山东太阳纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
山东太阳纸业股份有限公司
2014 年第三季度报告
证券代码： 002078
证券简称：太阳纸业
披露日期：2014 年 10 月 30 日
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚
假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李洪信、主管会计工作负责人牛宜美及会计机构负责人(会计主管人员)李辉声明：保证季
度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 16,415,733,003.11 15,889,630,408.19 3.31%
归属于上市公司股东的净资产
5,266,002,467.62 5,091,351,998.17 3.43%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 2,562,439,899.17 -5.36% 7,867,225,796.26 -5.37%
归属于上市公司股东的净利润
100,217,461.14 63.03% 313,882,386.08 55.28%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
96,382,886.40 72.86% 289,253,859.85 58.74%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 1,494,953,211.82 61.20%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.04 33.33% 0.14 55.56%
稀释每股收益（元/股） 0.04 33.33% 0.14 55.56%
加权平均净资产收益率 1.97% 0.60% 6.04% 1.62%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -977,920.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
28,409,671.58
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,844,613.58
减：所得税影响额 7,083,184.90
少数股东权益影响额（税后） 564,653.65
合计 24,628,526.23 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
报告期末普通股股东总数 69,250
前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
山东太阳控股集
境内非国有法人 71.62% 1,647,155,684 290,379,212 质押 966,020,000
团有限公司
招商银行股份有
限公司－光大保
德信优势配置股 其他 0.44% 10,233,576
票型证券投资基
金
中融国际信托有
限公司－方融稳
其他 0.36% 8,200,000
盈证券投资集合
资金信托计划
中国光大银行股
份有限公司－光
其他 0.20% 4,682,500
大保德信量化核
心证券投资基金
章玥辉 境内自然人 0.17% 3,900,051
方光平 境内自然人 0.17% 3,900,000
北京国星物业管
境内非国有法人 0.13% 2,880,000
理有限责任公司
中国工商银行股
份有限公司－金
元惠理宝石动力 其他 0.12% 2,830,483
混合型证券投资
基金
吕天辉 境内自然人 0.12% 2,692,748
邢宏英 境内自然人 0.11% 2,453,511
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
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股份种类
股东名称 持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
山东太阳控股集团有限公司 1,356,776,472 人民币普通股 1,356,776,472
招商银行股份有限公司－光大保德
10,233,576 人民币普通股 10,233,576
信优势配置股票型证券投资基金
中融国际信托有限公司－方融稳盈
8,200,000 人民币普通股 8,200,000
证券投资集合资金信托计划
中国光大银行股份有限公司－光大
4,682,500 人民币普通股 4,682,500
保德信量化核心证券投资基金
章玥辉 3,900,051 人民币普通股 3,900,051
方光平 3,900,000 人民币普通股 3,900,000
北京国星物业管理有限责任公司 2,880,000 人民币普通股 2,880,000
中国工商银行股份有限公司－金元
2,830,483 人民币普通股 2,830,483
惠理宝石动力混合型证券投资基金
吕天辉 2,692,748 人民币普通股 2,692,748
邢宏英 2,453,511 人民币普通股 2,453,511
上述股东中，招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型证券投资基金和中
上述股东关联关系或一致行动的说 国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金同属光大保德信基金管
明 理有限公司；其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购
管理办法》中规定的一致行动人。
上述前十名股东中，章玥辉通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
前 10 名无限售条件普通股股东参与
有公司 3,900,051 股；方光平通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户
融资融券业务股东情况说明（如有）
持有公司 3,000,000 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
本期财务报告内主要项目的异常情况及原因
（1）应收票据2014年9月30日期末数为89,494万元，比期初数减少33,860万元，降低27.45%，主要原因是货款回收少且以票
据结算业务支付货款增加较多所致。
（2）应收账款2014年9月30日期末数为101,290万元，比期初数增加31,869万元，增长45.91%，主要原因是未到合同约定付
款期限增加所致。
（3）应收利息2014年9月30日期末数为1,210万元，比期初数增1,123万元，增长1,287.93%，主要原因是本期计提存款保证金
利息增加。
（4）其他应收款2014年9月30日期末数为4,329万元，比期初数减少2,310万元，降低34.79%，主要原因是本期木浆返利入账
减少所致。
（5）在建工程2014年9月30日期末数为139,438万元，比期初数增加76,389万元，增长121.16%，主要原因是本期30万吨轻型
纸改扩建项目及生活用纸项目及造纸固废综合利用发电工程等项目支出增加。
（6）长期待摊费用2014年9月30日期末数为1,505万元，比期初数增加714万元，增长90.40%，主要原因是新增融资租赁业务
手续费增加所致。
（7）应付票据2014年9月30日期末数为43,700万元，比期初数增加23,700万元，增长118.50%，主要原因是以票据结算的货
款增加。
（8）预收款项2014年9月30日期末数为26,193万元，比期初数增加8,783万元，增长50.44%，主要原因是本期收到客户的预
付货款增加。
（9）应付利息2014年9月30日期末数为4,478万元，比期初数减少2,346万元，降低34.38%，主要原因是本期部分企业债券到
期归还，期末应付企业债券利息减少。
（10）一年内到期的非流动负债2014年9月30日期末数为24,815万元，比期初数减少72,228万元，降低74.43%，主要原因是
公司一年内到期的长期借款和应付债券减少。
（11）长期应付款2014年9月30日期末数为88,067万元，比期初数增加34,324万元，增长63.87%，主要原因是本期增加融资
租赁（售后回租）业务应付融资租赁款增加。
（12）其他非流动负债2014年9月30日期末数为8,152万元，比期初数增加5,057万元，增长163.35%，主要原因是本期收到政
府支付的污水治理专项项目资金增加所致。
（13）专项储备2014年9月30日期末数为182万元，比期初数增加143万元，增长366.69%，主要原因是本期计提安全费用增
加所致。
（14）营业税金及附加2014年1-9月本期发生数为3,493万元，比去年同期数增加2,011万元，增长135.67%，主要原因是公司
本期缴纳增值税增加，城建税及教育费附加等相应增加。
（15）管理费用2014年1-9月本期发生数32,863万元，比去年同期数增加9,017万元，增长37.81%，主要原因是公司增加研发
力度相应增加研发支出致使管理费用研发费用增加。
（16）资产减值损失2014年1-9月本期发生数2,517万元，比去年同期数减少3,602万元，降低58.86%，主要原因是本期计提坏
账准备减少及未发生存货跌价损失。
（17）投资收益2014年1-9月本期发生数为-4,422万元，比去年同期数减少3,702万元，降低514.35%，主要原因是公司联营企
业业绩下降。
（18）营业外支出2014年1-9月本期发生数为143万元，比去年同期数减少469万元，降低76.62%，主要原因是本期非流动资
产处置减少所致。
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（19）经营活动产生的现金流量净额 2014年1-9月本期发生数为149,495万元，比去年同期数增加56,755万元，增长61.20%，
主要原因是销售商品提供劳务收到的现金增加及本期购买商品接受劳务支付的现金减少较多所致。
（20）投资活动产生的现金流量净额2014年1-9月本期发生数为-92,601万元，去年同期金额为-39,545万元，比去年同期数减
少53,056万元，降低134.16%，主要原因是购建固定资产对30万吨轻型纸改扩建项目及生活用纸项目及造纸固废综合利用发
电工程等项目支出增加。
（21）筹资活动产生的现金流量净额2014年1-9月本期发生数为-57,719万元，去年同期金额为-23,453万元，比去年同期数减
少34,266万元，降低146.10%，主要原因是本期比去年同期减少定向增发收到的现金及发行债券收到的现金且偿还债务支付
的现金比去年同期减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
三、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
资产重组时所作
承诺
为避免对公司的生产经营构成可能的直接或间接
的业务竞争，控股股东山东太阳控股集团有限公司
和实际控制人李洪信先生分别作出了如下承诺：
公司控股股 （1）自身及其他下属企业不存在与股份公司从事
东山 东太 的前述业务相同或相似的业务的情形，与股份公司
阳控股集团 不构成同业竞争； （2）与股份公司的关系发生实
2006 年 11
有限公司、公 质性改变之前，保证其自身及其他下属企业现在及 长期有效 严格履行
月 16 日
首次公开发行或 司实 际控 将来均不从事与股份公司可能发生同业竞争的任
再融资时所作承 制人李洪信 何业务或投资、合作经营、实际控制与股份公司业
诺 先生。 务相同的其他任何企业；（3）凡是与股份公司可能
产生同业竞争的机会，都将及时通知并建议股份公
司参与；（4）与股份公司的关系发生实质性改变之
前，保证与股份公司永不发生同业竞争。
公司控股股
山东太阳控股集团有限公司认购本公司非公开发
东山 东太 2012 年 04
行的股票后，其本次认购的股票自非公开发行结束 36 个月 严格履行
阳控股集团 月 23 日
之日起三十六个月内不得转让和上市流通。
有限公司
其他对公司中小
股东所作承诺
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承诺是否及时履
是
行
四、对 2014 年度经营业绩的预计
2014 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
40.00% 至 70.00%
度
2014 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
39,847 至 48,385
间（万元）
2013 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 28,462
公司加大内部各项成本控制力度，使公司部分产品毛利率增长，从而保证
业绩变动的原因说明
了公司业绩平稳增长。
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
六、新颁布或修订的会计准则对公司合并财务报表的影响
□ 适用 √ 不适用
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：山东太阳纸业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,767,069,585.36 1,691,384,443.52
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 894,943,656.21 1,233,542,603.37
应收账款 1,012,898,316.85 694,207,383.36
预付款项 422,621,701.39 350,227,184.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 12,096,575.35 871,554.44
应收股利
其他应收款 43,289,147.78 66,388,303.27
买入返售金融资产
存货 1,291,705,358.31 1,342,337,072.73
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 100,585,669.50 104,236,915.00
流动资产合计 5,545,210,010.75 5,483,195,460.63
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
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长期应收款
长期股权投资 753,823,170.53 791,574,884.47
投资性房地产
固定资产 7,503,871,502.06 7,807,331,381.11
在建工程 1,394,380,569.04 630,487,294.52
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 484,891,498.49 421,073,475.55
开发支出
商誉
长期待摊费用 15,047,381.10 7,903,133.89
递延所得税资产 176,488,844.66 178,488,856.52
其他非流动资产 542,020,026.48 569,575,921.50
非流动资产合计 10,870,522,992.36 10,406,434,947.56
资产总计 16,415,733,003.11 15,889,630,408.19
流动负债：
短期借款 4,978,462,825.65 4,507,874,754.90
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 437,000,000.00 200,000,000.00
应付账款 1,200,338,591.85 1,183,734,591.65
预收款项 261,933,783.82 174,106,169.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 35,074,408.84 45,612,063.02
应交税费 91,336,363.81 76,801,457.57
应付利息 44,780,395.88 68,238,170.11
应付股利
其他应付款 136,899,628.29 134,006,476.42
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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 248,150,000.00 970,428,043.50
其他流动负债
流动负债合计 7,433,975,998.14 7,360,801,727.02
非流动负债：
长期借款 1,514,683,507.50 1,643,851,862.40
应付债券 796,301,459.90 794,508,029.22
长期应付款 880,669,115.57 537,429,099.93
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 81,522,937.81 30,956,109.39
非流动负债合计 3,273,177,020.78 3,006,745,100.94
负债合计 10,707,153,018.92 10,367,546,827.96
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,298,540,000.00 1,150,000,000.00
资本公积 448,367,794.54 1,627,541,151.18
减：库存股
专项储备 1,817,046.52 389,346.52
其他综合收益 -32,726,303.63 -37,700,043.64
盈余公积 441,909,998.74 441,909,998.74
一般风险准备
未分配利润 2,108,093,931.45 1,909,211,545.37
归属于母公司所有者权益合计 5,266,002,467.62 5,091,351,998.17
少数股东权益 442,577,516.57 430,731,582.06
所有者权益（或股东权益）合计 5,708,579,984.19 5,522,083,580.23
负债和所有者权益（或股东权益）总
16,415,733,003.11 15,889,630,408.19
计
法定代表人：李洪信 主管会计工作负责人：牛宜美 会计机构负责人：李辉
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2、母公司资产负债表
编制单位：山东太阳纸业股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 390,301,792.57 828,445,123.48
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
应收票据 262,024,053.16 786,865,654.72
应收账款 331,455,924.95 229,882,781.79
预付款项 284,607,923.03 232,197,541.39
应收利息 871,554.44
应收股利
其他应收款 1,653,027,891.18 1,120,405,907.80
存货 638,426,757.57 703,263,491.70
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 13,184,009.21 9,841,866.90
流动资产合计 3,573,028,351.67 3,911,773,922.22
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 2,661,581,272.91 2,628,665,061.12
投资性房地产
固定资产 3,981,644,216.76 4,150,731,795.68
在建工程 529,175,058.83 41,351,150.11
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 171,878,567.91 174,159,459.37
开发支出
商誉
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长期待摊费用 6,031,339.00 7,903,133.89
递延所得税资产 32,003,316.18 35,690,210.27
其他非流动资产 425,306,886.44 525,550,139.16
非流动资产合计 7,807,620,658.03 7,564,050,949.60
资产总计 11,380,649,009.70 11,475,824,871.82
流动负债：
短期借款 1,922,100,733.95 1,605,916,333.06
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
应付票据 170,000,000.00 100,000,000.00
应付账款 913,874,845.24 605,943,319.63
预收款项 97,083,243.98 114,080,873.76
应付职工薪酬 3,648,311.36 7,107,766.28
应交税费 65,267,531.18 52,654,535.71
应付利息 24,528,086.49 58,315,999.13
应付股利
其他应付款 63,236,155.05 83,639,645.03
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 205,000,000.00 795,428,043.50
其他流动负债
流动负债合计 3,464,738,907.25 3,423,086,516.10
非流动负债：
长期借款 1,503,886,240.00 1,625,701,862.40
应付债券 796,301,459.90 794,508,029.22
长期应付款 397,141,419.53 537,429,099.93
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 19,937,604.27 21,545,275.88
非流动负债合计 2,717,266,723.70 2,979,184,267.43
负债合计 6,182,005,630.95 6,402,270,783.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,298,540,000.00 1,150,000,000.00
资本公积 369,597,988.85 1,548,771,345.49
13
山东太阳纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减：库存股
专项储备 1,817,046.52 389,346.52
其他综合收益
盈余公积 441,909,998.74 441,909,998.74
一般风险准备
未分配利润 2,086,778,344.64 1,932,483,397.54
所有者权益（或股东权益）合计 5,198,643,378.75 5,073,554,088.29
负债和所有者权益（或股东权益）总
11,380,649,009.70 11,475,824,871.82
计
法定代表人：李洪信 主管会计工作负责人：牛宜美 会计机构负责人：李辉
3、合并本报告期利润表
编制单位：山东太阳纸业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,562,439,899.17 2,707,488,456.72
其中：营业收入 2,562,439,899.17 2,707,488,456.72
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,390,396,007.76 2,596,102,385.14
其中：营业成本 2,005,454,425.46 2,281,500,447.23
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 15,851,446.01 6,631,783.20
销售费用 100,622,878.49 87,662,023.10
管理费用 146,001,624.68 80,554,826.93
财务费用 124,392,368.68 128,052,282.66
资产减值损失 -1,926,735.56 11,701,022.02
14
山东太阳纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-16,014,434.60 -17,559,816.02
填列）
其中：对联营企业和合营
-16,014,434.60 -17,559,816.02
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 156,029,456.81 93,826,255.56
加 ：营业外收入 5,616,464.65 12,779,130.13
减 ：营业外支出 839,950.68 5,544,148.38
其中：非流动资产处置损
819,494.64 5,508,390.92
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
160,805,970.78 101,061,237.31
列）
减：所得税费用 39,274,434.50 33,840,360.09
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 121,531,536.28 67,220,877.22
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 100,217,461.14 61,472,408.77
少数股东损益 21,314,075.14 5,748,468.45
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.04 0.03
（二）稀释每股收益 0.04 0.03
七、其他综合收益 -111,204.37 -2,878,492.11
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 -111,204.37 -2,878,492.11
目
八、综合收益总额 121,420,331.91 64,342,385.11
归属于母公司所有者的综合收益
100,106,256.77 58,593,916.66
总额
归属于少数股东的综合收益总额 21,314,075.14 5,748,468.45
法定代表人：李洪信 主管会计工作负责人：牛宜美 会计机构负责人：李辉
15
山东太阳纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
4、母公司本报告期利润表
编制单位：山东太阳纸业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,443,691,138.10 1,438,274,278.02
减：营业成本 1,169,688,606.53 1,204,180,419.73
营业税金及附加 12,477,146.87 762,851.74
销售费用 35,543,258.38 26,900,498.20
管理费用 72,769,272.75 45,889,195.16
财务费用 76,395,971.80 89,789,218.94
资产减值损失 4,239,507.75 5,113,967.90
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-14,455,554.47 -16,000,935.89
列）
其中：对联营企业和合营企
-14,455,554.47 -16,000,935.89
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 58,121,819.55 49,637,190.46
加：营业外收入 1,668,727.57 11,622,100.44
减：营业外支出 552,306.38 5,530,150.92
其中：非流动资产处置损失 532,306.38 5,508,390.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
59,238,240.74 55,729,139.98
列）
减：所得税费用 22,347,155.92 23,654,787.51
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 36,891,084.82 32,074,352.47
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 36,891,084.82 32,074,352.47
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山东太阳纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
法定代表人：李洪信 主管会计工作负责人：牛宜美 会计机构负责人：李辉
5、合并年初到报告期末利润表
编制单位：山东太阳纸业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 7,867,225,796.26 8,313,843,173.16
其中：营业收入 7,867,225,796.26 8,313,843,173.16
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 7,383,285,420.13 7,999,664,671.21
其中：营业成本 6,306,449,732.58 7,014,250,246.48
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 34,927,189.02 14,820,555.69
销售费用 267,968,303.63 284,827,778.14
管理费用 328,625,527.74 238,458,827.15
财务费用 420,141,375.82 386,111,498.55
资产减值损失 25,173,291.34 61,195,765.20
加 ：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
-44,218,319.25 -7,197,611.45
填列）
其中：对联营企业和合营
-44,218,319.25 -17,141,645.19
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 439,722,056.88 306,980,890.50
加 ：营业外收入 33,868,922.85 31,733,303.48
17
山东太阳纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
减 ：营业外支出 1,431,488.15 6,122,779.04
其中：非流动资产处置损
853,351.19 5,508,390.92
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
472,159,491.58 332,591,414.94
列）
减：所得税费用 103,681,170.99 103,105,576.94
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 368,478,320.59 229,485,838.00
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 313,882,386.08 202,133,728.27
少数股东损益 54,595,934.51 27,352,109.73
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.14 0.09
（二）稀释每股收益 0.14 0.09
七、其他综合收益 4,973,740.01 -12,085,270.00
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项 4,973,740.01 -12,085,270.00
目
八、综合收益总额 373,452,060.60 217,400,568.00
归属于母公司所有者的综合收益
318,856,126.09 190,048,458.27
总额
归属于少数股东的综合收益总额 54,595,934.51 27,352,109.73
法定代表人：李洪信 主管会计工作负责人：牛宜美 会计机构负责人：李辉
6、母公司年初到报告期末利润表
编制单位：山东太阳纸业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 4,392,032,261.59 4,583,391,501.91
减：营业成本 3,637,694,296.38 3,895,313,237.78
营业税金及附加 22,579,029.59 2,467,724.24
销售费用 89,763,185.36 94,003,986.75
管理费用 164,607,093.51 136,883,643.95
18
山东太阳纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
财务费用 265,704,501.62 256,492,994.54
资产减值损失 8,995,609.73 34,335,821.40
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
106,708,321.17 244,830,364.45
列）
其中：对联营企业和合营企
-39,541,678.83 -12,465,004.77
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 309,396,866.57 408,724,457.70
加：营业外收入 26,184,093.63 28,190,511.23
减：营业外支出 847,777.71 5,859,558.70
其中：非流动资产处置损失 566,162.93 5,508,390.92
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
334,733,182.49 431,055,410.23
列）
减：所得税费用 65,438,235.39 56,122,274.01
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 269,294,947.10 374,933,136.22
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
其中：以后会计期间不能重分类进损
益的其他综合收益项目
以后会计期间在满足规定条件
时将重分类进损益的其他综合收益项
目
七、综合收益总额 269,294,947.10 374,933,136.22
法定代表人：李洪信 主管会计工作负责人：牛宜美 会计机构负责人：李辉
7、合并年初到报告期末现金流量表
编制单位：山东太阳纸业股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 9,510,007,388.99 9,472,867,333.16
客户存款和同业存放款项净增加
19
山东太阳纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 40,232,568.15 64,265,831.88
经营活动现金流入小计 9,550,239,957.14 9,537,133,165.04
购买商品、接受劳务支付的现金 7,024,758,508.55 7,923,928,779.98
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
355,780,854.01 299,432,205.54
金
支付的各项税费 415,347,327.18 235,743,044.85
支付其他与经营活动有关的现金 259,400,055.58 150,624,393.88
经营活动现金流出小计 8,055,286,745.32 8,609,728,424.25
经营活动产生的现金流量净额 1,494,953,211.82 927,404,740.79
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,999,743.70
取得投资收益所收到的现金 8,295,369.22
处置固定资产、无形资产和其他
795,287.39 12,190,984.37
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
20
山东太阳纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资活动现金流入小计 795,287.39 51,486,097.29
购建固定资产、无形资产和其他
877,303,511.54 446,939,136.08
长期资产支付的现金
投资支付的现金 49,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 926,803,511.54 446,939,136.08
投资活动产生的现金流量净额 -926,008,224.15 -395,453,038.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,000,000.00 996,630,922.92
其中：子公司吸收少数股东投资
6,000,000.00 6,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 7,301,990,233.27 6,222,057,937.09
发行债券收到的现金 792,800,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 7,307,990,233.27 8,011,488,860.01
偿还债务支付的现金 7,097,696,141.14 7,426,584,566.30
分配股利、利润或偿付利息支付
451,874,089.83 511,573,242.53
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
48,750,000.00 83,000,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 335,610,795.25 307,862,505.82
筹资活动现金流出小计 7,885,181,026.22 8,246,020,314.65
筹资活动产生的现金流量净额 -577,190,792.95 -234,531,454.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-897,550.65 -3,032,032.47
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,143,355.93 294,388,214.89
加：期初现金及现金等价物余额 1,182,735,682.25 687,528,007.23
六、期末现金及现金等价物余额 1,173,592,326.32 981,916,222.12
法定代表人：李洪信 主管会计工作负责人：牛宜美 会计机构负责人：李辉
8、母公司年初到报告期末现金流量表
编制单位：山东太阳纸业股份有限公司
21
山东太阳纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,598,473,544.43 4,217,407,238.08
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 29,243,427.83 36,124,837.28
经营活动现金流入小计 4,627,716,972.26 4,253,532,075.36
购买商品、接受劳务支付的现金 3,193,519,106.74 4,425,975,372.20
支付给职工以及为职工支付的现
163,912,444.35 155,704,507.18
金
支付的各项税费 246,061,786.53 68,417,692.42
支付其他与经营活动有关的现金 114,397,575.27 70,948,481.87
经营活动现金流出小计 3,717,890,912.89 4,721,046,053.67
经营活动产生的现金流量净额 909,826,059.37 -467,513,978.31
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,999,743.70
取得投资收益所收到的现金 146,250,000.00 257,295,369.22
处置固定资产、无形资产和其他
10,760,961.54
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 146,250,000.00 299,056,074.46
购建固定资产、无形资产和其他
449,512,113.37 305,161,348.21
长期资产支付的现金
投资支付的现金 121,957,890.62 55,151,099.63
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 571,470,003.99 360,312,447.84
投资活动产生的现金流量净额 -425,220,003.99 -61,256,373.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 990,630,922.92
取得借款收到的现金 2,848,079,616.49 2,726,370,732.54
发行债券收到的现金 792,800,000.00
22
山东太阳纸业股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,848,079,616.49 4,509,801,655.46
偿还债务支付的现金 3,244,350,838.00 3,298,455,845.70
分配股利、利润或偿付利息支付
351,654,298.42 334,074,247.70
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 248,438,821.08 204,354,819.94
筹资活动现金流出小计 3,844,443,957.50 3,836,884,913.34
筹资活动产生的现金流量净额 -996,364,341.01 672,916,742.12
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-110,809.34 -48,895.99
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -511,869,094.97 144,097,494.44
加：期初现金及现金等价物余额 808,443,101.92 251,343,335.89
六、期末现金及现金等价物余额 296,574,006.95 395,440,830.33
法定代表人：李洪信 主管会计工作负责人：牛宜美 会计机构负责人：李辉
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
山东太阳纸业股份有限公司
法定代表人：李洪信
二〇一四年十月三十日
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