4 月 估。因此，公司尚无法就 月 29 日
《2017
24 日将锐岭公司诉至临沂高新技 此案的审理结果做出合
年半年度
术产业开发区人民法院。2017 年 5 理预期。
报告全
月 25 日，临沂高新技术产业开发
文》
区人民法院出具的（2017）鲁 1391
民初 479 号民事裁定书，裁定如
下：冻结锐岭公司银行存款 1,370
万元或者查封、扣押同等价值的财
产。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
43
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司第一期员工持股计划
经公司第六届董事会第二十八次会议、2015年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证监会证监许
可【2016】462号《关于核准山东威达机械股份有限公司向黄建中等发行股份购买资产并募集配套资金的
批复》核准，公司第一期员工持股计划委托国金证券股份有限公司设立国金山东威达1号定向资产管理计
划，通过资产管理计划参与2016年度发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易项目，本员工持股计划
的参加对象包括公司部分董事、监事、高级管理人员以及符合认购条件的核心员工，总计认购本次非公开
发行股票2,107,481股，认购价格为9.49元/股。该部分股份于2016年6月23日在深圳证券交易所上市，锁定
期为36个月。详细内容请见公司于2015年12月9日、2016年6月22日刊登在《中国证券报》、《证券时报》
及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《2015年第一次临时股东大会决议公告》、《关于第一期员工持股计
划认购完成的公告》等相关公告。
通过第一期员工持股计划的实施，可以充分调动员工的积极性和创造性，有利于提高公司核心管理团
队的凝聚力和公司竞争力，以更好地促进公司长期、持续、健康发展。本报告期内，公司第一期员工持股
计划所持股份仍处于锁定期内。
2、公司第一期股票期权激励计划
（1）第一期股票期权激励计划简述
2017年11月29日，公司召开第七届董事会第十三次临时会议、第七届监事会第十一次临时会议，审议
通过了《关于〈公司第一期股票期权激励计划（草案）及其摘要〉的议案》、《关于〈公司第一期股票期
权激励计划考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事
宜的议案》等相关议案。2017年12月19日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了相关议案。
详细内容请见公司分别于2017年11月30日、2017年12月20日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮
资讯网www.cninfo.com.cn上的《第七届董事会第十三次临时会议决议公告》、《第一期股票期权激励计划
（草案）》、《2017年第一次临时股东大会决议公告》等相关公告。
公司第一期股票期权激励计划拟授予激励对象1,500万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币A 股
普通股1,500万股，约占公司已发行股本总额420,098,419.00元的3.57%，股票来源为公司向激励对象定向发
行公司A股普通股。本期激励计划授予的股票期权行权价格为每份9.03元，拟授予的激励对象为232人，占
截止2016年12月31日公司员工总数的7.52%，包括公司部分董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技
术人员或者核心业务人员，以及公司认为应当激励的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的其他员工。
公司独立董事、监事，单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女不包含
在本次股权激励的激励对象范围之内。本期激励计划的有效期为自股票期权授予之日起4年。授予的股票
期权自授予日起满12个月后，若达到本计划规定的行权条件，激励对象应在未来36个月内分三期行权。详
细内容请见公司于2017年11月30日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
上的《第一期股票期权激励计划（草案）》等相关公告。
（2）第一期股票期权激励计划股票期权的授予
2017年12月22日，公司召开第七届董事会第十四次临时会议、第七届监事会第十二次临时会议，审议
通过了《关于调整第一期股票期权激励计划对象名单及期权数量的议案》、《关于第一期股票期权激励计
划授予事项的议案》，同意根据公司2017年第一次临时股东大会的授权，将激励对象人数由原232名调整
44
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
为226名，股票期权总数由原1,500万份调整为1,473万份，并同意确定以2017年12月22日为授予日，授予226
名激励对象1,473万份股票期权。详细内容请见公司于2017年12月23日刊登在《中国证券报》、《证券时报》
及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《第七届董事会第十四次临时会议决议公告》、《第七届监事会第十
二次临时会议决议公告》、《关于调整公司第一期股票期权激励计划对象名单及期权数量的公告》、《关
于第一期股票期权激励计划授予事项的公告》等相关公告。
2018年1月4日，公司完成了《公司第一期股票期权激励计划（草案）》所涉及到的股票期权的授予登
记工作，期权简称：山威JLC1；期权代码：037763。详细内容请见公司于2018年1月5日刊登在《中国证券
报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《关于第一期股票期权授予登记完成的公告》。
（3）第一期股票期权激励计划股票期权行权价格的调整
2018年7月7日，公司召开第七届董事会第十六次临时会议、第七届监事会第十四次临时会议，审议通
过了《关于调整第一期股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》，鉴于公司2017年度利润分配方案已
实施完毕，根据公司《第一期股票期权激励计划（草案）》的规定，公司董事会依据2017年第一次临时股
东大会授权，决定对公司第一期股票期权激励计划股票期权行权价格进行相应调整，由9.03元/份调整为8.97
元 /份 。详细 内 容请 见公 司 于 2018年 7月 10 日刊 登 在《 中国 证 券报 》、 《 证券 时报 》 及巨 潮资 讯 网
www.cninfo.com.cn上的《第七届董事会第十六次临时会议决议公告》、《关于调整第一期股票期权激励计
划股票期权行权价格的公告》。
通过第一期股票期权激励计划的实施，有利于完善公司的法人治理结构和长效激励机制，充分调动公
司及下属子公司中高级管理人员、核心技术（业务）人员的积极性，增强公司管理团队和业务骨干对实现
公司持续、健康发展的责任感、使命感，有效地将股东利益、公司利益、激励对象的个人利益结合在一起，
使各方共同关注公司的长远发展。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联交 关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日
易定价 易金额 过获批 易结算 披露索引
方 系 易类型 易内容 易价格 额的比 度（万 交易市 期
原则 （万元） 额度 方式
例 元） 价
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山东威达 合营及 2018 年 www.cninfo.
采购商 转账、
雷姆机械 联营企 商品 市场价 市场价 6,064.87 9,000 否 无 04 月 24 com.cn（公
品 票据
有限公司 业 日 告编号：
2018-016）
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出售商
山东威达 合营及 2018 年 www.cninfo.
品 、 商品、劳 转账、
雷姆机械 联营企 市场价 市场价 1,664.88 2,200 否 无 04 月 24 com.cn（公
提供劳 务 票据
有限公司 业 日 告编号：
务
2018-016）
山东威达 受同一 2018 年 巨潮资讯网
接受劳 转账、
建筑工程 控股股 劳务 市场价 市场价 96.23 150 否 无 04 月 24 www.cninfo.
务 票据
有限公司 东及最 日 com.cn（公
45
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
终控制 告编号：
方控制 2018-016）
的其他
企业
受同一
控股股 巨潮资讯网
威海市威
东及最 2018 年 www.cninfo.
达农业种 采购商 转账、
终控制 商品 市场价 市场价 54.72 80 否 无 04 月 24 com.cn（公
植发展有 品 票据
方控制 日 告编号：
限公司
的其他 2018-016）
企业
受同一
控股股 巨潮资讯网
威海市盛 东及最 2018 年 www.cninfo.
采购商 转账、
鑫门窗有 终控制 商品 市场价 市场价 82.46 300 否 无 04 月 24 com.cn（公
品 票据
限公司 方控制 日 告编号：
的其他 2018-016）
企业
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山东威达 2018 年 www.cninfo.
公司控 租赁厂 转账、
集团有限 租赁 市场价 市场价 301.20 302 否 无 04 月 24 com.cn（公
股股东 房 票据
公司 日 告编号：
2018-016）
受同一
控股股 巨潮资讯网
威海威达 东及最 2018 年 www.cninfo.
租赁厂 转账、
粉末冶金 终控制 租赁 市场价 市场价 142.16 143 否 无 04 月 24 com.cn（公
房 票据
有限公司 方控制 日 告编号：
的其他 2018-016）
企业
山东威达 合营及
出租厂 转账、
雷姆机械 联营企 租赁 市场价 市场价 24.85 0是 无
房 票据
有限公司 业
合计 -- -- 8,431.37 -- 12,175 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 不适用
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
46
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
47
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 闲置自有资金、募集资金 70,114 42,000 0
合计 70,114 42,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（1）公司治理、股东保护方面
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》和其他有关法律法规的要求，建立了以股东大
会、董事会、监事会、独立董事及经营管理层为主体结构的企业法人治理结构，通过现场、网络等合法有
效的方式，让更多的股东特别是中小股东能够参加股东大会，确保股东对公司重大事项的知情权、参与权
和表决权。报告期内，各位董事恪尽职守，勤勉尽责，严格按照《公司章程》《董事会议事规则》等制度，
在规定职责范围内行使经营决策权，切实保障了全体股东平等的享有法律法规所规定的合法权益。公司监
事会严格按照《公司章程》《监事会议事规则》等制度的规定履行职责，定期检查公司的财务情况，对董
事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。在信息披露方面，公司严格按照中国证
监会和深交所的要求，遵循公平、公正、公开的信息披露原则，及时、真实、准确、完整地履行信息披露
义务，确保公司所有股东能够公平、公正、公开地获得公司信息。此外，公司还通过设立投资者电话、传
真、电子邮箱和投资者关系互动平台、业绩说明会、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交
流，提高了公司的透明度和诚信度，维护了投资者及中小股东的利益。
（2）生态环境保护方面
公司把建设资源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战略的重要内容，通过采取建设污水处理
48
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
站、循环水使用、废物回收装置等措施，降低生产运营过程中的资源能源消耗和环境成本，实现对资源更
高效的利用和更少的污染物排放。在日常经营管理中，公司积极开展环境污染防治工作，对于生产过程中
产生的废弃物，进行科学环保的处理，并将节能减排、降低消耗落实到工作细节当中，倡导全体员工节约
每一度电、每一张纸、每一滴水，人走灯灭。同时，实施推广BPM、ERP办公系统等电子网络工具，在提
升工作效率的同时，实现了资源共享和远程、无纸化办公，实现员工与环境和谐共赢，企业与社会共同发
展。
（3）职工权益保护及社会公益方面
公司秉持以人为本的理念，视人才为企业的生命，高度重视人才的培养和储备，努力提高员工对公司
认同感、归属感和幸福感，通过为员工提供职业生涯规划，组织各类企业培训，实现员工与企业的共同成
长。公司积极为员工提供安全、舒适的工作环境，充分保障员工的合法利益，不定期组织员工座谈、文艺
晚会，展示员工才艺，丰富业余生活，并为员工提供良好的岗位平台和晋升渠道。公司注重员工的安全生
产和劳动保护，注重对员工进行安全教育与培训，针对不同岗位每年定期为员工配备必要的劳动防护用品
及保护设施，不定期地对公司生产安全进行全面排查，有效提高员工的安全生产意识和自我保护能力。在
努力做好生产经营的同时，公司还通过捐资助学、扶贫济困等社会公益活动，积极投身于社会公益事业，
切实承担和履行企业应尽的社会的责任和义务。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）年度精准扶贫概要
公司积极承担企业社会责任,积极开展贫困村帮扶、就业援助、慈善一日捐和尊老重教等社会公益活动。
2018年度，公司继续与辖区内西武林村进行结对扶贫帮扶，重点开展大龄困难就业群体帮扶活动和贫
困对象节日慰问活动，迄今已累计定向安置就业50多人，人均年收入4万多元，年内慰问贫困户20户，慰
问物资价值6,000余元；积极开展春风送岗、夏送清凉、金秋助学、慈善一日捐、尊老重教和困难职工帮扶
等社会公益活动，累计投入资金约10万元；在安置就业方面，提供流动人口就业岗位600多个，为社会就
业困难人群提供（大龄人员、残疾人员）就业岗位50多个。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
2.物资折款 万元 0.60
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
其中： 2.1 职业技能培训投入金额 万元 10.20
2.2 职业技能培训人数 人次 508
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
49
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 0.20
4.2 资助贫困学生人数 人 1
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
7.3 贫困残疾人投入金额 万元 28
7.4 帮助贫困残疾人数 人 7
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
（4）后续精准扶贫计划
无。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
公司严格遵守国家有关环境保护的法律法规，把建设资源节约型和环境友好型企业作为可持续发展战
略的重要内容，积极开展环境保护相关工作，采取建设污水处理站、循环水使用、废物回收装置、推行车
间清洁生产、实施推广BPM、ERP办公系统等多项措施，不断提高资源综合利用水平，切实推进企业与环
境的可持续发展，实现员工与环境和谐共赢，企业与社会共同发展。
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
（一）关于公司控股股东增持公司股份事项
2018年6月4日，公司收到控股股东威达集团《关于增持上市公司股份的通知》，获悉威达集团于2018
年5月4日至2018年6月4日期间累计增持公司股份共计4,200,000股，占公司总股本的1.00%。详细内容请见
公司刊登在2018年6月5日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关
于控股股东增持公司股份达到1%的提示性公告》。
2018年6月15日，公司收到控股股东威达集团的通知，获悉威达集团于2018年6月5日至2018年6月15日
期间累计增持公司股份共计4,201,070股，占公司总股本的1.00%。详细内容请见公司刊登在2018年6月16日
《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于控股股东增持公司股份
达到1%的提示性公告》。
2018年6月22日，公司收到控股股东威达集团的通知，截至2018年6月22日，威达集团合计持有上市公
司126,029,585股股份，达到公司总股本的30.00%。详细内容请见公司刊登在2018年6月26日《中国证券报》、
《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于控股股东增持公司股份暨权益变动的提示
性公告》及《详式权益变动报告书》。
50
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018年7月20日，公司收到控股股东威达集团的通知，威达集团于2018年7月19日至2018年7月20日期
间累计增持公司股份共计4,205,384股，占公司总股本的1.00%。详细内容请见公司刊登在2018年7月21日《中
国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于控股股东增持公司股份达到
1%的公告》。
2018年11月2日，公司收到控股股东威达集团的通知，威达集团于2018年7月19日至2018年11月2日期
间已累计增持8,401,715股公司股份，达到公司总股本的1.9999%，本次增持公司股份计划已实施完毕。详
细内容请见公司刊登在2018年11月3日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
上的《关于控股股东增持公司股份计划实施完毕的公告》。
（二）关于黄建中及其一致行动人减持公司股份事项
2017年11月1日，公司收到持股5%以上股东黄建中先生的《关于股份减持计划的告知函》， 黄建中先
生及其一致行动人中谷投资计划通过集中竞价或大宗交易的方式减持公司股份合计不超过7,884,614股，占
公司总股本比例1.88%。详细内容请见公司刊登在2017年11月2日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资
讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于持股5%以上股东及其一致行动人减持计划的预披露公告》。
2018年5月10日，公司收到黄建中先生的通知，获悉黄建中先生及其一致行动人中谷投资于2017年11
月8日至2018年5月10日期间通过大宗交易和集中竞价方式减持公司股份共计 4,187,884股，占公司总股本
的0.9969%。其中，黄建中先生持股比例降至4.9999%，不再是公司持股5%以上的股东。详细内容请见公
司刊登在2018年5月12日、2018年5月14日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
上的《简式权益变动报告书》、《关于持股5%以上股东及其一致行动人权益变动的提示性公告》。
2018年5月23日，公司收到黄建中先生出具的《关于股份减持计划实施完毕的告知函》，黄建中先生
及其一致行动人中谷投资于2017年11月8日至2018年5月23日期间，通过大宗交易和集中竞价方式减持公司
股份共计4,992,484股，占公司总股本的1.1884%，黄建中先生及其一致行动人中谷投资本次股份减持计划
已实施完毕。详细内容请见公司刊登在2018年5月24日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn 上的《关于持股5%以上股东及其一致行动人股份减持计划实施完毕的公告》。
2018年7月13日，公司收到黄建中先生的《关于股份减持计划的告知函》，黄建中先生及其一致行动
人中谷投资计划通过集中竞价或大宗交易的方式减持本公司股份合计不超过10,776,744股，占公司总股本
比例的2.57%。详细内容请见公司刊登在2018年7月14日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn上的《关于公司董事及其一致行动人减持计划的预披露公告》。
2019年1月4日，公司收到黄建中先生的通知，获悉黄建中先生本人于2019年1月4日通过集中竞价系
统减持549,100股后，其与中谷投资合计持有公司股份的比例降至4.9963%，不再是公司持股5%以上的股东。
详细内容请见公司刊登在2019年1月5日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn
上的《关于公司董事及其一致行动人权益变动的提示性公告》及《简式权益变动报告书》。
2019年2月1日，公司收到黄建中先生《关于股份减持计划实施完毕的告知函》，黄建中先生及其一
致行动人中谷投资于2018年7月19日至2019年1月31日期间累计减持公司股份共计7,143,110股，占公司总股
本的1.7003%，黄建中先生及其一致行动人中谷投资本次股份减持计划已实施完毕。详细内容请见公司刊
登在2019年2月2日《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于时任
董事及其一致行动人股份减持计划实施完毕的公告》。
（三）关于第一期股权激励计划事项
1、第一期股票期权激励计划简述
2017年11月29日，公司召开第七届董事会第十三次临时会议、第七届监事会第十一次临时会议，审议
通过了《关于〈公司第一期股票期权激励计划（草案）及其摘要〉的议案》、《关于〈公司第一期股票期
权激励计划考核管理办法〉的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事
宜的议案》等相关议案。2017年12月19日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了相关议案。
详细内容请见公司分别于2017年11月30日、2017年12月20日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮
资讯网www.cninfo.com.cn上的《第七届董事会第十三次临时会议决议公告》、《第一期股票期权激励计划
51
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（草案）》、《2017年第一次临时股东大会决议公告》等相关公告。
公司第一期股票期权激励计划拟授予激励对象1,500万份股票期权，涉及的标的股票种类为人民币A 股
普通股1,500万股，约占公司已发行股本总额420,098,419.00元的3.57%，股票来源为公司向激励对象定向发
行公司A股普通股。本期激励计划授予的股票期权行权价格为每份9.03元，拟授予的激励对象为232人，占
截止2016年12月31日公司员工总数的7.52%，包括公司部分董事、高级管理人员、中层管理人员、核心技
术人员或者核心业务人员，以及公司认为应当激励的对公司经营业绩和未来发展有直接影响的其他员工。
公司独立董事、监事，单独或合计持有公司5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女不包含
在本次股权激励的激励对象范围之内。本期激励计划的有效期为自股票期权授予之日起4年。授予的股票
期权自授予日起满12个月后，若达到本计划规定的行权条件，激励对象应在未来36个月内分三期行权。详
细内容请见公司于2017年11月30日刊登在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
上的《第一期股票期权激励计划（草案）》等相关公告。
2、第一期股票期权激励计划股票期权的授予
2017年12月22日，公司召开第七届董事会第十四次临时会议、第七届监事会第十二次临时会议，审议
通过了《关于调整第一期股票期权激励计划对象名单及期权数量的议案》、《关于第一期股票期权激励计
划授予事项的议案》，同意根据公司2017年第一次临时股东大会的授权，将激励对象人数由原232名调整
为226名，股票期权总数由原1,500万份调整为1,473万份，并同意确定以2017年12月22日为授予日，授予226
名激励对象1,473万份股票期权。详细内容请见公司于2017年12月23日刊登在《中国证券报》、《证券时报》
及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《第七届董事会第十四次临时会议决议公告》、《第七届监事会第十
二次临时会议决议公告》、《关于调整公司第一期股票期权激励计划对象名单及期权数量的公告》、《关
于第一期股票期权激励计划授予事项的公告》等相关公告。
2018年1月4日，公司完成了《公司第一期股票期权激励计划（草案）》所涉及到的股票期权的授予登
记工作，期权简称：山威JLC1；期权代码：037763。详细内容请见公司于2018年1月5日刊登在《中国证券
报》、《证券时报》及巨潮资讯网www.cninfo.com.cn上的《关于第一期股票期权授予登记完成的公告》。
3、第一期股票期权激励计划股票期权行权价格的调整
2018年7月7日，公司召开第七届董事会第十六次临时会议、第七届监事会第十四次临时会议，审议通
过了《关于调整第一期股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》，鉴于公司2017年度利润分配方案已
实施完毕，根据公司《第一期股票期权激励计划（草案）》的规定，公司董事会依据2017年第一次临时股
东大会授权，决定对公司第一期股票期权激励计划股票期权行权价格进行相应调整，由9.03元/份调整为8.97
元 /份 。详细 内 容请 见公 司 于 2018年 7月 10 日刊 登 在《 中国 证 券报 》、 《 证券 时报 》 及巨 潮资 讯 网
www.cninfo.com.cn上的《第七届董事会第十六次临时会议决议公告》、《关于调整第一期股票期权激励计
划股票期权行权价格的公告》。
（四）其他重大事项
1、2018年3月26日，公司在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上
刊登《关于公司及全资子公司通过高新技术企业认定的公告》，公司通过了高新技术企业的认定，有效期
三年。
2、2018年6月，根据公司于2015年11月30日与黄建中、王炯、吴永生、上海中谷投资管理合伙企业（有
限合伙）签署的《关于苏州德迈科电气有限公司之盈利承诺及补偿协议》的约定及相关承诺，公司向深交
所、中国证券登记结算有限公司深圳分公司申请并办理了该部分限售股份解除限售手续。2018年6月25日，
该部分限售股股份解除限售并上市流通。详细内容请见公司刊登在2018年6月20日《中国证券报》、《证
券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易
之限售股份解除限售的提示性公告》。
52
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2018年3月26日，公司在《中国证券报》、《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上
刊登《关于公司及全资子公司通过高新技术企业认定的公告》，全资子公司威达精铸通过了高新技术企业
的认定，有效期三年。
2、公司全资子公司苏州德迈科于2018年9月18日将其持有的控股子公司昆山斯沃普智能装备有限公司
（以下简称“斯沃普”）12.50%的股权以人民币125.00万元的价格转让给斯沃普公司现任董事、总经理范方
祝先生；双方于同日签署了《关于昆山斯沃普智能装备有限公司之投票权委托协议》，约定自本次股权转
让完成工商变更登记手续后，范方祝先生将其受让的该部分股份的投票权委托给苏州德迈科全权行使，苏
州德迈科同意接受范方祝先生的委托。该部分受托股份的投票权委托期限自本协议生效之日起，至双方一
致书面同意终止之日止。本次股权转让完成工商变更登记手续后，苏州德迈科持有斯沃普44.00%的表决权，
并通过与范方祝先生签署的《关于昆山斯沃普智能装备有限公司之投票权委托协议》持有斯沃普12.50%的
表决权，合计持有斯沃普56.50%的表决权。按照《企业会计准则》的相关规定，斯沃普公司仍纳入公司合
并报表范围内，公司合并报表范围未发生变更。详细内容请见公司刊登在2018年10月11日《中国证券报》、
《证券时报》及巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn上的《关于控股孙公司股权转让并完成工商变更登记
的提示性公告》。
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 53,464,172 12.73% -2,884,615 -2,884,615 50,579,557 12.04%
3、其他内资持股 53,464,172 12.73% -2,884,615 -2,884,615 50,579,557 12.04%
其中：境内法人持股 33,848,787 8.06% -2,115,384 -2,115,384 31,733,403 7.55%
境内自然人持股 19,615,385 4.67% -769,231 -769,231 18,846,154 4.49%
二、无限售条件股份 366,634,247 87.27% 2,884,615 2,884,615 369,518,862 87.96%
1、人民币普通股 366,634,247 87.27% 2,884,615 2,884,615 369,518,862 87.96%
三、股份总数 420,098,419 100.00% 0 0 420,098,419 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
经公司第六届董事会第二十八次会议、第六届董事会第二十九次会议、2015 年第一次临时股东大会
审议通过，并经中国证监会《关于核准山东威达机械股份有限公司向黄建中等发行股份购买资产并募集配
套资金的批复》（证监许可【2016】462 号）核准，公司向黄建中、王炯、吴永生、乐振武、吕乃二、向
上海中谷投资管理合伙企业（有限合伙）非公开发行38,461,535股，购买其持有的苏州德迈科电气有限公
司100%股权；向山东威达集团有限公司非公开发行12,750,263股，购买其持有的威海威达精密铸造有限公
司100%股权；并向山东威达集团有限公司、国金山东威达1号定向资产管理计划非公开发行股份14,752,370
股，募集配套资金14,000万元。2016年6月14日，公司完成在中国证券登记结算公司深圳分公司的新增股份
登记工作，合计增发股份登记数量为65,964,168股，股份性质为有限售条件流通股，上市时间为2016年6月
23日，锁定期分别为12个月或36个月。
报告期内，按照本次发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易时的协议约定及相关承诺，黄建中、
王炯、吴永生、上海中谷投资管理合伙企业（有限合伙）所持有的8,653,844股有限售条件流通股股份已经
满足解锁条件，公司于2018年6月向深交所、中国证券登记结算有限公司深圳分公司申请并办理了该部分
限售股份解除限售手续。2018年6月25日，该部分限售股股份解除限售并上市流通。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
本次股份变动已经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限公司深圳分公司审核通过。详情请见公司
于2018年6月20日在《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网上发布的《关于发行股份购买资产并募
集配套资金暨关联交易之限售股份解除限售的提示性公告》（公告编号:2018-035）。
54
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数
按照法律法规规定及双方相
黄建中 17,307,693 5,769,230 11,538,463 非公开发行
关协议约定解锁
按照法律法规规定及双方相
吴永生 1,153,846 384,615 769,231 非公开发行
关协议约定解锁
按照法律法规规定及双方相
王炯 1,153,846 384,615 769,231 非公开发行
关协议约定解锁
按照法律法规规定及双方相
山东威达集团有限公司 25,395,152 0 25,395,152 非公开发行
关协议约定解锁
上海中谷投资管理合伙企 按照法律法规规定及双方相
6,346,154 2,115,384 4,230,770 非公开发行
业（有限合伙） 关协议约定解锁
山东威达机械股份有限公 按照法律法规规定及双方相
2,107,481 0 2,107,481 非公开发行
司－第 1 期员工持股计划 关协议约定解锁
合计 53,464,172 8,653,844 0 44,810,328 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
28,219 25,173 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
报告期末持股 报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 条件的股份 条件的股份
数量 减变动情况 股份状态 数量
数量 数量
山东威达集团有
境内非国有法人 32.00% 134,431,300 17,023,385 25,395,152 109,036,148 质押 45,600,000
限公司
文登市昆嵛科技
境内非国有法人 5.96% 25,020,450 25,020,450
开发有限公司
黄建中 境内自然人 4.12% 17,307,692 -5,769,231 17,307,692 0
刘国店 境内自然人 2.55% 10,731,296 10,731,296
朱爱华 境内自然人 1.13% 4,737,816 60,000 4,737,816 质押 4,737,816
中央汇金资产管
国有法人 1.02% 4,295,700 4,295,700
理有限责任公司
上海中谷投资管
理合伙企业（有限 境内非国有法人 1.01% 4,230,770 -4,230,768 4,230,770 4,230,770
合伙）
山东威达机械股
份有限公司－第 1 其他 0.50% 2,107,481 2,107,481 2,107,481
期员工持股计划
陈亚评 境内自然人 0.46% 1,950,400 857,900 1,950,400
徐祥芬 境内自然人 0.45% 1,888,514 370,900 1,888,514
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 无
见注 3）
上述股东关联关系或一致行动的说 公司董事杨桂军、刘友财、李铁松和监事曹信平合计持有公司股东文登市昆嵛科技开
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
明 发有限公司 20.09%的股份。公司股东黄建中与上海中谷投资管理合伙企业（有限合伙）
是一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持
股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
山东威达集团有限公司 109,036,148 人民币普通股 109,036,148
文登市昆嵛科技开发有限公司 25,020,450 人民币普通股 25,020,450
刘国店 10,731,296 人民币普通股 10,731,296
朱爱华 4,737,816 人民币普通股 4,737,816
中央汇金资产管理有限责任公司 4,295,700 人民币普通股 4,295,700
陈亚评 1,950,400 人民币普通股 1,950,400
徐祥芬 1,888,514 人民币普通股 1,888,514
芜湖长元股权投资基金（有限合伙） 1,606,800 人民币普通股 1,606,800
赵玉敏 1,493,201 人民币普通股 1,493,201
常双军 1,221,300 人民币普通股 1,221,300
前 10 名无限售流通股股东之间，以 公司董事杨桂军、刘友财、李铁松和监事曹信平合计持有公司股东文登市昆嵛科技开
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 发有限公司 20.09%的股份。公司股东黄建中与上海中谷投资管理合伙企业（有限合伙）
名股东之间关联关系或一致行动的 是一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持
说明 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
公司股东赵玉敏通过普通证券账户持有 293,201 股，通过华泰证券股份有限公司客户
前 10 名普通股股东参与融资融券业 信用交易担保证券账户持有 1,200,000 股，实际合计持有 1,493,201 股；股东常双军通
务情况说明（如有）（参见注 4） 过普通证券账户持有 1,001,300 股，通过广发证券股份有限公司客户信用交易担保证
券账户 220,000 股，实际合计持有 1,221,300 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
单位负责人
散热器、扳手制造；钢材、电器配件、
建筑材料、机械设备、仪器仪表及零配
山东威达集团有限公司 杨桂模 1995 年 08 月 10 日 913710001668241735
件、机电产品的销售；房屋租赁；备案
范围内的货物和技术进出口等。
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
控股股东报告期内控股
和参股的其他境内外上 无
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
杨桂模 本人 中国 否
杨明燕 一致行动（含协议、亲属、同一控制） 中国 否
杨桂模先生，现任山东威达机械股份有限公司董事、山东威达集团有限公司执行董事兼经理、上海
拜骋电器有限公司执行董事、济南第一机床有限公司经理、威海威达粉末冶金有限公司执行董事兼
经理、威海威达物资回收有限公司执行董事兼经理、山东威达铸业有限公司执行董事兼经理、湖北
锐辉科技有限公司执行董事兼经理。
主要职业及职务
杨明燕女士，现任山东威达机械股份有限公司董事长、山东威达销售有限公司执行董事、山东威达
锯业有限公司执行董事、威海威达精密铸造有限公司执行董事、山东威达置业股份有限公司董事、
威海市康神宝生物制品有限公司董事。
杨桂模先生与杨明燕女士系父女关系。
过去 10 年曾控股的
除本公司外，过去 10 年未控股其他境内外上市公司。
境内外上市公司情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
59
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
60
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
其他
本期增持 本期减持
任职 任期起始 任期终止 期初持股 增减 期末持股数
姓名 职务 性别 年龄 股份数量 股份数量
状态 日期 日期 数（股） 变动 （股）
（股） （股）
（股）
2019 年 01 2022 年 01
杨明燕 董事长 现任 女 42
月 29 日 月 28 日
2019 年 01 2022 年 01
杨桂军 副董事长 现任 男 52
月 29 日 月 28 日
2019 年 01 2022 年 01
刘友财 董事、总经理 现任 男 53
月 29 日 月 28 日
2019 年 01 2022 年 01
杨桂模 董事 现任 男 69
月 29 日 月 28 日
2019 年 01 2022 年 01
李铁松 董事、副总经理 现任 男 54
月 29 日 月 28 日
2019 年 01 2022 年 01
姜庆明 董事 现任 男 40
月 29 日 月 28 日
2019 年 01 2022 年 01
万勇 独立董事 现任 男 46
月 29 日 月 28 日
2019 年 01 2022 年 01
赵登平 独立董事 现任 男 68
月 29 日 月 28 日
2019 年 01 2022 年 01
孟红 独立董事 现任 女 53
月 29 日 月 28 日
2019 年 01 2022 年 01
曹信平 监事会主席 现任 女 48
月 29 日 月 28 日
2019 年 01 2022 年 01
孙康进 监事 现任 男 54
月 29 日 月 28 日
2019 年 01 2022 年 01
魏宁波 监事 现任 男 42
月 29 日 月 28 日
2019 年 01 2022 年 01
宋战友 副总经理 现任 男 46
月 29 日 月 28 日
2019 年 01 2022 年 01
姚华阳 财务负责人 现任 男 45
月 29 日 月 28 日
张红江 董事会秘书、副总 现任 男 40 2019 年 01 2022 年 01
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
经理 月 29 日 月 28 日
2016 年 05 2019 年 01
黄建中 董事 离任 男 50 23,076,923 5,769,231 17,307,692
月 24 日 月 28 日
2016 年 01 2019 年 01
仝允桓 独立董事 离任 男 69
月 29 日 月 28 日
2016 年 01 2019 年 01
姜爱丽 独立董事 离任 女 55
月 29 日 月 28 日
2016 年 01 2019 年 01
丛湖龙 监事会主席 离任 男 63
月 29 日 月 28 日
2016 年 01 2019 年 01
宋战友 董事会秘书 离任 男 46
月 29 日 月 28 日
合计 -- -- -- -- -- -- 23,076,923 0 5,769,231 17,307,692
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（1）董事会成员
杨明燕女士，生于1977年，硕士。曾任山东威达机床工具集团总公司职员、山东威达集团有限公司董
事、山东威达机械股份有限公司董事长；现任山东威达机械股份有限公司董事长、山东威达销售有限公司
执行董事、山东威达锯业有限公司执行董事、威海威达精密铸造有限公司执行董事、山东威达置业股份有
限公司董事、威海市康神宝生物制品有限公司董事。
杨桂军先生，生于1967年，硕士，经济师。曾任山东威达机床工具集团总公司业务经理；山东威达机
械股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书；山东威达机械股份有限公司副董事长；现任山东威达机械
股份有限公司副董事长、山东威达销售有限公司经理、威海中远造船科技有限公司副董事长、文登市昆嵛
科技开发有限公司执行董事兼经理、威海市康神宝生物制品有限公司董事。
刘友财先生，生于1966年，大专。曾任文登精密机床附件厂副厂长、山东威达机床工具集团总公司副
总经理、山东威达机械股份有限公司董事、总经理；现任山东威达机械股份有限公司董事兼总经理、山东
威达粉末冶金有限公司执行董事、山东威达雷姆机械有限公司副董事长兼总经理。
杨桂模先生，生于1950年，大专，高级工程师。曾任文登市散热器材厂厂长、山东威达机床工具集团
总公司总经理、山东威达机械股份有限公司董事长兼总经理、山东威达集团有限公司董事长、山东威达机
械股份有限公司董事。现任山东威达机械股份有限公司董事、山东威达集团有限公司执行董事兼经理、上
海拜骋电器有限公司执行董事、济南第一机床有限公司经理、威海威达粉末冶金有限公司执行董事兼经理、
威海威达物资回收有限公司执行董事兼经理、山东威达铸业有限公司执行董事兼经理、湖北锐辉科技有限
公司执行董事兼经理。
李铁松先生，生于1965年，硕士，工程师。曾任文登金利机械有限公司检查科科长、山东威达机床工
具集团总公司质量保证部部长、山东威达机械股份有限公司质量保证部部长、山东威达机械股份有限公司
董事兼副总经理、山东威达粉末冶金有限公司总经理；现任山东威达机械股份有限公司董事兼副总经理、
山东威达粉末冶金有限公司总经理。
62
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
姜庆明先生，生于1979年，硕士。曾任苏州德迈科电气有限公司总经理、上海中谷投资管理合伙企业
（有限合伙）有限合伙人；现任苏州德迈科电气有限公司总经理、上海中谷投资管理合伙企业（有限合伙）
有限合伙人、山东威达机械股份有限公司董事。
万勇先生，生于1973年，博士研究生，注册会计师。曾任厦门市资本运营顾问有限公司上市顾问、深
圳证券交易所副总监、中国证监会主板发审委专职委员、心怡科技股份有限公司独立董事、新时代证券股
份有限公司副总经理、常务副总经理；现任山东威达机械股份有限公司独立董事、心怡科技股份有限公司
独立董事、新时代证券股份有限公司副总经理、常务副总经理。
赵登平先生，生于1951年，硕士，高级工程师。曾任海军装备技术部电子部处长、海军武汉军代局副
局长、海军装备部电子部部长、海军装备部总工程师、副部长。现任中国船舶重工集团公司海洋防务与信
息对抗股份有限公司独立董事、深圳金信诺高新技术股份有限公司独立董事、山东威达机械股份有限公司
独立董事。
孟红女士，生于1966年，中国国籍，经济学博士，会计学副教授，注册资产评估师。曾任山东威海环
海置业有限责任公司财务总监，威海湖西创业保育有限责任公司财务顾问。现任山东大学威海分校会计系
教授、山东威达机械股份有限公司独立董事、珠海恒基达鑫国际化工仓储股份有限公司独立董事、天润曲
轴股份有限公司独立董事、山东鲁亿通智能电气股份有限公司。
（2）监事会成员
曹信平女士，生于1971 年，中专，助理工程师。曾任文登市精密机床附件厂办公室职员、山东威达
机械股份有限公司办公室主任、山东威达机械股份有限公司监事；现任山东威达机械股份有限公司监事会
主席、上海拜骋电器有限公司监事、济南第一机床有限公司监事、济南一机锐岭自动化工程有限公司监事、
上海威达环保工程有限公司监事、山东威达集团有限公司监事。
孙康进先生，生于1965 年，中专。曾任职山东威达机械股份有限公司生产部，山东威达粉末冶金有
限公司工程部部长、山东威达机械股份有限公司监事；现任山东威达机械股份有限公司监事。
魏宁波先生，生于1977年，专科学历，助理工程师。曾任威海康博贸易有限公司执行董事兼总经理、
山东威达机械股份有限公司技术员、山东威达雷姆机械有限公司工程部部长；现任威海康博贸易有限公司
执行董事兼总经理、山东威达雷姆机械有限公司工程部部长、山东威达机械股份有限公司监事。
（3）其他高级管理人员
宋战友先生，生于1973年，硕士，会计师。曾任山东威海进出口集团财务部副经理、山东威达机械股
份有限公司证券事务代表、证券部部长、国际市场开发部经理、董事会秘书、副总经理。现任山东威达机
械股份有限公司副总经理、山东威达雷姆机械有限公司董事、上海威达环保工程有限公司执行董事兼经理、
威海市大有正颐创业投资有限公司董事、山东威达销售有限公司监事、苏州德迈科电气有限公司董事。
姚华阳先生，生于1974年，大专学历，注册会计师。曾任欧文斯科宁复合材料常州有限公司财务经理、
常州天合光能有限公司高级财务经理。现任山东威达机械股份有限公司财务负责人。
张红江先生，生于1979年，本科学历，助理工程师。曾任山东威达机械股份有限公司办公室职员、销
售部职员、证券事务代表、证券部部长；现任山东威达机械股份有限公司董事会秘书、副总经理、证券事
务代表、证券部部长。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位担任 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
的职务 领取报酬津贴
杨桂军 文登市昆嵛科技开发有限公司 执行董事、经理 2018 年 03 月 14 日 2021 年 03 月 13 日 否
杨桂模 山东威达集团有限公司 执行董事、经理 2017 年 03 月 27 日 2020 年 03 月 26 日 是
曹信平 山东威达集团有限公司 监事 2017 年 03 月 27 日 2020 年 03 月 26 日 否
63
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 在其他单位担任的 在其他单位是否
其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
姓名 职务 领取报酬津贴
杨明燕 山东威达销售有限公司 执行董事 2016 年 07 月 18 日 2019 年 07 月 17 日 否
杨明燕 山东威达置业股份有限公司 董事 2016 年 08 月 13 日 2019 年 08 月 12 日 否
杨明燕 山东威达锯业有限公司 执行董事 2018 年 11 月 27 日 2021 年 11 月 26 日 否
杨明燕 威海威达精密铸造有限公司 执行董事 2018 年 1 月 24 日 否
威海市康神宝生物制品有限
杨明燕 董事 2016 年 02 月 10 日 否
公司
杨桂军 山东威达销售有限公司 经理 2016 年 07 月 18 日 2019 年 07 月 17 日 否
杨桂军 威海中远造船科技有限公司 副董事长 2016 年 10 月 31 日 2019 年 10 月 30 日 否
文登市昆嵛科技开发有限公
杨桂军 执行董事、经理 2018 年 03 月 14 日 2021 年 03 月 13 日 否
司
威海市康神宝生物制品有限
杨桂军 董事 2016 年 02 月 10 日 否
公司
刘友财 山东威达粉末冶金有限公司 执行董事 2018 年 11 月 27 日 2021 年 11 月 26 日 否
刘友财 山东威达雷姆机械有限公司 副董事长、总经理 2016 年 04 月 12 日 否
杨桂模 上海拜骋电器有限公司 执行董事 2016 年 12 月 01 日 2019 年 11 月 30 日 否
杨桂模 威海威达物资回收有限公司 执行董事、经理 2016 年 03 月 28 日 否
杨桂模 威海威达粉末冶金有限公司 执行董事、经理 2016 年 03 月 21 日 否
杨桂模 济南第一机床有限公司 经理 2016 年 10 月 22 日 2019 年 10 月 21 日 否
杨桂模 山东威达铸业有限公司 执行董事、经理 2016 年 05 月 26 日 2019 年 05 月 25 日 否
杨桂模 湖北锐辉科技有限公司 执行董事、经理 2017 年 06 月 06 日 2020 年 06 月 05 日 否
李铁松 山东威达粉末冶金有限公司 总经理 2018 年 11 月 27 日 2021 年 11 月 26 日 否
姜庆明 苏州德迈科电气有限公司 总经理 2016 年 05 月 10 日 是
上海中谷投资管理合伙企业
姜庆明 有限合伙人 2013 年 04 月 01 日 否
（有限合伙）
曹信平 济南第一机床有限公司 监事 2016 年 08 月 27 日 2019 年 08 月 26 日 否
曹信平 上海威达环保工程有限公司 监事 2017 年 04 月 03 日 2020 年 04 月 02 日 否
曹信平 上海拜骋电器有限公司 监事 2017 年 08 月 28 日 否
济南一机锐岭自动化工程有
曹信平 监事 2017 年 03 月 21 日 2020 年 03 月 20 日 否
限公司
宋战友 山东威达雷姆机械有限公司 董事 2016 年 04 月 12 日 否
宋战友 山东威达销售有限公司 监事 2016 年 07 月 18 日 2019 年 07 月 17 日 否
宋战友 上海威达环保工程有限公司 执行董事 2017 年 04 月 03 日 2020 年 04 月 02 日 否
64
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
威海市大有正颐创业投资有
宋战友 董事 2016 年 06 月 22 日 2019 年 06 月 21 日 否
限公司
宋战友 苏州德迈科电气有限公司 董事 2016 年 05 月 10 日 2019 年 05 月 09 日 否
万勇 心怡科技股份有限公司 独立董事 2018 年 05 月 28 日 是
副总经理、常务副
万勇 新时代证券股份有限公司 2013 年 09 月 01 日 是
总经理
中国船舶重工集团公司海洋
赵登平 防务与信息对抗股份有限公 独立董事 2017年05月09日 是
司
深圳金信诺高新技术股份有
赵登平 独立董事 2017年11月14日 是
限公司
孟红 山东大学威海分校 教授 1999年12月01日 是
珠海恒基达鑫国际化工仓储
孟红 独立董事 2016年06月13日 是
股份有限公司
山东鲁亿通智能电气股份有
孟红 独立董事 2018年02月27日 是
限公司
孟红 天润曲轴股份有限公司 独立董事 2013年11月18日 是
在其他单
位任职情 无
况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、报酬的决策程序和报酬确定依据：在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其行政岗位及职务，
根据公司现行的薪酬制度领取薪酬，年底根据经营业绩按照考核评定程序，确定其年度奖金，报董事会或
股东大会审批。
2、公司独立董事年度津贴为每人4万元/年，公司负担独立董事为参加会议发生的差旅费、办公费等必
要的履职费用。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
杨明燕 董事长 女 42 现任 80.45 否
杨桂军 副董事长 男 52 现任 68.30 否
刘友财 董事、总经理 男 53 现任 78.89 否
杨桂模 董事 男 69 现任 0是
65
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
黄建中 董事 男 50 现任 48.10 否
李铁松 董事、副总经理 男 54 现任 56.06 否
仝允桓 独立董事 男 69 现任 4.00 否
姜爱丽 独立董事 女 55 现任 4.00 否
孟红 独立董事 女 53 现任 4.00 否
丛湖龙 监事会主席 男 63 现任 33.35 否
孙康进 监事 男 54 现任 8.04 否
曹信平 监事 女 48 现任 6.66 否
宋战友 董事会秘书、副总经理 男 46 现任 53.59 否
姚华阳 财务负责人 男 45 现任 34.80 否
合计 -- -- -- -- 480.24 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 1,510
主要子公司在职员工的数量（人） 1,567
在职员工的数量合计（人） 3,077
当期领取薪酬员工总人数（人） 3,077
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 2,031
销售人员 100
技术人员 557
财务人员 58
行政人员 331
合计 3,077
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 369
专科 448
专科以下 2,260
66
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 3,077
2、薪酬政策
公司根据《中华人民共和国劳动法》及国家有关规定，贯彻按劳取酬、效率优先、整体兼顾、考核发
放的原则，实行员工劳动合同制，员工按照与公司签订的劳动合同享受相应的权利和承担相应的义务。公
司及下属子公司均按照国家和地方有关规定执行社会保障制度，为员工办理了养老保险、医疗保险、工伤
保险、失业保险、住房公积金等社会保障。公司员工的工资、福利和劳动保护均按照国家和地方政府的有
关规定执行。
3、培训计划
公司高度重视员工培训，坚持“内培为主、内外结合”的原则，每年年末根据公司发展需要、员工履职
需求，由各单位、各部门汇总下一年的培训需求，报公司人力资源部审核后，编制公司年度培训计划。目
前，公司正在积极培养一批以中、高层领导和各部门业务骨干为主的内部讲师队伍，已经开展的培训主要
包括入职培训、岗位培训、专项培训等各类培训，为公司实现可持续发展提前做好梯队建设和人才储备。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时） 1,314,547.83
劳务外包支付的报酬总额（元） 35,501,751.92
67
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司治理
准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会以及深圳证券交易所颁布的其他相关法律、法规
的要求，不断完善公司法人治理结构，促进公司规范运作。
截至报告期末，公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，未发现内
部控制有存在重大缺陷的情况发生，不存在因部分改制、行业特点、国家政策、收购兼并等原因导致同业
竞争和关联交易的情形。
1、公司正在执行的各项制度如下：
序号 制度名称 披露时间
1 财务管理制度 上市前
2 行政管理制度 上市前
3 档案管理制度 上市前
4 安全管理制度 上市前
5 设备、技术和物资管理制度 上市前
6 人事任免决策制度 上市前
7 财务决策制度 上市前
8 投资决策制度 上市前
9 对外担保管理制度 上市前
10 公司财务报告内部控制制度 上市前
11 关联交易决策制度 上市前
12 独立董事工作制度 上市前
13 董事会秘书工作规则 上市前
14 总经理工作细则 上市前
15 投资者关系管理制度 2004.8.17
16 内部审计管理制度 2013.2.1
17 募集资金管理办法 2013.8.30
18 信息披露事务管理制度 2007.7.24
19 董事会战略与发展委员会工作制度 2007.8.21
20 董事会薪酬与考核委员会工作制度 2007.8.21
21 董事会提名委员会工作制度 2007.8.21
22 董事会审计委员会工作制度 2007.8.21
23 董事会审计委员会年报工作规程 2008.2.26
24 独立董事年报工作制度 2008.2.26
25 防范控股股东及关联方占用公司资金专项制度 2008.7.22
26 关于远期结售汇套期保值的内控管理制度 2010.2.2
27 年报信息披露重大差错责任追究制度 2010.3.30
28 外部信息报送和使用管理制度 2010.3.30
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
29 内幕信息知情人管理制度 2013.9.10
30 董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票的管理制度 2010.6.26
31 股东大会议事规则 2018.5.22
32 监事会议事规则 2012.2.28
33 董事会议事规则 2018.5.22
34 公司章程 2018.11.13
35 特定对象接待工作管理制度 2011.9.19
36 重大信息内部保密制度 2011.9.19
37 重大信息内部报告制度 2011.9.19
2、关于股东与股东大会
公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表
决程序，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，平等对待所有股东，确保股东的合法权利。
3、关于控股股东与公司的关系
公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有直接或间接干预公司的决策和经
营活动。公司具有独立的经营能力和完备的供销系统，公司董事会、监事会和内部机构保持独立。
4、关于董事和董事会
报告期内，公司全体董事能够依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》等法规规章的要求，规范董事会的召集、召开和表决程序，认真出
席董事会和股东大会，积极参加深圳证券交易所和山东省证监局组织的相关知识的培训，及时学习和掌握
有关法律法规，能够勤勉、尽责地履行义务和责任。
5、关于监事和监事会
报告期内，公司全体监事能够依据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》等法规规章的要求，规范监事会的召集、召开和表决程序，认真履
行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，有
效维护了公司及股东的合法权益。同时，公司全体监事积极参加深圳证券交易所和山东省证监局组织的相
关知识的培训，熟悉有关法律法规，在检查公司的财务、对董事和高级管理人员执行公司职务的行为进行
监督等方面发挥了重要作用。
6、关于绩效评价和激励约束机制
公司继续完善和建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，公司经理
人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。
7、关于相关利益者
公司充分尊重和维护客户、股东、员工等相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各
方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，以推动公司持续、稳定、健康地发展。
8、关于信息披露与透明度
公司指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，负责公司的信息披露与投资者关系的管理，接
待股东的来访和咨询；指定《证券时报》、《中国证券报》和巨潮网为公司信息披露的报纸和网站，严格
按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法
律法规的规定和《公司信息披露管理制度》真实、准确、及时的披露信息，并确保所有股东有公平的机会
获得信息。
9、投资者关系管理
公司高度重视投资者关系管理工作，指定董事会秘书为公司的投资者关系管理负责人，严格按照相关
法律法规、规章制度的要求，及时、真实、准确的向投资者披露公司的相关信息。公司通过召开年度报告
网上说明会、公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、深交所投资者互动平台等多种渠道与投资者加
69
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
强沟通，及时解答投资者的疑问，确保所有投资者公平地获得公司信息；及时更新公司网站信息，将公司
的重要活动情况、新建制度等情况提供给投资者，方便投资者对公司进行更深入的了解。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面保持独立，具有完全的自主经营能力，与控股股东之间
不存在因股份化改造、行业特点、国家政策、收购兼并等导致的同业竞争。
1、业务：公司业务结构完整，自主独立经营，不依赖于股东或其它任何关联方，与控股股东、实际
控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易，也不存在控股股东直接或间接干
预公司经营运作的情形。
2、人员：公司人员独立于控股股东及其下属企业，未在控股股东及其下属企业担任除董事以外的任
何职务和领取报酬。 公司董事、监事及其他高级管理人员均依合法程序选举或聘任，不存在股东单位干
预本公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情形。
3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产经营场所，拥有独立完整的资产结构，拥有独立的生产系
统、辅助生产系统和配套设施、土地使用权、房屋所有权等资产，拥有独立的采购和销售系统，对所有资
产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损
害公司利益的情况。
4、机构：公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东或其职能部门之间的从属
关系。
5、财务：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务
决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
巨潮资讯网
http://www.cninfo.com.cn，
2017 年度股东大会 年度股东大会 37.37% 2018 年 05 月 22 日 2018 年 05 月 23 日
《2017 年度股东大会决议公
告》（2018-029）。
巨潮资讯网
2018 年第一次临时 http://www.cninfo.com.cn，
临时股东大会 40.52% 2018 年 11 月 13 日 2018 年 11 月 14 日
股东大会 《2018 年第一次临时股东大
会决议公告》（2018-069）。
70
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
仝允桓 4 0 3 1 0否 0
姜爱丽 4 1 3 0 0否 0
孟红 4 1 3 0 0否 0
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事恪尽职守，勤勉尽责，充分发挥各自专业知识，提出了众多有效的建议，提
高了公司决策的科学性；同时，对公司发生的各类重大事项出具了独立、公正的独立董事意见，积极有效
地履行了独立董事的职责，为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了重要的作用。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设战略与发展委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会四个专门委员会，
各专门委员会履职情况如下：
（一）董事会战略与发展委员会
报告期内，董事会战略与发展委员会根据公司的战略发展要求，紧密关注国家宏观经济政策、产业结
构调整对公司的影响，结合国内外经济形势和公司细分行业的特点，对公司经营状况和发展前景进行深入
地分析，及时对公司战略规划、对外投资等事项进行了研究，提出企业应重点关注的经营事项，对促进公
司持续、稳定、健康发展，有效规避市场的潜在风险，起到了积极的作用。
（二）董事会审计委员会
71
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期内，董事会审计委员会积极开展工作，认真审查和监督公司内控制度及执行情况、内部审计制
度及其实施情况，对公司定期报告、内审部门工作事项实施了有效的指导和监督。在公司年报审计工作中，
积极与审计会计师进行沟通，推进年报审计工作进程，就年报审计中发现的问题与会计师、公司管理层进
行充分交流，督促会计师事务所及时提交审计报告，确保会计师事务所在约定时限内提交审计报告。
（三）董事会薪酬与考核委员会
报告期内，董事会薪酬与考核委员会拟定公司第一期股票期权激励计划草案，并提交董事会审议。同
时，对公司董事、监事、高管人员2018年履职情况进行了考察和评价，并对2018年度薪酬进行了审核，认
为上述人员为公司持续、稳定发展起到了积极的作用，所披露的薪酬是合理和真实的，薪酬发放履行了决
策程序。
（四）董事会提名委员会
报告期内，董事会提名委员会按照《董事会提名委员会实施细则》认真履行职责，对公司董事及高级
管理人员任职资格进行审查，对高级管理人员结构是否符合公司经营管理需要进行了评议，切实履行了提
名委员会委员的职责。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据《上市公司治理准则》的要求，公司成立了董事会薪酬与考核委员会，并建立了公司高级管理人员
薪酬与公司绩效、个人业绩相联系的激励机制。公司高级管理人员均由董事会聘任，董事会薪酬与考核委
员会负责对公司高级管理人员的工作能力、履职情况、责任目标完成情况等进行考评。报告期，公司高管
人员认真履行了工作职责，较好的完成了本年度的各项任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 23 日
请见 2019 年 4 月 23 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《 2018 年度内
内部控制评价报告全文披露索引
部控制评价报告》。
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
72
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：单独缺陷或连同其他缺陷导致不能及时
非财务报告内部控制重大缺陷，出现下列情形
防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。出现下
的，认定为重大缺陷： （1） 违反国家法律、
列情形的，认定为重大缺陷： （1） 控制环境无
法规或规范性文件； （2） 决策程序不科学导
效； （2） 公司董事、监事和高级管理人员舞弊
致重大决策失误； （3） 重要业务制度性缺失
并给企业造成重大损失和不利影响； （3） 外部
或系统性失效； （4） 重大或重要缺陷不能得
审计发现当期财务报告存在重大错报，公司未能首
到有效整改； （5） 安全、环保事故对公司造
先发现； （4） 已经发现并报告给管理层的重大
成重大负面影响的情形； （6） 其他对公司产
缺陷在合理的时间内未加以改正； （5） 公司审
定性标准 生重大负面影响的情形。非财务报告内部控制重
计委员会和公司审计处对内部控制的监督无效。
要缺陷，出现下列情形的，认定为重要缺陷：（1）
重要缺陷：公司财务报告内部控制重要缺陷的定性
重要业务制度或系统存在的缺陷；（2）内部控制
标准： （1） 未按公认会计准则选择和应用会计
内部监督发现的重要缺陷未及时整改；（3）其他
政策； （2） 未建立防止舞弊和重要的制衡制度
对公司产生较大负面影响的情形。 非财务报告
和控制措施； （3） 财务报告过程中出现单独或
内部控制一般缺陷，出现下列情形的，认定为一
多项缺陷，虽然未达到重大缺陷认定标准，但影响
般缺陷：（1）一般业务制度或系统存在缺陷；（2）
到财务报告的真实、准确目标。一般缺陷：未构成
内部控制内部监督发现的一般缺陷未及时整改。
重大缺陷、重要缺陷标准的其他内部控制缺陷。
符合下列条件之一的，可以认定为重大缺陷：（1）
利润总额潜在错报≥利润总额 5%；（2）资产总额潜
在错报≥资产总额 1%；（3）营业收入潜在错报≥营 重大缺陷：直接财产损失金额在人民币 500 万元
业收入总额 1%。符合下列条件之一的，可以认定 （含 500 万元）以上，对公司造成重大负面影响
为重要缺陷：（1）利润总额 3%≤利润总额潜在错报 并以公告形式对外披露。 重要缺陷：直接财产
＜利润总额 5%；（2）资产总额 0.5%≤资产总额潜 损失金额在人民币 300 万元-500 万元或受到国
定量标准
在错报＜资产总额 1%；（3）营业收入总额 0.5%≤ 家政府部门处罚但未对公司造成负面影响。一般
营业收入潜在错报＜营业收入总额 1%。符合下列 缺陷：直接财产损失金额在人民币 300 万元以下
条件之一的，可以认定为一般缺陷：（1）利润总额 或受到省级（含省级）以下政府部门处罚但未对
潜在错报＜利润总额 3%；（2）资产总额潜在错报 公司造成负面影响。
＜资产总额 0.5%；（3）营业收入潜在错报＜营业
收入总额 0.5%。
财务报告重大缺陷数
0
量（个）
非财务报告重大缺陷
0
数量（个）
财务报告重要缺陷数
0
量（个）
非财务报告重要缺陷
0
数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
内部控制鉴证报告中的审议意见段
73
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
我们认为，山东威达公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2018 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务
报告相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况 披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2019 年 04 月 23 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 请见 2019 年 4 月 23 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上的《内部控制鉴证报告》。
内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷 否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
74
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
75
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 20 日
审计机构名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 XYZH/2019XAA40164
注册会计师姓名 徐秉惠 薛永东
审计报告正文
山东威达机械股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了山东威达机械股份有限公司（以下简称山东威达公司）财务报表，包括2018年12月31日的
合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股
东权益变动表，以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了山东威达公司
2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于山
东威达公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发
表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
1. 收入增长事项
关键审计事项 审计中的应对
如财务报表附注项目六、30所述，山东威达公司 1.了解和评价公司管理层对与收入确认相
本期营业收入1,661,996,645.79元，较上期营业收 关的内部控制设计和运行的有效性；
入1,469,380,404.82元，增长192,616,240.97元， 2.对收入执行分析性复核程序，包括重要
增幅为13.11%。 收入情况分析和本期收入与上期比较等
其中：国内收入为1,122,846,522.81元，占本期营 分析性程序；
业收入67.56 %，出口收入539,150,122.98元占本 3．对本年记录的收入交易项目选取样本，
期营业收入的32.44%。 向客户函证交易信息、核对发票、销售合
收入的增长为本期毛利及净利润增长的主要原 同、出库单以及物流单或客户签收记录，
因，为此我们确定收入为关键审计事项。 评价相关收入确认是否符合贵公司收入
确认的会计政策；
4．针对资产负债表日前后记录的收入交
易项目，选取样本，核对出库单及其他支
持性文件，评价收入是否被合理记录于其
76
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
归属的会计期间；
5．获取管理层关于出口收入的确认原则。
检查出口收入的相关合同，查看大额凭
证、发票、出库单等；核对出口报关单信
息；向海关函证本年出口信息。
1. 汇率变动事项
关键审计事项 审计中的应对
如财务报表附注项目六、35所述，山东威达公司 1．核对资产负债表日人民币对各国家币
本期财务费用发生额-37,772,180.39元，较上年 种的汇率；
财 务 费 用 发 生 额 23,803,359.04 元 减 少 了 2．测算资产负债表日外币货币资金、应
61,575,539.43元，减幅258.68%，主要原因为本 收账款折算汇率是否正确；
期 汇 兑 损 失 -23,541,511.06 元 ， 较 上 年 下 降 了 3．检查期间汇兑损益结算凭证；
186.97%，对当期的利润影响较大，为此我们确 4．检查汇兑损失是否正确披露。
定汇兑损益为关键审计事项。
四、其他信息
山东威达公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括山东威达公司2018年年度报告
中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的
内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估山东威达公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如
适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算山东威达公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督山东威达公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对山
东威达公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论
认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如
77
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来
的事项或情况可能导致山东威达公司不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（6）就山东威达公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表
审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：徐秉惠（项目合伙人）
中国注册会计师：薛永东
中国 北京 二○一九年四月二十日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：山东威达机械股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 326,325,473.54 641,416,667.68
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
78
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
衍生金融资产
应收票据及应收账款 562,279,580.26 495,793,107.63
其中：应收票据 94,954,323.08 67,943,134.10
应收账款 467,325,257.18 427,849,973.53
预付款项 52,520,739.73 44,296,106.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 12,792,125.20 12,636,961.92
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 573,301,302.75 510,969,679.04
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 437,639,847.35 107,222,579.51
流动资产合计 1,964,859,068.83 1,812,335,101.91
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,415,611.78 24,052,617.61
投资性房地产 6,915,699.26
固定资产 663,833,795.27 687,434,563.50
在建工程 21,652,754.95 20,120,213.86
生产性生物资产
油气资产
无形资产 107,150,143.44 112,753,190.07
开发支出
商誉 246,967,250.56 246,967,250.56
长期待摊费用 1,407,568.49 2,141,207.60
递延所得税资产 18,802,473.51 22,556,109.00
其他非流动资产 9,509,996.55 9,509,996.55
79
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
非流动资产合计 1,109,655,293.81 1,135,535,148.75
资产总计 3,074,514,362.64 2,947,870,250.66
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
2,701,110.00
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 369,050,680.56 389,137,144.97
预收款项 74,610,422.87 53,251,877.06
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 34,713,485.30 31,493,242.70
应交税费 25,140,698.49 30,325,918.37
其他应付款 37,650,113.73 51,526,678.08
其中：应付利息
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,174,275.35
流动负债合计 543,866,510.95 556,909,136.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
80
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
预计负债
递延收益 39,493,621.10 41,054,682.41
递延所得税负债 109,503.86 443,697.82
其他非流动负债
非流动负债合计 39,603,124.96 41,498,380.23
负债合计 583,469,635.91 598,407,516.76
所有者权益：
股本 420,098,419.00 420,098,419.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,249,768,854.95 1,242,349,465.93
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,718,225.26 2,303,803.37
盈余公积 109,277,115.92 95,055,751.30
一般风险准备
未分配利润 700,386,902.89 584,536,764.28
归属于母公司所有者权益合计 2,481,249,518.02 2,344,344,203.88
少数股东权益 9,795,208.71 5,118,530.02
所有者权益合计 2,491,044,726.73 2,349,462,733.90
负债和所有者权益总计 3,074,514,362.64 2,947,870,250.66
法定代表人：杨明燕 主管会计工作负责人：姚华阳 会计机构负责人：王东芹
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 204,815,541.00 437,175,061.82
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 154,843,728.81 257,432,900.21
其中：应收票据 13,984,203.91 11,112,023.27
81
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
应收账款 140,859,524.90 246,320,876.94
预付款项 24,244,287.53 7,501,313.98
其他应收款 328,018,025.76 289,078,950.02
其中：应收利息
应收股利
存货 109,739,697.23 83,204,022.93
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 428,832,650.11 69,035,677.54
流动资产合计 1,250,493,930.44 1,143,427,926.50
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,172,587,511.69 1,169,906,007.59
投资性房地产 1,692,064.42
固定资产 121,026,987.87 121,896,962.52
在建工程 5,897,422.44 7,645,577.48
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,265,877.13 20,116,462.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 228,878.39 387,875.31
递延所得税资产 10,098,715.94 10,592,548.44
其他非流动资产 9,509,996.55 9,509,996.55
非流动资产合计 1,350,307,454.43 1,350,055,429.94
资产总计 2,600,801,384.87 2,493,483,356.44
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
3,050,010.00
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 161,085,237.35 191,740,307.57
82
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
预收款项 11,216,074.66 2,554,419.02
应付职工薪酬 12,054,352.23 11,868,706.37
应交税费 3,105,015.81 3,674,681.10
其他应付款 10,549,389.01 7,950,295.67
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 507,874.74
流动负债合计 201,060,079.06 218,296,284.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 19,752,190.18 19,752,587.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 19,752,190.18 19,752,587.00
负债合计 220,812,269.24 238,048,871.47
所有者权益：
股本 420,098,419.00 420,098,419.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,268,861,528.56 1,261,442,139.54
减：库存股
其他综合收益
专项储备 1,033,205.70 905,705.09
盈余公积 103,504,599.04 89,283,234.42
未分配利润 586,491,363.33 483,704,986.92
83
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
所有者权益合计 2,379,989,115.63 2,255,434,484.97
负债和所有者权益总计 2,600,801,384.87 2,493,483,356.44
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,661,996,645.79 1,469,380,404.82
其中：营业收入 1,661,996,645.79 1,469,380,404.82
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,494,712,041.85 1,358,277,534.14
其中：营业成本 1,264,194,437.88 1,094,826,104.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 23,626,146.04 23,019,873.79
销售费用 34,229,524.71 35,949,998.41
管理费用 112,295,293.42 92,517,133.09
研发费用 70,819,327.13 62,772,153.85
财务费用 -37,772,180.39 23,803,359.04
其中：利息费用 577,057.30
利息收入 14,958,921.38 4,357,128.80
资产减值损失 27,319,493.06 25,388,911.73
加：其他收益 9,466,063.84 6,113,201.40
投资收益（损失以“－”号填
4,005,529.09 19,449,017.83
列）
其中：对联营企业和合营企
9,494,594.23 12,345,367.15
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
-2,701,110.00
“－”号填列）
84
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
246,392.93 153,937.96
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 178,301,479.80 136,819,027.87
加：营业外收入 14,129,003.69 14,594,491.48
减：营业外支出 259,770.04 357,737.09
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
192,170,713.45 151,055,782.26
列）
减：所得税费用 37,816,626.39 27,305,499.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 154,354,087.06 123,750,282.34
（一）持续经营净利润（净亏损
154,354,087.06 124,655,786.24
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
-905,503.90
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 155,310,213.80 125,548,154.60
少数股东损益 -956,126.74 -1,797,872.26
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
2.可供出售金融资产公允价值变
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
85
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
税后净额
七、综合收益总额 154,354,087.06 123,750,282.34
归属于母公司所有者的综合收益
155,310,213.80 125,548,154.60
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -956,126.74 -1,797,872.26
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.37 0.30
（二）稀释每股收益 0.37 0.30
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：杨明燕 主管会计工作负责人：姚华阳 会计机构负责人：王东芹
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 603,328,340.24 583,179,497.32
减：营业成本 484,382,307.15 461,016,631.34
税金及附加 9,443,736.98 10,089,112.01
销售费用 10,856,123.74 10,926,297.42
管理费用 35,056,234.77 23,725,178.68
研发费用 19,051,852.78 19,678,884.36
财务费用 -25,626,385.15 16,506,681.12
其中：利息费用
利息收入 11,592,785.06 2,300,473.23
资产减值损失 -1,329,947.88 5,679,041.04
加：其他收益 2,556,390.14 3,569,123.56
投资收益（损失以“－”号填
80,418,840.47 72,810,066.18
列）
其中：对联营企业和合营企
9,494,594.23 12,345,367.15
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
-3,050,010.00
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
210,564.79 224,511.75
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 151,630,203.25 112,161,372.84
加：营业外收入 910,972.90 7,189,030.16
86
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
减：营业外支出 53,600.00 56,389.22
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
152,487,576.15 119,294,013.78
列）
减：所得税费用 10,273,929.98 6,661,857.30
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 142,213,646.17 112,632,156.48
（一）持续经营净利润（净亏损
142,213,646.17 112,632,156.48
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 142,213,646.17 112,632,156.48
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,500,705,052.87 1,344,584,154.06
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 81,710,642.63 46,319,016.67
收到其他与经营活动有关的现金 44,320,317.38 49,798,025.25
经营活动现金流入小计 1,626,736,012.88 1,440,701,195.98
购买商品、接受劳务支付的现金 1,132,257,952.69 907,396,155.40
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
255,876,659.61 234,462,728.11
金
支付的各项税费 122,463,396.37 109,380,106.76
支付其他与经营活动有关的现金 77,603,124.54 90,514,145.53
经营活动现金流出小计 1,588,201,133.21 1,341,753,135.80
经营活动产生的现金流量净额 38,534,879.67 98,948,060.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 349,390,000.00 431,000,000.00
取得投资收益收到的现金 14,350,449.86 17,738,564.28
处置固定资产、无形资产和其他
356,688.06 816,323.17
长期资产收回的现金净额
88
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
处置子公司及其他营业单位收到
2,399,500.58
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 364,097,137.92 451,954,388.03
购建固定资产、无形资产和其他
30,617,262.23 42,880,967.53
长期资产支付的现金
投资支付的现金 698,140,000.00 291,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 728,757,262.23 333,880,967.53
投资活动产生的现金流量净额 -364,660,124.31 118,073,420.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,350,000.00 6,682,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
4,350,000.00 6,682,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,350,000.00 6,682,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
25,205,905.14 25,205,905.14
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 25,205,905.14 55,205,905.14
筹资活动产生的现金流量净额 -20,855,905.14 -48,523,905.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
10,385,710.46 -19,166,849.95
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -336,595,439.32 149,330,725.59
加：期初现金及现金等价物余额 641,416,667.68 492,085,942.09
六、期末现金及现金等价物余额 304,821,228.36 641,416,667.68
89
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 821,803,839.65 569,826,250.54
收到的税费返还 24,498,109.82 16,811,331.77
收到其他与经营活动有关的现金 122,321,303.26 56,406,607.90
经营活动现金流入小计 968,623,252.73 643,044,190.21
购买商品、接受劳务支付的现金 553,052,052.32 369,548,405.25
支付给职工以及为职工支付的现
118,009,115.80 109,975,460.79
金
支付的各项税费 24,905,984.16 26,167,438.76
支付其他与经营活动有关的现金 133,939,870.18 96,294,344.24
经营活动现金流出小计 829,907,022.46 601,985,649.04
经营活动产生的现金流量净额 138,716,230.27 41,058,541.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 327,140,000.00 380,000,000.00
取得投资收益收到的现金 14,281,052.59 17,486,224.66
处置固定资产、无形资产和其他
156,000.00 415,963.17
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 341,577,052.59 397,902,187.83
购建固定资产、无形资产和其他
6,803,321.66 4,566,514.42
长期资产支付的现金
投资支付的现金 685,140,000.00 232,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 691,943,321.66 236,566,514.42
投资活动产生的现金流量净额 -350,366,269.07 161,335,673.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
90
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
25,205,905.14 25,205,905.14
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 25,205,905.14 25,205,905.14
筹资活动产生的现金流量净额 -25,205,905.14 -25,205,905.14
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,496,423.12 -12,850,601.90
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -232,359,520.82 164,337,707.54
加：期初现金及现金等价物余额 437,175,061.82 272,837,354.28
六、期末现金及现金等价物余额 204,815,541.00 437,175,061.82
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
420,09 1,242,3 2,349,4
2,303,8 95,055, 584,536 5,118,5
一、上年期末余额 8,419. 49,465. 62,733.
03.37 751.30 ,764.28 30.02
00 93 90
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
420,09 1,242,3 2,349,4
2,303,8 95,055, 584,536 5,118,5
二、本年期初余额 8,419. 49,465. 62,733.
03.37 751.30 ,764.28 30.02
00 93 90
91
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、本期增减变动
7,419,3 -585,57 14,221, 115,850 4,676,6 141,581
金额（减少以“－”
89.02 8.11 364.62 ,138.61 78.69 ,992.83
号填列）
（一）综合收益总 155,310 -956,12 154,354
额 ,213.80 6.74 ,087.06
（二）所有者投入 7,419,3 5,600,0 13,019,
和减少资本 89.02 00.00 389.02
1．所有者投入的 5,600,0 5,600,0
普通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
7,419,3 7,419,3
所有者权益的金
89.02 89.02
额
4．其他
14,221, -39,427, -25,205,
（三）利润分配
364.62 269.76 905.14
14,221, -14,221,
1．提取盈余公积
364.62 364.62
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -25,205, -25,205,
股东）的分配 905.14 905.14
4．其他
（四）所有者权益 -32,805. 32,805.
内部结转 43 43
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
-32,805. 32,805.
5．其他
43 43
-585,57 -585,57
（五）专项储备
8.11 8.11
92
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
7,128,6 7,128,6
1．本期提取
30.14 30.14
7,714,2 7,714,2
2．本期使用
08.25 08.25
（六）其他
420,09 1,249,7 2,491,0
1,718,2 109,277 700,386 9,795,2
四、本期期末余额 8,419. 68,854. 44,726.
25.26 ,115.92 ,902.89 08.71
00 95 73
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
420,09 1,242,3 2,248,6
2,399,7 83,792, 495,457 4,576,0
一、上年期末余额 8,419. 49,465. 73,917.
57.89 535.65 ,730.47 08.53
00 93 47
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
420,09 1,242,3 2,248,6
2,399,7 83,792, 495,457 4,576,0
二、本年期初余额 8,419. 49,465. 73,917.
57.89 535.65 ,730.47 08.53
00 93 47
三、本期增减变动
-95,954. 11,263, 89,079, 542,521 100,788
金额（减少以“－”
52 215.65 033.81 .49 ,816.43
号填列）
（一）综合收益总 125,548 -1,797, 123,750
额 ,154.60 872.26 ,282.34
（二）所有者投入 2,340,3 2,340,3
和减少资本 93.75 93.75
1．所有者投入的 6,682,0 6,682,0
普通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
93
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-4,341, -4,341,6
4．其他
606.25 06.25
11,263, -36,469, -25,205,
（三）利润分配
215.65 120.79 905.14
11,263, -11,263,
1．提取盈余公积
215.65 215.65
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -25,205, -25,205,
股东）的分配 905.14 905.14
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
-95,954. -95,954.
（五）专项储备
52 52
5,900,6 5,900,6
1．本期提取
99.69 99.69
5,996,6 5,996,6
2．本期使用
54.21 54.21
（六）其他
420,09 1,242,3 2,349,4
2,303,8 95,055, 584,536 5,118,5
四、本期期末余额 8,419. 49,465. 62,733.
03.37 751.30 ,764.28 30.02
00 93 90
94
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
420,098, 1,261,442 905,705.0 89,283,23 483,704 2,255,434
一、上年期末余额
419.00 ,139.54 9 4.42 ,986.92 ,484.97
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
420,098, 1,261,442 905,705.0 89,283,23 483,704 2,255,434
二、本年期初余额
419.00 ,139.54 9 4.42 ,986.92 ,484.97
三、本期增减变动
7,419,389 127,500.6 14,221,36 102,786 124,554,6
金额（减少以“－”
.02 1 4.62 ,376.41 30.66
号填列）
（一）综合收益总 142,213 142,213,6
额 ,646.17 46.17
（二）所有者投入 7,419,389 7,419,389
和减少资本 .02 .02
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
7,419,389 7,419,389
所有者权益的金
.02 .02
额
4．其他
14,221,36 -39,427, -25,205,9
（三）利润分配
4.62 269.76 05.14
14,221,36 -14,221,
1．提取盈余公积
4.62 364.62
2．对所有者（或 -25,205, -25,205,9
股东）的分配 905.14 05.14
3．其他
95
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
127,500.6 127,500.6
（五）专项储备
1 1
2,602,729 2,602,729
1．本期提取
.22 .22
2,475,228 2,475,228
2．本期使用
.61 .61
（六）其他
420,098, 1,268,861 1,033,205 103,504,5 586,491 2,379,989
四、本期期末余额
419.00 ,528.56 .70 99.04 ,363.33 ,115.63
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
420,098, 1,261,442 746,795.3 78,020,01 407,541 2,167,849
一、上年期末余额
419.00 ,139.54 0 8.77 ,951.23 ,323.84
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
420,098, 1,261,442 746,795.3 78,020,01 407,541 2,167,849
二、本年期初余额
419.00 ,139.54 0 8.77 ,951.23 ,323.84
三、本期增减变动
158,909.7 11,263,21 76,163, 87,585,16
金额（减少以“－”
9 5.65 035.69 1.13
号填列）
96
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（一）综合收益总 112,632 112,632,1
额 ,156.48 56.48
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
11,263,21 -36,469, -25,205,9
（三）利润分配
5.65 120.79 05.14
11,263,21 -11,263,
1．提取盈余公积
5.65 215.65
2．对所有者（或 -25,205, -25,205,9
股东）的分配 905.14 05.14
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
158,909.7 158,909.7
（五）专项储备
9 9
2,934,367 2,934,367
1．本期提取
.38 .38
2,775,457 2,775,457
2．本期使用
.59 .59
（六）其他
97
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
420,098, 1,261,442 905,705.0 89,283,23 483,704 2,255,434
四、本期期末余额
419.00 ,139.54 9 4.42 ,986.92 ,484.97
三、公司基本情况
山东威达机械股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”, 在包含子公司时统称“本集团”）是1998
年5月28日经山东省人民政府鲁政股字（1998）25号批准证书批准，由文登市威达机械有限公司(2009
年名称变更为山东威达集团有限公司)、文登市昆嵛科技开发有限公司、文登市苘山福利塑料厂、文
登市苘山房地产开发有限公司、山东威达机床工具集团总公司职工持股会等共同发起设立的股份有限
公司。公司于1998年7月8日在山东省工商行政管理局注册登记成立，注册资本4000万元。
根据公司2003年度股东大会决议和修改后章程的规定，2004年2月公司以未分配利润转增注册资
本，增加股本2000万元，转增后的注册资本为人民币6000万元。
2004年7月根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]106号文批准，公司向社会公开发行股
票3000万股并在深圳证券交易所挂牌交易，发行上市后公司的注册资本为人民币9000万元。
2005年10月28日公司股东会决议通过《山东威达机械股份有限公司股权分置改革方案》，方案于
2005年11月14日正式实施完毕。根据股权分置方案和2005年9月15日签订的《股权转让协议》,公司股
东文登市昆嵛科技开发有限公司转让其持有的公司股票843万股给苘山房地产开发有限公司141万股、
孙振江321万股、刘国店381万股，股权转让完成后公司非流通股（除文登市昆嵛科技开发有限公司）
向现有流通股股东每10股送2.5股（文登市威达机械有限公司代文登市昆嵛科技开发有限公司送股）。
根据2005年度股东大会决议，公司以2005年末总股本9000万股为基数，以资本公积向全体股东每
10股送5股，每股面值1元，增加股本4500万元，增资完成后公司股本为13500万股。
根据2010年度股东大会决议，公司以2010年末总股本13500万股为基数，向全体股东每10股派送3
股，每股面值1元，变更后公司股本为17550万股。
根据2012年度股东大会决议，公司以2012年末总股本17550万股为基数，向全体股东每10股转增3
股，每股面值1元，变更后公司股本为22815万股。
根据公司2013年第四次临时股东大会决议、中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]386号”文
《关于核准山东威达机械股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准本公司非公开发行股票不超过
16,500 万 股 ， 公 司 非 公 开 发 行 股 票 125,984,251.00 股 ， 每 股 面 值 1 元 ， 此 次 增 发 认 缴 注 册 资 本
125,984,251.00元，本公司于2014年8月14日在山东省工商行政管理局进行变更登记，至此本公司股本
增至354,134,251.00元。
根据本公司2015年11月17日第六届董事会第二十八次会议、2015年12月8日2015年第一次临时股
东大会决议和修改后的章程规定，并于2016年3月8日经中国证券监督管理委员会证监许可【2016】462
号《关于核准山东威达机械股份有限公司向黄建中等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，
本公司申请通过向黄建中、上海中谷投资管理合伙企业(有限合伙)、吕乃二、乐振武、吴永生、王炯
等6位投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票38,461,535股购买其持有的苏州德迈科电气有限公
司（以下简称“苏州德迈科”）100%股权，向山东威达集团有限公司（以下简称“威达集团”）非公开发
行人民币普通股（A股）股票12,750,263股购买其持有的威海威达精密铸造有限公司（以下简称“威达
精密铸造”）100%股权，向威达集团、国金山东威达1号定向资产管理计划非公开发行人民币普通股（A
股）股票14,752,370股募集配套资金，每股面值1元，增加注册资本人民币65,964,168.00元，本公司于
2016年8月26日在山东省工商行政管理局进行变更登记，变更后的注册资本为人民币420,098,419.00元。
截至2018年12月31日的工商登记信息：
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注册地址：山东省威海市临港经济技术开发区苘山镇中韩路2号。
法定代表人：杨明燕。
注册资本：人民币420,098,419.00元。
统一社会信用代码：91371000706233420G。
公司属于机械制造行业，主要产品为孔雀牌钻夹头。公司经营范围：钻夹头及配件、粉末冶金制
品、精密铸造制品、机床及附件、电动工具及配件、锯片、带锯条、电子开关、自动化设备、环保设
备及仪器仪表、汽车转向螺杆、螺母、总成的研发、设计、生产、销售；金属铸、锻加工；家用电器、
五金交电、机械电子设备的销售；环境监测、技术检测、专业设计服务；资格证书范围内的进出口业
务。
公司的控股股东为山东威达集团有限公司，持有公司32.00%股份，公司实际控制人为杨桂模先生。
股东大会是本公司的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权。
董事会对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事
项，主持企业的生产经营管理工作。
本公司的职能管理部门包括人力资源部、审计部、财务部、销售处、国际市场开发部、开发部、
质量保证部、设备处、供应处、生产部等。
本集团合并财务报表范围包括8家二级子公司、8家三级子公司。二级子公司分别为山东威达销售
有限公司、上海拜骋电器有限公司、山东威达粉末冶金有限公司、山东威达锯业有限公司、济南第一
机床有限公司、上海威达环保工程有限公司、威海威达精密铸造有限公司、苏州德迈科电气有限公司；
三级子公司为济南一机锐岭自动化工程有限公司、上海德迈科电气控制工程有限公司、威海德迈科智
能设备有限公司、上海慧桥电气设备成套有限公司、昆山斯沃普智能装备有限公司、杭州施先电气有
限公司、苏州德迈科电机技术有限公司、北京威达智能科技有限公司。
本年合并财务报表范围未发生变化。
上海威达环保工程有限公司目前还未开展业务。
详见本附注“八、合并范围的变化” 及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计
准则》及相关规定，并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事
项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
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具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：本集团根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计，
包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资
产摊销、收入确认和计量等。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团的财务状
况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
本集团作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最终控
制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资
本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价值计
量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发行或承
担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之和（通过
多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价
值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经复核后，合并成本
仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合并当期营业外收入。
6、合并财务报表的编制方法
本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会
计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权
益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及
归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报
表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自
最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，编制合并报表时，
视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和
被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财
务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避
免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股
权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综
合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合
并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值
为基础对子公司的财务报表进行调整。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，编制合并报表时，
对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与
其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动，在购买日所属
当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益 。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资
直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产
份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投
资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合营方
确认单独持有的资产和承担的负债，以及按份额确认持有的资产和承担的负债，根据相关约定单独或
按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的，仅确认因该交
易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。
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8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指
持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币交易
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币
货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资
本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
2.外币财务报表的折算
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未
分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即
期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现
金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。
10、金融工具
本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
（1）金融资产
1）金融资产分类、确认依据和计量方法
本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下列条件之一的金融资产归类为交易性金融
资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，
且有客观证据表明公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。本集团将只有符合下列条件之一的
金融工具，才可在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：该指定可以消除
或明显减少由于该金融工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；公
司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关
键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后
续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。本集团指定的该类金融资产主要包括交
易性金融资产。对此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。公允价值变动计入公允价值变动损益；在
资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差
额确认为投资损益，同时调整公允价值变动损益。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终
止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。采用实际利率法，
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按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类
的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价
或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。
对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可
供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值
变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及被投资单位
宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没
有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
2）金融资产转移的确认依据和计量方法
金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金
融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转
移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资
产控制。
企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产控制
的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而收到的对价及原
计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价及应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。
3）金融资产减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团于资产负债表日对其他金融资产的账
面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值
低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损
失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
当可供出售金融资产发生减值，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值
损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权
益工具投资，期后公允价值上升直接计入所有者权益。
（2）金融负债
1）金融负债分类、确认依据和计量方法
本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金
融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损
失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
2）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。公司与债
权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款
实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。公司对现存金融负债全部或部分的合同
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条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新
金融负债。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。
（3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
本集团年末以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，不存在主要市场的，以最有利市
场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值，并且采用当时适用并且有足够可利用数据和其他信息支持
的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层次，即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间
接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层次输入
值，最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重大意
义的输入值所属的最低层次决定。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 80.00% 80.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备
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12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团存货主要包括原材料、周转材料、在产品、库存商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其
实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确
定。
13、持有待售资产
14、长期股权投资
本集团长期股权投资主要是对子公司的投资和对合营企业的投资。
本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关活动
的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含）以上但低于50%的表决权时，通常认为
对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投资单位的董
事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间
发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断
对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，
在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，属于一揽子交易的，
本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，在合并日，根据合
并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初
始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付
对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，属于一揽子交易
的，本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽交易的，按照原持有的
股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的
股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整，在处置该项投资时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融
资产中采用公允价值核算的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的
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购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作
为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本；[公司如
有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，应根据相关企业会计准则的规定并结
合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
本集团对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允价值
及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，
按照应享有的金额确认为当期投资收益。
后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增加或
减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资
单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及
合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被投资单位的净利润
进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投
资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改
按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差
额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投
资损益。
本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交易分别进行会计
处理。属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但
是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差
额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本集团投资性房地产采用直线法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计使用寿命、净残值率
及年折旧(摊销)率如下：
类别 折旧年限（年） 预计残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 35 3 2.77
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16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值较高的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集团固定资
产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备等。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，
本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如
下：
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 35 3 2.77
机器设备 年限平均法 10 3 9.70
办公设备 年限平均法 5 0-3 19.40-20.00
运输设备 年限平均法 6 3 16.17
其他 年限平均法 3 3 32.33
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值
结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资
产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符
合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损
益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、财务软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购
入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资
合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
本集团对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产，在对被
购买方资产进行初始确认时，满足以下条件之一的，按公允价值确认为无形资产：（1）源于合同性
权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和
负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；专利技术、非专利技术和其他无形资产按
预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按
其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，
则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核，
如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
22、长期资产减值
本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等
项目进行检查，当存在减值迹象时，本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无
论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损
失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，
公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为
基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资
产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和
最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减
值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的
协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收
回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合
的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，
按比例抵减其他各项资产的账面价值。
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值
损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本集团的长期待摊费用包括房屋维修改造费用。该等费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费
用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险
费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等，在职工提供服务的会计期间，将实际
发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险费和失业保险费等，按照公司承担的风险和义务，分类为设定
提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服
务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。如果公司
存在设定受益计划，应说明具体会计处理方法。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出
给予补偿所提供的辞退福利时产生，在资产负债表日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
25、预计负债
当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时
符合以下条件时，本集团将其确认为负债：该义务是本集团承担的现时义务；该义务的履行很可能导
致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有
关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进
行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，如有改变则对账面价
值进行调整以反映当前最佳估计数。
26、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计
109
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以
对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值
计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；
如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可
行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费
用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当
期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行
权处理，即视同剩余等待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当
期确认剩余等待期内的所有费用。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
集团的营业收入主要包括销售商品收入。
（1）收入确认政策如下：
销售商品收入：本集团在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方、本集团既没有保留
通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计
量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商
品收入的实现。
（2）销售商品收入确认具体政策：
本公司国内销售商品收入确认的具体方法为客户提取货物并且风险转移后确认，出口商品收入确
认的具体方法为在海关办理申报报关后确认。
29、政府补助
本集团的政府补助包括基础设施产业发展扶持资金、其他政府补贴。其中，与资产相关的政府补
助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文件中未明确规定补助对象，本集团按照上
述区分原则进行判断，难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或
对年末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时 ，按
照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按
照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照直线法分期计入当期损益。
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额
转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关成本费用或损失的期间计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入
其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
本集团取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接
拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本集团提供贷款的，本
集团以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用（或以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借
款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借
款费用）。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本集团，本集团将对应的贴息冲减相关借款费用。
本集团已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：
1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。
2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时
性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的
递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始
确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所
得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认递延所得税资产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损
益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本集团作为融资租赁承租方时，在租赁开始日，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额
的现值两者中较低者，作为融资租入固定资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账
价值，将两者的差额记录为未确认融资费用。
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32、其他重要的会计政策和会计估计
编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资
产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的
关键假设和不确定性因素的判断进行持续评估。会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确
认。
下列会计估计及关键假设存在导致未来期间的资产及负债账面值发生重大调整的重要风险。
（1）应收款项减值
本集团在资产负债表日按摊余成本计量的应收款项，以评估是否出现减值情況，并在出现减值情
況时评估减值损失的具体金额。减值的客观证据包括显示个别或组合应收款项预计未来现金流量出现
大幅下降的可判断数据，显示个别或组合应收款项中债务人的财务状况出现重大负面的可判断数据等
事项。如果有证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，则将原确
认的减值损失予以转回。
（2）存货减值准备
本集团定期估计存货的可变现净值，并对存货成本高于可变现净值的差额确认存货跌价损失。本
集团在估计存货的可变现净值时，以同类货物的预计售价减去完工时将要发生的成本、销售费用以及
相关税费后的金额确定。当实际售价或成本费用与以前估计不同时，管理层将会对可变现净值进行相
应的调整。因此根据现有经验进行估计的结果可能会与之后实际结果有所不同，可能导致对资产负债
表中的存货账面价值的调整。因此存货跌价准备的金额可能会随上述原因而发生变化。对存货跌价准
备的调整将影响估计变更当期的损益。
（3）固定资产减值准备的会计估计
本集团在资产负债表日对存在减值迹象的房屋建筑物、机器设备等固定资产进行减值测试。固定
资产的可收回金额为其预计未来现金流量的现值和资产的公允价值减去处置费用后的净额中较高者，
其计算需要采用会计估计。
如果管理层对资产组和资产组组合未来现金流量计算中采用的毛利率进行修订，修订后的毛利率
低于目前采用的毛利率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果管理层对应用于现金流量折现的税前折现率进行重新修订，修订后的税前折现率高于目前采
用的折现率，本集团需对固定资产增加计提减值准备。
如果实际毛利率或税前折现率高于或低于管理层估计，本集团不能转回原已计提的固定资产减值
准备。
（4）递延所得税资产确认的会计估计
递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用的税率进行估计，递延所得税
资产的实现取决于集团未来是否很可能获得足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转
回时间也可能影响所得税费用（收益）以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得
税的重要调整。
（5）固定资产、无形资产的可使用年限
本集团至少于每年年度终了，对固定资产和无形资产的预计使用寿命进行复核。预计使用寿命是
管理层基于同类资产历史经验、参考同行业普遍所应用的估计并结合预期技术更新而决定的。当以往
的估计发生重大变化时，则相应调整未来期间的折旧费用和摊销费用。
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33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
资产负债表中：“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账 财政部于 2018 年 6 月 15 日发
款”项目；“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目；“固定资产清 布了《关于修订印发 2018 年
理”项目归并至“固定资产”项目；“工程物资”项目归并至“在建工程”项目；“应付 度一般企业财务报表格式的
票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目；“应付利息” 通知》（财会〔2018〕15 号），
及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目；“专项应付款”项目归并至“长期应 公司根据要求编制了 2018 年
已批准
付款”项目。 度的财务报表，并采用追溯调
利润表中：新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目；新 整法调整了上期财务报表相
增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“利息费用”和 关列报。对上期财务状况、经
“利息收入”明细项目；“其他收益”项目核算内容调整。 营成果、现金流量及股东权益
权益变动表中：新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 未产生影响。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳增值税额 6%、17%、16%、公司主要产品出口现享受 16%的出口退税
城市维护建设税 应交流转税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
济南第一机床有限公司 15%
山东威达销售有限公司 25%
山东威达粉末冶金有限公司 15%
山东威达锯业有限公司 25%
上海拜骋电器有限公司 15%
威海威达精密铸造有限公司 15%
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苏州德迈科电气有限公司 15%
上海德迈科电气控制工程有限公司 25%
上海慧桥电气设备成套有限公司 25%
昆山斯沃普智能装备有限公司 25%
杭州施先电气有限公司 25%
威海德迈科智能设备有限公司 25%
苏州德迈科电机技术有限公司 25%
北京威达智能科技有限公司 25%
济南一机锐岭自动化工程有限公司 25%
2、税收优惠
公司于2017年12月28日取得高新技术企业资格（证书编号：GR201737000024），享受15%的优惠税率，
有效期3年。
公司子公司上海拜骋电器有限公司于2016年11月24日取得高新技术企业资格（证书编号：
GR201631000116），享受15%的优惠税率，有效期3年。
公司子公司济南第一机床有限公司于2017年12月28日取得高新技术企业资格（证书编号：
GR201737002072），享受15%的优惠税率，有效期3年。
公司子公司山东威达精密铸造有限公司于2017年12月28日取得高新技术企业资格（证书编号：
GR201737001271），享受15%的优惠税率，有效期3年。
公司子公司山东威达粉末冶金有限公司于2018年11月30日取得高新技术企业资格（证书编号：
GR201837001725），享受15%的优惠税率，有效期3年。
公司子公司苏州德迈科电气有限公司于2017年11月17日取得高新技术企业资格（证书编号：
GR201732001824），享受15%的优惠税率，有效期3年。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 216,278.81 534,119.75
银行存款 304,604,949.55 624,895,741.20
其他货币资金 21,504,245.18 15,986,806.73
合计 326,325,473.54 641,416,667.68
其他说明
注1：年末其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金及出口信用保证金。
注2：年末货币资金较年初减少315,091,194.14元，降幅为49.12%，主要系本年购买金融机构低风险理
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
财产品增加所致。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 94,954,323.08 67,943,134.10
应收账款 467,325,257.18 427,849,973.53
合计 562,279,580.26 495,793,107.63
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 94,469,306.08 63,975,134.10
商业承兑票据 485,017.00 3,968,000.00
合计 94,954,323.08 67,943,134.10
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 99,650,407.59
合计 99,650,407.59
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
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其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
2,479,84 1,239,92 1,239,923
独计提坏账准备的 0.48% 50.00%
6.04 3.02 .02
应收账款
按信用风险特征组
517,382, 51,296,8 466,085,3 475,106 47,256,71 427,849,97
合计提坏账准备的 99.52% 9.91% 100.00% 9.95%
147.62 13.46 34.16 ,684.30 0.77 3.53
应收账款
519,861, 52,536,7 467,325,2 475,106 47,256,71 427,849,97
合计 100.00% 10.11% 100.00% 9.95%
993.66 36.48 57.18 ,684.30 0.77 3.53
注：应收账款年末余额较年初余额增加44,755,309.36元，增幅为9.42%，主要原因系本年股份公司本
部、上海拜骋收入较上年有所上升相应的应收账款也随之增加。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
东莞市迈科新能源有限公司 2,479,846.04 1,239,923.02 50.00% 对方财务发生困难
合计 2,479,846.04 1,239,923.02 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 429,806,818.30 21,490,340.91 5.00%
1 年以内小计 429,806,818.30 21,490,340.91 5.00%
1至2年 55,155,148.25 5,515,514.84 10.00%
2至3年 10,668,283.93 3,200,485.18 30.00%
3至4年 3,307,123.06 2,645,698.45 80.00%
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4至5年 9,102,691.82 9,102,691.82 100.00%
5 年以上 9,342,082.26 9,342,082.26 100.00%
合计 517,382,147.62 51,296,813.46
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 5,280,025.71 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额191,859,934.96元，占应收账款年末余额合计数
的比例36.91%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额9,592,996.76元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 45,790,794.19 87.19% 28,886,630.54 65.21%
1至2年 2,459,062.23 4.68% 4,905,810.96 11.08%
2至3年 1,313,224.30 2.50% 1,639,932.69 3.70%
3 年以上 2,957,659.01 5.63% 8,863,731.94 20.01%
117
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 52,520,739.73 -- 44,296,106.13 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本年按预付对象归集的年末余额前五名预付款项汇总金额23,233,715.92元，占预付款项年末余额合计
数的比例44.24%。
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 12,792,125.20 12,636,961.92
合计 12,792,125.20 12,636,961.92
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
118
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
14,485,3 1,693,17 12,792,12 14,937, 2,300,590 12,636,961.
合计提坏账准备的 100.00% 11.69% 100.00% 15.40%
03.72 8.52 5.20 552.39 .47 92
其他应收款
14,485,3 1,693,17 12,792,12 14,937, 2,300,590 12,636,961.
合计 100.00% 11.69% 100.00% 15.40%
03.72 8.52 5.20 552.39 .47 92
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 11,366,589.65 568,329.48 5.00%
1 年以内小计 11,366,589.65 568,329.48 5.00%
1至2年 1,263,257.09 126,325.72 10.00%
2至3年 1,213,942.28 364,182.68 30.00%
3至4年 35,870.33 28,696.27 80.00%
4至5年 287,093.78 287,093.78 100.00%
5 年以上 318,550.59 318,550.59 100.00%
合计 14,485,303.72 1,693,178.52
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-607,411.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
119
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 5,832,804.06 6,416,189.11
单位往来款 1,948,991.77 2,460,126.57
保证金、押金等 518,387.82 1,653,113.82
备用金 1,737,931.90 1,163,151.01
项目咨询费 129,600.00
其他 4,447,188.17 3,115,371.88
合计 14,485,303.72 14,937,552.39
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
威海临港经济技术开发区国家税务局 出口退税 5,832,804.06 1 年以内 40.27% 291,640.20
威海第二热电集团有限公司 供暖配套费 1,000,000.00 2-3 年 6.90% 300,000.00
济南英特自动化技术有限公司 单位往来款 672,064.28 1-2 年 4.64% 67,206.43
苏州全成机械制造有限公司 单位往来款 380,430.00 1 年以内 2.63% 19,021.50
上海市漕河泾新兴技术开发区发展总公司 单位往来款 297,863.82 1 年以内 2.06% 14,893.19
合计 -- 8,183,162.16 -- 56.49% 692,761.32
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
120
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 267,589,296.37 53,364,311.33 214,224,985.04 240,636,334.49 38,612,855.28 202,023,479.21
在产品 137,066,267.57 5,004,051.51 132,062,216.06 129,460,744.69 1,893,455.59 127,567,289.10
库存商品 241,192,992.57 19,085,231.89 222,107,760.68 194,130,339.74 17,475,333.35 176,655,006.39
周转材料 5,385,286.45 1,271,784.58 4,113,501.87 5,954,087.75 1,717,958.76 4,236,128.99
委托加工物资 792,839.10 792,839.10 487,775.35 487,775.35
合计 652,026,682.06 78,725,379.31 573,301,302.75 570,669,282.02 59,699,602.98 510,969,679.04
注：存货年末余额较年初余额增加81,357,400.04元，增幅为14.26%，主要系本年股份本部、济南一
机原材料采购及产成品增加，导致年末存货增加。
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 38,612,855.28 15,159,099.06 407,643.01 53,364,311.33
在产品 1,893,455.59 3,110,595.92 5,004,051.51
库存商品 17,475,333.35 3,992,264.39 2,382,365.85 19,085,231.89
周转材料 1,717,958.76 325,809.90 771,984.08 1,271,784.58
合计 59,699,602.98 22,587,769.27 3,561,992.94 78,725,379.31
项目 确定可变现净值的具体依据 本年转回或转销原因
原材料 存在材料积压，可变现净值低于存货成本 耗用
在产品 存在产品积压，可变现净值低于存货成本 销售
库存商品 存在产品积压，可变现净值低于存货成本 销售
周转材料 存在材料积压，可变现净值低于存货成本 耗用
121
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（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 420,000,000.00 70,000,000.00
留抵进项税、所得税 17,462,960.55 37,222,579.51
待摊费用 176,886.80
合计 437,639,847.35 107,222,579.51
其他说明：
注：其他流动资产增加主要系购买金融机构低风险理财产品所致。
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
按成本计量的 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
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合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
威海市大
有正颐创 10,000,000 10,000,000
11.11%
业投资有 .00 .00
限公司
10,000,000 10,000,000
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
123
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
山东威达
24,052,61 9,494,594 -159,685. 10,000,00 -28,085.7 23,415,61
雷姆机械
7.61 .23 81 0.00 5 1.78
有限公司
24,052,61 9,494,594 -159,685. 10,000,00 -28,085.7 23,415,61
小计
7.61 .23 81 0.00 5 1.78
二、联营企业
24,052,61 9,494,594 -159,685. 10,000,00 -28,085.7 23,415,61
合计
7.61 .23 81 0.00 5 1.78
其他说明
124
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15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额 8,164,831.89 8,164,831.89
（1）外购
（2）存货\固定资产
8,164,831.89 8,164,831.89
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 8,164,831.89 8,164,831.89
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额
2.本期增加金额 1,249,132.63 1,249,132.63
（1）计提或摊销 130,268.56 130,268.56
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,249,132.63 1,249,132.63
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
125
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3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 6,915,699.26 6,915,699.26
2.期初账面价值
注：本年增加系原自用房产对外出租。
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 663,833,795.27 687,420,309.03
固定资产清理 14,254.47
合计 663,833,795.27 687,434,563.50
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 504,068,057.05 497,333,607.20 18,427,751.96 23,517,950.77 1,043,347,366.98
2.本期增加金
1,934,781.53 29,875,284.72 789,907.24 1,034,259.70 6,945,253.96 40,579,487.15
额
（1）购置 343,434.91 1,353,425.94 789,907.24 1,034,259.70 3,521,027.79
（2）在建工 1,591,346.62 28,521,858.78 4,056,431.42 34,169,636.82
126
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程转入
（3）企业合
并增加
（4）其
2,888,822.54 2,888,822.54
他转入
3.本期减少金
8,311,171.42 13,081,181.54 714,860.34 446,548.41 22,553,761.71
额
（1）处置或
146,339.53 10,192,359.00 714,860.34 446,548.41 11,500,107.28
报废
（2）其
8,164,831.89 2,888,822.54 11,053,654.43
他转出
4.期末余额 497,691,667.16 514,127,710.38 18,502,798.86 24,105,662.06 6,945,253.96 1,061,373,092.42
二、累计折旧
1.期初余额 65,747,141.25 261,972,826.80 12,352,164.70 13,550,250.65 353,622,383.40
2.本期增加金
14,786,538.21 34,912,583.02 2,298,614.62 2,166,099.40 1,486,897.14 55,650,732.39
额
（1）计提 14,786,538.21 34,912,583.02 2,298,614.62 2,166,099.40 1,486,897.14 55,650,732.39
3.本期减少金
1,387,171.40 11,717,507.89 584,657.83 334,415.58 14,023,752.70
额
（1）处置或
138,038.77 11,717,507.89 584,657.83 334,415.58 12,774,620.07
报废
（2）其
1,249,132.63 1,249,132.63
他转出
4.期末余额 79,146,508.06 285,167,901.93 14,066,121.49 15,381,934.47 1,486,897.14 395,249,363.09
三、减值准备
1.期初余额 2,304,674.55 2,304,674.55
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
14,740.49 14,740.49
额
（1）处置或
14,740.49 14,740.49
报废
4.期末余额 2,289,934.06 2,289,934.06
127
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四、账面价值
1.期末账面价
418,545,159.10 226,669,874.39 4,436,677.37 8,723,727.59 5,458,356.82 663,833,795.27
值
2.期初账面价
438,320,915.80 233,056,105.85 6,075,587.26 9,967,700.12 687,420,309.03
值
注：本年资产增加减少金额中的“其他转入”、”其他转出”系资产类别之间的调整。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 7,215,815.56 5,616,708.79 587,878.58 1,011,228.19
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待处理车辆 0.00 14,254.47
合计 14,254.47
其他说明
17、在建工程
单位： 元
128
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
在建工程 21,652,754.95 20,120,213.86
合计 21,652,754.95 20,120,213.86
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在安装机器设备 11,856,578.54 11,856,578.54 7,297,544.49 7,297,544.49
房屋及建筑物更
484,594.64 484,594.64
新改造
威海南海新区项
4,483,733.52 4,483,733.52 3,759,110.42 3,759,110.42
目
苏州厂区自建项
549,228.88 549,228.88
目-房屋建筑物
苏州厂区自建项
4,827,848.25 4,827,848.25 8,514,330.07 8,514,330.07
目-机器设备
合计 21,652,754.95 21,652,754.95 20,120,213.86 20,120,213.86
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
在安装
7,297,54 32,311,0 27,751,9 11,856,5
机器设 其他
4.49 01.27 67.22 78.54
备
房屋及
建筑物 484,594. 484,594.
其他
更新改 64 64
造
威海南
3,759,11 724,623. 4,483,73
海新区 其他
0.42 10 3.52
项目
苏州厂
549,228. 1,042,11 1,591,34
区自建 其他
88 7.74 6.62
项目-房
129
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
屋建筑
物
苏州厂
区自建 8,514,33 5,764,99 4,826,32 4,625,15 4,827,84
其他
项目-机 0.07 1.54 2.98 0.38 8.25
器设备
20,120,2 40,327,3 34,169,6 4,625,15 21,652,7
合计 -- -- --
13.86 28.29 36.82 0.38 54.95
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 商标权 其他 合计
130
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
一、账面原值
1.期初余
115,163,685.69 13,081,756.16 9,329,039.47 3,537,690.00 179,100.00 141,291,271.32
额
2.本期增
1,120,957.46 1,120,957.46
加金额
（1）购
378,519.10 378,519.10
置
（2）内
742,438.36 742,438.36
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余
115,163,685.69 13,081,756.16 10,449,996.93 3,537,690.00 179,100.00 142,412,228.78
额
二、累计摊销
1.期初余
11,965,028.11 9,008,596.37 5,656,311.77 1,768,845.00 139,300.00 28,538,081.25
额
2.本期增
2,348,050.57 2,422,609.90 1,559,774.62 353,769.00 39,800.00 6,724,004.09
加金额
（1）计
2,348,050.57 2,422,609.90 1,559,774.62 353,769.00 39,800.00 6,724,004.09
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
14,313,078.68 11,431,206.27 7,216,086.39 2,122,614.00 179,100.00 35,262,085.34
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
131
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账
100,850,607.01 1,650,549.89 3,233,910.54 1,415,076.00 107,150,143.44
面价值
2.期初账
103,198,657.58 4,073,159.79 3,672,727.70 1,768,845.00 39,800.00 112,753,190.07
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.52%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
21、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
上海拜骋电器有
3,332,639.48 3,332,639.48
限公司
132
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
苏州德迈科电气
243,634,611.08 243,634,611.08
有限公司
合计 246,967,250.56 246,967,250.56
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
上海拜骋电器有限公司商誉：根据公司2010年12月8日召开的第五届董事会第八次临时会议，通过了
《关于收购上海拜骋电器有限公司100%股权的议案》。公司以2000万元收购徐新生、徐婷分别持有的上海
拜骋电器有限公司64%、36%股权。股权收购完成后，上海拜骋电器有限公司成为公司全资子公司。截至
2010年11月30日（非同一控制下并购日），公司净资产为16,667,360.52元。与初始投资成本2000万元的差
额为3,332,639.48元与企业整体相关，无法分配至具体可辨认资产，作为合并报表的商誉，该资产组与购买
日所确定的资产组基本一致。
苏州德迈科电气有限公司商誉：根据公司2015年11月17日第六届董事会第二十八次会议、2015年12月
8日2015年第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并于2016年3月8日经中国证券监督管理委员证
监许可[2016]462号《关于核准山东威达机械股份有限公司向黄建中等发行股份购买资产并募集配套资金的
批复》核准，公司增发股票收购苏州德迈科电气有限公司100%股权。截至2016年4月30日（非同一控制下
并购日），公司净资产为121,365,388.92元。与初始投资成本365,000,000.00元的差额为243,634,611.08元与
企业整体相关，无法分配至具体可辨认资产，作为合并报表的商誉，该资产组与购买日所确定的资产组相
一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
对上海拜骋电器有限公司的商誉的减值测试：
公司采用收益法对上海拜骋电器有限公司2018年底商誉进行了减值测试。在预计未来现金流量的现值
时根据历史经验及对市场发展的预测，以未来年度现金流量预测为基础进行经营业绩分析和评估。根据历
史数据上海拜骋电器有限公司净利润基本呈上升趋势，综合考虑企业经营所处的经济、技术或者法律等环
境以及资产所处的市场在当期或者近期变化等因素后，处于谨慎性考虑，参照2018年净利润作为未来每年
净利润的预测的基础，并以威达股份公司2018年净资产收益率为资产报酬率进行测算。
经测试，可收回金额为354,477,488.29元。公司持有100%的股权，上海拜骋电器有限公司2018年末净
资产为198,540,931.74元。可收回金额354,477,488.29元与按持股比例公司享有净资产份额198,540,931.74元
之差大于合并报表确认的商誉3,332,639.48元。因此，公司对上海拜骋电器有限公司的商誉不存在减值。
对苏州德迈科电气有限公司商誉的减值测试：
公司委托上海东洲资产评估有限公司以2018年12月31日为基准日，采用收益法对其2018年底商誉进行
了资产评估，并出具了“东洲评报字2019第0065号”资产评估报告。在预计未来现金流量的现值时根据历史
经验及对市场发展的预测，以未来年度现金流量预测为基础进行经营业绩分析和评估，并综合考虑企业经
营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者近期变化等因素后预计未来5年现金
流量，其后年度每年现金流量保持稳定，增长率为零。计算未来现金流现值所采用的折现率选取加权平均
资本成本（WACC），即期望的股权回报率和经所得税调整后的债权回报率的加权平均值。
133
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
最终评估值为463,000,000.00元。2018年底苏州德迈科电气有限公司经审计后的账面净资产为
208,489,166.63元，山东威达合并报表商誉243,634,611.08元，二者合计包含商誉的资产组的账面金额为
452,123,777.71元，较评估值小10,876,222.29元。因此，公司对苏州德迈科电气有限公司的商誉不存在减值。
商誉减值测试的影响
苏州德迈科电气有限公司已完成承诺期的业绩承诺，对商誉减值测试无影响。
其他说明
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
车间、设备改造费 2,141,207.60 586,788.91 1,320,428.02 1,407,568.49
合计 2,141,207.60 586,788.91 1,320,428.02 1,407,568.49
其他说明
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 78,561,130.12 12,277,469.23 93,087,855.54 16,221,534.58
内部交易未实现利润 2,643,429.60 398,266.48 1,189,347.96 179,906.62
递延收益 40,844,918.69 6,126,737.80 41,031,118.69 6,154,667.80
合计 122,049,478.41 18,802,473.51 135,308,322.19 22,556,109.00
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并资
730,025.73 109,503.86 2,957,985.49 443,697.82
产评估增值
合计 730,025.73 109,503.86 2,957,985.49 443,697.82
134
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 18,802,473.51 22,556,109.00
递延所得税负债 109,503.86 443,697.82
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 56,736,333.30 18,473,723.23
可抵扣亏损 177,428,524.66 118,516,873.99
合计 234,164,857.96 136,990,597.22
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 448,561.28 448,561.28
2020 年 1,615,401.84 22,793,112.36
2021 年 7,748,239.76 40,632,803.37
2022 年 6,835,020.10 54,642,396.98
2023 年 7,331,761.53
2024 年
2025 年 20,951,019.02
2026 年 35,921,757.46
2027 年 48,382,218.94
2028 年 48,194,544.73
合计 177,428,524.66 118,516,873.99 --
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
支付的土地款 9,509,996.55 9,509,996.55
135
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合计 9,509,996.55 9,509,996.55
其他说明：
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 2,701,110.00
衍生金融负债 2,701,110.00
合计 2,701,110.00
其他说明：
注：远期结汇合约产生的公允价值变动。
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 122,865,482.91 125,123,738.55
应付账款 246,185,197.65 264,013,406.42
合计 369,050,680.56 389,137,144.97
136
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 122,865,482.91 125,123,738.55
合计 122,865,482.91 125,123,738.55
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 232,110,635.70 252,770,420.51
1 年以上 14,074,561.95 11,242,985.91
合计 246,185,197.65 264,013,406.42
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
济南奥图自动化股份有限公司 1,450,713.48 未结算
武汉华中数控股份有限公司 431,590.61 未结算
济南英纷翠谷物联网技术有限公司 327,253.84 未结算
文登市宏利机床配件 290,664.14 未结算
江苏宏创巨机电工程有限公司 257,600.00 未结算
合计 2,757,822.07 --
其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 66,013,738.30 48,654,427.44
1 年以上 8,596,684.57 4,597,449.62
合计 74,610,422.87 53,251,877.06
注：预收账款年末余额较年初余额增加21,358,545.81元，增幅为40.11%，主要系本年股份本部销量
137
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较上年大幅上升，相应的预收账款增加，另外济南一机年末未交付的订单较多，导致预收账款增加。
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
柯马（上海）工程有限公司 2,632,054.60 未结算
上海至正道化高分子材料股份有限公司 1,740,462.97 未结算
玛氏食品（中国）有限公司 322,169.44 未结算
南京普克金属制品有限公司 309,000.00 未结算
基伊埃冷冻技术（苏州）有限公司 229,360.20 未结算
合计 5,233,047.21 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 30,669,375.96 242,472,752.15 239,451,021.18 33,691,106.93
二、离职后福利-设定提
823,866.74 21,342,666.79 21,144,155.16 1,022,378.37
存计划
合计 31,493,242.70 263,815,418.94 260,595,176.34 34,713,485.30
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
29,011,990.48 215,333,787.96 212,756,091.65 31,589,686.79
补贴
2、职工福利费 9,195,097.52 9,195,097.52
3、社会保险费 286,750.82 10,946,888.86 10,817,650.93 415,988.75
其中：医疗保险费 237,893.48 9,046,167.84 8,935,658.80 348,402.52
138
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工伤保险费 38,845.17 1,588,937.19 1,585,528.17 42,254.19
生育保险费 10,012.17 311,783.83 296,463.96 25,332.04
4、住房公积金 309,881.40 3,651,255.69 3,404,737.10 556,399.99
5、工会经费和职工教育
1,060,753.26 3,345,722.12 3,277,443.98 1,129,031.40
经费
合计 30,669,375.96 242,472,752.15 239,451,021.18 33,691,106.93
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 662,264.36 20,606,895.09 20,284,048.06 985,111.39
2、失业保险费 161,602.38 735,771.70 860,107.10 37,266.98
合计 823,866.74 21,342,666.79 21,144,155.16 1,022,378.37
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 14,417,705.46 15,941,060.65
企业所得税 5,856,263.65 8,723,828.03
个人所得税 428,579.57 1,316,180.35
城市维护建设税 716,957.89 777,790.85
房产税 922,836.91 817,937.50
土地使用税 1,802,548.56 1,802,547.92
教育费附加 621,567.81 743,356.44
其他 374,238.64 203,216.63
合计 25,140,698.49 30,325,918.37
其他说明：
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 37,650,113.73 51,526,678.08
合计 37,650,113.73 51,526,678.08
139
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（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
设备、配件及维修款等 15,422,870.91 24,789,763.16
项目建设款 1,187,701.53 4,840,160.71
运费 1,086,432.84 3,455,288.23
研发合同余款 1,175,000.00 1,175,000.00
代扣代付款项 6,282,892.38 5,223,054.34
培训费 1,076,275.70 1,093,375.70
外协加工费 687,729.22 554,345.36
暂收款（保证金、押金等） 2,242,568.51 2,232,436.94
知识产权使用费 3,542,379.97 4,472,488.74
其他 4,946,262.67 3,690,764.90
合计 37,650,113.73 51,526,678.08
注：其他应付款年末余额较年初余额减少13,876,564.35元，减幅为26.93%，主要系济南一机上期的
设备款、项目建设款本期支付，应付设备款、项目建设款减少所致。
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
章丘市明水经济开发区建筑安装工程公司 3,105,803.29
140
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住房公积金 2,436,732.36
沈阳数控机床有限责任公司 1,191,166.20
中国矿业大学（北京） 1,175,000.00
培训费 1,076,275.70 培训费挂账为职工保证金，当职工离职时退还给职工
合计 8,984,977.55 --
其他说明
34、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的递延收益 1,174,275.35
合计 1,174,275.35
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
141
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38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
（2）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
142
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40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 42,228,957.76 2,050,000.00 4,785,336.66 39,493,621.10
减：一年内到期的递
-1,174,275.35 1,174,275.35 0.00 0.00
延收益
合计 41,054,682.41 3,224,275.35 4,785,336.66 39,493,621.10 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 本期计入其 本期冲减 其他 期末余额 与资产相关/
143
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助金额 业外收入金 他收益金额 成本费用 变动 与收益相关
额 金额
钻夹头生产线、冶
金粉末生产线的电
机系统及供配电系 1,308,946.94 322,071.56 986,875.38 与资产相关
统进行节能改造项
目
数控机床刀具生产
线技术改造项目中 1,744,795.66 1,744,795.66 与资产相关
央预算内投资计划
精密机械零部件自
动化生产线示范项 1,491,514.80 186,200.00 1,305,314.80 与资产相关
目
船舶柴油机尾气处
理一体化环保装备 12,160,000.00 12,160,000.00 与资产相关
产业化项目
精密卧式加工中心
15,151,976.44 1,362,550.01 13,789,426.43 与资产相关
产业化项目
模块化数控立车智
能化制造单元开发 337,870.83 31,389.12 306,481.71 与资产相关
及应用示范项目
高速精密数控车床
1,337,891.94 107,776.75 1,230,115.19 与资产相关
及车削中心项目
中高档数控机床创
新能力及产业化建 3,145,961.15 363,886.89 2,782,074.26 与资产相关
设项目（一期）
75KW 油冷一体机
250,000.00 250,000.00 与收益相关
内嵌电机研发项目
工业转型升级（中
国制造 2025）专项 5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
资金
威海夹具重点实验
300,000.00 300,000.00 与资产相关
室支出
昆山市创新转型推
进经济高质量发展 300,000.00 300,000.00 与收益相关
科技创新项目
智能装备用高性能
永磁同步伺服电机 1,750,000.00 666,666.67 1,083,333.33 与收益相关
的研发及产业化
合计 42,228,957.76 2,050,000.00 666,666.67 4,118,669.99 39,493,621.10
144
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其他说明：
43、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 420,098,419.00 420,098,419.00
其他说明：
注：截至2018年12月31日股东股权质押情况：共质押股权50,413,742.00股，其中山东威达集团质
押45,600,000.00股，质押给银行。
45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,208,029,465.93 1,208,029,465.93
其他资本公积 34,320,000.00 7,419,389.02 41,739,389.02
合计 1,242,349,465.93 7,419,389.02 1,249,768,854.95
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注：本年资本公积增加系公司根据股权激励方案，确认本期的股权激励期权费用所致。
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47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 2,303,803.37 7,128,630.14 7,714,208.25 1,718,225.26
合计 2,303,803.37 7,128,630.14 7,714,208.25 1,718,225.26
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 95,055,751.30 14,221,364.62 109,277,115.92
合计 95,055,751.30 14,221,364.62 109,277,115.92
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 584,536,764.28 495,457,730.47
调整后期初未分配利润 584,536,764.28 495,457,730.47
加：本期归属于母公司所有者的净利润 155,310,213.80 125,548,154.60
减：提取法定盈余公积 14,221,364.62 11,263,215.65
146
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应付普通股股利 25,205,905.14 25,205,905.14
其他 32,805.43
期末未分配利润 700,386,902.89 584,536,764.28
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,618,163,550.34 1,236,399,388.75 1,423,618,757.54 1,059,433,279.29
其他业务 43,833,095.45 27,795,049.13 45,761,647.28 35,392,824.94
合计 1,661,996,645.79 1,264,194,437.88 1,469,380,404.82 1,094,826,104.23
注：本年营业收入、营业成本较上年大幅上升，营业收入增加了192,616,240.97元，增幅为13.11%，
主要系本年股份公司本部、上海拜骋销量大幅增加，收入大幅增加所致。
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 5,495,080.28 5,675,931.50
教育费附加 3,020,635.20 3,023,151.78
房产税 5,342,134.27 4,088,745.36
土地使用税 7,298,176.68 7,298,856.79
车船使用税 37,005.98 41,043.12
印花税 811,704.86 798,382.98
地方教育费附加 1,335,006.89 1,498,910.74
水利建设基金 247,413.68 429,961.58
其他 38,988.20 164,889.94
合计 23,626,146.04 23,019,873.79
其他说明：
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54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 9,998,254.47 13,113,516.98
职工薪酬 9,603,747.60 8,160,307.69
差旅费 3,571,603.23 3,548,186.77
广告费/参展费等业务宣传费 2,997,710.59 3,280,120.71
交际应酬费 2,088,852.38 1,858,344.59
出口杂费及代理费 1,741,977.07 1,670,453.07
售后服务费 1,925,361.30 1,484,050.73
交通费 300,224.91 534,900.21
办公费 392,533.50 394,233.83
物料消耗 162,435.01 265,990.63
折旧费 228,479.81 165,359.21
样品费 0.00 83,657.04
其他 1,218,344.84 1,390,876.95
合计 34,229,524.71 35,949,998.41
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 52,960,259.70 49,350,863.67
折旧费 16,824,213.19 14,262,608.69
车辆交通费 3,825,578.06 3,856,918.50
股权激励期权费用 7,419,389.02 0.00
交际应酬费 3,045,471.11 2,688,083.98
差旅费 2,161,410.26 2,390,521.02
摊销费 5,560,675.90 6,433,145.09
物料消耗 2,241,661.07 1,493,517.53
办公费 3,374,382.29 3,669,664.87
中介费用 3,783,114.74 3,240,835.57
租赁费 1,287,654.26 335,962.66
证券市场费 135,746.98 172,436.08
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邮电费 369,739.35 484,358.68
安保费 1,077,178.16 787,749.99
会务费 812,986.65 8,128.80
绿化排污费 284,395.82 190,427.87
修理费 4,912,901.90 949,608.04
保险费 409,484.61 545,489.05
其他费用 1,809,050.35 1,656,813.00
合计 112,295,293.42 92,517,133.09
其他说明：
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研究与开发费 70,819,327.13 62,772,153.85
合计 70,819,327.13 62,772,153.85
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 0.00 577,057.30
减：利息收入 14,958,921.38 4,357,128.80
加：汇兑损失 -23,541,511.06 27,069,046.06
加：其他支出 728,252.05 514,384.48
合计 -37,772,180.39 23,803,359.04
其他说明：
注：财务费用本年较上年减少61,575,539.43元，主要系人民币贬值，美元汇率上升，汇兑收益增加
所致。
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,731,723.80 10,798,173.96
二、存货跌价损失 22,587,769.26 14,117,352.93
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七、固定资产减值损失 0.00 473,384.84
合计 27,319,493.06 25,388,911.73
其他说明：
59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
精密卧式加工中心产业化 2,362,550.01 3,595,072.54
模块化数控立车智能化制造单元开发及
31,389.12 1,007,224.17
应用示范
中高档数控机床创新能力及产业化建设 550,086.89 587,754.71
高速精密数控车床及车削中心 429,848.31 438,413.27
数控机床刀具生产线技术改造项目中央
1,744,795.66 416,400.61
预算内投资计划
高档数控机床及智能化生产 4,100,000.00
精密铸造生产线技术改造项目 172,000.00
个税手续费返还 75,393.85 68,336.10
合计 9,466,063.84 6,113,201.40
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 9,494,594.23 12,345,367.15
处置长期股权投资产生的投资收益 496,593.25
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-9,839,515.00
益的金融资产取得的投资收益
银行理财产品投资收益 4,350,449.86 6,607,057.43
合计 4,005,529.09 19,449,017.83
其他说明：
注：“处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益”是指远期结汇合约实
际交割产生的投资收益。
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
150
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以公允价值计量的且其变动计入当期损
-2,701,110.00
益的金融负债
合计 -2,701,110.00
其他说明：
注：远期结汇合约持有期间产生的公允价值变动。
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
持有待售处置组处置收益
非流动资产处置收益 246,392.93 153,937.96
其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益
其中:固定资产处置收益
无形资产处置收益
未划分为持有待售的非流动资产处置收益 246,392.93 153,937.96
其中:固定资产处置收益 246,392.93 153,937.96
无形资产处置收益
非货币性资产交换收益
债务重组中因处置非流动资产收益
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
债务重组利得 18,653.30 0.00 18,653.30
政府补助 13,965,622.96 14,359,813.59 13,965,622.96
其他 144,727.43 234,677.89 144,727.43
合计 14,129,003.69 14,594,491.48 14,129,003.69
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相关
发放 是否特 本期发生金 上期发生金
补助项目 发放主体 性质类型 影响当年 /与收益相
原因 殊补贴 额 额
盈亏 关
因符合地方政府招商
上海市嘉定
镇政府补贴 补助 引资等地方性扶持政 是 否 3,661,000.00 3,760,000.00 与收益相关
区财政局
策而获得的补助
151
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因符合地方政府招商
威海市临港
岗位补贴款 补助 引资等地方性扶持政 是 否 255,310.00 330,369.57 与收益相关
区财政局
策而获得的补助
因研究开发、技术更新
专利奖励/资助费 奖励 是 否 133,000.00 332,000.00 与收益相关
及改造等获得的补助
因符合地方政府招商
济南市优秀创新 章丘区财政
奖励 引资等地方性扶持政 是 否 400,000.00 与收益相关
团队 局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
出口信用保险扶 威海市临港
补助 引资等地方性扶持政 是 否 6,800.00 73,295.00 与收益相关
持资金 区财政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
单项冠军示范（培 威海市临港
奖励 引资等地方性扶持政 是 否 3,000,000.00 与收益相关
育）企业奖励 区财政局
策而获得的补助
因从事国家鼓励和扶
外经贸发展专项 威海市临港 持特定行业、产业而获
补助 是 否 520,800.00 2,555,600.00 与收益相关
资金 区财政局 得的补助（按国家级政
策规定依法取得）
知识产权累标/科 因研究开发、技术更新
奖励 是 否 1,988,549.02 与收益相关
学技术进步奖励 及改造等获得的补助
因符合地方政府招商
企业承接服务外 威海市临港
补助 引资等地方性扶持政 是 否 260,000.00 与收益相关
包业务专项资金 区财政局
策而获得的补助
国家大气污染防 因符合地方政府招商
威海市临港
治资金（用于燃煤 补助 引资等地方性扶持政 是 否 460,000.00 与收益相关
区财政局
锅炉淘汰补助） 策而获得的补助
高可靠性耐冲击
威海市临港 因研究开发、技术更新
防惯性解锁钻夹 补助 是 否 300,000.00 与收益相关
区财政局 及改造等获得的补助
头研发项目
应用技术研究与 因研究开发、技术更新
补助 是 否 300,000.00 与收益相关
开发资金 及改造等获得的补助
粉末冶金直锥齿 文登市科技 因研究开发、技术更新
补助 是 否 100,000.00 与收益相关
轮的研发资金 局 及改造等获得的补助
电动汽车充换电
昆山市科学 因研究开发、技术更新
中心全动化设备 补助 是 否 500,000.00 与收益相关
技术局 及改造等获得的补助
研发及产业化
因符合地方政府招商
收到小巨人扶持 上海市财政
补助 引资等地方性扶持政 是 否 1,500,000.00 与收益相关
资金 局
策而获得的补助
技改项目 上海市财政 补助 因研究开发、技术更新 是 否 750,000.00 与收益相关
152
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
局 及改造等获得的补助
电机 2018 年国内 昆山市科学 因研究开发、技术更新
奖励 是 否 6,000.00 与收益相关
专利奖励资金 技术局 及改造等获得的补助
智能装备用高性
因符合地方政府招商
能永磁同步伺服
补助 引资等地方性扶持政 是 否 666,666.67 与收益相关
电机的研发及产
策而获得的补助
业化
因符合地方政府招商
2017 年房产土地 章丘区税务
补助 引资等地方性扶持政 是 否 4,930,663.21 与收益相关
税减免返还 局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
人才发展奖励资
奖励 引资等地方性扶持政 是 否 1,030,000.00 与收益相关
金
策而获得的补助
昆山高新技 因研究开发、技术更新
科技创新奖金 奖励 是 否 200,000.00 与收益相关
术产业开发 及改造等获得的补助
企业节能诊断补 威海市临港 因研究开发、技术更新
补助 是 否 100,000.00 与收益相关
助 区财政局 及改造等获得的补助
因符合地方政府招商
贸易统计队伍建 威海市临港
补助 引资等地方性扶持政 是 否 70,000.00 与收益相关
设扶持资金 区财政局
策而获得的补助
因符合地方政府招商
税款返还 补助 引资等地方性扶持政 是 否 25,383.08 与收益相关
策而获得的补助
因符合地方政府招商
2017 年度昆山市 昆山市科学
补助 引资等地方性扶持政 是 否 10,000.00 与收益相关
科学技术奖奖励 技术局
策而获得的补助
N031-DEC150600 上海长宁区 因符合地方政府招商
03 长宁区财政局 投资服务中 补助 引资等地方性扶持政 是 否 97,000.00 与收益相关
扶持资金 心 策而获得的补助
因从事国家鼓励和扶
持特定行业、产业而获
扶持资金发放 青浦财政局 补助 是 否 3,000.00 与收益相关
得的补助（按国家级政
策规定依法取得）
合计 13,965,622.96 14,359,813.59
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金
153
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
额
对外捐赠 53,600.00 73,502.46 53,600.00
非流动资产毁损报废损失 1,233.62 0.00 1,233.62
其他 204,936.42 284,234.63 204,936.42
合计 259,770.04 357,737.09 259,770.04
其他说明：
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 34,397,184.86 27,218,029.22
递延所得税费用 3,419,441.53 87,470.70
合计 37,816,626.39 27,305,499.92
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 192,170,713.45
按法定/适用税率计算的所得税费用 28,662,496.12
子公司适用不同税率的影响 605,183.96
调整以前期间所得税的影响 130,508.95
非应税收入的影响 -1,053,912.63
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,068,612.55
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 3,757,880.03
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
9,520,795.94
损的影响
研发费用加计扣除 -4,874,938.53
所得税费用 37,816,626.39
其他说明
66、其他综合收益
详见附注。
154
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 16,677,093.72 21,947,173.34
利息收入 14,958,921.38 4,356,555.50
收回个人借款 2,501,139.51 5,582,861.95
保证金、押金收回 3,317,604.10 4,728,383.87
代缴职工社保公积金等收回 273,314.23 12,277,738.58
工伤赔款、保险理赔款 1,417,622.55 841,830.84
收回章丘劳动保障办公室保证金 1,050,000.00 0.00
收中国科学院西安光学精密机械研究所项目款 1,514,400.00 0.00
其他 2,610,221.89 63,481.17
合计 44,320,317.38 49,798,025.25
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 13,471,461.49 12,887,693.77
差旅费 10,000,677.31 10,493,270.00
租赁费 2,826,523.59 2,473,680.92
交际应酬费 4,097,581.15 3,990,374.22
车辆使用费 5,186,245.78 5,091,892.32
模具费 5,951,220.56 8,847,770.31
快递、电话等办公费 4,244,145.78 7,953,568.42
修理费 1,283,420.48 1,106,233.23
保证金 12,407,562.76 4,856,771.12
代付职工社保公积金等 255,083.79 29,001.69
参展费 360,192.41 1,574,092.72
出口杂费 478,241.93 551,014.97
聘请中介机构费 1,735,740.31 2,202,849.70
试制费 132,819.12 0.00
155
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
员工备用金 3,564,638.46 2,476,272.22
专利代理费 1,384,857.31 1,714,433.88
咨询费 1,672,760.55 1,267,150.69
水电费 1,663,519.97 2,027,071.66
手续费等 728,252.05 658,844.39
评审验收费 0.00 144,644.00
证券市场费 170,704.00 630,800.00
保险费 2,084,474.27 399,627.29
会务费 374,389.04 572,213.92
治安费 269,700.00 0.00
广告费 949,472.30 1,832,554.24
测试费 219,156.66 331,225.49
代收代付款项 2,141.40 8,784,840.70
项目补贴 1,339,718.30 1,290,060.08
残疾人就业保障金 170,343.17 162,843.81
还个人借款 0.00 3,800,000.00
其他 578,080.60 2,363,349.77
合计 77,603,124.54 90,514,145.53
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
156
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 154,354,087.06 123,750,282.34
加：资产减值准备 23,757,500.13 19,658,924.15
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
55,650,732.39 50,735,367.61
物资产折旧
无形资产摊销 6,724,004.09 8,138,622.71
长期待摊费用摊销 1,320,428.02 1,685,478.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-246,392.93 -153,937.96
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 16,205.20
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 2,701,110.00
财务费用（收益以“－”号填列） -9,556,132.98 19,743,907.25
投资损失（收益以“－”号填列） -4,005,529.09 -19,449,017.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,753,635.49 625,667.38
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -334,193.96 -538,196.68
存货的减少（增加以“－”号填列） -81,357,400.04 -98,213,701.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-129,500,952.97 -105,440,068.87
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
7,838,390.24 98,404,733.32
列）
其他 7,419,389.02
经营活动产生的现金流量净额 38,534,879.67 98,948,060.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
157
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
现金的期末余额 304,821,228.36 641,416,667.68
减：现金的期初余额 641,416,667.68 492,085,942.09
现金及现金等价物净增加额 -336,595,439.32 149,330,725.59
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 304,821,228.36 641,416,667.68
其中：库存现金 216,278.81 534,119.75
可随时用于支付的银行存款 304,604,949.55 624,895,741.20
可随时用于支付的其他货币资金 15,986,806.73
三、期末现金及现金等价物余额 304,821,228.36 641,416,667.68
其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
158
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70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 21,504,245.18 保证金
合计 21,504,245.18 --
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 32,332,054.40
其中：美元 4,461,081.56 6.8632 30,617,294.97
欧元 217,683.75 7.8473 1,708,224.75
港币 1,000.00 0.8762 876.20
韩元 819,250.00 0.0061 5,017.76
日元 10,353.00 0.0619 640.72
应收账款 -- -- 102,591,589.31
其中：美元 14,948,110.83 6.8632 102,591,589.31
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
预收账款 17,399,959.43
其中：美元 2,535,261.65 6.8632 17,399,959.43
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
159
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
税收返还 8,617,046.29 营业外收入 8,617,046.29
专项补助 8,312,800.00 营业外收入/其他收益 8,312,800.00
奖励 1,379,000.00 营业外收入 1,379,000.00
递延收益 44,278,957.76 其他收益/营业外收入/递延收益 4,785,336.66
其他 262,110.00 营业外收入 262,110.00
合计 62,849,914.05 23,356,292.95
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
160
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
161
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
山东威达销售有 威海临港经济技 威海临港经济技
商品流通企业 100.00% 出资设立
限公司 术开发区苘山镇 术开发区苘山镇
上海拜骋电器有 非同一控制下企
上海嘉定区 上海嘉定区 制造业 100.00%
限公司 业合并
山东威达锯业有
文登区龙山路 文登区龙山路 制造业 100.00% 出资设立
限公司
山东威达冶金粉
文登区龙山路 文登区龙山路 制造业 100.00% 出资设立
末有限公司
济南第一机床有 非同一控制下企
山东省章丘市 山东省章丘市 制造业 100.00%
限公司 业合并
162
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
济南一机锐岭自
动化工程有限公 山东省章丘市 山东省章丘市 制造业 100.00% 出资设立
司
上海威达环保工 中国（上海）自
上海市 制造业 100.00% 出资设立
程有限公司 由贸易试验区
北京威达智能科
北京市 北京市海淀区 商品流通企业 100.00% 出资设立
技有限公司
威海威达精密铸 威海临港经济技 同一控制下企业
文登市 制造业 100.00%
造有限公司 术开发区 合并
苏州德迈科电气 昆山市张浦镇建 非同一控制下企
上海昆山 制造业 100.00%
有限公司 德路 业合并
上海德迈科电气
上海市清浦区徐 非同一控制下企
控制工程有限公 上海市 系统集成 100.00%
泾镇双联路 业合并
司
威海德迈科智能
威海市 威海市高新区 制造业 100.00% 出资设立
设备有限公司
上海慧桥电气设 上海市长宁区天 非同一控制下企
上海市 系统集成 100.00%
备成套有限公司 山路 业合并
昆山斯沃普智能
昆山市张浦镇建 电动汽车快速自
装备有限公司 上海昆山 44.00% 出资设立
德路 动换电站系统
【注】
杭州施先电气有 杭州市双浦镇铜 非同一控制下企
浙江省杭州市 商品流通企业 100.00%
限公司 鉴湖村 业合并
苏州德迈科电机 昆山市张浦镇建
上海昆山 制造业 50.10% 出资设立
技术有限公司 德路
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
苏州德迈科与斯沃普时任董事、总经理范方祝先生于2018年9月18日签署了《关于昆山斯沃普智能装
备有限公司之股权转让协议》，同意以斯沃普公司设立时实缴注册资本金为定价参考，苏州德迈科将其持
有的斯沃普公司12.50%股权以人民币125.00万元的价格转让给范方祝先生。同日，苏州德迈科与范方祝先
生签署了《关于昆山斯沃普智能装备有限公司之投票权委托协议》，约定自本次股权转让完成工商变更登
记手续后，范方祝先生将其受让的该部分股份的投票权委托给苏州德迈科全权行使，苏州德迈科同意接受
范方祝先生的委托。该部分受托股份的投票权委托期限自本协议生效之日起，至双方一致书面同意终止之
日止。
本次股权转让完成工商变更登记手续后，苏州德迈科持有斯沃普44.00%的表决权，并通过与范方祝先
生签署的《关于昆山斯沃普智能装备有限公司之投票权委托协议》持有斯沃普12.50%的表决权，合计持有
斯沃普56.50%的表决权。按照《企业会计准则》的相关规定，斯沃普公司仍纳入公司合并报表范围内，公
司合并报表范围未发生变更。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
163
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
苏州德迈科与斯沃普时任董事、总经理范方祝先生于2018年9月18日签署了《关于昆山斯沃普智能装
备有限公司之股权转让协议》，同意以斯沃普公司设立时实缴注册资本金为定价参考，苏州德迈科将其持
有的斯沃普公司12.50%股权以人民币125.00万元的价格转让给范方祝先生。同日，苏州德迈科与范方祝先
生签署了《关于昆山斯沃普智能装备有限公司之投票权委托协议》，约定自本次股权转让完成工商变更登
记手续后，范方祝先生将其受让的该部分股份的投票权委托给苏州德迈科全权行使，苏州德迈科同意接受
范方祝先生的委托。该部分受托股份的投票权委托期限自本协议生效之日起，至双方一致书面同意终止之
日止。
本次股权转让完成工商变更登记手续后，苏州德迈科持有斯沃普44.00%的表决权，并通过与范方祝先
生签署的《关于昆山斯沃普智能装备有限公司之投票权委托协议》持有斯沃普12.50%的表决权，合计持有
斯沃普56.50%的表决权。按照《企业会计准则》的相关规定，斯沃普公司仍纳入公司合并报表范围内，公
164
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
司合并报表范围未发生变更。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
购买成本/处置对价 1,250,000.00
--现金 1,250,000.00
购买成本/处置对价合计 1,250,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 1,217,194.57
差额 32,805.43
调整未分配利润 32,805.43
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
山东威达雷姆机
临港区苘山镇 临港区苘山镇 机械制造 50.00% 权益法核算
械有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
流动资产 45,617,655.90 50,403,691.82
其中：现金和现金等价物 16,740,524.95 18,140,558.48
非流动资产 8,408,748.11 8,536,092.41
资产合计 54,026,404.01 58,939,784.23
流动负债 7,223,513.12 10,834,549.07
负债合计 7,223,513.12 10,834,549.07
归属于母公司股东权益 46,802,890.89 48,105,235.16
按持股比例计算的净资产份额 23,401,445.45 24,052,617.58
165
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
调整事项 -201,136.18 -187,216.73
--内部交易未实现利润 -201,136.18 -187,216.73
对合营企业权益投资的账面价值 23,200,309.27 23,865,400.85
营业收入 60,659,802.40 68,379,842.58
财务费用 -26,048.60 -47,408.56
所得税费用 2,930,179.69 155,183.60
净利润 19,017,027.34 24,517,614.63
综合收益总额 19,017,027.34 24,517,614.63
本年度收到的来自合营企业的股利 10,000,000.00 11,000,000.00
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括应收款项、应付款项、交易性金融资产、交易性金融负债等，各项金
融工具的详细情况说明见本附注六。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取
的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限
定的范围之内。
1、各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险
管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
(1) 市场风险
1）汇率风险
本集团承受汇率风险主要与美元和欧元有关，除本部和销售公司以美元计价进行结算外，本集团
的其它主要业务活动以人民币计价结算。截至2018年12月31日，除下表所述资产及负债的美元余额和
零星的欧元及港币等外币余额外，本集团的资产及负债均为人民币余额。该等美元余额的资产和负债
产生的汇率风险可能对本集团的经营业绩产生影响。
项目 年末余额 年初余额
货币资金 32,332,054.40 497,683,592.96
其中：美元 30,617,294.97 495,025,041.65
欧元 1,708,224.75 2,652,111.25
港币 876.20 835.91
韩元 5,017.76 5,004.89
167
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
日元 640.72 599.26
应收账款 102,591,589.31 139,327,306.99
其中：美元 102,591,589.31 139,327,306.99
预收账款 17,399,959.43 7,040,775.42
其中：美元 17,399,959.43 7,040,775.42
本集团密切关注汇率变动对本集团的影响。
本集团重视对汇率风险管理政策和策略的研究，随着国际市场占有份额的不断提升，若发生人民
币升值等本集团不可控制的风险时，本集团将通过调整销售政策降低由此带来的风险。
2）利率风险
截至2018年12月31日，本集团银行借款极少，因此利率的变动不会对本集团造成风险。
(2) 信用风险
于2018年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履
行义务而导致本集团金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价
值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确
保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已
经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，
本集团无其他重大信用集中风险。
应收账款前五名金额合计：191,859,934.96元。
(3) 流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有
足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定
期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
（五）交易性金融负债 2,701,110.00 2,701,110.00
168
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
衍生金融负债 2,701,110.00 2,701,110.00
持续以公允价值计量的
2,701,110.00 2,701,110.00
负债总额
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
山东威达集团有限公司 威海临港区 机械制造 45,500,000.00 32.00% 32.00%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是杨桂模。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“九、1.（1）企业集团的构成”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、3.在合营安排或联营企业中的权益”相关内容。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
169
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
山东威达置业股份有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
威海市盛鑫门窗有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
威海威达粉末冶金有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
山东威达建筑工程有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
威海市威达农业种植发展有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
济南一机床集团有限公司 受同一控股股东及最终控制方控制的其他企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
山东威达建筑工程有限公
接受劳务 962,269.23 1,500,000.00 否 103,303.80
司
威海市威达农业种植发展
采购商品 547,200.00 800,000.00 否 397,595.00
有限公司
威海市盛鑫门窗有限公司 采购商品 824,617.66 3,000,000.00 否 823,584.28
山东威达雷姆机械有限公
采购商品 60,648,744.57 90,000,000.00 否 68,289,014.92
司
济南一机床集团有限公司 采购商品、水电费 49,574.97
山东威达置业股份有限公
采购商品 1,846,492.38
司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东威达雷姆机械有限公司 销售商品、提供劳务 16,648,819.54 13,390,717.83
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
170
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
山东威达雷姆机械有限公司 厂房 248,535.27 0.00
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
山东威达集团有限公司 厂房 1,179,900.00 1,179,900.00
山东威达集团有限公司 厂房 1,832,100.00 1,832,100.00
威海威达粉末冶金有限公司 厂房 1,421,600.00 1,421,600.00
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
171
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
薪酬合计 4,802,400.00 4,023,700.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 山东威达雷姆机械有限公司 36,581.20 1,829.06
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 山东威达建筑工程有限公司 382,037.24 372,037.24
其他应付款 威海市盛鑫门窗有限公司 401,075.31 0.00
应付票据 山东威达雷姆机械有限公司 2,982,000.00 2,830,000.00
应付账款 山东威达雷姆机械有限公司 24,811,305.42 30,226,832.65
其他应付款 济南一机床集团有限公司 81,600.73 81,874.56
172
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 29,988,504.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
1、2018 年 7 月 7 日，公司召开第七届董事会第十六次临时会议, 同意将公司第一
公司期末发行在外的股票期权行权价格
期股票期权激励计划股票期权行权价格由 9.03 元/份调整为 8.97 元/份。2、公司第
的范围和合同剩余期限
一期股票期权激励计划有效期自授权登记日（即 2018 年 1 月 4 日）起 4 年。
公司期末发行在外的其他权益工具行权
无
价格的范围和合同剩余期限
其他说明
根据《山东威达机械股份有限公司第一期股票期权激励计划（草案）》，公司拟向包括部分董事、高
级管理人员、中层管理人员、核心技术人员在内的232名激励对象授予1,500万份股票期权，行权价格为9.03
元/份。本激励计划的有效期为自股票期权授予之日起4年。授予的股票期权自授予日起满12个月后，若达
到本计划规定的行权条件，激励对象应在未来36个月内分三期行权。行权时间安排如下表所示：
阶段 时间安排 行权比例
第一个行权期 自本次激励计划授权日起12个月后的首个交易日起至授权日起24个月内 30%
的最后一个交易日当日止
第二个行权期 自本次激励计划授权日起24个月后的首个交易日起至授权日起36个月内 30%
的最后一个交易日当日止
第三个行权期 自本次激励计划授权日起36个月后的首个交易日起至授权日起48个月内 40%
的最后一个交易日当日止
本激励计划中的考核年度为2017年至2019年三个会计年度，每个会计年度考核一次。本激励计划业绩
考核分为上市公司层面业绩、所属子公司层面业绩及个人层面绩效考核：
1、上市公司业绩考核指标
行权期 行权比例 行权业绩条件
第一个行权期 30% 以2016年净利润为基数，2017年净利润增长率不低于15%
第二个行权期 30% 以2016年净利润为基数，2018年净利润增长率不低于30%
第三个行权期 40% 以2016年净利润为基数，2019年净利润增长率不低于45%
注：（1）以上“净利润”指标为归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润；
（2）上表中的“不低于”含本数。
2、各子公司业绩考核指标：
行权期 威达粉末业绩考核目标
173
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一个行权期 威达粉末2017年净利润达到1,500万元
第二个行权期 威达粉末2018年净利润达到1,600万元
第三个行权期 威达粉末2019年净利润达到1,700万元
行权期 威达锯业业绩考核目标
第一个行权期 威达锯业2017年净利润达到-350万元
第二个行权期 威达锯业2018年净利润达到-300万元
第三个行权期 威达锯业2019年净利润达到-250万元
行权期 济南一机业绩考核目标
第一个行权期 济南一机2017年净利润达到-4,500万元
第二个行权期 济南一机2018年净利润达到0万元
第三个行权期 济南一机2019年净利润达到1,500万元
行权期 上海拜骋业绩考核目标
第一个行权期 上海拜骋2017年净利润达到6,300万元
第二个行权期 上海拜骋2018年净利润达到7,000万元
第三个行权期 上海拜骋2019年净利润达到8,000万元
行权期 苏州德迈科业绩考核目标
第一个行权期 苏州德迈科2017年净利润达到2,675万元
第二个行权期 苏州德迈科2018年净利润达到3,520万元
第三个行权期 苏州德迈科2019年净利润达到3,872万元
行权期 威达精铸业绩考核目标
第一个行权期 威达精铸2017年净利润达到1,100万元
第二个行权期 威达精铸2018年净利润达到1,440万元
第三个行权期 威达精铸2019年净利润达到1,500万元
注：（1）以上“净利润”指标为归属于母公司的扣除非经常性损益后的净利润（子公司单体报表口
径）；（2）上表中的 “达到”含本数。
3、个人层面业绩考核要求
考核等级 A（优秀） B（良好） C（不合格）
考核分数 80分以上 60～80 60分以下
可行权比例 100% 80% 0%
1、2017年11月29日，公司分别召开第七届董事会第十三次临时会议、第七届监事会第十一次临时会
议，审议通过了《关于〈公司第一期股票期权激励计划（草案）及其摘要〉的议案》、《关于〈公司第一
期股票期权激励计划考核管理办法〉的议案》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励
计划相关事宜的议案》等相关议案。
2、2017年12月19日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于〈公司第一期股票期
权激励计划（草案）及其摘要〉的议案》、《关于〈公司第一期股票期权激励计划考核管理办法〉的议案》
以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司股票期权激励计划相关事宜的议案》。
3、2017年12月22日，公司分别召开第七届董事会第十四次临时会议、第七届监事会第十二次临时会
议，审议通过了《关于调整公司第一期股票期权激励计划对象名单及期权数量的议案》、《关于第一期股
票期权激励计划授予事项的议案》，同意授予226名激励对象1,473万份股票期权，并于2018年1月4日完成
了股票期权授予登记工作。
4、2018年7月7日，公司分别召开第七届董事会第十六次临时会议、第七届监事会第十四次临时会议，
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
审议通过了《关于调整第一期股票期权激励计划股票期权行权价格的议案》，因公司实施2017年年度权益
分派方案，根据公司《第一期股票期权激励计划（草案）》的规定，公司董事会依据2017年第一次临时股
东大会授权，对第一期股权激励计划股票期权行权价格进行了调整，同意将公司第一期股票期权激励计划
股票期权行权价格由9.03元/份调整为8.97元/份。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
可行权权益工具数量的确定依据 根据最新取得的可行权职工人数变动信息作出最佳估计
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 7,419,389.02
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 7,419,389.02
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
2014年9月2日，公司全资孙公司济南一机锐岭自动化工程有限公司（以下简称：锐岭公司）与临
沂中亿重工有限公司（以下简称：中亿公司）签订《设备采购合同》，约定由锐岭公司向中亿公司供
应生产线设备，合同总价款364.20万元。在合同履行过程中，因交付的生产线未能达到合同要求的技
术参数，中亿公司于2017年4月24日将锐岭公司诉至临沂高新技术产业开发区人民法院。2017年5月25
日，临沂高新技术产业开发区人民法院出具的（2017）鲁1391民初479号民事裁定书，裁定如下：冻
结锐岭公司银行存款1,370万元或者查封、扣押同等价值的财产。目前，本案尚处于一审审理程序中，
代理律师尚无法对本案的结果进行准确评估。因此，公司尚无法就此案的审理结果做出合理预期。
除存在上述或有事项披露事项外，本集团无其他重大或有事项。
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（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 33,607,873.52
经审议批准宣告发放的利润或股利 33,607,873.52
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
本公司于2019年4月20日第八届董事会第二次会议审议通过了《公司2018年度利润分配预案》的
议案，公司董事会拟定2018年度利润分配预案为：拟以公司2018年年末总股本420,098,419.00股为基数，
向全体股东每10股派发现金股利0.80元（含税），不送红股，不以公积金转增股本，共计派发现金
33,607,873.52元（含税）。若公司股本总额在分配方案披露后至分配方案实施期间，因股权激励行权、
股份回购、新增股份上市等原因而发生变化，公司将按照股东大会审议确定的现金分红金额按最新股
本总额进行相应调整。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
176
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同
时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 管理层能
够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 能够通过分析取得该组
成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以业务分部为基础确定报告分部，
与各分部共同使用的资产、负债按照收入比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 机床产品 配件产品 自动化产品 其他 分部间抵销 合计
主营业务收入 86,175,806.65 1,196,981,391.11 319,102,022.56 15,904,330.02 0.00 1,618,163,550.34
主营业务成本 95,243,230.22 898,590,485.48 227,402,346.40 15,163,326.65 0.00 1,236,399,388.75
资产总额 714,968,167.84 2,211,567,798.87 455,361,513.84 6,452,894.28 -313,836,012.19 3,074,514,362.64
负债总额 309,208,426.57 336,119,029.52 246,872,347.21 5,105,844.80 -313,836,012.19 583,469,635.91
177
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 13,984,203.91 11,112,023.27
应收账款 140,859,524.90 246,320,876.94
合计 154,843,728.81 257,432,900.21
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 13,913,248.91 11,112,023.27
商业承兑票据 70,955.00
合计 13,984,203.91 11,112,023.27
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 28,930,023.30
合计 28,930,023.30
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
178
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
150,192, 9,333,10 140,859,5 261,178 14,857,53 246,320,87
合计提坏账准备的 100.00% 6.21% 100.00% 5.69%
634.57 9.67 24.90 ,411.69 4.75 6.94
应收账款
150,192, 9,333,10 140,859,5 261,178 14,857,53 246,320,87
合计 100.00% 6.21% 100.00% 5.69%
634.57 9.67 24.90 ,411.69 4.75 6.94
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 146,958,689.45 7,347,934.48 5.00%
1 年以内小计 146,958,689.45 7,347,934.48 5.00%
1至2年 1,050,013.77 105,001.38 10.00%
2至3年 416,958.55 125,087.57 30.00%
3至4年 59,432.82 47,546.26 80.00%
4至5年 57,440.90 57,440.90 100.00%
5 年以上 1,650,099.08 1,650,099.08 100.00%
合计 150,192,634.57 9,333,109.67
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-5,524,425.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
179
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 126,196,524.52 元，占应收账款年末余额合计
数的比例 84.02%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 6,309,826.23 元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 328,018,025.76 289,078,950.02
合计 328,018,025.76 289,078,950.02
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
180
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
345,748, 17,730,8 328,018,0 304,497 15,418,62 289,078,95
合计提坏账准备的 100.00% 5.13% 100.00% 5.06%
866.42 40.66 25.76 ,578.13 8.11 0.02
其他应收款
345,748, 17,730,8 328,018,0 304,497 15,418,62 289,078,95
合计 100.00% 100.00%
866.42 40.66 25.76 ,578.13 8.11 0.02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 344,244,257.01 17,212,212.85 5.00%
1 年以内小计 344,244,257.01 17,212,212.85 5.00%
1至2年 289,246.48 28,924.65 10.00%
2至3年 1,036,391.10 310,917.33 30.00%
3至4年 930.00 744.00 80.00%
4至5年 149,900.00 149,900.00 100.00%
5 年以上 28,141.83 28,141.83 100.00%
合计 345,748,866.42 17,730,840.66
确定该组合依据的说明：
181
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 2,312,212.55 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方往来 341,028,421.31 301,880,328.12
应收出口退税 240,951.37 24,638.39
备用金 112,765.66 120,438.26
单位往来款 719,180.75 286,077.27
其他 3,647,547.33 2,186,096.09
合计 345,748,866.42 304,497,578.13
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
苏州德迈科电气有限公司 往来借款 120,435,000.00 1 年以内 34.83% 6,021,750.00
济南第一机床有限公司 往来款 191,847,012.49 1 年以内 55.49% 9,592,350.62
山东威达锯业有限公司 往来款 28,492,805.83 1 年以内 8.24% 1,424,640.29
威海第二热电集团有限公司 往来款 1,000,000.00 2-3 年 0.29% 300,000.00
苏州全成机械制造有限公司 往来款 380,430.00 1 年以内 0.11% 19,021.50
合计 -- 342,155,248.32 -- 98.96% 17,357,762.41
182
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,160,187,204.96 10,800,002.54 1,149,387,202.42 1,156,840,609.28 10,800,002.54 1,146,040,606.74
对联营、合营企
23,200,309.27 23,200,309.27 23,865,400.85 23,865,400.85
业投资
合计 1,183,387,514.23 10,800,002.54 1,172,587,511.69 1,180,706,010.13 10,800,002.54 1,169,906,007.59
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 余额
山东威达销售有限公司 5,048,350.34 5,048,350.34
上海拜骋电器有限公司 109,450,000.00 1,021,993.69 110,471,993.69 10,800,002.54
山东威达锯业有限公司 27,409,281.15 27,409,281.15
山东威达粉末冶金有限公司 21,266,999.19 711,975.57 21,978,974.76
济南第一机床有限公司 599,902,225.23 599,902,225.23
威海威达精密铸造有限公司 28,763,753.37 802,995.05 29,566,748.42
苏州德迈科电气有限公司 365,000,000.00 809,631.37 365,809,631.37
合计 1,156,840,609.28 3,346,595.68 1,160,187,204.96 10,800,002.54
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
减值准备
投资单位 期初余额 权益法下 其他综合 其他权益 宣告发放 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 其他 期末余额
确认的投 收益调整 变动 现金股利 准备
183
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
资损益 或利润
一、合营企业
山东威达
23,865,40 9,494,594 -159,685. 10,000,00 23,200,30
雷姆机械
0.85 .23 81 0.00 9.27
有限公司
23,865,40 9,494,594 -159,685. 10,000,00 23,200,30
小计
0.85 .23 81 0.00 9.27
二、联营企业
23,865,40 9,494,594 -159,685. 10,000,00 23,200,30
合计
0.85 .23 81 0.00 9.27
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 560,598,880.63 458,981,393.66 546,742,991.12 438,366,101.50
其他业务 42,729,459.61 25,400,913.49 36,436,506.20 22,650,529.84
合计 603,328,340.24 484,382,307.15 583,179,497.32 461,016,631.34
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 9,494,594.23 12,345,367.15
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
-9,170,715.00
益的金融资产取得的投资收益
子公司分红 75,813,908.65 54,109,981.22
银行理财产品投资收益 4,281,052.59 6,354,717.81
合计 80,418,840.47 72,810,066.18
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 246,392.93
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定
23,356,292.95
量享受的政府补助除外）
债务重组损益 18,653.30
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 4,350,449.86
融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -115,042.61
其他符合非经常性损益定义的损益项目 33,935.94
减：所得税影响额 4,469,293.48
少数股东权益影响额 220,907.15
合计 23,200,481.74 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 6.44% 0.37 0.37
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
5.48% 0.31 0.31
净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
186
山东威达机械股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
备查文件包括下列资料：
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原
稿；
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
山东威达机械股份有限公司
董事会
2019年4月23日
187