洛阳轴研科技股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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洛阳轴研科技股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人吴宗彦、主管会计工作负责人俞玮及会计机构负责人(会计主管人员)张岩声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 777,089,409.98 668,822,981.71 16.19%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 495,994,857.15 476,031,195.89 4.19%
股本（股） 108,090,000.00 97,500,000.00 10.86%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
4.59 4.88 -5.94%
2009 年7-9 月
比上年同期增减
（％） 2009 年1-9 月
比上年同期增减
（％）
营业总收入（元） 93,867,687.23 18.98% 270,411,310.96 18.76%
归属于上市公司股东的净利润（元） 9,313,297.74 44.33% 31,234,964.33 34.22%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -367,413.89 99.18%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - -0.003 99.18%
基本每股收益（元/股） 0.09 50.00% 0.29 31.82%
稀释每股收益（元/股） 0.09 50.00% 0.29 31.82%
净资产收益率（%） 1.88% 0.30% 6.30% 0.61%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 1.75% -0.46% 5.31% 0.63%
注： 1、本报告期公司合并洛阳轴承研究所有限公司属同一控制下的合并，确定2009 年9 月9 日为合并日。根据《企
业会计准则》的规定，公司对财务报表期初数及上年同期数进行了相应调整。
2、本公司发行股份购买资产事项所发行的股份于2009 年10 月15 日完成登记，标的资产洛阳轴承研究所有限公司已
被纳入到本公司第三季度财务报告合并范围，为合理反映每股收益情况，本报告期以及去年可比期间的每股收益均以股本
10809 万股计算。
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合2,369,406.76 科学技术部拨付于洛阳洛阳轴研科技股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外轴承研究所有限公司的
转制科研机构事业费
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -43,966.73
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 3,146,464.99
本报告期合并洛阳轴承
研究所有限公司属同一
控制下的合并，2009 年9
月9 日为合并日。
所得税影响额 -577,415.16
合计 4,894,489.86 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 16,389
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国机械工业集团有限公司 33,150,000 人民币普通股
赵谦 2,154,689 人民币普通股
郭品洁 2,000,000 人民币普通股
王可方 1,600,000 人民币普通股
余建平 1,200,000 人民币普通股
洛阳润鑫科技发展有限公司 905,030 人民币普通股
上海星河数码投资有限公司 504,450 人民币普通股
刘青春 457,550 人民币普通股
王培军 452,800 人民币普通股
邓振洲 360,300 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、应收帐款比期初增加101.07%，主要是因为公司采取赊销政策，在此政策下，公司应收帐款表现为年度中间高、年末低的
特点。
2、应收票据比期初增加32.41%，主要是因为公司的赊销政策。
3、预付账款比年初增加261.92%，主要是因建设精密型重型机械轴承项目所预付的设备款以及工程款项。
4、应付票据比年初增加243.70％，主要原因是公司在支付环节采取了较多的票据形式。
5、银行借款（包括短期借款和长期借款）比期初增加5000 万元，主要用于精密型重型机械轴承项目的建设。
5、营业利润比去年同期增加36.11％，归属于上市公司股东的净利润比去年同期增加34.22％，一是因为销售增长，二是因为
期间费用控制较好。
6、经营活动产生的现金流量净额同比增加99.18%，主要是因为公司在支付环节采用了较多票据形式以及预收款项增加较多
所致。
7、购建国定资产、无形资产以及其他长期资产所支付的现金同比增加353.18％，主要是因建设精密型重型机械轴承项目的所
建造的厂房、购置的设备等。洛阳轴研科技股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
3
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、向特定对象发行股份购买资产暨关联交易事项
（一）向特定对象发行股份购买资产事项概况
2008 年5 月31 日，公司在证券时报及“巨潮资讯网”上公开披露了《洛阳轴研科技股份有限公司向特定对象发行股份购买资
产暨关联交易预案》，拟通过向公司实际控制人中国机械工业集团公司发行股份的方式，购买其持有的洛阳轴承研究所100％
的股权，从而实现洛阳轴承研究所整体资产业务上市。具体操作步骤如下：
第一步：股权划转，即将洛阳轴承研究所持有的本公司股权划转至中国机械工业集团公司名下；
第二步：洛阳轴承研究所整体改制成一人有限责任公司；
第三步：非公开发行。中国机械工业集团公司将改制后的轴研所有限公司100%股权注入本公司，本公司对国机集团发行股份
进行购买。
上述三个步骤中，股权划转和洛阳轴承研究所改制是非公开发行的前提条件，发行股份购买资产需在股权划转行为和洛阳轴
承研究所改制完成之后方可实施。
（二）目前进展
截止本季度报告披露日，该事项进展情况如下：
（1）标的资产－洛阳轴承研究所有限公司于2009 年9 月9 日过户至本公司名下，成为本公司的全资子公司。
（2）该事项所涉及的新增股份于2009 年10 月15 日完成登记。
（3）该事项所涉及的新增股份将于2009 年10 月23 日上市。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
重大资产重组时所作承诺
公司控股股东中国机械工业集团有限公司在将其持有的洛阳轴承研究所
有限公司100％股权注入本公司的重组过程中作出如下承诺：（1）关于避
免同业竞争的承诺；（2）关于避免同业竞争和规范关联交易的承诺；（3）
关于其所持拥有权益的股份（共计4374 万股）自新增股份上市之日（2009
年10 月23 日）起36 个月内不转让的承诺。
履行承诺
3.4 对2009 年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2009 年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长幅度小于30%。
2008 年度经营业绩 2008 年度归属于母公司所有者的净利润： 33,726,357.94
业绩变动的原因说明 预计2009 年度公司经营平稳，业绩有所增长。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：洛阳轴研科技股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司洛阳轴研科技股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
4
流动资产：
货币资金 166,114,371.68 113,308,407.61 172,311,788.61 122,409,460.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 19,363,643.66 15,790,845.30 14,624,061.85 14,274,061.85
应收账款 78,524,605.59 70,071,976.65 39,052,511.90 37,728,257.42
预付款项 57,480,749.44 36,666,849.34 15,882,043.32 8,361,775.32
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 62,908.88 62,908.88
其他应收款 3,760,527.53 2,070,429.29 3,821,159.11 2,118,393.35
买入返售金融资产
存货 117,305,521.02 108,385,990.71 105,429,197.34 97,792,117.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 823,833.60 823,833.60
流动资产合计 443,436,161.40 347,118,332.50 351,183,671.01 282,684,065.50
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 12,402,966.46 146,923,844.74 12,218,955.52 20,610,000.00
投资性房地产
固定资产 169,702,949.45 105,790,277.26 177,865,682.45 108,374,226.20
在建工程 35,200,557.49 2,843,246.93 9,113,652.00 5,138,819.31
工程物资
固定资产清理 7,006.90 7,006.90 7,006.90 7,006.90
生产性生物资产
油气资产
无形资产 107,910,232.91 17,699,231.23 109,388,586.73 18,164,656.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,120,100.39 1,673,880.69 2,736,363.98 2,183,056.71
递延所得税资产 6,309,434.98 3,191,636.68 6,309,063.12 3,191,636.68
其他非流动资产
非流动资产合计 333,653,248.58 278,129,124.43 317,639,310.70 157,669,402.14
资产总计 777,089,409.98 625,247,456.93 668,822,981.71 440,353,467.64
流动负债：
短期借款 55,000,000.00 20,000,000.00 40,000,000.00洛阳轴研科技股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
5
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 44,937,021.60 44,254,351.82 13,074,550.91 18,164,984.19
应付账款 23,102,664.41 22,669,027.40 28,683,175.98 27,429,505.90
预收款项 24,579,050.01 11,572,023.94 17,870,195.10 15,159,100.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,668,073.79 11,911,630.55 20,724,412.78 20,141,380.49
应交税费 733,027.40 1,032,526.07 1,905,048.11 -534,211.17
应付利息
应付股利 9,295,740.00 9,295,740.00
其他应付款 15,571,227.25 1,960,624.09 11,389,826.49 2,523,979.81
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,029,508.98 1,029,508.98
流动负债合计 186,916,313.44 123,725,432.85 133,647,209.37 82,884,740.05
非流动负债：
长期借款 35,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 28,897,252.90 3,650,000.00 28,847,252.90 3,600,000.00
预计负债
递延所得税负债 18,959,285.19 19,374,786.89
其他非流动负债 3,265,000.00 3,265,000.00 2,670,000.00 2,670,000.00
非流动负债合计 86,121,538.09 6,915,000.00 50,892,039.79 6,270,000.00
负债合计 273,037,851.53 130,640,432.85 184,539,249.16 89,154,740.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 108,090,000.00 108,090,000.00 97,500,000.00 97,500,000.00
资本公积 202,087,934.06 208,403,463.63 215,066,303.45 92,679,618.89
减：库存股
专项储备
盈余公积 26,722,949.52 26,499,413.25 26,722,949.52 26,499,413.25
一般风险准备
未分配利润 159,093,973.57 151,614,147.20 136,741,942.92 134,519,695.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计495,994,857.15 494,607,024.08 476,031,195.89 351,198,727.59
少数股东权益 8,056,701.30 8,252,536.66洛阳轴研科技股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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所有者权益合计 504,051,558.45 494,607,024.08 484,283,732.55 351,198,727.59
负债和所有者权益总计 777,089,409.98 625,247,456.93 668,822,981.71 440,353,467.64
4.2 本报告期利润表
编制单位：洛阳轴研科技股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 93,867,687.23 79,883,118.47 78,891,522.46 78,438,073.88
其中：营业收入 93,867,687.23 79,883,118.47 78,891,522.46 78,438,073.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 84,928,206.65 71,842,232.89 69,046,680.91 66,886,903.10
其中：营业成本 69,533,224.14 60,460,666.82 56,669,191.30 55,033,589.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 567,308.79 335,857.81 511,006.75 256,784.84
销售费用 2,521,673.78 2,320,702.76 3,233,008.67 3,200,528.24
管理费用 11,170,641.66 7,591,287.65 7,792,708.85 7,973,733.28
财务费用 -5,501.25 -239,303.77 227,046.97 -266,132.99
资产减值损失 1,140,859.52 1,373,021.62 613,718.37 688,400.32
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
456,747.18
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
9,396,227.76 8,040,885.58 9,844,841.55 11,551,170.78
加：营业外收入 964,208.69 6,496.00 -451,935.88
减：营业外支出 66,811.43 2,629.09 380.00 380.00
其中：非流动资产处置损失92.50 92.50
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
10,293,625.02 8,044,752.49 9,392,525.67 11,550,790.78
减：所得税费用 1,092,427.48 1,206,712.87 2,940,425.41 2,887,697.69
五、净利润（净亏损以“-”号填9,201,197.54 6,838,039.62 6,452,100.26 8,663,093.09洛阳轴研科技股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
7
列）
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
-16,939.55 -2,247,105.35
归属于母公司所有者的净
利润
9,313,297.74 6,452,563.50
少数股东损益 -112,100.20 -463.24
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.06
（二）稀释每股收益 0.09 0.06
七、其他综合收益
八、综合收益总额 9,201,197.54 6,838,039.62 6,452,100.26 8,663,093.09
归属于母公司所有者的综
合收益总额
9,313,297.74 6,838,039.62 6,452,563.50 8,663,093.09
归属于少数股东的综合收
益总额
-112,100.20 -463.24
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：洛阳轴研科技股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 270,411,310.96 231,600,514.37 227,696,989.32 215,031,551.19
其中：营业收入 270,411,310.96 231,600,514.37 227,696,989.32 215,031,551.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 237,018,598.52 200,592,678.45 203,108,590.78 182,356,312.17
其中：营业成本 194,705,529.67 170,634,522.92 159,425,508.30 152,125,407.34
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,486,911.95 847,875.72 1,700,332.97 972,962.00
销售费用 6,390,845.79 5,980,278.59 7,571,948.70 7,469,000.52
管理费用 31,596,287.98 21,373,031.02 32,389,681.72 20,789,828.50
财务费用 227,087.36 -543,887.85 183,331.78 -873,208.30
资产减值损失 2,611,935.77 2,300,858.05 1,837,787.31 1,872,322.11
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
484,010.94 300,000.00洛阳轴研科技股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
8
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
33,876,723.38 31,007,835.92 24,888,398.54 32,675,239.02
加：营业外收入 2,413,179.89 43,287.63 5,821,136.75 777,022.41
减：营业外支出 87,739.86 3,839.14 881,267.21 836,250.41
其中：非流动资产处置损失92.50 92.50 6,901.00 6,901.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
36,202,163.41 31,047,284.41 29,828,268.08 32,616,011.02
减：所得税费用 5,163,034.43 4,657,092.66 6,556,139.77 6,502,828.96
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
31,039,128.98 26,390,191.75 23,272,128.31 26,113,182.06
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
3,146,464.99 430,553.15
归属于母公司所有者的净
利润
31,234,964.33 23,271,989.62
少数股东损益 -195,835.35 138.69
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.22
（二）稀释每股收益 0.29 0.22
七、其他综合收益
八、综合收益总额 31,039,128.98 26,390,191.75 23,272,128.31 26,113,182.06
归属于母公司所有者的综
合收益总额
31,234,964.33 26,390,191.75 23,271,989.62 26,113,182.06
归属于少数股东的综合收
益总额
-195,835.35 138.69
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：洛阳轴研科技股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
241,712,721.70 229,120,634.86 217,940,647.79 210,778,366.25
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额洛阳轴研科技股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
9
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
的现金
46,278,655.90 1,342,618.49 33,066,145.34 2,103,082.47
经营活动现金流入小计287,991,377.60 230,463,253.35 251,006,793.13 212,881,448.72
购买商品、接受劳务支付的
现金
184,834,753.68 179,415,610.95 201,755,145.29 173,907,069.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
56,443,638.78 42,898,288.03 48,307,290.27 34,537,226.78
支付的各项税费 23,007,601.82 14,249,941.03 22,659,978.08 16,857,956.68
支付其他与经营活动有关
的现金
24,072,797.21 8,480,923.39 23,363,342.65 8,163,396.82
经营活动现金流出小计288,358,791.49 245,044,763.40 296,085,756.29 233,465,649.95
经营活动产生的现金
流量净额
-367,413.89 -14,581,510.05 -45,078,963.16 -20,584,201.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金300,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
55,833.00 55,833.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计300,000.00 55,833.00 55,833.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
54,878,403.04 13,819,542.44 12,109,759.53 7,905,449.21
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计54,878,403.04 13,819,542.44 12,109,759.53 7,905,449.21洛阳轴研科技股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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投资活动产生的现金
流量净额
-54,578,403.04 -13,819,542.44 -12,053,926.53 -7,849,616.21
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 2,180,000.00
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
2,180,000.00
取得借款收到的现金 90,000,000.00 20,000,000.00 60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计90,000,000.00 20,000,000.00 62,180,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
551,600.00 8,127,935.31 9,750,000.00
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
700,000.00 700,000.00 417,593.11 417,593.11
筹资活动现金流出小计41,251,600.00 700,000.00 48,545,528.42 10,167,593.11
筹资活动产生的现金
流量净额
48,748,400.00 19,300,000.00 13,634,471.58 -10,167,593.11
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-6,197,416.93 -9,101,052.49 -43,498,418.11 -38,601,410.55
加：期初现金及现金等价物
余额
172,311,788.61 122,409,460.10 161,559,197.40 129,267,229.68
六、期末现金及现金等价物余额166,114,371.68 113,308,407.61 118,060,779.29 90,665,819.13
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
