陕西兴化化学股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 04 月
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人陈团柱、主管会计工作负责人胡明松及会计机构负责人(会计主
管人员)丁燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告所涉公司未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对任何投资者及相关
人士的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。
公司唯一全资子公司兴化化工主营业务为煤制合成氨、甲醇、甲胺、DMF
等，属于煤化工行业。其主要面临经济周期波动及行业政策风险、客户集中度
较高风险、安全生产与环保风险、原材料价格波动风险、产品销售价格波动风
险、关联交易占比较大风险等，提请广大投资者仔细阅读本报告“第四章 经营
情况讨论与分析”之“九、公司未来发展的展望”相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 4
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 12
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 23
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 50
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 58
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................................. 59
第九节 公司治理 ....................................................................................................... 65
第十节 公司债券相关情况 ....................................................................................... 70
第十一节 财务报告 ................................................................................................... 71
第十二节 备查文件目录 ......................................................................................... 151
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释义
释义项 指 释义内容
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《陕西兴化化学股份有限公司章程》
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
公司/兴化股份 指 陕西兴化化学股份有限公司
公司子公司/兴化化工 指 陕西延长石油兴化化工有限公司
兴化集团 指 陕西兴化集团有限责任公司
延长集团/控股股东 指 陕西延长石油（集团）有限责任公司
实际控制人/陕西省国资委 指 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会
董事会 指 陕西兴化化学股份有限公司董事会
股东大会 指 陕西兴化化学股份有限公司股东大会
元、万元 指 人民币元、万元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
合成氨/液氨 指 由氮和氢在高温高压和催化剂存在下直接合成的氨
甲醇 指 通常由一氧化碳与氢气反应制得的饱和一元醇
氨醇 指 将合成氨和甲醇合并简称
一甲胺简称甲胺，是氨中的一个氢被甲基取代后所
一甲胺/甲胺 指
形成的衍生物
二甲胺 指 氨中的两个氢被甲基取代后所形成的衍生物
三甲胺 指 氨中的三个氢被甲基取代后所形成的衍生物
混胺 指 混胺包括一甲胺、二甲胺、三甲胺
二甲基甲酰胺是利用一氧化碳和二甲胺制造的一种
DMF/二甲基甲酰胺 指
液体
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 兴化股份 股票代码 002109
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 陕西兴化化学股份有限公司
公司的中文简称 兴化股份
公司的外文名称（如有）SHAANXI XINGHUA CHEMISTRY CO.,LTD
公司的外文名称缩写（如
XINGHUA CHEMISTRY
有）
公司的法定代表人 陈团柱
注册地址 陕西省咸阳市兴平市东城区
注册地址的邮政编码 713100
办公地址 陕西省咸阳市兴平市东城区迎宾大道
办公地址的邮政编码 713100
公司网址 www.snxhchem.com
电子信箱 snxhchem002109@163.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 席永生 王彦
联系地址 陕西省兴平市东城区迎宾大道 陕西省兴平市东城区迎宾大道
电话 029-38838007 029-38839912
传真 029-38822614 029-38822614
电子信箱 xys0716@163.com wang8838068@126.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网
巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
址
公司年度报告备置地点 公司证券部、深交所
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四、注册变更情况
组织机构代码 91610000294207364D
自 2007 年 1 月 26 日上市以来，公司主营业务一直为硝酸铵的生产与
公司上市以来主营业务的变化情 销售。2016 年 11 月 18 日，经中国证监会"证监许可[2016]2758 号"文
况（如有） 核准，公司实施重大资产重组，重组完成后公司主营业务变为合成氨、
甲醇、甲胺及 DMF 等化工产品的生产和经营。
自 2007 年 1 月 26 日上市以来，公司控股股东一直为兴化集团。2016
年 11 月 18 日，经中国证监会"证监许可[2016]2758 号"文核准，公司
通过资产置换、发行股份的方式购买兴化化工 100%股权，因实施重大
资产重组而向陕西延长石油（集团）有限责任公司发行 338,637,570
历次控股股东的变更情况（如有）
股股份、向陕西鼓风机（集团）有限公司发行 4,925,623 股股份用于购
买标的资产的差额部分，2016 年 12 月 23 日，新增股份正式在深交所
上市。资产重组完成后，延长集团直接持有公司 48.24%的股权、通过
兴化集团间接持有公司 21.13%的股权，成为公司控股股东。
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 陕西省西安市浐灞生态区浐灞大道一号外事大厦六层
签字会计师姓名 邱程红、汪震
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
其他原因
本年比上年
2017 年 2016 年
2018 年 增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
2,052,627,90 1,893,959,76 1,893,959,76 2,037,593,75 2,037,593,75
营业收入（元） 8.38%
2.53 9.54 9.54 7.03 7.03
归属于上市公司股东的 238,031,212. 206,413,021. 206,413,021. 28,082,357.4 28,082,357.4
15.32%
净利润（元） 35 39 39 5 5
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归属于上市公司股东的
232,931,990. 174,524,261. 174,524,261. -59,205,481. -59,205,481.
扣除非经常性损益的净 33.47%
13 47 47 54 54
利润（元）
经营活动产生的现金流 488,412,761. 486,646,316. 486,646,316. 213,391,064. 213,391,064.
0.36%
量净额（元） 97 89 89 75 75
基本每股收益（元/股） 0.2261 0.2941 0.196 15.36% 0.0400 0.0267
稀释每股收益（元/股） 0.2261 0.2941 0.196 15.36% 0.0400 0.0267
加权平均净资产收益率 6.88% 6.39% 6.39% 0.49% 0.73% 0.73%
本年末比上
2017 年末 2016 年末
2018 年末 年末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
4,315,967,99 4,122,660,39 4,122,660,39 4,439,175,49 4,439,175,49
总资产（元） 4.69%
6.94 7.46 7.46 7.76 7.76
归属于上市公司股东的 3,580,550,10 3,335,858,05 3,335,858,05 3,122,480,82 3,122,480,82
7.34%
净资产（元） 5.82 0.68 0.68 1.88 1.88
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 557,466,906.41 492,819,266.84 511,001,776.18 491,339,953.10
归属于上市公司股东的净利
64,337,637.73 60,828,493.66 64,366,331.87 48,498,749.09
润
归属于上市公司股东的扣除
64,337,637.73 51,995,135.37 64,436,331.87 52,162,885.16
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
66,866,447.05 22,990,730.13 60,400,316.67 338,155,268.12
额
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
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□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提
-2,408,064.40
资产减值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业
业务密切相关，按照国家统一标准 55,652,928.58
定额或定量享受的政府补助除外）
企业重组费用，如安置职工的支出、
-8,297,809.78
整合费用等
同一控制下企业合并产生的子公司
59,445,298.39
期初至合并日的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允
3,196,200.00
价值变动损益，以及处置交易性金
融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
142,857.61
准备转回
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当 13,646,372.52 31,886,172.47
期损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入
-4,354,445.86 -103,555.76 -10,641,986.52
和支出
减：所得税影响额 1,784,640.04 36,714.40 11,133,037.50
少数股东权益影响额（税后） 933,754.18
合计 5,099,222.22 31,888,759.92 87,287,838.99 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、兴化化工主要业务、主要产品及其用途
公司子公司兴化化工主营业务为合成氨、甲醇、甲胺、DMF的生产与销售，其主要用途如下：
产品种类 产品情况简介
液氨，又称为无水氨，是一种无色液体，有强烈刺激性气味，具有腐蚀性且容易挥发。
合成氨 液氨在工业上应用广泛，主要用于生产硝酸、尿素和其他化学肥料，还可用作医药和农药
（液氨） 的原料。在国防工业中，可用于制造火箭、导弹的推进剂。作为有机化工产品的氨化原料，
还可用作冷冻剂。
甲醇是一种重要的有机化工原料，是生产多种石化产品的重要原料，甲醇的上游主要
有：固体（如煤、焦炭）、液体（如原油、重油、轻油）和气体（如天然气及其他可燃性
甲醇 气体）；其下游主要有：二甲醚、MTBE、烯烃、甲醛、醋酸、氯甲烷、甲胺和硫酸二甲
酯等产品。甲醇在化工、纺织、医药等领域都有着广泛应用。甲醇作为一种优良燃料，正
日益受到新能源产业的重视。
甲胺是一种基础有机化工原料。甲胺在农业、化工、医药、能源等诸多领域有着广泛
的应用。甲胺产品分为一甲胺、二甲胺和三甲胺三种同系物。一甲胺主要用于农药、医药、
甲胺 染料、炸药和燃料、表面活化剂、促进剂等的原料；二甲胺主要用于橡胶硫化促进剂、皮
革去毛剂、纺织工业溶剂、火箭推进剂等的原料，二甲胺最多用于高质量化纤溶剂和聚氨
酯溶剂的生产；三甲胺主要用作消毒剂、天然气的警报剂、分析试剂和有机合成原料。
二甲基甲酰胺（DMF）是一种用途极广的化工原料和溶剂，主要应用在聚氨酯（PU
浆料）、医药、染料、电子、食品添加剂等行业。二甲基甲酰胺对多种高聚物如聚乙烯、
二甲基甲酰胺 聚氯乙烯等均为良好的溶剂，可用于聚丙烯腈纤维等合成纤维的湿纺丝、聚氨酯的合成；
（DMF） 用于塑料制膜；也可作去除油漆的脱漆剂。在有机反应中，二甲基甲酰胺不但广泛用作反
应的溶剂，也是有机合成的重要中间体。农药工业中可用来生产杀虫脒；医药工业中可用
于合成碘胺嘧啶、强力霉素、可的松、维生素B6等。
2、兴化化工主要经营模式
（1）采购模式
兴化化工物料及设备备件主要采用招标或比价两种采购模式。兴化化工制定了完善的采购管理制度，
对物资的计划、采购、运输、验收、入库、仓储、领用、结算等环节的管理工作都制定了具体的管理办法。
兴化化工的采购原则是：按照公司生产经营计划，对照各生产单位物资需求计划，根据库存状况，科学编
制采购计划，做到计划有依据、需求有理由、库存有定额、资金有指标，即购即用，控制成本，保障有力。
作为大型煤化工企业，兴化化工最主要的原材料采购为原料煤与燃料煤的购置。兴化化工近年来积极
推进就近采购，通过框架协议招标、竞争性报价确定合理的采购价格和付款周期等方式，有效降低了煤炭
的采购成本。
（2）生产模式
兴化化工生产运行部根据公司总体生产需要，即根据销售部门订单制定相应生产计划并逐步落实到日
常生产制造中，生产运行部是主要组织生产指挥机构。生产运行部对产品的生产过程、工艺纪律、生产岗
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位卫生规范等执行情况进行监督管理，由各生产车间负责具体产品的生产流程管理，切实做到生产过程的
精细化管理。在“以产定销”的行业传统基础上，根据历史销售情况及市场态势预测各产品需求量，结合生
产线的实际运行情况，最大限度地提升生产线的产能利用率及产销率。
（3）销售模式
兴化化工采取直销和承销商分销相结合的营销模式。兴化化工销售原则是：满产满销，最大限度地发
挥产能和竞争优势。以市场为核心，以销售为龙头，以生产为支撑，根据市场需求及时调整产品结构。围
绕目标，主动出击，量价并举，效益优先。
销售基本程序是公司销售部依据年生产产量计划，充分进行市场调研，编制产品营销方案，进行市场
规划。每月对营销指标进行目标市场分解，每周初进行产品分项报价并经公司价格办核准执行。具体依次
进行调研、报价、合同、交款、提货、结算、售后，滚动调研、调整改进，并进入新一轮业务运作。
（4）盈利模式
兴化化工的主营业务为合成氨、甲醇、甲胺、DMF等产品的生产和销售。通过原材料采购、加工制造、
销售产成品等流程循环实现增值盈利。
（5）结算模式
兴化化工的客户主要分为贸易商、终端应用企业。受产品特点影响选择合作的贸易商采取先款后货政
策，有效防范了货款风险且在限定销售区域能够保护市场份额，并实现优势互补；终端应用企业立足战略
合作，价格给予一定优惠。各项产品均向社会公开销售，销售价格在价格办规定价格之上时开展签约。收
款方式以现金、银行承兑汇票等结算。
作为大型煤化工企业，兴化化工最主要的原材料采购为原料煤与燃料煤的购置。兴化化工近年来积极
推进就近采购，通过框架协议招标、竞争报价确定合适的付款周期、承兑支付、大额采购等方式，得到了
相对优惠的价格，以求降低煤的采购成本。采购款的结算，由财务部严格执行公司财务制度，结算周期一
般为隔月结算。
3、兴化化工主要的业绩驱动因素
兴化化工的业绩驱动因素主要体现在管理团队、经营控制、生产成本、资本结构及核心竞争力等五个
方面。
（1）管理团队
公司在传统化工行业摸爬滚打五十余年，积累了雄厚的管理经验，对国家产业政策、行业发展、市场
规律、生产技术等相关要素有较为准确的把握，形成了非常成熟高效的生产经营管理梯队。同时依托世界
500强的母公司延长集团，实现了管控体系的大平台升级，不但进一步提高了管理效率，而且让管理决策
更加精准，在很大程度上化解了生产经营和发展建设的风险，也为公司和兴化化工的持续发展提供了保证。
（2）经营管控
兴化化工经营管理的核心是“抓两头，强中间”，抓两头就是从源头上控制好采购成本，在市场中扩量
挺价，谋求竞争优势和综合效益的最大化；强中间就是以生产组织上的最大限度降低生产成本，谋求成本
控制的比较优势。一方面在材料采购中充分利用好陕西产煤大省的资源优势，通过就近采购，逐月比价，
大幅降低采购成本；另一方面在市场运作中，发挥市场份额和价格的区域引领，追求战略合作，培养忠实
用户，同时在市场开发中强化动态管理，跟踪现代营销手段，配套相应的激励政策，坚持量价挂钩，量价
并举，进而实现了满产满销，控制了市场风险，从经营的现实宽度和长远深度上获得较为理想的综合效益。
（3）生产成本
兴化化工公司积极谋求和跟踪行业生产中新技术的进步和应用，每年都要以“增收节支”项目实施方案
的方式进行工艺优化和技术改造。不但完善了工艺的最佳匹配，提高了设备的运行效率和周期，也使生产
系统保持了安全、环保的良好运行状态。同时兴化化工在投资建设过程中就充分考虑了工艺过程中氨醇的
有效互补，使工艺环节的物料得到了最大限度的循环利用。通过以上措施，兴化化工产品的生产成本在同
行业中具有优势地位，为产品参与市场竞争奠定了坚实基础。
（4）资本结构
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截止2018年底公司资产负债率较低。目前，公司一无不良资产，二有充分的流动资金保证，财务成本
合理，表现为充足健康的财务支撑。这也为公司在生产经营及后续发展提供了很好的保证，使生产经营的
调整手段和措施得心应手。
（5）核心竞争力
兴化化工在行业竞争中的优势集中体现四个方面，具体见下文“三、核心竞争力分析”，这也是公司业
绩驱动的主要因素。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产
固定资产
无形资产
在建工程较报告期初增加 5,375.36 万元，增幅 1611.61%，主要原因为
在建工程
本报告期兴化化工实施的超低排放工程，期末尚未完工结算所致。
货币资金较报告期初增加 35,792.28 万元，增幅 312.06%，主要原因为
货币资金 报告期内经营业绩增加使得净现金流量增加，以及应收票据到期解付收
到资金。
应收账款较报告期初增加 9,208.94 万元，增幅 73.57%，主要原因是报
告期内公司将对兴化集团的信用期限从上年度的两个月延长至本年度
应收账款 的三个月，以及本年度关联交易额增加所致；同时又由于年末将持有的
逾期未解付的宝塔石化财务公司承兑汇票转入应收账款，导致报告期末
应收账款大幅增加。
预付账款较报告期初增加 569.16 万元，增幅 601.46%，主要原因为预付
预付账款
的材料等款项报告期末尚未结算所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
兴化化工作为公司目前唯一的经营实体，其核心竞争力主要体现在其所具有的地理、综合利用、管理
和品牌等优势上，具体为：
1、地理优势
作为煤化工企业，兴化化工具有接近煤炭产地的优势。兴化化工实施工艺优化后，拓宽了煤种和煤炭
产地的可选择性，体现出原材料采购的成本优势。目前，兴化化工以就近的华亭、彬长煤为原料煤，而周
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边同类企业大多以运距较大的陕北煤为原料煤（因其实行集团内部优先采购或受设计匹配煤种限制），故
兴化化工煤炭采购时具备运距大幅缩短的优势，有利于降低采购成本。
2、产品结构和综合利用优势
兴化化工目前已运行的“节能及综合利用技术改造”和“10万吨甲胺/DMF”两大项目，现具备年产30万吨
合成氨、30万吨甲醇、10万吨甲胺/DMF的基本产能。过程工艺气体成分充分实现了氨醇互补、满负荷运
转和综合利用，有效降低了生产成本，增强了兴化化工的市场竞争能力。
在煤炭的利用效率上，兴化化工的工艺设计和技术改造具有更佳的优势，即合成氨净化系统液氮洗的
闪蒸气返回至甲醇系统，保证有效气体的充分利用；甲醇系统的驰放气返回至合成氨变换系统，又提高了
有效气体的利用水平。这样实现了合成氨与甲醇工艺的互补和综合利用，从而降低了成本。
3、环保优势
兴化化工经过技术改革，强化管理，气、液、固废均合规处置，达标排放。在环保政策日趋严格、同
行业减产、停产的情况下兴化化工能够高负荷生产，通过产能释放降低了成本、提升了效益。
4、管理和品牌优势
兴化化工以扎实有效的管理和不断提升的技术改造而著称，并通过严格的质量控制和服务理念的进
步，树立了良好的企业形象和产品品牌。特别是在公司控股股东、世界500强企业延长集团的大力支持下，
进一步提升了管理水平和发展平台。以科学先进的管理体系打造出一支高效精干的管理团队，在市场基本
面回暖的大背景下，率先提速突破，巩固了管理和品牌优势。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年，我国经济形势呈现出稳中有变的新态势，受国家供给侧结构性改革政策的深入推进和环保政
策的愈发严格，化工产品市场全面回暖。一方面，日趋严格的环保管理和减污治霾的现实要求迫使部分高
污染高能耗的化工企业受到限制，供应面收紧有利于公司产品的销售；另一方面，化工行业链条中各环节
结构性调整及下游市场的普遍转好也进一步助推公司产品的市场行情。
在生产经营中，公司抓住机遇，乘势而上，以稳产降耗和市场需求为中心，贯彻落实各项环保政策，
始终把节能降耗和稳定运行贯穿整个安全生产始终，积极调整产品结构，努力把握市场销售中的主动权。
面对向好的市场态势，公司从客户需求出发，坚持“生产围着销售转，销售围着市场转，市场围着效益转”
的经营理念，以销定产，以产促销，满产满销促使经营业绩大幅提高。
报告期内，兴化化工生产装置产能得到有效释放，全年生产合成氨35.43万吨，完成年计划的106.73%，
同比增长3.9%；生产甲醇33.3万吨，完成年计划的103.43%，同比减少2.97%；生产混胺（一、二、三甲胺）
10.5万吨，完成年计划的110.57%，同比减少8.22%；生产DMF（二甲基甲酰胺）9.53万吨，完成年计划的
100.03%，同比减少7.3%。
报告期内，兴化化工主营产品产销两旺，公司业绩稳步提升，全年实现营业收入20.53亿元，同比增长
8.38%；实现利润总额3.02亿元，同比增长28.47%；归属于母公司的净利润2.38亿元，同比增长15.32%；基
本每股收益0.2261元，同比增长15.36%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,052,627,902.53 100% 1,893,959,769.54 100% 8.38%
分行业
化工产品 1,991,141,416.76 97.00% 1,840,881,500.33 97.20% 8.16%
其他业务收入 61,486,485.77 3.00% 53,078,269.21 2.80% 15.84%
分产品
液氨 710,935,705.35 34.64% 583,664,018.67 30.82% 21.81%
12
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
甲醇 422,257,810.21 20.57% 344,329,401.43 18.18% 22.63%
二甲基甲酰胺 416,972,657.19 20.31% 463,766,534.09 24.49% -10.09%
混胺 286,210,119.30 13.94% 249,526,750.45 13.17% 14.70%
蒸汽 101,924,971.67 4.97% 125,965,680.83 6.65% -19.09%
其他产品 52,840,153.04 2.57% 73,629,114.86 3.89% -28.23%
其他业务收入 61,486,485.77 3.00% 53,078,269.21 2.80% 15.84%
分地区
西北 1,005,972,316.89 49.01% 914,491,101.14 48.28% 10.00%
华东、华北 514,122,433.76 25.05% 543,271,809.07 28.68% -5.37%
华中、东北 322,731,305.13 15.72% 234,183,077.30 12.36% 37.81%
西南、华南 148,315,360.98 7.23% 148,935,512.82 7.86% -0.42%
其他业务收入 61,486,485.77 3.00% 53,078,269.21 2.80% 15.84%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
1,991,141,416. 1,526,853,725.
化工产品 23.32% 8.16% 2.10% 4.55%
76 91
分产品
710,935,705.3 526,643,612.4
液氨 25.92% 21.81% 9.88% 8.04%
5 8
422,257,810.2 351,828,857.7
甲醇 16.68% 22.63% 15.69% 5.00%
1 7
416,972,657.1 332,849,699.2
二甲基甲酰胺 20.17% -10.09% -4.69% -4.53%
9 9
189,947,950.7
混胺 286,210,119.30 33.63% 14.70% -2.92% 12.05%
3
分地区
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务
数据
□ 适用 √ 不适用
13
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 吨 179,481.74 169,670.93 5.78%
甲醇 生产量 吨 178,847.14 173,223.6 3.25%
库存量 吨 5,905.39 6,539.99 -9.70%
销售量 吨 42,365.1 46,009.88 -7.92%
混胺 生产量 吨 42,933.69 46,835.89 -8.33%
库存量 吨 1,548.38 979.79 58.03%
销售量 吨 93,154.66 102,229.52 -8.88%
二甲基甲酰胺 生产量 吨 95,288.46 102,799.41 -7.31%
库存量 吨 4,636.81 2,503.01 85.25%
销售量 吨 303,287.35 287,975.04 5.32%
液氨(合成氨) 生产量 吨 304,283.65 285,348.28 6.64%
库存量 吨 1,692.87 696.57 143.03%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
①混胺报告期末库存量较上年同期上升58.03%、液氨报告期末库存量较上年同期上升143.03%、二甲基甲
酰胺报告期末库存量较上年同期上升85.25%，以上产品期末库存较上年同期增幅较大的原因同为：公司根
据产品市场实际情况，适时对库存做合理调整所致。
注：上表中甲醇、混胺、液氨各产品的生产量均不含装置本身自用量。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
产品分类
产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 占营业成本比 占营业成本比 同比增减
金额 金额
重 重
化学试剂和助 1,133,831,474. 1,155,364,038.
直接材料 71.46% 74.74% -1.86%
剂制造 31 42
化学试剂和助 人工工资 73,218,956.29 4.61% 62,481,983.63 4.04% 17.18%
14
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
剂制造
化学试剂和助 319,803,295.3 277,564,608.9
制造费用 20.16% 17.96% 15.22%
剂制造 1 3
化学制品制造
其他业务成本 59,839,287.87 3.77% 50,369,324.05 3.26% 18.80%
业
1,586,693,013. 1,545,779,955.
合计 100.00% 100.00% 2.65%
78 03
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
□ 是 √ 否
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 1,167,098,148.16
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 56.86%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售
37.51%
总额比例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
陕西延长石油（集团）有限责任公
1 769,873,752.54 37.51%
司
2 常州求异物资有限公司 137,851,282.56 6.72%
3 广州朔宇化工有限公司 133,285,647.26 6.49%
4 常州市聚丰化工有限公司 63,712,789.66 3.10%
武汉群星明供应链管理股份有限公
5 62,374,676.14 3.04%
司
合计 -- 1,167,098,148.16 56.86%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 1,098,815,802.76
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比 84.67%
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
例
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采
0.00%
购总额比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 咸阳建华煤炭经销有限公司 571,269,236.02 44.02%
2 咸阳供电局 200,740,087.34 15.47%
铜川市新区华建煤炭运销有限公
3 154,801,885.38 11.93%
司
4 咸阳忠和商贸有限公司 92,149,370.70 7.10%
5 陕西晋龙工贸有限公司 79,855,223.32 6.15%
合计 -- 1,098,815,802.76 84.67%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 2,582,176.95 2,666,909.76 -3.18%
管理费用 68,839,519.03 53,044,760.90 29.78%
财务费用 32,551,732.36 45,114,750.77 -27.85%
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
水煤浆提浓项目，高闪蒸汽综合利用，DCS控制系统改造，这些项目的研究与应用，对我公司生产装
置提高经济效益、节能减排、增收节支具有积极贡献，为确保煤气化装置及下游产品生产装置安全稳定长
周期运行奠定了基础，且具有明显的经济和社会效益。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 57 57 0.00%
研发人员数量占比 5.28% 6.71% -1.43%
研发投入金额（元） 12,869,677.11 11,744,864.78 9.58%
研发投入占营业收入比例 0.63% 0.62% 0.01%
研发投入资本化的金额
53,135.04 290,598.29 -81.72%
（元）
资本化研发投入占研发投 0.41% 2.47% -2.06%
16
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
入的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 1,615,928,618.20 1,930,022,040.62 -16.27%
经营活动现金流出小计 1,127,515,856.23 1,443,375,723.73 -21.88%
经营活动产生的现金流量
488,412,761.97 486,646,316.89 0.36%
净额
投资活动现金流出小计 15,381,451.29 4,643,220.06 231.27%
投资活动产生的现金流量
-15,381,451.29 -4,643,220.06 -231.27%
净额
筹资活动现金流入小计 400,000,000.00 450,488,390.71 -11.21%
筹资活动现金流出小计 602,076,705.56 969,612,711.83 -37.91%
筹资活动产生的现金流量
-202,076,705.56 -519,124,321.12 61.07%
净额
现金及现金等价物净增加
270,922,766.55 -37,178,568.58 828.71%
额
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
⑴投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少231.27%，主要是由于子公司兴化化工实施的超低排放工
程投入所致。
⑵筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增加61.07%，主要是由于子公司兴化化工2018年偿还的到期银
行借款较2017年度大幅减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
17
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
472,618,959. 114,696,192.
货币资金 10.95% 2.78% 8.17%
00 45
217,262,229. 125,172,763.
应收账款 5.03% 3.04% 1.99%
53 57
95,483,170.6 73,855,675.6
存货 2.21% 1.79% 0.42%
1 6
投资性房地产 0.00% 0.00% 0.00%
长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00%
3,006,034,46 3,200,428,62
固定资产 69.65% 77.63% -7.98%
9.40 5.26
57,089,014.4
在建工程 1.32% 3,335,335.67 0.08% 1.24%
5
300,000,000. 250,000,000.
短期借款 6.95% 6.06% 0.89%
00 00
100,000,000.
长期借款 2.32% 2.32%
00
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 119,000,000.00 银行承兑汇票保证金
合 计 119,000,000.00
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
18
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
陕西延长 合成氨、甲
石油兴化 醇、甲胺、 4,276,422, 3,539,631, 2,052,509, 308,152,35 237,928,65
子公司 39 亿元
化工有限 DMF 的生 834.33 251.31 915.72 6.04 7.78
公司 产与销售
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业竞争格局和发展趋势
公司全资子公司兴化化工是一家以煤化工产品生产和销售为主营业务的大型化工企业，其主要产品是
发挥陕西优势资源以煤为原料生产经营合成氨、甲醇、甲胺及DMF。我国中西部地区能源结构“多煤、缺
油、少气”，作为能源依赖程度较高的化工企业，兴化化工立足实际，充分结合陕西省及周边如甘肃、山
西等地的煤炭资源优势，发展煤化工产业。兴化化工于2007年5月立项，自建设之初，即紧密围绕能源政
策、产业规划方向组织建设，顺应国家西部大开发战略，是陕西省重点扶持的节能及资源综合利用项目。
目前，兴化化工已建成“节能及综合利用技术改造”和“10万吨甲胺/DMF”两大项目，现具备年产30
万吨合成氨、30万吨甲醇、10万吨甲胺/DMF的基本产能，通过采用国内先进的现代煤化工生产技术、科学
管理，实现了稳定高产，对带动地方经济起到了积极的推动作用。
《中华人民共和国环境保护税法》已于2018年1月1日正式实施，环保政策和绿色发展将更加深入，行
业内部分高能耗、高污染的落后装置将继续限产或淘汰，此将对市场供应面产生深远影响。伴随着国家“十
三五”规划的明确及宏观经济逐渐向好的大趋势，在国内经济整体转好，城镇化建设力度加大，以及国家
“一带一路”建设和加大西部大开发的推进，对兴化化工这样具备后发优势、符合国家产业发展方向且规
范运作的企业将会提供更大的发展空间。同时，兴化化工依托公司控股股东的产业背景和发展规划，充分
结合自身优势并根据市场的需求及时对产品结构做出调整，力求在供给侧结构调整的改革中更胜一筹，从
而实现公司持续健康发展。
（二）公司未来发展战略
2018年，公司乘势而上，在2017年初步实现业务转型的基础上进一步巩固了市场地位，突破了销售范
围。2019年，公司将稳中求进，在继续深化改革的同时稳步推进多元化发展和产融结合之路。一方面，公
司将以重组后现有产业为主线，探索基础产品下游产业链的延伸和扩展，发挥兴化板块内部的资源配套优
势，进一步完善和优化产业结构，提高公司产业链的完整性并挖掘后续深加工化工产品的潜在价值；另一
方面，要充分发挥上市公司的融资功能，在对延长集团内外优质资产或潜力项目充分调研的基础上，借力
资本市场积极谋求新的经济增长点，增强公司持续盈利能力，为社会、为广大投资者创造更大的价值。
（三）经营计划
2019年的主要经营目标是：实现营业收入17.95亿元，利润总额2.4亿元。
（四）公司可能面对的风险
1、经济周期波动及行业政策风险
兴化化工主营业务为煤制合成氨、甲醇、甲胺、DMF等，属于传统煤化工行业。目前，在国家“三去
一降一补”政策的调整，我国传统煤化工产品阶段性产能过剩（主要为结构性过剩）状态得到初步化解。
而“十三五”能源消费总量控制将以控制煤炭消费为主，稳定传统煤化工规模，基本不再新增产能。随着
我国煤化工产业的迅速发展，政府不断对现有产业政策和行业监管政策进行修改、补充及完善，以引导煤
化工产业的健康、有序发展。若国家、行业政策、行业标准、环境保护发生重大变化，将会对兴化化工及
公司未来发展产生较大影响。
应对措施：密切跟踪国家政策和行业政策的变化，提前研判，做好防范化解风险准备工作。
2、客户集中度较高的风险
2017年和2018年，兴化化工对前五名客户的销售收入（受同一实际控制人控制的企业已合并计算）占
同期营业收入的比例分别为56.47%和56.86%，客户集相对分散；但按照产品类别统计时，客户集中程度相
对较高。如果主要客户的生产经营发生重大不利变化、或者主要客户订单大量减少，将会对兴化化工的经
20
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
营业绩产生不利影响。
应对措施：及时关注主要客户生产经营情况，做好沟通工作，提高自身风险防控能力。
3、安全生产与环保的风险
兴化化工主营业务涉及合成氨、甲醇、甲胺的生产与销售。该类产品属于《危险化学品目录（2015版）》，
具有易燃易爆、有毒、有害及有腐蚀性等特性，对生产工艺、操作技术和设备管理要求较高，导致相关技
术要求较高，也存在较大安全风险，其主要风险因素包括第三方破坏、管道腐蚀、设计缺陷、操作失误、
自动化水平等。因此，兴化化工存在安全生产风险。如果其在经营过程中发生安全生产事故，可能会对公
司的正常生产经营以及业绩带来一定影响。
合成氨、甲醇、甲胺的生产过程中主要涉及废水、废气和固体废弃物排放。针对污染物，兴化化工已
制定、执行相应的环保措施，其主要风险因素包括：硫化氢、液氨和甲醇输送管线泄漏事故，液氨、甲醇
和甲胺的贮罐泄漏事故，以及火灾事故、交通运输事故等引起的环保风险。因此，兴化化工若出现环保事
故，可能会对公司的正常生产经营以及业绩带来一定影响。
近年来环境保护问题日益尖锐，越来越受到社会公众的关注。化工企业的正常生产经营活动在不断接
受环保主管部门和社会公众监督的同时，还要在重污染天气时，减产限产，降低排放。如果公司环保投入、
节能降耗措施不能适应国家环保政策要求，将带来一定风险。
应对措施：公司认真贯彻“五位一体”安全总体布局，全面落实安全环保消防责任，规范运行危险化
学品安全标准化管理体系，推行消防“四个能力”常态化建设，提升应急保障能力全力抓好污染治理工作，
加大环保投入，升级改造环保设施和装置，落实重污染天气响应机制，强化排污许可证管理，确保公司能
够安全生产、达标排放，实现可持续发展。
4、原材料价格波动的风险
兴化化工的主要原材料为煤炭。近年来，由于受国内外整体供求关系、兴化化工所在地缘等诸多因素
的影响，煤炭价格存在一定波动。兴化化工为应对煤炭价格上升在成本控制方面虽采取了措施，但仍不排
除未来煤炭价格出现非理性上涨。因此，上游行业的原材料价格波动将导致兴化化工经营业绩产生波动。
应对措施：为应对原料煤价格上涨以及供应紧张对公司带来的影响，公司一方面紧盯市场变化，尽早
预判谋划；另一方面组织骨干力量和资源，差异化谈判、驻点催办，在保证生产需求的同时，最大限度地
提高采购价格的敏感度，从源头上为公司降低采购成本。此外，从生产工艺方面，公司大力推进技术革新，
对磨煤装置进行升级改造，提高煤浆浓度，增产降耗。
5、产品销售价格波动风险
兴化化工现有主要产品为合成氨、甲醇、甲胺、DMF。兴化化工产品均属于化工原料、中间产品，相
关产品价格受市场供给、需求影响较大。未来相关产品销售价格若出现难以预期的下跌，将对兴化化工经
营业绩产生不利影响。
应对措施：紧盯销售市场变化，早谋快动，合理规划产品库存，并及时调整产品结构，
6、关联交易占比较大的风险
根据希格玛会计师事务所出具的希会审字(2019)0780号《审计报告》，财务数据显示2018年兴化化工
关联方采购物资及接受劳务占营业成本比例为3.19%；关联方销售商品、提供劳务占营业收入比例为
37.51%。存在关联交易占比较大的风险。
应对措施：兴化化工未来发生的关联交易将继续遵循公开、公平、公正的原则，严格按照中国证监会、
深交所的规定及其他有关的法律法规执行并履行披露义务，不会损害上市公司及全体股东的利益。为了减
少及规范关联交易，延长集团、兴化集团出具了《关于规范和减少关联交易的承诺函》。
21
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
详见 2018 年 2 月 12 日披露于巨
潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）公司
2018 年 02 月 12 日 实地调研 机构
页面"投资者关系信息"栏中的
"2018 年 2 月 12 日投资者关系活
动记录表"。
详见 2018 年 5 月 31 日披露于巨
潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）公司
2018 年 05 月 30 日 实地调研 机构
页面"投资者关系信息"栏中的
"2018 年 5 月 30 日投资者关系活
动记录表"。
22
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2018年4月20日，公司召开的2017年年度股东大会审议通过《关于公司2017年度利润分配的预案》；
2018年5月7日，公司实施2017年年度权益分派方案：以公司2017年12月31日总股本701,963,193股为基数，
以资本公积金向全体股东每10股转增5股，不送红股，不派发现金红利。本次权益分派共转增350,981,596
股，转增后公司总股本增至1,052,944,789股。
公司的利润分配政策及分红派息政策、分红标准和分红比例明确、清晰，独立董事尽责履职并发挥了
应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，符合《公司章程》及审议程序的规定，利润分配政
策调整或变更的条件和程序合规、透明，充分保护了中小投资者的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法
是
权益是否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合
是
规、透明：
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
2016年度，母公司共实现净利润-84,635,391.13 元，加上年初未分配利润340,602,962.40 元，报告期内
未进行股利分配，截止2016年12月31日可供股东分配的利润为255,967,571.27元。母公司2016年度经营活动
现金净流量为-2,097.56万元，加之重组工作完成后，母公司已经没有现金流来源，不具有分红能力；子公
司兴化化工由于历史期亏损，截至2016年12月31日亏损尚未弥补完毕，不具备向公司分红条件。因此，公
司2016年度不进行现金股利分配，也不进行资本公积转增资本。
2017年度，归属于母公司所有者净利润206,413,021.39元，加上年初合并未分配利润-319,390,068.23元，
报告期内未进行股利分配，截止2017年12月31日合并报表未分配利润为-112,977,046.84元。根据《公司章
程》第一百六十五条第四款规定：“1、现金分红的条件为：公司在该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏
损、提取公积金所余的税后利润)为正值、且现金流充裕,实施现金分红不会影响公司持续经营的情况下,应
进行现金分红。”2017年公司实现的净利润弥补以前年度亏损后，期末合并会计报表中未分配利润仍为负
数，不具备现金分红条件。因此，公司2017年度不进行现金分红。但基于公司未来发展的成长性，结合公
司股本规模因素，充分考虑广大投资者的利益和合理诉求，更好的回报股东，在符合相关法律法规和《公
司章程》利润分配政策规定，保证公司正常运营和长远发展的前提下，公司拟以2017年12月31日总股本
701,963,193股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共转增350,981,596股，转增后公司总股
本增至1,052,944,789股。本次资本公积金拟转增股本的金额未超过报告期末“资本公积——股本溢价”的余
额。
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018年度，母公司实现净利润102,554.57元，加上年初未分配利润256,381,219.09元，报告期内未进行
现 金 股 利 分 配 ， 计 提 盈 余 公 积 10,255.46 元 ， 截 止 2018 年 12 月 31 日 母 公 司 可 供 股 东 分 配 的 利 润 为
256,473,518.20元；公司合并报表实现归属于母公司所有者的净利润238,031,212.35元，期末合并未分配利
润为125,043,910.05元。根据《公司章程》第一百七十条 “（四）利润分配的条件” 之规定：“1、现金分红
的条件为：公司在该年度实现的可分配利润(即公司弥补亏损、提取公积金所余的税后利润)为正值、且现
金流充裕，实施现金分红不会影响公司持续经营的情况下，应进行现金分红。”母公司尽管有未分配利润，
但在重组完成后公司没有现金流来源，不具有分红能力；子公司兴化化工由于历史期亏损，截至2018年12
月31日未分配利润为-39,450.03万元，不具备向母公司分红条件。因此，公司2018年度拟不进行现金股利分
配，也不进行资本公积转增资本。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
以其他方式 现金分红总
现金分红金
现金分红金 额（含其他
分红年度合 额占合并报
以其他方式 额占合并报 方式）占合
并报表中归 表中归属于 现金分红总
现金分红金 （如回购股 表中归属于 并报表中归
分红年度 属于上市公 上市公司普 额（含其他
额（含税） 份）现金分 上市公司普 属于上市公
司普通股股 通股股东的 方式）
红的金额 通股股东的 司普通股股
东的净利润 净利润的比
净利润的比 东的净利润
率
例 的比率
238,031,212.
2018 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
35
206,413,021.
2017 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
39
28,082,357.4
2016 年 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
5
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
√ 适用 □ 不适用
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为
公司未分配利润的用途和使用计划
正但未提出普通股现金红利分配预案的原因
2018 年度，母公司实现净利润 102,554.57 元，加上
年初未分配利润 256,381,219.09 元，报告期内未进行
现金股利分配，计提盈余公积 10,255.46 元，截止 2018
年 12 月 31 日母公司可供股东分配的利润为
256,473,518.20 元；公司合并报表实现归属于母公司
公司以前年度实现的累计未分配利润，为了发展壮大
所有者的净利润 238,031,212.35 元，期末合并未分配
已经转为投资，体现为固定资产的大幅增加，目前公
利润为 125,043,910.05 元。根据《公司章程》第一百
司唯一经营实体为兴化化工，待其具备分红条件时可
七十条 “（四）利润分配的条件” 之规定：“1、现金
向投资者分配利润。
分红的条件为：公司在该年度实现的可分配利润(即
公司弥补亏损、提取公积金所余的税后利润)为正值、
且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司持续经营
的情况下，应进行现金分红。”母公司尽管有未分配
利润，但在重组完成后公司没有现金流来源，不具有
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
分红能力；子公司兴化化工由于历史期亏损，截至
2018 年 12 月 31 日未分配利润为-39,450.03 万元，不
具备向母公司分红条件。因此，公司 2018 年度拟不
进行现金股利分配。
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
一、本公司以及下属全资、控股子公
司保证在限制期内不从事与兴化股
份主营业务（硝酸铵、复合肥、特种
气体）相同或类似的业务，且将来也
关于同业竞
陕西延长 不再新设或控制其他从事与兴化股
争、关联交
石油（集 份主营业务相同或类似业务的子公 2009 年 01 正常履行
易、资金占 长期
团）有限 司。二、若因国家政策或其他可能出 月 20 日 中
用方面的承
责任公司 现与兴化股份有相同或类似业务的
诺
情形，本公司保证，不利用兴化股份
实际控制人的地位，损害兴化股份、
兴化股份股东特别是中小股东的利
收购报告书 益。
或权益变动
1、尽量减少和规范关联交易，对于
报告书中所
无法避免或者有合理原因而发生的
作承诺
关联交易，承诺遵循市场化定价原
关于同业竞
陕西延长 则，并依法签订协议，履行合法程序。
争、关联交
石油（集 2、遵守兴化股份之《公司章程》以 2009 年 01 正常履行
易、资金占 长期
团）有限 及其他关联交易管理制度，并根据有 月 20 日 中
用方面的承
责任公司 关法律法规和证券交易所规则等有
诺
关规定履行信息披露义务和办理有
关报批程序，保证不通过关联交易损
害兴化股份或其他股东的合法权益。
陕西延长 关于同业竞 （一）保证上市公司人员独立。1、
2009 年 01 正常履行
石油（集 争、关联交 保证上市公司的总经理、副总经理、 长期
月 20 日 中
团）有限 易、资金占 财务总监、董事会秘书等高级管理人
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
责任公司 用方面的承 员不在本公司、本公司之全资附属企
诺 业或控股公司担任经营性职务。2、
保证上市公司的劳动、人事及工资管
理与本公司之间完全独立。（二）保
证上市公司资产独立完整。1、保证
上市公司具有独立完整的资产。2、
保证上市公司不存在资金、资产被本
公司占用的情形。3、保证上市公司
的住所独立于本公司。（三）保证上
市公司财务的独立。1、保证上市公
司建立独立的财务部门和独立的财
务核算体系。2、保证上市公司具有
规范、独立的财务会计制度。3、保
证上市公司独立在银行开户。4、保
证上市公司的财务人员不在本公司
兼职。5、保证上市公司依法独立纳
税。6、保证上市公司能够独立作出
财务决策，本公司不干预上市公司的
资金使用。（四）保证上市公司机构
独立。1、保证上市公司建立健全股
份公司法人治理结构，拥有独立、完
整的组织机构。2、保证上市公司的
股东大会、董事会、独立董事、监事
会、总经理等依照法律、法规和公司
章程独立行使职权。（五）保证上市
公司业务独立。保证本公司除通过兴
化集团行使股东权利之外，不对上市
公司的业务活动进行干预。
承诺方于本次交易取得的上市公司
股票自发行结束之日起 36 个月内不
得转让；承诺方于本次交易前持有的
上市公司股票自发行结束之日起 12
36 个月
陕西延长 个月内不得转让；本次交易完成后 6
（2016-12
石油（集 股份限售承 个月内如上市公司股票连续 20 个交 2016 年 12 正常履行
-23 至
团）有限 诺 易日的收盘价低于发行价，或者交易 月 23 日 中
2019-12-2
资产重组时 责任公司 完成后 6 个月期末收盘价低于发行价
3）
所作承诺 的，承诺方持有的上市公司股票的锁
定期自动延长 6 个月；上述锁定期满
后，按照中国证监会及深圳证券交易
所有关规定执行。
承诺方于本次交易取得的上市公司 12 个月
陕西鼓风
股份限售承 股票自发行结束之日起 12 个月内不 2016 年 12 （2016-12 承诺已履
机(集团)
诺 得转让；上述锁定期满后，按照中国 月 23 日 -23 至 行完毕
有限公司
证监会及深圳证券交易所有关规定 2017-12-2
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
执行。 5）
12 个月
陕西兴化 承诺方于本次交易前取得的上市公 （2016-12
股份限售承 2016 年 12 承诺已履
集团有限 司股票自本次交易发行结束之日起 -23 至
诺 月 23 日 行完毕
责任公司 12 个月内不得转让。 2017-12-2
5）
"1．延长集团承诺：兴化化工 2016
年度、2017 年度、2018 年度的承诺
净利润数分别为 0.8 亿元、1.08 亿元、
1.08 亿元。2．实际净利润数与承诺
净利润数差异的确定利润补偿期间，
每个会计年度终了，上市公司将聘请
具有证券期货从业资格的会计师事
务所对兴化化工在利润补偿期间当
年实现的实际净利润数以及实际净
利润数与承诺净利润数的差异情况
进行审查并出具专项审核意见。实际
净利润数与承诺净利润数的差异情
况以专项审核意见为准。3．业绩补
偿具体内容延长集团承诺，在利润补
偿期间内，如果兴化化工实际净利润
数低于承诺净利润数，延长集团将按 2016 年
照协议规定对上市公司进行补偿。延 度、2017
陕西延长 长集团可以自主选择以股份或现金 年度及
石油（集 业绩承诺及 的形式补偿。延长集团选择股份补偿 2016 年 01 2018 年度 正常履行
团）有限 补偿安排 时,以其通过本次交易获得的股份进 月 01 日 （2016-01 中
责任公司 行补偿，补偿上限为延长集团通过本 -01 至
次交易获得的股份总数。4.业绩补偿 2018-12-3
金额、股份数量的确定双方在利润补 1）
偿期间内每年计算延长集团应补偿
的股份数量或金额，并逐年补偿。（1）
现金补偿当期补偿金额＝截至当期
期末累积承诺净利润数－截至当期
期末累积实现净利润数－累积已补
偿金额（2）股份补偿当期补偿金额
＝截至当期期末累积承诺净利润数
－截至当期期末累积实现净利润数
－累积已补偿金额当期应补偿股份
数量＝当期补偿金额/本次股份的发
行价格本次股份的发行价格为 5.96
元/股，并遵守《重大资产置换及发行
股份购买资产协议》关于除权除息的
规定。（3）计算补偿金额时遵照的原
则 1）《业绩补偿协议》所称净利润数
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
均为兴化化工年度专项审核意见中
确认的目标公司实现的净利润；2）
在逐年补偿的情况下，在各年计算的
当期补偿金额小于 0 时，按 0 取值，
即已经补偿的股份不冲回或已经补
偿的现金不退回。5.业绩补偿的实施
如果利润补偿期间内某个会计年度
结束后，延长集团需要向上市公司进
行业绩补偿，延长集团应在上市公司
该年度的年度报告披露后 10 个工作
日内书面通知上市公司其选择的业
绩补偿方式。1）现金补偿延长集团
选择向上市公司补偿现金时，延长集
团应当在该年度的年度报告披露后 1
个月内将应补偿现金支付给上市公
司。2）股份补偿延长集团选择向上
市公司补偿股份时，则按下述方案实
施补偿：1）延长集团当期应补偿股
份由上市公司以一元的总价格进行
回购并予以注销。上市公司应当在该
年度的年度报告披露后 20 个工作日
内由上市公司董事会向上市公司股
东大会提出回购股份和股份注销的
议案，并在上市公司股东大会通过该
议案后 2 个月内办理完毕股份注销事
宜。2）如上述股份注销由于上市公
司减少注册资本事宜未获得相关债
权人认可或未经股东大会通过等原
因而无法实施，则延长集团或上市公
司应于股份注销确定无法实施后 1 个
月内将当期应补偿股份赠送给其他
股份的持有者。其他股份指除交易对
手方通过本次交易所持股份外的其
他股份。其他股份持有者指上市公司
赠送股份实施公告中所确定的股权
登记日登记在册的持有其他股份的
股东。其他股份持有者按其持有的其
他股份比例分配当期应补偿股份。若
按比例进行前述股份补偿时，其他股
份持有者能够取得的补偿股份存在
不足一股的情形，上市公司可以要求
延长集团对其他股份持有者持有的
不足一股的部分乘以本次股份的发
行价格 5.96 元/股，进行现金补偿。"
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
"1.承诺方与兴化股份之间将尽量减
少和避免关联交易；2.承诺方与兴化
股份在进行确有必要且无法避免的
关联交易时，将保证按照市场化原则
和公允价格进行操作，并按法律、法
规以及规范性文件的规定履行关联
交易程序及信息披露义务，不会通过
关于同业竞
陕西延长 关联交易损害兴化股份及其他股东
争、关联交
石油（集 的合法权益；3.承诺方不会利用兴化 2016 年 12 正常履行
易、资金占 长期
团）有限 股份的股东地位谋取不当利益，损害 月 23 日 中
用方面的承
责任公司 兴化股份及其他股东的合法权益；4.
诺
承诺方将杜绝一切非法占用兴化股
份资金、资产的行为，在任何情况下，
不要求兴化股份向承诺方及承诺方
控制的其他企业提供任何形式的担
保；5.承诺方承诺赔偿兴化股份因承
诺方违反本承诺而遭受或产生的任
何损失或支出。"
"1.承诺方承诺，在榆煤化二期项目建
设投产之前，榆煤化的甲醇产品除用
作一期项目醋酸生产的中间产品外，
全部继续按照承诺方集团内部定价，
直接或通过新能源公司销售给榆能
化用作化工材料，不参与对外市场销
售。在榆煤化二期项目建设投产之
后，榆煤化的甲醇产品将全部用于自
关于同业竞 身生产；2.截至目前，除上述外，承
陕西延长
争、关联交 诺方及承诺方实际控制的其他企业
石油（集 2016 年 12 正常履行
易、资金占 未参与或进行其他与标的公司实际 长期
团）有限 月 23 日 中
用方面的承 从事的业务存在竞争的业务活动。3.
责任公司
诺 在承诺方直接或间接持有兴化股份
股份期间内，承诺方及承诺方实际控
制的其他企业不会参与或进行新的
与兴化股份或其控股子公司（包括本
次交易完成后成为兴化股份子公司
的标的公司）实际从事的业务存在竞
争的业务活动；4.承诺方承诺赔偿兴
化股份因承诺方违反本承诺而遭受
或产生的任何损失或支出。"
陕西延长 关于同业竞 "陕西兴化集团有限责任公司因承接
石油（集 争、关联交 标的资产公司亏损的碱厂资产和付 2016 年 12 正常履行
长期
团）有限 易、资金占 息债务，短期内资金周转困难，截止 月 23 日 中
责任公司 用方面的承 2016 年 5 月 31 日，存在占用标的公
29
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
诺 司资金余额 1.37 亿元。上述资金占用
问题现已得到解决，标的公司目前不
存在资金、资产被关联方占用的情
形。本公司作为标的公司的控股股
东，就该事项承诺如下：本公司将遵
守《上市公司重大资产重组管理办
法》等相关规定，保证标的公司置入
上市公司的资产权属清晰，资产过户
或转移不存在法律障碍，相关债权债
务处理合法。本公司将积极协助解决
标的公司的关联方资金占用问题，并
保证自本承诺出具之日起，标的公司
不存在其他资金占用的问题；待上述
问题解决后，不发生关联方资金、资
产占用的情形。"
"1、截至目前，承诺方及承诺方实际
控制的其他企业未参与或进行其他
与兴化股份实际从事的业务存在竞
争的业务活动。2、本次交易完成后，
关于同业竞
承诺方及承诺方实际控制的其他企
陕西兴化 争、关联交
业不会参与或进行与兴化股份或其 2016 年 12 正常履行
集团有限 易、资金占 长期
控股子公司（包括本次交易完成后成 月 23 日 中
责任公司 用方面的承
为兴化股份子公司的标的公司）实际
诺
从事的业务存在竞争的业务活动。3、
承诺方承诺赔偿兴化股份因承诺方
违反本承诺而遭受或产生的任何损
失或支出。"
"1、承诺方与兴化股份之间将尽量减
少和避免关联交易；2、承诺方与兴
化股份在进行确有必要且无法避免
的关联交易时，将保证按照市场化原
则和公允价格进行操作，并按法律、
法规以及规范性文件的规定履行关
关于同业竞 联交易程序及信息披露义务，不会通
陕西兴化 争、关联交 过关联交易损害兴化股份及其他股
2016 年 12 正常履行
集团有限 易、资金占 东的合法权益；3、承诺方不会利用 长期
月 23 日 中
责任公司 用方面的承 兴化股份的股东地位谋取不当利益，
诺 损害兴化股份及其他股东的合法权
益；4、承诺方将杜绝一切非法占用
兴化股份资金、资产的行为，在任何
情况下，不要求兴化股份向承诺方及
承诺方控制的其他企业提供任何形
式的担保。5、承诺方承诺赔偿兴化
股份因本公司违反本承诺而遭受或
30
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
产生的任何损失或支出。"
"一、承诺方承诺，在本次交易完成后，
保证上市公司在人员、资产、财务、
机构及业务方面继续与承诺方及承
诺方控制的其他企业完全分开，保持
上市公司在人员、资产、财务、机构
及业务方面的独立性，具体如下：
（一）保证上市公司人员独立 1、保
证上市公司的总经理、副总经理、财
务总监、董事会秘书等高级管理人员
均专职在上市公司任职并领取薪酬，
不在承诺方及承诺方控制的其他企
业担任除董事、监事以外的职务。2、
保证上市公司的劳动、人事及工资管
理与承诺方之间完全独立。3、承诺
方向上市公司推荐董事、监事、总经
理等高级管理人员人选均通过合法
程序进行，不干预上市公司董事会和
股东大会行使职权作出人事任免决
定。（二）保证上市公司资产独立 1、
保证上市公司具有与经营有关的业
陕西兴化 务体系和相关的独立完整的资产。2、
2016 年 12 正常履行
集团有限 其他承诺 保证上市公司不存在资金、资产被承 长期
月 23 日 中
责任公司 诺方占用的情形。（三）保证上市公
司的财务独立 1、保证上市公司建立
独立的财务部门和独立的财务核算
体系，具有规范、独立的财务会计制
度。2、保证上市公司独立在银行开
户，不与承诺方共用银行账户。3、
保证上市公司的财务人员不在承诺
方及承诺方控制的其他企业兼职。4、
保证上市公司依法独立纳税。5、保
证上市公司能够独立作出财务决策，
承诺方不干预上市公司的资金使用。
（四）保证上市公司机构独立 1、保
证上市公司建立健全股份公司法人
治理结构，拥有独立、完整的组织机
构。2、保证上市公司的股东大会、
董事会、独立董事、监事会、总经理
等依照法律、法规和公司章程独立行
使职权。（五）保证上市公司业务独
立 1、 保证上市公司拥有独立开展经
营活动的资产、人员、资质和能力，
具有面向市场独立自主持续经营的
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
能力。2、 保证承诺方除通过行使股
东权利之外，不对上市公司的业务活
动进行干预。3、 保证承诺方及承诺
方控制的其他企业避免从事新的与
上市公司主营业务具有实质性竞争
的业务。4、 保证尽量减少承诺方及
承诺方控制的其他企业与上市公司
的关联交易；在进行确有必要且无法
避免的关联交易时，保证按市场化原
则和公允价格进行公平操作，并按相
关法律法规以及规范性文件的规定
履行交易程序及信息披露义务。二、
承诺方承诺赔偿上市公司因承诺方
违反本承诺而遭受或产生的任何损
失或支出。"
"关于重大资产重组摊薄即期回报采
取填补措施的承诺为防范本次重大
资产重组可能导致的即期回报被摊
薄的风险，公司承诺采取以下应对措
施：（1）加快完成对标的资产的整合
本次交易完成后，公司将加快对标的
资产的整合，根据煤化工行业的特
陕西兴化 点，结合公司已有的管理理念，建立
化学股份 更加科学、规范的运营体系，积极进
有限公司; 行市场开拓，保持与客户的良好沟
陈团柱;戴 通，充分调动公司及兴化化工在各方
宏斌;淡 面的资源，及时、高效地完成兴化化
勇;胡明 工的经营计划。（2）加强经营管理和
松;江波; 内部控制公司将进一步加强企业经
2016 年 12 正常履行
刘毅;石 其他承诺 营管理和内部控制，提高公司日常运 长期
月 23 日 中
磊;王彦; 营效率，降低公司运营成本，全面有
王颖;席永 效地控制公司经营和管理风险，提升
生;徐秉 经营效率。（3）实行积极的利润分配
惠;徐亚 政策本次重组完成前，公司已根据
荣;杨为 《关于进一步落实上市公司现金分
乔;赵波; 红有关事项的通知》（证监发[2012]37
赵剑博 号）、《深圳证券交易所中小企业板上
市公司规范运作指引》的要求在《公
司章程》中对利润分配决策机制特别
是现金分红机制进行了修订和完善。
本次重组完成后，公司将强化对投资
者的回报，完善利润分配政策，增加
分配政策执行的透明度，维护全体股
东利益，建立更为科学、合理的利润
32
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
分配和决策机制，更好地维护公司股
东及投资者利益。本公司如违反前述
承诺，将及时公告违反的事实及原
因，除因不可抗力或其他非归属于本
公司的原因外，将向本公司股东和社
会公众投资者道歉，同时向投资者提
出补充承诺或替代承诺，以尽可能保
护投资者的利益，并在公司股东大会
审议通过后实施补充承诺或替代承
诺。作为公司的董事和/或高级管理人
员，本人谨此作出如下承诺： （一）
本人承诺不会无偿或以不公平条件
向其他单位或者个人输送利益，也不
采用其他方式损害公司利益。（二）
本人承诺对本人的职务消费行为进
行约束。（三）本人承诺不动用公司
资产从事与本人履行职责无关的投
资、消费活动。（四）本人承诺由董
事会或薪酬委员会制定的薪酬制度
与公司填补回报措施的执行情况相
挂钩。（五）如公司拟实施股权激励，
本人承诺拟公布的公司股权激励的
行权条件与公司填补回报措施的执
行情况相挂钩。（六）本承诺出具后，
如监管部门就填补回报措施及其承
诺的相关规定作出其他要求的，且上
述承诺不能满足监管部门的相关要
求时，本人承诺届时将按照相关规定
出具补充承诺。（七）本人承诺切实
履行公司制定的有关填补回报措施
以及本人对此作出的任何有关填补
回报措施的承诺，若本人违反该等承
诺并给公司或者投资者造成损失的，
本人愿意依法承担对公司或者投资
者的补偿责任。作为填补回报措施相
关责任主体之一，本人若违反上述承
诺或拒不履行上述承诺，本人同意接
受中国证监会和深圳证券交易所等
证券监管机构按照其制定或发布的
有关规定、规则，对本人作出相关处
罚或采取相关管理措施。"
陕西兴化 "承诺方对公司及公司其他股东承诺
2016 年 12 正常履行
集团有限 其他承诺 不越权干预公司经营管理活动，不侵 长期
月 23 日 中
责任公司; 占公司利益。本承诺出具后，如监管
33
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
陕西延长 部门就填补回报措施及其承诺的相
石油（集 关规定作出其他要求的，且上述承诺
团）有限 不能满足监管部门的相关要求时，承
责任公司 诺方承诺届时将按照相关规定出具
补充承诺。作为填补回报措施相关责
任主体之一，承诺方若违反上述承诺
或拒不履行上述承诺，承诺方同意接
受中国证监会和深圳证券交易所等
证券监管机构按照其制定或发布的
有关规定、规则，对承诺方作出相关
处罚或采取相关管理措施。"
"一、本次交易拟注入资产陕西延长石
油兴化化工有限公司目前在人员、资
产、财务、机构及业务等方面与承诺
方及承诺方控制的其他企业完全分
开，双方的人员、资产、财务、机构
及业务独立，不存在混同情况。二、
承诺方承诺，在本次交易完成后，保
证上市公司在人员、资产、财务、机
构及业务方面继续与承诺方及承诺
方控制的其他企业完全分开，保持上
市公司在人员、资产、财务、机构及
业务方面的独立性，具体如下：（一）
保证上市公司人员独立 1．保证上市
公司的总经理、副总经理、财务总监、
董事会秘书等高级管理人员均专职
陕西延长
在上市公司任职并领取薪酬，不在承
石油（集 2016 年 12 正常履行
其他承诺 诺方及承诺方控制的其他企业担任 长期
团）有限 月 23 日 中
除董事、监事以外的职务。2．保证
责任公司
上市公司的劳动、人事及工资管理与
承诺方之间完全独立。3．承诺方向
上市公司推荐董事、监事、总经理等
高级管理人员人选均通过合法程序
进行，不干预上市公司董事会和股东
大会行使职权作出人事任免决定。
（二）保证上市公司资产独立 1．保
证上市公司具有与经营有关的业务
体系和相关的独立完整的资产。2．保
证上市公司不存在资金、资产被承诺
方占用的情形。（三）保证上市公司
的财务独立 1．保证上市公司建立独
立的财务部门和独立的财务核算体
系，具有规范、独立的财务会计制度。
2．保证上市公司独立在银行开户，
34
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
不与承诺方共用银行账户。3．保证
上市公司的财务人员不在承诺方及
承诺方控制的其他企业兼职。4．保
证上市公司依法独立纳税。5．保证
上市公司能够独立作出财务决策，承
诺方不干预上市公司的资金使用。
（四）保证上市公司机构独立 1．保
证上市公司建立健全股份公司法人
治理结构，拥有独立、完整的组织机
构。2．保证上市公司的股东大会、
董事会、独立董事、监事会、总经理
等依照法律、法规和公司章程独立行
使职权。（五）保证上市公司业务独
立 1．保证上市公司拥有独立开展经
营活动的资产、人员、资质和能力，
具有面向市场独立自主持续经营的
能力。2．保证承诺方除通过行使股
东权利之外，不对上市公司的业务活
动进行干预。3．保证承诺方及承诺
方控制的其他企业避免从事新的与
上市公司主营业务具有实质性竞争
的业务。4．保证尽量减少承诺方及
承诺方控制的其他企业与上市公司
的关联交易；在进行确有必要且无法
避免的关联交易时，保证按市场化原
则和公允价格进行公平操作，并按相
关法律法规以及规范性文件的规定
履行交易程序及信息披露义务。三、
承诺方承诺赔偿上市公司因承诺方
违反本承诺而遭受或产生的任何损
失或支出。"
陕西兴化 为了进一步规范陕西兴化化学股份
集团有限 关于同业竞 有限公司的运作，做到公平、公正、
责任公 争、关联交 公开，减少与关联方的关联度。双方
2006 年 07 正常履行
司、陕西 易、资金占 郑重承诺：不再增加陕西兴化集团有 长期
月 07 日 中
兴化化学 用方面的承 限责任公司与陕西兴化化学股份有
首次公开发 股份有限 诺 限公司经常性关联交易量，并采取措
行或再融资 公司 施，逐步减少。
时所作承诺 1、自本承诺函签署之日。本公司及
关于同业竞
下属全资、控股子公司均未直接或间
陕西兴化 争、关联交
接经营任何与兴化股份经营的业务 2006 年 07 正常履行
集团有限 易、资金占 长期
构成竞争或可能构成竞争的其他企 月 10 日 中
责任公司 用方面的承
业。2、自本承诺签署之日起，本公
诺
司及下属全资、控股子公司将不直接
35
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
或间接经营任何与兴化股份经营的
业务构成竞争或可能构成竞争的业
务，也不参与投资任何与兴化股份经
营业务构成竞争或可能构成竞争的
其他企业。3、自本承诺签署之日起，
如兴化股份进一步拓展其业务范围，
本公司以及下属全资、控股子公司将
不与兴化股份拓展后的业务相竞争；
若与兴化股份拓展后业务产生竞争，
本公司以及下属全资、控股子公司将
以停止经营相竞争的业务方式或者
将相竞争的业务纳入兴化股份的方
式或者将相竞争的业务转让给无关
联关系第三方的方式避免同业竞争。
4、如本承诺函被证明是不真实或未
被遵守，本公司将向兴化股份赔偿一
切因此产生的直接和间接损失。5、
本公司确认本承诺函所载的每一项
保证或承诺均为可独立执行之承诺，
任何一项承诺被视为无效或终止将
不影响其他各项承诺的有效性。本承
诺函自本公司签署之日起生效。
陕西兴化化学股份有限公司因落实
陕西兴化 高新技术企业和产品实行所得税优
2006 年 07 正常履行
集团有限 其他承诺 惠政策而得到 530 万元，若因国家有 长期
月 10 日 中
责任公司 关政策的规定需追缴，由陕西兴化集
团有限责任公司予以补交。
陕西兴化化学股份有限公司（以下简
称"股份公司"）在 1997 年股份公司发
起设立时，把募股资金手续费结余
陕西兴化 4518264.57 元，作为公司公积金处理。
2006 年 07 正常履行
集团有限 其他承诺 作为股份公司的控股股东，本公司就 长期
月 10 日 中
责任公司 此作出郑重承诺：本公司对设立时的
原始股东的该项权益，不再追索；并
承诺若其他发起人股东追索该项其
相应权益时，由本公司予以承担。
陕西兴化
陕西兴化集团有限责任公司保证业
集团有限 关于同业竞
务、机构、财务与陕西兴化化学股份
责任公 争、关联交
有限公司财务相互独立，建立健全各 2007 年 12 正常履行
司、陕西 易、资金占 长期
自完备的银行财务账户，严格执行财 月 06 日 中
兴化化学 用方面的承
务纪律，不发生没有交易内容的资金
股份有限 诺
往来承诺。
公司
36
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
股权激励承
诺
其他对公司
中小股东所
作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计
无
划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资 未达预测的
预测起始时 预测终止时 当期预测业 当期实际业 原预测披露 原预测披露
产或项目名 原因（如适
间 间 绩（万元） 绩（万元） 日期 索引
称 用）
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（www.cnin
fo.com.cn）
《关于重大
2018 年 01 2018 年 12 2016 年 12 资产重组相
兴化化工 10,800 23,803.12 不适用
月 01 日 月 31 日 月 22 日 关方出具承
诺事项的公
告》（公告编
号：
2016-056）
公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
在2016年公司实施重大资产重组时，延长集团承诺兴化化工2016年度、2017年度、2018年度的承诺净利润
数分别为0.8亿元、1.08亿元、1.08亿元。
业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
（一）重要会计政策变更
根据财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）的要求，
公司调整以下财务报表的列报，并对可比会计期间的比较数据相应进行调整：
会计政策变更的内容和原因 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额
资 产 负 债 表 中 “ 应 收 票 据 ” 和 应收票据 320,570,012.09
“应收账款”合并列示为“应收 应收票据及应
445,742,775.66
票据及应收账款”，比较数据相 应收账款 125,172,763.57 收账款
应调整。
“应收利息”和“应收股利”并入 应收利息
“其他应收款”列示，比较数据 应收股利 其他应收款 3,996,750.00
相应调整。 其他应收款 3,996,750.00
“固定资产清理”并入“固定资 固定资产 3,200,428,625.26
固定资产 3,200,428,625.26
产”列示，比较数据相应调整。固定资产清理
“应付票据”和“应付账款”合并 应付票据 32,000,000.00
应付票据及应
列示为“应付票据及应付账 149,382,025.60
应付账款 117,382,025.60 付账款
款”，比较数据相应调整。
“应付利息”和“应付股利”并入 应付利息 348,241.67
“其他应付款”列示，比较数据 应付股利 其他应付款 8,620,792.09
相应调整。 其他应付款 8,272,550.42
“财务费用”项下新增“其中：利 财务费用 45,114,750.77
息费用”和“利息收入”项目，比 财务费用 45,114,750.77 其中：利息费用 40,612,849.99
较数据相应调整 利息收入 1,815,280.17
公司本次会计政策变更是为了执行前述会计政策规定而进行调整，除上述项目变动对公司财务报表相
关科目列示产生影响外，本次会计政策变更不涉及对公司以前年度的追溯调整，也不会对当期和本次会计
政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。
（二）重要会计估计变更
报告期内公司未发生主要的会计估计变更。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
38
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 60
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 邱程红、汪震
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3、1
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司聘请国都证券股份有限公司为常年财务顾问，期间支付财务顾问费20万元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
截止目 1、该项诉讼系
该项诉讼
前，管辖 公司子公司兴
涉及金额
异议已终 化化工项目建
未达到“占
杭州杭氧股份有 审 设期间主要核
公司最近
限公司诉陕西兴 [（2019） 心设备整套空
一期经审
化化学股份有限 浙 01 民 分装置因质量
计净资产
公司及全资子公 辖终 18 异议引起的质
921.42 否 尚未结案 绝对值
司陕西延长石油 号《民事 保押金退付争
10%以上，
兴化化工有限公 裁定 议诉讼，该笔
且绝对金
司买卖合同纠纷 书》]； 质保金兴化化
额超过
一案 2019 年 3 工已在账面作
1000 万元”
月 18 日，为负债反映，
的披露标
案件一审 不涉及预计负
准。
第一次开 债风险。2、兴
39
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
庭。 化化工已于
2019 年 3 月 18
日一审当庭向
浙江省杭州市
临安区人民法
院提出反诉，
诉请杭氧股份
赔偿其违约损
失约 1055 万
元。3、2019
年 3 月 20 日，
法院已准许杭
州杭氧股份有
限公司撤回对
兴化股份作为
被告的起诉
[（2018）浙
0185 民初 6185
号《民事裁定
书》]。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联 关联 占同 获批 是否 关联 可获
关联 关联
关联交 关联 关联交 交易 交易 类交 的交 超过 交易 得的 披露 披露
交易 交易
易方 关系 易内容 定价 金额 易金 易额 获批 结算 同类 日期 索引
类型 价格
原则 （万 额的 度（万 额度 方式 交易
40
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
元） 比例 元） 市价
银行
陕西兴 同一 市场
采购商 存款
化集团 最终 价或 协议 1,588. 1588.9
采购 品接受 1.22% 1,690 否 或承
有限责 控制 成本 价 93 3 万元
劳务 兑汇
任公司 方 加成
票
银行
陕西兴 同一
采购物 存款
化机械 最终 市场 市场 1,741. 1741.0
采购 资及劳 1.34% 2,553 否 或承
制造有 控制 价 价 09 9 万元
务 兑汇
限公司 方
票
银行
陕西省 同一
存款
石油化 最终 采购物 市场 市场 59.19
采购 59.19 0.05% 80 否 或承
工研究 控制 资 价 价 万元
兑汇
设计院 方
票
银行
同一
西北化 存款 1,201.
最终 采购物 市场 市场 1,201.
工研究 采购 0.93% 1,500 否 或承 55 万
控制 资 价 价 55
院 兑汇 元
方
票
银行
陕西化 同一
存款
建工程 最终 市场 市场 263.66
采购 维修费 263.66 0.20% 300 否 或承
有限责 控制 价 价 万元
兑汇
任公司 方
票
银行
永安财 同一
存款
产保险 最终 财产保 市场 市场 165.33
采购 165.33 0.13% 200 否 或承
股份有 控制 险费 价 价 万元
兑汇
限公司 方
票
陕西延
银行
长石油 同一
存款
西北橡 最终 采购物 市场 市场 14.61
采购 14.61 0.01% 50 否 或承
胶有限 控制 资 价 价 万元
兑汇
责任公 方
票
司
陕西延 银行
同一
长石油 存款
最终 购买材 市场 市场 19.43
矿业有 采购 19.43 0.01% 50 否 或承
控制 料 价 价 万元
限责任 兑汇
方
公司煤 票
41
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
炭运销
分公司
陕西延
长石油
(集团) 银行
同一 提供水 市场
有限责 存款
最终 电蒸 价或 协议 632.97
任公司 销售 632.97 0.31% 800 否 或承
控制 汽、销 成本 价 万元
碳氢高 兑汇
方 售商品 加成
效利用 票
技术研
究中心
银行
陕西兴 同一 市场
销售商 存款 75,130
化集团 最终 价或 协议 75,130 36.60
销售 品及劳 87,660 否 或承 .03 万
有限责 控制 成本 价 .03 %
务 兑汇 元
任公司 方 加成
票
银行
同一 市场
西北化 存款
最终 提供水 价或 协议 72.11
工研究 销售 72.11 0.04% 100 否 或承
控制 电等 成本 价 万元
院 兑汇
方 加成
票
银行
陕西兴 同一 市场
存款
福肥业 最终 销售商 价或 协议 57.05
销售 57.05 0.03% 100 否 或承
有限责 控制 品 成本 价 万元
兑汇
任公司 方 加成
票
银行
陕西省 同一 市场
存款
石油化 最终 提供水 价或 协议 1.24 万
销售 1.24 0.00% 10 否 或承
工研究 控制 电蒸汽 成本 价 元
兑汇
设计院 方 加成
票
陕西延
银行
长石油 同一
存款
延安能 最终 销售商 市场 市场 905.09
销售 905.09 0.44% 1,000 否 或承
源化工 控制 品 价 价 万元
兑汇
有限责 方
票
任公司
陕西延 银行
同一
长石油 存款
最终 销售商 市场 市场 47.17
（集团） 销售 47.17 0.02% 100 否 或承
控制 品 价 价 万元
有限责 兑汇
方
任公司 票
42
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
81,899
合计 -- -- -- 96,193 -- -- -- -- --
.45
大额销货退回的详细情况 无
按类别对本期将发生的日常关
联交易进行总金额预计的，在 报告期初，公司按类别对 2018 年拟发生的日常关联交易进行总金额预计，
报告期内的实际履行情况（如 报告期内实际执行情况均在预计范围内。
有）
交易价格与市场参考价格差异
不适用
较大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
□ 是 √ 否
公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
①关联方资金往来
公司在2016年重大资产重组将部分业务置出给兴化集团后，置出原银行借款的后期本息结算、热电联
产电费结算等业务由公司临时代收代付结算，本年发生额及余额情况见下表：
单位： 元
项目 关联方 期初余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 期末余额
其他应付款 兴化集团 754,709.07 46,907,845.50 47,221,517.86 1,068,381.43
报告期及期末均未因此形成关联方占用上市公司资金的情形。
②关联方资金存贷款情况
a.本公司存放在关联金融企业的款项情况
单位： 元
项 目 关联方名称 期末余额 期初余额
43
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
银行存款 陕西延长石油财务有限公司 341,176,394.57 44,633,574.64
b.本公司报告期无从关联金融企业取得及归还金融贷款的情形
c.关联方存贷款利息
单位： 元
项 目 关联方名称 本期发生额 上期发生额
利息收入 陕西延长石油财务有限公司 584,764.08 593,397.76
③其他交易
单位： 元
项 目 关联方名称 本期发生额 上期发生额
取得商标使用费收入 兴化集团 113,207.52 113,207.52
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
44
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
公司重视并积极履行社会责任，力求经济效益与社会效益、短期效益与长期效益、自身发展与社会发
展相协调，实现企业、投资者、员工与社会的共同成长、和谐发展。
（1）产品质量、安全生产与环境保护方面
公司严格按照国家和行业对产品质量和安全环保的要求从事生产活动。在产品质量上，公司切实保证
公司产品品质，努力提高公司服务水平，坚持对公司、对客户、对社会负责。在安全生产上，公司十分重
视安全生产，建立健全了各项安全生产制度规范，制定了相关安全生产流程，成立了专门机构负责安全生
产的监督检查，确保各项安全措施落实到位，同时公司重视对员工的安全知识培训，增强员工的安全意识，
公司定期对生产设备进行维护管理，及时排除安全隐患，全年安全生产“零事故”。在环境保护上，公司将
继续完善环保体系建设，提高环保技改要求，努力把生产过程对环境的影响减到最低，全年环保“零事件”。
（2）投资者权益保护方面
①与投资者沟通交流情况
能够按照规定的时间对投资者提出的各种问题予以答复，在年报披露后及时召开了公司2017年度业绩
说明会，并积极参加了陕西证监局组织的“2018年陕西辖区上市公司投资者集体接待日”活动，对投资者提
出问题的回复率100%。
②便捷投资者参与公司治理的情况
为落实中国证监会关于上市公司股东大会全面采用网络投票方式的要求，继续为投资者提供投票便
利，公司2017年年度股东大会和2018年第一次临时股东大会均向广大投资者提供了网络投票的渠道，并将
在今后的股东大会继续落实该项措施。此外，本公司每次股东大会均设置了股东问答环节，董事长、总经
理等主要领导直接面对面回答投资者关心的问题，为投资者了解与参与公司治理提供了方便快捷的渠道。
正是本公司管理层对投资者保护的重视和参与、以及投资者关系管理团队的不懈努力，公司投资者关
系管理工作也得了资本市场的认可。未来，本公司将秉承“保护投资者权益”的一贯宗旨，继续推进投资者
关系管理工作。
（3）公司员工权益保护方面
公司始终坚持以人为本，不断加大人才培养力度，积极提升员工幸福指数。报告期内，兴化化工积极
展开员工培训工作，强化员工安全生产观念，注重员工健康、安全和保障。通过不断丰富培训内容，进一
步提高员工的专业技能和业务水平，拓展员工的职业发展空间，引导员工快速成长，增强了员工的归属感
和荣誉感。同时，公司多年坚持实行健康体检和带薪年休假制度等，定期组织丰富多彩的职工文体活动，
45
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
极大丰富了全体员工的精神文化生活。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
作为国有控股企业，公司坚持贯彻中央提出的“精准扶贫，精准脱贫”方略，深刻理解扶贫工作的重要
意义，认真落实中省关于精准扶贫工作总体要求，积极开展公益活动、承担社会责任，为扶贫地区早日脱
贫贡献自身力量。
（2）年度精准扶贫概要
2018年，公司积极响应“陕西上市公司2018年助力脱贫攻坚倡议书”号召，7月份通过陕西省证监局和陕
西上市公司协会对辖区内选取的贫困县进行教育扶贫，投入教育扶贫资金2万元用于资助旬邑县贫困高考
生；9月份，投资5万元用于咸阳市长武县相公镇龙头村（该村为兴化集团的“两联一包”定点村）基础设施
建设；10月份，捐赠2万元用于龙头村爱心超市建设。
（3）精准扶贫成效
指标 计量单位 数量/开展情况
一、总体情况 —— ——
其中： 1.资金 万元 9
二、分项投入 —— ——
1.产业发展脱贫 —— ——
2.转移就业脱贫 —— ——
3.易地搬迁脱贫 —— ——
4.教育扶贫 —— ——
其中： 4.1 资助贫困学生投入金额 万元 2
4.2 资助贫困学生人数 人 7
5.健康扶贫 —— ——
6.生态保护扶贫 —— ——
7.兜底保障 —— ——
8.社会扶贫 —— ——
9.其他项目 —— ——
其中： 9.1.项目个数 个 2
①
9.2.投入金额 万元 7
三、所获奖项（内容、级别） —— ——
2018 年 7 月 10 日，兴化股份投入教育
扶贫资金 2 万元用于资助旬邑县贫困高
46
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
考生。10 月 15 日，兴化股份收到旬邑
县慈善扶贫协会寄来的《感谢信》和《荣
誉证书》，对公司在教育扶贫方面所做
的工作给予了肯定和表扬。
注：① 具体为：基础设施建设 5 万元，爱心超市捐赠 2 万元。
（4）后续精准扶贫计划
2018年，公司和兴化集团帮扶的咸阳市长武县相公镇龙头村顺利实现了整村“摘帽出列”，圆满完成年
度目标任务。2019年，公司仍将按照我省扶贫工作相关要求，并积极响应陕西省证监局的扶贫号召和扶贫
倡议，继续做好后续精准扶贫工作。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
有组织排 污水总排 40.63mg/ DB61/224
兴化化工 COD 1个 41.4 吨 216 吨/年 无
放 口 L -2011
有组织排 污水总排 DB61/224
兴化化工 氨氮 1个 0.74mg/L 1.01 吨 65.7 吨/年 无
放 口 -2011
有组织排 锅炉烟气 8.14mg/ DB61/941 688.7 吨/
兴化化工 二氧化硫 1个 19.6 吨 无
放 排口 m -2014 年
有组织排 锅炉烟气 64.8mg/ DB61/941
兴化化工 氮氧化物 1个 153.1 吨 672 吨/年 无
放 排口 m -2014
有组织排 锅炉烟气 6.87mg/ DB61/941 134.4 吨/
兴化化工 颗粒物 1个 17.21 吨 无
放 排口 m -2014 年
防治污染设施的建设和运行情况
报告期内，作为国有控股公司，兴化化工严格执行国家、地方环保法规，各项环保设施运行正常，未
发生重大环境污染事故及其它重大环保违法行为。同时，兴化化工结合自身生产及产品特点已制定了环境
污染事故应急预案，并已在相关部门备案。主要环保措施及治理情况如下：
⑴废水治理，按照清污分流、雨污分流的原则设计、建设厂区排水系统，生产废水经分质分类处理，
达到国家标准后尽可能回收利用，逐步提高中水的使用比例。设置足够规模的环境事故应急调节水池和消
防水收集系统。
兴化化工废水治理采用SBR污水处理工艺，工程投资2,600万元，污水设计处理能力为4,800m3/d。该工
艺共设置4座SBR反应池，池内厌氧、好氧处于交替状态，净化效果好，污染物处理效率高，耐冲击负荷，
可有效抵抗水量和污染物的冲击，处理后的水达到了回用水质标准。
⑵废气治理，建设高效硫回收装置，工艺废气经除尘、吸附、净化处理后排放，可燃性工艺废气作为
47
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
燃料综合利用。采用低氮燃烧技术，预留了脱除氮氧化物装置空间，烟气经高效除尘器除尘处理后再经高
烟囱排放。合成工序和精馏工序排出的含有氨、甲胺、甲醇等组分的放空尾气一并进入尾气吸收塔，用甲
醇吸收尾气中的氨和甲胺等，经甲醇吸收后的废气高空达标排放，吸收液用泵送至甲醇贮槽，供配料合成
工序使用。
兴化化工烟气除尘采用布袋除尘器，脱硫采用目前国内先进氨法脱硫技术，工程投资5,200万元，利用
生产过程产生的废氨水吸收烟气中的SO2，脱硫效率达到95%以上，SO2去除的同时每年副产硫酸铵产品
8,000吨。2014年，兴化化工投资3,300万元对锅炉进行脱硝降尘改造，烟气除尘在原布袋除尘器基础上更
换优质布袋，除尘效率高达99%以上。烟气脱硝采用SCR工艺，脱硝效率达到85%以上。兴化化工气化工
序生产过程中产生H2S气体，对H2S的处理采用先进的超级克劳斯硫技术，工程投资2,400万元，硫回收率
达到99%以上，H2S去除的同时每年副产硫磺产品3,000吨。2018年，兴化化工计划投资6,120万元对现有4
台燃煤锅炉烟气和煤气化装置硫回收尾气一并实施超低排放改造，改造后烟气排放达到陕西省环保厅的超
低排放标准。所有废气均实现了达标排放。
⑶废渣处理，兴化化工一般固体废物主要是锅炉燃烧产生的炉渣和粉煤灰、气化工段产生的粗煤渣和
细灰，危险废物主要是生产过程中产生的废催化剂和废矿物油。一般固体废物的处置依照国家环保规定，
运至兴化化工干式贮灰场进行处理，此外，兴化化工与兴平市东城办签订了处置协议，部分废渣交由东城
办进行综合利用。危险废物的处置，兴化化工依规确定有资质的单位进行回收处理，确保不对环境造成污
染，保证环境安全，生活垃圾则交由市政部门统一处置。上述固废均能按照相关法律法规进行有效控制和
处理。
⑷噪声防治，采用建筑物隔声，对噪声较大的设备单独设置操作间，保障其全封闭运行，对不宜封闭
的单台噪声设备，如风机、泵等尽量选择低噪音设备，气相临排均配备了消音器。对振动较大的设备采取
相应阻尼隔振措施，如基础加减振橡胶垫等，减少振动。兴化化工环境噪声均控制于国标范围以内。
兴化化工环境管理实行总经理负责制，安环部具体负责，各车间部门属地负责的管理模式。兴化化工
加强了环保规章制度建设，建立健全环保责任制、污染物排放管理细则、环境保护设施运行管理制度等各
项环境保护管理制度，明确管理职责和责任，从废水、废气和固体废物上进行严格管控，并加强环境风险
防控管理，制定了公司突发环境事件应急预案，严把环境风险防控关口，确保了区域环境安全。
通过以上卓有成效的工作，兴化化工总体实现了环境友好、绿色发展。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
2018年公司对锅炉烟气进行超低排放改造，并在陕西省环保厅官网完成环境影响评价登记表程序。
突发环境事件应急预案
2015年兴化化工修订了原有的《突发环境事件应急预案》，2018年严格按照该预案执行，并组织相关
专家对应急预案进行重新修订。
环境自行监测方案
2018年兴化化工修订了原有的《环境自行监测方案》，并严格按照该方案执行。
其他应当公开的环境信息
公司严格执行各项环境保护政策，报告期内未发生重大环保事故。
其他环保相关信息
无
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
49
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
491,878, 169,318, -153,241 16,077,3 507,956,
一、有限售条件股份 70.07% 0 0 48.24%
986 785 ,416 69 355
1、国家持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
491,878, 169,318, -153,241 16,077,3 507,956,
2、国有法人持股 70.07% 0 0 48.24%
986 785 ,416 69 355
3、其他内资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境内法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境内自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、外资持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
其中：境外法人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
境外自然人持股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
210,084, 181,662, 153,241, 334,904, 544,988,
二、无限售条件股份 29.93% 0 0 51.76%
207 811 416 227 434
210,084, 181,662, 153,241, 334,904, 544,988,
1、人民币普通股 29.93% 0 0 51.76%
207 811 416 227 434
2、境内上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
3、境外上市的外资股 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
4、其他 0 0.00% 0 0 0 0 0 0 0.00%
701,963, 350,981, 350,981, 1,052,94 100.00
三、股份总数 100.00% 0 0 0
193 596 596 4,789 %
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2018年5月7日，公司实施2017年年度权益分派方案：以公司2017年12月31日总股本701,963,193股为基
数，以资本公积金向全体股东每10股转增5.000000股，不送红股，不派发现金红利，共转增350,981,596股，
转增后公司总股本增至1,052,944,789股。
股份变动的批准情况
50
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
2018年4月20日召开的2017年年度股东大会审议通过《关于公司2017年度利润分配的预案》。2017年
年度权益分派方案：以公司现有总股本701,963,193股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5.000000
股，不送红股，不派发现金红利。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财
务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
按实施权益分派前公司原有总股本701,963,193股计算，公司2017年年度基本每股净收益为0.2941元、
每股净资产4.7522元，2018年年度基本每股收益为0.3391元、每股净资产5.1008元；按实施转股后新股本
1,052,944,789股摊薄计算， 公司2017年年度每股净收益为0.1960元、每股净资产3.1681元，2018年年度基
本每股收益为0.2261元、每股净资产3.4005元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
原限售股份为
"承诺限售"，
本期新增限售
陕西延长石油 股数是公司在
2019 年 12 月
（集团）有限 338,637,570 0 169,318,785 507,956,355 2018 年 5 月 7
23 日
责任公司 日因实施 2017
年年度权益分
派方案而转增
的限售股
陕西兴化集团 2018 年 4 月 19
148,315,793 148,315,793 0 0 追加承诺限售
有限责任公司 日
陕西鼓风机
2018 年 4 月 19
（集团）有限 4,925,623 4,925,623 0 0 承诺限售
日
公司
合计 491,878,986 153,241,416 169,318,785 507,956,355 -- --
51
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
2018年5月7日，公司实施2017年年度权益分派方案：以公司2017年12月31日总股本701,963,193股为基
数，以资本公积金向全体股东每10股转增5.000000股，不送红股，不派发现金红利，共转增350,981,596股，
转增后公司总股本增至1,052,944,789股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披
报告期末表 露日前上一
年度报告披
报告期末普 决权恢复的 月末表决权
露日前上一
通股股东总 30,432 35,869 优先股股东 0 恢复的优先 0
月末普通股
数 总数（如有） 股股东总数
股东总数
（参见注 8） （如有）（参
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
报告期
持股比 内增减 限售条 限售条
股东名称 股东性质 末持股
例 变动情 件的股 件的股 股份状态 数量
数量
况 份数量 份数量
陕西延长石油
507,956 507,956
（集团）有限责 国有法人 48.24% 0
,355 ,355
任公司
陕西兴化集团 222,473 222,473,
国有法人 21.13% 0
有限责任公司 ,689 689
陕西鼓风机（集 7,388,4 7,388,43
国有法人 0.70% 0
团）有限公司 34 4
#冯美娟 境内自然人 0.24% 2,515,4 0 2,515,47
52
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
72 2
2,236,3 2,236,35
#孔国兴 境内自然人 0.21% 0
50 0
2,047,8 2,047,80
赵睿 境内自然人 0.19% 0
00 0
1,702,3 1,702,36
金鹏 境内自然人 0.16% 0
63 3
1,694,4 1,694,40
#王平方 境内自然人 0.16% 0
02 2
湖北凯龙化工
境内非国有法 1,680,0 1,680,00
集团股份有限 0.16% 0
人 00 0
公司
1,638,6 1,638,65
张大策 境内自然人 0.16% 0
50 0
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
上述前 10 名股东中，陕西兴化集团有限责任公司为陕西延长石油（集团）
上述股东关联关系或一致行动
有限责任公司控股的全资子公司，属于一致行动人；公司未知上述其余股
的说明
东相互之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
陕西兴化集团有限责任公司 222,473,689 人民币普通股 222,473,689
陕西鼓风机（集团）有限公司 7,388,434 人民币普通股 7,388,434
#冯美娟 2,515,472 人民币普通股 2,515,472
#孔国兴 2,236,350 人民币普通股 2,236,350
赵睿 2,047,800 人民币普通股 2,047,800
金鹏 1,702,363 人民币普通股 1,702,363
#王平方 1,694,402 人民币普通股 1,694,402
湖北凯龙化工集团股份有限公
1,680,000 人民币普通股 1,680,000
司
张大策 1,638,650 人民币普通股 1,638,650
许美玉 1,402,500 人民币普通股 1,402,500
前 10 名无限售流通股股东之 前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东中，陕西兴化集团有限责任公司
间，以及前 10 名无限售流通股 为陕西延长石油（集团）有限责任公司控股的全资子公司，属于一致行动
股东和前 10 名股东之间关联关 人；公司未知上述其余股东相互之间是否存在关联关系，也未知其是否属
系或一致行动的说明 于一致行动人。
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
股东冯美娟通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持
2,515,472 股，普通账户持 0 股，合计持有 2,515,472 股；股东孔国兴通过
前 10 名普通股股东参与融资融
广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持 2,086,350 股，普通
券业务情况说明（如有）（参见
账户持 150,000 股，合计持有 2,236,350 股；股东王平方通过东莞证券股
注 4）
份有限公司客户信用交易担保证券账户持 1,694,402 股，普通账户持 0 股，
合计持有 1,694,402 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：地方国有控股
控股股东类型：法人
法定代表人
控股股 成立日 组织机
/单位负责 主要经营业务
东名称 期 构代码
人
石油和天然气、油气共生或钻遇矿藏的勘探、开采、生产建设、
加工、运输、销售和综合利用；石油化工产品（仅限办理危险化
学品工业生产许可证，取得许可证后按许可内容核定经营范围）
及新能源产品（专控除外）的开发、生产和销售；石油专用机械、
配件、助剂（危险品除外）的制造、加工；煤炭、萤石、盐、硅、
陕西延 硫铁矿以及伴生矿物等矿产资源的地质勘探、开发、加工、运输、
长石油 1996 年 9161000 销售和综合利用（仅限子公司凭许可证在有效期内经营）；煤化
（集团） 杨悦 08 月 02 0220568 工产品研发、生产及销售；煤层气的开发利用；兰炭的开发和综
有限责 日 570K 合利用；与上述业务相关的勘察设计、技术开发、技术服务；项
任公司 目、股权投资（限企业自有资金）；自营代理各类商品及技术的
进出口，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；
以下经营项目仅限分支机构凭许可证在有效期内经营：房地产开
发；酒店管理；电力供应、移动式压力容器充装；住宿及餐饮服
务；零售服务；体育与娱乐服务。（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动）
控股股东报告期内控股和参股的其他境 延长化建（600248.SH）54.97%、延长石油国际（00346.HK）
内外上市公司的股权情况 53.49%。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：地方国资管理机构
实际控制人类型：法人
54
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
法定代表
实际控制人 组织机
人/单位负 成立日期 主要经营业务
名称 构代码
责人
（一）根据省政府授权，依照《中华人民共和国公司法》、《中
华人民共和国企业国有资产法》等法律和行政法规履行出资
人职责，监管省属企业的国有资产，加强国有资产管理工作。
（二）承担监督所监管企业国有资产保值增值的责任。建立
和完善国有资产保值增值指标体系，制定考核标准，对所监
管企业国有资产的保值增值情况进行监管，负责所监管企业
工资分配管理工作，制定所监管企业负责人收入分配政策并
组织实施。（三）指导推进国有企业改革和重组，推进国有企
业的现代企业制度建设，完善公司治理结构，推动国有经济
布局和结构的战略性调整。（四）准确界定不同国有企业功能，
对所监管企业实行分类监管。（五）按照干部管理权限，对所
监管企业领导人员进行任免；通过法定程序对所监管企业领
导人员进行考核，并根据其经营业绩进行奖惩；建立完善适
陕西省人民 应中国特色现代国有企业制度要求和市场竞争需要的选人用
政府国有资 2004 年 06 7197833 人机制，完善经营者激励和约束制度。（六）参与制定国有资
邹展业
产监督管理 月 22 日 6-8 本经营预算有关管理制度和办法，按照有关规定负责国有资
委员会 本经营预决算编制和执行等工作，负责组织所监管企业上交
国有资本收益。（七）按照出资人职责，负责督促检查所监管
企业贯彻落实国家安全生产方针政策及有关法律法规、标准
等工作，督促所监管企业抓好安全生产工作。（八）负责企业
国有资产基础管理，起草国有资产管理地方性法规、政府规
章草案，依法对地方国有资产管理工作进行指导和监督。（九）
完成省委、省政府交办的其他任务。（十）职能转变。根据中
央和省委关于改革和完善国有资产管理体制的要求，以管资
本为主推进职能转变。完善规划投资监管、突出国有资本运
营、强化激励约束，强化管资本职能，落实保值增值责任。
健全监督长效机制、规范开展违规经营投资责任追究，加强
国有资产监督，防止国有资产流失。整合创新发展、战略合
作、资本运营、公司治理、党建工作等职能，提高监管效能，
增强企业活力。
延长化建（600248.SH）54.97%、延长石油国际（00346.HK）53.49%、秦川机床
实际控制人报告期内 （000837.SZ）30.53%、烽火电子（000561.SZ）55.24%、陕国投 A（000563.SZ）
控制的其他境内外上 55.91%、陕天然气（002267.SZ）64.43%、西部证券（002673.SZ）35.06%、宝钛
市公司的股权情况 股份（600456.SH）56.04%、宝色股份（300402.SZ）57.52%、金钼股份（601958.SH）
74.18%、陕西煤业（601225.SH）63.14%、建设机械（600984.SH）21.25%。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
55
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东 法定代表人/
成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动
名称 单位负责人
硝酸铵、多孔硝铵、合成氨、乙醇（筹建项目取得许可
审批后方可经营，含醋酸甲酯、二甲醚）、纯碱、食用
碳酸钠、氯化铵、干燥氯化铵、二氧化碳、氢、氧、氮、
氩气、硝酸、五羰基铁、硝酸钠、亚硝酸钠、工业硝酸、
压缩、液化气体、化学肥料、复肥（复混、掺混肥料）、
陕西兴化 羰基铁粉系列产品、标准气体、吸收材料、精细化工系
集团化有 1997 年 08 列产品（易制毒、危险化学品除外）的开发、生产销售
樊洺僖 157,224 万元
限责任公 月 29 日 及技术服务；“908”产品、石化产品的生产、加工、批
司 发与零售（易制毒、监控、危险化学品除外)；农化服
务；机械加工；道路普通货物运输；一、二类压力容器
的设计制造；无损检测安装；机械零部件的设计、制造、
加工；气瓶检验；工业盐的销售；化工石化医药行业设
计；物业管理；住宿、餐饮经营；本企业生产、科研所
需的关键原材料、技术改造所需的关键设备及零部件的
56
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
进口（国家限定或禁止公司经营的商品和技术除外）。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
57
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
58
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增 本期减
期初持 其他增 期末持
任职状 任期起 任期终 持股份 持股份
姓名 职务 性别 年龄 股数 减变动 股数
态 始日期 止日期 数量 数量
（股） （股） （股）
（股） （股）
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
1、董事会成员
陈团柱先生，汉族，中国国籍，1959年3月出生，大学本科学历，高级工程师。历任兴化集团董事、
总经理、党委副书记，兴化股份董事长；现任兴化股份董事长，兴化化工董事长，兴化集团党委书记、董
事长，兴福肥业董事长，咸阳市人大代表。
王颖先生，汉族，中国国籍，1962年11月出生，大学本科学历，高级工程师职称。历任兴化股份副总
经理，兴化化工总经理，兴化股份董事长。现任兴化股份总经理兼董事，兴化化工总经理兼董事，兴化集
团党委委员、董事，兴平市政协委员。
赵剑博先生，汉族，中国国籍，1958年12月出生，中专学历，工程师。历任兴化集团董事、副总经理，
兴化股份总经理，兴化股份（江西）化工有限公司董事长，兴化化工总经理。现任兴化股份董事，兴化集
团党委副书记、董事、总经理。
赵波先生，汉族，中国国籍，1966年4月出生，大学本科学历，高级工程师职称。历任兴化集团生产
部部长兼总调度长、兴化集团副总经理，兴化股份总经理。现任兴化股份董事，兴化集团董事。
席永生先生，汉族，中国国籍，1965年7月出生，大专学历，高级采购师、工程师职称。历任兴化集
团质监处处长、销售部部长、销售公司经理、供应处处长、兴化集团副总经理。现任兴化股份董事、副总
经理、董事会秘书，兴化集团董事，兴化集团（江西）化工有限公司董事长。
石磊先生，汉族，中国国籍，1971年6月出生，大专学历，工程师职称。历任兴化集团生产部调度长
（副处）、生产部副部长、合成车间主任。现任兴化股份董事、副总经理，兴化化工董事、副总经理，兴
化集团董事。
淡勇先生，汉族，中国国籍，1961年7月出生，西北大学化工学院教授研究生导师。化工机械专业工
学学士，化学工程专业工学硕士，结构工程专业工学博士。国家自然科学基金委员会通讯评审专家，教育
部学位中心学位论文通讯评议专家，西北大学学术委员会委员，陕西省化工学会委员过程装备分会副主任，
西安市质量技术监督局专家组成员，西安市安全生产委员会安全生产专家组成员，陕西省特种设备协会常
务理事，西安市特种设备协会副理长。现任兴化股份独立董事。
徐秉惠先生，汉族，中国国籍，1960年2月出生，香港理工大学毕业、工商管理硕士，中国资深注册
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
会计师，非执业评估师、税务师。陕西省国资委绩效评价专家、陕西财经职业技术学院聘为客座教授、陕
西省注册会计师协会风险控制委员会委员。现任信永中和会计师事务所西安分所审计合伙人，兴化股份独
立董事。
杨为乔先生，汉族，中国国籍，1970年9月出生，西北政法大学经济法专业毕业，硕士研究生学历。
近五年来，任西北政法大学经济法学院副教授、硕士研究生导师，兼任中国银行法学会理事、陕西省法学
会金融法学研究会秘书长、陕西省法学会财税法学研究会常务理事，中航飞机独立董事、金钼股份独立董
事、西安饮食独立董事、天地源独立董事、兴化股份独立董事。
2、监事会成员
徐亚荣女士，汉族，中国国籍，1964年2月出生，大学本科学历，高级工程师。历任兴化集团党委委
员、纪委委员、党委副书记、纪委书记、工会主席，现任兴化股份监事会主席，兴化集团党委副书记、工
会主席。
戴宏斌先生，汉族，中国国籍，1967年9月出生，大学学历，高级工程师职称。历任兴化合成车间副
主任、主任，生产部部长，现任兴化股份监事，兴化化工销售部部长，兴化集团董事、副总工程师。
王彦女士，汉族，中国国籍，1964年11月出生，本科学历，高级经济师职称。现任兴化股份监事会职
工监事、证券事务代表。
3、其它高级管理人员
胡明松先生，汉族，中国国籍，1974年3月出生，大专学历，高级会计师职称。曾任延长石油化建股
份有限公司财务部副部长，现任兴化股份总会计师，兴化化工总会计师，兴化集团（江西）化工有限公司
董事。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人 在股东单位担任的 任期起始日 任期终止日 在股东单位是否
股东单位名称
员姓名 职务 期 期 领取报酬津贴
2013 年 07 月 2018 年 09 月
陈团柱 陕西兴化集团有限责任公司 党委书记 否
12 日 17 日
2008 年 06 月 2018 年 09 月
陈团柱 陕西兴化集团有限责任公司 党委委员 否
1日 17 日
2013 年 07 月 2018 年 09 月
陈团柱 陕西兴化集团有限责任公司 董事长 否
12 日 17 日
1997 年 08 月 2018 年 11 月
陈团柱 陕西兴化集团有限责任公司 董事 否
31 日 14 日
2013 年 07 月 2019 年 02 月
赵剑博 陕西兴化集团有限责任公司 党委副书记 是
12 日 22 日
2008 年 06 月 2019 年 02 月
赵剑博 陕西兴化集团有限责任公司 党委委员 是
1日 22 日
2013 年 07 月 2019 年 02 月
赵剑博 陕西兴化集团有限责任公司 总经理 是
12 日 22 日
赵剑博 陕西兴化集团有限责任公司 董事 2013 年 03 月 2019 年 03 月 是
60
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
7日 21 日
2009 年 04 月
王颖 陕西兴化集团有限责任公司 党委委员 否
01 日
2011 年 05 月
王颖 陕西兴化集团有限责任公司 董事 否
16 日
2011 年 05 月
赵波 陕西兴化集团有限责任公司 董事 是
16 日
2017 年 01 月
赵波 陕西兴化集团有限责任公司 副总经理 是
06 日
2010 年 04 月 2019 年 03 月
徐亚荣 陕西兴化集团有限责任公司 党委委员 是
01 日 26 日
2011 年 05 月 2019 年 03 月
徐亚荣 陕西兴化集团有限责任公司 党委副书记 是
19 日 26 日
2011 年 05 月 2019 年 03 月
徐亚荣 陕西兴化集团有限责任公司 工会主席 是
19 日 26 日
2014 年 04 月 2019 年 03 月
徐亚荣 陕西兴化集团有限责任公司 监事会主席 是
14 日 26 日
2014 年 05 月
席永生 陕西兴化集团有限责任公司 董事 否
25 日
2014 年 05 月
石磊 陕西兴化集团有限责任公司 董事 否
25 日
2014 年 05 月
戴宏斌 陕西兴化集团有限责任公司 董事 否
25 日
在股东单位任职情况的说明 无
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人 在其他单位担任 任期起始日 任期终止日 在其他单位是否
其他单位名称
员姓名 的职务 期 期 领取报酬津贴
2013 年 07 月
陈团柱 陕西延长石油兴化化工有限公司 董事长 是
12 日
2007 年 05 月
陈团柱 陕西兴福肥业有限责任公司 董事长 否
25 日
2017 年 01 月
王颖 陕西延长石油兴化化工有限公司 董事、总经理 否
06 日
2017 年 01 月
席永生 陕西延长石油兴化化工有限公司 副总经理 否
06 日
2015 年 12 月
席永生 兴化集团（江西）化工有限公司 董事长 否
29 日
61
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
2017 年 01 月
石磊 陕西延长石油兴化化工有限公司 董事、副总经理 否
06 日
2017 年 01 月
胡明松 陕西延长石油兴化化工有限公司 总会计师 否
06 日
2015 年 12 月
胡明松 兴化集团（江西）化工有限公司 董事 否
29 日
2010 年 04 月
淡勇 西北大学化工学院 教授、研究生导师 是
01 日
2009 年 09 月
徐秉惠 信永中和会计师事务所西安分所 审计合伙人 是
01 日
2017 年 02 月 2019 年 02
杨为乔 中航飞机股份有限公司 独立董事 是
13 日 月 12 日
2017 年 05 月 2020 年 05
杨为乔 金堆城钼业股份有限公司 独立董事 是
31 日 月 30 日
2016 年 10 月 2019 年 10
杨为乔 西安饮食股份有限公司 独立董事 是
11 日 月 10 日
2019 年 01 月 2022 年 01
杨为乔 天地源股份有限公司 独立董事 是
15 日 月 14 日
副教授、硕士研究 2008 年 12 月
杨为乔 西北政法大学经济法学院 是
生导师 01 日
在其他单位任职情况的说明 无
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
在公司任职的董事、监事、高级管理人员的薪酬根据公司《陕西兴化化学
董事、监事、高级管理人 股份有限公司高管人员薪酬考核管理办法》实行年度薪筹制，由薪酬与考核委
员报酬的决策程序 员会考核通过后实施。
董事、监事、高级管理人 高管人员年度薪酬的构成及标准：高管人员的年薪=基本薪酬+绩效薪酬+
员报酬确定依据 单项工作考核奖。
不在公司领取年薪的公司董事、监事享受津贴。董事、监事会主席津贴为
24000元/年（含税）；独立董事津贴为40000元/年（含税）；监事津贴为18000
董事、监事和高级管理人
元/年（含税）。董事、监事津贴于每个会计年度结束后的下一个年度的第一个
员报酬的实际支付情况
月内发放上一年度的津贴。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
62
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
单位：万元
从公司获得的 是否在公司关
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
税前报酬总额 联方获取报酬
①
陈团柱 董事长 男 59 现任 64.81 否
王颖 董事、总经理 男 56 现任 60.31 否
赵剑博 董事 男 60 现任 0是
赵波 董事 男 52 现任 0是
董事、副总经
席永生 理、董事会秘 男 53 现任 53.9 否
书
董事、副总经
石磊 男 47 现任 56.14 否
理
淡勇 独立董事 男 57 现任 4否
徐秉惠 独立董事 男 58 现任 4否
杨为乔 独立董事 男 48 现任 4否
徐亚荣 监事会主席 女 54 现任 0是
戴宏斌 监事 男 52 现任 20.37 否
监事，证券事
王彦 女 54 现任 18.53 否
务代表
胡明松 总会计师 男 44 现任 38.94 否
合计 -- -- -- -- 325 --
注：① 公司薪酬分为基本薪酬和绩效薪酬，报告期内公司发放的薪酬包括 2017 年度的绩效薪酬和 2018
年度的基本薪酬，2018 年度的绩效薪酬尚未兑现。
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 18
主要子公司在职员工的数量（人） 1,054
在职员工的数量合计（人） 1,072
当期领取薪酬员工总人数（人） 1,072
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数
33
（人）
专业构成
63
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 841
销售人员 38
技术人员 110
财务人员 13
行政人员 38
服务人员 32
合计 1,072
教育程度
教育程度类别 数量（人）
研究生学历 5
大学本科学历 436
大学专科学历 339
中专学历 154
高中及以下学历 138
合计 1,072
2、薪酬政策
公司及子公司实行岗位技能工资制。
3、培训计划
公司及子公司将根据业务发展需要，采取内部培训与外部培训相结合的方式开展员工培训，通过内部
员工和外聘人员授课的形式进行培训，提升员工的岗位技能水平；外部培训主要侧重于管理、技术等岗位
人员，以提升业务能力，促进公司管理水平和研发能力的不断提升。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
64
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规
则》、《深圳证券交易所中小企业板块上市公司特别规定》及《公司章程》等法律法规和规章制度的要求，
不断完善本公司法人治理结构和内控制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
（一）公司权力机构、执行机构、监督机构相互独立、相互制衡、权责明确、精干高效。股东大会是
最高权力机构，通过董事会对公司进行管理和监督；董事会是股东大会的执行机构和公司的常设决策机构，
向股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，或提交股东大会审议；董事会
专门委员会是董事会下设机构，对董事会负责；监事会是公司的监督机构，负责对公司董事、高级管理人
员的行为及公司财务进行监督；公司总经理由董事会聘任，在董事会的领导下，全面负责公司的日常经营
管理活动，组织实施董事会决议。公司高管人员和董事会、专门委员会之间的责任、授权和报告关系明确。
（二）公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》
的规定召集并召开股东大会。公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充
分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。
（三）公司严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规定，召开董事会、
监事会，董事、监事工作勤勉尽责。
（四）公司按照《公司法》和《公司章程》的要求，在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到与
控股股东分开，具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独立的财务、供应、生产和销
售系统。
（五）公司按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它有关法律法规
及规范性文件规定，并严格按照《信息披露管理制度》对外进行信息披露，确保公司真实、准确、完整、
及时、公平地进行信息披露，增加公司运作的公开性和透明度。不存在因信息披露问题被陕西证监局、深
交所实施批评、谴责等惩戒措施。
截至报告期末，本公司治理情况符合中国证监会及交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要
求。
（六）报告期内，根据最新的《公司法》（2018年修订）、《上市公司治理准则》（2018年修订）的
相关要求并结合公司实际，修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》和《监事
会议事规则》，进一步规范了公司治理结构，完善了治理体系；根据国家新颁布的会计准则及相关规定，
修订和完善了公司《财务管理制度》，使其内容更加系统并现阶段财务管理的要求相适应；并结合公司实
际情况，规范公司管理制度，修订了公司《投资者关系管理制度》。以上管理制度具体内容详见巨潮资讯
网（www.cninfo.com.cn）。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司控股股东为延长集团，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司
具有独立完整的业务及自主经营能力。
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
（一）业务独立情况：公司拥有独立的生产经营系统，具有面向市场自主经营的能力，具备独立开展
经营活动的资产和人员，不存在需要依赖控股股东的情况。
（二）人员独立情况：1、公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系，与控股股东完全分离，所有员
工均与本公司签订了劳动合同；2、公司的董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》和《公司章
程》的有关规定产生，不存在由控股股东任免的情形；3、公司高级管理人员均在本单位领取薪酬，且不
在控股股东单位兼职。
（三）资产独立完整情况：1、公司拥有独立完整的资产结构，具有完整的供应、生产、销售系统及工
业产权、非专利技术、土地使用权等无形资产；2、公司不存在资金、资产被控股股东占用的情形。
（四）机构独立情况：1、公司拥有独立、完整的组织机构，公司的生产经营和办公机构与控股股东完
全分开，不存在混合经营、合署办公的情形；2、公司自主设置内部管理机构，且独立运行，不受控股股
东及其他单位或个人的干涉；3、控股股东及其职能部门之间与公司及其职能部门之间不存在上下级关系，
公司的生产经营活动不受任何单位或个人的干预。
（五）财务独立情况：1、公司拥有独立的财务部门和独立的财务核算体系；2、公司具有规范、独立
的财务会计制度和子公司的财务管理制度；3、公司独立在银行开户，不存在与控股股东共用一个银行账
户的情形；4、公司的财务人员不在控股股东及其控制的单位兼职；5、公司依法独立纳税；6、公司能够
独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
与比例
详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及
2017 年年
年度股东 2018 年 04 2018 年 04 月 2018 年 4 月 21 日的《证券时报》、 中国证券报》
度股东大 70.47%
大会 月 20 日 21 日 刊登的《2017 年年度股东大会决议公告》（公告
会
编号：2018-012）。
详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）及
2018 年第
临时股东 2018 年 09 2018 年 09 月 2018 年 9 月 14 日的《证券时报》、 中国证券报》
一次临时 70.35%
大会 月 13 日 14 日 刊登的《2018 年第一次临时股东大会决议公告》
股东大会
（公告编号：2018-023）。
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
66
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两
本报告期应 以通讯方式
现场出席董 委托出席董 缺席董事会 次未亲自参 出席股东大
独立董事姓名 参加董事会 参加董事会
事会次数 事会次数 次数 加董事会会 会次数
次数 次数
议
淡勇 5 3 2 0 0否 2
徐秉惠 5 3 2 0 0否 2
杨为乔 5 3 2 0 0否 2
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事根据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》《公司章程》
和《独立董事制度》等有关规定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，忠实履行了独立董
事的职责。积极参加公司各次董事会和股东大会，对公司的重大事项认真调研，重点关注公司关联交易、
对外担保等重大事项，督促公司严格按照有关法律法规的规定履行信息披露义务，确保公司信息披露的真
实、准确、完整，保障中小股东的合法权益不受损害。公司独立董事通过参加会议、工厂实地考察、与管
理层沟通等方式，及时了解掌握公司经营与发展情况，并结合其在管理、财务等方面的专业知识，就公司
的战略发展、生产经营、规范运作、财务管理等方面提出合理建议，公司依据自身实际情况予以采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别为审计委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会、提名委员会。
报告期内，董事会各专门委员会根据《上市公司治理准则》《公司章程》和公司《董事会审计委员会工作
细则》《董事会战略委员会工作细则》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》和《董事会提名委员会工作
细则》等相关规定，认真履行职责，进一步规范公司治理结构，就专业性事项进行研究，提出相关意见及
建议，供董事会决策参考。
1、审计委员会履职情况：报告期内，审计委员会共召开了4次专项会议。听取了公司审计部提交的2017
年内部审计工作总结并通过了2018年度审计工作计划；对2017年度审计工作进行事前安排、事中沟通和事
67
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
后审核，提出审计建议；对财务报表进行了审阅并对2017年度审计工作予以总结和评价，对关联方资金往
来、关联交易、对外担保及其他重大事项进行审计核查；对2018年半年度报告及财务报表进行了审核；对
增加公司及子公司2018年日常关联交易额度的必要性和公允性做了审核，全年勤勉尽责。
2、薪酬与考核委员会履职情况：报告期内，薪酬与考核委员会召开了1次会议。对公司董事长和高级
管理人员2017年度经济目标责任经行了考核。
3、战略委员会履职情况：报告期内，战略委员会召开了1次会议。鉴于公司完成重大资产重组后，经
营业绩向好，持续盈利能力稳步提升，结合公司行业特点初步制定了公司长远发展战略。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了公正、合理、有效的绩效考核评价体系，通过制定的《高管人员薪酬考核管理办法》将年
度经营目标量化，薪酬与考核委员会进行评分后再进行逐级考核。报告期内，公司高级管理人员能够严格
按照《公司法》《公司章程》及有关法律法规认真履行职责，积极落实公司股东大会和董事会相关决议，
在董事会的正确指导下积极调整经营思路，不断加强内部管理，较好的完成了本年度的各项任务。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 26 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）《2018 年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公
100.00%
司合并财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公
100.00%
司合并财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
财务报告重大缺陷的迹象包括：①公 非财务报告缺陷认定主要以缺陷
司董事、监事和高级管理人员的舞弊 对业务流程有效性的影响程度、
定性标准 行为；② 重述以前公布的财务报表，发生的可能性作判定。如果缺陷
以更正由于舞弊或错误导致的重大 发生的可能性较小，会降低工作
错报；③ 注册会计师发现的却未被 效率或效果、或加大效果的不确
68
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司内部控制识别的当期财务报告 定性、或使之偏离预期目标为一
中的重大错报；④ 审计委员会和审 般缺陷；如果缺陷发生的可能性
计部对公司的对外财务报告和财务 较高，会显著降低工作效率或效
报告内部控制监督无效。财务报告重 果、或显著加大效果的不确定性、
要缺陷的迹象包括：① 未依照公认 或使之显著偏离预期目标为重要
会计准则选择和应用会计政策；② 缺陷；如果缺陷发生的可能性高，
对于非常规或特殊交易的账务处理 会严重降低工作效率或效果、或
没有建立相应的控制机制或没有实 严重加大效果的不确定性、或使
施且没有相应的补偿性控制；③ 对 之严重偏离预期目标为重大缺
于期末财务报告过程的控制存在一 陷。
项或多项缺陷且不能合理保证编制
的财务报表达到真实、完整的目标。
定量标准以营业收入、资产总额作为
衡量指标。内部控制缺陷可能导致或
导致的损失与利润表相关的，以营业 非财务报告内部控制缺陷的定量
收入指标衡量。如果该缺陷单独或连 标准以实际损失总额及负面影响
同其他缺陷可能导致的财务报告错 程度作为衡量指标。内部控制缺
报金额小于营业收入的 1%，则认定 陷可能导致或导致的负面影响较
为一般缺陷；如果超过营业收入的 大，且直接财产损失金额达到
1%但小于 2%，则为重要缺陷；如果 1000 万元以上，则认定为重大缺
超过营业收入的 2%，则认定为重大 陷；该缺陷单独或连同其他缺陷
定量标准
缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致 导致的直接财产损失金额达到
的损失与资产管理相关的，以资产总 100 万元以上且不超过 1000 万
额指标衡量。如果该缺陷单独或连同 元，且未对公司产生负面影响，
其他缺陷可能导致的财务报告错报 则认定为重要缺陷；该缺陷导致
金额小于资产总额的 0.5%，则认定 的直接财产损失金额不足 100 万
为一般缺陷；如果超过资产总额的 元，且未对公司产生负面影响，
0.5%但小于 1%，则认为重要缺陷； 则认定为一般缺陷。
如果超过资产总额的 1%，则认为重
大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
69
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司
债券
否
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 24 日
审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）
注册会计师姓名 邱程红、汪震
审计报告正文
陕西兴化化学股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了陕西兴化化学股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2018年12月31日的合并及
母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益
变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2018
年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计
的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵
公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对
财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
（一） 收入确认
1.事项描述
贵公司属于煤化工行业，主要产品为煤制合成氨、甲醇、甲胺等，2018年度实现合并营业收入人民币
205,262.79万元，比财务报表列报上年数增加8.38%。由于营业收入是贵公司最主要利润来源，也是贵公
司关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险。因此，
我们将收入的确认作为关键审计事项。
关于营业收入请参阅财务报表附注“四、重要会计政策及会计估计（二十四）收入”所述的会计政策
及“六、合并财务报表主要项目注释（二十八）营业收入及营业成本”、“十三、分部信息”。
2.审计中的应对
我们针对收入确认执行的主要审计程序包括：
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的内部控制的设计和运行有效性；
（2）选取样本检查销售合同或订单，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，
71
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
评价贵公司的收入确认时点是否符合企业会计准则的要求；
（3）实施收入细节测试，从公司销售收入明细中选取样本，核对销售合同、订单、销售出库单、物
流单或签收单，以及收款情况，评价相关收入确认是否符合贵公司收入确认的会计政策；
（4）对收入执行截止测试，就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，核对出库单及其他相
关证据，评价收入是否被记录于恰当的会计期间；
（5）根据收入交易的类别及重要性，选取样本执行函证程序；
（6）对公司向关联方销售产品所履行的审批程序、销售价格的公允性、销量的真实性及其波动原因
取得了我们认为必要的审计证据，并实施了分析性复核程序； （7）结合公司产品类型及客户情况对
收入以及毛利情况执行分析性复核程序，判断本期销售收入和毛利率变动的合理性。
（二）应收账款坏账准备
1.事项描述
如财务报表附注六、（二）应收票据及应收账款事项中披露，截至2018年12月31日，应收账款余额为
21,726.22万元，应收账款坏账准备为3,557.43万元，其中当年计提2,886.75万元，当期坏账准备计提金
额较大。若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，因此我们将应收账款
坏账准备确认为关键审计事项。
2.审计中的应对
我们针对应收账款坏账准备执行的主要审计程序包括：
（1）对信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行评估和测试；
（2）分析应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、金额重大的判断、
单独计提坏账准备的判断等；
（3）分析计算资产负债日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比较前期坏账准备计提数和实
际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分。
（4）通过分析应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序及检查期后回款情况，评
价应收账款坏账准备计提的合理性；
（5）获取应收账款坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账计提金额
是否正确。
四、其他信息
贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报
表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我
们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护
必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持
续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。
贵公司治理层（以下简称治理层）负责监督贵公司的财务报告过程。
72
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含
审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使
用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以
下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风
险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、
虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的
重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵
公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存
在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露
不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
或情况可能导致贵公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意
见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中
识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影
响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事
项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合
理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报
告中沟通该事项。
希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国 西安市 中国注册会计师：
二○一九年四月二十四日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
1、合并资产负债表
编制单位：陕西兴化化学股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 472,618,959.00 114,696,192.45
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 460,558,779.86 445,742,775.66
其中：应收票据 243,296,550.33 320,570,012.09
应收账款 217,262,229.53 125,172,763.57
预付款项 6,637,926.77 946,334.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 3,996,750.00
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 95,483,170.61 73,855,675.66
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,948,858.28 3,194,646.87
流动资产合计 1,046,247,694.52 642,432,374.64
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
投资性房地产
固定资产 3,006,034,469.40 3,200,428,625.26
在建工程 57,089,014.45 3,335,335.67
生产性生物资产
油气资产
无形资产 167,435,728.47 173,598,321.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 23,768,998.39 87,320,186.39
其他非流动资产 15,392,091.71 15,545,554.35
非流动资产合计 3,269,720,302.42 3,480,228,022.82
资产总计 4,315,967,996.94 4,122,660,397.46
流动负债：
短期借款 300,000,000.00 250,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 263,192,353.47 149,382,025.60
预收款项 40,271,994.12 35,622,566.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,494,676.24 7,770,063.70
应交税费 2,909,225.06 6,406,899.22
其他应付款 15,549,642.23 8,620,792.09
其中：应付利息 551,145.83 348,241.67
应付股利
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 329,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 635,417,891.12 786,802,346.78
非流动负债：
长期借款 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 100,000,000.00
负债合计 735,417,891.12 786,802,346.78
所有者权益：
股本 1,052,944,789.00 701,963,193.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,231,086,397.98 2,582,067,993.98
减：库存股
其他综合收益
专项储备 46,301,048.80 39,640,206.01
盈余公积 125,173,959.99 125,163,704.53
一般风险准备
未分配利润 125,043,910.05 -112,977,046.84
归属于母公司所有者权益合计 3,580,550,105.82 3,335,858,050.68
少数股东权益
所有者权益合计 3,580,550,105.82 3,335,858,050.68
负债和所有者权益总计 4,315,967,996.94 4,122,660,397.46
法定代表人：陈团柱 主管会计工作负责人：胡明松 会计机构负责人：丁燕
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 30,434,900.90 33,947,515.74
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 3,546,800.00
其中：应收票据
应收账款 3,546,800.00
预付款项
其他应收款
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 139,108.63 10,637.97
流动资产合计 34,120,809.53 33,958,153.71
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,028,429,429.14 3,028,429,429.14
投资性房地产
固定资产 32,219.93 36,575.02
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
递延所得税资产
其他非流动资产 8,938,933.15 8,938,933.15
非流动资产合计 3,037,400,582.22 3,037,404,937.31
资产总计 3,071,521,391.75 3,071,363,091.02
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款
预收款项
应付职工薪酬 149,672.03 106,826.68
应交税费 800,945.64 753,617.69
其他应付款 1,222,490.43 1,256,917.57
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,173,108.10 2,117,361.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 2,173,108.10 2,117,361.94
所有者权益：
78
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股本 1,052,944,789.00 701,963,193.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,616,776,142.01 1,967,757,738.01
减：库存股
其他综合收益
专项储备 17,979,874.45 17,979,874.45
盈余公积 125,173,959.99 125,163,704.53
未分配利润 256,473,518.20 256,381,219.09
所有者权益合计 3,069,348,283.65 3,069,245,729.08
负债和所有者权益总计 3,071,521,391.75 3,071,363,091.02
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 2,052,627,902.53 1,893,959,769.54
其中：营业收入 2,052,627,902.53 1,893,959,769.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,744,282,991.92 1,659,114,046.79
其中：营业成本 1,586,693,013.78 1,545,779,955.03
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 20,917,283.49 8,720,273.09
销售费用 2,582,176.95 2,666,909.76
管理费用 68,839,519.03 53,044,760.90
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研发费用
财务费用 32,551,732.36 45,114,750.77
其中：利息费用 23,219,250.33 40,612,849.99
利息收入 1,146,311.59 1,815,280.17
资产减值损失 32,699,266.31 3,787,397.24
加：其他收益
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以
“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
308,344,910.61 234,845,722.75
列）
加：营业外收入 4,600.00 4,000.00
减：营业外支出 6,767,110.26 107,555.76
四、利润总额（亏损总额以“－”
301,582,400.35 234,742,166.99
号填列）
减：所得税费用 63,551,188.00 28,329,145.60
五、净利润（净亏损以“－”号填
238,031,212.35 206,413,021.39
列）
（一）持续经营净利润（净
238,031,212.35 206,413,021.39
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
0.00 0.00
亏损以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净
238,031,212.35 206,413,021.39
利润
少数股东损益 0.00 0.00
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综
合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
80
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合
收益的税后净额
七、综合收益总额 238,031,212.35 206,413,021.39
归属于母公司所有者的综
238,031,212.35 206,413,021.39
合收益总额
归属于少数股东的综合收
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2261 0.196
（二）稀释每股收益 0.2261 0.196
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：
元。
法定代表人：陈团柱 主管会计工作负责人：胡明松 会计机构负责人：丁燕
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 6,831,194.33 6,376,390.13
减：营业成本 4,779.29 20,000.00
81
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
税金及附加 32,170.77 18,330.70
销售费用
管理费用 7,358,324.67 5,939,855.93
研发费用
财务费用 -756,634.97 -15,444.32
其中：利息费用 31,838.57 57,344.29
利息收入 796,691.99 84,768.06
资产减值损失
加：其他收益
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以
“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
192,554.57 413,647.82
列）
加：营业外收入
减：营业外支出 90,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”
102,554.57 413,647.82
号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填
102,554.57 413,647.82
列）
（一）持续经营净利润（净
102,554.57 413,647.82
亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净
亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
82
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
（二）将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.可供出售金融资产
公允价值变动损益
3.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益
的有效部分
5.外币财务报表折算
差额
6.其他
六、综合收益总额 102,554.57 413,647.82
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,533,617,336.02 1,384,922,858.79
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
净增加额
83
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
82,311,282.18 545,099,181.83
的现金
经营活动现金流入小计 1,615,928,618.20 1,930,022,040.62
购买商品、接受劳务支付的
640,941,226.28 791,306,002.32
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
108,408,231.56 80,970,049.33
付的现金
支付的各项税费 139,943,971.51 20,758,576.21
支付其他与经营活动有关
238,222,426.88 550,341,095.87
的现金
经营活动现金流出小计 1,127,515,856.23 1,443,375,723.73
经营活动产生的现金流量净额 488,412,761.97 486,646,316.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
15,381,451.29 4,643,220.06
其他长期资产支付的现金
84
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 15,381,451.29 4,643,220.06
投资活动产生的现金流量净额 -15,381,451.29 -4,643,220.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 400,000,000.00 450,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
488,390.71
的现金
筹资活动现金流入小计 400,000,000.00 450,488,390.71
偿还债务支付的现金 250,000,000.00 922,750,000.00
分配股利、利润或偿付利息
21,781,208.34 25,619,211.83
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
330,295,497.22 21,243,500.00
的现金
筹资活动现金流出小计 602,076,705.56 969,612,711.83
筹资活动产生的现金流量净额 -202,076,705.56 -519,124,321.12
四、汇率变动对现金及现金等价
-31,838.57 -57,344.29
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 270,922,766.55 -37,178,568.58
加：期初现金及现金等价物
82,696,192.45 119,874,761.03
余额
六、期末现金及现金等价物余额 353,618,959.00 82,696,192.45
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
85
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
3,562,562.54 23,927,566.59
现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
76,974,767.69 369,128,958.63
的现金
经营活动现金流入小计 80,537,330.23 393,056,525.22
购买商品、接受劳务支付的
4,779.29 2,280,000.00
现金
支付给职工以及为职工支
4,159,533.82 3,664,888.54
付的现金
支付的各项税费 259,594.76 1,417,303.60
支付其他与经营活动有关
79,594,198.63 365,266,756.95
的现金
经营活动现金流出小计 84,018,106.50 372,628,949.09
经营活动产生的现金流量净额 -3,480,776.27 20,427,576.13
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
16,340.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 16,340.00
投资活动产生的现金流量净额 -16,340.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
-31,838.57 -57,344.29
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -3,512,614.84 20,353,891.84
加：期初现金及现金等价物
33,947,515.74 13,593,623.90
余额
六、期末现金及现金等价物余额 30,434,900.90 33,947,515.74
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
701,9 2,582, 39,640 125,16 -112,9 3,335,
一、上年期末余
63,19 067,99 ,206.0 3,704. 77,046 858,05
额
3.00 3.98 1 53 .84 0.68
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
87
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他
701,9 2,582, 39,640 125,16 -112,9 3,335,
二、本年期初余
63,19 067,99 ,206.0 3,704. 77,046 858,05
额
3.00 3.98 1 53 .84 0.68
三、本期增减变 350,9 -350,9 238,02 244,69
6,660, 10,255
动金额（减少以 81,59 81,596 0,956. 2,055.
842.79 .46
“－”号填列） 6.00 .00 89 14
238,03 238,03
（一）综合收益
1,212. 1,212.
总额
35 35
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
10,255 -10,25
（三）利润分配
.46 5.46
1．提取盈余公 10,255 -10,25
积 .46 5.46
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
350,9 -350,9
（四）所有者权
81,59 81,596
益内部结转
6.00 .00
1．资本公积转 350,9 -350,9
增资本（或股 81,59 81,596
本） 6.00 .00
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
88
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
6,660, 6,660,
（五）专项储备
842.79 842.79
7,999, 7,999,
1．本期提取
987.30 987.30
-1,339, -1,339,
2．本期使用
144.51 144.51
（六）其他
1,052
2,231, 46,301 125,17 125,04 3,580,
四、本期期末余 ,944,
086,39 ,048.8 3,959. 3,910. 550,10
额 789.0
7.98 0 99 05 5.82
0
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 其他 一般 未分 者权
资本 减：库 专项 盈余 股东
股本 优先 永续 综合 风险 配利 益合
其他 公积 存股 储备 公积 权益
股 债 收益 准备 润 计
701,9 2,581, 33,675 125,16 -319,3 3,122,
一、上年期末余
63,19 067,99 ,998.6 3,704. 90,068 480,82
额
3.00 3.98 0 53 .23 1.88
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
701,9 2,581, 33,675 125,16 -319,3 3,122,
二、本年期初余
63,19 067,99 ,998.6 3,704. 90,068 480,82
额
3.00 3.98 0 53 .23 1.88
89
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、本期增减变 206,41 213,37
1,000, 5,964,
动金额（减少以 3,021. 7,228.
000.00 207.41
“－”号填列） 39 80
206,41 206,41
（一）综合收益
3,021. 3,021.
总额
39 39
（二）所有者投 1,000, 1,000,
入和减少资本 000.00 000.00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
1,000, 1,000,
4．其他
000.00 000.00
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
90
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
5．其他
5,964, 5,964,
（五）专项储备
207.41 207.41
7,174, 7,174,
1．本期提取
226.28 226.28
-1,210, -1,210,
2．本期使用
018.87 018.87
（六）其他
701,9 2,582, 39,640 125,16 -112,9 3,335,
四、本期期末余
63,19 067,99 ,206.0 3,704. 77,046 858,05
额
3.00 3.98 1 53 .84 0.68
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 股 合收益 备 积
股 债 润 计
701,96 256,38 3,069,2
一、上年期末余 1,967,75 17,979,8 125,163,
3,193.0 1,219. 45,729.
额 7,738.01 74.45 704.53
0 09 08
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
701,96 256,38 3,069,2
二、本年期初余 1,967,75 17,979,8 125,163,
3,193.0 1,219. 45,729.
额 7,738.01 74.45 704.53
0 09 08
三、本期增减变 350,98
-350,98 10,255.4 92,299 102,554
动金额（减少以 1,596.0
1,596.00 6 .11 .57
“－”号填列） 0
（一）综合收益 102,55 102,554
总额 4.57 .57
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
91
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
10,255.4 -10,25
（三）利润分配
6 5.46
1．提取盈余公 10,255.4 -10,25
积 6 5.46
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
350,98
（四）所有者权 -350,98
1,596.0
益内部结转 1,596.00
0
1．资本公积转 350,98
-350,98
增资本（或股 1,596.0
1,596.00
本） 0
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
1,052,9 256,47 3,069,3
四、本期期末余 1,616,77 17,979,8 125,173,
44,789. 3,518. 48,283.
额 6,142.01 74.45 959.99
00 20 65
上期金额
单位：元
92
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 股 合收益 备 积
股 债 润 计
701,96 255,96 3,068,8
一、上年期末余 1,967,75 17,979,8 125,163,
3,193.0 7,571. 32,081.
额 7,738.01 74.45 704.53
0 27 26
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
701,96 255,96 3,068,8
二、本年期初余 1,967,75 17,979,8 125,163,
3,193.0 7,571. 32,081.
额 7,738.01 74.45 704.53
0 27 26
三、本期增减变
413,64 413,647
动金额（减少以
7.82 .82
“－”号填列）
（一）综合收益 413,64 413,647
总额 7.82 .82
（二）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
93
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
701,96 256,38 3,069,2
四、本期期末余 1,967,75 17,979,8 125,163,
3,193.0 1,219. 45,729.
额 7,738.01 74.45 704.53
0 09 08
三、公司基本情况
陕西兴化化学股份有限公司（以下简称“兴化股份”、“本公司”或“公司”）系于1997年8月经陕西省人民
政府陕政函[1997]168号文批准，由陕西兴化集团有限责任公司（原陕西省兴平化肥厂，以下简称“兴化集
团”）、陕西信托投资有限公司、陕西兴化化学股份有限公司职工持股会、中物三峡物资有限公司等十八
家法人单位共同发起设立的股份有限公司。公司2007年1月在深圳证券交易所上市，证券代码：002109。
公司统一社会信用代码：91610000294207364D。
根据本公司2016年第一次临时股东大会决议及相关文件，经中国证监会《关于核准陕西兴化化学股份
有限公司向陕西延长石油（集团）有限责任公司等发行股份购买资产的批复》证监许可[2016]2758号文件
于2016年11月18日核准，兴化股份通过资产置换、发行股份的方式购买陕西延长石油（集团）有限责任公
司（以下简称“延长集团”）、陕西鼓风机（集团）有限公司（以下简称“陕鼓集团”）持有的陕西延长石油
兴化化工有限公司（以下简称“兴化化工”）100%股权，本次交易新增343,563,193股。2018年4月20日召开
2017年度股东大会，经股东大会决议，公司以2017年12月31日总股本701,963,193股为基数，以资本公积金
向全体股东每10股转增5股，共转增350,981,596股，转增后公司总股本增至1,052,944,789股，公司累计股本
变更为人民币1,052,944,789元。
本公司的母公司为延长集团，本公司的实际控制人为陕西省人民政府国有资产监督管理委员会。
公司注册地：陕西省咸阳市兴平市东城区，总部地址：陕西省咸阳市兴平市东城区。
法定代表人：陈团柱。
公司所属行业为化学原料及化学制品制造业，主要经营业务为化工产品（不含危险品）的生产、销售，
包括：甲醇、合成氨、硫磺、液氧、液氩、液氮、一甲胺、二甲胺、三甲胺、二甲基甲酰胺、硫酸铵等。
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（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本报告期合并范围为本公司及子公司兴化化工，未发生变动
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其他
相关规定进行确认和计量，在此基础上根据本附注五列示的重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表，符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和
现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、营业周期
本公司的营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
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本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复
核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分
割的部分）均纳入合并财务报表。
(2) 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
①增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
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利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②处置子公司或业务
ａ一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
ｂ分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
③购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
④不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
⑴确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
⑵确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
⑶确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
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⑷按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑸确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（十四）长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期
损益。
10、金融工具
（1）金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③贷款和应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
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收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他
综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出
售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
终止确认部分的账面价值；
终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及
转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件法
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不
可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
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除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价
值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
①可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降
趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一
并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
②持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将金额在 1,000 万元以上的应收账款及金额在 100 万
单项金额重大的判断依据或金额标准 元以上的其他应收款确定为单项金额重大的应收款
项。
本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测
试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单
项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有
类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
包括对方单位解散、注销，或与对方存在争议或涉及
单项计提坏账准备的理由 诉讼、仲裁等，已有明显迹象表明债务人很可能无法
履行还款义务的应收款项等。
对此类应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金
坏账准备的计提方法 流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计
提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）存货的分类
存货分类为：原材料、在产品、库存商品、低值易耗品、包装物等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价，对于不能替代使用的存货、为特定项目专门购入或制造的存货以及提
供劳务的成本，采用个别计价法确定发出存货的成本。
（3）不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13、持有待售资产
本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产
或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，
应当同时满足下列条件：
⑴根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
⑵出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年
内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。
因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投
资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投
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资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
拟结束使用而非出售的非流动资产或处置组不应当划分为持有待售类别。
公司出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房地产除外）或处置组时
确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产
而产生的处置利得或损失，计入当期资产处置收益。
14、长期股权投资
（1）共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
（2）初始投资成本的确定
①企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
②其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（3）后续计量及损益确认方法
①成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
②权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
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他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基
础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投
资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于
被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部
分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失
的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本
附注“五、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（六）合并财务报表的编制
方法”中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
③长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用
权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工
具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期
损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
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以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产——出租用建筑物
采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产在同时满足下列条件时予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资
产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-40 5.00 2.38-4.75
机器设备 年限平均法 10-20 5.00 4.75-9.5
运输设备 年限平均法 4-11 5.00 8.64-23.75
电子及其他设备 年限平均法 3-14 5.00 6.79-31.67
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，本公司对未计提减值准备的固定资产，根据固定资产类别、
预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业
提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
在使用年限内变更预计折旧年限或预计残值率，以及已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的
账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额
时，对此前已计提的累计折旧不作调整。
每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与
原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残
值。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：①租赁期满后租赁
资产的所有权归属于本公司；②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允
价值；③租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；④租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允
价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
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否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费
用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确
定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
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19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
②后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地使用年限
专利及非专利技术 10年 预计使用年限
软件 5-10年 预计使用年限
技术许可费 10年 预计使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
截至资产负债表日，公司没有使用寿命不确定的无形资产。
（2）内部研究开发支出会计政策
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：是指为获取新的技术和知识等进行得有计划的调查，有关研究活动的例子包括：意于获取
知识而进行的活动；研究成果或其他知识的应用研究、评价和最终选择；材料、设备、产品、工序、系统
或服务替代品的研究；以及新的或经改进的材料、设备、产品、工序、系统或服务的可能替代品的配制、
设计、评价和最终选择等。
开发阶段：是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产
出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。有关开发活动的例子包括：生产前或使用前的原型和模
型的设计、建造和测试；含新技术的工具、夹具、模具和冲模的设计；不具有商业性生产经济规模的是生
产设施的设计、建造和运营；新的或经改造的材料、设备、产品、工序、系统或服务所选定的替代品的设
计、建造和测试等。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产存在产生经济利益的方式；有能力完成该无形资产的开发；有能力使用或出售该无形资
产；
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④ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于
资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，
按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计
未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资
产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不予转回。
21、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益
或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
① 设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老
保险）。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费，相应支出计入当期损益或相关资产
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成本。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞
退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
23、预计负债
（1）预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
24、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（1）以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性
股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终
股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认
一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是
否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价
值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费
用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
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增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具
的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
（2）以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负
债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负
债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（1）商品销售收入确认和计量原则
①销售商品收入确认和计量的总体原则
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司既没有保留通常与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能
流入本公司；相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
②本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
采用预收货款方式销售货物，于货物发出时确认收入；采用直接收款方式销售货物，收到销售额或取
得索取销售额的凭据并将提货单交付买方时确认收入；采用赊销方式销售货物，货物交付买方时确认收入。
（2）让渡资产使用权收入的确认和计量原则
①让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
ａ利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
ｂ使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
②本公司确认让渡资产使用权收入的依据
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则
①按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
ａ已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按
相同金额结转劳务成本。
ｂ已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳
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务收入。
26、政府补助
（1）政府补助类型
政府补助，是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收
益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益
相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益
相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的
政府补助。
（2）政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①企业能够满足政府补助所附条件；
②企业能够收到政府补助。
政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。
政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）会计处理
根据每项政府补助的性质采用总额法或净额法；对于性质相同的政府补助应采用相同的方法；方法一
旦选用，不得随意变更。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确
认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚
未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
与收益相关的政府补助，应当分情况按照以下规定进行会计处理：
①用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失
的期间，计入当期损益或冲减相关成本；
②用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公
司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。
公司取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨
付给企业两种情况进行会计处理。
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司选择以实际
收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
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当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相
关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在
整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司
采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，
计入租入资产价值。
融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实
现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持
有待售类别：
⑴该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
⑵该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一
部分；
⑶该组成部分是专为转售而取得的子公司。
公司在利润表中按经营持续性分别列示持续经营损益和终止经营损益，反映净利润中与持续经营相关
的净利润和与终止经营相关的净利润。
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30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
根据财政部于 2018 年 6 月 15 日发
布的《关于修订印发 2018 年度一
会计政策变更对公司报告期资产
般企业财务报表格式的通知》（财
第六届董事会第三十三次会议 总额、负债总额、净资产、损益无
会[2018]15 号）的要求，公司对财
重大影响。
务报表格式的相关内容进行了相
应的调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
31、其他
专项储备
本公司的危险品生产业务，按照国家规定提取安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同
时计入“专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使
用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到
预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累
计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。“专项储备”科目期末余额在资产负债表所有者权益项下“其
他综合收益”和“盈余公积”之间增设“专项储备”项目反映。
提取标准为收入的超额累进率计提，营业收入为1,000.00万元以内（包含1,000.00万元）的计提比率为
4%，营业收入1,000.00万元-10,000.00万元（包含10,000.00万元）的计提比率为2%，营业收入10,000.00万
元-100,000.00万元（包含100,000.00万元）的计提比率为0.5%，营业收入10亿元以上的计提比率为0.2%。
年末余额超过上年度计提基数的1.5%，经当地安全生产管理部门批准后可不再计提。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应
税劳务收入为基础计算销项税额，
增值税 17%、16%、11%、10%、6%、5%
在扣除当期允许抵扣的进项税额
后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 25%
112
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3%
地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 2%
其他税费 从相关规定
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
兴化股份 25%
兴化化工 25%
2、税收优惠
根据陕发改产业确认函[2012]004号文，兴化股份被确认为陕西省符合国家鼓励类目录企业，符合财税
[2011]58 号《财政部国家税务总局海关总署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》和国
家税务总局公告2012年第12号《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》
的规定，可以享受西部大开发税收优惠。自2011年1月1日至2020年12月31日止，兴化股份当年经主管税务
机关审核确认或备案后，减按15%的税率缴纳企业所得税。2018年度兴化股份无主业收入，预计适用的企
业所得税税率为25%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 21,245.52 3,213.04
银行存款 353,597,713.48 82,692,979.41
其他货币资金 119,000,000.00 32,000,000.00
合计 472,618,959.00 114,696,192.45
其他说明
因抵押、质押或冻结等受限制的货币资金明细如下：
项 目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 119,000,000.00 32,000,000.00
合 计 119,000,000.00 32,000,000.00
2、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
113
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应收票据 243,296,550.33 320,570,012.09
应收账款 217,262,229.53 125,172,763.57
合计 460,558,779.86 445,742,775.66
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 243,296,550.33 320,570,012.09
合计 243,296,550.33 320,570,012.09
2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 418,142,766.73
合计 418,142,766.73
3)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
银行承兑汇票 49,500,000.00
合计 49,500,000.00
其他说明
公司持有宝塔石化集团财务有限公司开具并承兑的票据49,500,000.00元，于2018年6月、7月、8月、9
月已陆续到期，由于宝塔石化财务公司到期尚未兑付，公司将票据余额转入应收账款。
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并
49,500, 24,750, 24,750,
单独计提坏账准 19.58% 50.00%
000.00 000.00 000.00
备的应收账款
按信用风险特征 203,336 10,824, 192,512 131,87 100.00 6,706,79 125,172,7
80.42% 5.32% 5.09%
组合计提坏账准 ,545.51 315.98 ,229.53 9,563. % 9.67 63.57
114
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
备的应收账款 24
131,87
252,836 100.00 35,574, 217,262 100.00 6,706,79 125,172,7
合计 14.07% 9,563. 5.09%
,545.51 % 315.98 ,229.53 % 9.67 63.57
24
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
公司截至报告日持有常州求异物资有限公司背书给
子公司兴化化工的由宝塔石化财务有限公司开具并
常州求异物
29,500,000.00 14,750,000.00 50.00% 承兑的票据 29,500,000.00 元，由于宝塔石化财务有
资有限公司
限公司未按期兑付，公司将持有的票据转入应收账
款，并按票面金额的 50%计提坏账准备。
公司截至报告日持有随州市金福贸易有限公司背书
随州市金福 给子公司兴化化工的由宝塔石化财务有限公司开具
贸易有限公 20,000,000.00 10,000,000.00 50.00% 并承兑的票据 20,000,000.00 元，由于宝塔石化财务
司 有限公司未按期兑付，公司将持有的票据转入应收
账款，并按票面金额的 50%计提坏账准备。
合计 49,500,000.00 24,750,000.00 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 202,644,452.12 10,132,222.59 5.00%
3 年以上 692,093.39 692,093.39 100.00%
合计 203,336,545.51 10,824,315.98 5.32%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 28,867,516.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
115
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占应收账款总
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 坏账准备
额的比例(%)
陕西兴化集团有限责任公司 关联方 199,341,182.46 1年以内 78.84 9,967,059.12
常州求异物资有限公司 非关联方 29,500,000.00 1年以内 11.67 14,750,000.00
随州市金福贸易有限公司 非关联方 20,000,000.00 1年以内 7.91 10,000,000.00
陕西延长石油(集团)有限责任
公司碳氢高效利用技术研究 关联方 2,214,939.01 1年以内 0.88 110,746.95
中心
洛阳世润商贸有限公司 非关联方 692,093.39 3年以上 0.27 692,093.39
合计 251,748,214.86 99.57 35,519,899.46
3、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 6,553,696.99 98.73% 862,104.22 91.10%
1至2年 75,000.00 7.93%
2至3年 75,000.00 1.13% 9,229.78 0.97%
3 年以上 9,229.78 0.14%
合计 6,637,926.77 -- 946,334.00 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 款项性质
青岛捷能汽轮机集团股份有限公司 非关联方 75,000.00 2-3年 未结算维修费
陕西中化建进出口公司 非关联方 9,229.78 3年以上 未结算材料款
合计 84,229.78
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 款项性质
咸阳建华煤炭经销有限公司 非关联方 2,499,924.75 1年以内 预付材料款
咸阳供电局 非关联方 1,989,366.87 1年以内 预付电费
陕西工大福田科技工程有限公司 非关联方 521,500.56 1年以内 预付工程款
上海迪阳化工进出口有限公司 非关联方 391,932.84 1年以内 预付材料款
西安瑞恩水务技术有限责任公司 非关联方 286,431.60 1年以内 预付材料款
合计 5,689,156.62
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其他说明：
4、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 3,996,750.00
合计 3,996,750.00
（1）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并 10,715
10,715, 10,715, 100.00 10,715,0
单独计提坏账准 68.62% ,011.3 67.90% 100.00%
011.39 011.39 % 11.39
备的其他应收款 9
按信用风险特征
4,900,0 4,900,0 100.00 5,065, 1,068,25 3,996,750
组合计提坏账准 31.38% 32.10% 21.09%
00.00 00.00 % 000.00 0.00 .00
备的其他应收款
15,780
15,615, 100.00 15,615, 100.00 100.00 11,783,2 3,996,750
合计 ,011.3 74.67%
011.39 % 011.39 % % 61.39 .00
9
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款（按单 期末余额
位） 其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
江阴市亚特机械制
10,715,011.39 10,715,011.39 100.00% 破产待偿债权
造有限公司
合计 10,715,011.39 10,715,011.39 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
账龄 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
3 年以上 4,900,000.00 4,900,000.00 100.00%
合计 4,900,000.00 4,900,000.00 100.00%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,831,750.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
3)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款或借款 4,800,000.00 4,800,000.00
职工备用金、往来款 165,000.00
保证金 100,000.00 100,000.00
破产待偿债权 10,715,011.39 10,715,011.39
合计 15,615,011.39 15,780,011.39
4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
江阴市亚特机械
非关联方 10,715,011.39 3 年以上 68.62% 10,715,011.39
制造有限公司
广东华特气体股
非关联方 4,800,000.00 3 年以上 30.74% 4,800,000.00
份有限公司
陕西省咸阳公路
非关联方 100,000.00 3 年以上 0.64% 100,000.00
管理局
合计 -- 15,615,011.39 -- 100.00% 15,615,011.39
5、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
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（1）存货分类
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 3 号—上市公司从事房地产业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
（3）存货期末余额中利息资本化率的情况
（4）存货受限情况
（5）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（6）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 54,330,221.29 54,330,221.29 41,349,643.21 41,349,643.21
库存商品 41,152,949.32 41,152,949.32 32,506,032.45 32,506,032.45
合计 95,483,170.61 95,483,170.61 73,855,675.66 73,855,675.66
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（7）存货跌价准备
（8）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额中无借款费用资本化的情况，无建造合同形成的已完工未结算资产情况。
（9）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
6、其他流动资产
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 7,920,172.31 6,109.67
待认证进项税 110,344.83 4,528.30
待摊财产保险费 2,779,232.51 2,952,664.62
预缴税费 231,344.28
其他 139,108.63
合计 10,948,858.28 3,194,646.87
其他说明：
7、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 3,006,034,469.40 3,200,428,625.26
合计 3,006,034,469.40 3,200,428,625.26
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子及其他设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 1,149,921,634.16 3,470,075,847.54 6,224,845.72 5,093,133.14 4,631,315,460.56
2.本期增加金
1,170.94 224,561.23 225,732.17
额
（1）购置 1,170.94 224,561.23 225,732.17
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
8,939,953.96 20,867.52 8,960,821.48
额
（1）处置或
4,150,907.92 7,619.66 4,158,527.58
报废
其他减少 4,789,046.04 13,247.86 4,802,293.90
4.期末余额 1,149,921,634.16 3,461,137,064.52 6,224,845.72 5,296,826.85 4,622,580,371.25
二、累计折旧
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1.期初余额 126,976,927.53 968,325,944.43 3,717,792.20 3,078,153.82 1,102,098,817.98
2.本期增加金
37,225,431.27 149,965,740.59 393,175.99 454,426.31 188,038,774.16
额
（1）计提 37,225,431.27 149,965,740.59 393,175.99 454,426.31 188,038,774.16
3.本期减少金
1,970,763.72 7,613.27 1,978,376.99
额
（1）处置或
1,327,990.44 7,238.67 1,335,229.11
报废
其他减少 642,773.28 374.60 643,147.88
4.期末余额 164,202,358.80 1,116,320,921.30 4,110,968.19 3,524,966.86 1,288,159,215.15
三、减值准备
1.期初余额 92,598,140.36 236,189,876.96 328,788,017.32
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
401,330.62 401,330.62
额
（1）处置或
401,330.62 401,330.62
报废
4.期末余额 92,598,140.36 235,788,546.34 328,386,686.70
四、账面价值
1.期末账面价
893,121,135.00 2,109,027,596.88 2,113,877.53 1,771,859.99 3,006,034,469.40
值
2.期初账面价
930,346,566.27 2,265,560,026.15 2,507,053.52 2,014,979.32 3,200,428,625.26
值
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 10,577,220.05
电子及其他设备 59,451.41
运输设备 63,008.07
合计 10,699,679.53
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8、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 57,089,014.45 3,335,335.67
合计 57,089,014.45 3,335,335.67
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
4*160t/h 锅炉
烟气超低排放 37,002,082.68 37,002,082.68
改造项目
高浓度料浆制
备技术工业示
10,448,950.77 10,448,950.77
范装置应用开
发
一、三甲胺库
1,658,049.04 1,658,049.04
扩容改造
CO 膜分离器
1,474,359.00 1,474,359.00
第一组更换
甲醇精馏常压
塔冷凝冷却器 1,422,413.80 1,422,413.80
更换
甲胺甲醇回收
塔（T-751）精 899,027.02 899,027.02
馏段更换
预精馏塔一级
360,344.83 360,344.83
冷凝器更换
化工园区安防
327,586.23 327,586.23
监控系统
兴化化工专用
铁路 DF12 机 256,290.60 256,290.60
车 LKJ
704 高闪蒸汽
253,187.77 253,187.77
综合利用工程
干式贮灰场二
1,233,622.30 1,233,622.30 1,233,622.30 1,233,622.30
期--子坝建设
122
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工程
烟气、污水总
排在线监测系 852,136.75 852,136.75
统
152 中控 DCS
控制系统扩容 996,245.93 996,245.93 585,470.08 585,470.08
国产化改造
煤场改造工程 218,641.57 218,641.57 218,641.57 218,641.57
一、二效分离
151,538.46 151,538.46
室
其他 538,212.91 538,212.91 293,926.51 293,926.51
合计 57,089,014.45 57,089,014.45 3,335,335.67 3,335,335.67
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 本期利 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 息资本 源
金额 计金额 化率
额 比例 化金额
4*160t/
h 锅炉
烟气超 48,098, 37,002, 37,002,
76.93% 其他
低排放 264.74 082.68 082.68
改造项
目
高浓度
料浆制
备技术
20,000, 10,448, 10,448,
工业示 52.24% 其他
000.00 950.77 950.77
范装置
应用开
发
一、三
甲胺库 3,000,0 1,658,0 1,658,0
55.27% 其他
扩容改 00.00 49.04 49.04
造
CO 膜
分离器 1,800,0 1,474,3 1,474,3
81.91% 其他
第一组 00.00 59.00 59.00
更换
123
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甲醇精
馏常压
2,500,0 1,422,4 1,422,4
塔冷凝 56.90% 其他
00.00 13.80 13.80
冷却器
更换
干式贮
灰场二
1,300,0 1,233,6 1,233,6
期--子 94.89% 其他
00.00 22.30 22.30
坝建设
工程
152 中
控 DCS
控制系 700,00 585,47 410,77 996,24 142.32
其他
统扩容 0.00 0.08 5.85 5.93 %
国产化
改造
甲胺甲
醇回收
塔 2,000,0 899,02 899,02
44.95% 其他
（T-75 00.00 7.02 7.02
1）精馏
段更换
预精馏
塔一级 320,00 360,34 360,34 112.61
其他
冷凝器 0.00 4.83 4.83 %
更换
化工园
区安防 480,00 327,58 327,58
68.25% 其他
监控系 0.00 6.23 6.23
统
兴化化
工专用
铁路 300,00 256,29 256,29
85.43% 其他
DF12 0.00 0.60 0.60
机车
LKJ
704 高
闪蒸汽 1,200,0 253,18 253,18
21.10% 其他
综合利 00.00 7.77 7.77
用工程
煤场改 220,00 218,64 218,64
99.38% 其他
造工程 0.00 1.57 1.57
124
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一、二
200,00 151,53 151,53
效分离 其他
0.00 8.46 8.46
室
环保专
1,550,0 852,13 852,13
项资金 其他
00.00 6.75 6.75
5-03
293,92 6,166,4 5,922,2 538,21
其他 其他
6.51 89.37 02.97 2.91
83,668, 3,335,3 60,679, 6,925,8 57,089,
合计 -- -- --
264.74 35.67 556.96 78.18 014.45
9、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 技术许可费 软件 合计
一、账面原值
1.期初余 186,700,467.3 210,986,302.1
18,600,000.00 5,000,000.00 685,834.77
额 7 4
2.本期增
加金额
（1）购
置
（2）内
部研发
（3）企
业合并增加
3.本期减少
金额
（1）处
置
4.期末余 186,700,467.3 210,986,302.1
18,600,000.00 5,000,000.00 685,834.77
额 7 4
二、累计摊销
1.期初余
25,926,739.98 9,455,000.00 1,666,666.51 339,574.50 37,387,980.99
额
125
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2.本期增
3,734,009.28 1,860,000.00 499,999.92 68,583.48 6,162,592.68
加金额
（1）计
3,734,009.28 1,860,000.00 499,999.92 68,583.48 6,162,592.68
提
3.本期减
少金额
（1）处
置
4.期末余
29,660,749.26 11,315,000.00 2,166,666.43 408,157.98 43,550,573.67
额
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1）计
提
3.本期减
少金额
（1）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 167,435,728.4
157,039,718.11 7,285,000.00 2,833,333.57 277,676.79
面价值 7
2.期初账 160,773,727.3 173,598,321.1
9,145,000.00 3,333,333.49 346,260.27
面价值 9 5
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
126
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2016年兴化化工以出让方式取得一宗干式贮灰场项目工业用地，面积43亩，尚未办妥产权证书，无其
他未办妥产权证书的土地使用权。
10、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 51,189,327.37 12,797,331.85 18,490,061.06 4,622,515.27
可抵扣亏损 28,139,989.53 7,034,997.38 324,503,656.37 81,125,914.09
应付职工薪酬暂时
11,732,328.65 2,933,082.16 6,287,028.11 1,571,757.03
性差异
其他 4,014,348.00 1,003,587.00
合计 95,075,993.55 23,768,998.39 349,280,745.54 87,320,186.39
（2）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
抵销后递延所得税 抵销后递延所得税
递延所得税资产和 递延所得税资产和
项目 资产或负债期末余 资产或负债期初余
负债期末互抵金额 负债期初互抵金额
额 额
递延所得税资产 23,768,998.39 87,320,186.39
（3）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 328,386,686.70 328,788,017.32
可抵扣亏损 324,341,419.40 341,367,116.85
合计 652,728,106.10 670,155,134.17
（4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年
2019 年 128,175,815.14 145,201,512.59
127
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2020 年 113,651,521.08 113,651,521.08
2021 年 82,514,083.18 82,514,083.18
合计 324,341,419.40 341,367,116.85 --
其他说明：
11、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备及工程款 257,671.94 257,671.94
预付土地款 3,778,355.00 3,778,355.00
未实现售后回租损益 2,417,131.62 2,570,594.26
预缴所得税 8,938,933.15 8,938,933.15
合计 15,392,091.71 15,545,554.35
其他说明：
12、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 300,000,000.00 250,000,000.00
合计 300,000,000.00 250,000,000.00
短期借款分类的说明：
13、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 155,000,000.00 32,000,000.00
应付账款 108,192,353.47 117,382,025.60
合计 263,192,353.47 149,382,025.60
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
128
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银行承兑汇票 155,000,000.00 32,000,000.00
合计 155,000,000.00 32,000,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 88,957,815.11 97,949,676.87
1-2 年 4,420,313.84 1,641,288.38
2-3 年 978,333.60 5,276,882.82
3 年以上 13,835,890.92 12,514,177.53
合计 108,192,353.47 117,382,025.60
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
杭州杭氧股份有限公司 7,922,500.00 合同争议
华陆工程科技有限责任公司 1,088,500.00 设计费暂估
山东科麟环保科技股份有限公司 560,495.00 设备款
江苏火电电力设备制造有限公司 454,400.00 设备款
上海开维喜集团股份有限公司 414,152.00 材料款
合计 10,440,047.00 --
其他说明：
14、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 39,437,152.15 34,810,841.14
1-2 年 156,984.59 295,937.35
2-3 年 247,809.95 180,334.23
3 年以上 430,047.43 335,453.45
合计 40,271,994.12 35,622,566.17
129
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
西安亚泰气体有限责任公司 73,161.00 预收货款，业务暂停
湖北金九龙化工有限公司 69,301.20 预收货款，业务暂停
文安县润和商贸有限公司 61,846.80 预收货款，业务暂停
河南顺达化工科技有限公司 48,486.00 预收货款，业务暂停
重庆市江津区搏丰农资有限公司 46,809.60 预收货款，业务暂停
合计 299,604.60 --
15、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 6,808,283.79 100,178,699.65 94,533,923.76 12,453,059.68
二、离职后福利-设定
961,779.91 14,353,336.04 14,273,499.39 1,041,616.56
提存计划
合计 7,770,063.70 114,532,035.69 108,807,423.15 13,494,676.24
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津
4,721,838.09 79,025,794.75 72,837,361.78 10,910,271.06
贴和补贴
2、职工福利费 16,200.00 8,188,114.91 8,204,314.91
3、社会保险费 4,312,332.81 4,312,332.81
其中：医疗保险
3,600,694.04 3,600,694.04
费
工伤保
487,832.22 487,832.22
险费
生育保
223,806.55 223,806.55
险费
4、住房公积金 460,781.00 6,869,061.00 6,715,633.00 614,209.00
5、工会经费和职工 1,609,464.70 1,783,396.18 2,464,281.26 928,579.62
130
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教育经费
合计 6,808,283.79 100,178,699.65 94,533,923.76 12,453,059.68
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 775,718.00 12,366,323.03 13,142,041.03
2、失业保险费 77,097.91 330,274.01 393,157.36 14,214.56
3、企业年金缴费 108,964.00 1,656,739.00 738,301.00 1,027,402.00
合计 961,779.91 14,353,336.04 14,273,499.39 1,041,616.56
其他说明：
16、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 26,763.67 3,099,704.27
城市维护建设税 1,873.46 216,979.30
教育费附加 802.91 92,991.13
地方教育费附加 535.27 61,994.09
土地使用税 859,615.56 859,615.48
房产税 597,164.94 617,223.08
印花税 159,226.41 156,914.53
水利建设基金 74,620.22 3,825.83
契税 120,273.35 120,273.35
个人所得税 743,283.32 1,177,378.16
水资源税 121,804.00
环境保护税 203,261.95
合计 2,909,225.06 6,406,899.22
其他说明：
17、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 551,145.83 348,241.67
131
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其他应付款 14,998,496.40 8,272,550.42
合计 15,549,642.23 8,620,792.09
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利
152,395.83
息
短期借款应付利息 398,750.00 348,241.67
合计 551,145.83 348,241.67
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
（2）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证金 8,418,883.85 5,627,857.11
单位往来款 1,188,962.43 834,709.07
代扣职工社保等 1,257,753.58 1,809,984.24
代扣职工取暖费 118,548.54
三供一业专项改造费用 4,014,348.00
合计 14,998,496.40 8,272,550.42
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
陕西华美通能源贸易有限公司 500,000.00 履约保证金
陕西红岩工贸有限公司 500,000.00 履约保证金
陕西晋龙工贸有限公司 500,000.00 履约保证金
陕西尚诚煤业有限公司 500,000.00 履约保证金
铜川市新区华建煤炭运销有限公
500,000.00 履约保证金
司
合计 2,500,000.00 --
132
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其他说明
依据国办发〔2016〕45号文《国务院办公厅转发国务院国资委、财政部关于国有企业职工家属区“三供
一业”分离移交工作指导意见的通知》，企业对本单位需承担的维修改造费用，依据职工家属区维修改造
方案的投资估算金额进行预估。
18、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期应付款 329,000,000.00
合计 329,000,000.00
其他说明：
19、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
信用借款 100,000,000.00
合计 100,000,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
公司当年从成都银行取得1亿元两年期借款，借款期限2018年7月24日至2020年7月23日，借款年利率为
4.988%。
20、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
701,963,193. 350,981,596. 350,981,596. 1,052,944,78
股份总数
00 00 00 9.00
其他说明：
根据2018年4月20召开的2017年度股东大会决议，公司以2017年12月31日总股本701,963,193股为基数，以
资本公积金向全体股东每10股转增5股，共转增350,981,596股，转增后公司总股本增至1,052,944,789元。
21、资本公积
单位： 元
133
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
2,553,989,570.21 350,981,596.00 2,203,007,974.21
价）
其他资本公积 28,078,423.77 28,078,423.77
合计 2,582,067,993.98 350,981,596.00 2,231,086,397.98
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据2018年4月20召开的2017年度股东大会决议，公司以2017年12月31日总股本701,963,193股为基数，以
资本公积金向全体股东每10股转增5股，共转增350,981,596股，转增后公司总股本增至1,052,944,789元。
22、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 39,640,206.01 7,999,987.30 1,339,144.51 46,301,048.80
合计 39,640,206.01 7,999,987.30 1,339,144.51 46,301,048.80
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
23、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 125,163,704.53 10,255.46 125,173,959.99
合计 125,163,704.53 10,255.46 125,173,959.99
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
24、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -112,977,046.84 -319,390,068.23
调整后期初未分配利润 -112,977,046.84 -319,390,068.23
加：本期归属于母公司所有者的净利润 238,031,212.35 206,413,021.39
减：提取法定盈余公积 10,255.46
期末未分配利润 125,043,910.05 -112,977,046.84
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
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4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
25、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,991,141,416.76 1,526,853,725.91 1,840,881,500.33 1,495,410,630.98
其他业务 61,486,485.77 59,839,287.87 53,078,269.21 50,369,324.05
合计 2,052,627,902.53 1,586,693,013.78 1,893,959,769.54 1,545,779,955.03
26、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 7,937,267.58 937,293.97
教育费附加 3,401,686.09 401,697.42
房产税 2,591,737.94 2,426,712.19
土地使用税 3,438,511.76 3,679,984.88
车船使用税 17,508.30 25,316.40
印花税 1,262,781.08 981,469.94
地方教育费附加 2,267,790.74 267,798.29
合计 20,917,283.49 8,720,273.09
其他说明：
管理费用本期较上期增加，主要为职工薪酬及折旧费用的增加所致。
27、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,661,301.90 1,535,993.60
运输装卸保管费 59,768.87 490,963.50
劳务费 486,585.35 430,763.93
物料消耗 86,915.12
折旧费 78,554.15 78,789.74
广告宣传费 6,935.92
135
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差旅费 127,187.63 58,041.88
车辆费用 17,251.57 7,930.66
其他 64,612.36 57,490.53
合计 2,582,176.95 2,666,909.76
其他说明：
28、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 927,959.90 1,003,967.84
业务招待费 140,261.06 228,245.00
车辆费用 32,149.52 305,689.42
修理费 1,090,361.53 3,211,104.76
职工薪酬 24,117,185.14 20,790,487.62
税费 1,234,217.51 1,140,103.78
折旧费 17,380,496.65 6,389,972.45
无形资产摊销 3,614,449.56 3,614,449.56
后勤服务费 12,223,200.01 10,210,000.03
劳务费 1,746,519.34 1,632,360.69
中介服务费 1,983,844.06 1,642,866.98
物料消耗 785,277.56 348,894.39
警卫消防费 1,200,600.95 1,008,411.48
保险费 109,219.69 197,314.89
租赁费 619,653.00 419,151.24
差旅费 71,426.79 91,466.09
董事会基金及上市公司费 497,304.54 582,721.20
其他 1,065,392.22 227,553.48
合计 68,839,519.03 53,044,760.90
其他说明：
29、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 21,984,112.50 25,015,547.87
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减：利息收入 1,146,311.59 1,815,280.17
承兑汇票贴息 10,351,389.03 6,214,445.24
未确认融资费用 1,203,299.26 15,539,957.83
汇兑损益 31,838.57 57,344.29
手续费及其他 127,404.59 102,735.71
合计 32,551,732.36 45,114,750.77
其他说明：
财务费用本期较上期减少，主要为兴化化工融资租赁期满未确认融资费用减少所致.
30、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 32,699,266.31 3,787,397.24
合计 32,699,266.31 3,787,397.24
其他说明：
31、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
经济赔款 4,600.00 4,000.00 4,600.00
合计 4,600.00 4,000.00 4,600.00
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
其他说明：
32、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产毁损报废损失 2,408,064.40 2,408,064.40
罚款滞纳金 254,697.86 107,555.76 254,697.86
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对外捐赠 90,000.00 90,000.00
其他 4,014,348.00 4,014,348.00
合计 6,767,110.26 107,555.76 6,767,110.26
其他说明：
营业外支出其他系兴化化工负担的“三供一业”维修改造费用。
33、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税费用 63,551,188.00 28,329,145.60
合计 63,551,188.00 28,329,145.60
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 301,582,400.35
按法定/适用税率计算的所得税费用 75,395,600.09
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,801,960.43
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影
-13,646,372.52
响
所得税费用 63,551,188.00
其他说明
34、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 1,146,311.59 1,815,280.17
收到保证金 4,987,381.74 500,000.00
往来款 76,153,495.70 542,379,901.66
政府补助
138
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他 24,093.15 404,000.00
合计 82,311,282.18 545,099,181.83
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本费用付现支出 10,134,579.97 13,629,261.27
财务手续费等 127,404.59 102,734.71
往来款 225,495,644.46 536,501,544.13
保证金 2,210,100.00
其他 254,697.86 107,555.76
合计 238,222,426.88 550,341,095.87
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
融资租赁保证金退回 488,390.71
合计 488,390.71
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付融资租赁款 330,295,497.22 21,243,500.00
合计 330,295,497.22 21,243,500.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
35、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
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1．将净利润调节为经营活动现金流
-- --
量：
净利润 238,031,212.35 206,413,021.39
加：资产减值准备 32,699,266.31 3,787,397.24
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
188,038,774.16 177,122,747.31
性生物资产折旧
无形资产摊销 6,162,592.68 6,162,592.68
固定资产报废损失（收益以“－”号填
2,408,064.40
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,219,250.33 40,612,849.99
递延所得税资产减少（增加以“－”
63,551,188.00 28,329,145.60
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -21,627,494.95 2,417,211.43
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-91,886,457.61 35,653,975.04
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
128,155,523.51 -47,816,831.20
号填列）
其他 -80,339,157.21 33,964,207.41
经营活动产生的现金流量净额 488,412,761.97 486,646,316.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
-- --
资活动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 353,618,959.00 82,696,192.45
减：现金的期初余额 82,696,192.45 119,874,761.03
现金及现金等价物净增加额 270,922,766.55 -37,178,568.58
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 353,618,959.00 82,696,192.45
其中：库存现金 21,245.52 3,213.04
可随时用于支付的银行存款 353,597,713.48 82,692,979.41
三、期末现金及现金等价物余额 353,618,959.00 82,696,192.45
其他说明：
140
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
36、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
37、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 119,000,000.00 银行承兑汇票保证金
合计 119,000,000.00 --
其他说明：
八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
陕西省咸阳市 同一控制下企
兴化化工 陕西省 生产及销售 100.00%
兴平市东城区 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
石油和天然气资
陕西省延安市七
延长集团 源的勘探、开采，100 亿元 69.37% 69.37%
里铺
石油炼制等
本企业的母公司情况的说明
本公司的母公司为延长集团，延长集团直接持有公司48.24%的股权、通过兴化集团间接持有公司
21.13%的股权，合计持有公司69.37%的股权。
本企业最终控制方是陕西省国资委。
141
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注八、（一）1.企业集团的构成。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
陕西兴化集团有限责任公司 同一控制人
陕西兴化机械制造有限公司 同一控制人
兴化集团（江西）化工有限公司 同一控制人
陕西兴福肥业有限责任公司 同一控制人
陕西省兴化仪表安装有限责任公司 同一控制人
陕西兴化新科气体有限责任公司 同一控制人
陕西延长石油(集团)有限责任公司炼化公司 同一控制人
陕西延长中煤榆林能源化工有限公司 同一控制人
陕西华特新材料股份有限公司 同一控制人
陕西省石油化工研究设计院 同一控制人
西北化工研究院 同一控制人
西安元创化工科技股份有限公司 同一控制人
陕西化建工程有限责任公司 同一控制人
陕西西宇无损检测有限公司 同一控制人
陕西延长石油能源科技有限公司 同一控制人
陕西延长石油集团氟硅化工有限公司 同一控制人
陕西延长化建房地产开发有限公司 同一控制人
陕西延长石油财务有限公司 同一控制人
陕西延长石油矿业有限责任公司 同一控制人
永安财产保险股份有限公司 同一控制人
陕西延长石油(集团)有限责任公司碳氢高效利用技
同一控制人
术研究中心
陕西延长石油西北橡胶有限责任公司 同一控制人
关天国际融资租赁有限公司 同一控制人
陕西延长石油矿业有限责任公司煤炭运销分公司 同一控制人
陕西延长石油延安能源化工有限公司 同一控制人
其他说明
142
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
陕西兴化集团有
设备检修劳务 3,020,000.00 13,358,974.32
限责任公司
陕西兴化集团有
综合服务费 12,223,200.01 10,210,000.03
限责任公司
陕西兴化集团有
采购物资 646,118.23 274,026.43
限责任公司
陕西兴化机械制
采购物资 5,060,875.47 923,931.62
造有限公司
陕西兴化机械制
修理费 12,350,000.00 328,766.11
造有限公司
陕西省石油化工
采购物资 591,905.82 582,980.76
研究设计院
西北化工研究院 采购物资 12,015,541.10 2,893,702.23
陕西化建工程有
维修 2,636,605.08 3,758,776.90
限责任公司
永安财产保险股
财产保险费 1,653,321.58 1,790,755.69
份有限公司
陕西延长石油西
北橡胶有限责任 采购物资 146,080.00 462,324.77
公司
陕西延长石油矿
业有限责任公司 购买材料 194,326.19
煤炭运销分公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
陕西延长石油(集团)有限
责任公司碳氢高效利用技 提供水电蒸汽 1,847,832.41 1,080,627.17
术研究中心
陕西延长石油(集团)有限
销售商品 4,481,845.19 1,578,859.64
责任公司碳氢高效利用技
143
陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
术研究中心
陕西兴化集团有限责任公
销售商品 590,317,320.99 559,502,873.64
司
陕西兴化集团有限责任公
提供水电蒸汽 160,657,228.55 178,437,084.64
司
陕西兴化集团有限责任公
销售材料 22,930.77 303,536.67
司
陕西兴化集团有限责任公
提供劳务 302,863.08 290,478.47
司
西北化工研究院 提供水电 175,730.33 34,613.59
西北化工研究院 销售商品 545,330.75 2,099.85
陕西兴福肥业有限责任公
销售商品 570,516.59 491,353.72
司
陕西省石油化工研究设计
提供水电蒸汽 12,431.03
院
陕西延长石油延安能源化
销售商品 9,050,887.58
工有限责任公司
陕西延长石油（集团）有
销售商品 471,698.11
限责任公司（本部）
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
兴化集团 土地 485,189.08 485,189.16
兴化集团 固定资产 931,948.08 931,948.08
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
兴化集团 房产土地 619,653.00 419,151.24
关联租赁情况说明
（3）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
144
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关键管理人员薪酬 3,132,761.80 2,317,033.03
（4）其他关联交易
①关联方资金往来
公司在2016年重大资产重组将部分业务置出给兴化集团后，置出原银行借款的后期本息结算、热电联
产电费结算等业务由公司临时代收代付结算，本年发生额及余额情况见下表：
单位： 元
项目 关联方 期初余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 期末余额
其他应付款 兴化集团 754,709.07 46,907,845.50 47,221,517.86 1,068,381.43
报告期及期末均未因此形成关联方占用上市公司资金的情形。
②关联方资金存贷款情况
a.本公司存放在关联金融企业的款项情况
单位： 元
项 目 关联方名称 期末余额 期初余额
银行存款 陕西延长石油财务有限公司 341,176,394.57 44,633,574.64
b.本公司报告期无从关联金融企业取得及归还金融贷款的情形
c.关联方存贷款利息
单位： 元
项 目 关联方名称 本期发生额 上期发生额
利息收入 陕西延长石油财务有限公司 584,764.08 593,397.76
③其他交易
单位： 元
项 目 关联方名称 本期发生额 上期发生额
取得商标使用费收入 兴化集团 113,207.52 113,207.52
5、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
陕西兴化集团有
应收账款 199,341,182.46 9,967,059.12 129,891,579.21 6,494,578.96
限责任公司
陕西延长石油
(集团)有限责任
应收账款 2,214,939.01 110,746.95 538,925.70 26,946.29
公司碳氢高效利
用技术研究中心
应收账款 西北化工研究院 777.96 38.90
应收账款 陕西兴福肥业有 52,397.50 2,619.88
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限责任公司
陕西兴化机械制
预付款项 347,870.72
造有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
陕西兴化机械制造有限公
应付账款 4,817,487.18
司
陕西化建工程有限责任公
应付账款 274,879.98 1,311,992.90
司
陕西省石油化工研究设计
应付账款 315,695.14 658,684.75
院
应付账款 西北化工研究院 6,398,669.99 1,554,949.52
陕西延长石油西北橡胶有
应付账款 54,851.60 111,998.00
限责任公司
陕西延长石油延安能源化
应付账款 60,970.40
工有限责任公司
陕西延长石油集团氟硅化
预收款项 215.00 215.00
工有限公司
预收款项 西北化工研究院 2,485.93
陕西兴化集团有限责任公
其他应付款 1,068,381.43 754,709.07
司
6、关联方承诺
7、其他
十、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
2019年1月1日起执行新会计准则
中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2017年修订印发了《企业会计准则第22号——金融
工具确认和计量》（财会[2017]7号，以下简称“会计准则22号”）、《企业会计准则第23号—金融资产
转移》（财会[2017]8号，以下简称“会计准则23号”）、《企业会计准则第24号——套期会计》(财会[2017]9
号，以下简称“会计准则24号”)、《企业会计准则第37号——金融工具列报》（财会[2017]14号，以下
简称“会计准则37号”）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自2019年1月1
日起施行。经本公司2019年4月24日第六届董事会第三十五次会议决议通过，将于2019年1月1日起执行上
述新金融工具准则，并将依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。
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陕西兴化化学股份有限公司 2018 年年度报告全文
十一、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司现有经营业务主要在全资子公司兴化化工开展。根据公司架构、业务构成、内部管理情况，公
司以营业收入构成确定报告分部，不适宜划分各报告分部的资产总额和负债总额等。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 营业收入 营业成本 分部间抵销 合计
主营业务合计 1,991,141,416.76 1,526,853,725.91
液氨 710,935,705.35 526,643,612.48
甲醇 422,257,810.21 351,828,857.77
二甲基甲酰胺 416,972,657.19 332,849,699.29
混胺 286,210,119.30 189,947,950.73
蒸汽 101,924,971.67 72,334,343.50
其他产品 52,840,153.04 53,249,262.14
其他业务合计 61,486,485.77 59,839,287.87
材料 3,146,122.07 2,662,419.10
电 55,954,581.63 55,954,581.63
租赁 1,417,137.16 915,304.98
劳务 831,164.95 282,709.87
其他 137,479.96 24,272.29
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收账款 3,546,800.00
合计 3,546,800.00
（1）应收账款
1)应收账款分类披露
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单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价
计提比 账面价值
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征
3,546,8 3,546,8
组合计提坏账准
00.00 00.00
备的应收账款
3,546,8 3,546,8
合计
00.00 00.00
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
2、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
3,028,429,429. 3,028,429,429. 3,028,429,429. 3,028,429,429.
对子公司投资
14 14 14 14
3,028,429,429. 3,028,429,429. 3,028,429,429. 3,028,429,429.
合计
14 14 14 14
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
3,028,429,429. 3,028,429,429.
兴化化工
14 14
3,028,429,429. 3,028,429,429.
合计
14 14
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3、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 6,831,194.33 4,779.29 6,376,390.13 20,000.00
合计 6,831,194.33 4,779.29 6,376,390.13 20,000.00
其他说明：
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -2,408,064.40
根据税收、会计等法律、法规的要求
对当期损益进行一次性调整对当期 13,646,372.52
损益的影响
除上述各项之外的其他营业外收入
-4,354,445.86
和支出
减：所得税影响额 1,784,640.04
合计 5,099,222.22 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
6.88% 0.2261 0.2261
利润
扣除非经常性损益后归属于
6.74% 0.2212 0.2212
公司普通股股东的净利润
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3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十二节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、载有董事长签名的2018年年度报告全文及摘要的原稿。
五、以上文件的备查地点：公司证券部。
陕西兴化化学股份有限公司
董事长：陈团柱
二〇一九年四月二十四日
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