广州海鸥卫浴用品股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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广州海鸥卫浴用品股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人唐台英、主管会计工作负责人庞维宏及会计机构负责人(会计主管人员)庞维宏声明：
保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 增减变动（％）
总资产 1,438,087,494.84 1,505,625,503.07 -4.49%
归属于母公司所有者权益 716,848,116.33 725,739,606.79 -1.23%
股本 211,858,156.00 211,858,156.00 0.00%
归属于母公司所有者的每股净资产 3.3836 3.4256 -1.23%
本报告期 上年同期 增减变动（％）
营业总收入 235,332,990.59 388,147,338.09 -39.37%
归属于母公司所有者的净利润 -8,889,365.22 7,895,635.01 -212.59%
经营活动产生的现金流量净额 15,552,696.27 -38,116,314.94 -140.80%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0734 -0.1799 -140.80%
基本每股收益 -0.04 0.04 -200.00%
稀释每股收益 -0.04 0.04 -200.00%
净资产收益率 -1.24% 1.15% -2.39%
扣除非经常性损益后的净资产收益
率
-1.25% 1.12% -2.37%
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -71,870.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 136,239.33
所得税影响额 14,209.85
合计 78,578.82
对重要非经常性损益项目的说明
1、“非流动资产处置损益”为公司处置固定资产的净损失；
2、“除上述各项之外的其他营业收入和支出”主要为公司收到的代扣代缴个人所得税手续费的返还款。广州海鸥卫浴用品股份有限
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 17,381
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国建设银行-国泰金马稳健回报证券投资基
金
3,112,990 人民币普通股
中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资
基金
2,262,661 人民币普通股
金鑫证券投资基金 1,036,858 人民币普通股
中国建设银行-华宝兴业收益增长混合型证券
投资基金
1,000,000 人民币普通股
倪昱蕾 649,433 人民币普通股
万中华 452,900 人民币普通股
陈赛娣 447,658 人民币普通股
肖海东 321,720 人民币普通股
冯跃军 320,400 人民币普通股
何娉婷 252,523 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、营业总收入同比减少152,814,347.50 元，降幅为39.37%，主要由于受国际金融危机影响，一季度客户削减库存致订单延后
所致。
2、净利润同比减少16,785,000.23 元，降幅212.59%，主要系受国际金融危机影响，一季度客户削减库存，致订单延后而减少，
造成营业收入下降，而成本、费用难以同步下降，同时由于公司在无铅铜项目上投入大量经费及一季度产生了较大汇兑损失，
也致净利润降低。
3、经营活动产生的现金流量净额同比增加 53,669,011.21 元，主要系为应对金融危机影响，公司加强了对现金流的管控，经
营活动现金流入降幅小于经营活动现金流出降幅。
4、应付账款比上年年末减少72,281,136.26 元，降幅为37.00%，主要系一季度营业收入减少使材料采购量有所下降所致。
5、预收账款比上年年末增加1,040,811.66 元，增幅为63.01%，主要系公司对于新客户采取预收货款的结算方式，同时一季
度新客户业务量较去年同期有所增加。
6、应付职工薪酬比上年年末减少7,039,434.91 元，降幅为37.47%，主要系2008 年年末数据包含了年终奖，且该奖金已在一
季度发放完毕。
7、长期借款比上年年末增加80,000,000.00 元，系为优化贷款结构，公司于一季度新增的3 年期固定资产贷款。
8、应交税费比去年年末减少2,120,980.78 元，主要系承鸥及海鸥珠海分公司未抵扣进项税较去年年末增加所致。
9、递延所得税资产较去年年末减少2,857,094.52 ，降幅为54.55%，主要系存货及应收款项减值准备减少，致递延所得税资
产增加。
10、营业成本同比减少127,570,273.92 元，降幅为37.57%，主要系一季度营业收入下降，营业成本相应下降。
11、资产减值损失同比减少15,191,104.58 元，主要系2009 年一季度铜价大幅反弹，而去年年末库存已经陆续销售，故对一季
度期末存货重新进行了减值测试，并重新计算了存货减值准备。另外，应收账款余额降低也致应收账款减值准备冲回。
12、投资收益同比减少294,783.19 元，降幅为178.53%，主要系被投资联营企业（鸥保）09 年一季度出现亏损。
13、汇兑收益同比减少14,265,677.57 ，降幅为418.57%，主要系2008 年一季度由于远期结汇产生较大结汇收益，而今年一
季度则产生了较大结汇损失，同时欧元汇率大幅波动，产生调汇损失。
14、营业外收入同比减少112,762.59 ，降幅为37.94%，主要系去年同期北鸥收到机电出口产品研发资金20 万元政府补助，
而今年无此项目发生。广州海鸥卫浴用品股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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15、非流动资产处置损失同比增加 83,133.37 元，增幅为5854.50%，主要系固定资产报废增加所致。
16、所得税费用同比增加565,578.72 元，增幅为36.02%，主要系子公司（南鸥）的所得税率由去年的12.5%上升为今年为25%
所致。
17、经营活动现金流入同比减少151,038,683.42 元，降幅为34.77%，主要系受国际金融危机影响，一季度客户削减库存，订
单延后，致公司营业收入减少。
18、经营活动现金流出同比减少204,707,694.63 元，降幅为43.32%，主要系营业收入减少，采购量下降，同时其他经营活动
现金支出相应下降。
19、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比减少65,432,570.20 元，降幅为76.70%，主要系去年同期募集
资金投入较大所致。
20、偿还债务所支付的现金同比增加43,443,685.00 元，增幅为44.55%，主要系归还银行贷款增加所致。
21、汇率变动对现金及现金等价物的影响额同比减少815,968.30 元，主要为一季度欧元汇率大幅波动所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1.报告期内，公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。
2.报告期内，公司大股东及其一致行动人未提出或实施股份增持计划。
3.报告期内，公司无重大合同签订情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无
股份限售承诺
发起人股自2006 年11 月24 日起
限售3 年。 严格履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺
1、避免同业竞争；2、其所持有
的发起人股自2006 年11 月24 日
起限售3 年。
严格履行
其他承诺（含追加承诺） 无 无
3.4 对2009 年1-6 月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2009 年1-6 月预计的经营业业绩亏损
绩 公司预计2009 年1-6 月业绩亏损500 万-1000 万元。
2008 年1-6 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 31,182,262.02
业绩变动的原因说明
受全球经济危机影响，报告期内全球建筑业景气严重下滑、客户除减少订单并削减库存致业务
量减少较大，公司作为制造业无法于短期内有效达成同步降低成本；且公司报告期内为适应2010
年美国加州《AB1953 法案》发生低铅铜技术研发支出近1000 万元；另外，一季度产生了较大
的汇兑损失。上述因素导致2009 年1-3 月业绩出现较大程度下滑。目前，公司订单有所回升，
公司掌握的低铅铜产品技术处于行业领先地位，已自三月份陆续开始出货。同时降低成本效果
逐步体现，预计第二季度业绩出现向上改善趋势。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用广州海鸥卫浴用品股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2009 年03 月31 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 174,897,973.07 139,982,269.75 156,038,297.64 114,133,860.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 227,378,692.51 170,610,025.48 248,299,818.79 188,684,982.52
预付款项 16,228,613.65 12,245,317.67 14,579,768.41 9,369,490.43
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 70,712,727.66 77,511,744.07 68,674,636.53 56,084,237.37
买入返售金融资产
存货 227,028,162.97 163,642,356.96 281,571,218.09 211,363,175.29
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 716,246,169.86 563,991,713.93 769,163,739.46 579,635,746.17
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5,156,837.33 82,233,952.03 5,286,499.71 82,363,614.41
投资性房地产
固定资产 557,965,121.74 503,975,207.45 569,261,117.45 522,398,053.83
在建工程 106,120,950.25 105,924,567.17 105,142,379.67 105,026,379.67
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 42,822,302.13 38,079,435.86 43,214,477.68 38,439,960.64
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,395,297.00 4,770,660.16 8,319,378.05 5,603,560.85广州海鸥卫浴用品股份有限公司2009 年第一季度季度
报告全文
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递延所得税资产 2,380,816.53 2,127,250.13 5,237,911.05 4,068,944.00
其他非流动资产
非流动资产合计 721,841,324.98 737,111,072.80 736,461,763.61 757,900,513.40
资产总计 1,438,087,494.84 1,301,102,786.73 1,505,625,503.07 1,337,536,259.57
流动负债：
短期借款 334,000,000.00 330,000,000.00 382,219,674.00 374,219,674.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 877,698.01 877,698.01
应付账款 123,051,424.09 105,262,473.95 195,332,560.35 168,171,716.63
预收款项 2,692,628.11 2,646,178.51 1,651,816.45 444,234.82
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 11,748,814.51 8,024,289.41 18,788,249.42 13,803,159.67
应交税费 -5,257,885.39 -4,707,808.92 -3,136,904.61 -1,373,227.98
应付利息
应付股利
其他应付款 95,620,489.82 121,637,863.73 105,451,816.81 116,462,244.47
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 562,733,169.15 563,740,694.69 700,307,212.42 671,727,801.61
非流动负债：
长期借款 80,000,000.00 80,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 80,000,000.00 80,000,000.00
负债合计 642,733,169.15 643,740,694.69 700,307,212.42 671,727,801.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 211,858,156.00 211,858,156.00 211,858,156.00 211,858,156.00
资本公积 262,887,761.31 262,887,761.31 262,887,761.31 262,887,761.31
减：库存股
盈余公积 48,068,155.95 48,068,155.95 48,068,155.95 48,068,155.95广州海鸥卫浴用品股份有限公司2009 年第一季度季度
报告全文
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一般风险准备
未分配利润 194,674,761.75 134,548,018.78 203,564,126.97 142,994,384.70
外币报表折算差额 -640,718.68 -638,593.44
归属于母公司所有者权益合计716,848,116.33 657,362,092.04 725,739,606.79 665,808,457.96
少数股东权益 78,506,209.36 79,578,683.86
所有者权益合计 795,354,325.69 657,362,092.04 805,318,290.65 665,808,457.96
负债和所有者权益总计 1,438,087,494.84 1,301,102,786.73 1,505,625,503.07 1,337,536,259.57
4.2 利润表
编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 235,332,990.59 193,206,180.54 388,147,338.09 317,108,374.37
其中：营业收入 235,332,990.59 193,206,180.54 388,147,338.09 317,108,374.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 232,264,602.58 191,758,234.05 381,122,830.07 315,124,574.22
其中：营业成本 211,999,406.25 174,769,374.57 339,569,680.17 285,780,531.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用 10,297,379.43 6,951,419.63 13,449,725.70 9,578,373.38
管理费用 22,291,246.75 17,645,257.93 24,753,909.63 20,509,279.26
财务费用 6,010,696.49 5,799,866.40 6,492,536.33 948,390.02
资产减值损失 -18,334,126.34 -13,407,684.48 -3,143,021.76 -1,691,999.73
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
-129,662.38 -129,662.38 165,120.81
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
-129,662.38 -129,662.38
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
-10,857,505.90 -9,799,128.53 3,408,171.67
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
-7,918,780.27 -8,480,844.42 10,597,800.50 1,983,800.15
加：营业外收入 184,465.14 125,131.86 297,227.73 31,828.83广州海鸥卫浴用品股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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减：营业外支出 91,676.47 90,653.36 149,439.99 2,439.99
其中：非流动资产处置损失84,553.36 84,553.36 1,419.99 1,419.99
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
-7,825,991.60 -8,446,365.92 10,745,588.24 2,013,188.99
减：所得税费用 2,135,848.12 0.00 1,570,269.40 926,297.18
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
-9,961,839.72 -8,446,365.92 9,175,318.84 1,086,891.81
归属于母公司所有者的净
利润
-8,889,365.22 7,895,635.01
少数股东损益 -1,072,474.50 1,279,683.83
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.04 0.04
（二）稀释每股收益 -0.04 0.04
4.3 现金流量表
编制单位：广州海鸥卫浴用品股份有限公司 2009 年1-3 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
279,284,772.78 215,998,414.80 405,412,416.24 337,957,678.52
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,005,390.31 3,499,010.53 9,314,264.94 8,254,553.59
收到其他与经营活动有关
的现金
104,107.36 27,239,111.65 19,706,272.69 36,628,475.85
经营活动现金流入小计283,394,270.45 246,736,536.98 434,432,953.87 382,840,707.96
购买商品、接受劳务支付的
现金
203,106,216.75 166,152,281.75 385,551,154.69 340,622,492.14
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项广州海鸥卫浴用品股份有限公司2009 年第一季度季度报告全文
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净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
44,508,232.24 31,853,238.09 47,557,063.61 33,241,254.26
支付的各项税费 4,325,110.46 1,076,084.28 9,869,630.37 5,351,404.38
支付其他与经营活动有关
的现金
15,902,014.73 30,075,114.75 29,571,420.14 22,848,120.30
经营活动现金流出小计267,841,574.18 229,156,718.87 472,549,268.81 402,063,271.08
经营活动产生的现金
流量净额
15,552,696.27 17,579,818.11 -38,116,314.94 -19,222,563.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
320.00 320.00
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计320.00 320.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
19,872,346.33 19,206,169.23 85,304,916.53 81,893,789.80
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计19,872,346.33 19,206,169.23 85,304,916.53 81,893,789.80
投资活动产生的现金
流量净额
-19,872,026.33 -19,205,849.23 -85,304,916.53 -81,893,789.80
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 171,000,000.00 171,000,000.00 139,903,547.98 136,952,697.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
-41,496.15
筹资活动现金流入小计171,000,000.00 171,000,000.00 139,862,051.83 136,952,697.00
偿还债务支付的现金 140,963,114.35 136,963,114.35 97,519,429.35 97,071,026.85
分配股利、利润或偿付利息5,307,243.42 5,182,491.42 5,327,584.94 5,114,693.39广州海鸥卫浴用品股份有限公司2009 年
第一季度季度报告全文
9
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计146,270,357.77 142,145,605.77 102,847,014.29 102,185,720.24
筹资活动产生的现金
流量净额
24,729,642.23 28,854,394.23 37,015,037.54 34,766,976.76
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-1,550,636.74 -1,379,953.92 -734,668.44 -514,206.69
五、现金及现金等价物净增加额18,859,675.43 25,848,409.19 -87,140,862.37 -66,863,582.85
加：期初现金及现金等价物
余额
156,038,297.64 114,133,860.56 239,580,338.34 191,931,255.74
六、期末现金及现金等价物余额174,897,973.07 139,982,269.75 152,439,475.97 125,067,672.89
4.4 审计报告
审计意见： 未经审计
广州海鸥卫浴用品股份有限公司
董事长：唐台英
二00 九年四月十七日
