山东太阳纸业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要
证券代码：002078 证券简称：太阳纸业 公告编号：2012-058
2012 年第三季度报告
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李洪信、主管会计工作负责人牛宜美及会计机构负责人(会计主管人员) 李辉声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）主要会计数据及财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
√ 是 □ 否 □ 不适用
本报告期末比上年度期末
2012.9.30 2011.12.31
增减(%)
总资产（元） 15,016,646,656.78 15,187,762,579.44 -1.13%
归属于上市公司股东的所有
3,926,527,562.01 3,883,088,985.79 1.12%
者权益（元）
股本（股） 1,004,810,394.00 1,004,810,394.00 0%
归属于上市公司股东的每股
3.91 3.86 1.29%
净资产（元/股）
2012 年 7-9 月 比上年同期增减（%） 2012 年 1-9 月 比上年同期增减（%）
营业总收入（元） 2,484,118,543.98 12.07% 7,790,343,984.12 24.65%
归属于上市公司股东的净利
46,994,392.06 -67.87% 152,560,852.79 -69.65%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- 403,402,266.45 -42.69%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- 0.4 -42.86%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.05 -66.67% 0.15 -70%
稀释每股收益（元/股） 0.05 -66.67% 0.15 -70%
加权平均净资产收益率（%） 1.2% -2.84% 3.85% -9.37%
扣除非经常性损益后的加权
1.1% -1.68% 2.34% -7.98%
平均净资产收益率（%）
扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
年初至报告期期末金
项目 说明
额（元）
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非流动资产处置损益 16,458,439.54
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
64,590,672.50
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,400,772.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -3,166,025.67
所得税影响额 -19,306,422.31
合计 59,977,436.06 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明：无
（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
报告期末股东总数（户） 53,044
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件股份的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
山东太阳控股集团有限公司 678,388,236 人民币普通股 678,388,236
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兖州市东方投资有限公司 20,328,640 人民币普通股 20,328,640
兖州市旭东浆纸销售有限公司 16,831,638 人民币普通股 16,831,638
兖州市阳光纸制品有限公司 9,159,409 人民币普通股 9,159,409
兖州市天阳再生资源回收有限
8,342,441 人民币普通股 8,342,441
公司
中国工商银行－广发行业领先
2,700,000 人民币普通股 2,700,000
股票型证券投资基金
泰康人寿保险股份有限公司－
分红－个人分红-019L-FH002 2,066,191 人民币普通股 2,066,191
深
全国社保基金一零八组合 1,999,965 人民币普通股 1,999,965
芜湖海创置业有限责任公司 1,563,266 人民币普通股 1,563,266
泰康人寿保险股份有限公司－
1,490,525 人民币普通股 1,490,525
万能－个险万能
上述股东中，泰康人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-019L-FH002 深和泰康人寿保险
股东情况的说明 股份有限公司－万能－个险万能同属泰康人寿保险股份有限公司；其他股东之间未知是否存
在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
三、重要事项
（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
截止本报告期合并财务报表主要项目的异常情况及原因的说明
（1）其他应收款2012年9月30日期末数为66,064,622.45元，比年初数增加89.39%，主要原因为新增应收兖州市城达热力
有限公司设备处置款所致。
（2）在建工程2012年9月30日期末数为418,311,305.06元，比年初数增加178.95%，主要原因是公司本期工程项目投入
增加所致。
（3）递延所得税资产2012年9月30日期末数为100,974,156.75元，比年初增加33.28%，主要原因是已确认递延所得税资
产的可抵扣亏损的计提增加。
（4）应付票据2012年9月30日期末数为536,000,000.00 元，比年初数减少55.67%，主要原因为票据到期结算及减少票
据结算业务所致。
（5）应交税费2012年9月30日期末数为负206,993,901.03元，比年初数减少43.77%主要原因为公司尚末抵扣的增值税减
少所致。
（6）应付利息2012年9月30日期末数为75,308,338.09元，比年初数增加82.21%，主要原因是本期应付债券利息及银行
押汇借款利息增加所致。
（7）长期应付款2012年9月30日期末数为625,675,237.13元，比年初数增加10,687.50%，主要原因是本期新增融资租赁
业务所致。
（8）其他非流动负债2012年9月30日期末数为26,399,838.86 元，比年初数减少58.16%，主要原因系本期结转待处置资
产补偿所致。
（9）外币报表折算差额期末数为负15,244,838.22元，比期初减少130.86%,主要原因为本期对境外投资支付金额较大，
境外公司按当日即期汇率入实收资本，因汇率差异造成人民币与外币金额相差较大所致。
（10）营业收入2012年1-9月本期发生数为7,790,343,984.12元，比上期数增加24.65%，主要原因是本期销售量增加所
致。
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（11）营业成本2012年1-9月本期发生数为 6,739,068,008.93元，比上期数增加33.13%，主要原因是本期销售量增加成
本同时增加所致。
（12）管理费用2012年1-9月本期发生数为201,606,192.07元，比上期数增加41.87%，主要原因是本期公司污水治理费
用及薪酬增加所致。
（13）财务费用2012年1-9月本期发生数为507,612,300.20 元，比上期数增加40.45%，主要原因是公司融资金额增加导
致利息增加所致。
（14）资产减值损失2012年1-9月本期发生数为22,009,849.14 元，比上期数增加31.66%，主要原因是由于本期计提减
值准备增加所致。
（15）公允价值变动收益2012年1-9月本期发生数为266,527.19元，比上期数减少94.82%，主要原因是本期远期结汇业
务减少所致。
（16）投资收益2012年1-9月本期发生数为43,748,189.84 元，比上期数减少45.96%，主要原因是联营企业经营利润下
降权益法核算的投资收益减少所致。
（17）营业外收入2012年1-9月本期发生数为87,799,340.86元，比上期减少45.58%，主要原因为本期收到的财政补助比
去年同期减少所致。
（18）所得税费用2012年1-9月本期发生数为35,100,275.22 元，比上年数减少67.80%，主要原因是公司本年利润总额
减少使当期所得税减少及递延所得税资产增加所致。
（19）收到其他与经营活动有关的现金本期发生数为74,349,789.64元，比去年同期数减少49.93%，主要原因是本期政
府补助比去年同期减少所致。
（20）经营活动产生的现金流量净额本期发生数为403,402,266.45元，比上年数减少42.69%，主要原因是本期购买商品
支付现金的增长比率远大于经营活动收取现金的增长比率。
（21）收到的其他与投资活动有关的现金本期发生数为177,963,865.32元，比去年同期数增加100.00%，主要原因是银
行贷款、承兑汇票保证金收回所致。
（22）支付的其他与筹资活动有关的现金本期发生数为55,968,109.83元，比去年同期数减少84.71%，主要原因是银行
贷款、承兑汇票保证金减少所致。
（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3、日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
4、其他
□ 适用 √ 不适用
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（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益
变动报告书中所作
承诺
资产置换时所作承
诺
为避免对公司的生产经营构成可能的直接或
间接的业务竞争，控股股东山东太阳控股集
团有限公司和实际控制人李洪信先生分别作
出了如下承诺： （1）自身及其他下属企业
不存在与股份公司从事的前述业务相同或相
公司控股股 似的业务的情形， 与股份公司不构成同业竞
东兖州市金 争； （2）与股份公司的关系发生实质性改
太阳投资有 变之前，保证其自身及其他下属企业现在及
2006 年 11 月 16 首发时，未明
发行时所作承诺 限公司、公 将来均不从事与股份公司可能发生同业竞争 严格履行
日 确期限。
司实际控制 的任何业务或投资、合作经营、实际控制与
人李洪信先 股份公司业务相同的其他任何企业； （3）
生。 凡是与股份公司可能产生同业竞争的机会，
都将及时通知并建议股份公司参与； （4）
与股份公司的关系发生实质性改变之前，保
证与股份公司永不发生同业竞争。报告期内，
公司控股股东、实际控制人均履行了上述承
诺，未发生同业竞争的情况。
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否 □ 不适用
未完成履行的具体
原因及下一步计划
是否就导致的同业
竞争和关联交易问 √ 是 □ 否 □ 不适用
题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 严格履行
（四）对 2012 年度经营业绩的预计
2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
-60% 至 -80%
度
2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
20,000 至 10,000
间（万元）
2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元） 499,327,975.97
由于国内纸张市场行情未见较大好转，行业景气度没有明显提升，导致公
业绩变动的原因说明 司产品盈利能力在低位徘徊，从而对公司 2012 年度的经营业绩产生较大影
响。
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（五）其他需说明的重大事项
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期末衍生品投资的持仓情况
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
提供的资料
5、发行公司债券情况
是否发行公司债券
□ 是 √ 否
山东太阳纸业股份有限公司
董事长：李洪信
二○一二年十月二十六日
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