东兴证券股份有限公司
关于国光电器股份有限公司2018年年度募集资金
存放与使用情况的核查意见
东兴证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为国光电器股份有限
公司（以下简称“国光电器”或“公司”）2017年度非公开发行股票并上市的
保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市
公司保荐工作指引》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小
企业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件的要求，对国光
电器2018年年度募集资金存放与使用情况进行了核查，具体核查情况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2017]2323号文核准，并经深圳证券
交易所同意，公司非公开发行A股股票共计发行51,479,913股，每股发行价格为
9.46元/股，扣除发行费用后实际募集资金净额人民币465,834,984.69元，上述
资金于2018年6月6日到位，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)审
验，并于2018年6月7日出具《验资报告》(普华永道验字(2018)第0398号)。
（二）2018年年度使用金额及余额情况
2018年公司以募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金25,503.62万元，
新增募集资金投入5,022.23万元，累计已使用募集资金30,525.85万元。2018
年收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为287.39万元，累计收到的银
行存款利息扣除银行手续费等的净额为287.39万元。截至2018年12月31日，募
集资金余额为16,345.04万元(包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费
等的净额287.39万元，购买七天通知存款产品2,190.00万元，购买结构性存款
产品13,000.00万元)。
二、募集资金存放和管理情况
1
（一）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者
权益，公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《深
圳证券交易所股票上市规则》及《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运
作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了
《国光电器股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理办法》”)。
根据《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，
于2018年6月20日，公司已与保荐机构东兴证券股份有限公司及中国建设银行
股份有限公司广州花都支行、交通银行股份有限公司广州花都支行分别签署了
《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利义务。《募集资金三方监管协
议》与深交所三方监管协议范本不存在重大差异，公司在使用募集资金时已严
格遵照履行。
（二）募集资金专户存储情况
截止至2018年12月31日，公司有2个募集资金专户，募集资金存放情况如
下：
单位：元
2018 年 12 月 31 存储方式
序号 开户银行 银行账户账号
日余额
中国建设银行股份有 4405015515010999 5,371,373.32 活期存款
1
限公司广州花都支行 9999 21,900,000.00 七天通知存款
交通银行股份有限公 4411695610188001 6,179,013.05 活期存款
2
司广州花都支行 08838 130,000,000.00 结构性存款
合计： 163,450,386.37
三、本年度募集资金的实际使用情况
2
募集资金使用情况对照表
单位：万元
本年度投入募集
募集资金总额 46,583.50 30,525.85
资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 -
已累计投入募集
累计变更用途的募集资金总额 - 30,525.85
资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是 否 已 变 募集资金承 调整后投资 本年度投入 截至期末累计投 截至期末投资进 项目达到预定可使 本年度实现 是否达到预 项目可行性
承诺投资项目和超募资金
更项目（含 诺投资总额 总额（1） 金额 入金额(2) 度 （ % ） (3) ＝ 用状态日期 的效益 计效益 是否发生重
投向
部分变更） (2)/(1) 大变化
承诺投资项目
1. 微型扬声器产品技术
否 20,583.50 20,583.50 7,240.85 7,240.85 35.18% 2019 年 12 月 31 日 (126.92) 否 否
改造项目
2. 智能音响产品技术改
否 26,000.00 26,000.00 23,285.00 23,285.00 89.56% 2019 年 12 月 31 日 (7,312.59) 否 否
造项目
承诺投资项目小计 46,583.50 46,583.50 30,525.85 30,525.85 (7,439.51)
超募资金投向
1.
… - - - - - - - - - -
归还银行贷款（如有） - - - - - - - - - -
补充流动资金（如有） - - - - - - - - - -
… - - - - - - - - - -
超募资金投向小计 - - - - - - - - - -
合计 - 46,583.50 46,583.50 30,525.85 30,525.85 - - (7,439.51) - -
未达到计划进度或预计收 为适应宏观市场经济环境的需求变化，公司谨慎使用募集资金，合理进行募投项目资金投入，因此募投项目的投资和建设实际进度与计划进
益的情况和原因（分具体 度存在着一定的差异。经公司第九届董事会第十九次会议审议通过，公司将微型扬声器产品技术改造项目、智能音响产品技术改造项目延期
项目） 至 2019 年 12 月 31 日。
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微型扬声器产品技术改造项目未达到预计效益，主要是因为项目投资与建设与计划存在差异。
智能音响产品技术改造项目未达到预计收益，主要是项目投资与建设与计划存在差异，以及结合日前发行人与客户沟通的情况、最新订单需
求预测进一步下降的情况进行再次梳理分析，对超出使用期限的原材料及库存商品计提了资产减值准备。
项目可行性发生重大变化
不适用
的情况说明
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施地
不适用
点变更情况
募集资金投资项目实施方
不适用
式调整情况
截至 2018 年 6 月 20 日止，公司自筹资金已经预先投入募投项目的实际支付金额（该等支付金额不包含自筹资金中带息债务的借款费用）合
计为 255,036,196.46 元，已经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)予以鉴证并出具普华永道中天特审字(2018)第 2307 号鉴证报告。
募集资金投资项目先期投
根据公司第九届董事会第七次会议于 2018 年 6 月 22 日审议通过的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司以募集资
入及置换情况
金人民币 255,036,196.46 元置换上述预先投入募集资金投资项目的自筹资金。公司监事会、独立董事及保荐人东兴证券股份有限公司已对此
事项发表同意意见。
用闲置募集资金暂时补充
不适用
流动资金情况
项目实施出现募集资金结
不适用
余的金额及原因
1、于 2018 年 6 月 22 日公司召开第九届董事会第七次会议，审议通过《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，公司独立董事、
监事会、保荐机构东兴证券股份有限公司均发表了明确同意意见；2018 年 7 月 13 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会审议通过《关于
尚未使用的募集资金用途 使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 2 亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，资金可以自股东大会审议通过之
及去向 日起 12 个月内滚动使用，期间任一时点进行现金管理的金额不超过 2 亿元。具体内容详见公司 2018 年 6 月 25 日于巨潮资讯网披露的《关于
使用暂时闲置募集资金进行现金管理的公告》(公告编号：2018-35)。
2、其余未使用的募集资金均存放于公司募集资金专项账户。
募集资金使用及披露中存 于 2019 年 1 月 9 日公司收到某客户支付的设备转让款，其中 33,808,134.27 元归属于公司本次非公开发行募集资金投资项目智能音响产品技
在的问题或其他情况 术改造项目已投入的相关生产设备，公司已于 2019 年 1 月 10 日从自有资金账户中退回人民币 33,808,134.27 元至募集资金专用账户。
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四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司无变更使用募集资金的情况。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《募集
资金管理办法》及有关法律法规规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募
集资金的存放及实际使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规
的情况。
六、保荐机构开展的主要核查工作及核查意见
（一）保荐机构所开展的主要核查工作
保荐机构查阅了募集资金账户银行对账单，审阅了经公司董事会审议的
《2018年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》、公司聘任的会计师事务
所出具的《募集资金存放与实际使用情况的鉴证报告》、公司相关股东大会、
董事会、监事会会议资料，现场走访了公司的经营场所，与公司董事、监事、
高级管理人员、外部审计机构相关人员进行了沟通交流。
（二）保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：国光电器2018年年度募集资金存放与使用规范，
符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所上市公司保荐工
作指引》、《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市
公司规范运作指引》等有关法律法规和规范性文件以及国光电器《募集资金管
理制度》的规定，募集资金具体使用情况与已披露情况一致，未发现募集资金
使用违反相关法律法规的情形。保荐机构对国光电器2018年年度募集资金存放
与使用情况无异议。
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（本页无正文，系《东兴证券股份有限公司关于国光电器股份有限公司2018年
年度募集资金存放与使用情况的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
吴涵 廖晴飞
东兴证券股份有限公司
年 月 日
6
