广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
广州海鸥卫浴用品股份有限公司
2017 年第三季度报告
2017 年 10 月
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第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人唐台英、主管会计工作负责人陈定及会计机构负责人(会计主管
人员)陈定声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 2,098,468,059.07 1,868,803,127.16 12.29%
归属于上市公司股东的净资产
1,197,987,066.35 1,184,814,566.42 1.11%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 538,814,253.08 12.40% 1,514,436,163.26 17.01%
归属于上市公司股东的净利润
24,788,641.47 -37.88% 64,480,199.34 2.98%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
25,200,971.05 -30.58% 57,527,060.03 9.91%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
40,925,232.90 -60.92% 134,744,992.75 -37.20%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0543 -37.87% 0.1413 2.99%
稀释每股收益（元/股） 0.0543 -37.87% 0.1413 2.99%
加权平均净资产收益率 2.09% -1.42% 5.39% -0.12%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,671,178.86 主要系报告期内转让房产所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 主要系报告期内取得的政府补
12,695,061.25
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 助所致
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
主要系报告期内期货合同和远
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
-5,738,374.60 期结汇合同，公允价值变动损失
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
和交割损失所致
得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,947.07
减：所得税影响额 1,229,808.83
少数股东权益影响额（税后） 446,864.44
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项目 年初至报告期期末金额 说明
合计 6,953,139.31 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 35,703 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
中馀投资有限公
境外法人 30.07% 137,206,809 20,104,166
司
上海齐泓股权投
资基金合伙企业 境内非国有法人 9.45% 43,130,208 25,130,208
（有限合伙）
中盛集团有限公
境外法人 5.70% 26,014,722
司
上海齐家网信息
科技股份有限公 境内非国有法人 3.94% 18,000,000
司
广州市裕进贸易
境内非国有法人 2.78% 12,679,953
有限公司
上海齐盛电子商
境内非国有法人 1.10% 5,026,041 5,026,041
务有限公司
中国银行股份有
限公司－华泰柏
其他 0.99% 4,507,288
瑞量化增强混合
型证券投资基金
庞智辉 境内自然人 0.57% 2,603,093
计红姣 境内自然人 0.55% 2,500,000
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持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
交通银行股份有
限公司－长信量
其他 0.49% 2,214,414
化先锋混合型证
券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
中馀投资有限公司 117,102,643 人民币普通股 117,102,643
中盛集团有限公司 26,014,722 人民币普通股 26,014,722
上海齐家网信息科技股份有限公
18,000,000 人民币普通股 18,000,000
司
上海齐泓股权投资基金合伙企业
18,000,000 人民币普通股 18,000,000
（有限合伙）
广州市裕进贸易有限公司 12,679,953 人民币普通股 12,679,953
中国银行股份有限公司－华泰柏
4,507,288 人民币普通股 4,507,288
瑞量化增强混合型证券投资基金
庞智辉 2,603,093 人民币普通股 2,603,093
计红姣 2,500,000 人民币普通股 2,500,000
交通银行股份有限公司－长信量
2,214,414 人民币普通股 2,214,414
化先锋混合型证券投资基金
百年人寿保险股份有限公司－传
2,092,628 人民币普通股 2,092,628
统保险产品
报告期间内，中馀投资有限公司与中盛集团有限公司、唐台英为一致行动人，中馀投资
有限公司的两名董事唐台英、戎启平分别持有中盛集团有限公司 50%的股份；上海齐家
网信息科技股份有限公司与上海齐泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）、上海齐盛电
上述股东关联关系或一致行动的
子商务有限公司为一致行动人，上海齐泓股权投资基金合伙企业（有限合伙）的普通合
说明
伙人上海齐旭投资管理有限公司是上海齐家网信息科技股份有限公司的全资子公司，上
海齐盛电子商务有限公司是上海齐家网信息科技股份有限公司的全资子公司。未知其他
股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
前 10 名普通股股东参与融资融券
不适用
业务情况说明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表项目 2017.09.30 2016.12.31 变动率 变动原因说明
主要系报告期末银行承兑汇票
应收票据 11,224,730.74 3,315,795.17 238.52%
增加所致。
主要系报告期内境外子公司保
其他应收款 20,645,703.10 11,763,862.28 75.50%
理融资，支付往来款增加所致。
主要系报告期内购买理财产品
其他流动资产 138,190,245.00 15,457,172.36 794.02%
所致。
主要系本期末增加钣金生产线、
在建工程 39,200,637.26 17,926,679.12 118.67% SMC 模具工程建设、锌合金电镀
线改造工程所致。
主要系报告期内增加银行借款
短期借款 232,269,312.92 39,000,000.00 495.56%
所致。
以公允价值计量且 主要系报告期内购买期货合约、
其变动计入当期损 2,024,319.63 0.00 100% 远期结汇合约公允价值变动所
益的金融负债 致。
主要系去年新增子公司今年规
应付账款 261,921,731.82 179,846,767.76 45.64% 模扩大和报告期内外购存货增
加所致。
主要系报告期末开具的银行承
应付票据 30,161,594.17 18,835,925.07 60.13%
兑汇票增加所致。
主要系报告期内预收客户货款
预收款项 6,939,643.18 15,008,265.85 -53.76%
发货所致。
主要系报告期末企业所得税、增
应交税费 8,345,557.52 14,763,054.31 -43.47%
值税减少所致。
一年内到期的非流 主要系报告期内一年内到期的
70,000,000.00 170,000,000.00 -58.82%
动负债 长期借款减少所致。
主要系报告期末长期借款增加
长期借款 130,000,000.00 70,000,000.00 85.71%
所致。
其他综合收益 1,093,626.76 4,897,710.29 -77.67% 主要系汇率变动影响所致。
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利润表项目 2017 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 变动率 变动原因说明
主要系报告期内汇兑损失增加
财务费用 43,035,385.10 -2,738,086.82 1671.73%
所致。
主要系报告期内应收账款坏账
资产减值损失 -3,553,172.23 -470,230.05 -655.62%
准备及存货跌价准备减少所致。
主要系报告期内购买期货合约、
公允价值变动收益 -1,584,133.53 16,313,566.25 -109.71% 远期结汇合约公允价值变动所
致。
主要系报告期内期货交割盈利
投资收益 -254,666.68 -10,710,394.79 -97.62%
所致。
对联营企业和合营 主要系报告期内联营企业和合
-454,579.94 -2,271,909.72 -79.99%
企业的投资收益 营企业的亏损减少所致。
主要系报告期内收到政府补助
其他收益 6,206,538.42 0.00 100%
所致。
主要系报告期内政府补助收入
营业外收入 8,434,648.28 5,266,896.94 60.14%
增加所致。
非流动资产处置利 主要系报告期内转让房产所得
1,761,430.42 0.00 100%
得 所致。
主要系报告期内营业外支出减
营业外支出 272,999.52 600,115.61 -54.51%
少所致。
非流动资产处置损 主要系报告期内报废固定资产
90,251.56 3,563.55 2432.63%
失 损失增加所致。
主要系报告期内企业所得税费
所得税费用 5,785,895.32 10,830,325.52 -46.58%
用、递延所得税费用减少所致。
现金流量表项目 2017 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 变动率 变动原因说明
主要系报告期内收到的出口退
收到的税费返还 103,471,930.30 75,097,386.45 37.78%
税增加所致。
收到其他与经营活 主要系报告期内收到的往来款
22,732,079.78 39,598,519.50 -42.59%
动有关的现金 减少所致。
支付其他与经营活
156,925,609.65 115,478,945.90 35.89% 主要系新增子公司所致。
动有关的现金
经营活动产生的现 主要系报告期内支付货款增加
134,744,992.75 214,562,173.13 -37.20%
金流量净额 所致。
投资活动现金流入 主要系报告期内购买理财产品
3,065,963.97 53,545,541.72 -94.27%
小计 未到期所致。
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现金流量表项目 2017 年 1-9 月 2016 年 1-9 月 变动率 变动原因说明
购建固定资产、无 主要系报告期内支付购买土地
形资产和其他长期 83,672,054.84 41,093,178.69 103.62% 使用权以及购买机器设备款项
资产支付的现金 所致。
主要系报告期内未发生投资业
投资支付的现金 0.00 110,504,200.00 -100.00%
务所致。
支付其他与投资活 主要系报告期内购买理财产品
122,560,000.00 37,138,360.34 230.01%
动有关的现金 所致。
投资活动产生的现 主要系报告期内购买理财产品
-218,292,130.87 -135,190,197.31 -61.47%
金流量净额 所致。
吸收投资收到的现 主要系报告期内未发生股东投
0.00 7,872,000.00 -100.00%
金 资所致。
筹资活动现金流入 主要系报告期内增加银行借款
432,216,962.35 246,587,674.00 75.28%
小计 所致。
分配股利、利润或
主要系报告期内支付的股利增
偿付利息支付的现 53,801,747.52 37,080,400.93 45.09%
加所致。
金
筹资活动产生的现 主要系报告期内增加银行借款
99,467,565.40 -27,991,708.70 455.35%
金流量净额 所致。
汇率变动对现金及
-7,260,837.63 6,939,395.63 -204.63% 主要系报告期内汇率变动所致。
现金等价物的影响
现金及现金等价物 主要系报告期内投资活动产生
8,659,589.65 58,319,662.75 -85.15%
净增加额 的现金流量净额减少所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、2017年8月23日，第13号台风“天鸽”在珠海市南部沿海地区登陆，登陆时中心风力45米/秒(14级)，
8月27日第14号台风“帕卡”相继来袭，两次台风对广州海鸥卫浴用品股份有限公司（以下简称“公司”、“海
鸥卫浴”）下属广州海鸥卫浴用品股份有限公司珠海分公司（以下简称“分公司”）、珠海承鸥卫浴用品有限
公司（以下简称“承鸥”）、珠海铂鸥卫浴用品有限公司（以下简称“铂鸥”）、珠海爱迪生智能家居股份有
限公司（以下简称“珠海爱迪生”）的生产经营造成一定的影响。受台风所带来的强风及强降雨影响，公司
下属分公司、承鸥、铂鸥、珠海爱迪生的部分生产设备及配套设施、存货、厂房、围墙、车棚等均受到不
同程度破坏。经公司初步测算，两次台风灾害对本公司造成的直接损失预计约为人民币1,200万元。详见公
司在《证券时报》及巨潮资讯网于2017年8月29日披露的《海鸥卫浴关于遭受台风灾害影响的公告》（公
告编号：2017-032）。
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2、为加速公司转型升级步伐，进一步推进公司整体卫浴业务的发展，公司拟以自有资金2亿元人民
币在浙江百步经济开发区投资设立浙江海鸥有巢氏整体卫浴有限公司（最终以工商行政管理部门核准为
准）。详见公司在《证券时报》及巨潮资讯网于2017年9月8日披露的《海鸥卫浴关于对外投资设立全资子
公司的公告》（公告编号：2017-042）。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
海鸥卫浴关于遭受台风灾害影响的公告 2017 年 08 月 29 日 《证券时报》、巨潮资讯网
海鸥卫浴关于对外投资设立全资子公司
2017 年 09 月 08 日 《证券时报》、巨潮资讯网
的公告
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2017 年度经营业绩的预计
2017 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
0.00% 至 30.00%
度
2017 年度归属于上市公司股东的净利润变动区
8,497.55 至 11,046.82
间（万元）
2016 年度归属于上市公司股东的净利润（万元） 8,497.55
卫浴和智能家居双主业保持稳定增长，推动海鸥有巢氏定制整装卫浴
空间业务发展，加快制造智能化建设、快速推动机器换人、精益生产、降
业绩变动的原因说明
本增效。
2017 年度经营业绩预计增长为 0.00%至 30.00%之间。
五、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的累
初始投资 本期公允价 报告期内购入 报告期内售 累计投资收
资产类别 计公允价值变 期末金额 资金来源
成本 值变动损益 金额 出金额 益
动
金融衍生工具 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 440,186.10 自有资金
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 440,186.10 --
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六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见于投资者互动平台 2017 年 7 月 8
日披露的《广州海鸥卫浴用品股份有限
2017 年 07 月 08 日 实地调研 机构
公司投资者关系活动记录表》（编号：
2017-045）
详见于投资者互动平台 2017 年 7 月 11
日披露的《广州海鸥卫浴用品股份有限
2017 年 07 月 11 日 实地调研 机构
公司投资者关系活动记录表》（编号：
2017-046）
详见于投资者互动平台 2017 年 7 月 17
日披露的《广州海鸥卫浴用品股份有限
2017 年 07 月 17 日 实地调研 机构
公司投资者关系活动记录表》（编号：
2017-047）
详见于投资者互动平台 2017 年 7 月 24
日披露的《广州海鸥卫浴用品股份有限
2017 年 07 月 24 日 实地调研 机构
公司投资者关系活动记录表》（编号：
2017-048）
详见于投资者互动平台 2017 年 9 月 6
日披露的《广州海鸥卫浴用品股份有限
2017 年 09 月 06 日 实地调研 机构
公司投资者关系活动记录表》（编号：
2017-049）
详见于投资者互动平台 2017 年 9 月 14
日披露的《广州海鸥卫浴用品股份有限
2017 年 09 月 14 日 实地调研 机构
公司投资者关系活动记录表》（编号：
2017-050）
详见于投资者互动平台 2017 年 9 月 15
日披露的《广州海鸥卫浴用品股份有限
2017 年 09 月 15 日 实地调研 机构
公司投资者关系活动记录表》（编号：
2017-051）
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司
2017 年 09 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 276,846,869.67 260,862,074.90
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
440,186.10 519,227.42
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 11,224,730.74 3,315,795.17
应收账款 383,135,087.73 428,080,380.34
预付款项 45,595,715.20 35,732,910.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 20,645,703.10 11,763,862.28
买入返售金融资产
存货 408,658,884.84 318,378,785.62
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 138,190,245.00 15,457,172.36
流动资产合计 1,284,737,422.38 1,074,110,208.61
非流动资产：
发放贷款及垫款
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项目 期末余额 期初余额
可供出售金融资产 89,593,215.98 94,326,972.68
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 22,999,128.70 23,458,252.73
投资性房地产
固定资产 465,053,874.74 469,125,720.89
在建工程 39,200,637.26 17,926,679.12
工程物资
固定资产清理 290,498.19
生产性生物资产
油气资产
无形资产 91,570,966.55 94,934,584.74
开发支出
商誉
长期待摊费用 24,889,502.01 21,808,239.92
递延所得税资产 10,551,337.96 11,373,396.29
其他非流动资产 69,581,475.30 61,739,072.18
非流动资产合计 813,730,636.69 794,692,918.55
资产总计 2,098,468,059.07 1,868,803,127.16
流动负债：
短期借款 232,269,312.92 39,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
2,024,319.63
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 30,161,594.17 18,835,925.07
应付账款 261,921,731.82 179,846,767.76
预收款项 6,939,643.18 15,008,265.85
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 37,054,318.81 42,066,643.45
13
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项目 期末余额 期初余额
应交税费 8,345,557.52 14,763,054.31
应付利息
应付股利
其他应付款 64,472,136.21 66,874,772.10
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 170,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 713,188,614.26 546,395,428.54
非流动负债：
长期借款 130,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 2,448,777.21 3,394,978.93
递延所得税负债 77,884.11
其他非流动负债
非流动负债合计 132,448,777.21 73,472,863.04
负债合计 845,637,391.47 619,868,291.58
所有者权益：
股本 456,316,228.00 456,316,228.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 262,575,628.05 264,447,621.13
减：库存股
14
广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目 期末余额 期初余额
其他综合收益 1,093,626.76 4,897,710.29
专项储备
盈余公积 68,299,755.89 68,299,755.89
一般风险准备
未分配利润 409,701,827.65 390,853,251.11
归属于母公司所有者权益合计 1,197,987,066.35 1,184,814,566.42
少数股东权益 54,843,601.25 64,120,269.16
所有者权益合计 1,252,830,667.60 1,248,934,835.58
负债和所有者权益总计 2,098,468,059.07 1,868,803,127.16
法定代表人：唐台英 主管会计工作负责人：陈定 会计机构负责人：陈定
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 157,254,728.23 114,304,156.63
以公允价值计量且其变动计入当期损
519,227.42
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,400,000.00
应收账款 332,910,123.88 419,366,579.45
预付款项 41,008,076.58 33,235,905.11
应收利息
应收股利
其他应收款 519,877,715.58 216,084,684.20
存货 203,571,609.10 168,011,532.64
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 90,420,784.52 6,157,473.75
流动资产合计 1,347,443,037.89 957,679,559.20
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
15
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项目 期末余额 期初余额
长期应收款
长期股权投资 241,569,583.78 230,149,215.81
投资性房地产
固定资产 92,599,280.99 363,762,252.07
在建工程 7,279,845.46 1,003,680.93
工程物资
固定资产清理 290,498.19
生产性生物资产
油气资产
无形资产 45,072,197.06 65,360,381.31
开发支出
商誉
长期待摊费用 6,741,403.20 9,689,792.54
递延所得税资产 8,187,677.76 8,569,557.94
其他非流动资产 52,093,750.77 54,588,583.68
非流动资产合计 453,834,237.21 733,123,464.28
资产总计 1,801,277,275.10 1,690,803,023.48
流动负债：
短期借款 222,269,312.92 39,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
2,024,319.63
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 20,350,923.57 18,835,925.07
应付账款 290,181,808.04 273,072,024.14
预收款项 1,283,080.95 9,413,881.51
应付职工薪酬 13,909,344.83 20,441,493.20
应交税费 1,790,314.69 4,104,627.99
应付利息
应付股利
其他应付款 40,743,426.87 83,510,115.69
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 170,000,000.00
其他流动负债
16
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项目 期末余额 期初余额
流动负债合计 662,552,531.50 618,378,067.60
非流动负债：
长期借款 130,000,000.00 70,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 1,516,666.63 1,666,666.66
递延所得税负债 77,884.11
其他非流动负债
非流动负债合计 131,516,666.63 71,744,550.77
负债合计 794,069,198.13 690,122,618.37
所有者权益：
股本 456,316,228.00 456,316,228.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 300,265,524.21 300,265,524.21
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 68,299,755.89 68,299,755.89
未分配利润 182,326,568.87 175,798,897.01
所有者权益合计 1,007,208,076.97 1,000,680,405.11
负债和所有者权益总计 1,801,277,275.10 1,690,803,023.48
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 538,814,253.08 479,392,260.99
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项目 本期发生额 上期发生额
其中：营业收入 538,814,253.08 479,392,260.99
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 516,147,133.50 438,033,569.59
其中：营业成本 406,698,331.28 355,125,349.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 4,643,917.77 3,648,957.45
销售费用 17,698,279.51 13,002,798.49
管理费用 63,093,005.13 61,056,078.63
财务费用 22,355,742.34 4,181,362.95
资产减值损失 1,657,857.47 1,019,022.88
加：公允价值变动收益（损失以
-1,584,133.53 2,642,516.19
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
640,523.24 -1,140,329.44
列）
其中：对联营企业和合营
440,768.91 -139,731.81
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 478,882.38
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,202,391.67 42,860,878.15
加：营业外收入 5,035,275.01 2,826,695.15
其中：非流动资产处置利得 1,761,430.42
减：营业外支出 158,870.08 397,001.57
其中：非流动资产处置损失 54,121.58 2.58
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
27,078,796.60 45,290,571.73
列）
18
广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
减：所得税费用 672,713.54 3,520,438.73
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,406,083.06 41,770,133.00
归属于母公司所有者的净利润 24,788,641.47 39,902,590.61
少数股东损益 1,617,441.59 1,867,542.39
六、其他综合收益的税后净额 -1,658,109.16 517,066.43
归属母公司所有者的其他综合收益
-1,658,109.16 517,066.43
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-1,658,109.16 517,066.43
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -1,658,109.16 517,066.43
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 24,747,973.90 42,287,199.43
归属于母公司所有者的综合收益
23,130,532.31 40,419,657.04
总额
归属于少数股东的综合收益总额 1,617,441.59 1,867,542.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0543 0.0874
（二）稀释每股收益 0.0543 0.0874
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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：唐台英 主管会计工作负责人：陈定 会计机构负责人：陈定
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 396,621,721.61 380,598,993.14
减：营业成本 311,453,835.33 318,938,883.84
税金及附加 2,791,766.71 2,410,464.84
销售费用 6,977,854.89 7,000,216.31
管理费用 33,506,087.39 36,338,575.31
财务费用 17,962,493.55 4,462,790.49
资产减值损失 83,798.89 661,742.57
加：公允价值变动收益（损失以
-2,024,319.63 2,642,516.19
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
440,768.91 931,131.17
列）
其中：对联营企业和合营企
440,768.91 -139,731.81
业的投资收益
其他收益 50,000.01
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,312,334.14 14,359,967.14
加：营业外收入 4,642,589.84 2,747,089.48
其中：非流动资产处置利得 1,761,430.42
减：营业外支出 8,939.98 396,516.74
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
26,945,984.00 16,710,539.88
列）
减：所得税费用 -312,139.66 297,116.03
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,258,123.66 16,413,423.85
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
20
广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 27,258,123.66 16,413,423.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,514,436,163.26 1,294,248,188.74
其中：营业收入 1,514,436,163.26 1,294,248,188.74
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,452,712,076.56 1,227,314,858.57
其中：营业成本 1,176,070,677.66 1,011,112,423.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
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项目 本期发生额 上期发生额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 14,751,137.35 12,916,818.89
销售费用 45,876,828.44 37,581,551.61
管理费用 176,531,220.24 168,912,381.06
财务费用 43,035,385.10 -2,738,086.82
资产减值损失 -3,553,172.23 -470,230.05
加：公允价值变动收益（损失以
-1,584,133.53 16,313,566.25
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
-254,666.68 -10,710,394.79
列）
其中：对联营企业和合营企
-454,579.94 -2,271,909.72
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
其他收益 6,206,538.42
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 66,091,824.91 72,536,501.63
加：营业外收入 8,434,648.28 5,266,896.94
其中：非流动资产处置利得 1,761,430.42
减：营业外支出 272,999.52 600,115.61
其中：非流动资产处置损失 90,251.56 3,563.55
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
74,253,473.67 77,203,282.96
列）
减：所得税费用 5,785,895.32 10,830,325.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 68,467,578.35 66,372,957.44
归属于母公司所有者的净利润 64,480,199.34 62,613,690.94
少数股东损益 3,987,379.01 3,759,266.50
六、其他综合收益的税后净额 -3,804,083.53 -623,470.77
归属母公司所有者的其他综合收益
-3,804,083.53 -623,470.77
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
22
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项目 本期发生额 上期发生额
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
-3,804,083.53 -623,470.77
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额 -3,804,083.53 -623,470.77
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 64,663,494.82 65,749,486.67
归属于母公司所有者的综合收益
60,676,115.81 61,990,220.17
总额
归属于少数股东的综合收益总额 3,987,379.01 3,759,266.50
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1413 0.1372
（二）稀释每股收益 0.1413 0.1372
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
6、母公司年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,143,971,370.22 1,050,580,228.02
减：营业成本 945,154,465.96 910,545,637.81
税金及附加 9,944,536.72 8,135,540.79
销售费用 19,985,481.34 18,939,192.06
管理费用 91,713,587.20 103,557,861.58
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项目 本期发生额 上期发生额
财务费用 35,070,258.38 343,250.31
资产减值损失 -2,454,006.71 -1,385,727.96
加：公允价值变动收益（损失以
-2,024,319.63 16,138,583.05
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
80,540.99 -8,559,742.62
列）
其中：对联营企业和合营企
80,382.06 -2,001,382.27
业的投资收益
其他收益 3,584,500.03
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,197,768.72 18,023,313.86
加：营业外收入 7,357,078.86 4,463,494.67
其中：非流动资产处置利得 1,761,430.42
减：营业外支出 45,270.63 596,069.81
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
53,509,576.95 21,890,738.72
列）
减：所得税费用 1,350,282.29 3,254,249.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 52,159,294.66 18,636,489.36
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
24
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项目 本期发生额 上期发生额
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 52,159,294.66 18,636,489.36
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,549,568,702.24 1,393,588,181.48
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 103,471,930.30 75,097,386.45
收到其他与经营活动有关的现金 22,732,079.78 39,598,519.50
经营活动现金流入小计 1,675,772,712.32 1,508,284,087.43
购买商品、接受劳务支付的现金 1,021,179,428.96 878,258,134.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
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项目 本期发生额 上期发生额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
318,853,593.25 249,883,266.02
金
支付的各项税费 44,069,087.71 50,101,567.94
支付其他与经营活动有关的现金 156,925,609.65 115,478,945.90
经营活动现金流出小计 1,541,027,719.57 1,293,721,914.30
经营活动产生的现金流量净额 134,744,992.75 214,562,173.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,126,050.00
取得投资收益收到的现金 190,493.14 5,720.23
处置固定资产、无形资产和其他
2,346,823.29
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 528,647.54 38,413,771.49
投资活动现金流入小计 3,065,963.97 53,545,541.72
购建固定资产、无形资产和其他
83,672,054.84 41,093,178.69
长期资产支付的现金
投资支付的现金 110,504,200.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
15,126,040.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 122,560,000.00 37,138,360.34
投资活动现金流出小计 221,358,094.84 188,735,739.03
投资活动产生的现金流量净额 -218,292,130.87 -135,190,197.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,872,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 432,216,962.35 238,715,674.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 432,216,962.35 246,587,674.00
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项目 本期发生额 上期发生额
偿还债务支付的现金 278,947,649.43 237,498,981.77
分配股利、利润或偿付利息支付
53,801,747.52 37,080,400.93
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 332,749,396.95 274,579,382.70
筹资活动产生的现金流量净额 99,467,565.40 -27,991,708.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-7,260,837.63 6,939,395.63
影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,659,589.65 58,319,662.75
加：期初现金及现金等价物余额 257,094,889.86 301,134,826.52
六、期末现金及现金等价物余额 265,754,479.51 359,454,489.27
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,144,760,168.54 1,016,144,664.68
收到的税费返还 96,255,013.74 70,083,755.61
收到其他与经营活动有关的现金 15,180,022.56 146,761,319.30
经营活动现金流入小计 1,256,195,204.84 1,232,989,739.59
购买商品、接受劳务支付的现金 886,399,128.68 696,780,540.78
支付给职工以及为职工支付的现
152,817,058.52 135,629,210.92
金
支付的各项税费 14,804,586.11 20,295,614.44
支付其他与经营活动有关的现金 125,542,801.91 193,258,962.00
经营活动现金流出小计 1,179,563,575.22 1,045,964,328.14
经营活动产生的现金流量净额 76,631,629.62 187,025,411.45
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 15,126,050.00
取得投资收益收到的现金 2,080,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
2,487,306.77
长期资产收回的现金净额
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广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 519,386.35
投资活动现金流入小计 3,006,693.12 17,206,050.00
购建固定资产、无形资产和其他
28,002,398.27 15,268,194.49
长期资产支付的现金
投资支付的现金 148,004,200.00
取得子公司及其他营业单位支付
11,344,530.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 85,734,264.63 8,638,360.34
投资活动现金流出小计 125,081,192.90 171,910,754.83
投资活动产生的现金流量净额 -122,074,499.78 -154,704,704.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 422,216,962.35 235,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 422,216,962.35 235,500,000.00
偿还债务支付的现金 278,947,649.43 224,243,152.77
分配股利、利润或偿付利息支付
53,759,455.85 34,738,591.24
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 332,707,105.28 258,981,744.01
筹资活动产生的现金流量净额 89,509,857.07 -23,481,744.01
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-3,419,415.01 4,538,599.03
影响
五、现金及现金等价物净增加额 40,647,571.90 13,377,561.64
加：期初现金及现金等价物余额 110,536,971.59 171,249,140.81
六、期末现金及现金等价物余额 151,184,543.49 184,626,702.45
二、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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