陕西兴化化学股份有限公司2007年半年度报告
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
证券代码：002109
证券简称：兴化股份
披露日期：2007年8月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
目 录
第一节 重要提示....................................................................... 2
第二节 公司基本情况............................................................... 3
第三节 股本变动及股东情况................................................... 6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况................................ 9
第五节 董事会报告...................................................................10
第六节 重要事项........................................................................21
第七节 财务报告.......................................................................25
第八节 备查文件目录................................................................78
第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、不存在董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议的情形。
3、公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会.
4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、公司董事长陈团柱先生、总经理梁玉昆先生、会计机构负责人杨海岩女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
（一）中文名称：陕西兴化化学股份有限公司
英文名称：SHAANXIXINGHUACHEMISTRYCO.，LTD
中文简称：兴化股份
英文简称：XINGHUACHEMISTRY
（二）公司法定代表人：陈团柱
（三）公司联系和联系方式
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈团柱（代） 王彦
联系地址 陕西省兴平市东城区 陕西省兴平市东城区
电话 029-38838007 029-38839938
传真 029-38822614
电子信箱 xhctz8002@126.com wang8838068@126.com
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（四）公司注册地址：陕西省兴平市
公司办公地址：陕西省兴平市
邮政编码：713100
网 址：http://www.snxhchem.com
电子信箱：zhengquan@snxhchem.com
（五）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》、《上海证券报》。
登载半年度报告的网站网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：深圳证券交易所
陕西省兴平市公司证券事务室
（六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：兴化股份
股票代码：002109
(七)其它有关资料
公司首次注册登记日期：1997年8月29日
公司最近一次变更登记日期：2007年6月5日
注册登记地点：陕西省工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：6100001005451
公司税务登记证号码：610481294207364
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末
增减（％）
总资产 1,189,980,695.66 726,999,390.43 63.68%
所有者权益（或股东权益） 760,802,418.88 345,027,657.42 120.50%
每股净资产 4.76 2.88 65.28%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减
（％）
营业总收入 315,083,779.52 311,953,695.74 1.00%
营业利润 50,464,572.05 49,523,141.48 1.90%
利润总额 50,901,942.61 49,986,809.64 1.83%
净利润 42,948,761.46 42,892,720.28 0.13%
扣除非经常性损益后的净利润 42,605,496.48 42,547,718.44 0.14%
基本每股收益 0.28 0.36 -22.22%
稀释每股收益 0.28 0.36 -22.22%
净资产收益率 5.65% 12.43% -6.78%
经营活动产生的现金流量净额 1,668,144.22 36,134,156.59 -95.38%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.01 0.301 -96.68%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）非经常性损益项目
单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
营业外收入 660,465.00
营业外支出 -223,094.44
影响所得税 -94,105.58
合计 343,264.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（三）国内外会计准则差异
无 第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 120,000,0 100.00% 8,000,000 0 0 0 8,000,000 128,000,000 80.00%
00
1、国家持股 0 0.00% 0 0
2、国有法人持股 74,925,00 62.44% 74,925,000 46.83%
0
3、其他内资持股 45,075,00 37.56% 8,000,000 0 0 0 8,000,000 53,075,000 33.17%
0
其中：境内非国有法 45,075,00 37.56% 8,000,000 0 0 0 8,000,000 53,075,000 33.17%
人持股 0
境内自然人持股
4、外资持股 0 0.00% 0 0
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 32,000,00 32,000,000 32,000,000 20.00%
0
1、人民币普通股 32,000,00 32,000,000 32,000,000 20.00%
0
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 120,000,0 100.00% 40,000,00 40,000,000 160,000,000 100.00%
00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、前10名股东和前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东总数 11,386
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数
量 量
陕西兴化集团有限责任公司 国有法人 43.29% 69,270,141 69,270,141 0
深圳市稳健投资发展有限公司 境内非国有法人 15.69% 25,105,000 25,105,000 0
宁波艾迪西国际贸易有限公司 境内非国有法人 4.00% 6,400,000 6,400,000 0
西部信托投资有限公司 国有法人 2.19% 3,500,000 3,500,000 0
深圳市海恒投资有限公司 境内非国有法人 1.87% 3,000,000 3,000,000 0
陕西省技术进步投资有限公司 国有法人 1.35% 2,154,859 2,154,859 0
北京嘉禾世纪信息咨询有限公 境内非国有法人 1.34% 2,150,000 2,150,000 0
司
吉林东宏来投资有限公司 境内非国有法人 1.25% 2,000,000 2,000,000 0
深圳市翔永投资顾问有限公司 境内非国有法人 1.13% 1,800,000 1,800,000 0
天津市开发区双友科技发展有 境内非国有法人 0.63% 1,000,000 1,000,000
限公司
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国建设银行-中小企业板交易型开放式指数基 547,124 人民币普通股
金
杨跃春 289,600 人民币普通股
侯淑坤 244,480 人民币普通股
段志勇 220,400 人民币普通股
何榕 196,539 人民币普通股
中国太平洋财产保险-传统-普通保险产品-01C-C 195,661 人民币普通股
T001深
中国太平以昂人寿保险股份有限公司-分红-团体 187,661 人民币普通股
分红
赵玉明 174,800 人民币普通股
吴成兰 170,600 人民币普通股
国泰君安证券股份有限公司 170,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 未发现上述股东存在关联关系或存在一致行动
的说明
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 可上市交易时间 新增可上市交 限售条件
号 股份数量 易股份数量
1 陕西兴化集团有限责任公司 69,270,141 2010年1月26日 0 自公司股票上市
后36个月内不转
让；
2 深圳市稳健投资发展有限公司 25,105,000 2008年1月26日 0 自公司股票上市
后12个月内不转
让；
3 宁波艾迪西国际贸易有限公司 6,400,000 2008年1月26日 0 自公司股票上市
后12个月内不转
让；
4 西部信托投资有限公司 3,500,000 2008年1月26日 0 自公司股票上市
后12个月内不转
让；
5 深圳市海恒投资有限公司 3,000,000 2008年1月26日 0 自公司股票上市
后12个月内不转
让；
6 陕西省技术进步投资有限公司 2,154,859 2008年1月26日 0 自公司股票上市
后12个月内不转
让；
7 北京嘉禾世纪信息咨询有限公司 2,150,000 2008年1月26日 0 自公司股票上市
后12个月内不转
让；
8 吉林东宏来投资有限公司 2,000,000 2008年1月26日 0 自公司股票上市
后12个月内不转
让；
9 深圳市翔永投资顾问有限公司 1,800,000 2008年1月26日 0 自公司股票上市
后12个月内不转
让；
10 天津市开发区双友科技发展有限公司 1,000,000 2008年1月26日 0 自公司股票上市
后12个月内不转
让。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
四、报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票。
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
2007年5月25日召开的2007年第一次临时股东大会选举陈团柱、梁玉昆、王志海、李证明、唐台英、张焕民、严国锋、顾宗勤、段中鹏、张志凤（女）、韩力为公司第四届董事会成员。董事唐建安、王兴若因年龄的关系未被国有控股股东出资人在报告期董事会换届时推荐担任董事，新推荐陈团柱、李证明为第四届董事会董事；独立董事王文善、刘春茂因年事已高而辞职，顾宗勤、段中鹏为第四届董事会的独立董事。董事会秘书马向农因退休不在新一届董事会任职，暂为董事会工作人员，由董事长陈团柱代行董事会秘书职责。
同日召开的四届一次董事会选举陈团柱为第四届董事会董事长、梁玉昆为副董事长兼总经理，聘任李证明为总工程师兼副总经理、李东友、刘志坚为副总经理。
2007年5月25日召开的2007年第一次临时股东大会选举范艾珍（女）、王建东、高锦彪、宁俊超、刘毅为公司第四届监事会成员。
同日召开的四届一次监事会选举范艾珍（女）为监事会主席。
第五节 董事会报告
一、公司经营情况
（一）报告期内公司经营情况
1、公司总体经营情况
2007年上半年，公司在董事会的领导下，认真总结2006年生产经营取得较好成绩的经验，围绕本年度经营计划开展各项工作。
由于上半年公司加强内部管理，挖潜增效，合理控制各种费用，加大市场开拓以及提高生产效率，在天然气限量的情况下，上半年中间产品合成氨和主导产品硝酸铵产量都较去年同期有所上升。
报告期内，公司坚持以市场为导向，加强客户关系管理工作，推进产品结构调整和优化配置；以销定产，强化内部管理，公司生产经营业绩继续保持稳步增长的良好发展态势，致使公司2007年二季度的经营业绩与一季度相比有较大幅度增长，上半年公司在克服重重困难的情况下，取得了预期的成果。
报告期内，公司实现营业收入31508.38万元，较上年同期增长313.01万元，实现营业利润5046.46万元，较上年同期增加91.51万元，实现净利润4294.88万元，与上年同期基本持平。
2、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务的范围
合成氨、硝酸、硝酸铵、多孔硝铵、特种气体、铁粉的生产、加工、批发与零售；羰基铁粉系列产品、吸收材料、彩色光刻掩膜版、精细化工系列产品的开发、生产、制造、销售及技术服务；经营本企业自产产品的出口业务；经营本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外）；复合（复混）肥的生产、销售。
（2）主营业务产品、地区经营情况
①分产品经营情况（单位：人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上年同
同期增减（%） 年同期增减（% 期增减（%）
）
制造业 28,713.58 20,430.36 28.85% -1.89% -2.76% 0.64%
主营业务分产品情况
普通硝铵 14,453.17 9,421.60 34.81% 47.26% 45.06% 0.99%
多孔硝铵 4,582.42 3,046.85 33.51% 8.58% 7.99% 0.36%
复混肥 4,630.37 3,642.86 21.33% -49.73% -47.23% -3.73%
浓硝酸 432.87 485.28 -12.11% -71.54% -61.07% -30.17%
其他 4,614.75 3,833.77 16.92% 2.58% 8.17% -4.30%
其中:关联交易 2,940.28 2,635.19 10.38% 16.50% 24.21% -5.56%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为2,940.28万元
②分地区经营情况（单位:人民币万元）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
陕西省 9,880.83 6.09%
河南省 1,124.09 56.46%
湖北省 1,198.16 105.81%
青海省 1,153.66 194.92%
甘肃省 2,755.42 46.56%
宁夏、内蒙、西藏、辽宁省 765.49 287.37%
河北省 225.73 -2.45%
浙江省、江苏省 588.54 69.18%
山东省 2,329.49 -4.44%
山西省 2,114.12 14.09%
江西省 1,965.42 12.82%
广东、福建、深圳 1,595.10 -76.27%
贵州省 723.66 261.83%
其他 2,293.87 -13.39%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
③报告期内，公司主营产品硝酸铵销售收入较上年同期有较大幅度增长，主要是国家取消了化肥免征增值税政策后，公司适时调整产品结构，增加工业硝酸铵的产量，加大硝酸铵的销售力度，使普通硝酸铵、多孔硝铵主营业务收入较上年同期增加。
④报告期内，国家取消了化肥免征增值税政策，因此公司及时调整产品结构，由原向控股子公司兴福肥业销售硝铵磷改为销售合成氨及硝酸，由于兴福肥业该进项税不能抵扣，造成硝基复合肥产品成本升高，因此毛利率下降。
⑤报告期内公司生产用蒸汽不足，为保证主线产品生产，限制了浓硝酸的产量，导致成本上升幅度较大，同时受市场变动影响，售价较上年同期降低，因此,毛利率较上年同期有较大幅度下降。
⑥报告期内，公司主营业务市场、主营业务成本构成未发生显著变化。
⑦报告期内，公司向前5名供应商合计采购金额为15,728.64万元，占年采购总额的60.50%，向前五名客户合计的销售金额为8892.99万元，占公司销售总额的30.97%。
3、报告期内公司财务数据 (单位：万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务数据 2007年1-6月 2006年1-6月 同比增减
销售费用率(%) 1.92 2.43 0.51
管理费用率(%) 5.73 5.42 0.43
财务费用率(%) 1.73 2.23 -0.5
所得税费用(万元) 782.07 749.88 4.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内公司公开发行4000万股股票上市，募集资金净额412,826,000元使公司资产总额较上年同期大幅增长，因此报告期内资产构成情况与上年同期已不具可比性。
4、公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况
单位：人民币元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 同比增减（%）
一、经营活动产生的现金流量净额 1,668,144.22 36,134,156.59 -95.38
经营活动现金流入量 224,191,314.09 241,288,060.08 -7.09
经营活动现金流出量 222,523,169.87 205,153,903.49 8.45
二、投资活动产生的现金流量净额 -59,915,618.38 -30,042,415.71 -99.44
投资活动现金流入量 145,585.00 20,039,120.00 -99.27
投资活动现金流出量 60,061,203.38 50,081,535.71 19.93
三、筹资活动产生的现金流量净额 410,890,528.75 30,053,107.52 1267.21
筹资活动现金流入量 532,826,000.00 130,000,000.00 309.87
筹资活动现金流出量 121,935,471.25 99,946,892.48 22
四、现金及现金等价物净增加额 352,643,054.59 36,148,570.78 875.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
变动原因：
①报告期内，经营活动现金流量比上年同期减少幅度较大，主要是因为控股子公司兴福肥业有限责任公司货款回收不畅通造成。
②报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-5991.56万元，主要为公司购建固定资产支出及投入热电联产、氨氮治理、CDM、污水集中处理等多个项目的技术改造，以期提升产品质量、扩大产能、调整产品结构，保障蒸汽、电力供应，降低成本，应对市场竞争。
③报告期内，筹资活动现金流量较上期大幅增加，主要是由于公司公开发行4000万股股票实际募集资金净额41282.60万元已于07年1月17日到帐。报告期内借款收到的现金及归还借款偿付现金的差额为3000万元，表明公司通过信贷方式融资的能力良好，报告期内公司财务费用544.55万元，同期向股东支付股利付出现金为4000万元。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
控股子公司———陕西兴福肥业有限责任公司（以下简称“兴福肥业”）
兴福肥业于2004年3月2日由陕西兴化化学股份有限公司和广东福利龙复合肥有限公司（以下简称“福利龙”）共同投资组建。于2004年5月25日在兴平市工商行政管理局领取企业法人营业执照，企业法人营业执照号6104811300432，注册资本为人民币500万元，公司持有60%股权，福利龙持有40%股权。2006年11月29日兴福肥业增资，增资后注册资本为5000万元，两公司的持股比例不变。公司经营范围为复合肥料、复混肥料、化学肥料、生物肥料、植物肥料、动物肥料、植物生长调节剂等的生产和销售（凭证经营）。
截止2007年6月30日，该公司总资产10637.67万元，总负债5518.61万元，净资产5119.06万元；实现净利润16.17万元。
（二）2007年下半年展望
2007年是公司上市后的第一年，2007年下半年，公司将延续上半年的发展战略继续以市场需求为导向，以技术创新和产品开发为手段，调整和优化产品结构，加大市场开发力度，提升市场开发、渠道拓展的能力，扩大市场份额，同时加大国际市场的开发，通过提高产品的技术含量和持续稳定的产品质量，进一步打造公司品牌，提升市场占有率；增强公司综合实力和核心竞争力，实现公司的可持续快速发展。
具体抓好以下几方面的工作：
公司下半年加快募集资金项目和自筹资金建设项目的建设进度。
随着热电联产工程等其他项目的陆续建成，为我公司降低生产成本，进一步增强企业核心竞争能力，提升公司盈利水平提供了保证。
公司将继续抓优化工艺节能管理，高度重视安全工作，加大企业管理力度，开好开足现有生产装置，确保生产安全、低耗、稳定，实现安全生产和长周期经济运行。
进一步抓好原料气的供应，建立长效机制；继续加强主导产品的成本控制，增收节支，增强产品的盈利能力和综合竞争能力，为实现公司年度计划而奋斗！
（三）执行新会计准则后发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响：
1、根据《企业会计准则第2号---长期股权投资》的规定，公司将原政策下对子公司采用权益法核算变更为采用成本法核算，此变更将影响母公司当期损益15.43万元，但本事项不影响公司合并会计报表。
2、根据《企业会计准则第9号---所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表债务法，此变更减少本期所得税费用总额20.23万元。
二、公司2007年上半年投资情况：
（一）报告期内公司募集资金投资项目
1、募集资金具体使用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
募集资金总额 41,282.60 报告期内已使用募集资金总额 894.00
已累计使用募集资金总额 894.00
承诺项目 是否已 原计划投 报告期 累计已 实际投资 报告期内实 项目建成时间 是否 是否 项目可
变更项 入总额 内投入 投入金 进度（% 现的收益（ 或预计建成时 符合 符合 行性是
目 金额 额 ） 以利润总额 间 计划 预计 否发生
计算） 进度 收益 重大变
化
25万吨硝铵、6万吨浓 否 45,622.3 894.00 894.00 1.96% 0.00 2009年12月31 是 是 否
硝酸技扩改项目 5 日
合计 - 45,622.3 894.00 894.00 - 0.00 - - - -
5
分项目说明未达到计划 无
进度或预计收益的情况
和原因
项目可行性发生重大变 无
化的情况说明
募集资金项目实施地点 无
变更情况
募集资金项目实施方式 无
调整情况
募集资金项目先期投入 无
及置换情况
用闲置募集资金暂时补 根据兴化股份三届董事会十二次会议决议，用闲置募集资金补充流动资金4000万元，期限不超过6个月。
充流动资金情况
项目实施出现募集资金 无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用 无
途、去向以及募集资金
其他使用情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、募集资金专户存储制度的执行情况
报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，同时及时知会保荐机构，随时接受保荐代表人的监督。
截止2007年6月30日止，公司募集资金专户银行存款余额为36441.40万元,具体如下:
(单位:人民币:万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
开户银行 银行账号 专户余额
中国建设银行股份有限公司兴平市支行 61001637108059666888 841.40
中国建设银行股份有限公司兴平市支行 61001637108049000007 35600.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、变更项目情况
报告期内，未发生募集资金投资项目的变更。
（二）非募集资金投资情况
1、热电联产项目尚在建设中，报告期末锅炉已点火成功，蒸汽系统已并入运行，报告期末已投入资金12536.39万元；
2、硝酸装置氧化亚氮减排项目（CDM）尚在建设中，已投入资金258.13万元；
3、排水集中处理在用工程尚在建设中，已投入资金258.18万元。
三、公司董事会日常工作情况
（一）董事会的会议情况及决议内容
报告期内公司共召开7次董事会会议，具体情况如下：
1、公司于2007年2月7日在西安人民大厦索菲特国际会展中心亚威农厅会议室召开公司三届十一次董事会。该次会议决议公告刊登在2007年2月8日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn 上。
该次会议审议通过了《公司2006年度总经理工作报告》、《二〇〇六年度董事会工作报告》、《公司二〇〇六年度财务决算报告》、《公司二〇〇七年财务预算报告》、《公司二〇〇六年度利润分配预案》、《公司二〇〇六年年度报告全文及摘要》、《关于续聘二〇〇七年度审计机构的议案》、《关于增加公司注册资本的议案》、《公司章程修正案》、《合成氨、二氧化碳、氢气供用协议》、《仪表维护协议》、《电力及通讯服务协议》、《合成氨、硝酸供货协议》、《二〇〇六年公司薪酬方案》、《公司危险化学品安全管理制度》、《公司募集资金管理制度》、《关于为兴福肥业贷款担保的议案》、《关于授权董事长签署向金融机构借款的合同及以本公司资产作抵押的合同的议案》、《关于召开二〇〇六年度股东大会的议案》。
2、公司于2007年3月22日以通讯方式召开三届十二次董事会，该次会议决议公告刊登在2007年3月24日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站ttp://www.cninfo.com.cn上。
该次会议审议通过了《关于募集资金专项账户变更的议案》、《关于使用部分闲置募集资金补充流动资金的议案》。
3、公司于2007年4月12日在西安人民大厦索菲特国际会展中心第戎会议室召开三届十三次董事会，该次会议决议公告刊登在2007年4月13日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
该次会议审议通过了《关于修订信息披露事务管理制度的议案》、《关于会计政策、会计估计变更的议案》、《公司2007年第一季度报告》。
4、2007年5月9日在西安人民大厦索菲特国际会展中心会议室召开三届十四次董事会，该次会议决议公告刊登在2007年5月10日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
该次会议审议通过了《审议关于第四届董事会董事候选人的议案》、《关于召开2007年第一次临时股东大会的议案》。
5、2007年5月25日在公司会议室召开四届一次董事会，该次会议决议公告刊登在2007年5月26日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
该次会议审议通过了《关于选举公司第四届董事会董事长、副董事长的议案》、《关于聘任公司总经理的议案》、《关于聘任公司副总经理和总工程师的议案》、《关于聘任公司证券事务代表的议案》、《关于提议本届董事会专业委员会委员组成的议案》、《关于落实《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》的议案》和《募集资金管理制度修正案》。
6、公司于2007年6月11日以通讯方式召开四届二次董事会，该次会议审议通过了《关于向陕西兴福肥业有限责任公司推荐第二届董事候选人的议案》。
7、公司于2007年6月28日以通讯方式召开四届三次董事会，该次会议决议公告刊登在2007年6月29日《证券时报》、《上海证券报》及指定信息披露网站http://www.cninfo.com.cn上。
该次会议审议通过了《关于公司机构调整的议案》、《信息披露事务管理制度》（修订稿）、《印章管理制度》（修订稿）、《保密制度》（修订稿）、《内部审计制度》（修订稿）、《投资者关系管理制度》、《控股子公司管理制度》、《关于“加强上市公司专项治理活动”的自查报告》和《关于“加强上市公司专项治理活动”自查报告和整改计划》。
（二）董事会对股东大会的执行情况
1、2007年2月28日召开的2006年度股东大会通过《公司章程修正案》，授权董事会办理《公司章程》工商变更等相关手续。
公司董事会已于2007年3月完成工商变更（增加注册资本金等）及《公司章程》备案手续。
2、2007年2月28日召开的2006年度股东大会通过《关于为兴福肥业贷款担保的议案》、《关于授权董事长签署向金融机构借款的合同及以本公司资产作抵押的合同的议案》。
公司经营班子已完成：
（1）2007年3月9日，为兴福肥业向兴业银行西安高新支行借款1000万元提供担保；
2007年4月29日，为兴福肥业向光大银行西安三桥支行借款1000万元提供担保。
（2）报告期内共向金融机构签署合同七份，金额总计10000万元人民币，分别为：
2007年2月15日，向中国银行兴平支行借款2000万元；
2007年3月19日，向上海浦东发展银行西安分行借款1000万元；
2007年3月19日，向兴业银行西安高新支行借款1000万元；
2007年3月30日，向上海浦东发展银行西安分行借款1000万元；
2007年4月27日，向中国银行兴平支行借款3000万元；
2007年5月24日，中国建设银行兴平支行借款1000万元；
2007年6月28日，向上海浦东发展银行西安分行借款1000万元。
3、2007年5月25日召开的2007年第一次临时股东大会通过《审议关于第四届董事会董事候选人的议案》、《审议关于第四届监事会监事候选人的议案》，授权董事会办理工商变更等相关手续。
公司董事会已于2007年6月完成工商变更（法定代表人变更及董事、监事、高管人员备案）手续。
为落实公司股东大会和董事会决议，新一届董事会董事长提出每月召开一次董事会工作会，研究并解决落实“两会”决议中存在问题。参会人员由公司有关董事、在公司的监事和公司高级管理人员及公司相关主要部门负责人，6月12日召开了公司第一次董事会工作会。
（三）公司投资者关系管理
报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真作好投资者关系管理工作：
1、确定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人作好投资者来访接待工作，并作好每次接待的记录。报告期内，公司共接待投资者来访3次。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
时间 地点 方式 来访者姓名 谈论的内容及提供的资
料
2007.05.24 兴平 实地调研 李国保 公司运营情况
2007.05.25 兴平 实地调研 长城证券投资部杨流学 公司运营情况
2007.06.07 兴平 实地调研 华宝信托投资有限责任公司发展研究中 公司运营情况
心顾宝成
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、公司通过网站、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资讯网站等多种渠道与投资者加强沟通，能够做到有信必复，并尽可能解答投资者的疑问。
3、2007年3月1日，公司通过深圳证券信息有限公司提供的网上互动平台举行2006年年度报告说明会，公司董事长唐建安先生、副董事长兼总经理梁玉昆先生、独立董事张志凤女士、董事会秘书马向农先生、财务部部长杨海岩女士、保荐代表人孙莉女士等人员参加了本次网上说明会，并在线回答了投资者的咨询，与广大投资者进行了沟通和交流，使广大投资者对公司的情况有了进一步的了解。
（四）公司信息披露
报告期内已披露的重要信息索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序号 日期 公司编号 公告内容 披露报纸
1 2007-2-7 2007-001 三届十一次董事会决议公告暨召开2006年度股东大会的通知 证券时报上海证券
报
2 2007-2-7 2007-002 2006年度报告摘要 证券时报上海证券
报
3 2007-2-7 2007-003 独立董事相关事项独立意见的公告 证券时报上海证券
报
4 2007-2-7 2007-004 公司对外担保公告 证券时报上海证券
报
5 2007-2-7 2007-005 公司日常关联交易公告 证券时报上海证券
报
6 2007-2-7 2007-006 监事会第六次会议决议公告 证券时报上海证券
报
7 2007-2-25 2007-007 公司关于签订募集资金三方监管协议的公告 证券时报上海证券
报
8 2007-2-27 2007-008 公司关于举行2006年年度报告说明会的公告 证券时报上海证券
报
9 2007-2-28 2007-009 公司二〇〇六年度股东大会决议公告 证券时报上海证券
报
10 2007-3-19 2007-010 公司2006年度分红派息实施公告 证券时报上海证券
报
11 2007-3-23 2007-011 公司第三届董事会第十一次会议决议公告 证券时报上海证券
报
12 2007-3-23 2007-012 公司关于使用部份闲置募集资金补充流动资金公告 证券时报上海证券
报
13 2007-3-23 2007-013 公司关于签订募集资金第三方监管协议之补充协议的公告 证券时报上海证券
报
14 2007-3-30 2007-014 公司关于签订《经核证减排量购买协议》的公告 证券时报上海证券
报
15 2007-4-12 2007-016 公司第三届董事会第十三次会议决议公告 证券时报上海证券
报
16 2007-4-12 2007-017 公司第三届监事会第七次会议公告 证券时报上海证券
报
17 2007-4-23 2007-018 公司网下配售股票上市流通的提示性公告 证券时报上海证券
报
18 2007-5-9 2007-019 公司第三届董事会第十四次会议决议公告 证券时报上海证券
报
19 2007-5-9 2007-020 公司第三届监事会第八次会议决议公告 证券时报上海证券
报
20 2007-5-9 2007-021 关于召开2007年第一次临时股东大会的通知 证券时报上海证券
报
21 2007-5-25 2007-022 二〇〇七年第一次临时股东大会决议公告 证券时报上海证券
报
22 2007-5-25 2007-023 第四届董事会第一次会议决议公告 证券时报上海证券
报
23 2007-5-25 2007-024 第四届监事会第一次会议议决 证券时报上海证券
报
24 2007-6-28 2007-025 以通讯方式召开四届三次董事会决计公告 证券时报上海证券
报
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：上述公告同时刊登于“巨潮资讯”网站（www.cninfo.com）
（五）报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监会的行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
（六）公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》履行职责的情况
1、董事会成员履职情况
在报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、勤勉、独立的履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司及中、小股东的合法权益。
独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正的履行职责，对公司对外担保和控股股东及其他关联方占用资金情况等事项发表了独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用，并为维护中小股东合法权益做了实际工作。
2、董事出席董事会会议情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内召开董事会次数 第三届董事会开会4次 第四届董事会开会3次
姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次缺席
陈团柱 董事长 3 0 0 否
梁玉昆 副董事长 7 0 0 否
王志海 董事 7 0 0 否
李证明 董事 3 0 0 否
唐台英 董事 5 2 0 否
张焕民 董事 6 1 0 否
严国锋 董事 7 0 0 否
张志凤 独立董事 6 1 0 否
韩力 独立董事 7 0 0 否
顾宗勤 独立董事 3 0 0 否
段中鹏 独立董事 2 1 0 否
唐建安 董事长 4 0 0 否
王兴若 董事 4 0 0 否
刘春茂 独立董事 4 0 0 否
王文善 独立董事 4 0 0 否
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第六节 重要事项
一、公司治理状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规的要求，及时修订《信息披露事务管理制度》、《印章管理制度》、《保密制度》、《内部审计制度》、《投资者关系管理制度》、《控股子公司管理制度》等不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。在今后的工作中，公司将按照法律、行政法规及证券交易所的要求，结合公司的发展，规范动作，维护股东的合法权益，完善公司的治理结构。
二、公司在报告期实施的利润分配方案
2006年度公司利润分配方案为以现金方式按每10股派2.50元。
三、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项，也无以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项。
报告期内，公司无持有金融企业股权和拟上市公司股权的情况。
四、报告期内，公司无重大资产收购、出售及企业合并事项。
五、报告期内重大关联交易事项
（一）与日常经营相关的关联交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与上市公司的关联关系 交易类型 交易金额 占同类交易金额的比例（%）
陕西兴化集团有限责任公司 控股股东 购货 2,487.64 9.57%
陕西兴化集团有限责任公司 控股股东 销货 2,940.29 10.25%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）报告期内，公司没有资产收购、出售发生的关联交易。
（三）非经营性关联债权债务往来
报告期内，公司没有控股股东及其子公司提供资金占用的情况。
六、重大合同及履行情况
报告期内，公司控股股东陕西兴化集团有限责任公司为本公司十二份借款合同提供担保，担保额为245,000,000.00元；公司为控股子公司兴福肥业二份借款合同提供担保，担保金额为20,000,000.00元人民币。
（一）重大借款合同
截止2007年6月30日公司借款合同余额为31200万元（合并）。
长期借款合同
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合同金额 贷款银行 币种 借款期限 借款利率 借款用途 担保/抵押 期末金额（
（万元） 万元）
1500.00 中国建设银行陕 人民币 2003年3月12日 2009年 0.48%（月） 4万吨浓硝酸项 集团公司担保 500.00
西兴平支行 3月11日 目
3000.00 中国建设银行陕 人民币 2002年11月19日 2007 0.465%（月） 硝酸技改工程 本公司资产抵押 700.00
西兴平支行 年11月18日
7000.00 中国银行兴平支 人民币 2006年4月27日 2012年 6.12%（年） 热电联产工程 集团公司担保 7000。00
行 4月27日
3000.00 中国建设银行兴 人民币 2006年7月25日 2009年 浮动利率 补充流动资金 集团公司担保 3000.00
平支行 7月24日
2000.00 中国建设银行兴 人民币 2006年10月25日 2008 浮动利率 补充流动资金 本公司资产抵押 2000.00
平支行 年10月24日
2000.00 中国建设银行兴 人民币 2006年9月30日 2009年 浮动利率 补充流动资金 集团公司担保 2000.00
平支行 9月29日
1000.00 中国建设银行兴 人民币 2007年5月24日 2009年 浮动利率 补充流动资金 集团公司担保 1000.00
平支行 5月23日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款合同
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
合同金额 贷款银行 币种 借款期限 借款利率 借款用途 担保/抵押 期末金额（
（万元） 万元）
2000.00 中国工商银行称 人民币 2006年11月10日 20 5.58%(年) 流动资金 资产抵押 2000.00
咸阳分行 07年11月8日
2000.00 兴业银行西安高 人民币 2006年10月26日 20 浮动利率 流动资金 集团公司担保 2000.00
新支行 07年10月20日
2000.00 中国银行兴平支 人民币 2007年2月15日 200 6.12%(年) 流动资金 集团公司担保 2000.00
行 8年2月15日
1000.00 兴业银行西安高 人民币 2007年3月20日 200 浮动利率 流动资金 集团公司担保 1000.00
新支行 8年3月20日
1000.00 上海浦东发展银 人民币 2007年3月19日 200 6.39% 流动资金 集团公司担保 1000.00
行西安分行 8年3月18日
1000.00 上海浦东发展银 人民币 2007年3月30日 200 6.39%(年) 流动资金 集团公司担保 1000.00
行西安分行 8年3月29日
1000.00 上海浦东发展银 人民币 2007年6月28日 200 6.39%(年) 流动资金 集团公司担保 1000.00
行西安分行 8年6月27日
3000.00 中国银行兴平支 人民币 2007年4月27日 200 6.39%(年) 流动资金 集团公司担保 3000.00
行 8年4月27日
1000.00 兴业银行西安高 人民币 2007年3月9日 2008 6.39%(年) 流动资金 股份公司 1000.00
新支行 年3月8日
1000.00 光大银行西安三 人民币 2007年4月29日 200 6.39%(年) 流动资金 股份公司 1000.00
桥支行 8年4月28日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）报告期内对外担保情况
1、董事会审议情况
2007年 2月28日，经公司2006年度股东大会审议通过，公司为子公司兴福肥业提供2000万元人民币借款担保。
2、报告期内公司实际对外担保情况
2007年3月9日公司为兴福肥业提供1000万元贷款担保。2007年4月29日公司为兴福肥业提供1000万元贷款担保担保。截至2007年6月30日止公司为兴福肥业实际提供担保金额2000万元。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完 是否为关联方担保（是或否
） 毕 ）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 2,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,000.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,000.00
担保总额占净资产的比例 2.56%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的 0.00
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 0.00
象提供的担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、公司独立董事关于对外担保的意见
公司独立董事张志凤女士、韩力先生、顾宗勤先生、段中鹏先生于2007年7月20日发表了专项说明和独立意见：公司对控股子公司兴福肥业累计和当期对外担保两份，均为当期发生额，担保累计金额为人民币贰仟万元（2000万元）为期一年，发生起始日分别为：
2007年3月9日公司为子公司向兴业银行西安高新支行借款人民币壹仟万元（1000万元）提供担保。
2007年4月29日公司为子公司向光大银行西安三桥支行借款人民币壹仟万元（1000万元）提供担保。
以上担保议案均在2007年 2月28日召开的股东大会上得到通过，担保程序符合相关规定。
截止2007年6月30日公司除上述事项外，无其它对外担保事项。
（三）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大托管、承包等事项。
（四）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大担保的事项。
（五）报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
七、其他重要事项
1、资金募集情况
本公司原注册资本为120,000,000.00元,股本为120,000,000.00元。根据本公司股东大会决议和修改后公司章程（草案）的规定，本公司申请向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股, 增加注册资本40,000,000.00元，变更后的注册资本为160,000,000.00元，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]170号文核准，本公司向社会公众股发行人民币普通股4,000万股,每股面值1.00元,每股发行价人民币10.80元。截至2007年1月17日止,本公司已发行人民币普通股4,000万股,应募集资金总额432,000,000.00元,扣除发行费用19,174,000.00元,实际募集资金净额为412,826,000.00元，其中新增股本40,000,000.00元，资本公积372,826,000.00元。社会公众股股东均以货币资金出资。此次变更已于2007年1月17日由北京天华中兴会计师事务所出具了《天华中兴验字[2007]第1150-04号验资报告》。
2、2006年度利润分配方案的执行情况
根据2007年2月28日召开的2006年年度股东大会通过的利润分配方案，以现金方式按每10股派2.5(含税)元，向新老股东派发人民币4000万元。
上述利润分配方案已在报告期内实施完毕。
八、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
陕西兴化集团有限责任公司 自股票上市之日起36个月内，不转让或委托他人管理其持 未有违反承诺的情况
有的公司股份，也不由发行人回购其持有的股份。
深圳市稳健投资发展有限公司 自股票上市之日起12个月内，不转让或委托他人管理其持 未有违反承诺的情况
有的公司股份，也不由发行人回购其持有的股份。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
九、报告期内，公司与控股股东及其他关联方之间不存在违规占用资金及违规担保情况。
第七节 财务报告（未经审计）
资产负债表
2007年06月30日
编制单位：陕西兴化化学股份有限公司 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 485,845,836.65 478,693,992.35 133,202,782.06 127,950,811.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 4,386,278.00 4,386,278.00 6,640,686.00 6,640,686.00
应收账款 50,999,928.33 40,474,162.10 22,665,797.87 29,100,941.43
预付款项 66,912,528.66 64,040,173.29 45,455,343.40 43,910,899.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 3,640,021.98 3,491,737.81 3,948,974.11 3,865,289.94
买入返售金融资产
存货 51,378,005.34 28,983,948.80 29,058,948.77 12,164,738.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 15,068,844.96 14,203,107.50 11,391,262.47 11,329,973.82
流动资产合计 678,231,443.92 634,273,399.85 252,363,794.68 234,963,341.21
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 600,000.00 31,049,329.04 600,000.00 31,049,329.04
投资性房地产
固定资产 355,590,033.18 324,574,412.10 341,075,625.11 309,321,153.37
在建工程 79,546,364.93 78,929,086.93 63,616,431.61 63,377,153.61
工程物资 37,334,688.15 37,334,688.15 29,923,985.92 29,923,985.92
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 37,987,104.44 37,987,104.44 38,837,800.16 38,837,800.16
开发支出
商誉
长期待摊费用 58,324.51 58,324.51 151,914.54 151,914.54
递延所得税资产 632,736.53 396,657.05 429,838.41 319,411.38
其他非流动资产
非流动资产合计 511,749,251.74 510,329,602.22 474,635,595.75 472,980,748.02
资产总计 1,189,980,695.66 1,144,603,002.07 726,999,390.43 707,944,089.23
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 130,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 25,431,673.95 17,063,942.37 16,637,841.34 11,523,237.36
预收款项 9,477,721.89 9,170,493.63 14,695,189.46 14,312,496.58
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 14,487,823.45 14,228,469.23 14,288,916.89 14,197,646.33
应交税费 15,403,322.27 13,006,275.94 19,841,545.62 19,909,269.14
应付利息
其他应付款 6,732,788.81 6,659,771.31 5,809,244.03 5,609,828.95
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 7,000,000.00 7,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00
其他流动负债 668,703.29 625,919.99 855,272.18 812,488.88
流动负债合计 229,202,033.66 197,754,872.47 189,128,009.52 183,364,967.24
非流动负债：
长期借款 155,000,000.00 155,000,000.00 148,000,000.00 148,000,000.00
应付债券
长期应付款 24,500,000.00 24,500,000.00 24,500,000.00 24,500,000.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 179,500,000.00 179,500,000.00 172,500,000.00 172,500,000.00
负债合计 408,702,033.66 377,254,872.47 361,628,009.52 355,864,967.24
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 160,000,000.00 160,000,000.00 120,000,000.00 120,000,000.00
资本公积 396,904,423.77 396,904,423.77 24,078,423.77 24,078,423.77
减：库存股
盈余公积 49,308,552.80 49,246,816.54 45,064,252.03 45,002,515.77
一般风险准备
未分配利润 154,589,442.31 161,196,889.29 155,884,981.62 162,998,182.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 760,802,418.88 767,348,129.60 345,027,657.42 352,079,121.99
少数股东权益 20,476,243.12 20,343,723.49
所有者权益合计 781,278,662.00 767,348,129.60 365,371,380.91 352,079,121.99
负债和所有者权益总计 1,189,980,695.66 1,144,603,002.07 726,999,390.43 707,944,089.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
利润表
2007年1-6月
编制单位：陕西兴化化学股份有限公司 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 315,083,779.52 293,869,341.52 311,953,695.74 295,488,244.46
其中：营业收入 315,083,779.52 293,869,341.52 311,953,695.74 295,488,244.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 264,619,207.47 244,257,099.93 262,430,554.26 245,337,583.16
其中：营业成本 231,393,147.69 213,467,236.58 228,871,393.27 215,022,518.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,219,247.61 2,021,771.48 1,874,236.70 1,874,236.70
销售费用 6,059,656.38 5,694,535.19 7,586,766.61 5,465,141.28
管理费用 18,041,228.16 17,314,403.89 16,894,940.49 15,264,557.10
财务费用 5,445,524.98 5,194,829.60 6,943,425.27 6,676,041.19
资产减值损失 1,460,402.65 564,323.19 259,791.92 1,035,087.93
加：公允价值变动收益（损失以
“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填 50,464,572.05 49,612,241.59 49,523,141.48 50,150,661.30
列）
加：营业外收入 660,465.00 660,465.00 1,158,258.20 1,157,068.20
减：营业外支出 223,094.44 199,071.97 694,590.04 666,943.66
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-” 50,901,942.61 50,073,634.62 49,986,809.64 50,640,785.84
号填列）
减：所得税费用 7,820,661.52 7,630,627.01 7,498,805.08 7,487,859.67
五、净利润（净亏损以“-”号填 43,081,281.09 42,443,007.61 42,488,004.56 43,152,926.17
列）
归属于母公司所有者的净利润 42,948,761.46 42,443,007.61 42,892,720.28 43,152,926.17
少数股东损益 132,519.63 -404,715.72
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.28 0.28 0.36 0.36
（二）稀释每股收益 0.28 0.28 0.36 0.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表
2007年1-6月
编制单位：陕西兴化化学股份有限公司 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 216,678,159.31 214,281,784.11 239,792,122.70 204,134,951.61
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 7,513,154.78 7,505,054.78 1,495,937.38 1,494,747.38
经营活动现金流入小计 224,191,314.09 221,786,838.89 241,288,060.08 205,629,698.99
购买商品、接受劳务支付的现金 145,489,690.59 127,908,048.88 138,863,358.07 113,508,835.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 25,103,369.27 23,747,473.65 19,916,872.93 18,196,313.91
金
支付的各项税费 38,450,276.44 38,368,677.22 34,222,678.99 34,194,862.12
支付其他与经营活动有关的现金 13,479,833.57 12,546,018.75 12,150,993.50 10,343,531.54
经营活动现金流出小计 222,523,169.87 202,570,218.50 205,153,903.49 176,243,542.96
经营活动产生的现金流量净额 1,668,144.22 19,216,620.39 36,134,156.59 29,386,156.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他 145,585.00 145,585.00 39,120.00 39,120.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 20,000,000.00 20,000,000.00
投资活动现金流入小计 145,585.00 145,585.00 20,039,120.00 20,039,120.00
购建固定资产、无形资产和其他 60,061,203.38 59,683,203.38 50,081,535.71 46,592,979.33
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 60,061,203.38 59,683,203.38 50,081,535.71 46,592,979.33
投资活动产生的现金流量净额 -59,915,618.38 -59,537,618.38 -30,042,415.71 -26,553,859.33
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 40,000,000.00 40,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 120,000,000.00 100,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 372,826,000.00 372,826,000.00
筹资活动现金流入小计 532,826,000.00 512,826,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
偿还债务支付的现金 73,000,000.00 73,000,000.00 53,000,000.00 53,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 48,935,471.25 48,761,821.25 46,946,892.48 46,677,192.48
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 121,935,471.25 121,761,821.25 99,946,892.48 99,677,192.48
筹资活动产生的现金流量净额 410,890,528.75 391,064,178.75 30,053,107.52 30,322,807.52
四、汇率变动对现金及现金等价 3,722.38 3,722.38
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 352,643,054.59 350,743,180.76 36,148,570.78 33,158,826.60
加：期初现金及现金等价物余额 133,202,782.06 127,950,811.59 118,902,964.62 118,499,640.51
六、期末现金及现金等价物余额 485,845,836.65 478,693,992.35 155,051,535.40 151,658,467.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资 产 减 值 准 备 明 细 表
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位:陕西兴化化学股份有限公司 2007年6月30日 货币单位:人民币元
项目 2006年12月31日 本年计提数 本期减少数 2007年6月30日
转回 转销 合计
坏账准备 1,855,676.29 1,460,402.65 - - - 3,316,078.94
其中：应收账款 1,583,969.76 1,478,123.27 - - - 3,062,093.03
其他应收款 271,706.53 -17,720.62 - - - 253,985.91
持有至到期投资减值准备 3,800,000.00 - - - - 3,800,000.00
存货跌价准备合计 - - - - - -
长期股权投资减值准备 8,525,200.00 - - - - 8,525,200.00
固定资产减值准备合计 1,693,244.32 - - - - 1,693,244.32
无形资产减值准备 - - - - - -
在建工程减值准备 - - - - - -
合计 15,874.120.61 1,460,402.65 - - - 17,334.523.26
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所有者权益变动表
2007年06月30日
编制单位：陕西兴化化学股份有限公司 单位：（人民币）元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数 所 归属于母公司所有者权益 少 所有
实收 资 减： 盈余 一 未分 其 股东 有 实收 资 减： 盈 一般 未 其他 数 者权
资本 本 库存 公积 般 配利 他 权益 者 资本 本 库存 余 风险 分 股 益合
（或 公 股 风 润 权 （或 公 股 公 准备 配 东 计
股本 积 险 益 股本 积 积 利 权
） 准 合 ） 润 益
备 计
一、上年年末余额 120, 24, 45,0 155, 20,2 364 120, 24, 35, 115 2,1 297,
000, 078 25,6 537, 99,5 ,94 000, 078 917 ,14 35, 275,
000. ,42 85.2 880. 52.6 1,5 000. ,42 ,87 3,5 703 552.
00 3.7 7 78 8 42. 00 3.7 0.9 54. .19 69
7 50 7 7 76
加：会计政策变更 38,5 347, 44,1 429
66.7 100. 70.8 ,83
6 84 1 8.4
1
前期差错更正
二、本年年初余额 120, 24, 45,0 155, 20,3 365 120, 24, 35, 115 2,1 297,
000, 078 64,2 884, 43,7 ,37 000, 078 917 ,14 35, 275,
000. ,42 52.0 981. 23.4 1,3 000. ,42 ,87 3,5 703 552.
00 3.7 3 62 9 80. 00 3.7 0.9 54. .19 69
7 91 7 7 76
三、本年增减变动 40,0 372 4,24 -1,2 132, 415 9,1 40, 18, 67,6
金额（减少以“- 00,0 ,82 4,30 95,5 519. ,90 07, 394 163 65,9
”号填列） 00.0 6,0 0.77 39.3 63 7,2 814 ,32 ,84 89.8
0 00. 1 81. .30 6.0 9.4 1
00 09 2 9
（一）净利润 38,7 132, 38, 82, 18, 100,
04,4 519. 836 394 163 558,
60.6 63 ,98 ,32 ,84 175.
9 0.3 6.0 9.4 51
2 2 9
（二）直接计入所 372 372
有者权益的利得和 ,82 ,82
损失 6,0 6,0
00. 00.
00 00
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他 372 372
,82 ,82
6,0 6,0
00. 00.
00 00
上述（一）和（二 372 38,7 132, 411 82, 18, 100,
）小计 ,82 04,4 519. ,66 394 163 558,
6,0 60.6 63 2,9 ,32 ,84 175.
00. 9 80. 6.0 9.4 51
00 32 2 9
（三）所有者投入 40,0 40,
和减少资本 00,0 000
00.0 ,00
0 0.0
0
1.所有者投入资本 40,0 40,
00,0 000
00.0 ,00
0 0.0
0
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,24 -40, -35 9,1 -42 -32,
4,30 000, ,75 07, ,00 892,
0.77 000. 5,6 814 0,0 185.
00 99. .30 00. 70
23 00
1．提取盈余公积 4,24 4,2 9,1 9,10
4,30 44, 07, 7,81
0.77 300 814 4.30
.77 .30
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或 -40, -40 -42 -42,
股东）的分配 000, ,00 ,00 000,
000. 0,0 0,0 000.
00 00. 00. 00
00 00
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 160, 396 49,3 154, 20,4 781 120, 24, 45, 155 20, 364,
000, ,90 08,5 589, 76,2 ,27 000, 078 025 ,53 299 941,
000. 4,4 52.8 442. 43.1 8,6 000. ,42 ,68 7,8 ,55 542.
00 23. 0 31 2 62. 00 3.7 5.2 80. 2.6 50
77 00 7 7 78 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人： 陈团柱 主管会计工作负责人：梁玉昆 会计机构负责人：杨海岩
会计报表附注
(2007年1月1日-2007年6月30日)
一、公司概况
（一）历史沿革
陕西兴化化学股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于1997年8月15日经陕西省人民政府陕政函[1997]168号文件批准，以陕西兴化集团有限责任公司（原陕西省兴平化肥厂，以下简称“兴化集团”）作为主发起人，联合陕西信托投资有限公司、陕西兴化化学股份有限公司职工持股会、中物三峡物资有限公司等其他十七家法人单位，共同发起设立的股份有限公司。本公司于1997年8月29日在陕西省工商行政管理局领取企业法人营业执照，企业法人营业执照号6100001005451，注册资本为人民币12,000万元。
根据本公司股东大会决议和修改后公司章程（草案）的规定，本公司申请向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股, 增加注册资本4,000.00万元，变更后的注册资本为16,000.00万元。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]170号文核准，本公司向社会公众股发行人民币普通股4,000万股,每股面值1.00元,每股发行价人民币10.80元。此次变更已于2007年1月17日由北京天华中兴会计师事务所出具天华中兴验字【2007】第1150-04号验资报告审验。本公司首次公开发行股票已于2007年1月26日在深圳证券交易所上市交易。目前，企业法人营业执照的工商变更登记手续已办理完毕。
（二）经营范围
合成氨、硝酸、硝酸铵、多孔硝铵、特种气体、铁粉的生产、加工、批发与零售；羰基铁粉系列产品、吸收材料、彩色光刻掩膜版、精细化工系列产品的开发、生产、制造、销售及技术服务；经营本企业自产产品的出口业务；经营本企业所需机械设备、零配件、原辅材料的进口业务（国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外）；复合（复混）肥的生产、销售。
二、公司主要会计政策及会计估计和合并财务报表的编制方法
(一)会计制度
本公司及控股子公司都执行财政部2006年2月新颁布的《企业会计准则》。
（二）会计期间
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
（三）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（四）记账基础及计价原则
本公司以权责发生制原则为记账基础，资产的计价遵循历史成本原则。
（五）外币业务核算方法
本公司发生的非记账本位币经济业务采用当月1日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入账，月末按中国人民银行公布的基准汇率进行调整，由此产生的汇率差异属于资本性支出并符合资本化条件的按照借款费用资本化的原则处理计入相关资产的价值；属于收益性支出的计入当期损益；属于筹建期间的计入长期待摊费用，并于开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益。
（六）现金等价物的确认标准
现金等价物，是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（七）持有至到期投资
按新会计准则要求，增加持有至到期投资会计科目，原短期投资会计科目取消，公司按原短期投资余额性质，将其转入持有至到期投资科目，相应原短期投资跌价准备余额转入持有至到期投资减值准备科目。
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
1．持有至到期投资在初始确认时按照公允价值计量，相关交易费用应当计入初始确认金额，公允价值的确定以市场交易价格为基础。取得的价款中包含的已宣告但尚未发放的利息或股利，应单独确认为应收项目进行处理。
2．持有至到期投资收益确认方法：持有至到期投资持有期间所获得的现金股利或股息，除取得时已计入应收项目外，以后期间确认为当期投资收益。
3．持有至到期投资的后续计量：持有至到期投资期末采用实际利率法，按摊余成本计量。在发生减值、摊销或终止确认时产生的利得或损失，应当计入当期损益。期末应当对账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值时，应当将持有至到期投资的账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
（八）应收款项坏账损失核算方法
1、坏账的确认标准
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项。
（2）因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项报经董事会批准后作为坏账转销。
2、坏账的核算方法：采用备抵法核算。坏账准备计提方法为：应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。结合公司实际情况，经公司董事会批准的具体计提比例如下：
账龄为一年（含一年，以下类推）以内的，按其余额的5%计提。
账龄为一至二年的，按其余额的10%计提。
账龄为二至三年的，按其余额的20%计提。
账龄为三年以上的，按其余额的50%计提。
（九）存货核算方法
1、存货分类：公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品等。
2、取得和发出的计价方法：公司取得存货时按实际成本入库，发出存货采用加权平均法核算；低值易耗品的摊销采用“一次摊销法”核算。
3、存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4、存货的后续计量：资产负债表日，公司按照存货成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时将要发生的成本、销售费用以及相关税费后的金额。
5、低值易耗品的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法摊销。
（十）待摊费用
主要为生产车间所消耗的铂金媒介物、触媒、保险费。生产车间所消耗的铂金媒介物按产量及消耗定额摊销；触媒按实际领用一年内摊销转入生产成本；保险费在收益期间摊销。
（十一）长期投资核算方法
1、初始计量：
（1）同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照以下方式确定长期股权投资的初始投资成本：
A、一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
B、通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
C、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
D、在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
（3）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，当该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，其初始投资成本以公允价值和应支付的相关税费确定，否则以换出资产的账面价值和应支付的相关税费确定。
E、债务重组取得的长期股权投资以享有股份的公允价值确定。
2、后续计量：
（1）按照成本法核算的长期股权投资：
A、能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
B、对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 投资企业取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失的情况除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行适当调整后确认。投资企业对于被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
3、长期股权投资处置：
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动而计入股东权益的，处置该项投资时将原计入股东权益的部分按相应比例转入当期损益。
（十二）投资性房地产
投资性房地产是指为了赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产能够单独计量和出售。
投资性房地产包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权及已出租的建筑物。
1、投资性房地产按照成本进行初始计量：
（1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
（2）自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
2、后续计量
公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量：
（1）对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策，采用直线法计提折旧。
（2）对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策，采用直线法摊销。
3、转换
公司在确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产：
（1）投资性房地产开始自用。
（2）作为存货的房地产，改为出租。
（3）自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。
（4）自用建筑物停止自用，改为出租。
公司将房地产转换前的账面价值作为转换后入账价值。
（十三）固定资产计价和折旧方法
1、固定资产的标准为：
（1）为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的。
（2）使用寿命超过一个会计期间。
2、固定资产初始计量：固定资产按照成本计量。
（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费，使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换取得的固定资产，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
（5）债务重组取得的固定资产，按《企业会计准则—债务重组》的相关规定进行处理。
（6）企业合并取得的固定资产，同一控制下企业合并取得的存货按照合并日被合并方固定资产的账面价值计量，非同一控制下企业合并取得的固定资产按照购买日被购买方固定资产的公允价值作为入账价值。
（7）租赁取得的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。
3、后续计量：
（1）固定资产分类为：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、通用设备。
（2）公司对固定资产折旧采用直线法计算。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率确定的折旧率如下：
类 别 折旧年限 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 40 3% 2.43%
专用设备 14 3% 6.93%
运输设备 11 5.5% 8.59%
通用设备 14 3% 6.93%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
4、固定资产减值
公司在资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。对于存在减值迹象的固定资产，估计其可收回金额。
固定资产减值准备的确认标准及计提方法为：期末按固定资产账面净值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产。
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产。
（3）虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产。
（4）已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产。
（5）其他实质上已经不能给公司带来经济利益的固定资产。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（十四）在建工程核算方法
1、在建工程的计价：
在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、作为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下：
（1）发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款及一般借款所发生应资本化金额确定工程实际支出。
（2）自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各项劳务成本及为工程建设而借入的专门借款及一般借款所发生应资本化金额确定工程实际支出。
2、在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的必要支出分项目核算，并在该工程项目达到预定可使用状态时，按工程决算价结转固定资产，或者交付使用时按工程实际发生必要成本估价转入固定资产。
3、工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。
4、利息资本化的计算方法：为工程建设而借入的专门借款及一般借款所发生的利息等在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按《企业会计准则—借款费用》的有关规定办理。
5、在建工程减值准备的确认标准及计提方法：期末对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单项工程可收回金额低于账面价值的差额计提。
期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：
（1）长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性。
（3）其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。
（十五）无形资产核算方法
1、无形资产初始计量：
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）自行开发的无形资产，其成本包括自开发阶段开始至达到预定用途前所发生的支出总额。
（3）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换取得的无形资产，按《企业会计准则—非货币性交易》的相关规定进行处理。
（5）债务重组取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》的相关规定进行处理。
（6）企业合并取得的无形资产，同一控制下企业合并取得的无形资产按照合并日被合并方无形资产的账面价值计量，非同一控制下企业合并取得的无形资产按照购买日被购买方无形资产的公允价值作为入账价值。
（7）政府补助取得的无形资产的成本，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
2、无形资产的后续计量：
公司对使用寿命有限的无形资产，在其预计可使用期限内，按照直线法进行平均分摊。资产负债表日对已经计提无形资产减值准备的，按直线法计算每期应摊销金额时应扣除已经提取的减值准备金额。
3、无形资产减值准备的计提：公司在资产负债表日判断无形资产是否存在可能发生减值的迹象，对于存在减值迹象的无形资产，估计其可收回金额。
可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值。
（十六）长期待摊费用核算方法
公司长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则将尚未摊完的该项目的摊余价值全部转入当期损益。所有筹建期间发生的费用，除购建固定资产的以外，先在长期待摊费用中归集，并于开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
本公司长期待摊费用主要是特气分厂钢瓶，按形成时发生的实际成本计价，并按三年以直线法摊销。
（十七）职工薪酬
职工薪酬是指企业为了获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。
公司职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
公司将职工提供服务的会计期间应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，应按以下情况处理：
1、应由生产成本、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务成本。
2、应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产的成本。
3、除上述1、2之外的其他职工薪酬，计入当期损益。
公司为职工缴纳的社会保险费及住房公积金，在职工提供服务的会计期间，根据工资总额的一定比例计算，并按照上述情况分别处理。
（十八）借款费用的核算方法
借款费用，是指企业因借款而发生的利息及其相关成本。包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
1、借款费用的确认原则：
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。
借款费用只有同时满足以下三个条件时，才开始资本化：
（1）资产支出已经发生。
（2）借款费用已经发生。
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
资产支出只包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
2、借款费用资本化的期间
购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生借款费用，计入所购建或者生产的资产的成本。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3、借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据截至当期末止购建或者生产的资产的累计资产支出加权平均数和资本化率计算确定。资本化率为购建或者生产的资产累计支出借款按月计算的加权平均利率。在资本化期间，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
（十九）预提费用
主要为生产车间所消耗的电、焦炭、涂层剂等。电费是由于月底结账前供电局没有结算出来，所以先按平均电价预提，等到下月10号按结算单数字冲平。焦炭和涂层剂等是由于月底结账前料票没有返回，故先按照消耗预提，等下月料票返回时冲平。
（二十）收入确认方法
1、销售商品
销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入与成本能够可靠地计量。
2、提供劳务
在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的凭据时确认收入实现。
3、他人使用本企业资产
让渡资产使用权而发生的收入(包括利息收入和使用费收入)，在同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司以及收入金额能够可靠地计量的条件时，确认收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
（二十一）所得税的会计处理方法
公司所得税采用资产负债表债务法核算。
公司的所得税包括当期所得税和递延所得税。
递延所得税是指公司在取得资产、负债时，由于账面价值与计税基础不同存在暂时性差异而产生，在以后期间转回时，将增加或抵扣转回期间的所得税。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入变化当期的所得税费用。
（二十二）合并会计报表的编制方法
公司合并报表是依据企业会计准则第33号-合并财务报表的相关规定进行编制的。
1、合并范围的认定：公司合并财务报表的合并范围以控制为基础加以确定。
（1）母公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，表明母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是,有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外。
（2）母公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足以下条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围；但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：
A、通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
B、根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
C、有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
D、在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
2、合并报表编制程序
（1）合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后，由母公司编制。
（2）子公司所采用的会计政策与母公司不一致的，按照母公司的会计政策对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照母公司的会计政策另行编报财务报表。
三、税(费)项
（一）本公司主要适用的税种和税率
1、增值税：
据财税【2007】7号《关于明确硝酸铵适用增值税税率的通知》，“自2007年2月1日起，硝酸铵适用的增值税税率统一调整为17%，同时不再享受化肥产品免征增值税政策”。本公司自2007年2月1日起内销产品普通硝铵增值税税率由13%改为17%，其他产品增值税税率为17%，出口普通硝铵增值税税率为17％，退税率为13％（自2007年7月1日起，公司出口硝酸铵退税率为0）。
本公司控股子公司陕西兴福肥业有限责任公司生产的硝基复合肥不再享受免征增值税政策，目前按小规模纳税人增值税税率6%执行。
2、营业税：
以租赁及其他劳务收入为计税依据，按5%税率计缴。
3、城市维护建设税和教育费附加；
分别按交纳增值税、营业税的7%和3%计缴。
4、所得税：
根据财税【2001】202号《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》，本公司及控股子公司陕西兴福肥业有限责任公司享受西部大开发税收优惠政策，减按15%的税率征收企业所得税。
5、费用性税金：
包括房产税、印花税等，按照有关规定上缴，计入当期费用。
（二）减免税及优惠税率批文
1、增值税
本公司及控股子公司原享受化肥产品免征增值税政策。据财税【2007】7号《关于明确硝酸铵适用增值税税率的通知》“自2007年2月1日起，硝酸铵适用的增值税税率统一调整为17%，同时不再享受化肥产品免征增值税政策”。公司自2007年2月1日起不再享受化肥产品免征增值税政策，内销产品普通硝铵增值税税率从2007年2月起由13%改为17%，其他产品增值税税率为17%，出口普通硝铵增值税税率为17％，退税率为13％（自2007年7月1日起，公司出口普通硝铵退税率为0）。本公司控股子公司陕西兴福肥业有限责任公司生产的硝基复合肥不再享受免征增值税政策，目前按小规模纳税人增值税税率6%执行。
2、所得税
据陕发改产业函【2006】51号，公司已批准为2006年度西部大开发税收优惠企业名单。根据财税【2001】202号《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》，陕地税函【2002】287号精神，经咸地税发【2007】70号文批复，公司2006年度减按15%税率缴纳企业所得税；2007年度暂按15%计提企业所得税。根据财税【2001】202号《关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》、陕西省发改委陕发改产业函【2005】64号及兴平市国税局批复，陕西兴福肥业有限责任公司2006年度减按15%的税率征收企业所得税，2007年度暂按15%计提企业所得税。
四、控股子公司及合营企业以及合并报表范围
（一）控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 企业类型 注册资本 经营范围 实际投资额 所占权益 是否纳入
比例 合并范围
陕西兴福肥业有限 有限责任公司 50,000,000.00 复合肥料、复混肥料 30,000,000.00 60% 是
公司 、化学肥料、生物肥
料、植物肥料、动物
肥料、植物生长调节
剂等的生产和销售（
凭证经营）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）报告期内无合营企业。
（三）报告期内合并报表范围
2004年5月本公司新增对兴福肥业投资，占其注册资本60%，相应列入合并报表范围。
五、合并会计报表有关项目注释（金额单位：人民币元）
1、货币资金
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
现金 41,974.83 27,404.05
银行存款-人民币 481,938,854.58 133,167,397.18
银行存款-美元 507,518.51 7.6155 3,865,007.24 1,022.04 7.8087 7,980.83
其他货币资金 - -
合计 485,845,836.65 133,202,782.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的原因说明
2007年6月30日余额较期初余额增加352,643,054.59元，增幅264.74%，主要是因公司股票挂牌上市交易，所收到的股票发行款。
2、应收票据
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 2007年6月30日 2006年12月31日
银行承兑汇票 4,386,278.00 6,640,686.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的原因说明
2007年6月30日余额较期初余额减少2,254,408.00元，降幅33.95%，主要是采用银行承兑汇票支付原料款增加所致。
（3）截止2007年6月30日,无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
3、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 52,760,702.16 97.59% 2,638,035.10 22,925,075.86 94.54% 1,146,253.79
1(2年 523,008.83 0.97% 52,300.88 518,079.47 2.14% 51,807.95
2(3年 57,993.77 0.11% 11,598.75 57,993.77 0.24% 11,598.75
3年以上 720,316.60 1.33% 360,158.30 748,618.53 3.08% 374,309.27
合计 54,062,021.36 100.00% 3,062,093.03 24,249,767.63 100.00% 1,583,969.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的原因说明
2007年6月30日余额较期初余额增加29,812,253.73元，增幅122.94%，主要原因是：公司今年以来，为了增加销售量，保证市场占有率，针对信誉较好的客户适当放宽信用政策，导致应收账款余额相应增加。
（3）报告期内未核销应收账款。
（4）截止2007年6月30日,欠款前五名的金额合计38,459,417.92 元，占应收账款期末数的71.14%。
（5）截止2006年12月31日，无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
4、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 3,302,697.64 84.82% 165,134.88 3,149,630.64 74.62% 157,481.53
1(2年 438,260.25 11.25% 43,826.03 1,009,000.00 23.91% 100,900.00
2(3年 105,000.00 2.70% 21,000.00 59,000.00 1.40% 11,800.00
3年以上 48,050.00 1.23% 24,025.00 3,050.00 0.07% 1,525.00
合计 3,894,007.89 100.00% 253,985.91 4,220,680.64 100.00% 271,706.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2007年6月30日,欠款前五名的金额合计3,003,681.84元，占其他应收款期末数的77.14%。
（3）截止2007年6月30日，无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
5、预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年6月30日 2006年12月31日
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 64,579,173.46 96.52% 44,032,744.17 96.88%
1-2年 2,148,100.00 3.21% 1,373,599.23 3.02%
2-3年 136,255.20 0.20% 29,000.00 0.06%
3年以上 49,000.00 0.07% 20,000.00 0.04%
合计 66,912,528.66 100.00% 45,455,343.40 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的原因说明
2007年6月30日余额较期初余额增加21,457,185.26元，增幅47.20%，主要是预付工程款及预付生产储备原材料款增加所致。
（3）账龄超过1年的预付账款形成原因
主要原因是预付客户尚未开票的设备质保金。账龄超过1年的预付账款不存在不能收回的情况。
（4）截止2007年06月30日,欠款前五名的金额合计21,727,802.31 元，占预付账款期末数的32.47%。
（5）截止2007年6月30日,无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
6、存货
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年6月30日 2006年12月31日
项目 历史成本 计提的跌价准 历史成本 计提的跌价准 跌价准备的增（＋）减（－）变动额
备 备
库存商品 30,953,035.49 - 13,796,859.14 - -
原材料 15,592,068.52 - 11,023,371.19 - -
在产品 602,801.39 - 15,417.40 - -
包装物 4,230,099.94 - 4,223,301.04 - -
合计 51,378,005.34 - 29,058,948.77 - -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的原因说明
2007年6月30日期末余额较期初余额增加22,319,056.57元，增幅76.81%。原因是：其中①原材料余额较期初余额增加4,568,697.33元,主要是2007年为生产所储备的主要原材料增加所致；②产成品余额较期初余额增加17,156,176.35元,主要是公司产量增加，相应产成品存储相应上升。
（3）报告期无用于债务担保的存货。
（4）跌价准备
本公司未发现已霉烂变质、生产中已不再需要或其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货，也未发现市价持续下跌，且在可预见的未来无回升希望的存货；所生产产品成本大于销售价格的原材料；因产品更新换代而不再适用且市场价格低于账面成本的原材料；因消费者偏好改变或市场需求变化导致市场价格逐渐下跌的产品及其他足以证明发生减值事实的存货。
7、待摊费用
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日 结存余额的原因
铂金网费用 10,593,593.10 8,793,184.21 受益期未满
触媒 868,636.71 512,615.41 受益期未满
保险费 2,050,679.40 1,451,171.55 受益期未满
电费 530,275.79 634,291.30 受益期未满
其他 1,025,659.96 受益期未满
合计 15,068,844.96 11,391,262.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的原因说明
2007年6月30日期末余额较期初余额增加3,677,582.49元，增幅32.28%。主要是铂金网费用、触煤、保险费等受益期未满所致。
8、长期股权投资
（1）账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 9,125,200.00 8,525,200.00 600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年12月31日余额 减值准备 账面价值
其他股权投资 9,125,200.00 8,525,200.00 600,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）其他股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位股权的比例 初始投资成本 2006年12月31日余额
西安中富科技发展有限责任公司 2001年— 40% 8,912,500.00 8,525,200.00
安鑫保险经纪有限公司 2003年— 12% 600,000.00 600,000.00
合计 9,512,500.00 9,125,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）采用权益法核算的股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资额 追加投资额 占被投资公司注册 被投资单位权益 分得现金红利 累计增减额 期末余额
资本的比例 增减额
西安中富科技 8,912,500.00 - 40% - - -387,300.00 8,525,200.00
发展有限责任
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）长期股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 2006年12月31日余额 本期摊销额 摊余价值 备注
西安中富科技发展有 1,336,500.0 溢价出资 10年 949,200.00 - 949,200.00 由于对中富
限责任公司 0 科技的账面
价值减为0.0
0元,故本年
停止摊销.
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2005年12月31日 本年计提 本年转出 2006年12月31日
西安中富科技发展有限责任公司 8,525,200.00 - - 8,525,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（6）不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
9、固定资产
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
固定资产原值:
房屋及建筑物 92,052,340.54 1,024,640.74 - 93,076,981.28
专用设备 424,478,534.35 26,741,242.85 - 451,219,777.20
通用设备 4,641,005.21 404,692.53 - 5,045,697.74
运输设备 4,681,418.23 849,507.95 55,048.05 5,475,878.13
合计 525,853,298.33 29,020,084.07 55,048.05 554,818,334.35
累计折旧:
房屋及建筑物 17,376,654.24 1,112,798.35 - 18,489,452.59
专用设备 161,406,246.14 13,082,676.87 - 174,488,923.01
通用设备 2,054,309.74 119,262.69 - 2,173,572.43
运输设备 2,247,218.78 190,938.09 55,048.05 2,383,108.82
合计 183,084,428.90 14,505,676.00 55,048.05 197,535,056.85
固定资产净值: 342,768,869.43 357,283,277.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注 1、固定资产抵押情况：
中国工商银行咸阳分行2,000万元短期贷款系由本公司460台（套）机器设备抵押,设备评估净值4,013.69万元；中国建设银行陕西省兴平市支行700万元长期贷款系由本公司二期硝铵设备抵押,设备评估净值为5,260.17万元。
2、2007年1-6月由在建工程转入固定资产27,569,471.12元。
3、报告期内无出售固定资产情况。
4、截止2007年6月30日，本公司已提足折旧但仍在用的固定资产原值如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
房屋及建筑物 专用设备 通用设备 运输设备 合计
1,029,297.67 60,573,512.41 1,445,367.17 1,574,528.62 61,995,244.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、报告期内无融资租入固定资产情况。
（2）减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年12月31日 本期增加 因资产价值回升转 2007年6月30日 计提原因
回数
房屋及建筑物 - - - -
专用设备 1,693,244.32 - - 1,693,244.32 注
通用设备 - - - -
运输设备 - - - -
合计 1,693,244.32 - - 1,693,244.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注: 除造气及668车间等生产线中部分设备由于技术陈旧，计提了固定资产减值准备外，未发生其他应计提减值准备现象。
本公司未发现除部分专用设备外其他固定资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，而导致固定资产可收回金额低于其账面价值的情况。
10、工程物资
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年12月31日
专用材料 2,536,353.80 1,722,554.79
预付大型设备款 34,798,334.35 28,201,431.13
合计 37,334,688.15 29,923,985.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 2006年12月31日 本期增加 其中:资本化 本期转入固定 本期其他减少 2007年06月3日 资金来
金额 资产 数 源
涂层转鼓 245,000.00 - - 245,000.00 自筹
低位热能 755,947.30 187,615.83 - - 943,563.13 自筹
氮气透平压缩机 9,984,718.41 35,880.05 - 10,020,598.46 - - 自筹
去污水处理厂兴化 181,359.00 - - - - 181,359.00 自筹
段铁路改造工程
氨加工扩建项目 741,008.00 940.00 - - - 741,948.00 自筹
造气脱碳半贫液泵 4,508.50 2,281.00 - - - 6,789.50 自筹
增设透平机调研
硝铵冷凝液氨氮废 609,049.17 6,094,905.2 - 6,700,000.00 - 3,954.44 自筹
水治理 7
104省道拓宽 -1260.00 399,111.83 - - 397,851.83 自筹
一期753氧化氮冷 340,894.51 - - - 340,894.51 自筹
却器更换
运销化肥库工程 2,366,936.15 - - - 2,366,936.15 自筹
东大门改造及营销 156,594.34 868,046.40 - 1,024,640.74 - 自筹
大楼建设
二期753冷凝器更 275,784.94 - - - 275,784.94 自筹
换
水零排放项目 317,497.50 1,358.39 - - - 318,855.89 自筹
转化改造专项 35,885.73 - - 35,885.73 - 自筹
二期硝铵改性剂添 15,088.20 - - - 15,088.20 自筹
加装置工程
新冰机变电所项目 2,294,663.84 - - - 2,294,663.84 自筹
热电联产 30,335,322.03 26,957,693. 3,135,989.57 - 737,190.61 56,555,824.53 自筹
11
空干站干燥器扩能 201,986.04 3,000 - - - 204,986.04 自筹
改造
稀硝酸扩建项目调 7,886.00 - - - - 7,886.00 自筹
研
二期合成水冷器改 1,408,500.41 - - - 1,408,500.41 自筹
造
氨回收 3,185,357.83 67,491.56 - 3,249,349.39 - 3,500.00 自筹
冰机扩改项目 3,272,225.92 4,895.20 - - - 3,277,121.12 自筹
空分冷水机组项目 228,863.22 5,898.09 - - - 234,761.31 自筹
三期稀硝扩能改造 463,060.96 - - - 463,060.96 自筹
三期硝酸增设脱硫 145,386.74 - - - - 145,386.74 自筹
装置
二期硝铵吨包装 234,161.10 - - - 234,161.10 自筹
土地 1,000,000.0 - - 1,000,000.00 自筹
0
空分过滤器改造 469,727.13 32,418.48 - - 2,748.00 499,397.61 自筹
液氨储罐专项 448,509.96 - - - 448,509.96 自筹
硝酸10号K540油冷 36,084.77 - - - 36,084.77 自筹
器改造
脱碳半贫液泵增设 2,281.00 - - 2,281.00 - 自筹
透平机调研
硝酸装置氧化亚氮 192,605.72 2,388,647.2 - - - 2,581,253.01 自筹
减排项目(CDM) 9
一期合成水冷器改 265,843.06 664,638.92 - - - 930,481.98 自筹
造
浓硝高位槽专项 112,981.65 102,673.03 - - - 215,654.68 自筹
中心楼环水改造 3,807,180.72 1,906,127.3 - 5,657,741.57 55,566.54 自筹
9
灰水处理回收工程 195,902.78 87,644.20 - - - 283,546.98 自筹
污水集中综合处理 273,907.47 1,207,625.8 - - 1,234,450.38 247,082.90 自筹
工程 1
变压吸附制氢装置 15,327.15 461,750.48 - - - 477,077.63 自筹
纤维铁项目 11,395.98 280,550.25 - - - 291,946.23 自筹
造气一期169低变 19,773.00 748,082.21 - - - 767,855.21 自筹
煮沸器
中心楼环水增设氨 - 650,651.23 - 650,651.23 - - 自筹
冷器
开启式冷水机组改 224,504.65 - - 224,504.65- 自筹
造
生产区安装综合安 - 274,882.53 - 274,882.53 - - 自筹
防系统
其他 239,371.11 580,154.03 - 819,525.14 自筹
合计 63,616,431.61 45,520,352. 3,135,989.57 27,577,863.92 2,012,555.72 79,546,364.93
96
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）报告期内包含借款费用资本化金额3,135,989.57元。
（3）减值准备
本公司未发现由于技术更新导致项目预计产品市场大幅缩小或无市场、项目长期停工等原因而导致的在建工程减值的情况。
12、无形资产
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
名称 类别 取得方式 原始金额 摊销年限
非专利技术 非专利技术 购入 9,992,143.00 10年
土地使用权 土地使用权 购入 35,108,770.00 50年
合计 45,100,913.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2006年12月31日 本期增加 本期摊销 本期 累计摊销额 2007年6月30日 剩余摊余月数
转出
非专利技术 4,080,117.86 - 499,608.00 - 6,411,633.14 3,580,509.86 43个月
土地使用权 34,757,682.30 - 351,087.72 - 702,175.42 34,406,594.58 588个月
合计 38,837,800.16 - 850,695.72 - 7,113,808.56 37,987,104.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：非专利技术系从法国KALTENBACH-THURING S.A.公司引进的18万吨/年硝铵技术，已摊销77个月，剩余摊销期限为43个月。
土地使用权系本公司2006年7月取得的座落于陕西兴化集团有限责任公司东侧的土地,土地使用证号为兴国用（2006）第195号，面积：149,380.13平方米，地号:19-01-002。按50年摊销，本期已摊销12个月。
（3）减值准备
本公司未发现由于技术更新、市价当期大幅下跌、超过法律保护时限，而导致无形资产可收回金额低于其账面价值的情况。
13、长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生额 2006年12月31 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 2007年6月30日 剩余摊余月数
日
钢瓶 658,646.12 151,914.54 - 93,590.03 600,321.61 58,324.51 4个月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:钢瓶系特气分厂的钢瓶，按直线法分3年摊销。
递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年6月30日
递延所得税资产 632,736.53 429,838.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、短期借款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 币种 期末金额 合同期限 借款条 担保单位或抵押物
件
上海浦东发展银行西安分行 人民币 10,000,000.00 2007.3.19--2008.3.19 保证 陕西兴化集团有限责任公司
上海浦东发展银行西安分行 人民币 10,000,000.00 2007.3.30--2008.3.29 保证 陕西兴化集团有限责任公司
上海浦东发展银行西安分行 人民币 10,000,000.00 2007.6.28--2008.6.27 保证 陕西兴化集团有限责任公司
兴业银行西安分行 人民币 10,000,000.00 2007.3.19--2008.3.19 保证 陕西兴化集团有限责任公司
兴业银行西安分行 人民币 20,000,000.00 2006.10.27--2007.10.2 保证 陕西兴化集团有限责任公司
6
中国银行股份有限公司兴平市支 人民币 30,000,000.00 2007.4.27--2008.4.27 保证 陕西兴化集团有限责任公司
行
中国银行股份有限公司兴平市支 人民币 20,000,000.00 2007.2.15-2008.2.15 保证 陕西兴化集团有限责任公司
行
中国工商银行咸阳分行 人民币 20,000,000.00 2006.11.10--2007.11.8 抵押 460台（套）机器设备
兴业银行西安分行 人民币 10,000,000.00 2007.3.9--2008.3.8 保证 陕西兴化化学股份公司
光大坝银行西安分行 人民币 10,000,000.00 2007.4.29--2008.4.28 保证 陕西兴化化学股份公司
合计 150,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 1、短期借款资金用途主要用于补充流动资金、固定资产投资等。
2、中国工商银行咸阳分行2,000万元短期贷款系由本公司460台（套）机器设备抵押,设备评估净值4,013.69万元。
（2）按借款类别列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2007年06月30日 2006年12月31日
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
担保借款 130,000,000.00 80,000,000.00
合计 150,000,000.00 100,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付账款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 金额 金额 比例
1年以内 24,438,286.77 92.36% 14,698,329.16 95.47%
1-2年 140,837.79 0.55% 1,162,514.11 3.43%
2-3年 75,551.32 0.30% 570,361.44 0.54%
3年以上 776,998.07 6.79% 206,636.63 0.56%
合计 25,431,673.95 100.00% 16,637,841.34 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的原因说明
2007年6月30日余额较期初余额增加8,793,832.61元，增幅52.85%，主要是因为公司固定资产投资增加，所需采购材料数量相应增加，应付而未付的材料及部分设备款增加所致。
（3）截止2007年6月30日，欠款前五名的金额合计9,409,630.07 元，占应付账款期末数的37.00%。
（4）截止2007年6月30日,欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2007年6月30日 2006年12月31日
陕西兴化集团有限责任公司 1,590,303.43 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：此款项为本公司控股子公司兴福肥业欠兴化集团水、电、汽等货款。
16、预收账款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 金额 金额 比例
1年以内 7,876,506.48 83.11% 13,578,667.06 95.84%
1-2年 684,992.22 7.23% 81,132.45 1.50%
2-3年 85,770.62 0.90% 123,731.76 0.22%
3年以上 830,452.57 8.76% 911,658.19 2.44%
合计 9,477,721.89 100.00% 14,695,189.46 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2007年6月30日，账龄超过1年的预收账款结存原因
账龄超过1年的预收账款1,601,215.41元,未结转的原因是预收的长期客户结余款项。
（3）截止2007年6月30日，预收款前五名的金额合计6,231,299.63元，占预收账款2007年中期末数的65.75%。
（4）2007年6月30日余额较期初余额减少5,217,467.57元, 减幅35.50%,主要原因是上年预收的款项在本期已实现销售。
（5）截止2007年6月30日，无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
17、应付职工薪酬
明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
应付福利费 9,829,448.37 11,118,882.12
社会保险费 516,670.42 279,150.77
住房公积金 1,035,920.00 -
工会经费 1,275,921.78 1,258,024.76
职工教育经费 1,829,862.88 1,632,859.24
合计 14,487,823.45 14,288,916.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、应交税费
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日 法定税率
增值税 7,769,249.07 10,368,840.89 0%、13%、17%
营业税 161.50 93.75 5%
城建税 544,356.32 442,072.75 7%
企业所得税 2,154,369.27 3,591,772.69 15%
房产税 - 313,041.20 1.2%
土地使用税 339,994.56 184,484.91
契税 120,273.35 120,273.35 3%
个人所得税 31,278.10 1,045,119.52
教育费附加 4,396,050.49 3,729,635.04 应交流转税的3%
防洪基金 47,589.61 46,211.52 当期收入的0.8‰
合计 15,403,322.27 19,841,545.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的原因说明
2007年6月30日余额较期初余额减少4,438,223.35元，降幅22.37%，主要由于上年未交税金本年已缴所致。
19、其他应付款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年6月30日 2006年12月31日
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 1,388,192.38 20.62% 1,364,447.31 23.49%
1-2年 1,104,392.09 16.40% 1,168,435.27 20.11%
2-3年 1,168,435.27 17.35% 3,155,361.45 54.32%
3年以上 3,071,769.07 45.63% 121,000.00 2.08%
合计 6,732,788.81 100.00% 5,809,244.03 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2007年06月30日，欠款前五名的金额合计6,732,788.81元，占其他应付款期末数的100%,具体明细如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2007年06月30日 占总额比例 款项性质
安全基金 5,180,328.93 76.94% 尚未缴纳安全基金
陕西兴化集团有限责任公司 684,616.18 10.17% 货款
其它 867,843.70 12.89%
合计 6,732,788.81 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）其他应付款中账龄在3年以上的构成及原因
其他应付款账龄3年以上构成为已计提未使用安全基金金额 3,071,769.07 元。
（4）截止2007年6月30日，欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 2007年06月30日 2006年12月31日
陕西兴化集团有限责任公司 684,616.18 26,644.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、预提费用（其他流动负债）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 2007年6月30日 2006年12月31日
六六八 286,148.34 104,823.00
液氨 290,651.18 -
编织袋 49,120.47
其他 42,783.30 750,449.18
合计 668,703.29 855,272.18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年其他中包括预提2006年污水处理费495,000.00元；预提2006年全年印花税255,449.18元，合计750,449.18元。
21、一年内到期的长期负债
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 币种 期末金额 合同期限 借款条件 担保单位
中国建设银行陕西省兴平市支行 人民币 7,000,000.00 2002.11.19--2007.11.18 抵押 二期硝铵装置系统
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:1、此借款由长期借款转入。
2、中国建设银行陕西省兴平市支行700万元长期贷款系由本公司二期硝铵设备抵押，设备评估净值为5,260.17万元。
22、长期借款
（1）明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款单位 币种 期末金额 合同期限 借款条件 担保单位
中国建设银行陕西省兴平市支行 人民币 5,000,000.00 2003.3.12--2009.3.11 保证 陕西兴化集团有限责任公
司
中国建设银行陕西省兴平市支行 人民币 20,000,000.00 2006.9.30--2009.9.29 保证 陕西兴化集团有限责任公
司
中国建设银行陕西省兴平市支行 人民币 30,000,000.00 2006.7.25--2009.7.24 保证 陕西兴化集团有限责任公
司
中国建设银行陕西省兴平市支行 人民币 20,000,000.00 2006.10.25--2008.10.24 抵押 二期硝铵装置系统
中国银行股份有限公司兴平市支 人民币 70,000,000.00 2006.4.27--2012.4.27 保证 陕西兴化集团有限责任公
行 司
中国建设银行陕西省兴平市支行 人民币 10,000,000.00 2007.5.24--2009.5.23 保证 陕西兴化集团有限责任公
司
合计 155,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:中国建设银行陕西省兴平市支行2,000万元长期贷款系由本公司二期硝铵设备抵押,设备评估净值为5,260.17万元。
（2）按借款类别列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 2007年6月30日 2006年12月31日
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
担保借款 135,000,000.00 128,000,000.00
合计 155,000,000.00 148,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、长期应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
国债贴息 24,500,000.00 24,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:根据陕西省财政厅陕财办建[2004]244号文《关于下达2004年第一批企业技术进步和产业升级国债项目资金预算的通知》的要求，本公司收到国家重点技术改造项目国债资金预算450万元。
根据《陕西省财政厅关于下达2006年国债专项资金基建支出预算（拨款）的通知》（陕财办建（2006）32号），陕西省石化行业办拨付本公司化肥装置动力结构调整项目支出1,333.00万元。
根据2006年3月24日《陕西省财政厅关于下达2006年国债专项资金转贷计划的通知》（陕财办建（2006）25号），陕西省石化行业办拨付本公司化肥装置动力结构调整项目国债专项资金667.00万元。
24、股本
2006年度公司股份变动情况
数量单位：万股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.12.31 变动增减（+.-） 2007.6.30
股份类型 股票发行 资本公积转增股 小计
本
一.尚未流通股份
1.发起人股份 12,000 - - - 12,000
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 12,000 - - - 12,000
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计 12,000 - - - 12,000
二.已流通股份
1.境内上市的人民币普 4,000 4,000 4,000
通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计 4,000 4,000 4,000
三.股份总数 12,000 4,000 - 4,000 16,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、本公司成立时股本经陕西会计师事务所、陕西宏达会计师事务所共同验证，出具陕会验字（1997）第246号验资报告。
2、资金募集情况:本公司原注册资本为120,000,000.00元,股本为120,000,000.00元。根据本公司股东大会决议和修改后公司章程（草案）的规定，本公司申请向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股, 增加注册资本40,000,000.00元，变更后的注册资本为160,000,000.00元，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]170号文核准，本公司向社会公众股发行人民币普通股4,000万股。此次变更已于2007年1月17日由北京天华中兴会计师事务所出具天华中兴验字【2007】第1150-04号报告验证。
25、资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年12月31日 本期增加 本期减少 2007年6月30日
募股资金手续费结余 4,518,264.57 - - 4,518,264.57
税款返还 10,560,159.20 - - 10,560,159.20
财政挖潜改造资金 9,000,000.00 - - 9,000,000.00
股本溢价 372,826,000.00 372,826,000.00
合计 24,078,423.77 372,826,000.00 - 396,904,423.77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司原注册资本为120,000,000.00元,股本为120,000,000.00元。根据本公司股东大会决议和修改后公司章程（草案）的规定，本公司申请向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股, 增加注册资本40,000,000.00元，变更后的注册资本为160,000,000.00元，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]170号文核准，本公司向社会公众股发行人民币普通股4,000万股,每股面值1.00元,每股发行价人民币10.80元。截至2007年1月17日止,本公司已发行人民币普通股4,000万股,应募集资金总额432,000,000.00元,扣除发行费用19,174,000.00元,实际募集资金净额为412,826,000.00元，其中新增股本40,000,000.00元，资本公积372,826,000.00元。社会公众股股东均以货币资金出资。此次变更已于2007年1月17日由北京天华中兴会计师事务所出具天华中兴验字【2007】第1150-04号报告验证。
26、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年12月31日 本期增加 本期年减少 2007年6月30日
法定盈余公积 45,064,252.03 4,244,300.77 - 49,308,552.80
公益金 - - - -
任意盈余公积 - - - -
合计 45,064,252.03 4,244,300.77 - 49,308,552.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日 2006年12月31日
（1）净利润 42,948,761.46 91,660,401.38
加：期初未分配利润 155,884,981.62 115,387,974.37
（2）可供分配的利润 198,833,743.08 207,048,375.75
减：提取法定盈余公积金 4,244,300.77 9,163,394.13
提取法定公益金 - -
（3）可供股东分配的利润 194,589,442.31 197,884,981.62
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积金 - -
应付普通股股利 40,000,000.00 42,000,000.00
转增股本 - -
（4）未分配利润 154,589,442.31 155,884,981.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、2006年3月17日，本公司2005年度股东大会决议，每10股派送红利3.50元(含税)，合计派发现金42,000,000.00元。
2、2007年2月28日，本公司2006年度股东大会决议，以2007年募集后的16,000.00万股为基数, 按现金方式每10股派2.50元(含税) 股利，向新老股东派现人民币4,000万元。
28、主营业务收入
（1）主营业务收入明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年06月30日
普通硝铵 144,531,706.10 98,148,229.87
复混肥 46,303,739.12 92,113,242.12
多孔硝铵 45,824,216.74 42,201,881.63
合成氨 28,676,358.46 25,155,570.04
浓硝酸 4,328,678.97 15,210,821.71
硝酸 1,522,820.50 1,117,327.26
液氨 6,084,406.84 10,023,252.56
其他 9,863,831.74 8,692,657.46
合计 287,135,758.47 292,662,982.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）公司前五名客户销售收入总额以及占公司全部销售收入的比例列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年1-6月
金额 比例 金额 比例
前五名客户销售收 88,629,869.09 30.87% 119,507,811.75 40.83%
入总额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）地区分部明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年06月30日
主营业务收入
陕西省 98,808,315.51 93,136,444.30
河南省 11,240,872.17 7,184,743.33
贵州省 7,236,626.58 2,000,000.00
湖南省
湖北省 11,981,585.05 5,821,654.54
青海省 11,536,553.84 3,911,830.09
甘肃省 27,554,184.82 18,800,220.69
宁夏省、内蒙省、西藏省 7,654,906.46 1,976,068.48
河北省 2,257,280.00 2,313,852.00
浙江省、江苏省 5,885,365.81 3,478,661.97
山东省 23,294,871.90 24,377,344.05
山西省 21,141,180.57 18,530,310.85
江西省 19,654,222.30 17,420,925.11
广东省、福建省 15,950,988.72 67,225,369.70
其他 22,938,804.74 26,485,557.54
合计 287,135,758.47 292,662,982.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、主营业务成本
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年6月30日
普通硝铵 94,216,026.07 64,951,512.06
复混肥 36,428,581.86 69,030,244.90
多孔硝铵 30,468,464.56 28,213,910.73
合成氨 25,689,771.27 21,132,647.88
浓硝酸 4,852,798.53 12,463,926.44
硝酸 480,885.88 353,168.54
液氨 5,115,905.00 7,912,874.88
其他 7,051,161.91 6,043,335.89
合计 204,303,595.08 210,101,621.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）地区分部明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务成本 2007年06月30日 2006年06月30日
陕西省 79,046,477.42 63,897,798.19
河南省 6,939,308.03 5,131,137.10
贵州省 5,538,500.02 1,266,859.65
湖南省
湖北省 7,959,470.08 3,823,684.77
青海省 7,644,560.79 2,449,139.59
甘肃省 17,981,926.28 12,413,223.73
宁夏省、内蒙省、西藏省 4,710,131.15 1,286,607.91
河北省 1,816,281.55 2,026,116.57
浙江省、江苏省 4,124,907.50 2,330,131.27
山东省 15,552,385.58 18,131,400.52
山西省 13,383,259.20 11,731,533.91
江西省 13,612,779.52 11,024,786.34
广东省、福建省 11,237,697.97 57,192,954.85
其他 14,755,909.99 17,396,246.92
合计 204,303,595.08 210,101,621.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年6月30日 计缴标准
营业税 -
城建税 1,553,473.33 1,311,965.69 应缴流转税的7%
教育费附加 665,774.28 562,271.01 应缴流转税的3%
合计 2,219,247.61 1,874,236.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年06月30日
收入 支出 收入 支出
材料销售 27,055,627.19 26,888,921.78 17,930,309.47 17,818,978.83
提供劳务 120,823.48 114,866.87 151,705.41 132,176.32
租赁费 25,432.61 - 186,492.11 -
其他 746,137.77 85,763.96 1,022,206.10 818,616.80
合计 27,948,021.05 27,089,552.61 19,290,713.09 18,769,771.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年6月30日
利息支出 6,344,343.08 7,258,939.18
减：利息收入 908,336.58 322,840.88
汇兑损失 489.55
减：汇兑收益 0 3,722.38
手续费支出 9,028.93 11,049.35
合计 5,445,524.98 6,943,425.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年6月30日
固定资产清理收入 280,465.00
保险赔偿 380,000.00 1,157,068.20
罚款收入 1,190.00
合计 660,465.00 1,158,258.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年6月30日
子校经费支出 190,000.00 101,597.50
捐赠支出 3,000.00
罚款 24,022.47 250,489.56
固定资产清理净损失 296,961.25
停工损失 9,071.97 42,541.73
道路修复费 - -
合计 223,094.44 694,590.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、所得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年6月30日
所得税费用 7,820,661.52 7,498,805.08
递延所得税费用 202,898.12 148,305.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要项目 2007年6月30日
利息收入 908,336.58
保险赔偿 380,000.00
上市费用 5,510,000.00
其他 714,818.20
合计 7,513,154.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日
广告费 82,000.00
运费 3,991,404.43
销售费用 2,288,499.95
综合服务费 1,680,000.00
办公费 520,964.95
旅差费 634,308.67
业务招待费 767,055.84
土地使用费 159,922.50
会议费 479,446.50
中介机构费用 350,000.00
排污费 495,000.00
水资源费 217,204.20
其他 1,814,026.53
合计 13,479,833.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、收到的其他与筹资活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日
股本溢价 372,826,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
六、母公司会计报表有关项目注释
母公司资产负债表项目注释
1、应收账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 41,680,948.24 96.97% 2,084,047.41 29,698,911.19 95.73% 1,484,945.57
1(2年 523,008.83 1.22% 52,300.88 518,079.47 1.67% 51,807.95
2(3年 57,993.77 0.13% 11,598.75 57,993.77 0.19% 11,598.75
3年以上 720,316.60 1.68% 360,158.30 748,618.53 2.41% 374,309.26
合计 42,982,267.44 100.00% 2,508,105.34 31,023,602.96 100.00% 1,922,661.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的原因说明
2007年6月30日余额较期初余额增加11,958,664.48元，增幅38.55%，主要原因是：公司今年以来，为了增加销售量，保证市场占有率，针对信誉较好的客户适当放宽信用政策，导致应收账款余额相应增加。
（3）报告期内未核销应收账款。
（4）截止2007年6月30日,欠款前五名的金额合计32,556,194.47元，占应收账款期末数的75.74%。（其中：兴福肥业23,738,895.14元）
（5）截止2007年6月30日，无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
2、其他应收款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2007年6月30日 2006年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 3,146,609.04 84.18% 157,330.45 3,061,542.04 74.08% 153,077.10
1(2年 438,260.25 11.72% 43,826.03 1,009,000.00 24.42% 100,900.00
2(3年 105,000.00 2.81% 21,000.00 59,000.00 1.43% 11,800.00
3年以上 48,050.00 1.29% 24,025.00 3,050.00 0.07% 1,525.00
合计 3,737,919.29 100.00% 246,181.48 4,132,592.04 100.00% 267,302.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）截止2007年6月30日,欠款前五名的金额合计3,003,681.84元，占其他应收款期末数的78.47%。
（3）截止2007年6月30日，无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
3、预付账款
（1）账龄分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年6月30日 2006年12月31日
账龄 金额 比例 金额 比例
1年以内 61,706,818.09 96.36% 42,495,540.67 96.77%
1-2年 2,148,100.00 3.35% 1,366,359.23 3.11%
2-3年 136,255.20 0.21% 29,000.00 0.07%
3年以上 49,000.00 0.08% 20,000.00 0.05%
合计 64,040,173.29 100.00% 43,910,899.90 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）变动幅度超过30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的原因说明
2007年6月30日余额较期初余额增加20,129,273.39元，增幅45.84%，主要是预付工程款及预付采购设备款增加所致。
（3）账龄超过1年的预付账款形成原因
主要原因是预付的尚未结算设备款。账龄超过1年的预付账款不存在不能收回的情况。
（4）截止2007年6月30日,欠款前五名的金额合计21,520,848.54元占预付账款期末数的33.61%。
（5）截止2007年6月30日,无预付持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。
4、长期股权投资
（1）账面价值
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年6月30日余额 减值准备 账面价值
子公司投资 30,449,329.04 - 30,449,329.04
其他股权投资 9,125,200.00 8,525,200.00 600,000.00
合 计 39,574,529.04 8,525,200.00 31,049,329.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年12月31日余额 减值准备 账面价值
子公司投资 30,449,329.04 - 30,449,329.04
其他股权投资 9,125,200.00 8,525,200.00 600,000.00
合 计 39,574,529.04 8,525,200.00 31,049,329.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）子公司、合营企业、联营企业及其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 投资期限 占被投资单位股权的比例 初始投资成本 2007年06月30日余额
子公司
陕西兴福肥业有限责任公司 2004年— 60% 3,000,000.00 30,449,329.04
其他股权投资
西安中富科技发展有限责任公司 2001年— 40% 8,912,500.00 8,525,200.00
安鑫保险经纪有限公司 2003年— 12% 600,000.00 600,000.00
合计 12,512,500.00 39,574,529.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）采用权益法核算的股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2006年12月31 追加投资额 占被投资公司 被投资单位本期 分得现金 累计增减额 2007年06月30日余
日余额 注册资本的比 权益增减额 红利 额
例
西安中富科技 8,525,200.00 - 40% - - -387,300.00 8,525,200.00
发展有限责任
公司
合计 8,525,200.00 - -387,300.00 8,525,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据2006年8月14日陕西兴化化学股份有限公司三届九次董事会决议：通过对陕西兴福肥业有限责任公司增资扩大资本金的议案，追加投资27,000,000.00元，已经上海东华会计师事务所有限公司陕西五联分所出具东会陕验（2006）515号验资报告予以验证，追加投资后投资成本为30,000,000.00元，持股比例为60%。
（4）采用成本法核算的股权投资明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2006年12月31 追加投资额 占被投资公 被投资单位本期 分得现金 累计增减额 2007年6月30日余额
日余额 司注册资本 权益增减额 红利
的比例
陕西兴福肥业 30,449,329.0 60% - 30,449,329.04
有限责任公司 4
安鑫保险经纪 600,000.00 12% 600,000.00
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：根据新会计准则的要求，母公司对持有的对子公司长期股权投资在其日常核算及个别报表中采用成本法核算，我公司对子公司—兴福肥业投资由权益法改为成本法核算。
（5）长期股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 期初余额 本期摊销额 摊余价值 备注
西安中富科技发展有 1,336,500.00 溢价出资 10年 949,200.00 - 949,200.00 由于对中富
限责任公司 科技的账面
价值减为0.0
0元,故本年
停止摊销.
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司对西安中富科技发展有限公司投资 891.25万元，其中投资股本金757.60万元，其余133.65万元为收购股权溢价及补偿款。
（6）长期股权投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 2006年12月31日 本年计提 本年转出 2007年06月30日
西安中富科技发展有限责任公司 8,525,200.00 - - 8,525,200.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（7）不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。
母公司利润及利润分配表有关项目注释
5、主营业务收入
（1）主营业务收入明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年06月30日
普通硝铵 144,531,706.10 98,148,229.87
复混肥 3,998,697.74 75,647,790.84
多孔硝铵 45,824,216.74 42,201,881.63
合成氨 35,165,598.12 25,155,570.04
浓硝酸 4,328,678.97 15,210,821.71
硝酸 16,124,184.22 1,117,327.26
液氨 6,084,406.84 10,023,252.56
其他 9,863,831.74 8,692,657.46
合计 265,921,320.47 276,197,531.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）公司前五名客户销售收入总额以及占公司全部销售收入的比例列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年06月30日
金额 比例 金额 比例
前五名客户销售收入总额 80,540,323.33 30.29% 80,954,113.61 29.31%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）地区分部明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年06月30日
主营业务收入
陕西省 102,362,980.21 153,178,806.15
河南省 10,045,492.17 4,803,852.33
贵州省 1,381,196.58 2,000,000.00
湖北省 11,981,585.05 5,589,351.54
青海省 11,536,553.84 3,911,830.09
甘肃省 20,128,457.32 18,240,674.69
宁夏省、内蒙省、西藏省、辽宁省 7,566,166.46 1,976,068.48
浙江省、江苏省 5,885,365.81 3,071,011.97
山东省 16,455,406.70 14,861,902.05
山西省 20,481,060.57 18,080,519.85
江西省 19,654,222.30 17,420,925.11
广东省、福建省 15,950,988.72 7,081,662.57
其他 22,491,844.74 25,980,926.54
合计 265,921,320.47 276,197,531.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）报告期内，公司主营产品硝酸铵收入较上年期有较大幅度增长，主要是国家取消了化肥免征增值税政策后，公司适时调整产品结构，增加工业硝酸铵的产量，加大硝酸铵的销售力度，使普通硝酸铵、多孔硝铵主营业务收入较上年同期增加。
（5）报告期内公司复混肥收入较上年同期有较大幅度下降，主要是由于：国家取消了化肥免征增值税政策后，公司调整产品结构，及时改变生产工艺，由原向控股子公司兴福肥业销售硝铵磷改为销售合成氨及硝酸。相应公司合成氨及硝酸销售收入有较大幅度增长。
（6）报告期内公司生产用蒸汽不足，为保证主线产品生产，限制了浓硝酸的产量，导致成本上升幅度较大，同时受市场变动影响，售价较上年同期降低，因此,销售收入较上年同期有较大幅度下降。
6、主营业务成本
（1）明细项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年06月30日
普通硝铵 94,216,026.07 64,951,512.06
复混肥 3,495,791.85 55,181,370.59
多孔硝铵 30,468,464.56 28,213,910.73
合成氨 31,503,390.59 21,132,647.88
浓硝酸 4,852,798.53 12,463,926.44
硝酸 9,674,145.46 353,168.54
液氨 5,115,905.00 7,912,874.88
其他 7,051,161.91 6,043,335.89
合计 186,377,683.97 196,252,747.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）地区分部明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务成本 2007年06月30日 2006年06月30日
陕西省 72,971,859.10 111,183,297.26
河南省 6,834,522.18 3,270,146.16
贵州省 945,707.09 1,359,951.24
湖北省 7,959,470.08 3,886,297.40
青海省 7,644,560.79 2,629,107.67
甘肃省 13,728,564.93 12,799,400.27
宁夏省、内蒙省、西藏省、辽宁省 5,302,939.15 1,381,150.64
浙江省、江苏省 4,124,907.50 2,118,164.36
山东省 11,353,188.03 10,538,250.06
山西省 14,689,143.51 12,170,790.41
江西省 13,612,779.52 11,834,911.50
广东省、福建省、深圳 11,237,697.97 4,881,072.25
其他 15,972,344.12 18,200,207.79
合计 186,377,683.97 196,252,747.01
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及其交易
(一)关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
陕西兴化集团有限 陕西省兴平市 碳铵、纯碱、氯化铵、二氧化碳、“9 母公司 有限责任（ 王兴若
责任公司 东城区 08”产品、精细化工、石化产品的生 国有独资）
产、加工、批发与零售；农化服务；
机加工、货物运输；一、二类压力容
器的设计制造、无损检测安装、机械
零部件的设计、制造、加工；物业管
理；碳酸钠、使用碳酸钠、氯化铵、
工业氯化铵、硫酸铜、人造刚玉、“9
08”产品的出口；本企业生产、科研
所需的关键原材料、技术改造所需的
关键设备及零部件进口。
陕西兴福肥业有限 陕西省兴平市 复合肥料、复混肥料、化学肥料、生 控股子公司 有限责任 陈团柱
公司 东城区兴化厂 物肥料、植物肥料、动物肥料、植物
内 生长调节剂等的生产和销售（凭证经
营）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年12月31日 本期增加数 本期减少数 2007年6月30日
陕西兴化集团有限责任公司 142,620,000.00 - - 142,620,000.00
陕西兴福肥业有限公司 50,000,000.00 - - 50,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年12月31日 本期增加数 本期减少数 2007年6月30日
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
陕西兴化集团有 69,270,100.00 57.73% - - - - 69,270,100.00 43.29%
限责任公司
陕西兴福肥业有 30,000,000.00 60.00% - - - - 30,000,000.00 60.00%
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人
陕西兴化集团机械厂 陕西省兴平市东城 一、二类压力容器的设计制 同一母公司 全民所有制 刘克敏
区兴化厂内 造、无损检测安装、兼营机
械零部件的设计、制造、加
工；
陕西兴化集团运输公司 陕西省兴平市东城 汽车运输、汽车修理、汽车 同一母公司 有限责任 张玉奇
区 配件、汽车装潢美容、化工
原料、招待所、农副产品、
危险品运输（凭许可证经营
）
西安中富科技发展有限责 西安市火炬路一号 精细化工产品、包装材料（ 参股公司 有限责任 高剑平
任公司 三号楼七层 不含食品包装材料、高分子
热缩材料及仪器、仪表电子
产品的研制生产和销售；机
械产品和光学器件加工；承
制印刷电路版；电子网络系
统的设计；技术转让、咨询
和服务、专项审批许可证后
经营）。（以上不含国家专
项审批）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（5）不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2006年12月31日 本期增加数 本期减少数 2007年6月30日
陕西兴化集团机械厂 3,920,000.00 - - 3,920,000.00
陕西兴化集团运输公司 3,500,000.00 - - 3,500,000.00
西安中富科技发展有限责任公司 18,940,000.00 - - 18,940,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（二）关联方交易
1、购买劳务
（1）电力及通讯服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2007年1-6月 2006年度 定价政策依据
陕西兴化集团有限责任公司 3,471,032.52 6,942,065.52 [注]
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、2006年度定价政策依据兴化股份2005年12月30日与兴化集团签订《电力及通讯服务协议》，协议规定根据2005年度用电比（77.87%）及实际发生费用金额8,914,942.24元为基数,计算2006年度兴化股份应负担的供电及通讯费为6,942,065.52元(不含税)。
注：2、2007年度定价政策依据兴化股份2006年12月30日与兴化集团签订《电力及通讯服务协议》，协议规定根据2006年度用电比及实际发生费用为基数, 计算2007年度兴化股份应负担的供电及通讯费。2007年1-6月兴化股份负担的供电及通讯费为3,471,032.52元(不含税)。
（2）综合服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年度 定价政策依据
综合服务费 1,680,000.00 3,360,000.00 [注]
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、2006年度定价政策依据：2005年12月30日兴化股份与兴化集团签订《综合服务协议》，就物业管理、医疗、托幼、学校、消防、经警、绿化、水资源、非生产用地土地使用税服务项目达成协议，全年向集团公司交纳服务费总计3,360,000.00元。该协议有效期为四年，自2006年1月1日起生效。协议期满后，兴化股份仍需要兴化集团提供服务的，双方可依该协议的原则和条件续订协议。
注：2、2007年度定价政策同2006年度。
（3）仪表维护服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年度 定价政策依据
仪表维护服务费 1,822,798.64 3,645,598.64 [注]
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、2006年定价政策依据2005年12月30日兴化股份与兴化集团签订《关于变更电力通讯、仪表维护服务费用和水汽价格的协议》，2006年度承担仪表维护服务费用3,645,598.64元（不含税）。
注：2、2007年定价政策依据2006年12月30日兴化股份与兴化集团签订《仪表维护服务协议》，2007年1-6月承担仪表维护服务费用1,822,798.64元（不含税）。
2、采购商品
井水、循环水、脱氧水、脱盐水、蒸汽
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2007年1-6月 2006年度 定价政策依据
陕西兴化集团有限责任公司 24,876,450.94 46,760,519.03 [注]
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：2006年定价政策依据:兴化股份于2005年12月30日与兴化集团签订《供水、供气协议》，协议自2006年1月1日起生效，该协议自2006年1月1日起有效期四年。协议约定价格（均为不含税价）如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
井水 循环水 脱盐水 脱氧水 蒸汽
0.54元/吨 0.31元/吨 3.00元/吨 4.00元/吨 85.00元/吨
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注2：2007年度定价政策同2006年度。
3、销售商品
(1)合成氨
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2007年1-6月 2006年度 定价政策依据
陕西兴化集团有限责任公司 28,676,358.47 51,336,500.12 [注]
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、2006年定价政策依据2005年12月30日兴化股份与兴化集团签订《合成氨、二氧化碳、氢气供用协议》,合成氨不含税价1,676.00元/吨。
注：2、2007年定价政策依据2006年12月30日兴化股份与兴化集团签订《合成氨、二氧化碳、氢气供用协议》,合成氨不含税价1,571.00元/吨。
(2)氢气、二氧化碳
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2007年1-6月 2006年度 定价政策依据
陕西兴化集团有限责任公司 726,473.11 965,509.90 [注]
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、2006年定价政策依据2005年12月30日兴化股份与兴化集团签订《合成氨、二氧化碳、氢气供用协议》,合成氨不含税价1,676.00元/吨，每吨纯碱计提二氧化碳费用2元，氢气每千立方米635.00元。
注：2、2007年定价政策依据2006年12月30日兴化股份与兴化集团签订《合成氨、二氧化碳、氢气供用协议》,合成氨不含税价1,571.00元/吨，每吨纯碱计提二氧化碳费用2元，氢气每千立方米595.00元。
兴化股份2007年1-6月、2006年度向关联方销售商品情况汇总如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 2007年1-6月 2006年度
陕西兴化集团有限责任公司 29,402,831.58 52,302,010.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、土地租赁
2007年1-6月、2006年度缴纳土地租赁费情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年度 定价政策依据
租赁土地 159,922.50 319,845.00 [注]
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1: 2006年定价政策依据兴化股份2005年12月30日兴化股份与兴化集团签订《土地使用权租赁协议》，兴化集团向兴化股份出租土地，面积为106,615平方米。自2006年1月1日起计算租赁期为18年。土地使用权租赁期限内兴化股份每年应向兴化集团支付租金总额319,845.00元人民币（按每平方米3元人民币计算）。租赁期间，如遇有国家政策调整，则租金应作相应调整。
注：2、2007年度定价政策同2006年度。
5、房屋租赁
2007年1-6月、2006年度缴纳房屋租赁费情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年度 定价政策依据
租赁房屋 7,400.00 14,800.00 [注]
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：2006年度、2007年1-6月的定价政策依据2002年11月12日兴化股份与兴化集团签订房屋租赁合同，兴化集团将坐落于兴平市城东南西宝中线南侧所有权证号为兴房权证东城第0123号的房屋（位于第二层，建筑面积为740平方米，结构为混合结构）租赁给兴化股份用于办公，年租金为20元/平方米,年租金14,800.00元。租赁期限自2002年9月1日至2012年12月31日止。租赁期间，如遇到国家有关政策调整，则按新政策规定调整租金标准；除此之外，出租方不得以任何理由任意调整租金。在房屋租赁期间，水电费、供暖费、物业管理费由本公司支付。租赁期满后，该合同即终止，届时兴化股份需将房屋退还兴化集团。如兴化股份要求继续租赁，则须提前三个月书面向兴化集团提出，兴化集团在合同期满前一个月内向兴化股份正式书面答复，如同意继续租赁，则续签租赁合同。
6、商标使用许可
2007年1-6月、2006年度实际收到情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年06月30日 2006年度 定价政策依据
商标权转让、商标使用许可 6,000.00 12,000.00 [注]
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：1、2004年3月10日召开了2003年度股东大会通过决议：兴化股份与兴化集团签订《注册商标使用权许可补充合同》，兴化股份同意兴化集团在新商标注册期间继续使用兴化股份持有的珍珠商标。将原合同的无偿使用变更为有偿使用，商标使用费为1,000.00元/月。兴化集团承诺在新商标注册手续完备后，不再使用兴化股份持有的珍珠商标，同时双方原签订的注册商标使用许可合同终止。
7、陕西兴福肥业有限公司与兴化集团关联交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年度 定价政策依据
一次水 17,741.89 42,123.94 [注]
蒸汽 1,651,771.85 3,534,736.05 [注]
电 423,968.20 788,405.04 [注]
铁路使用费 258,226.00 621,147.30 [注]
土地租赁费 28,574.00 57,149.49 [注]
办公楼及仓库租金 32,088.00 64,171.00 [注]
1#重油库及周边土地租金 133,896.00 267,809.00 [注]
合计 2,546,265.94 5,375,541.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:2007年定价政策依据兴福肥业与兴化集团2006年12月30日签订的《关于租用土地、公用设施及水、电、汽交易协议》，协议约定各项交易明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2007年1-6月 2006年度 实际执行情况
一次水 0.54元/吨(不含税) 0.54元/吨(不含税) 全年
蒸汽 85.00元/吨(不含税) 85.00元/吨(不含税) 全年
电 0.46元/度 0.46元/度 全年
铁路使用费 以每年30万元为基数,按产量计算每吨再 以每年30万元为基数,按产量计算每吨 全年
加收5元 再加收5元
土地租赁费 3.00元/平方米.年 3.00元/平方米.年 全年
办公楼及仓库租金 20.00元/平方米.年 20.00元/平方米.年 全年
1#重油库及周边土地租金 1#重油库26万元;油库周边土地租金,按 1#重油库26万元;油库周边土地租金,按 全年
土地租金标准计收 土地租金标准计收
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、其他关联交易
截止2007年6月30日，兴化集团为本公司十二份借款合同提供担保，担保额为245,000,000.00元；本公司为控股子公司兴福肥业二份借款合同提供担保，担保额为20,000,000.00。
9、关联交易应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 关联单位 经济内容 2007年6月30日 2006年12月31日
应付账款 陕西兴化集团有限责任公司 货款 1,590,303.43 -
其他应付款 陕西兴化集团有限责任公司 货款 684,616.18 26,644.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项
截止2007年6月30日，公司无任何或有事项。
九、承诺事项
截止2007年6月30日，公司无任何重大经济担保、重大财务承诺及其他未决事项。
十、资产负债表日后事项
截止2007年6月30日，公司无任何重大资产负债表日后事项。
十一、非货币性交易
截止2007年6月30日，公司无需披露的重大非货币性交易。
十二、债务重组事项
截止2007年6月30日，公司无任何债务重组事项。
十三、其他重要事项
资金募集情况
本公司原注册资本为120,000,000.00元,股本为120,000,000.00元。根据本公司股东大会决议和修改后公司章程（草案）的规定，本公司申请向社会公开发行人民币普通股（A股）4,000万股, 增加注册资本40,000,000.00元，变更后的注册资本为160,000,000.00元，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2006]170号文核准，本公司向社会公众股发行人民币普通股4,000万股,每股面值1.00元,每股发行价人民币10.80元。截至2007年1月17日止,本公司已发行人民币普通股4,000万股,应募集资金总额432,000,000.00元,扣除发行费用19,174,000.00元,实际募集资金净额为412,826,000.00元，其中新增股本40,000,000.00元，资本公积372,826,000.00元。社会公众股股东均以货币资金出资。此次变更已于2007年1月17日由北京天华中兴会计师事务所出具天华中兴验字【2007】第1150-04号报告验证。
股利分配情况
2007年2月28日，本公司2006年度股东大会决议，以2007年募集后的16,000.00万股为基数, 按现金方式每10股派2.50元(含税) 股利，向新老股东派现人民币4,000万元。
十四、每股收益及净资产收益率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
编制单位:陕西兴化化学股份有限公司 2007年6月30日 货币单位:人民币元
报告期利润 2007年1-6月 2006年1-6月
净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收 稀释每股收 全面摊薄 加权平均 基本每股收 稀释每股收
益 益 益 益
净利润 5.65 6.22 0.28 0.28 12.43 12.45 0.36 0.36
扣除非经常 5.60 6.17 0.28 0.28 12.33 12.35 0.36 0.36
性损益后的
净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
计算过程：
基本每股收益：
基本每股收益（净利润）
2007年1-6月=42,948,761.46/（120,000,000.00+40,000,000.00×5/6）=0.28
2006年1-6月=42,892,720.28/120,000,000.00=0.36
基本每股收益（扣除非经常性损益后的净利润）
2007年1-6月=42,605,496.48/（120,000,000.00+40,000,000.00×5/6）=0.28
2006年1-6月=42,547,718.44/120,000,000.00=0.35
稀释每股收益：
稀释每股收益（净利润）
2007年1-6月=42,948,761.46/（120,000,000.00+40,000,000.00×5/6）=0.28
2006年1-6月=42,892,720.28/120,000,000.00=0.36
稀释每股收益（扣除非经常性损益后的净利润）
2007年1-6月=42,605,496.48/（120,000,000.00+40,000,000.00×5/6）=0.28
2006年1-6月=42,547,718.44/120,000,000.00=0.35
全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率（净利润）
2007年1-6月=42,948,761.46/760,802,418.88=5.65%
2006年1-6月=42,892,720.28/345,074,177.63=12.43%
全面摊薄净资产收益率（扣除非经常性损益后的净利润）
2007年1-6月=42,605,496.48/760,802,418.88=5.60%
2006年1-6月=42,547,718.44/345,074,177.63=12.33%
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率（净利润）
2007年1-6月=42,948,761.46/（345,027,657.42+42,948,761.46÷2+412,826,000×5÷6-40,000,000.00×3÷6）=6.22%
2006年1-6月=42,892,720.28/（344,181,457.35+42,892,720.28÷2-42,000,000.00×3÷6）=12.45%
加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益后的净利润）
2007年1-6月=42,605,496.48/（345,027,657.42+42,948,761.46÷2+412,826,000.00×5÷6-40,000,000.00×3÷6）=6.22%
2006年1-6月=42,547,718.44/（344,181,457.35+42,892,720.28÷2-42,000,000.00×3÷6）=12.35%
第八节 备查文件
在公司证券事务室备有以下备查文件：
一、载有董事长签名的2007年半年度报告文本。
二、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告正文。
三、报告期内在《证券时报》、《上海证券报》，公开披露过的文件的正本及公告的原稿。
陕西兴化化学股份有限公司
董事长：陈团柱