广州海鸥卫浴用品股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人唐台英先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）陈丽华女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,379,846,822.99 1,189,992,947.95 15.95%
股东权益 618,185,420.66 618,254,005.98 -0.01%
股本 176,548,464.00 176,548,464.00 0.00%
每股净资产 3.50 3.50 0.00%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 453,538,273.09 -7.33% 1,350,518,623.14 16.73%
净利润 21,378,679.94 -48.79% 80,211,072.68 -19.38%
经营活动产生的现金流量净额 - - 43,088,597.31 -28.94%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.2441 -46.85%
基本每股收益 0.120 -62.50% 0.450 -40.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 0.44 -40.00%
益
稀释每股收益 0.120 -62.50% 0.450 -40.00%
净资产收益率 3.46% -78.77% 12.98% -27.01%
扣除非经常性损益后的净资产收益
3.16% -80.67% 12.69% -9.88%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
营业外收入 2,409,424.31
营业外支出 -408,997.03
所得税影响数 -229,036.78
合计 1,771,390.50
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 18,917
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行－－信达澳银领先增长股票型
2,697,944 人民币普通股
证券投资基金
中国工商银行－－国联安德盛小盘精选证券
1,074,867 人民币普通股
投资基金
刘孝龙 1,003,400 人民币普通股
北京英航伟业科技发展有限公司 869,962 人民币普通股
交通银行－－长城久富核心成长股票型证券
680,000 人民币普通股
投资基金（ＬＯＦ）
中国建设银行－－中小企业板交易型开放式
644,677 人民币普通股
指数基金
中国农业银行－－国泰金牛创新成长股票型
625,000 人民币普通股
证券投资基金
华宝信托有限责任公司－－集合类资金信托
400,008 人民币普通股
Ｒ２００６ＪＨ０２６
刘金生 324,725 人民币普通股
中国银行－－同盛证券投资基金 300,000 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、合并营业收入总额同比增加193,541,298.96元，增幅为16.73%；净利润率同比有所下降，主要原因是七月一日起出口退税率下调百分之四公司调价不及，以及美国因次级房贷问题需求下滑所致。预计第四季度会有所调整。
2、在建工程同比增加127,971,915.8元，增幅为406.23%，是由于公司募集资金项目处于建设期所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
公司全体发起人股东及实际控制人承诺避免同业竞争、并且自公司股票上市之日起（即2006年11月24日）三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发起人股份，不也由发行人收购该部分股份。报告期内均严格履行承诺。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
对2007年度经营业绩的预计净利润比上年增减变动幅度小于30%
预计公司2007年经营业绩较上年增减变动幅度不超过20%。
2006年度经营业绩 净利润（未按新会计准则调整） 116,091,770.98
主要原因是由于原材料价格上涨、人民币升值、出口退税减少以及美国因次级房贷问题需求下
业绩变动的原因说明
滑等因素影响。
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 190,775,835.41 177,791,543.69 311,512,328.93 297,646,253.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,000,000.00 2,000,000.00
应收票据
应收账款 354,868,799.11 282,168,883.10 217,066,508.36 171,488,285.29
预付款项 3,314,824.36 746,197.37 5,165,928.52 514,673.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 54,133,117.92 17,977,335.96 26,533,565.86 18,262,165.32
买入返售金融资产
存货 337,973,793.51 227,151,850.28 342,467,097.83 229,980,419.08
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,470,562.48 1,440,936.75 2,120,660.64 2,006,239.51
流动资产合计 944,536,932.79 709,276,747.15 904,866,090.14 719,898,037.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8,080,299.98 79,321,535.71 4,324,802.78 97,878,473.63
投资性房地产
固定资产 244,543,577.53 199,493,586.61 230,787,055.85 185,241,201.63
在建工程 159,459,093.05 159,346,654.05 31,487,177.20 31,467,491.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 15,705,281.63 15,635,167.45 11,200,491.90 11,140,051.98
开发支出
商誉
长期待摊费用 5,612,843.06 4,531,999.46 6,162,142.62 4,795,927.82
递延所得税资产 1,908,794.95 1,191,368.66 1,165,187.46 773,790.94
其他非流动资产
非流动资产合计 435,309,890.20 459,520,311.94 285,126,857.81 331,296,937.20
资产总计 1,379,846,822.99 1,168,797,059.09 1,189,992,947.95 1,051,194,974.31
流动负债：
短期借款 251,517,568.71 194,305,501.49 191,300,000.00 180,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 61,851,723.63 83,111,429.99 15,365,667.50 15,365,667.50
应付账款 247,998,360.15 195,925,937.36 236,198,737.04 212,534,707.86
预收款项 6,364,121.59 3,981,881.11 4,691,361.49 3,943,143.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 16,356,720.30 11,413,812.84 12,936,485.45 8,028,613.32
应交税费 123,386.98 -2,172,752.86 -13,140,652.96 -11,542,047.04
应付利息
其他应付款 113,108,173.19 42,670,453.37 43,937,887.75 10,924,320.94
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 3,125,625.43 1,770,972.07 16,000,374.15 14,134,856.57
流动负债合计 700,445,679.98 531,007,235.37 507,289,860.42 433,689,262.15
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 700,445,679.98 531,007,235.37 507,289,860.42 433,689,262.15
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 176,548,464.00 176,548,464.00 176,548,464.00 176,548,464.00
资本公积 298,216,315.90 298,216,315.90 298,446,315.90 298,446,315.90
减：库存股
盈余公积 42,649,765.38 42,649,765.38 42,649,765.38 42,649,765.38
一般风险准备
未分配利润 100,958,361.58 120,375,278.44 100,793,519.90 99,861,166.88
外币报表折算差额 -187,486.20 -184,059.20
归属于母公司所有者权益合计 618,185,420.66 637,789,823.72 618,254,005.98 617,505,712.16
少数股东权益 61,215,722.35 64,449,081.55
所有者权益合计 679,401,143.01 637,789,823.72 682,703,087.53 617,505,712.16
负债和所有者权益总计 1,379,846,822.99 1,168,797,059.09 1,189,992,947.95 1,051,194,974.31
4.2本报告期利润表
编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 453,538,273.090 364,600,721.130 489,415,697.020 342,897,649.720
其中：营业收入 453,538,273.090 364,600,721.130 489,415,697.020 342,897,649.720
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 428,461,684.380 346,872,656.010 436,641,625.680 309,519,732.640
其中：营业成本 383,118,340.400 311,098,179.880 393,892,278.730 276,363,700.630
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用 15,037,212.230 11,539,136.810 19,237,855.810 14,394,967.250
管理费用 22,946,285.710 18,404,089.720 17,603,564.010 13,434,446.590
财务费用 7,359,846.040 5,831,249.600 5,907,927.130 5,326,618.170
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
436,838.340 441,271.780
填列）
其中：对联营企业和合
436,838.340 441,271.780
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
25,513,427.050 17,728,065.120 53,215,343.120 33,377,917.080
列）
加：营业外收入 2,029,477.120 1,302,570.120 54,874.000
减：营业外支出 180,949.570 111,131.560 176,440.240 173,355.500
其中：非流动资产处置损失 173,820.890 111,131.56 65,017.410 65,017.410
四、利润总额（亏损总额以“-”
27,361,954.600 18,919,503.680 53,093,776.880 33,204,561.580
号填列）
减：所得税费用 2,705,121.220 2,119,692.620 4,881,002.890 3,430,235.130
五、净利润（净亏损以“-”号填
24,656,833.380 16,799,811.060 48,212,773.990 29,774,326.450
列）
归属于母公司所有者的净
21,378,679.940 41,748,116.860 29,774,326.450
利润
少数股东损益 3,278,153.440 6,464,657.130
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.120 0.320
（二）稀释每股收益 0.120 0.320
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,350,518,623.140 1,054,455,060.420 1,156,977,324.180 818,836,688.740
其中：营业收入 1,350,518,623.140 1,054,455,060.420 1,156,977,324.180 818,836,688.740
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,253,175,622.700 992,014,156.940 1,026,416,648.480 741,227,388.870
其中：营业成本 1,116,859,917.020 887,270,324.320 915,133,875.370 653,780,878.540
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用 43,476,095.020 30,889,742.450 41,822,213.180 31,551,021.470
管理费用 74,184,898.540 58,618,824.970 55,160,390.570 42,442,621.370
财务费用 18,654,712.120 15,235,265.200 14,300,169.360 13,452,867.490
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
501,997.200 913,059.980
填列）
其中：对联营企业和合
501,997.200 913,059.980
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
97,844,997.640 62,440,903.480 131,473,735.680 77,609,299.870
列）
加：营业外收入 2,409,424.310 1,414,040.450 1,896,582.260 1,739,703.900
减：营业外支出 408,997.030 329,579.020 273,101.130 252,642.910
其中：非流动资产处置损失 173,820.890 173,820.890 227,502.760 227,502.760
四、利润总额（亏损总额以“-”
99,845,424.920 63,525,364.910 133,097,216.810 79,096,360.860
号填列）
减：所得税费用 10,149,155.820 7,472,395.970 14,883,795.690 8,821,840.700
五、净利润（净亏损以“-”号填
89,696,269.100 56,052,968.940 118,213,421.120 70,274,520.160
列）
归属于母公司所有者的净
80,211,072.680 99,496,338.190
利润
少数股东损益 9,485,196.420 18,717,082.930
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.450 0.750
（二）稀释每股收益 0.450 0.750
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,229,116,997.60 931,818,405.95 1,118,970,537.72 736,677,190.53
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 67,520,241.55 64,030,372.39 62,771,595.62 58,674,571.09
收到其他与经营活动有关
59,187,747.64 51,232,067.11 12,448,548.31 26,705,318.01
的现金
经营活动现金流入小计 1,355,824,986.79 1,047,080,845.45 1,194,190,681.65 822,057,079.63
购买商品、接受劳务支付的
1,062,812,976.59 843,361,312.79 951,153,890.55 634,044,950.54
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
118,773,232.68 79,758,788.24 112,551,684.75 77,784,334.81
付的现金
支付的各项税费 25,280,197.80 13,345,739.32 22,678,924.43 13,054,770.29
支付其他与经营活动有关
105,869,982.41 58,848,624.85 47,168,803.34 46,435,861.31
的现金
经营活动现金流出小计 1,312,736,389.48 995,314,465.20 1,133,553,303.07 771,319,916.95
经营活动产生的现金
43,088,597.31 51,766,380.25 60,637,378.58 50,737,162.68
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 20,765,273.34
处置固定资产、无形资产和
136,000.00 136,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 20,765,273.34 136,000.00 136,000.00
购建固定资产、无形资产和
182,277,150.82 175,629,321.12 28,316,851.12 23,344,579.83
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,253,500.00 2,437,500.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
390.00
的现金
投资活动现金流出小计 185,530,650.82 178,066,821.12 28,317,241.12 23,344,579.83
投资活动产生的现金
-185,530,650.82 -157,301,547.78 -28,181,241.12 -23,208,579.83
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 2,147,663.79
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 319,856,565.22 251,392,303.27 142,104,700.00 140,604,700.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
50,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 319,856,565.22 251,392,303.27 144,302,363.79 140,604,700.00
偿还债务支付的现金 248,130,320.00 237,130,320.00 125,958,165.01 120,014,040.41
分配股利、利润或偿付利息
48,562,026.14 27,787,193.18 41,612,789.48 41,076,660.49
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
12,555,126.75
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
419,006.91 230,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 297,111,353.05 265,147,513.18 167,570,954.49 161,090,700.90
筹资活动产生的现金
22,745,212.17 -13,755,209.91 -23,268,590.70 -20,486,000.90
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-1,039,652.18 -564,332.84 -197,860.09 -93,818.71
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -120,736,493.52 -119,854,710.28 8,989,686.67 6,948,763.24
加：期初现金及现金等价物
311,512,328.93 297,646,253.97 53,950,042.52 25,195,216.34
余额
六、期末现金及现金等价物余额 190,775,835.41 177,791,543.69 62,939,729.19 32,143,979.58
4.5审计报告
审计意见：未经审计
广州海鸥卫浴用品股份有限公司
董事长：唐台英
二OO七年十月二十六日