证券代码：002026 证券简称：山东威达 公告编号：2008-004
山东威达机械股份有限公司2007年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议年度报告的董事会。
1.4 中瑞岳华会计师事务所为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。
1.5 公司负责人杨桂模、主管会计工作负责人王吉顺及会计机构负责人（会计主管人员）刘建滋声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 山东威达
股票代码 002026
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 山东省文登市苘山镇中韩路２号
注册地址的邮政编码 264414
办公地址 山东省文登市苘山镇中韩路２号
办公地址的邮政编码 264414
公司国际互联网网址 www.weida@weidapeacock.com
电子信箱 weida@weidapeacock.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋战友 鞠明君
联系地址 山东省文登市苘山镇中韩路２号 山东省文登市苘山镇中韩路２号
电话 0631-8549156 0631-8549156
传真 0631-8545018 8545388 0631-8545018 8545388
电子信箱 weida@weidapeacock.com weida@weidapeacock.com
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
营业收入 363,239,717.96 315,666,870.40 315,666,870.40 15.07% 297,133,254.72 297,133,254.72
利润总额 45,909,754.12 39,220,930.90 39,220,930.90 17.05% 50,611,132.79 50,611,132.79
归属于上市公司股东的净利润 40,041,130.11 30,974,919.38 31,752,893.67 26.10% 35,269,472.65 35,681,871.87
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 32,934,224.72 26,974,919.38 31,752,893.67 3.72% 35,331,579.59 35,732,089.50
经营活动产生的现金流量净额 16,367,455.10 9,216,148.71 9,216,148.71 77.60% 15,833,269.86 15,833,269.86
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
总资产 615,549,480.94 560,549,940.18 562,461,694.72 9.44% 582,095,557.23 584,785,286.07
所有者权益（或股东权益） 489,191,745.24 455,338,858.11 457,250,612.65 6.99% 433,363,938.73 436,053,667.57
股本 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 0.00% 90,000,000.00 90,000,000.00
3.2 主要财务指标
单位：（人民币）元
2007年 2006年 本年比上年增减（％） 2005年
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
基本每股收益 0.297 0.229 0.235 26.38% 0.392 0.396
稀释每股收益 0.297 0.229 0.235 26.38% 0.392 0.396
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.244 0.229 0.235 3.83% 0.392 0.397
全面摊薄净资产收益率 8.19% 6.80% 6.94% 1.25% 8.14% 8.18%
加权平均净资产收益率 8.39% 6.97% 6.73% 1.66% 8.42% 8.51%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 6.73% 5.92% 6.94% -0.21% 8.15% 8.19%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 6.90% 6.07% 6.73% 0.17% 8.42% 8.52%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.07 0.07 71.43% 0.176 0.176
2007年末 2006年末 本年末比上年末增减（％） 2005年末
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
归属于上市公司股东的每股净资产 3.62 3.37 3.39 6.78% 4.82 4.85
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动性资产处置损益 524,141.35
政府补助 610,000.00
其他营业外收支净额 -412,420.07
福利费结余冲管理费用 6,606,852.13
减：所得税影响数 -221,668.02
合计 7,106,905.39
采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 51,086,250 37.84% 0 0 0 -6,750,000 -6,750,000 44,336,250 32.84%
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
2、国有法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、其他内资持股 51,086,250 37.84% 0 0 0 -6,750,000 -6,750,000 44,336,250 32.84%
其中：境内非国有法人持股 51,086,250 37.84% 0 0 0 -6,750,000 -6,750,000 44,336,250 32.84%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
5、高管股份 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
二、无限售条件股份 83,913,750 62.16% 0 0 0 6,750,000 6,750,000 90,663,750 67.16%
1、人民币普通股 83,913,750 62.16% 0 0 0 6,750,000 6,750,000 90,663,750 67.16%
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
三、股份总数 135,000,000 100.00% 0 0 0 0 0 135,000,000 100.00%
限售股份变动情况表
单位：股
股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
文登市昆嵛科技开发有限公司 8,055,000 6,750,000 0 1,305,000 股改承诺 2007年11月19日
合计 8,055,000 6,750,000 0 1,305,000 － －
4.2 前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 14,853
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
文登市威达机械有限公司 境内非国有法人 31.88% 43,031,250 43,031,250 0
文登市昆嵛科技开发有限公司 境内非国有法人 10.97% 14,805,000 1,305,000 0
刘国店 境内自然人 4.82% 6,502,500 0 0
孙振江 境内自然人 4.73% 6,390,000 0 0
文登市苘山房地产开发有限公司 境内非国有法人 3.03% 4,083,750 0 0
文登市世进塑料制品有限公司 境内非国有法人 2.92% 3,937,500 0 0
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 境内非国有法人 1.24% 1,667,520 0 0
许磊 境内自然人 0.85% 1,150,000 0 0
彭越煌 境内自然人 0.39% 520,000 0 0
纪军 境内自然人 0.38% 507,906 0 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
文登市昆嵛科技开发有限公司 13,500,000 人民币普通股
刘国店 6,502,500 人民币普通股
孙振江 6,390,000 人民币普通股
文登市苘山房地产开发有限公司 4,083,750 人民币普通股
文登市世进塑料制品有限公司 3,937,500 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,667,520 人民币普通股
许磊 1,150,000 人民币普通股
彭越煌 520,000 人民币普通股
纪军 507,906 人民币普通股
罗予频 500,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名股东中前六名股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
名称：文登市威达机械有限公司法定代表人：杨明燕成立日期：1993年2月28日注册资本：4,550万元经营范围：散热器、机床配件、锯片的生产、销售；钢材、电器配件、建筑材料的购销以及进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件；出口本企业自产的机电产品。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬
杨桂模 董事长 男 58 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 56.00 否
刘友财 董事 男 42 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 40.00 否
杨桂军 董事 男 41 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 38.00 否
谭兴达 董事 男 52 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 38.00 否
杨明燕 董事 女 31 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 0.00 是
李铁松 董事 男 43 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 21.00 否
于成廷 独立董事 男 68 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 4.00 否
张传富 独立董事 男 67 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 4.00 否
戴继雄 独立董事 男 48 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 4.00 否
丛湖龙 监事 男 52 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 15.00 否
邹积富 监事 男 57 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 3.00 否
曹信平 监事 女 37 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 3.00 否
宋战友 董事会秘书 男 35 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 21.00 否
王吉顺 财务总监 男 45 2006年12月19日 2009年12月18日 0 0 无 15.00 否
合计 - - - - - 0 0 - 262.00 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
董事姓名 具体职务 应出席次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
杨桂模 董事长 6 6 0 0 否
刘友财 董事、总经理 6 6 0 0 否
杨桂军 副董事长、副总经理 6 6 0 0 否
谭兴达 董事、副总经理 6 6 0 0 否
杨明燕 董事 6 6 0 0 否
李铁松 董事 6 6 0 0 否
于成廷 独立董事 6 6 0 0 否
张传富 独立董事 6 6 0 0 否
戴继雄 独立董事 6 6 0 0 否
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况的回顾在国家宏观经济调控、主要原材料钢材价格上涨、人民币持续升值等不利市场环境下，2007年公司在公司董事会的正确领导下,不断加强内部管理和控制，理顺产品销售价格，强化成本控制，克服和消化了整个电动工具市场不景气、人员流动大、工资成本上升、原材料价格上涨、人民币不断升值等诸多困难，取得了较好的经营业绩。 公司2007年度实现营业总收入363,239,717.96 元，比上年同期增加了15.07％；实现营业利润45,188,032.84 元，比上年同期增加了15.21％；实现净利润40,046,240.72 元，比上年同期增加了25.92％。公司主营业务经营范围为：钻夹头及配件、粉末冶金配件、锯片、带锯条、卡盘，汽车转向螺杆、螺母、总成的生产、销售；资格证书范围内的进出口业务。1、主营业务分行业、产品情况表： 单位：万元主营业务分行业情况分行业或分产品_主营业务收入_主营业务成本_主营业务利润率_主营业务收入比上年增减_主营业务成本比上年增减_主营业务利润率比上年增减机械制造业_29,554.11 _22,273.69 _24.63%_2,652.98 _1,869.94 _增加0.48个百分点其它_3,839.92 _3,437.08 _10.49%_1,952.83 _1,584.05 _增加8.69个百分点其中：关联交易_0_0_0_0_0_0关联交易定价原则_采用市场定价原则主营业务分产品情况钻夹头销售_26,630.28 _19,836.87 _25.51%_576.01 _285.62 _增加0.55个百分点粉末冶金销售_1,238.39 _971.82 _21.53%_735.72 _487.17 _增加17.95个百分点锯片销售_1,685.44 _1,465.00 _13.08%_1,341.25 _1,097.15 _增加19.95个百分点其他销售_3,839.92 _3,437.08 _10.49%_1,952.83 _1,584.05 _增加8.69个百分点其中：关联交易_0_0_0_0_0_0关联交易定价原则_采用市场定价原则2、主营业务分地区情况： 单位：万元地区_主营业务收入_主营业务利润_2007_2006年_2007_2006年华东地区_14,529.05 _10,406.64 _3,286.44 _2,460.23 其它地区_1,781.03 _3,545.53 _56.94 _76.86 出口销售_17,083.95 _14,836.05 _4,339.88 _3,994.35 报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。3、主要供应商、客户情况：（1）、公司向前五名供应商合计采购金额12,538.90万元，占采购总额的56.88%。2、 2007年度公司前五名客户销售的收入总额为13,842.13万元，占公司全部销售收入的比例为41.45%。二、报告期内公司资产构成情况和财务数据1、报告期内的资产构成情况 单位：元项目_2007年末_2006年末_同比增减额_同比增减额% 资产总计_615,549,480.94_562,461,694.72_53,087,786.22_9.44% 货币资金_130,143,113.79_178,809,828.28_-48,666,714.49_-27.22%应收票据_7,992,444.41_4,654,120.10_3,338,324.31_71.73% 应收账款_74,763,593.01_60,738,362.34_14,025,230.67_23.09% 预付款项_53,738,613.13_20,185,990.84_33,552,622.29_166.22% 存货_133,225,507.61_125,823,432.32_7,402,075.29_5.88% 固定资产_178,885,281.30_150,074,446.83_28,810,834.47_19.20% 在建工程_22,497,386.13_15,428,712.32_7,068,673.81_45.82% 应付票据_52,104,320.00_26,837,066.00_25,267,254.00_94.15% 应付账款_27,628,772.09_34,743,495.49_-7,114,723.40_-20.48%应付职工薪酬_19,189,069.35_29,923,141.16_-10,734,071.81_-35.87%股东权益_489,467,954.62_457,521,711.42_31,946,243.20_6.98%（1）货币资金年末数较年初数减少了27.22%，主要原因为本期募集资金项目使用资金所致。（2）应收票据年末数较年初数增加71.73%，主要原因为年末收取客户银行承兑汇票增加所致。（3）应收账款年末数较年初数增加23.09%，主要是国外客户及分公司应收帐款增加所致。其中香港TTI公司增加了971万元；锯业分公司增加了379万元；粉末冶金厂增加了370万元。（4）预付款项年末数较年初数增加166.22%，主要原因是本期预付钢材款及土地款增加所致。（5）存货年末数较年初数增加了5.88%，主要是产成品增加了1058.74万元，增加了15.55%造成的。期末产成品库存中部分钻夹头产品存货成本高于可变现价值（售价），按照谨慎性原则，公司计提存货跌价准备346.52万元，列入当期资产减值损失。（6）固定资产年末数较年初数增加了19.2%，主要原因为本期募集资金投资增加固定资产所致。（7）应付票据年末数较年初数增加94.15%，原因为预付采购钢材款增加所致。(8) 应付职工薪酬年末数较年初数减少了10,734,071.81元，减少35.87%，主要原因是应付职工薪酬（职工福利）年末数较年初数减少了11,495,242.88元,其中：本期用于职工福利减少了4,888,390.75元，按会计准则要求将根据职工福利计划确认的应付职工薪酬（职工福利）与原年初转入应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费用减少了6,606,852.13元。2、利润构成变化情况单位：元指标_本期数_上年同期数_同比增减额_同比增减额%管理费用_16,479,473.04_17,836,448.94_-1,356,975.90_-7.61%财务费用_336,070.97_-2,641,488.47_2,977,559.44_-112.72%资产减值损失_4,349,530.22_-1,179,759.50_5,529,289.72_-468.68%利润总额_45,909,754.12_39,220,930.90_6,688,823.22_17.05%（1）管理费用总额比上年同期减少了135.70万元，减少了7.61%，主要是由于按会计准则要求将根据职工福利计划确认的应付职工薪酬（职工福利）与原年初转入应付职工薪酬（职工福利）之间的差额调整管理费用6,606,852.13元,使管理费用减少6,606,852.13元；由于新产品研究与开发费用较上年同期增加较多，及车辆交通费、管理人员工资、房产土地使用税增加使管理费用增加了524.98万元。（2）财务费用比上年同期增加了297.76万元，主要是本期由于人民币升值发生汇兑损失408.13万元，比上年同期199.55万元增加了208.58万元所致。（3）资产减值损失上年同期增加了552.93万元，主要是本期计提坏账准备及存货跌价准备增加所致。三、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析山东威达销售有限公司文登市威达进出口有限公司于2007年11月变更为山东威达销售有限公司(以下简称"公司")，是经山东省外经贸（2004）49号文件批准，于2004年5月设立的有限责任公司；公司注册资本:500万元人民币；公司注册地：山东省文登市苘山镇中韩路2号；主营业务：五金、矿产、机械产品、土畜产品、纺织品、服装、鞋帽、轻工产品、橡胶制品、塑料制品、纸制品销售；备案范围内的货物进出口业务。截止2007年12月31日，该公司资产总额为886.41万元，净资产为553.01万元,2007年完成主营业务收入2178.99万元，净利润为10.22万元。四、对公司未来发展的展望1、行业的发展趋势： 钻夹头：公司主要为产品钻夹头，根据电动工具行业协会对钻夹头的需求分析，钻夹头呈现以下发展趋势：首先，随着电动工具的使用范围不断扩大，对高性能钻夹头的需求不断增加，在精度、灵活性和外观达到要求的前提下，对产品最重要的性能-夹紧力和寿命的要求越来越高；其次，对有锁紧功能的钻夹头的需求量呈现逐渐加大的态势；第三，因钻夹头是消耗品，因此要求钻夹头在满足一定性能要求的前提下，结构尽可能简单，成本降低。另外高性能手紧钻夹头和有锁紧功能的钻夹头是目前国际市场上的高档产品，因其利润较高，所以是国际上几个主要钻夹头生产商竞争的重点。粉末冶金：公司利用募集资金新上了粉末冶金产品。近年我国电动手动工具出口额均超过20亿美元，属大宗出口机电产品。据预测，未来我国电动手动工具出口还将会激增。因此电动工具配件的市场潜力非常大。齿轮箱是电动工具中的主要配件，其中的齿轮及其他配件主要是用粉末冶金的方法生产。因此，公司生产的粉末冶金产品市场广阔，随着公司产品的不断成熟，具有较好的发展前景。锯片：公司利用募集资金新上了锯片产品。中国的石材锯基体几经周折、优胜劣汰，特别是随着新型锯机的发展，传统的、单一的锯片基体已被超薄基体、复合锯基体、组合基体所代替。印度、中东、欧洲、北美洲的巨大市场需求，为公司产品提供了广阔的市场空间。但市场培育需要下很大的力气和较为漫长的过程。2、公司新年度的经营计划2008年公司将以"十一五"总体发展思路为指导，以钻夹头产业为纽带，突出主导产业的发展，充分发挥公司整体优势，使"山东威达"的核心产业竞争能力进一步得到全面提升。 2008年经营目标是：完成主营业务收入38000万元，实现利润总额4200万元。3、经营中出现的问题公司目前面临的困难主要有四个方面：1、公司新产品的开发需要得到市场的认同。由于我公司研发的新产品虽然有些产品性能已经达到或超过国外同行业的水平，但需要客户对产品有一个认知的过程，包括专利查询、性能测试等要求。2、随着公司生产经营规模的扩大，需要大批专业技术人才和管理人才，人才缺乏也是制约公司当前发展的一个重要因素。3、人民币持续升值，不仅给公司产品出口带来一定的影响，也严重影响公司经济效益。2007年由于人民币升值造成汇兑损失同比增加了208.58万元，销售收入减少308.60万元，相应使利润总额减少517.18万元。4、主要原材料涨价造成产品成本上升，毛利率下降。2008年公司主要原材料钢材价格将会进一步上升，对公司2008年经济效益带来一定影响。同行业竞争加剧也使公司面临巨大的挑战。五、报告期内投资情况1、募集资金项目的资金使用情况 公司于2004年7月12日在深交所发行人民币普通股3000万股，募集资金净额24,324.64万元，资金到位时间为2004年7月16日。针对公司2007年度募集资金使用情况，公司董事会出具了募集资金年度使用情况的专项说明，中瑞岳华会计师事务所有限责任公司出具了"中瑞岳华专审字[2008]526号"《募集资金年度专项审核报告》，认为公司董事会专项说明中关于募集资金使用情况的披露按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的要求编制并如实反映本年度募集资金实际存放和实际使用情况。公司本年度使用募集资金83,472,246.30元，截至2007年12月31日募集资金项目累计投入资金243,508,802.13元，募集资金项目超支262,402.13元，公司以自有资金支付。 ① 募集资金项目的资金使用情况： （1）招股时承诺的募集资金项目本年度的资金实际使用情况金额单位：人民币万元投资项目_实际投资金额_实际投入时间_实际投资额占计划投资额的比例_项目的完工程度_实现的收益_本年投资_累计投资____扳手钻夹头生产线技术改造项目_7.67_4,774.52_2004年至2007年_99.47%_完工_364.11改进高档钻夹头工艺技改项目_1,849.84_3,237.92_2004年至2007年_100.87%_完工_39.93合 计_1,857.51_8,012.43____404.04 （2）募集资金的实际使用情况与招股时披露的承诺比较 金额单位：人民币万元投资项目_项目总投资_招股说明书承诺募集资金使用计划_实际投入募集资金总额_差异金额_差异原因扳手钻夹头生产线技术改造项目_4,800.00_计划固定资产2990万元,流动资金1810万元_4,774.52_25.48_物料价格波动改进高档钻夹头工艺技改项目_3,210.00_固定资产2910万元,流动资金300万元_3,237.92_-27.92_物料价格波动建设高精度动力卡盘项目_5,900.00_固定资产4870万元,流动资金1030万元__5,900.00_已变更募集资金用途，变更后不再投入（注①）生产精密雕刻机快换夹头项目_4,980.00_固定资产4640万元,流动资金340万元__4,980.00_已变更募集资金用途，变更后不再投入（注②）自紧、自锁钻夹头技术改造项目_8,556.00_固定资产7342万元,流动资金1214万元_4,430.22_4,125.78_已部分变更募集资金用途，变更后投资额4,499.64万元（注③）合 计_27,446.00__12,442.66_15,003.34_注：公司2005年7月29日第三届董事会第十次会议决议、2005年9月15日2005年第一次临时股东大会决议通过《山东威达机械股份有限公司关于变更部分募集资金用途的议案》，变更以下募集资金用途：招股说明书中原计划建设高精度动力卡盘项目，总投资5,900万元，因该项目须引进日本先进技术设备，由于该设备价格大幅上涨，国内同类设备无法满足项目要求，加上项目主要原材料价格上涨，导致实施项目的风险较高，决定放弃该项目。招股说明书中原计划新建生产精密雕刻机快换夹头项目，总投资4,980万元，由于资金缺口较大，加上主要原材料的价格上涨，市场风险较大，决定放弃该项目。招股说明书中原计划建设自紧、自锁钻夹头技术改造项目，该项目总投资8,556万元，在项目实施过程中由于合理调整生产规模，从而压缩了投资总量，预计该项目按调整后的计划实施后所需投资金额4,499.64万元，可结余募集资金4,056.36万元，该结余资金用于变更后的高精度机械零部件项目和锯片生产线项目。 ②变更募集资金项目的资金使用情况（1）变更募集资金项目本年度的资金实际使用情况变更后的投资项目_变更总金额_实际投资金额_实际投入时间_实际投资额占计划投资额的比例_项目的完工程度_实现的收益__本年投资_累计投资____自紧、自锁钻夹头技术改造项目_4,499.64_2,602.82_4,430.22_2004年至2007年_98.46%_完工_243.49建设高精度机械零部件项目_6,640.00_3,290.94_6,643.51_2005年至2007年_100.05%_完工_131.21建设锯片生产线项目_5,175.00_595.95_5,264.72_2005年至2007年_101.73%_完工_7.30合 计_16,314.64_6,489.71_16,338.45____382.00 以上募集资金项目的变更经公司2005年7月29日第二届董事会第十次会议决议通过、2005年9月15日2005年第一次临时股东大会决议批准。 （2）变更募集资金项目的实际使用情况与股东大会决议的承诺内容对照情况说明如下：股东大会决议承诺投资事项_实际投资项目_承诺投资金额_累计实际投资金额_差异自紧、自锁钻夹头技术改造项目_自紧、自锁钻夹头技术改造项目_4,499.64_4,430.22_69.42建设高精度机械零部件项目_建设高精度机械零部件项目_6,640.00_6,643.51_-3.51建设锯片生产线项目_建设锯片生产线项目_5,175.00_5,264.72_-89.72合 计__16,314.64_16,338.45_-23.81③募集资金项目的实施方式、地点变更情况 公司2007年度募集资金项目的实施方式、实施地点未发生变更。 ④募集资金项目先期投入情况 公司2007年度不存在募集资金项目先期投入情况。 ⑤用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司2007年度不存在将闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 2、非募集资金投资情况（1）2007年4月公司按照与德国雷姆股份有限公司签订的合资企业合同，双方共同投资100万欧元注册成立了山东威达雷姆机械有限公司，其中公司投资5,194,438.27万元，折合50万欧元占合资企业注册资本的50%，具体情况如下表：对合营企业投资投资的明细情况 （2）公司与文登市苘山镇人民政府于2007年6月6日签订购买土地合同,公司购买位于二龙山项目区土地178亩,每亩5万元,合计金额890万元,签订合同后支付440万元,余款450万元在申请办理土地使用权证时支付，该土地的使用权证书正在办理。公司与文登市苘山镇人民政府于2007年7月20日签订土地购买合同,购买二龙山项目区土地18.89亩,每亩价款5万元,总价款94.45万元,签订合同支付47万元,余款47.45万元在政府申请办理土地使用权证时支付，该土地的使用权证书正在办理。六、董事会日常工作情况(一)、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本年度董事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，结合公司生产经营需要，共召开6次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》和其他相关法规的要求。1、山东威达机械股份有限公司第四届董事会第二次会议于2007年3月5日以书面形式发出会议通知，于2007年3月17日在公司七楼会议室召开。应出席会议董事9名，亲自出席董事9名，公司监事和高级管理人员列席了会议。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等的有关规定，会议由董事长杨桂模主持。经与会董事书面表决并通过如下决议：（1）、《公司2006年度总经理工作报告》；（2）、《公司2006年度董事会工作报告》；（3）、《公司2006年度财务决算方案》；（4）、《2006年度利润分配预案》；（5）、《公司2006年年度报告及摘要》；_（6）、《关于募集资金年度使用情况的专项说明》；（7）、《公司2007年度募集资金使用计划》；（8）、《关于续聘岳华会计师事务所为公司2007年度审计机构的议案》；（9）、《预计2007年日常关联交易的预案》；（10）、《关于执行新〈企业会计准则〉的议案》；（11）、《关于召开公司2006 年度股东大会的议案》。第四届董事会第二次会议决议公告刊登于2007年3月20日的《证券时报》上。2、山东威达机械股份有限公司第四届董事会第三次会议于2007年4月10日以书面形式发出会议通知。于2007年4月21日公司以通讯方式召开会议。本次会议应出席董事9名，亲自出席董事9名。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等的有关规定。会议以9票赞成，0票反对的结果通过了《山东威达机械股份有限公司2007年第一季度报告》。《山东威达机械股份有限公司2007年第一季度报告》刊登于2007年4月24日的《证券时报》上。3、山东威达机械股份有限公司第四届董事会第四会议于2007年7月11日以书面形式发出会议通知，于2007年7月16日以通讯方式召开。应出席会议董事9名，实际出席董事9名。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等的有关规定。会议以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于 "加强上市公司治理专项活动"的自查报告及整改计划》。《关于 "加强上市公司治理专项活动"的自查报告及整改计划》刊登于2007年7月17日的《证券时报》上。4、山东威达机械股份有限公司（下称"公司"）第四届董事会第五次会议通知已于2007年8月9日以书面形式发出，会议于2007年8月19日以通讯方式召开。应出席会议董事9名， 实际出席董事9名。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等的有关规定，书面表决并通过了以下议案：（1）、《山东威达机械股份有限公司2007年半年度报告》； （2）、《山东威达机械股份有限公司战略发展委员会工作制度》；（3）、《山东威达机械股份有限公司提名委员会工作制度》；（4）、《山东威达机械股份有限公司审计委员会工作制度》；（5）、《山东威达机械股份有限公司薪酬与考核委员会工作制度》；（6）、《关于成立第四届董事会各专门委员会及委员人选的议案》。公司第四届董事会第五次会议决议公告刊登于2007年8月21日的《证券时报》上。5、山东威达机械股份有限公司第四届董事会第六次会议于2007年10月14日以书面形式发出会议通知。于2007年10月24日公司以通讯方式召开会议。本次会议应出席董事9名，亲自出席董事9名。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等的有关规定。会议以9票赞成，0票反对，0票弃权的结果通过了《山东威达机械股份有限公司2007年第三季度报告》。《山东威达机械股份有限公司2007年第三季度报告》刊登于2007年10月25日的《证券时报》和《中国证券报》上。6、山东威达机械股份有限公司第四届董事会第七次会议于2007年10月29日以书面形式发出会议通知，于2007年11月8日以通讯方式召开。应出席会议董事9名，实际出席董事9名。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等的有关规定。会议以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了《山东威达机械股份有限公司关于公司治理专项活动的整改报告》。《山东威达机械股份有限公司关于公司治理专项活动的整改报告》刊登于2007年11月9日日的《证券时报》和《中国证券报》上。（二）、董事会对股东大会决议的执行情况报告期内公司召开了一次股东大会，董事会严格按照《公司法》等法律法规和《公司章程》的规定履行职责，认真尽责地执行股东大会的各项决议。2006年年度股东大会审议通过了每10股派发现金股利0.6元（含税）的利润分配方案，董事会于2007年6月2日在《证券时报》上刊登了2006年度分红派息实施公告，社会公众股股息已于2007年6月8日通过股东托管券商直接划入其资金账户，非流通股股息已由本公司直接派发。七、本年度利润分配预案经中瑞岳华会计师事务所审计，2007年公司实现净利润40,046,240.72元,截止2007年底未分配利润为123,483,794.34 元。公司拟以2007年12月31日总股本13500万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），合计派发现金股利1350万元（含税）。本次股利分配后公司会计报表未分配利润余额为109,983,794.34元，结转以后年度分配。以上利润分配预案尚需提交股东大会审议通过后实施。八、报告期内公司内部审计情况根据有关法律法规和规章制度的要求，公司已建立了内部审计制度，设置了独立的内部审计机构-审计部，配备了2名专职审计人员，2名兼职审计人员，在公司董事会领导下负责监督、核查公司财务制度的执行情况和财务状况以及有关经济活动的真实性、合法性、效益性，组织、协调和实施公司内部审计工作。报告期内，审计部对公司及下属控股子公司的财务状况和经营成果、会计政策、募集资金的管理和使用、财务制度执行情况等方面进行了内部审计，出具了内部审计报告；对公司内控制度的实施情况进行了检查，出具了内控制度的自我评价报告。九、开展投资者关系管理的具体情况报告期内，公司严格遵守相关法规及公司制定的《投资者关系管理制度》的规定，董事会秘书作为投资者关系管理的负责人，组织实施了公司的投资者关系管理工作，具体情况如下：报告期内公司严格遵守《公司法》、《证券法》等有关法律、法规、规章及深圳证券交易所有关业务规则的规定。及时、准确的履行披露义务，保障了广大投资者的知情权。公司设置并披露了专门的投资者问询电话以及传真、信箱等，方便与投资者沟通，并由专人负责接收处理，保持公司与投资者沟通畅通无阻；公司网站上设立投资者关系管理专栏、在网上及时披露与更新公司的相关信息，以方便投资者查询，并及时解答投资者咨询；公司建立投资者电话问询及答复记录以及投资者来访接待记录制度，对投资者提出的问题及时解答和解决，对投资者来访热情接待。十、信息披露报纸的变更公司选定《证券时报》和《中国证券报》作为信息披露指定报纸。十一、其他报告事项（一）中瑞岳华会计师事务所出具的中瑞岳华专审字[2008]第528号《关联方占用上市公司资金情况的专项审核报告》对公司控股股东及关联方占用资金情况说明如下：1、2007年度，我们未发现贵公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也未发现互相代为承担成本和其他支出的情况。2、截至2007年12月31日，我们未发现贵公司存在以下方式将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用的情况：（1）有偿或无偿的拆借公司的资金给控股股东使用。（2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款。（3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动。（4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。（5）代控股股东及其他关联方偿还债务。（6）中国证监会认定的其他方式。（二）独立董事对公司关联方资金往来和对外担保情况发表的独立意见：根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2004]56号）的规定，作为山东威达机械股份有限公司的独立董事，我们本着对公司及全体股东负责的态度，对公司进行仔细的核查和问讯后，发表独立意见如下：经认真核查，我们认为：公司认真贯彻有关规定，截止2007年12月31日公司与控股股东及其他关联方之间没有相互代为承担成本和其他支出，公司也未将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用。公司无累计和当期对外担保情况发生。公司严格遵守《公司法》、《证券法》以及中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》等规定。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）
机械制造业 29,554.11 22,273.69 24.63% 2,652.98% 1,869.94% 0.48%
其它 3,839.92 3,437.08 10.49% 1,952.83% 1,584.05% 8.69%
主营业务分产品情况
钻夹头销售 26,630.28 19,836.87 25.51% 576.01% 285.62% 0.55%
粉末冶金销售 1,238.39 971.82 21.53% 735.72% 487.17% 17.95%
锯片销售 1,685.44 1,465.00 13.08% 1,341.25% 1,097.15% 19.95%
其他销售 3,839.92 3,437.08 10.49% 1,952.83% 1,584.05% 8.69%
6.3 主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华东地区 14,529.05 39.61%
其它地区 1,781.03 -49.77%
出口销售 17,083.95 15.15%
6.4 募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
募集资金总额 24,324.64 本年度投入募集资金总额 8,347.22
变更用途的募集资金总额 16,314.64 已累计投入募集资金总额 24,324.64
变更用途的募集资金总额比例 67.07%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 本年度投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
自紧、自锁钻夹头技术改造项目 否 8,556.00 4,499.64 4,499.64 2,602.82 4,430.22 -69.42 98.46% 2007年12月31日 243.49 是 否
扳手钻夹头生产线技术改造项目 否 4,800.00 4,800.00 4,800.00 7.67 4,774.52 -25.48 99.47% 2006年12月31日 328.24 是 否
改进高档钻夹头工艺技改项目 是 3,210.00 3,210.00 3,210.00 1,849.84 3,237.92 27.92 100.87% 2007年12月31日 82.26 是 否
建设高精度动力卡盘项目 是 5,900.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 2005年12月31日 0.00 是 是
生产精密雕刻机快换夹头项目 是 1,858.64 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00% 2005年12月31日 0.00 是 是
合计 - 24,324.64 12,509.64 12,509.64 4,460.33 12,442.66 -66.98 - - 653.99 - -
未达到计划进度原因（分具体项目） 1、自紧、自锁钻夹头技术改造项目：该项目总投资8,556万元，在项目实施过程中由于合理调整生产规模，从而压缩了投资总量，预计该项目按调整后的计划实施后所需投资金额4,499.64万元，可结余募集资金4,056.36万元，该结余资金用于变更后的高精度机械零部件项目和锯片生产线项目。2、建设高精度动力卡盘项目：因该项目须引进日本先进技术设备，由于该设备价格大幅上涨，国内同类设备无法满足项目要求，加上项目主要原材料价格上涨，导致实施项目的风险较高，公司根据实际情况及股东大会决议已变更了募集资金用途。3、生产精密雕刻机快换夹头项目：由于所募集资金与项目实施所需资金缺口较大，加上主要原材料的价格上涨，市场风险较大，公司根据实际情况及股东大会决议已变更了募集资金用途。由于上述项目实施的客观条件发生了变化，导致项目未达到计划进度。4、改进高档钻夹头工艺技改项目：由于主要机器设备价格发生变动，导致项目进度与招股说明书预计不符。
项目可行性发生重大变化的情况说明 1、建设高精度动力卡盘项目：因该项目须引进日本先进技术设备，由于该设备价格大幅上涨，国内同类设备无法满足项目要求，加上项目主要原材料价格上涨，导致实施项目的风险较高，公司根据股东大会决议已变更了募集资金用途。2、生产精密雕刻机快换夹头项目：由于所募集资金与项目实施所需资金缺口较大，加上主要原材料的价格上涨，市场风险较大，公司根据股东大会决议已变更了募集资金用途。由于上述项目实施的客观条件发生了变化，导致项目可行性发生了重大变化。
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
募集资金其他使用情况 无
变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：（人民币）万元
变更后的项目 对应的原项目 变更后项目拟投入募集资金总额 截至期末计划累计投资金额(1) 本年度实际投入金额 实际累计投入金额(2) 投资进度（%）(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本年度实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化
建设高精度机械零部件项目 建设高精度动力卡盘项目 6,640.00 6,640.00 3,290.94 6,643.51 100.05% 2007年12月31日 131.21 是 否
建设锯片生产线项目 生产精密雕刻机快换夹头项目 5,175.00 5,175.00 595.95 5,264.72 101.73% 2007年12月31日 7.30 是 否
自紧、自锁钻夹头技术改造项目 自紧、自锁钻夹头技术改造项目 4,499.64 4,499.64 2,602.82 4,430.22 98.46% 2007年12月13日 243.49 是 否
合计 - 16,314.64 16,314.64 6,489.71 16,338.45 - - 382.00 - -
变更原因、决策程序及信息披露情况说明（分具体项目） 改进高档钻夹头工艺技改项目：由于主要机器设备价格发生变动，导致项目进度与招股说明书预计不符。
未达到计划进度的情况和原因（分具体项目） 无
变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 无
6.5 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.6 董事会对会计师事务所"非标准审计报告"的说明
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
经中瑞岳华会计师事务所审计，2007年公司实现净利润40,046,240.72元,截止2007年底未分配利润为123,483,794.34 元。公司拟以2007年12月31日总股本13500万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），合计派发现金股利1350万元（含税）。本次股利分配后公司会计报表未分配利润余额为109,983,794.34元，结转以后年度分配。
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□ 适用 √ 不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.3 重大担保
□ 适用 √ 不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 2007年非经营性资金占用及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
公司持股5%以上股东在股权分置改革中做出的特殊承诺：（一）法定承诺1、公司全体非流通股股东所持非流通股自股权分置改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易或者转让； 2、持有公司非流通股5%以上的第一大股东文登市威达机械有限公司和第二大股东文登市昆嵛科技开发有限公司承诺在前项承诺禁售期期满后，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量占公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在24个月内不超过10%；3、持有公司非流通股5%以上的非流通股股东通过交易所挂牌交易出售的股份数量达到公司股份总数的1％的，自该事实发生之日起两个工作日内作出公告，但公告期内无须停止出售股份。（二）额外承诺公司第一大股东文登市威达机械有限公司承诺： 1、权分置改革方案实施后的第一个交易日起72个月内不通过证券交易所挂牌出售所持有的股份；2、 自股权分置改革方案实施后的第一个交易日起满72个月之日起12个月内通过证券交易所挂牌出售所持有的股份的交易价格不低于公司股权分置改革方案实施前二级市场交易最高价12元整（若自股权分置改革方案实施之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等事项发生，则相应对该价格进行除权除息处理）； 3、 如果在股权分置改革实施之日前文登市昆嵛科技开发有限公司拟协议转让的843万股股份尚未过户，则代文登市昆嵛科技开发有限公司持有的1,830万股非流通股份支付对价； 4、 如果在股权分置改革实施之日前文登市昆嵛科技开发有限公司拟协议转让的843万股股份过户完毕，则代文登市昆嵛科技开发有限公司持有的987万股及受让方受让的843万股非流通股股份支付对价。报告期内，持有公司有先限售条件流通股5%以上的第一大股东文登市威达机械有限公司和第二大股东文登市昆嵛科技开发有限公司均遵守了所做的承诺。
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、监事会工作情况 （一）监事会召开情况公司监事会在报告期内认真履行职责，恪尽职守，为公司规范运作提供了有力保障。2007年度，公司监事会共召开四次监事会，具体情况如下： 1、山东威达机械股份有限公司第四届监事会第二次会议于2007年3月17日在公司三楼会议室召开，会议应到监事3人，实到3人。本次会议的召集和召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议由监事会主席丛湖龙先生主持。与会监事审议并通过如决议： （1）《公司2006年度监事会工作报告》； （2）《公司2006年度财务决算报告》； （3）《2006年度利润分配预案》； （4）《公司2006年年度报告及摘要》。第四届监事会第二次会议决议公告刊登于2007年3月20日的《证券时报》上。2、山东威达机械股份有限公司第四届监事会第三次会议于2007年4月10日以书面形式发出会议通知。于2007年4月21日公司以通讯方式召开会议。本次会议应出席监事3名，亲自出席监事3名。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等的有关规定。会议以3票赞成，0票反对，0票弃权的结果通过了《山东威达机械股份有限公司2007年第一季度报告》。《山东威达机械股份有限公司2007年第一季度报告》刊登于2007年4月24日的《证券时报》上。3、山东威达机械股份有限公司（下称"公司"）第四届监事会第四次会议通知已于2007年8月9日以书面形式发出，会议于2007年8月19日以通讯方式召开。应出席会议监事3名， 实际出席监事3名。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等的有关规定。会议以9票赞成，0票反对，0票弃权的结果通过了《山东威达机械股份有限公司2007年半年度报告》。山东威达机械股份有限公司2007年半年度报告》刊登于2007年8月21日的《证券时报》上。4、山东威达机械股份有限公司第四届监事会第五次会议于2007年10月14日以书面形式发出会议通知。于2007年10月24日公司以通讯方式召开会议。本次会议应出席监事3名，亲自出席监事3名。本次会议的召开与表决程序符合《公司法》和《公司章程》等的有关规定。会议以3票赞成，0票反对，0票弃权的结果通过了《山东威达机械股份有限公司2007年第三季度报告》。山东威达机械股份有限公司2007年第三季度报告》刊登于2007年10月25日的《证券时报》和《中国证券报》上。二、监事会对公司2007年度有关事项发表的独立意见 1、 公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会2007年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》及其他国家法律、法规的有关规定进行规范运作，公司决策程序合法，内部控制制度基本完善，公司高级管理人员执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东利益的行为。_2、 检查公司财务的情况 公司2007年度财务报告经岳华会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。监事会认为财务报告真实、客观地反映公司的财务状况、经营成果和成本费用支出。 3、募集资金使用情况 报告期内，公司募集资金存放和使用管理，遵循《募集资金管理办法》的规定，募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致，没有变更募集资金的投向。4、报告期内，公司无收购、出售资产情况 5、关联交易情况 报告期内，公司与控股股东文登市威达机械有限公司签定了《综合服务提供合同》。 监事会认为公司关联交易定价依据市场价值确定，没有损害公司及其他股东的利益。
§9 财务报告
9.1 审计意见
审计报告 标准无保留审计意见
审计报告正文
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：山东威达机械股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 130,143,113.79 123,876,112.36 178,809,828.28 173,197,305.50
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 7,992,444.41 7,992,444.41 4,654,120.10 4,654,120.10
应收账款 74,763,593.01 72,715,328.13 60,738,362.34 61,416,503.64
预付款项 53,738,613.13 53,738,613.13 20,185,990.84 19,187,580.21
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 2,628,926.54 2,120,032.56 1,176,698.30 1,033,310.15
买入返售金融资产
存货 133,225,507.61 133,225,507.61 125,823,432.32 125,823,432.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 402,492,198.49 393,668,038.20 391,388,432.18 385,312,251.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,194,438.27 9,944,438.27 4,750,000.00
投资性房地产
固定资产 178,885,281.30 178,885,281.30 150,074,446.83 150,074,446.83
在建工程 22,497,386.13 22,497,386.13 15,428,712.32 15,428,712.32
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,938,169.70 3,938,169.70 3,658,348.85 3,658,348.85
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,542,007.05 2,502,034.62 1,911,754.54 1,911,754.54
其他非流动资产
非流动资产合计 213,057,282.45 217,767,310.02 171,073,262.54 175,823,262.54
资产总计 615,549,480.94 611,435,348.22 562,461,694.72 561,135,514.46
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 52,104,320.00 52,104,320.00 26,837,066.00 26,837,066.00
应付账款 27,628,772.09 24,253,142.70 34,743,495.49 34,078,634.62
预收款项 781,211.89 781,211.89 1,191,767.69 1,320,292.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 19,189,069.35 19,158,305.67 29,923,141.16 29,886,631.41
应交税费 4,662,762.28 4,735,096.98 -4,497,036.51 -4,524,677.44
应付利息
其他应付款 21,715,390.71 21,715,390.71 16,741,549.47 16,693,717.75
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 126,081,526.32 122,747,467.95 104,939,983.30 104,291,665.28
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 126,081,526.32 122,747,467.95 104,939,983.30 104,291,665.28
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00
资本公积 201,566,400.00 201,566,400.00 201,566,400.00 201,566,400.00
减：库存股
盈余公积 29,141,550.90 29,141,550.90 25,147,148.04 25,147,148.04
一般风险准备
未分配利润 123,483,794.34 122,979,929.37 95,537,064.61 95,130,301.14
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 489,191,745.24 488,687,880.27 457,250,612.65 456,843,849.18
少数股东权益 276,209.38 271,098.77
所有者权益合计 489,467,954.62 488,687,880.27 457,521,711.42 456,843,849.18
负债和所有者权益总计 615,549,480.94 611,435,348.22 562,461,694.72 561,135,514.46
9.2.2 利润表
编制单位：山东威达机械股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 363,239,717.96 341,449,784.31 315,666,870.40 297,771,921.49
其中：营业收入 363,239,717.96 315,666,870.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 318,063,523.39 296,426,145.13 276,445,939.50 258,796,222.87
其中：营业成本 284,428,692.24 263,048,815.09 250,214,173.23 232,659,900.75
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,678,569.40 1,678,403.90 1,763,696.74 1,763,696.74
销售费用 10,791,187.52 10,791,187.52 10,452,868.56 10,378,042.64
管理费用 16,479,473.04 16,415,581.04 17,836,448.94 17,704,173.27
财务费用 336,070.97 277,214.67 -2,641,488.47 -2,529,831.03
资产减值损失 4,349,530.22 4,214,942.91 -1,179,759.50 -1,179,759.50
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 11,838.27 11,838.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 11,838.27 11,838.27
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 45,188,032.84 45,035,477.45 39,220,930.90 38,975,698.62
加：营业外收入 1,136,725.67 1,136,725.67
减：营业外支出 415,004.39 415,004.39
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 45,909,754.12 45,757,198.73 39,220,930.90 38,975,698.62
减：所得税费用 5,863,513.40 5,813,170.12 7,417,504.00 7,269,773.02
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 40,046,240.72 39,944,028.61 31,803,426.90 31,705,925.60
归属于母公司所有者的净利润 40,041,130.11 31,752,893.67
少数股东损益 5,110.61 50,533.23
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.297 0.235
（二）稀释每股收益 0.297 0.235
9.2.3 现金流量表
编制单位：山东威达机械股份有限公司 2007年1-12月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 316,302,711.64 296,117,725.70 336,953,341.70 303,014,234.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,979,106.31 2,255,137.92 7,703,798.37 1,570,850.15
收到其他与经营活动有关的现金 5,327,338.74 5,215,333.33 2,053,450.99 1,735,279.65
经营活动现金流入小计 325,609,156.69 303,588,196.95 346,710,591.06 306,320,364.68
购买商品、接受劳务支付的现金 220,706,620.25 199,835,849.92 241,549,439.69 202,111,817.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 58,159,133.04 58,095,267.97 50,702,769.92 50,589,051.06
支付的各项税费 8,304,885.81 8,145,026.55 22,165,048.45 22,064,207.33
支付其他与经营活动有关的现金 22,071,062.49 21,969,455.77 23,077,184.29 22,786,518.47
经营活动现金流出小计 309,241,701.59 288,045,600.21 337,494,442.35 297,551,594.67
经营活动产生的现金流量净额 16,367,455.10 15,542,596.74 9,216,148.71 8,768,770.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,659,679.16 2,659,679.16
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 30,000.00 30,000.00
投资活动现金流入小计 2,659,679.16 2,659,679.16 30,000.00 30,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 50,408,024.72 50,408,024.72 34,923,222.92 34,923,222.92
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,182,600.00 5,182,600.00 2,142,449.50 2,142,449.50
支付其他与投资活动有关的现金 13,532.67
投资活动现金流出小计 55,590,624.72 55,590,624.72 37,079,205.09 37,065,672.42
投资活动产生的现金流量净额 -52,930,945.56 -52,930,945.56 -37,049,205.09 -37,035,672.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,675,256.37 4,459,505.57
筹资活动现金流入小计 4,675,256.37 4,459,505.57
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 8,099,997.52 8,099,997.52 8,804,100.00 8,804,100.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 8,099,997.52 8,099,997.52 8,804,100.00 8,804,100.00
筹资活动产生的现金流量净额 -8,099,997.52 -8,099,997.52 -4,128,843.63 -4,344,594.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -4,003,226.51 -3,832,846.80 -1,754,612.46 -1,653,630.97
五、现金及现金等价物净增加额 -48,666,714.49 -49,321,193.14 -33,716,512.47 -34,265,127.81
加：期初现金及现金等价物余额 178,809,828.28 173,197,305.50 212,526,340.75 207,462,433.31
六、期末现金及现金等价物余额 130,143,113.79 123,876,112.36 178,809,828.28 173,197,305.50
9.2.4 所有者权益变动表
编制单位：山东威达机械股份有限公司 2007年12月31日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 135,000,000.00 201,566,400.00 24,977,844.53 93,794,613.58 455,338,858.11 90,000,000.00 246,566,400.00 21,788,477.00 75,009,061.73 433,363,938.73
加：会计政策变更 169,303.51 1,742,451.03 271,098.77 2,182,853.31 169,303.51 964,476.74 220,565.54 1,354,345.79
前期差错更正
二、本年年初余额 135,000,000.00 201,566,400.00 25,147,148.04 95,537,064.61 271,098.77 457,521,711.42 90,000,000.00 246,566,400.00 21,957,780.51 75,973,538.47 220,565.54 434,718,284.52
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 3,994,402.86 27,946,729.73 5,110.61 31,946,243.20 45,000,000.00 -45,000,000.00 3,189,367.53 19,563,526.14 50,533.23 22,803,426.90
（一）净利润 40,041,130.11 5,110.61 40,046,240.72 31,752,893.67 50,533.23 31,803,426.90
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 40,041,130.11 5,110.61 40,046,240.72 31,752,893.67 50,533.23 31,803,426.90
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 3,994,402.86 -12,094,400.38 -8,099,997.52 3,189,367.53 -12,189,367.53 -9,000,000.00
1．提取盈余公积 3,994,402.86 -3,994,402.86 3,189,367.53 -3,189,367.53
2.提取一般风险准备 -8,099,997.52 -8,099,997.52 -9,000,000.00 -9,000,000.00
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 45,000,000.00 -45,000,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 45,000,000.00 -45,000,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 135,000,000.00 201,566,400.00 29,141,550.90 123,483,794.34 276,209.38 489,467,954.62 135,000,000.00 201,566,400.00 25,147,148.04 95,537,064.61 271,098.77 457,521,711.42
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
2008年2月23日
