江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    江苏新民纺织科技股份有限公司

    Jiangsu Xinmin Textile Science & Technology Co., Ltd.

    2009年半年度报告全文

    股票简称：新民科技

    股票代码：002127

    披露日期：2009 年8月25日 1江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    重要提示

    1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

    2、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。

    3、所有董事均已出席审议本次半年报的董事会会议。

    4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    5、公司负责人柳维特、主管会计工作负责人李克加及会计机构负责人（会计主管人员）王培新声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。

    2江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    目 录

    第一节 公司

    基本情况简介…………………………………………………………..4

    第二节 会计

    数据和业务数据摘要…………………………………………………..5

    第三节 股本

    变动及股东情况………………………………………………………..5

    第四节 董事

    、监事和高级管理人员情况…………………………………………..7

    第五节 董事

    会报告…………………………………………………………………..7

    第六节 重要

    事项……………………………………………………………………..20

    第七节 财务

    报告（未经审计）……………………………………………………..25

    第八节 备查

    文件目录………………………………………………………………..70

    3江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    第一节 公司基本情况简介

    一、公司法定中文名称：江苏新民纺织科技股份有限公司

    公司法定英文名称：Jiangsu Xinmin Textile Science & Technology Co.,Ltd.

    公司中文名称缩写：新民科技

    公司英文名称缩写：Xinmin

    二、公司法定代表人：柳维特

    三、公司董事会秘书及其证券事务代表联系方式

    董事会秘书

    证券事务代表

    姓名

    卢蕊芬

    联系地址

    江苏省吴江市盛泽镇五龙路22号

    电话

    0512-63550591

    传真

    0512-63555511

    电子信箱

    xmgmlx@xmtex.com

    四、公司注册地址：中国江苏省吴江市盛泽镇五龙路22号 邮编：215228

    公司办公地址：中国江苏省吴江市盛泽镇五龙路22号 邮编：215228

    公司互联网网址：http:// www.xmtex.com

    公司电子信箱：info@xmtex.com

    五、公司信息披露报纸：证券时报

    登载年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn

    公司年度报告备置地点：江苏省吴江市盛泽镇五龙路22号证券部

    六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所

    公司股票简称：新民科技

    公司股票代码：002127

    七、其他有关资料

    公司首次注册登记日期：1999年7月12日

    公司最近一次变更登记日期：2009年7月8日

    注册登记地点：苏州市工商行政管理局

    公司企业法人营业执照注册号：320500000039894

    公司税务登记证号码：320584714954842

    组织机构代码：71495484-2

    4江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    第二节 会计数据和业务数据摘要

    一、主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末

    上年度期末

    本报告期末比上年度期末增减（％）

    总资产

    1,083,978,035.26

    1,077,459,926.89

    0.60%

    归属于上市公司股东的所有者权益

    516,434,692.93

    504,842,622.98

    2.30%

    股本

    182,762,160.00

    152,301,800.00

    20.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）

    2.83

    3.31

    -14.50%

    报告期（1－6月）

    上年同期

    本报告期比上年同期增减（％）

    营业总收入

    581,251,681.37

    696,620,030.07

    -16.56%

    营业利润

    35,930,261.05

    29,813,591.18

    20.52%

    利润总额

    37,243,954.31

    29,198,716.03

    27.55%

    归属于上市公司股东的净利润

    26,822,249.95

    22,007,283.29

    21.88%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润

    20,846,617.20

    21,424,115.13

    -2.70%

    基本每股收益（元/股）

    0.15

    0.12

    25.00%

    稀释每股收益（元/股）

    0.15

    0.12

    25.00%

    净资产收益率（%）

    5.19%

    4.41%

    0.78%

    经营活动产生的现金流量净额

    17,635,852.79

    23,902,284.03

    -26.22%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）

    0.10

    0.16

    -37.50%

    二、非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目

    金额

    附注（如适用）

    非流动资产处置损益

    14,525.91

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    1,327,531.41

    主要系本期收到与收益相关的政府补助，其中进口设备贴息510,000.00元、节能减排专项引导资金500,000.00元、节能专项资金项目奖励150,000.00元等。

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    12,404.03

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    -28,364.06

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    7,082,561.67

    主要系财务费用中日元设备借款形成的汇兑损益，详见本报告第七节财务报告会计报表附注（十七）注*1

    所得税影响额

    -753,025.17

    少数股东权益影响额

    -1,680,001.04

    合计

    5,975,632.75

    -

    第三节 股本变动及股东情况

    一、股份变动情况表

    报告期内，根据公司三届四次董事会审议并经2008年年度股东大会通过，公司实施了2008年度资本公积转增股本方案：以2008年末总股本15,230.18万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增2股，共转增股本3,046.036万股。完成本次资本公积金转增股本后，总股本由15,230.18万股增加至18,276.216万股。 5江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    单位：股

    本次变动前

    本次变动增减（+，-）

    本次变动后

    数量

    比例

    发行新股

    送股

    公积金转股

    其他

    小计

    数量

    比例

    一、有限售条件股份

    113,101,800

    74.26%

    22,620,360

    22,620,360

    135,722,160

    74.26%

    1、国家持股

    0

    0

    0

    2、国有法人持股

    0

    0

    0

    3、其他内资持股

    111,701,800

    73.34%

    22,340,360

    22,340,360

    134,042,160

    73.34%

    其中：境内非国有法人持股

    111,701,800

    73.34%

    22,340,360

    22,340,360

    134,042,160

    73.34%

    境内自然人持股

    0

    0

    0

    4、外资持股

    0

    0

    0

    其中：境外法人持股

    0

    0

    0

    境外自然人持股

    0

    0

    0

    5、高管股份

    1,400,000

    0.92%

    280,000

    280,000

    1,680,000

    0.92%

    二、无限售条件股份

    39,200,000

    25.74%

    7,840,000

    7,840,000

    47,040,000

    25.74%

    1、人民币普通股

    39,200,000

    25.74%

    7,840,000

    7,840,000

    47,040,000

    25.74%

    2、境内上市的外资股

    0

    0

    0

    3、境外上市的外资股

    0

    0

    0

    4、其他

    0

    0

    0

    三、股份总数

    152,301,800

    100.00%

    30,460,360

    30,460,360

    182,762,160

    100.00%

    二、限售股份变动情况表

    单位：股

    股东名称

    年初限售股数

    本年解除限售股数

    本年增加限售股数

    期末限售股数

    限售原因

    解除限售日期

    吴江新民实业投资有限公司

    97,450,973

    0

    19,490,195

    116,941,168

    首发承诺

    2010年04月18日

    吴江新民科技发展有限公司

    14,250,827

    0

    2,850,165

    17,100,992

    首发承诺

    2010年04月18日

    金山

    1,400,000

    0

    280,000

    1,680,000

    首发承诺

    2010年04月18日

    合计

    113,101,800

    0

    22,620,360

    135,722,160

    －

    －

    三、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数

    14,857

    前10名股东持股情况

    股东名称

    股东性质

    持股比例

    持股总数

    持有有限售条件股份数量

    质押或冻结的股份数量

    吴江新民实业投资有限公司

    境内非国有法人

    63.99%

    116,941,168

    11,694,116

    0

    吴江新民科技发展有限公司

    境内非国有法人

    9.36%

    17,100,992

    17,100,992

    0

    金山

    境内自然人

    0.92%

    1,680,000

    1,680,000

    0

    李英姿

    境内自然人

    0.21%

    385,013

    0

    未知

    徐平阳

    境内自然人

    0.15%

    280,033

    0

    未知

    马国华

    境内自然人

    0.14%

    253,800

    0

    未知

    王军

    境内自然人

    0.10%

    178,520

    0

    未知

    朱祥

    境内自然人

    0.08%

    150,352

    0

    未知

    徐非

    境内自然人

    0.08%

    150,000

    0

    未知

    徐子和

    境内自然人

    0.08%

    149,976

    0

    未知

    前10名无限售条件股东持股情况

    股东名称

    持有无限售条件股份数量

    股份种类

    李英姿

    385,013

    人民币普通股

    徐平阳

    280,033

    人民币普通股 6江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    马国华

    253,800

    人民币普通股

    王军

    178,520

    人民币普通股

    朱祥

    150,352

    人民币普通股

    徐非

    150,000

    人民币普通股

    徐子和

    149,976

    人民币普通股

    陈卫福

    138,120

    人民币普通股

    刘希明

    138,061

    人民币普通股

    陶菊花

    134,400

    人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    公司前10名股东中，吴江新民实业投资有限公司和吴江新民科技发展有限公司存在关联关系，双方存在一致行动的可能。

    公司前10名无限售条件股东，未知他们之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

    四、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内，无控股股东及实际控制人变更情况。

    第四节 董事、监事和高级管理人员情况

    一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况：

    1、因公司经营发展需要，蒋建刚先生辞去公司监事会监事职务，经公司监事会提名，并经公司2008年年度股东大会审议通过，增补吴建初先生担任公司监事会监事，任期从就任之日起计算，至三届监事会任期届满时为止。

    2、金山先生与公司的劳动合同期截止2009年2月28日，因劳动合同期满后不再续签，辞去其所担任的副总经理职务。

    3、经公司第三届董事会第五次会议审议通过，选举蒋建刚先生为公司副总经理，任期从就任之日起计算，至三届董事会任期届满时为止。

    二、董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内，董事、监事和高级管理人员未直接持有本公司股票。

    三、董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

    本报告期内，无董事、监事、高级管理人员被授予股权激励。

    第五节 董事会报告

    一、管理层讨论分析

    （一）报告期内公司经营环境的回顾

    报告期内，面对“艰难”的国内外宏观形势，我公司虽受到一定程度影响，但总体运行情况稳定有效，并未阻碍到正常的生产经营和企业发展，整体效益与去年同期基本持平，其中：化纤同比稳定增长、织染同比下降，各项管理工作不断加强。

    7江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    1、国内外市场形势变化

    报告期内，国内外宏观环境依旧严峻。国际上，此次由美国次贷危机引发的金融危机对世界各国实体经济造成的负面影响逐渐蔓延，并不断加深，行业萎靡现象迅速从金融领域向汽车制造、商业零售等领域扩张，纺织业也未能幸免，欧洲、日本、韩国等国家地区对纺织品的需求持续疲软，加剧了我国纺织业的出口压力，据海关统计，今年前5个月，我国出口纺织服装588.6亿美元，比去年同期下降11%（数据来源：中国海关总署网站www.customs.gov.cn）；在国内，需求不足的矛盾依然明显，处于完全竞争状态的纺织企业两极分化现象严重，一部分产品质量不过硬、研发创新不重视、资金实力不雄厚的中小企业在这场行业调整中被淘汰，而那些优质企业却利用这次市场重新洗牌的机遇，进一步巩固并提升自身优势。

    面对艰难的国内外市场形势，新民科技依靠“产品要新、品质服务要优、生产要专业化、管理要标准化、成本要最低化”的工作方针采取了积极应对措施：一是做精面料里料，继续把真丝及真丝交织、人丝及人丝交织产品作为公司的主线和长线产品来发展，同时，提高新民中高档里料在国内外的知名度；二是做优化纤原料，发挥现有装备优势，把细丝、细旦丝作为化纤原料产品的发展方向，依靠“成本、质量、差异化”争取更大的市场份额；三是做宽市场范围，统筹兼顾国际国内两个市场，在保持出口份额的同时，积极挖掘增长潜力巨大的内销市场，并通过产品开发，扩大市场覆盖面，避免由于品种单一带来的销售风险。

    2、信贷政策调整

    去年11月召开的国务院常务会议上指出，要实行积极的财政政策和适度宽松的货币政策，出台更有力的措施扩大内需，今年3月，温家宝总理在十一届人大二次开幕会议上作的2009年政府工作报告中又重申了这一政策导向。

    为此，国家出台了扩大内需刺激经济的4万亿投资计划，据有关统计资料显示，今年上半年GDP同比增长7.1%，CPI降1.1%，PPI降5.9%，固定资产投资增33.5%，消费品零售总额增15%，发电量增3.59%（数据来源：国家统计局网站www.stats.gov.cn），上述数据表明，在投资和消费增速“双加快”的拉动下，我国经济运行正在显现出积极变化。

    财政部和国家税务总局发文（财税[2009]14号）通知，今年2月1日起，纺织品出口退税从14%提高到15%，随后发布的《关于提高轻纺电子信息等商品出口退税率的通知》又明确指出，4月1日起再次提高纺织品出口退税率到16%，出口退税的上调提高了公司产品的出口竞争力，改善了企业盈利状况。但却不能从根本上扭转外需不足的市场形势。

    3、汇率利率变动

    报告期内，公司利润总额3724.40万元，同比增长27.55%，净利润2682.22万元，同比增长21.88%，主要原因是控股子公司新民化纤、新民高纤为购买进口设备而产生的应付日元借款，由于报告期末人民币兑日元升值幅度较大（来自中国外汇交易中心的统计数据显示，2009年1月人民币兑百日元平均汇率为7.54，6月平均汇率为7.0765，上半年人民币兑日元累计升值幅度达6.15%），因此，形成上述两个控股子公司报

    8江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    告期末账面汇兑收益为708.26万元，比去年同期的137.77万元增长414.09%。

    4、成本要素变化

    报告期内，公司主要原材料价格报告期内均比去年同期下降，其中：化纤切片的混合平均单价从去年上半年的9667元/吨降至今年的6688元/吨，同比降幅达30.81%；桑蚕丝织造原料混合平均单价从去年上半年的177.55元/公斤降至今年的156.58元/公斤，同比下降11.81%；其他织造原料混合平均单价从去年同期的22.46元/公斤降至今年的20.60元/公斤，同比下降8.28%。煤、汽、水、电等成本与去年同期相比都有不同程度地上涨，特别是煤和蒸汽价格。印染分厂去年1-6月份购煤平均单价为539元/吨（不含税），今年上半年耗煤平均单价已涨至897元/吨（不含税），涨幅高达66%，按今年上半年耗用数量3848吨计算，购煤成本增加137万元；蒸汽价格也从去年上半年的125.38元/吨（不含税）涨至今年的143.43元/吨（不含税），同比增长14.4%，按今年上半年公司用汽4.2万吨来计算，用汽成本增加76万元。

    因此，上半年度耗用主要原材料成本占总成本比重较大的化纤丝及丝织品的毛利率与去同相比出现不同程度地上升，而耗用煤、汽、水、电成本占总成本比重较大的印染加工产品的毛利率与去同相比却出现下降。

    5、行业政策扶持

    为了振兴纺织工业，帮助众多身陷危机的纺织企业突出重围，今年2月，国务院常务会议审议并原则通过了《纺织工业调整和振兴规划》（以下简称《规划》）。《规划》的出台不仅让纺织企业增加了战胜危机的信心和勇气，更为促进整个行业的产业升级创造了十分有利的条件，给行业的未来发展注入了新的活力。

    《规划》明确指出，要加大财税金融支持，提高纺织品服装出口退税率，对基本面较好但暂时出现经营和财务困难的企业给予信贷支持；要加大对中小纺织企业的扶持力度，鼓励担保机构提供信用担保和融资服务，减轻纺织企业负担；要加强技术改造，中央财政要拿出较大的资金额度，以贴息贷款等形式，重点支持纺纱织造、印染、化纤等行业的技术进步，推进高新技术纤维产业化，提高纺织装备自主化水平。

    报告期内，我公司争取到各类贴息、补助及奖励共计132.75万元，其中仅进口设备贴息和节能减排专项引导资金两项就达101万。这些奖励资金对于公司加快技术改造、淘汰落后产能、提高创新能力、促进结构调整、提升整体竞争力有着极大的鼓舞与扶持作用。

    （二）报告期内主要会计数据、财务指标、资产经营情况及其分析：

    1、江苏新民纺织科技股份有限公司合并会计报表报告期内的财务状况及经营成果

    截止2009年6月30日，公司总资产为108,397.80万元，比期初107,745.99万元增加651.81万元，增幅为0.60%；流动资产为45,375.53万元，比期初44,183.67万元增加1,191.86万元，增幅为2.70%；非流动资产为63,022.27万元，比期初63,562.32减少540.05万元，减幅为0.85%；流动负债为47,588.60万元，比期初47,965.77万元减少377.17万元，减幅为0.79%；非流动负债为53.46万元，比期初1,054.32万元减少1,000.86万元，减幅为94.93%，主要原因是:报告期内子公司新民高纤归还国内配套设备贷款1,000.00万元；股东权益为60,755.74万元，比期初58,725.90万元增加2,029.84万元，增幅为3.46%，其中：归属于

    9江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    母公司股东权益为51,643.47万元，比期初50,484.26万元增加1,159.21万元，增幅为2.30%。

    报告期内，公司营业收入58,125.17万元，比去年同期69,662.00万元减少16.56%；营业利润3,593.03万元，比去年同期2,981.36万元增长20.52%；营业外收入138.39万元，比去年同期13.97万元增长890.63%，主要原因是：报告期内收到与收益相关的政府补助比去年同期增加所致；营业外支出7.03万元，比去年同期75.46万元减少90.69%，主要原因是：报告期内无捐赠等营业外支出所致；利润总额为3,724.40万元，比去年同期2,919.87万元增长27.55%；所得税费用171.53万元，比去年同期249.08万元减少31.13%，其中：当期所得税费用比上年同期减少78.73%，主要原因是母公司因利润减少引起本期所得税费用减少172万元所致，递延所得税费用比上年同期增长2,573.86%，主要系子公司新民化纤弥补上年度亏损引起递延所得税费用增加105万元所致；净利润3,552.86万元，比去年同期2,670.80万元增长33.03%，主要原因是：报告期内控股子公司新民化纤及新民高纤为购买进口设备而产生的应付日元借款，由于人民币对日元升值幅度较大，形成上述二个控股子公司报告期末账面汇兑收益708.26万元，去年同期137.77万元，同比增长414.09%。

    2、销售毛利率变动情况分析

    项目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    本年比上年增减（％）

    2007年1-6月

    化纤丝

    10.49%

    7.01%

    3.48%

    7.50%

    丝织品

    16.82%

    16.54%

    0.28%

    17.95%

    印染加工

    14.75%

    17.49%

    -2.74%

    17.49%

    其他

    17.91%

    15.90%

    2.01%

    11.34%

    综合毛利率（%）

    12.77%

    10.94%

    1.83%

    10.93%

    报告期内，公司综合销售毛利率为12.77%，较上年同期增长1.83%，综合毛利率的提升主要来自公司化纤纺丝的贡献，其主要原料是石油化工产品涤纶聚脂切片，由于受国际金融风暴影响，国际石油市场价格波动较大，报告期内原料采购价格同比大幅下降30.81%，产品单位原材料生产成本同比相应降低，而化纤纺丝单位销售价格同比下降23.56%，使化纤纺丝毛利率与去年同期相比提高幅度较大。

    3、产品的销售和积压情况

    （1）主要产品销售价格变动情况

    产品类别

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    本年比上年增减（％）

    2007年1-6月

    化纤丝平均单价（元/吨）

    9,370.29

    12,257.84

    -23.56

    12,416.92

    真丝织品平均单价（元/米）

    19.76

    22.39

    -11.75

    22.25

    其他丝织品平均单价（元/米）

    6.90

    7.22

    -4.43

    6.33

    （2）主要原材料价格变动情况

    原材料采购类别

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    本年比上年增减（％）

    2007年1-6月

    化纤切片平均单价（元/吨）

    6,688.47

    9,666.99

    -30.81

    9,503.58

    桑蚕丝织造原料平均单价（元/公斤）

    156.58

    177.55

    -11.81

    180.96

    其他织造原料平均单价（元/公斤）

    20.60

    22.46

    -8.28

    23.73

    （3）存货变动情况分析

    单位：（人民币）万元

    10江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    项目

    本报告期末

    占本报告期末总资产的%

    市场供求情况

    存货跌价准备

    原材料

    4,132.29

    3.81

    正常

    42.21

    包装物

    31.32

    0.03

    正常

    0.61

    在产品

    264.55

    0.24

    正常

    0.00

    库存商品

    11,683.85

    10.78

    正常

    253.40

    合计

    16,112.02

    14.86

    正常

    296.23

    存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提，存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。公司不存在计提存货跌价准备不充分的情况，也不存在可能影响其持续经营能力的迹象。

    4、主要供应商、客户情况及对公司的影响

    单位：（人民币）万元

    项目

    2009年半年度

    项目

    2009年半年度

    前五名供应商采购金额合计

    26,228.05

    前五名客户销售金额合计

    3,891.40

    前五名供应商采购金额合计占半年度采购总额的比例（%）

    52.77

    前五名客户销售金额合计占半年度销售总额的比例（%）

    6.69

    前五名供应商预付帐款的余额

    1,145.49

    前五名客户应收帐款的余额

    343.29

    前五名供应商预付帐款的余额占公司预付帐款总余额的比例（%）

    32.93

    前五名客户应收帐款的余额占公司应收账款总余额的比例（%）

    6.13

    ⑴公司前五名供应商未发生重大变化，公司不存在向单一供应商采购比例超过公司采购总额30%或严重依赖少数供应商的情形，公司与前五名供应商不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在公司主要供应商中不存在直接或间接拥有权益等。

    ⑵公司前五名客户未发生重大变化，公司不存在向单一客户销售比例超过销售总额30%或严重依赖于少数客户的情形。公司与前五名客户不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在公司主要客户中不存在直接或间接拥有权益等。

    5、非经常性损益情况分析

    ⑴非经常性损益情况（见本报告第二节第二点）

    ⑵绝对值超过公司净利润10％以上的非经常性损益

    单位：（人民币）万元

    项目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    本年比上年增减（％）

    2007年1-6月

    其他符合非经常性损益定义的损益项目（汇兑损益）

    708.26

    137.77

    414.09%

    266.94

    其他符合非经常性损益定义的损益项目（汇兑损益）比上年同期增加414.09%，主要原因是报告期内人民币对日元汇率升值幅度较大，使子公司新民化纤及新民高纤因购买进口设备而发生的日元借款产生较大的汇兑收益，因此汇率的波动会对公司盈利稳定性产生一定影响。

    6、现金流状况变动因素分析

    单位：（人民币）万元

    项目

    2009年

    1-6月

    2008年1-6月

    同比增减（%）

    同比增减幅度大于30%的原因分析 11江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    一、经营活动产生的现金流量净额

    1,763.59

    2,390.23

    -26.22

    收到的税费返还

    685.85

    517.12

    32.63

    主要原因是报告期内收到的出口退税增加所致。

    经营活动现金流入小计

    67,851.88

    79,731.62

    -14.90

    经营活动现金流出小计

    66,088.29

    77,341.39

    -14.55

    二、投资活动产生的现金流量净额

    -15,029.30

    -6,622.96

    -126.93

    主要原因是报告期内支付到期进口设备信用证及质押定期存款增加所致。

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    1.65

    15.15

    -89.11

    主要原因是报告期内处置固定资产收入同比减少所致。

    投资活动现金流入小计

    58.09

    84.12

    -30.94

    主要原因是报告期内处置固定资产收入及利息收入同比减少所致。

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

    8,314.29

    3,432.08

    142.25

    主要原因是报告期内子公司新民高纤支付进口设备到期信用证6075万元所致。

    支付其他与投资活动有关的现金

    6,773.10

    3,275.00

    106.81

    主要原因是报告期内子公司新民高纤新增质押定期存款所致。

    投资活动现金流出小计

    15,087.39

    6,707.08

    124.95

    主要原因是报告期内子公司新民高纤支付进口设备到期信用证6075万元及质押定期存款增加所致。

    三、筹资活动产生的现金流量净额

    4,523.75

    3,838.92

    17.84

    取得借款收到的现金

    36,758.90

    18,062.23

    103.51

    主要原因是报告期内为降低银行贷款利率，减少利息支出，对原有银行借款办理转期所致。

    筹资活动现金流入小计

    36,758.90

    18,062.23

    103.51

    主要原因是报告期内为降低银行贷款利率，减少利息支出，对原有银行借款办理转期所致。

    偿还债务支付的现金

    29,769.13

    12,549.42

    137.22

    主要原因是报告期内为降低银行贷款利率，减少利息支出，对原有银行借款办理转期所致。

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    2,466.02

    1,673.89

    47.32

    主要原因是报告期内向股东派发现金红利同比增加所致。

    筹资活动现金流出小计

    32,235.15

    14,223.30

    126.64

    主要原因是报告期内为降低银行贷款利率，减少利息支出，对原有银行借款办理转期及向股东派发现金红利同比增加所致。

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    -19.67

    -112.80

    82.56

    主要原因是报告期内全资子公司吴江蚕花进出口有限公司经营性汇兑损失同比减少所致。

    五、现金及现金等价物净增加额

    -8,761.64

    -506.61

    -1,629.47

    主要原因是报告期内支付到期进口设备信用证、增加股东分红及支付质押定期存款增加所致。

    六、期末现金及现金等价物余额

    7,108.80

    16,473.17

    -56.85

    主要原因是报告期内支付到期进口设备信用证、增加股东分红及支付质押定期存款增加所致。

    7、重要资产情况

    资产类别

    存放状态

    性质

    使用情况

    盈利能力情况

    减值情况

    相关担保、诉讼、仲裁等情况

    土地

    位于各相关公司注册地

    为公司合法拥有

    正常

    末出现替代资产或资产升级换代导致公司核心资产盈利能力降低

    无

    厂房

    正常无风险

    生产、管理部门使用

    资产的使用效率正常

    末出现替代资产或资产升级换代导致公司核心资产盈利能力降低

    无

    重要设备

    正常无风险

    生产、管理部门使用

    资产的使用效率正常

    末出现替代资产或资产升级换代导致公司核心资产盈利能力降低

    无

    部分抵押，详见本报告第七节财务报告附注（八）第9、11、14相关内容

    其他重要资产

    正常无风险

    生产、管理部门使用

    资产的使用效率正常

    末出现替代资产或资产升级换代导致公司核心

    无

    无

    12江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    资产盈利能力降低

    8、主要债权债务变动分析

    单位：（人民币）万元

    主要债权

    2009年半年度末

    2008年末

    本报告期末比上年度期末增减（%）

    2007年末

    应收票据

    895.85

    210.98

    324.61%

    158.30

    应收帐款

    5,226.70

    5,308.70

    -1.54%

    5,260.78

    其他应收款

    480.06

    451.46

    6.33%

    469.12

    主要债权小计

    6,602.61

    5,971.14

    10.58%

    5,888.20

    主要债务

    2009年半年度末

    2008年末

    本报告期末比上年度期末增减（%）

    2007年末

    短期借款

    34,011.78

    26,745.25

    27.17%

    29,774.15

    应付票据

    1,220.00

    2,500.00

    -51.20%

    2,188.00

    应付帐款

    5,271.02

    10,986.72

    -52.02%

    5,703.97

    一年内到期的长期借款

    1,000.00

    1,000.00

    0.00%

    2,818.82

    长期借款

    0.00

    1,000.00

    -

    0.00

    主要债务小计

    41,502.80

    42,231.97

    -1.73%

    40,484.94

    ⑴报告期末，公司应收票据较上年期末增长324.61%，主要原因是报告期末未到期银行承兑汇票增加所致。

    ⑵报告期末，公司应付票据较上年期末减少51.20%，主要原因是报告期末银行应付承兑汇票减少所致。

    ⑶报告期末，公司应付帐款较上年期末减少52.02%，主要原因是报告期内子公司新民高纤以存入保证金取得日元借款支付了进口设备到期信用证6075万元所致。

    ⑷报告期末，公司长期借款余额为零，主要原因是报告期内子公司新民高纤提前归还了保证借款1000万元所致。

    9、主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品

    营业收入

    营业成本

    毛利率（%）

    营业收入比上年同期增减（%）

    营业成本比上年同期增减（%）

    毛利率比上年同期增减（%）

    纺织

    58,125.17

    50,705.03

    12.77%

    -16.56%

    -18.27%

    1.83%

    合计

    58,125.17

    50,705.03

    12.77%

    -16.56%

    -18.27%

    1.83%

    主营业务分产品情况

    化纤丝

    35,854.17

    32,094.27

    10.49%

    -13.02%

    -16.26%

    3.48%

    丝织品

    13,162.58

    10,948.49

    16.82%

    -21.09%

    -21.35%

    0.28%

    印染加工

    5,855.32

    4,991.80

    14.75%

    -10.07%

    -7.08%

    -2.74%

    其他

    3,253.10

    2,670.47

    17.91%

    -38.05%

    -39.53%

    2.01%

    合计

    58,125.17

    50,705.03

    12.77%

    -16.56%

    -18.27%

    1.83%

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元

    10、主营业务分地区情况

    单位：（人民币）万元

    地区

    营业收入

    营业收入比上年增减（%）

    国外

    4,568.06

    -21.97%

    国内

    53,557.11

    -16.06%

    13江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    其中：江苏省

    24,845.66

    -4.48%

    其中：吴江市

    19,411.33

    7.52%

    浙江省

    13,055.38

    -10.15%

    广东省

    4,738.83

    0.01%

    上海市

    3,831.14

    -26.46%

    其他地区

    7,086.10

    -46.80%

    合计

    58,125.17

    -16.56%

    （三）报告期控股子公司的财务状况及经营成果

    1、控股子公司：吴江新民化纤有限公司

    吴江新民化纤有限公司：注册资本为1250万美元，主营业务为生产差别化化学纤维及高档织物面料；销售本公司自产产品。投资比例为75%。

    截止2009年6月30日，该公司总资产为45,256.67万元，总负债为27,294.80万元，净资产为17,961.87万元，报告期内营业收入为22,908.98万元，营业利润为972.46万元，实现净利润861.04万元。

    2、控股子公司：吴江达利纺织有限公司

    吴江达利纺织有限公司：注册资本为400万美元，主营业务为生产高档纺织面料、服装、服饰及绣品，销售本公司自产产品。持有比例为75%。

    截止2009年6月30日，该公司总资产为7,990.09万元，总负债为489.97万元，净资产为7,500.12万元，报告期内营业收入为324.25万元，营业利润为47.53万元，实现净利润35.65万元。

    3、控股子公司：吴江蚕花进出口有限公司

    吴江蚕花进出口有限公司：注册资本为500万元，主营业务为经营和代理各类商品及技术的进出口业务(但国家限定公司经营或禁止进出口的商品或技术除外、不另附进出口商品目录)；销售：丝绸化纤织物。持有比例为100%。

    截止2009年6月30日，该公司总资产为2,922.56万元，总负债为2,214.66万元，净资产为707.90万元，报告期内营业收入为4,649.43万元，营业利润为48.98万元，实现净利润39.12万元。

    4、控股子公司：吴江新民高纤有限公司：

    吴江新民高纤有限公司：注册资本为700万美元，主营业务为生产差别化化学纤维和高档织物面料；销售本公司自产产品。投资比例为75%。

    截止2009年6月30日，该公司总资产为24,295.31万元，总负债为13,465.89万元，净资产为10,829.41万元，报告期内营业收入为23,732.31万元，营业利润为2,585.85万元，实现净利润2,585.85万元。

    （四）公司2009年下半年工作部署

    2009年下半年，纺织行业发展面临的不确定因素依然较多：积极的财政政策和适度宽松的货币政策能否给仍处于困境的中小企业注入新的活力、4万亿投资计划能否如愿拉动内需刺激消费、纺织工业振兴规划能否及时有效地促进行业结构调整……这些也是摆在新民科技面前的难题。

    但困难总是伴随着机遇，随着国家对纺织制造业扶持政策的陆续出台及落实，国际国内宏观经济数据

    14江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    的逐渐好转，通过公司自身各方面的努力，预测下半年公司产销形势会比上半年有所好转；另外，粘胶纤维、涤纶切片等各种原材料价格的稳定，对于公司顺利实现平稳运行也是一大关键有利因素。

    因此，我们要做的是坚定信心，以积极的心态正视市场、正视竞争者，以主观的努力赢得市场、赢得客户群。具体说来，需要做好以下三方面的工作：

    第一，千方百计保开台、想方设法提高设备利用率是各项工作的重中之重。历史数据表明，设备利用率的高和低直接影响到公司效益的高和低，各个分厂能否提高设备利用率，并控制好有效库存，是能否实现产销平衡、效益稳步增长的关键所在。为此，我们提出了三项工作措施：一是产品要新，开发的产品覆盖面要广，以避免品种单一带来的销售风险；二是产品质量服务要优，以一流的质量和到位的服务扩大市场占有率；三是生产成本要低，以使新民的产品在同类产品中产生强大的竞争力及生命力。

    第二，更好地贯彻落实公司“管理年”目标，进一步强化企业内部管理工作。在生产管理方面，我们将率先在两个子公司新民化纤和新民髙纤以及部份织造分厂推行5S现场管理；在制度建设方面，我们将根据“管理幅度、获利能力、经营运作、质量安全”来对各利润单位责任人实行规范化考核制度，同时对织造分厂的销售人员实行“业绩与职务、收入挂钩”的考核制度；在降本节支方面，我们要认真进行成本分析，切实做好电、煤、蒸汽的节能降耗工作；在员工培训方面，要利用多种形式在一线员工、中基层管理人员、专业技术人才、高层管理者等多个层面展开培训，特别要注重对培训效果的评估反馈；在安全生产方面，我们要排除安全隐患，杜绝各类重大安全事故的发生。

    第三，做好企业发展工作，不断优化完善公司产业链分布。包括：生产区域的集中整合，形成一个现代化的“新民产业工业园”；丝绸织造分厂的调整重组，淘汰现有32台有梭织机，迎来新民的“无梭化时代”；力争在今年三季度末实现提花事业部三期项目正常投产。

    二、公司投资情况

    （一）募集资金使用情况

    1、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]60号文核准，本公司于2007年4月6日向社会公开发行人民币普通股（A股）2,800.00万股，每股发行价为9.40元，应募集资金总额为人民币26,320.00万元，根据有关规定扣除发行费用1,580万元后，实际募集资金净额为24,740.00万元。该募集资金已于2007年4月12日到账。上述资金到账情况业经华普天健高商会计师事务所(北京)有限公司(原安微华普会计师事务所)华普验字[2007]第0441号《验资报告》验证。

    截至2009年06月30日止，公司募集资金使用情况为：(1)募集资金总额24,740.00万元，至2009年4月15日（募集资金项目竣工结报日）募集资金账户银行利息收入211.60万元，合计可使用金额为24,951.60万元。(2)直接投入募集资金项目15,941.26万元，使用超过募集资金项目投资计划部分补充流动资金4,040.00万元，变更募集资金用途用于补充流动资金970.27万元，使用节余募集资金永久补充流动资金3,896.96万元，合计已使用24,848.49万元，尚未支付的金额为103.11万元。其中年产220万米高档真丝生

    15江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    产线项目尚有52.92万元未付(应付杭州天新纺织机械有限公司22.12万元、中星纺织30.80万元)；年产2000万米高档仿真丝面料生产线项目尚有50.18万元未付(应付浙江万峰建设工程公司50.18万元)。(3)公司2009年6月30日募集资金专户余额为109.42万元。与尚未支付的募集资金余额差异6.31万元，系募集资金银行账户二季度的利息收入。

    2、募集资金的管理情况

    为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据相关法律法规的要求，结合公司的实际情况，制定了《江苏新民纺织科技股份有限公司募集资金管理制度》(以下简称“《管理制度》”)。该《管理制度》业经公司2007年5月12日董事会会议和2007年6月2日第一次临时股东大会审议通过。根据《管理制度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，以便于募集资金的管理和使用以及对其使用情况进行监督，保证专款专用。

    募集资金到帐后，2007年5月17日，公司同保荐机构国信证券有限责任公司和中国银行股份有限公司吴江盛泽支行、中国建设银行股份有限公司吴江盛泽支行签订了《募集资金三方监管协议》。公司分别在中国银行股份有限公司吴江盛泽支行、中国建设银行股份有限公司吴江盛泽支行开设了募集资金专项帐户。目前监管协议执行情况良好。

    3、截至2009年6月30日止，募集资金存储情况如下：

    金额单位：人民币万元

    银行名称

    银行账号

    余额

    中国银行股份有限公司吴江盛泽支行

    12996008092001

    52.39

    中国建设银行股份有限公司吴江盛泽支行

    051504248

    57.03

    合计

    109.42

    4、募集资金的实际使用情况

    金额单位：人民币万元

    募集资金总额

    24,740.00

    报告期内投入募集资金总额

    4,532.64

    变更用途的募集资金总额

    970.27

    变更用途的募集资金总额比例

    3.92%

    已累计投入募集资金总额

    24,848.49

    承诺投资项目

    是否已变更项目（含部分变更）

    募集资金承诺投资总额

    调整后投资总额

    截至期末承诺投入金额(1)

    报告期内投入金额

    截至期末累计投入金额(2)

    截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1)

    截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1)

    项目达到预定可使用状态日期

    报告期内实现的效益

    是否达到预计效益

    项目可行性是否发生重大变化

    年产220万米高档真丝面料项目

    否

    7,817.00

    6,846.73

    6,846.73

    632.37

    5,546.76

    -1,299.97

    81.01

    2009.04

    86.62

    否

    否

    年产2000万米高档仿真丝面料项目

    否

    12,883.00

    12,883.00

    12,883.00

    -61.68

    10,394.50

    -2,488.50

    80.68

    2008.01

    586.03

    否

    否

    合计

    -

    20,700.00

    19,729.73

    19,729.73

    570.69

    15,941.26

    -3,788.47

    -

    -

    672.65

    -

    -

    未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

    年产2000万米高档仿真丝面料项目：由于2008年下半年全球金融危机的爆发，导致全球纺织品市场疲软、需求下降，纺织品价格不断走低，压缩企业的利润空间，使该项目2009年上半年度未能达到预计收益。

    年产220万米高档真丝面料项目：由于该项目筹建期延长，到2009年4月全部达到可使用状态。同时金融危机对纺织业的影响至今仍未消除，单子的大幅减少，出口比率下降，导致了盈利水平进一步下滑。

    16江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    因此，2009年半年度未能实现预计的产能，也未能达到预计的收益。

    项目可行性发生重大变化的情况说明

    无

    募集资金投资项目实施地点变更情况

    无

    募集资金投资项目实施方式调整情况

    根据公司第二届董事会第十四次会议审议并经公司2008年第一次临时股东大会通过了对“年产220万米高档真丝面料生产线项目”进行适当调整的议案，即不再新建厂房，利用公司现有空置厂房和库房实施该项目，同时将该项目节省的厂房建设资金1,005.28万元{扣除老厂房改造费用（预计不超过100万元）后}用于补充公司流动资金。公司于2008年6月23日划出905.28万元用于补充流动资金。2009年老厂房实际改造费用为35.01万元，2009年2月24日将剩余的厂房改造费用64.99万元划出用于补充流动资金。

    募集资金投资项目先期投入及置换情况

    无

    用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

    1、根据公司第二届董事会第六次会议审议通过的《关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》，在保证募集资金项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意将募集资金2,400万元暂时用于补充流动资金，使用期限不超过6个月，从2007年6月4日 至2007年12月3日止。该补充流动资金已于2007年12月3日归还募集资金专用账户。

    2、根据公司第二届董事会第十次会议审议通过的《关于运用部分闲置募集资金补充公司流动资金的议案》，在保证募集资金项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，同意将募集资金2,400万元继续用于补充流动资金，使用期限不超过5个月，从2007年12月4日 至2008年5月3日止。由于公司分管资金调度人员将其使用期限误记为6个月，上述资金于2008年5月15日全部归还募集资金专用账户。

    项目实施出现募集资金结余的金额及原因

    根据公司2008年年度股东大会审议通过的《关于将节余募集资金永久补充公司流动资金的议案》，为降低公司财务费用，充分发挥募集资金的使用效率，为公司和公司股东创造更大的效益，同意公司将节余募集资金3,896.96万元用于永久补充公司流动资金 (其中年产220万米高档真丝面料生产线项目节余资金1,247.04万元，年产2000米高档仿真丝面料生产线项目节余资金2,438.32万元，利息收入211.60万元)。公司已于2009年6月9日划出该节余募集资金用于永久补充公司流动资金。

    尚未使用的募集资金用途及去向

    按规定用于募集资金项目，存放于募集资金专户。

    募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

    超过募集资金项目投资计划部分4,040万元用于补充流动资金。

    5、募集资金项目实施进度的说明

    本公司募集资金主要用于两个项目建设，分别是年产220万米高档真丝面料生产线建设项目和年产2,000万米高档仿真丝面料生产线建设项目，至2009年4月已全部完成，具体内容详见公司于2009年4月28日在巨潮资讯网披露的会审字[2009]3630号《关于江苏新民纺织科技股份有限公司募集资金使用及结余情况的鉴证报告。

    （二）非募集资金项目情况

    报告期内无非募集资金的重大项目

    三、对2009年1-9月经营业绩的预计

    单位：（人民币）元

    归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%

    2009年1-9月预计的经营业绩

    归属于母公司所有者的净利润比上年同期增加幅度为0~30%

    2008年1-9月经营业绩

    归属于母公司所有者的净利润：

    34,338,804.83

    业绩变动的原因说明

    由于金融危机对纺织行业的影响尚在延续，预计公司经营性业绩较上年同期增幅在0~30%；同时，由于人民币对日元汇率的不确定性，使公司实现的净利润也存在一定的不确定性。

    四、公司投资者关系管理

    公司一直非常重视投资者关系管理，公司董事会秘书是投资者关系管理负责人，公司证券部负责投资

    17江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    者关系管理的日常工作。公司通过设立投资者联系信箱和网上说明会等一系列活动，搭建各种让投资者进一步了解公司的平台，实现公司价值与股东利益最大化。

    1、报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站准确及时的披露了公司应披露的信息，详细回复投资者来电、电子邮件等，就公司的生产经营、未来发展等投资者关心的问题，与他们沟通交流，最大限度保证投资者与公司信息交流的顺畅。

    2、公司于2009年5月8日下午15:00－17:00 在深圳证券信息有限公司提供的网上平台上举行2008年年度报告说明会，采用网络远程方式召开，出席本次年度报告说明会的人员有公司董事长、总经理、独立董事、保荐代表人、董事会秘书、财务总监等与投资者进行了在线互动，就公司年报业绩、未来发展以及其他投资者关心的问题，与投资者进行了全面交流，促进了投资者对公司的了解，取得了良好的沟通效果。

    五、报告期内已披露的重要信息索引

    披露日期

    公告编号

    公 告 内 容

    信息披露报纸

    刊载网站

    2009-1-13

    2009-001

    2008年度业绩预告修正公告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-2-25

    2009-002

    2008年年度业绩快报

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-3-02

    2009-003

    高级管理人员辞职公告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-4-13

    2009-004

    2009年第一季度业绩预告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    2009-005

    2008年年度报告摘要

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    2009-006

    关于为控股子公司提供担保的公告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    2009-007

    募集资金年度使用情况的专项报告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    2009-008

    2008年年度内部控制的自我评价报告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    2009-009

    独立董事关于第三届董事会第四次会议相关事项的独立意见

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    2009-010

    第三届董事会第四次会议决议公告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    2009-011

    第三届监事会第四次会议决议公告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    2009-012

    关于将节余募集资金永久补充公司流动资金的公告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    2009-013

    召开2008年年度股东大会通知公告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    2009-014

    2009年第一季度报告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    2009-015

    关于举行2008年年度报告网上说明会的通知

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    2008年年度审计报告

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    2008年年度报告

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    国信证券股份有限公司关于公司用节余募集资金补充流动资金的专项意见

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    独立董事2008年度述职报告（王苏新）

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    独立董事2008年度述职报告（赵建平）

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    独立董事2008年度述职报告（陈前）

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    募集资金年度使用情况签证报告

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    内部控制签证报告

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    关于公司募集资金使用及结余情况的签证报告

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    公司章程（修订案）

    巨潮资讯网

    18江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    披露日期 公告编号 公 告 内 容 信息披露报纸 刊载网站

    2009-4-28

    国信证券股份有限公司关于公司内部控制自我评价报告的核查意见

    巨潮资讯网

    2009-4-28

    国信证券股份有限公司关于公司2008年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告

    巨潮资讯网

    2009-6-9

    2009-016

    2008年年度股东大会决议公告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-6-9

    公司章程（2009年6月）

    巨潮资讯网

    2009-6-9

    召开2008年度股东大会的法律意见书

    巨潮资讯网

    2009-6-9

    2009-017

    第三届监事会第五次会议决议公告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-6-9

    2009-018

    第三届董事会第五次会议决议公告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-6-9

    独立董事关于公司聘任高管人员的独立意见

    巨潮资讯网

    2009-6-13

    2009-019

    2008年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    2009-7-22

    2009-020

    2009半年度业绩快报

    《证券时报》

    巨潮资讯网

    注：上述公告同时刊登于“江苏新民纺织科技股份有限公司”网站（www.xmtex.com）

    六、公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》履行职责的情况

    1、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况

    报告期内，公司各位董事均能严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及《中小企业板块上市公司董事行为指引》等法律、法规及规章制度等规定履行职责，遵守《董事声明及承诺》，亲自出席董事会，审慎审议各项议案，持续关注公司经营，勤勉尽职地开展各项工作，有效发挥了董事在公司规范运作中的作用，保护了公司及股东的合法权益。

    公司董事长能按照相关规定召集并主持董事会会议，督促和检查股东大会决议的执行情况并安排董事会的日常工作。

    独立董事能够积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正地履行职责，对公司募集资金使用及关联交易等事项发表了独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用，并为维护小股东合法权益做了实际工作。

    2、报告期内董事出席董事会会议情况

    报告期内董事会会议召开次数

    2次

    董事姓名

    职务

    亲自出席

    次数

    委托出席

    次数

    缺席

    次数

    是否连续两次

    未亲自出席会议

    柳维特

    董事长、总经理

    2

    0

    0

    否

    姚晓敏

    副董事长

    2

    0

    0

    否

    周建萌

    副董事长

    2

    0

    0

    否

    李克加

    董事、副总经理

    2

    0

    0

    否

    姚明华

    董事

    2

    0

    0

    否

    卢蕊芬

    董事、董事会秘书

    2

    0

    0

    否

    赵建平

    独立董事

    2

    0

    0

    否

    陈前

    独立董事

    2

    0

    0

    否

    王苏新

    独立董事

    2

    0

    0

    否

    19江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    3、董事会对股东大会决议执行情况

    报告期内，公司董事会按照《公司法》、《证券法》及公司章程的规定，审慎地履行股东大会赋予的职权，严格执行股东大会决议。

    ⑴按照公司2008年度股东大会决议，实施2008年度利润分配和资本公积金转增股本方案：以2008年12月31日总股本15,230.18万股为基准，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计分配现金红利 15,230.18万元；以2008年12月31日总股本15,230.18万股为基准，向全体股东每10股转增2股，转增股本3,046.036万股。完成本次资本公积金转增股本后，总股本由15,230.18万股增加至18,276.216万股。上述分配方案已于报告期内实施完毕。

    ⑵按照公司2008年年度股东大会决议，到苏州市工商行政管理局变更公司注册资本的事项已于2009年7月8日实施完毕。

    第六节 重要事项

    一、公司治理状况

    公司上市以来，能够严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进企业规范运作水平的不断提升。公司治理状况符合《上市公司治理准则》的要求。

    报告期内，公司根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》(2008年证监会令57号)的规定，修订了《公司章程》，并提交2008年年度股东大会审议通过。

    二、收购、出售资产及资产重组

    报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组等事项。

    三、报告期内，控股股东及其他关联方占用公司资金情况和对外担保事项

    （一）报告期内，公司不存在控股股东及其关联方占用公司资金情况，亦未发生对外担保事项。

    （二）重大担保

    单位：（人民币）万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称

    发生日期（协议签署日）

    担保金额

    担保类型

    担保期

    是否履行完毕

    是否为关联方担保（是或否）

    报告期内担保发生额合计

    0.00

    报告期末担保余额合计（A）

    0.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计

    6,450.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B）

    7,450.00

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B）

    7,450.00

    担保总额占公司净资产的比例

    14.43%

    其中： 20江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）

    0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）

    0.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）

    0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E）

    0.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明

    1、吴江新民化纤有限公司向中国银行吴江支行借款3950万元的连带责任保证：借款本金，基于本金所发生的利息（包括法定利息、约定利息、复利、罚息）、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用（包括但不于诉讼费用、律师费用、公证费用、执行费用等）、因债务人违约而给债权人造成的损失和其他所有应付费用等。

    2、吴江新民高纤有限公司向交通银行吴江支行借款2500万元的连带责任保证：本金及利息、复利、罚息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。

    3、吴江蚕花进出口有限公司向招商银行股份有限公司小企业信贷中心借款1000万元的连带责任保证：本金及利息、罚息、复息、违约金、保理费用和实现债权的其他相关费用。

    （三）公司独立董事对占用公司资金及对外担保事项发表的独立意见：

    公司独立董事陈前先生、赵建平先生、王苏新先生于2009年8月22日第三届董事会第六次会议上对公司报告期内控股股东及其他关联方占用公司资金和公司对外担保情况的专项说明和独立意见：

    根据中国证监会(证监发[2003]56号)《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》和(证监发[2005]120号)《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定和要求，同时根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等有关规定赋予独立董事的职责，我们对公司截止2009年6月30日对外担保情况和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了了解和核查，认为：

    ⑴报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。

    ⑵截至2009年6月30日公司与控股股东及其他关联方不存在以下情形的资金往来：

    ①本公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出；

    ②本公司有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；

    ③本公司通过银行或非银行金融机构向控股股东及其他关联方提供委托贷款；

    ④本公司委托控股股东及其他关联方进行投资活动；

    ⑤本公司为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；

    ⑥本公司代控股股东及其他关联方偿还债务。

    ⑶截至2009年6月30日，公司不存在为控股股东及公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位和个人提供担保。

    ⑷报告期内本公司为控股子公司担保情况如下：

    经2009年6月6日公司二〇〇八年年度股东大会批准：

    ①同意本公司2009年度继续为控股子公司吴江新民化纤有限公司流动资金贷款提供信用担保不超过13,500万元，报告期末担保余额为3950万元；

    21江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    ②同意本公司2009年度继续为控股子公司吴江新民高纤有限公司设备及流动资金贷款等提供信用担保不超过13,500万元，报告期末担保余额为2500万元；

    ③同意本公司2009年度为全资子公司吴江蚕花进出口有限公司流动资金贷款提供信用担保不超过2,000万元，报告期末担保余额为1,000万元；

    报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司正常生产经营和资金合理利用的需要，担保决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的利益。

    （四）报告期内公司独立董事对以下事项发表了独立意见：

    1、2009年4月25日，公司独立董事对公司第三届董事会第四次会议相关事项发表了独立意见，具体内容详见2009年4月28日《证券时报》和巨潮资讯网的公司公告编号：2009-009。

    2、2009年6月6日，公司独立董事对公司第三届董事会第五次会议关于公司聘任高管人员的事项发表以下独立意见：

    ⑴经查阅蒋建刚先生的个人履历，被提名人均具有担任公司高级管理人员的任职条件，不存在《公司章程》和深圳证券交易所股票上市规则》有关限制担任公司高级管理人员的行为，其任职资格合法。

    ⑵公司董事会提名、聘任程序及表决结果符合相关法律、法规及公司章程的有关规定，同意公司第三届董事会第五次会议聘任蒋建刚先生为公司副总经理。

    四、重大关联交易

    （一）报告期内，公司未发生重大关联交易。

    （二）报告期内，公司无与关联方发生非经营性关联债权债务往来。

    （三）报告期内，公司无与关联方发生资产收购、出售的关联交易事项。

    （四）报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。

    （五）报告期内与关联方发生日常经营相关的关联交易

    单位：（人民币）万元

    关联方名称

    与上市公司的关联关系

    交易类型

    交易金额

    占同类交易金额的比例（%）

    吴江新民实业投资有限公司

    控股股东

    其他（租赁房屋）

    182.00

    15.40%

    吴江新民实业投资有限公司

    控股股东

    其他（委托贷款）

    1,000.00

    84.60%

    合计

    1,182.00

    100.00%

    具体详见本报告第七节财务报告附注（十）关联方关系及其交易

    （六）控股公司为本公司及本公司所属控股子公司的担保、抵押情况详见本报告第七节财务报告附注（十）关联方关系及其交易

    五、委托理财

    报告期内，公司未发生委托理财事项。

    六、公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况

    承诺事项

    承诺内容

    履行情况 22江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    1、本公司发行前所有股东及实际控制人柳维特先生承诺事项：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持有的股份。

    2、本公司自然人股东金山除以上承诺事项外还承诺：在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的本公司股份。

    3、通过持有本公司股东新民实业或新民发展的股权而间接持有本公司股权的本公司董事、监事和高级管理人员承诺事项：自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理所间接持有的本公司股份；承诺向本公司申报所间接持有的本公司股份及其变动情况，在本公司任职期间，每年转让的股份不超过所间接持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所间接持有的本公司股份。

    4、实际控制人柳维特先生承诺事项：柳维特先生作为新民实业的控股股东，除上述承诺外，还额外承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所间接持有的本公司股份。

    发行时所作承诺

    5、本公司发行前所有股东及实际控制人柳维特先生承诺事项：作为本公司股东期间不从事与本公司构成竞争的业务。

    严格履行承诺事项

    七、重大诉讼仲裁事项

    报告期内，公司未发生重大诉讼仲裁事项。

    八、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    1、证券投资情况

    单位：（人民币）元

    序号

    证券品种

    证券代码

    证券简称

    初始投资金额（元）

    期末持有数量（股）

    期末账面值

    占期末证券总投资比例 （%）

    报告期损益

    1

    开放式基金

    165401

    汇丰2016

    100,000.00

    0

    0.00

    0.00%

    12,404.03

    期末持有的其他证券投资

    0.00

    -

    0.00

    0.00%

    0.00

    报告期已出售证券投资损益

    -

    -

    -

    -

    0.00

    合计

    100,000.00

    -

    0.00

    100%

    12,404.03

    2、持有其他上市公司股权情况

    报告期内，公司未发生持有其他上市公司股权情况。

    3、持有非上市金融企业股权情况

    报告期内，公司未发生持有非上市金融企业股权情况。

    4、买卖其他上市公司股份的情况

    报告期内，公司未发生买卖其他上市公司股份的情况。

    5、可供出售金融资产

    本报告期内，无可供出售金融资产。

    6、持有至到期投资

    本报告期内，无持有至到期投资。

    7、投资性房地产

    本报告期内，无投资性房地产。

    8、关于公司利润分配及资本公积金转增股本事项

    公司2008年年度股东大会通过了2008年度利润分配和资本公积金转增股本方案：以2008年12月31日总

    23江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    股本15,230.18万股为基准，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），共计分配现金红利 15,230.18万元；以2008年12月31日总股本15,230.18万股为基准，向全体股东每10股转增2股，转增股本3,046.036万股。完成本次资本公积金转增股本后，总股本由15,230.18万股增加至18,276.216万股。

    本次利润分配及资本公积转增股本方案实施股权登记日为2009年6月19日，除权除息日为2009年6月22日，新增无限售条件流通股股份上市交易日为2009年6月22日。无限售条件流通股的现金红利于2009年6月22日通过股东托管证券商直接划入其资金账户，有限售条件流通股的现金红利由本公司直接派发，现金红利发放已于报告期内实施完毕。

    9、董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

    本报告期内，公司不进行利润分配或公积金转增股本。

    九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。

    十、公司聘任会计师事务所情况

    报告期内，公司续聘华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司为公司财务审计机构。

    24江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    第七节 财务报告

    一、财务报表

    资产负债表

    编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 2009年06月30日 单位：（人民币）元

    期末余额

    年初余额

    项目

    合并

    母公司

    合并

    母公司

    流动资产：

    货币资金

    194,787,997.73

    42,952,500.06

    214,673,410.95

    89,622,482.05

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    168,893.93

    应收票据

    8,958,499.60

    715,600.00

    2,109,826.00

    450,000.00

    应收账款

    52,267,000.01

    44,702,968.61

    53,087,009.00

    34,255,907.08

    预付款项

    34,783,278.56

    12,993,110.01

    29,792,062.00

    13,274,381.66

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利

    其他应收款

    4,800,609.21

    1,139,314.24

    4,514,618.78

    19,770,205.44

    买入返售金融资产

    存货

    158,157,912.72

    71,412,399.42

    137,490,883.54

    65,711,157.90

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计

    453,755,297.83

    173,915,892.34

    441,836,704.20

    223,084,134.13

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    20,000,000.00

    182,424,580.03

    20,000,000.00

    182,424,580.03

    投资性房地产

    固定资产

    554,183,149.56

    175,758,876.62

    564,182,108.16

    173,267,384.04

    在建工程

    9,756,048.77

    6,700,162.19

    3,485,139.20

    1,253,455.76

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产

    44,043,734.38

    26,902,036.06

    44,532,123.04

    27,213,342.52

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产

    2,239,804.72

    1,319,148.53

    3,423,852.29

    1,537,059.49

    其他非流动资产

    非流动资产合计

    630,222,737.43

    393,104,803.43

    635,623,222.69

    385,695,821.84

    资产总计

    1,083,978,035.26

    567,020,695.77

    1,077,459,926.89

    608,779,955.97

    流动负债：

    短期借款

    340,117,752.29

    114,000,000.00

    267,452,468.15

    139,500,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    25江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据

    12,200,000.00

    25,000,000.00

    应付账款

    52,710,156.23

    30,052,698.12

    109,867,152.01

    33,935,464.69

    预收款项

    29,458,826.51

    5,916,217.42

    31,066,779.35

    6,820,022.14

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬

    12,505,961.52

    3,469,788.34

    12,784,715.81

    4,143,267.76

    应交税费

    -2,215,528.28

    1,412,645.56

    4,955,520.40

    2,619,704.00

    应付利息

    应付股利

    其他应付款

    14,052,476.21

    12,152,681.58

    11,361,184.75

    7,882,184.75

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动负债

    10,000,000.00

    10,000,000.00

    其他流动负债

    7,056,321.46

    921,500.01

    7,169,852.87

    970,000.00

    流动负债合计

    475,885,965.94

    167,925,531.03

    479,657,673.34

    195,870,643.34

    非流动负债：

    长期借款

    10,000,000.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债

    534,619.25

    534,619.25

    543,230.99

    534,619.25

    其他非流动负债

    非流动负债合计

    534,619.25

    534,619.25

    10,543,230.99

    534,619.25

    负债合计

    476,420,585.19

    168,460,150.28

    490,200,904.33

    196,405,262.59

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本）

    182,762,160.00

    182,762,160.00

    152,301,800.00

    152,301,800.00

    资本公积

    153,786,357.87

    153,786,357.87

    184,246,717.87

    184,246,717.87

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积

    15,903,475.66

    15,903,475.66

    15,903,475.66

    15,903,475.66

    一般风险准备

    未分配利润

    163,982,699.40

    46,108,551.96

    152,390,629.45

    59,922,699.85

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者权益合计

    516,434,692.93

    398,560,545.49

    504,842,622.98

    412,374,693.38

    少数股东权益

    91,122,757.14

    82,416,399.58

    所有者权益合计

    607,557,450.07

    398,560,545.49

    587,259,022.56

    412,374,693.38

    负债和所有者权益总计

    1,083,978,035.26

    567,020,695.77

    1,077,459,926.89

    608,779,955.97

    企业负责人：柳维特 主管会计工作的负责人：李克加 会计机构负责人：王培新

    利润表

    编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元

    本期金额

    上期金额

    项目

    合并

    母公司

    合并

    母公司

    一、营业总收入

    581,251,681.37

    160,000,635.22

    696,620,030.07

    197,428,829.45

    其中：营业收入

    581,251,681.37

    160,000,635.22

    696,620,030.07

    197,428,829.45

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本

    545,333,824.35

    159,308,485.76

    666,760,505.10

    189,059,418.92

    其中：营业成本

    507,050,296.41

    138,069,274.03

    620,375,748.74

    168,726,709.33

    26江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加

    675,114.37

    544,057.39

    941,847.00

    836,926.56

    销售费用

    18,166,677.82

    2,635,088.82

    16,764,605.00

    3,130,482.14

    管理费用

    19,475,230.18

    14,248,668.77

    17,971,587.61

    11,510,861.78

    财务费用

    1,619,688.77

    4,683,040.63

    10,233,812.46

    5,047,594.34

    资产减值损失

    -1,653,183.20

    -871,643.88

    472,904.29

    -193,155.23

    加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）

    -68,893.93

    -45,933.79

    投资收益（损失以“-”号填列）

    81,297.96

    其中：对联营企业和合营企业的投资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列）

    35,930,261.05

    692,149.46

    29,813,591.18

    8,369,410.53

    加：营业外收入

    1,383,943.97

    1,287,132.07

    139,703.85

    139,703.85

    减：营业外支出

    70,250.71

    70,250.71

    754,579.00

    751,285.00

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）

    37,243,954.31

    1,909,030.82

    29,198,716.03

    7,757,829.38

    减：所得税费用

    1,715,346.80

    492,998.71

    2,490,760.19

    1,903,106.54

    五、净利润（净亏损以“-”号填列）

    35,528,607.51

    1,416,032.11

    26,707,955.84

    5,854,722.84

    归属于母公司所有者的净利润

    26,822,249.95

    1,416,032.11

    22,007,283.29

    5,854,722.84

    少数股东损益

    8,706,357.56

    4,700,672.55

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益

    0.15

    0.12

    （二）稀释每股收益

    0.15

    0.12

    企业负责人：柳维特 主管会计工作的负责人：李克加 会计机构负责人：王培新

    现金流量表

    编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 2009年1-6月 单位：（人民币）元

    本期金额

    上期金额

    项目

    合并

    母公司

    合并

    母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金

    669,442,103.80

    167,263,746.54

    790,206,392.94

    213,149,872.74

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还

    6,858,496.92

    5,171,195.92

    收到其他与经营活动有关的现金

    2,218,204.46

    39,094,561.31

    1,938,577.78

    14,408,747.01

    经营活动现金流入小计

    678,518,805.18

    206,358,307.85

    797,316,166.64

    227,558,619.75

    购买商品、接受劳务支付的现金

    581,251,712.64

    147,357,552.85

    699,641,631.70

    184,424,963.29

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    27江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    支付给职工以及为职工支付的现金

    40,625,621.80

    25,636,224.90

    39,900,516.64

    25,935,601.76

    支付的各项税费

    26,991,318.24

    9,589,364.60

    24,611,118.48

    12,558,390.30

    支付其他与经营活动有关的现金

    12,014,299.71

    5,475,044.61

    9,260,615.79

    5,043,474.38

    经营活动现金流出小计

    660,882,952.39

    188,058,186.96

    773,413,882.61

    227,962,429.73

    经营活动产生的现金流量净额

    17,635,852.79

    18,300,120.89

    23,902,284.03

    -403,809.98

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

    16,500.00

    16,500.00

    151,500.00

    151,500.00

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    564,403.36

    237,699.91

    689,663.52

    505,642.06

    投资活动现金流入小计

    580,903.36

    254,199.91

    841,163.52

    657,142.06

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

    83,142,910.24

    19,436,024.85

    34,320,800.75

    20,666,952.14

    投资支付的现金

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金

    67,731,025.00

    32,750,000.00

    投资活动现金流出小计

    150,873,935.24

    19,436,024.85

    67,070,800.75

    20,666,952.14

    投资活动产生的现金流量净额

    -150,293,031.88

    -19,181,824.94

    -66,229,637.23

    -20,009,810.08

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金

    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金

    取得借款收到的现金

    367,589,011.97

    158,534,236.60

    180,622,280.00

    62,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计

    367,589,011.97

    158,534,236.60

    180,622,280.00

    62,000,000.00

    偿还债务支付的现金

    297,691,316.60

    184,034,236.60

    125,494,155.80

    40,000,000.00

    分配股利、利润或偿付利息支付的现金

    24,660,224.68

    20,294,410.24

    16,738,879.12

    10,841,031.39

    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流出小计

    322,351,541.28

    204,328,646.84

    142,233,034.92

    50,841,031.39

    筹资活动产生的现金流量净额

    45,237,470.69

    -45,794,410.24

    38,389,245.08

    11,158,968.61

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

    -196,729.82

    6,132.30

    -1,127,971.71

    五、现金及现金等价物净增加额

    -87,616,438.22

    -46,669,981.99

    -5,066,079.83

    -9,254,651.45

    加：期初现金及现金等价物余额

    158,704,435.95

    89,622,482.05

    169,797,815.16

    99,479,754.90

    六、期末现金及现金等价物余额

    71,087,997.73

    42,952,500.06

    164,731,735.33

    90,225,103.45

    企业负责人：柳维特 主管会计工作的负责人：李克加 会计机构负责人：王培新江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    合并所有者权益变动表

    编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 2009半年度 单位：（人民币）元

    本期金额

    上年金额

    归属于母公司所有者权益

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本（或股本）

    资本公积

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积

    一般风险准备

    未分配利润

    其他

    少数股东权益

    所有者权益合计

    实收资本（或股本）

    资本公积

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积

    一般风险准备

    未分配利润

    其他

    少数股东权益

    所有者权益合计

    一、上年年末余额

    152,301,800.00

    184,246,717.87

    15,903,475.66

    152,390,629.45

    82,416,399.58

    587,259,022.56

    108,787,000.00

    227,761,517.87

    14,366,747.56

    131,517,730.98

    78,427,128.95

    560,860,125.36

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    152,301,800.00

    184,246,717.87

    15,903,475.66

    152,390,629.45

    82,416,399.58

    587,259,022.56

    108,787,000.00

    227,761,517.87

    14,366,747.56

    131,517,730.98

    78,427,128.95

    560,860,125.36

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

    30,460,360.00

    -30,460,360.00

    11,592,069.95

    8,706,357.56

    20,298,427.51

    43,514,800.00

    -43,514,800.00

    16,567,933.29

    4,700,672.55

    21,268,605.84

    （一）净利润

    26,822,249.95

    8,706,357.56

    35,528,607.51

    22,007,283.29

    4,700,672.55

    26,707,955.84

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的

    29江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计

    26,822,249.95

    8,706,357.56

    35,528,607.51

    22,007,283.29

    4,700,672.55

    26,707,955.84

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    -15,230,180.00

    -15,230,180.00

    -5,439,350.00

    -5,439,350.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配

    -15,230,180.00

    -15,230,180.00

    -5,439,350.00

    -5,439,350.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转

    30,460,360.00

    -30,460,360.00

    43,514,800.00

    -43,514,800.00

    1．资本公积转增资本（或股本）

    30,460,360.00

    -30,460,360.00

    43,514,800.00

    -43,514,800.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额

    182,76

    153,78

    15,903,

    163,98

    91,122,

    607,55

    152,30

    184,24

    14,366,

    148,08

    83,127,

    582,12

    30江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    2,160.00

    6,357.87

    475.66

    2,699.40

    757.14

    7,450.07

    1,800.00

    6,717.87

    747.56

    5,664.27

    801.50

    8,731.20

    企业负责人：柳维特 主管会计工作的负责人：李克加 会计机构负责人：王培新

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 2009半年度 单位：（人民币）元

    本期金额

    上年金额

    项目

    实收资本（或股本）

    资本公积

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积

    未分配利润

    所有者权益合计

    实收资本（或股本）

    资本公积

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积

    未分配利润

    所有者权益合计

    一、上年年末余额

    152,301,800.00

    184,246,717.87

    15,903,475.66

    59,922,699.85

    412,374,693.38

    108,787,000.00

    227,761,517.87

    14,366,747.56

    51,531,496.91

    402,446,762.34

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额

    152,301,800.00

    184,246,717.87

    15,903,475.66

    59,922,699.85

    412,374,693.38

    108,787,000.00

    227,761,517.87

    14,366,747.56

    51,531,496.91

    402,446,762.34

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）

    30,460,360.00

    -30,460,360.00

    -13,814,147.89

    -13,814,147.89

    43,514,800.00

    -43,514,800.00

    415,372.84

    415,372.84

    （一）净利润

    1,416,032.11

    1,416,032.11

    5,854,722.84

    5,854,722.84

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

    31江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计

    1,416,032.11

    1,416,032.11

    5,854,722.84

    5,854,722.84

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配

    -15,230,180.00

    -15,230,180.00

    -5,439,350.00

    -5,439,350.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配

    -15,230,180.00

    -15,230,180.00

    -5,439,350.00

    -5,439,350.00

    3．其他

    （五）所有者权益内部结转

    30,460,360.00

    -30,460,360.00

    43,514,800.00

    -43,514,800.00

    1．资本公积转增资本（或股本）

    30,460,360.00

    -30,460,360.00

    43,514,800.00

    -43,514,800.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额

    182,762,160.00

    153,786,357.87

    15,903,475.66

    46,108,551.96

    398,560,545.49

    152,301,800.00

    184,246,717.87

    14,366,747.56

    51,946,869.75

    402,862,135.18

    企业负责人：柳维特 主管会计工作的负责人：李克加 会计机构负责人：王培新江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    二、会计报表附注（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）

    （一）公司基本情况

    江苏新民纺织科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江苏省人民政府苏政复[2001]48号文批准，由吴江新民纺织有限公司整体变更设立的股份有限公司，由吴江新民实业投资有限公司、北京汇正财经顾问有限公司、苏州大学纺织技术开发中心及柳维特等7位自然人共同出资组建，注册资本为人民币3,847万元，于2001年4月28日在江苏省工商行政管理局办理变更登记。

    2006年4月15日，经公司2005年度股东大会决议，本公司以未分配利润4,000.88万元按每10股送红股10.4股、以资本公积230.82万元按每10股转增0.6股的方式转增股本，共计增加股本4,231.70万元，注册资本变更为人民币8,078.70万元。

    2007年3月28日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[2007]60号文核准，本公司于2007年4月6日首次向社会公开发行人民币普通股2,800万股，每股面值1.00元。发行后注册资本变更为人民币10,878.70万元。2007年4月18日，公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称“新民科技”，证券代码“002127”。

    根据公司二届十二次董事会审议并经2007年度股东大会通过的资本公积转增股本方案：以2007年末总股本10,878.70万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增4股，共转增股本4,351.48万股，转增后注册资本变更为人民币15,230.18万元。

    根据公司三届四次董事会审议并经2008年度股东大会通过的资本公积转增股本方案：以2008年末总股本15,230.18万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增2股，共转增股本3,046.036万股，转增后注册资本变更为人民币18,276.216万元。

    本公司主要从事纺织原料（皮棉除外）及纺织品、服装、服饰及绣品、纺织助剂及染化料、纺机及纺机配件的生产、销售，纺织品的炼染印及后整理加工，组装计算机。经营本企业自产产品及技术的出口业务；代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。

    （二）遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的2009年半年度合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本公司2009年06月30日的财务状况、2009年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。

    （三）财务报表的编制基础

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 33江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    （四）重要会计政策、会计估计

    本公司下列主要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的会计业务按企业会计准则中相关会计政策执行。

    1．会计年度

    会计年度采用公历制，即公历1月1日至12月31日为一个会计年度。

    2．记账本位币

    本公司以人民币为记账本位币。

    3．计量属性

    本公司以权责发生制为记账基础。

    本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量，包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会计要素的金额时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值计量。

    4．现金等价物的确定标准

    现金等价物是指持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    5．外币业务

    本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。

    在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：

    （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

    （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益；如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额，计入资本公积。

    6．金融资产和金融负债的分类、确认和计量

    （1）金融资产划分为以下四类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量

    34江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    ②持有至到期投资

    主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    ③应收款项

    应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。

    ④可供出售金融资产

    主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。

    （2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。

    ②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。

    （3）主要金融资产的公允价值确定方法：

    ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；

    ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。

    7．金融资产转移 35江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    （1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：

    ①所转移金融资产的账面价值。

    ②因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    A.终止确认部分的账面价值。

    B.终止确认部分的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

    （2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。

    8．金融资产减值

    （1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：

    ①发行方或债务人发生严重财务困难。

    ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等。

    ③债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步。

    ④债务人可能倒闭或进行其他财务重组。

    ⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易。

    ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量。

    ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本。

    ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。

    ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。

    （2）本公司在资产负债表日分别对不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：

    ①交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益。

    ②应收款项：资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。

    对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 36江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    对于单项金额非重大的应收款项可以单独进行减值测试，确定减值损失，计提坏账准备；也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。

    按账龄划分的应收款项组合在资产负债表日按余额的一定比例计提坏账准备，具体如下：

    账 龄

    计提比例

    1年以内

    5%

    1-2年

    10%

    2-3年

    30%

    3-4年

    50%

    4年以上

    100%

    ③持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。

    ④可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入股东权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。

    9．存货核算方法和存货跌价准备的确认标准及计提方法

    （1）存货分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。

    （2）取得和发出的计价方法：取得的存货按实际成本进行初始计量，发出按加权平均法计价。

    （3）周转材料的摊销方法：在领用时采用一次摊销法摊销。

    （4）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。存货跌价准备按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

    （5）存货的盘存制度：采用永续盘存制。

    10．长期股权投资 37江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    （1）初始计量

    分别下列情况对长期股权投资进行初始计量：

    ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

    C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第20号—企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。

    ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：

    A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，应作为应收项目单独核算。

    B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定不公允的除外。

    D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定。

    E.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。

    （2）后续计量

    根据是否对被投资单位具有共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资和公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法进行核算。公司对被投资单位具有共同控制或具有重大影响，采用权益法核算。

    采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告分配的现金股利或利润，确认为当期投资收益。公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 38江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    采用权益法核算的长期股权投资，公司在取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。

    11．固定资产的确认条件、分类、折旧方法

    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋、建筑物、机器设备、运输设备和办公及其它设备。固定资产在同时满足下列条件时，予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    固定资产发生的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。

    本公司固定资产折旧按直线法计提，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：

    资产类别

    净残值率(%)

    折旧年限

    年折旧率(%)

    房屋及建筑物

    3－10

    20年

    4.50—4.85

    机器设备

    3－10

    5-12年

    7.50—19.40

    运输设备

    3－10

    5-10年

    9.00—19.40

    办公及其他设备

    3－10

    5年

    18.00—19.40

    对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。

    每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。

    本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

    12．在建工程

    在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及在建工程占用的一般借款发生的借款费用。

    本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣

    39江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

    13．无形资产

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包括土地使用权、专利权、工业产权及专有技术等。本公司按照无形资产的取得成本进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时估计其使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。

    每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，调整摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。

    14．研究与开发

    本公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的划分标准：

    （1）本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。

    （2）在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段，开发阶段的支出符合无形资产确认条件的予以资本化。

    15．资产减值

    资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。本公司在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；

    （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；

    （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；

    （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏；

    （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置； 40江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如：资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润远远低于预计金额等；

    （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

    对于因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

    16．资产组的确定依据

    资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组应当由创造现金流入相关的资产组成，并考虑本公司管理经营活动的方式。

    17．借款费用

    （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间

    本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：

    ①资产支出已经发生；

    ②借款费用已经发生；

    ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。

    符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。

    （2）借款费用资本化金额的计算方法

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。

    购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。

    18．职工薪酬

    本公司的职工薪酬包括工资、奖金、津贴和补助、职工福利费、社会保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、因解除与职工的劳动关系给予的补偿及其他与获得职工提供的服务相关的支出。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，职工薪酬在职工提供服务的期间确认，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。因解除与职工的劳动关系给予的补偿，在公司已制定正式的解除劳动关系计划或提

    41江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    出自愿裁减建议并即将实施，且不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时，确认为预计负债，同时计入当期损益。

    19．预计负债

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：

    （1）该义务是本公司承担的现时义务；

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    20．收入确认的原则

    （1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：

    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

    ③收入的金额能够可靠地计量；

    ④相关的经济利益很可能流入企业；

    ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

    （2）提供劳务收入

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，同时满足下列条件：

    ①收入的金额能够可靠地计量；

    ②相关的经济利益很可能流入企业；

    ③交易的完工进度能够可靠地确定；

    ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。

    （3）让渡资产使用权

    让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：

    ①相关的经济利益很可能流入企业；

    ②收入的金额能够可靠地计量。

    21．政府补助

    （1）公司在同时满足下列条件时，确认政府补助：

    ①公司能够满足政府补助所附条件；

    ②公司能够收到政府补助。

    （2）公司取得与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废

    42江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    或发生毁损的，应将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。公司取得与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。

    22．所得税的会计处理方法

    本公司所得税核算采用资产负债表债务法。

    递延所得税资产的确认：

    （1）公司以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：

    ①该项交易不是企业合并；

    ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。

    （2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：

    ①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；

    ②未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

    （3）本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

    （五）会计政策、会计估计变更及前期差错更正

    1．会计政策变更

    本年度内公司未发生会计政策变更。

    2．会计估计变更

    本年度内公司未发生会计估计变更。

    3．前期差错更正

    本年度内公司未发生前期差错更正。

    （六）税项

    1．增值税

    本公司的产品或劳务收入执行17%的增值税税率。本公司子公司吴江蚕花进出口公司有限公司（以下简称“蚕花进出口”）具有进出口经营权，其出口商品执行出口退税政策，根据财政部、国家税务总局相关文件规定，2009年1月退税率为14%，2009年2月至3月退税率为15%，2009年4月至6月退税率为16%。

    2．营业税 43江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    本公司营业税按应税营业收入的5%缴纳。

    3．城建税及教育费附加

    本公司及子公司蚕花进出口城建税按应缴流转税的7%缴纳，教育费附加、地方教育费附加按应缴流转税的3%、1%缴纳。

    本公司子公司吴江达利纺织有限公司（以下简称“达利纺织”）、吴江新民化纤有限公司（以下简称“新民化纤”）、吴江新民高纤有限公司（以下简称“新民高纤”）系外商投资企业，根据国税发[1994]第38号《关于外商投资企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附加的通知》的规定，暂不缴纳城建税及教育费附加，地方教育费附加按应缴流转税的1%缴纳。

    4．所得税

    本公司及子公司蚕花进出口和达利纺织企业所得税执行25%税率。

    本公司子公司新民化纤系生产性外商投资企业，根据原《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》第七条的规定，企业所得税减按24%的税率缴纳；经江苏省吴江市国家税务局第七税务分局吴国税外报批字（2005）66号批复，享受外商投资企业“两免三减半”的企业所得税优惠政策。新民化纤自2005年度开始获利，2005年度、2006年度免征企业所得税，2007年度至2009年度减半征收企业所得税，根据国家企业所得税法相关规定，新民化纤2008年及2009年执行12.5%税率，自2010年起优惠期满统一执行25%税率。

    本公司子公司新民高纤系由本公司和东纺控股（香港）有限公司于2006年3月20日共同投资组建成立的生产性外商投资企业，2008年4月正式投产，根据国发[2007]第39号文规定：自2008年1月1日起，原享受企业所得税“两免三减半”定期减免税优惠的企业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从2008年度起计算。故新民高纤2008年度、2009年度免征企业所得税。

    5．其他税项

    按国家和地方有关规定计算缴纳。

    （七）企业合并及合并财务报表

    1．合并范围的确定原则

    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。

    本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。

    2．合并财务报表所采用的会计方法 44江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    合并财务报表系根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司股东中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。

    3．合并财务报表范围及其变化原因

    本公司的子公司新民化纤、达利纺织、新民高纤和蚕花进出口均已纳入合并财务报表范围，报告期内合并财务报表范围未发生变化。

    4．子公司基本情况

    公司名称

    经 营 范 围

    注册资本

    投资比例 (%)

    实际投资额

    是否合并

    吴江新民化纤有限公司

    生产差别化化学纤维及高档织物面料织品，销售公司自产产品

    1,250万美元

    75.00

    7,731.95万元

    是

    吴江达利纺织有限公司

    生产高档纺织面料、服装、服饰及绣品，销售公司自产产品

    400万美元

    75.00

    2,268.85万元

    是

    吴江新民高纤有限公司

    生产差别化化学纤维和高档织物面料；销售本公司自产产品

    700万美元

    75.00

    4,092.43万元

    是

    吴江蚕花进出口有限公司

    自营和代理各类商品及技术的进出口业务；丝绸化纤织物、化纤原料及辅料、差别化纤维、服务销售

    500万元

    100.00

    500万元

    是

    （八）合并财务报表主要项目注释

    1．货币资金

    2009.06.30

    2008.12.31

    项 目

    外币金额

    折算汇率

    人民币金额

    外币金额

    折算汇率

    人民币金额

    库存现金

    40,641.64

    55,620.19

    银行存款

    190,181,804.35

    186,931,870.16

    其中：美元

    16,651.60

    6.8319

    113,762.07

    93,487.79

    6.8346

    638,951.64

    欧元

    —

    —

    —

    1,961.24

    9.6590

    18,943.62

    日元

    —

    —

    —

    49,890.00

    0.075650

    3,774.18

    其他货币资金

    4,565,551.74

    27,685,920.60

    其中：欧元

    39,356.73

    9.6408

    379,430.36

    413,628.73

    9.6590

    3,995,239.90

    合 计

    194,787,997.73

    214,673,410.95

    （1）银行存款期末余额中包括银行借款定期质押存款12,370万元、银行承兑汇票保证金610万元。

    （2）其他货币资金主要系信用证保证金，其他货币资金期末余额较期初余额下降83.51%，主要系本公司本期支付进口设备款而减少信用证保证金所致。

    2．交易性金融资产

    2009.06.30

    2008.12.31

    项 目

    成本

    公允价值

    成本

    公允价值

    汇丰晋信2016基金

    —

    —

    100,000.00

    168,893.93

    汇丰晋信2016基金系公司控股子公司新民化纤在2006年度（公司上市之前）的投资，该基金已于2009

    45江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    年4月份赎回。

    3．应收票据

    项 目

    2009.06.30

    2008.12.31

    银行承兑汇票

    8,958,499.60

    2,109,826.00

    （1）应收票据期末余额较期初余额增长324.61%，主要系报告期末未到期银行承兑汇票增加所致。

    （2）应收票据期末余额中无贴现、质押的票据。

    （3）应收票据期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。

    4．应收账款

    （1）按类别列示

    2009.06.30

    类别

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    单项金额重大的款项

    18,757,872.08

    33.51

    1,048,684.19

    17,709,187.89

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收账款

    342,518.13

    0.61

    342,518.13

    —

    其他不重大应收账款

    36,882,336.05

    65.88

    2,324,523.93

    34,557,812.12

    合 计

    55,982,726.26

    100.00

    3,715,726.25

    52,267,000.01

    2008.12.31

    类别

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    单项金额重大的款项

    17,603,902.93

    30.74

    946,464.78

    16,657,438.15

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收账款

    279,567.35

    0.49

    279,567.35

    —

    其他不重大应收账款

    39,382,601.53

    68.77

    2,953,030.68

    36,429,570.85

    合 计

    57,266,071.81

    100.00

    4,179,062.81

    53,087,009.00

    根据公司经营特点，将单项金额100万元（含100万元）以上的应收账款作为单项金额重大的款项，单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收账款的标准是除单项金额重大的款项外，账龄四年以上及预计难以收回的应收账款。

    （2）按账龄列示

    2009.06.30

    账 龄

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    1年以内

    49,866,846.95

    89.08

    2,493,342.37

    47,373,504.58

    1-2年

    4,458,958.81

    7.96

    445,895.88

    4,013,062.93

    2-3年

    1,116,156.58

    1.99

    334,846.97

    781,309.61

    3-4年

    198,245.79

    0.35

    99,122.90

    99,122.89

    4年以上

    342,518.13

    0.61

    342,518.13

    —

    合 计

    55,982,726.26

    100.00

    3,715,726.25

    52,267,000.01

    46江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    2008.12.31

    账 龄

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    1年以内

    50,748,184.60

    88.62

    2,537,409.23

    48,210,775.37

    1-2年

    3,378,876.01

    5.90

    337,887.60

    3,040,988.41

    2-3年

    2,027,616.55

    3.54

    608,284.96

    1,419,331.59

    3-4年

    831,827.30

    1.45

    415,913.67

    415,913.63

    4年以上

    279,567.35

    0.49

    279,567.35

    —

    合 计

    57,266,071.81

    100.00

    4,179,062.81

    53,087,009.00

    （3）应收账款期末余额中欠款前五名情况

    单位名称

    金 额

    账 龄

    占应收账款总额比例(%)

    TRISTATE TRADING LIMITED

    3,337,116.22

    1年以内

    5.96

    深圳楚星恒基纺织品贸易有限公司

    1,973,138.33

    1年以内

    3.52

    上海楚星恒基纺织品贸易有限公司

    1,730,329.47

    1年以内

    3.09

    苏州万隆纺织有限公司

    1,647,032.50

    1年以内

    2.94

    OGGI LTD

    1,578,537.34

    1年以内

    2.82

    合 计

    10,266,153.86

    18.34

    （4）应收账款期末余额中无应收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    5．预付款项

    （1）账龄分析

    2009.06.30

    2008.12.31

    账 龄

    金 额

    比例(%)

    金 额

    比例(%)

    1年以内

    31,054,102.56

    89.28

    26,650,605.04

    89.46

    1-2年

    937,107.83

    2.69

    593,691.46

    1.99

    2-3年

    258,567.75

    0.74

    2,547,765.50

    8.55

    3-4年

    2,533,500.42

    7.29

    —

    —

    合 计

    34,783,278.56

    100.00

    29,792,062.00

    100.00

    （2）预付款项中账龄一年以上的款项合计为3,729,176.00元，占预付款项总额的10.72%，主要系子公司新民化纤尚未结算的预付土地款2,533,500.00元及预付给供货单位的材料尾款。

    （3）预付款项期末余额中无预付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    6．其他应收款

    （1）按类别列示

    2009.06.30

    类别

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    单项金额重大的款项

    2,837,924.62

    55.46

    —

    2,837,924.62

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的其他应收款

    161,955.44

    3.16

    161,955.44

    —

    其他不重大的其他应收款

    2,117,459.06

    41.38

    154,774.47

    1,962,684.59

    合 计

    5,117,339.12

    100.00

    316,729.91

    4,800,609.21

    47江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    2008.12.31

    类别

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    单项金额重大的款项

    3,012,389.98

    62.12

    —

    3,012,389.98

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的其他应收款

    222,984.74

    4.60

    222,984.74

    —

    其他不重大的其他应收款

    1,613,836.92

    33.28

    111,608.12

    1,502,228.80

    合 计

    4,849,211.64

    100.00

    334,592.86

    4,514,618.78

    根据公司经营特点，将单项金额100万元（含100万元）以上的其他应收款作为单项金额重大的其他应收款，单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的其他应收款的标准是除单项金额重大的款项外，账龄四年以上及预计难以收回的其他应收款。

    （2）按账龄列示

    2009.06.30

    账 龄

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    1年以内

    4,378,059.66

    85.55

    77,006.77

    4,301,052.89

    1-2年

    518,777.51

    10.14

    51,877.75

    466,899.76

    2-3年

    16,916.51

    0.33

    5,074.95

    11,841.56

    3-4年

    41,630.00

    0.81

    20,815.00

    20,815.00

    4年以上

    161,955.44

    3.16

    161,955.44

    —

    合 计

    5,117,339.12

    100.00

    316,729.91

    4,800,609.21

    2008.12.31

    账 龄

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    1年以内

    4,478,338.08

    92.35

    73,297.41

    4,405,040.67

    1-2年

    57,105.76

    1.18

    5,710.58

    51,395.18

    2-3年

    63,957.00

    1.32

    19,187.10

    44,769.90

    3-4年

    26,826.06

    0.55

    13,413.03

    13,413.03

    4年以上

    222,984.74

    4.60

    222,984.74

    —

    合 计

    4,849,211.64

    100.00

    334,592.86

    4,514,618.78

    （3）期末余额中金额较大的其他应收款明细如下：

    单位名称

    款项性质

    金 额

    账 龄

    占其他应收款总额比例(%)

    出口退税

    —

    2,837,924.62

    1年以内

    55.46

    （4）其他应收款期末余额中子公司蚕花进出口应收出口退税款2,837,924.62元未计提坏账准备；欠款前五名金额合计为3,515,616.79元，占其他应收款总额的68.70%。

    （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%(含5% )以上表决权股份的股东单位的款项。

    7．存货

    （1）存货账面价值

    项 目

    2009.06.30 48江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    金 额

    跌价准备

    账面价值

    原材料

    41,322,906.76

    422,137.72

    40,900,769.04

    周转材料

    313,215.75

    6,112.70

    307,103.05

    在产品

    2,645,511.53

    —

    2,645,511.53

    库存商品

    116,838,539.81

    2,534,010.71

    114,304,529.10

    合 计

    161,120,173.85

    2,962,261.13

    158,157,912.72

    2008.12.31

    项 目

    金 额

    跌价准备

    账面价值

    原材料

    33,896,590.42

    422,397.79

    33,474,192.63

    周转材料

    1,384,418.46

    11,075.37

    1,373,343.09

    在产品

    4,972,170.08

    —

    4,972,170.08

    库存商品

    101,371,949.40

    3,700,771.66

    97,671,177.74

    合 计

    141,625,128.36

    4,134,244.82

    137,490,883.54

    （2）存货跌价准备

    本期减少

    项 目

    2009.01.01

    本期增加

    转回

    转销

    2009.06.30

    原材料

    422,397.79

    —

    —

    260.07

    422,137.72

    周转材料

    11,075.37

    —

    —

    4,962.67

    6,112.70

    库存商品

    3,700,771.66

    303,939.46

    —

    1,470,700.41

    2,534,010.71

    合 计

    4,134,244.82

    303,939.46

    —

    1,475,923.15

    2,962,261.13

    （3）存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后的金额确定。

    8．长期股权投资

    （1）长期股权投资账面价值

    2009.01.01

    2009.06.30

    项 目

    金 额

    减值准备

    本期增加

    本期减少

    金 额

    减值准备

    其他股权投资

    20,000,000.00

    —

    —

    —

    20,000,000.00

    —

    （2）成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称

    占被投资单位注册资本比例(%)

    初始投资额

    2009.01.01

    本期增加

    本期减少

    2009.06.30

    吴江市鲈乡农村小额贷款

    股份有限公司

    6.67

    20,000,000.00

    20,000,000.00

    —

    —

    20,000,000.00

    （3）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。

    9．固定资产及累计折旧

    类 别

    2009.01.01

    本期增加

    本期减少

    2009.06.30

    固定资产原价：

    房屋及建筑物

    96,179,721.28

    694,877.86

    —

    96,874,599.14

    49江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    机器设备

    663,699,910.87

    19,445,387.71

    15,100.60

    683,130,197.98

    运输工具

    5,762,962.84

    —

    —

    5,762,962.84

    办公及其他设备

    2,684,044.59

    154,157.26

    —

    2,838,201.85

    合 计

    768,326,639.58

    20,294,422.83

    15,100.60

    788,605,961.81

    累计折旧：

    房屋及建筑物

    16,891,034.19

    2,238,798.45

    —

    19,129,832.64

    机器设备

    184,126,160.83

    27,594,347.34

    14,346.70

    211,706,161.47

    运输工具

    1,704,707.82

    279,257.89

    —

    1,983,965.71

    办公及其他设备

    850,386.40

    180,223.85

    —

    1,030,610.25

    合 计

    203,572,289.24

    30,292,627.53

    14,346.70

    233,850,570.07

    减值准备：

    机器设备

    572,242.18

    —

    —

    572,242.18

    合 计

    572,242.18

    —

    —

    572,242.18

    账面价值

    564,182,108.16

    554,183,149.56

    （1）固定资产原价本期增加数中，由在建工程转入15,817,898.76元。

    （2）固定资产期末余额中账面净值为5,428万元的房屋及建筑物、帐面净值为14325万元的机器设备已用作银行借款的抵押物。

    （3）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账面价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。

    10．在建工程

    工程名称

    预算数

    (万元)

    2009.01.01

    本期增加

    本期转入

    固定资产

    其他减少

    2009.06.30

    工程投入占预算的比例

    资金

    来源

    年产2000万米高档仿真丝面料生产线

    12,883.00

    —

    —

    —

    —

    —

    80.68%

    募集资金

    年产220万米高档真丝面料生产线

    6,846.73

    109,360.51

    12,195,191.60

    12,304,552.11

    —

    —

    81.01%

    募集资金

    纺丝设备安装工程

    1,945,883.44

    751,648.05

    1,945,883.44

    —

    751,648.05

    自筹

    印染设备安装工程

    —

    5,136,747.25

    —

    —

    5,136,747.25

    自筹

    大提花设备安装工程

    —

    3,198,335.74

    1,567,463.21

    —

    1,630,872.53

    自筹

    零星工程

    1,429,895.25

    806,885.69

    —

    —

    2,236,780.94

    自筹

    合 计

    3,485,139.20

    22,088,808.33

    15,817,898.76

    —

    9,756,048.77

    （1）在建工程期末余额较期初余额增长179.93%，主要系报告期内分公司新民印染厂进口设备未结报所致。

    （2）在建工程期末余额中无利息资本化金额。

    （3）期末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。

    11．无形资产

    项 目

    2009.01.01

    本期增加

    本期减少

    2009.06.30

    无形资产原价

    50江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    土地使用权(盛泽镇思古浜1号)

    8,780,146.91

    —

    —

    8,780,146.91

    土地使用权(盛泽镇新东村)

    7,788,000.00

    —

    —

    7,788,000.00

    土地使用权(盛泽镇新东村)

    2,241,061.32

    —

    —

    2,241,061.32

    土地使用权(盛泽镇坝里村)

    10,282,057.00

    —

    —

    10,282,057.00

    土地使用权(盛泽镇坝里村)

    10,464,860.00

    —

    —

    10,464,860.00

    土地使用权(盛泽镇坝里村)

    7,895,400.00

    —

    —

    7,895,400.00

    合 计

    47,451,525.23

    —

    —

    47,451,525.23

    累计摊销

    土地使用权(盛泽镇思古浜1号)

    686,860.42

    94,241.28

    —

    781,101.70

    土地使用权(盛泽镇新东村)

    753,767.32

    83,442.90

    —

    837,210.22

    土地使用权(盛泽镇新东村)

    168,806.01

    22,770.96

    —

    191,576.97

    土地使用权(盛泽镇坝里村)

    873,841.19

    104,330.92

    —

    978,172.11

    土地使用权(盛泽镇坝里村)

    304,537.25

    104,648.60

    —

    409,185.85

    土地使用权(盛泽镇坝里村)

    131,590.00

    78,954.00

    —

    210,544.00

    合 计

    2,919,402.19

    488,388.66

    —

    3,407,790.85

    减值准备

    —

    —

    —

    —

    账面价值

    土地使用权(盛泽镇思古浜1号)

    8,093,286.49

    —

    —

    7,999,045.21

    土地使用权(盛泽镇新东村)

    7,034,232.68

    —

    —

    6,950,789.78

    土地使用权(盛泽镇新东村)

    2,072,255.31

    —

    —

    2,049,484.35

    土地使用权(盛泽镇坝里村)

    9,408,215.81

    —

    —

    9,303,884.89

    土地使用权(盛泽镇坝里村)

    10,160,322.75

    —

    —

    10,055,674.15

    土地使用权(盛泽镇坝里村)

    7,763,810.00

    —

    —

    7,684,856.00

    合 计

    44,532,123.04

    488,388.66

    44,043,734.38

    （1）无形资产期末余额中账面价值为3,636元的土地使用权已用作银行借款的抵押物。

    （2）期末无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。

    12．递延所得税资产

    2009.06.30

    2008.12.31

    类 别

    可抵扣暂时性差异

    递延所得税资产

    可抵扣暂时性差异

    递延所得税资产

    应收款项账面价值小于计税基础形成

    3,565,955.25

    828,926.34

    3,849,309.88

    898,246.58

    存货账面价值小于计税基础形成

    2,792,053.48

    582,541.37

    3,674,867.75

    674,850.46

    固定资产账面价值小于计税基础形成

    572,242.18

    143,060.55

    572,242.18

    143,060.55

    长期股权投资账面价值小于计税基础形成

    73,825.85

    18,456.46

    73,825.85

    18,456.46

    可结转以后年度弥补的亏损形成

    5,334,560.08

    666,820.00

    13,513,905.94

    1,689,238.24

    合计

    12,338,636.84

    2,239,804.72

    21,684,151.60

    3,423,852.29

    51江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    递延所得税期末余额较期初余额下降34.58%，主要系本期子公司新民化纤产生应纳税所得额弥补亏损冲回递延所得税所致。

    13．资产减值准备

    本期减少

    项 目

    2009.01.01

    本期计提

    转回

    转销

    2009.06.30

    坏账准备

    4,513,655.67

    -481,199.51

    —

    —

    4,032,456.16

    存货跌价准备

    4,134,244.82

    303,939.46

    —

    1,475,923.15

    2,962,261.13

    固定资产减值准备

    572,242.18

    —

    —

    —

    572,242.18

    合 计

    9,220,142.67

    -177,260.05

    —

    1,475,923.15

    7,566,959.47

    14．短期借款

    2009.06.30

    2008.12.31

    借款类别

    外币

    汇率

    折合人民币

    外币

    汇率

    折合人民币

    保证借款

    —

    146,500,000.00

    —

    124,500,000.00

    抵押借款

    —

    82,500,000.00

    —

    75,500,000.00

    质押借款

    —

    111,117,752.29

    —

    57,452,468.15

    其中:日元

    1,562,464,000.00

    0.071117

    111,117,752.29

    759,451,000.00

    0.075650

    57,452,468.15

    委托借款

    —

    10,000,000.00

    合 计

    —

    340,117,752.29

    —

    267,452,468.15

    （1）保证借款期末余额中，吴江新民实业投资有限公司为本公司担保82,000,000.00元，本公司为子公司新民化纤担保39,500,000.00元、本公司为子公司新民高纤担保15,000,000.00元、本公司为子公司蚕花进出口担保10,000,000.00元。

    （2）抵押借款期末余额中，本公司以房屋建筑物和土地使用权抵押取得借款32,000,000.00元，子公司新民化纤以房屋建筑物和土地使用权抵押取得借款30,500,000.00元，子公司新民高纤以设备抵押取得借款20,000,000.00元。

    （3）质押借款期末余额中，子公司新民化纤以银行定期存单质押取得借款54,009,876.77元，子公司新民高纤以银行保证金取得借款57,107,875.52元。

    （4）短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。

    15．应付票据

    2009.06.30

    2008.12.31

    项 目

    金额

    其中下一会计期

    间将到期的金额

    金额

    其中下一会计期

    间将到期的金额

    银行承兑汇票

    12,200,000.00

    12,200,000.00

    25,000,000.00

    25,000,000.00

    （1）应付票据期末余额较期初余额下降51.20%，主要系报告期末银行应付承兑汇票减少所致。

    （2）应付票据期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的票据。

    16．应付账款

    账 龄

    2009.06.30

    2008.12.31 52江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    金 额

    比例(%)

    金 额

    比例(%)

    1年以内

    48,941,121.03

    92.85

    107,042,967.36

    97.43

    1-2年

    1,845,197.25

    3.50

    921,500.94

    0.84

    2-3年

    783,085.50

    1.49

    981,905.91

    0.89

    3年以上

    1,140,752.45

    2.16

    920,777.80

    0.84

    合 计

    52,710,156.23

    100.00

    109,867,152.01

    100.00

    （1）应付账款期末余额较期初余额下降52.02%，主要原因是报告期内子公司新民高纤以存入保证金取得日元借款支付了进口设备到期信用证6075万元所致。

    （2）应付账款期末余额中无账龄超过一年的大额应付款项。

    （3）应付账款期末余额中无应付持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    17．预收款项

    2009.06.30

    2008.12.31

    账 龄

    金 额

    比例(%)

    金 额

    比例(%)

    1年以内

    28,223,143.55

    95.81

    30,064,239.12

    96.78

    1-2年

    848,548.37

    2.88

    764,834.77

    2.46

    2-3年

    188,164.73

    0.64

    122,384.52

    0.39

    3年以上

    198,969.86

    0.67

    115,320.94

    0.37

    合 计

    29,458,826.51

    100.00

    31,066,779.35

    100.00

    （1）预收款项期末余额中账龄超过一年以上的款项为1,235,682.96元，主要系尚未结算的销货尾款。

    （2）预收款项期末余额中无账龄超过一年的大额款项。

    （3）预收款项期末余额中无预收持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的款项。

    18．应付职工薪酬

    项 目

    2009.01.01

    本期增加

    本期支付

    2009.06.30

    工资、奖金、津贴和补贴

    —

    38,584,699.01

    38,584,699.01

    —

    职工福利费

    7,703,955.18

    191,638.51

    191,638.51

    7,703,955.18

    社会保险费

    —

    5,095,337.01

    5,095,337.01

    —

    其中：医疗保险费

    —

    1,144,482.00

    1,144,482.00

    —

    基本养老保险费

    —

    3,380,442.96

    3,380,442.96

    —

    失业保险费

    —

    381,069.30

    381,069.30

    —

    工伤保险费

    —

    63,114.25

    63,114.25

    —

    生育保险费

    —

    126,228.50

    126,228.50

    —

    工会经费及职工教育经费

    937,492.87

    962,765.21

    100,300.00

    1,799,958.08

    内退人员退休前生活费等

    4,143,267.76

    —

    1,141,219.50

    3,002,048.26

    合 计

    12,784,715.81

    44,834,439.74

    45,113,194.03

    12,505,961.52

    （1）职工福利费期末余额7,703,955.18元系子公司新民化纤和达利纺织以前年度提取的职工奖励及福利基金结余。

    （2）应付职工薪酬期末余额中包含内退人员退休前生活费等3,002,048.26元，系根据吴江市财政局吴

    53江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    财企字（2004）93号文《关于吴江新民丝织总厂改制中资产处置的批复》的规定，2004年5月9日本公司与吴江新民丝织总厂签定《资产转让协议》，以承担债务方式接受吴江新民丝织总厂的全部资产，相应将吴江新民丝织总厂改制时形成的职工身份置换金及内退人员退休前生活费等余款32,229,175.50元转入，在年末尚未支付的部分。其中职工身份置换金5,324,491.00元已于2006年12月31日前支付完毕，内退人员退休前生活费等按原吴江新民丝织总厂内退职工及确定的标准逐月支付。

    19．应交税费

    税 种

    2009.06.30

    2008.12.31

    税 率

    企业所得税

    -474,263.34

    1,077,501.53

    见附注六、税项

    增值税

    -2,334,325.78

    3,103,171.88

    见附注六、税项

    房产税

    —

    88,415.15

    城建税

    73,717.61

    53,179.35

    见附注六、税项

    教育费附加

    75,237.22

    54,624.67

    见附注六、税项

    个人所得税

    444,106.01

    578,627.82

    合 计

    -2,215,528.28

    4,955,520.40

    应交税费期末余额较期初余额下降144.71%，主要系期末应交所得税及应交增值税减少所致。

    20．其他应付款

    （1）账龄分析

    2009.06.30

    2008.12.31

    账 龄

    金 额

    比例(%)

    金 额

    比例(%)

    1年以内

    11,131,673.91

    79.22

    7,490,699.87

    65.93

    1-2年

    750,793.45

    5.34

    1,000,428.27

    8.81

    2-3年

    431,699.09

    3.07

    779,761.01

    6.86

    3年以上

    1,738,309.76

    12.37

    2,090,295.60

    18.40

    合 计

    14,052,476.21

    100.00

    11,361,184.75

    100.00

    （2）期末余额中金额较大的其他应付款明细如下：

    单位名称

    款项性质

    金 额

    吴锦坤

    销售信用金

    300,000.00

    倪若兰

    销售信用金

    300,000.00

    沈玉珍

    销售信用金

    300,000.00

    何军

    销售信用金

    300,000.00

    钮惠彬

    销售信用金

    297,000.00

    （3）其他应付款期末余额中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    21．一年内到期的非流动负债

    2009.06.30

    2008.12.31

    借款类别

    外币

    汇率

    折合人民币

    外币

    汇率

    折合人民币

    保证借款

    —

    10,000,000.00

    —

    10,000,000.00

    保证借款期末余额系本公司为子公司新民高纤担保取得，该借款到期日为2009年12月5日。 54江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    22．其他流动负债

    项 目

    2009.06.30

    2008.12.31

    递延收益

    7,056,321.46

    7,169,852.87

    递延收益期末余额系本公司取得的与资产相关的政府补助。

    23．长期借款

    2009.06.30

    2008.12.31

    借款类别

    外币

    汇率

    折合人民币

    外币

    汇率

    折合人民币

    保证借款

    —

    —

    —

    10,000,000.00

    长期借款期末余额为零主要系子公司新民高纤提前归还了国内配套设备贷款10,000,000.00元所致。

    24．递延所得税负债

    2009.06.30

    2008.12.31

    类 别

    应纳税暂时性差异

    递延所得税负债

    应纳税暂时性差异

    递延所得税负债

    长期股权投资账面价值大于计税基础形成

    2,138,477.00

    534,619.25

    2,138,477.00

    534,619.25

    交易性金融资产账面价值大于计税基础形成

    —

    —

    68,893.93

    8,611.74

    合计

    2,138,477.00

    534,619.25

    2,207,370.93

    543,230.99

    25．股本

    本期变动增减(＋，－)

    项 目

    2009.01.01

    比例(%)

    发行新股

    送股

    公积金转股

    其他

    小计

    2009.06.30

    比例(%)

    一、有限售条件股份

    1.国家持股

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    2.国有法人持股

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    3.其他内资持股

    113,101,800.00

    74.26

    —

    —

    22,620,360.00

    —

    22,620,360.00

    135,722,160.00

    74.26

    其中：

    境内法人持股

    111,701,800.00

    73.34

    —

    —

    22,340,360.00

    —

    22,340,360.00

    134,042,160.00

    73.34

    境内自然人持股

    1,400,000.00

    0.92

    —

    —

    280,000.00

    —

    280,000.00

    1,680,000.00

    0.92

    4.外资持股

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    其中：

    境外法人持股

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    境外自然人持股

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    有限售条件股份合计

    113,101,800.00

    74.26

    22,620,360.00

    22,620,360.00

    135,722,160.00

    74.26

    二、无限售条件流通股份

    1.人民币普通股

    39,200,000.00

    25.74

    7,840,000.00

    7,840,000.00

    47,040,000.00

    25.74

    2.境内上市的外资股

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    3.境外上市的外资股

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    4.其他

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    —

    55江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    无限售条件流通股份合计

    39,200,000.00

    25.74

    —

    —

    7,840,000.00

    —

    7,840,000.00

    47,040,000.00

    25.74

    三、股份总数

    152,301,800.00

    100.00

    —

    —

    30,460,360.00

    —

    30,460,360.00

    182,762,160.00

    100.00

    根据公司三届四次董事会审议并经2008年度股东大会通过的资本公积转增股本方案：以2008年末总股本15,230.18万股为基数，以资本公积转增股本，每10股转增2股，共转增股本3,046.036万股，转增后注册资本变更为人民币18,276.216万元。本次转增股本业经华普天健高商会计师事务所（北京）有限公司会验字[2009] 3773号验资报告验证。

    26．资本公积

    项 目

    2009.01.01

    本期增加

    本期减少

    2009.06.30

    股本溢价

    175,894,693.90

    —

    30,460,360.00

    145,434,333.90

    其他资本公积

    8,352,023.97

    —

    —

    8,352,023.97

    合 计

    184,246,717.87

    —

    30,460,360.00

    153,786,357.87

    资本公积本期减少30,460,360.00元系公司以资本公积转增股本所致。

    27．盈余公积

    项 目

    2009.01.01

    本期增加

    本期减少

    2009.06.30

    法定盈余公积

    15,903,475.66

    —

    —

    15,903,475.66

    28．未分配利润

    项 目

    2009.06.30

    2008.12.31

    年初未分配利润

    152,390,629.45

    131,517,730.98

    加：归属于母公司股东的净利润

    26,822,249.95

    27,848,976.57

    减：提取法定盈余公积

    —

    1,536,728.10

    提取储备基金

    —

    —

    提取企业发展基金

    —

    —

    应付普通股股利

    15,230,180.00

    5,439,350.00

    转作股本的普通股股利

    —

    —

    年末余额

    163,982,699.40

    152,390,629.45

    根据公司三届四次董事会审议并经2008年度股东大会通过，公司以2008年末总股本152,301,800股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.00元（含税），共派发红利15,230,180.00元。

    29．少数股东权益

    项 目

    2009.06.30

    2008.12.31

    新民化纤少数股东权益

    45,283,646.24

    43,131,045.51

    达利纺织少数股东权益

    18,750,310.74

    18,661,186.67

    新民高纤少数股东权益

    27,088,800.16

    20,624,167.40

    少数股东权益合计

    91,122,757.14

    82,416,399.58

    30．营业收入

    （1）营业收入分类明细

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    56江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    化纤长丝

    358,541,754.36

    412,194,511.97

    丝织品

    131,625,776.62

    166,805,361.15

    印染加工

    58,553,177.76

    65,107,832.91

    其他

    32,530,972.63

    52,512,324.04

    合 计

    581,251,681.37

    696,620,030.07

    （2）营业收入分地区明细

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    内销

    535,571,076.81

    638,077,956.99

    外销

    45,680,604.56

    58,542,073.08

    合 计

    581,251,681.37

    696,620,030.07

    （3）前五名客户销售收入情况

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    前五名客户销售收入总额

    38,913,985.78

    33,350,247.91

    占公司营业收入的比例

    6.69%

    4.79%

    31．营业成本

    （1）营业成本分类明细

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    化纤长丝

    320,942,717.97

    383,283,417.17

    丝织品

    109,484,924.25

    139,208,335.14

    印染加工

    49,917,942.07

    53,721,001.95

    其他

    26,704,712.12

    44,162,994.48

    合 计

    507,050,296.41

    620,375,748.74

    （2）营业成本分地区明细

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    内销

    462,622,274.79

    564,012,642.35

    外销

    44,428,021.62

    56,363,106.39

    合 计

    507,050,296.41

    620,375,748.74

    32．营业税金及附加

    税 种

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    城建税

    344,818.34

    532,589.63

    教育费附加

    328,096.03

    409,257.37

    营业税

    2,200.00

    —

    合 计

    675,114.37

    941,847.00

    33．销售费用

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    销售费用

    18,166,677.82

    16,764,605.00

    34．管理费用

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    57江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    管理费用

    19,475,230.18

    17,971,587.61

    35．财务费用

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    利息支出

    8,875,361.84

    11,609,479.31

    减：利息收入

    564,403.36

    689,663.52

    汇兑损失

    140,308.21

    1,068,415.53

    减：汇兑收益

    7,176,127.71

    1,983,550.34

    银行手续费

    344,549.79

    229,131.48

    合 计

    1,619,688.77

    10,233,812.46

    财务费用本期比上年同期下降84.17 %，主要系本期人民币对日元汇率升值幅度较大，使子公司新民化纤及新民高纤为购买进口设备而产生的日元借款产生较大的汇兑收益所致。

    36．资产减值损失

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    坏账损失

    -481,199.51

    472,904.29

    存货跌价损失

    -1,171,983.69

    —

    合 计

    -1,653,183.20

    472,904.29

    资产减值损失本期比上年同期下降449.58%，主要系本期计提的坏帐准备减少及存货跌价准备转销所致。

    37．公允价值变动收益

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    交易性金融资产

    -68,893.93

    -45,933.79

    公允价值变动收益本期比上年同期下降49.99%，主要系本期赎回开放式基金冲回前期确认的公允价值变动收益所致。

    38．投资收益

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    出售交易性金融资产净收益

    81,297.96

    —

    出售交易性金融资产净收益系本期赎回开放式基金产生投资收益所致。

    39．营业外收入

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    政府补助

    1,327,531.41

    —

    处理固定资产净收益

    14,525.91

    96,613.35

    罚款收入

    815.00

    1,485.00

    其他

    41,071.65

    41,605.50

    合 计

    1,383,943.97

    139,703.85

    营业外收入本期比上年同期增长890.63%，主要系本期收到与收益相关的政府补助，其中进口设备贴息510,000.00元、节能减排专项引导资金500,000.00元、节能专项资金项目奖励150,000.00元等。 58江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    40．营业外支出

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    防洪保安等四项基金

    —

    243,285.00

    公益性支出

    —

    500,000.00

    处理固定资产净损失

    —

    3,294.00

    滞纳金

    3,466.71

    —

    其他

    66,784.00

    8,000.00

    合 计

    70,250.71

    754,579.00

    营业外支出本期比上年同期下降90.69%，主要系本期无对外捐赠支出。

    41．所得税费用

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    当期所得税费用

    539,910.97

    2,538,274.38

    递延所得税费用

    1,175,435.83

    -47,514.19

    合 计

    1,715,346.80

    2,490,760.19

    所得税费用本期比上年同期下降31.13%，其中：当期所得税费用比上年同期下降78.73%，主要系母公司因利润减少引起本期所得税费用减少172万元所致；递延所得税费用比上年同期增长2,573.86%，主要系子公司新民化纤弥补上年度亏损引起递延所得税费用增加105万元所致。

    42．收到的税费返还

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    出口退税

    6,858,496.92

    5,171,195.92

    43．收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    政府补助

    1,214,000.00

    —

    客户销售保证金

    937,000.00

    725,000.00

    其他

    67,204.46

    1,213,577.78

    合 计

    2,218,204.46

    1,938,577.78

    44．支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    往来款

    1,122,528.50

    —

    运输费

    2,993,038.51

    1,829,274.96

    办公费

    934,323.12

    1,152,839.51

    排污费

    778,828.14

    799,862.00

    客户销售保证金

    1,150,000.00

    —

    修理费

    552,037.36

    466,071.53

    差旅费

    620,497.20

    789,489.16

    业务招待费

    647,596.37

    646,330.50

    咨询审计费

    633,540.00

    648,020.54

    手续费

    344,549.79

    229,131.48

    59江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    展览费

    227,188.58

    258,732.54

    捐赠支出

    —

    500,000.00

    保险费

    178,141.64

    127,965.44

    研究开发费

    132,319.91

    —

    其他

    1,699,710.59

    1,812,898.13

    合 计

    12,014,299.71

    9,260,615.79

    45．收到的其他与投资活动有关的现金

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    利息收入

    564,403.36

    689,663.52

    合 计

    564,403.36

    689,663.52

    46．支付的其他与投资活动有关的现金

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    质押定期存款

    67,731,025.00

    32,750,000.00

    47．将净利润调节为经营活动现金流量

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    净利润

    35,528,607.51

    26,707,955.84

    加：资产减值准备

    -1,653,183.20

    472,904.29

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

    30,292,627.53

    26,928,635.65

    无形资产摊销

    488,388.66

    501,806.80

    长期待摊费用摊销

    —

    —

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)

    -14,525.91

    -93,319.35

    固定资产报废损失(收益以“－”号填列)

    —

    —

    公允价值变动损失(收益以“－”号填列)

    68,893.93

    45,933.79

    财务费用(收益以“－”号填列)

    1,207,790.38

    10,040,523.51

    投资损失(收益以“－”号填列)

    -81,297.96

    —

    递延所得税资产减少(增加以“－”号填列)

    1,184,047.57

    -41,772.46

    递延所得税负债增加(减少以“－”号填列)

    -8,611.74

    -5,741.73

    存货的减少(增加以“－”号填列)

    -19,495,045.49

    -40,270,640.55

    经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列)

    -8,092,577.91

    -86,575,849.86

    经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列)

    -21,789,260.58

    86,191,848.10

    其 他

    —

    —

    经营活动产生的现金流量净额

    17,635,852.79

    23,902,284.03

    48．现金和现金等价物

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    现金

    71,087,997.73

    164,731,735.33

    其中：库存现金

    40,641.64

    114,628.61

    可随时用于支付的银行存款

    66,481,804.35

    142,740,319.72

    可随时用于支付的其他货币资金

    4,565,551.74

    21,876,787.00

    现金等价物

    —

    —

    60江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    期末现金及现金等价物余额

    71,087,997.73

    164,731,735.33

    期末现金及现金等价物中已扣除质押的银行定期存款123,700,000.00元。

    （九）母公司财务报表主要项目注释

    1．应收账款

    （1）按类别列示

    2009.06.30

    类 别

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    单项金额重大的款项

    23,902,015.34

    50.42

    1,305,891.35

    22,596,123.99

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收账款

    33,368.31

    0.07

    33,368.31

    —

    其他不重大应收账款

    23,466,972.92

    49.51

    1,360,128.30

    22,106,844.62

    合 计

    47,402,356.57

    100.00

    2,699,387.96

    44,702,968.61

    2008.12.31

    类 别

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    单项金额重大的款项

    18,029,851.50

    48.81

    967,762.20

    17,062,089.30

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收账款

    32,594.68

    0.09

    32,594.68

    —

    其他不重大应收账款

    18,874,711.12

    51.10

    1,680,893.34

    17,193,817.78

    合 计

    36,937,157.30

    100.00

    2,681,250.22

    34,255,907.08

    根据公司经营特点，将单项金额100万元（含100万元）以上的应收账款作为单项金额重大的款项，单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的应收账款的标准是除单项金额重大的款项外，账龄四年以上及预计难以收回的应收账款。

    （2）按账龄列示

    2009.06.30

    账 龄

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    1年以内

    44,156,966.17

    93.15

    2,207,848.32

    41,949,117.85

    1-2年

    2,600,716.50

    5.49

    260,071.65

    2,340,644.85

    2-3年

    537,765.59

    1.13

    161,329.68

    376,435.91

    3-4年

    73,540.00

    0.16

    36,770.00

    36,770.00

    4年以上

    33,368.31

    0.07

    33,368.31

    —

    合 计

    47,402,356.57

    100.00

    2,699,387.96

    44,702,968.61

    2008.12.31

    账 龄

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    1年以内

    32,649,868.03

    88.39

    1,632,493.41

    31,017,374.62

    1-2年

    2,024,035.22

    5.48

    202,403.52

    1,821,631.70

    2-3年

    1,507,855.38

    4.08

    452,356.61

    1,055,498.77

    61江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    3-4年

    722,803.99

    1.96

    361,402.00

    361,401.99

    4年以上

    32,594.68

    0.09

    32,594.68

    —

    合 计

    36,937,157.30

    100.00

    2,681,250.22

    34,255,907.08

    （3）应收账款期末余额中欠款前五名情况

    单位名称

    金 额

    账 龄

    占应收账款总额比例(%)

    吴江蚕花进出口有限公司

    10,588,437.89

    1年以内

    22.34

    深圳楚星恒基纺织品贸易有限公司

    1,973,138.33

    1年以内

    4.16

    吴江新民高纤有限公司

    1,959,264.98

    1年以内

    4.13

    上海楚星恒基纺织品贸易有限公司

    1,730,329.47

    1年以内

    3.65

    苏州万隆纺织有限公司

    1,647,032.50

    1-2年

    3.47

    合 计

    17,898,203.17

    37.75

    （4）应收账款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    2．其他应收款

    （1）按类别列示

    2009.06.30

    类 别

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    单项金额重大的款项

    —

    —

    —

    —

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的其他应收款

    139,555.44

    10.30

    139,555.44

    —

    其他不重大的其他应收款

    1,215,338.46

    89.70

    76,024.22

    1,139,314.24

    合 计

    1,354,893.90

    100.00

    215,579.66

    1,139,314.24

    2008.12.31

    类 别

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    单项金额重大的款项

    19,888,212.39

    94.62

    994,410.62

    18,893,801.77

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的其他应收款

    200,584.74

    0.95

    200,584.74

    —

    其他不重大的其他应收款

    931,111.04

    4.43

    54,707.37

    876,403.67

    合 计

    21,019,908.17

    100.00

    1,249,702.73

    19,770,205.44

    根据公司经营特点，将单项金额100万元（含100万元）以上的其他应收款作为单项金额重大的其他应收款，单项金额不重大但按信用风险特征组合后风险较大的其他应收款的标准是除单项金额重大的款项外，账龄四年以上及预计难以收回的其他应收款。

    （2）按账龄列示

    2009.06.30

    账 龄

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    1年以内

    934,559.30

    68.98

    46,727.97

    887,831.33

    1-2年

    275,857.51

    20.36

    27,585.75

    248,271.76

    2-3年

    3,751.65

    0.28

    1,125.50

    2,626.15

    3-4年

    1,170.00

    0.09

    585.00

    585.00

    62江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    4年以上

    139,555.44

    10.29

    139,555.44

    —

    合 计

    1,354,893.90

    100.00

    215,579.66

    1,139,314.24

    2008.12.31

    账 龄

    金 额

    比例(%)

    坏账准备

    账面价值

    1年以内

    20,795,575.72

    98.93

    1,039,778.79

    19,755,796.93

    1-2年

    5,751.65

    0.03

    575.17

    5,176.48

    2-3年

    1,170.00

    0.01

    351.00

    819.00

    3-4年

    16,826.06

    0.08

    8,413.03

    8,413.03

    4年以上

    200,584.74

    0.95

    200,584.74

    —

    合 计

    21,019,908.17

    100.00

    1,249,702.73

    19,770,205.44

    （3）期末余额中金额较大的其他应收款明细如下：

    单位名称

    款项性质

    金 额

    账 龄

    占其他应收款总额比例(%)

    吴江新民化纤有限公司

    往来款

    186,212.55

    1年以内

    13.74

    （4）其他应收款期末余额较期初余额下降93.55%，主要系应收子公司新民化纤的往来款减少所致。

    （5）其他应收款期末余额中无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。

    3．长期股权投资

    （1）股权投资类别

    2009.01.01

    2009.06.30

    项 目

    金额

    减值准备

    本期增加

    本期减少

    金额

    减值准备

    对子公司投资

    162,424,580.03

    —

    —

    —

    162,424,580.03

    —

    其他股权投资

    20,000,000.00

    —

    —

    —

    20,000,000.00

    —

    合 计

    182,424,580.03

    —

    —

    —

    182,424,580.03

    —

    （2）成本法核算的长期股权投资

    被投资单位名称

    投资期限

    初始投资成本

    2009.01.01

    本期增加

    本期减少

    2009.06.30

    占注册资本比例

    吴江新民化纤有限公司

    未明确

    77,319,495.35

    77,321,415.14

    —

    77,321,415.14

    75.00%

    吴江达利纺织有限公司

    未明确

    24,826,960.53

    39,917,153.44

    —

    —

    39,917,153.44

    75.00%

    吴江新民高纤有限公司

    未明确

    40,924,270.00

    40,924,270.00

    —

    —

    40,924,270.00

    75.00%

    吴江蚕花进出口有限公司

    未明确

    5,000,000.00

    4,261,741.45

    —

    —

    4,261,741.45

    100.00%

    吴江市鲈乡农村小额贷款股份有限公司

    未明确

    20,000,000.00

    20,000,000.00

    —

    —

    20,000,000.00

    6.67%

    合 计

    168,070,725.88

    182,424,580.03

    —

    —

    182,424,580.03

    （3）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。

    4．营业收入

    （1）营业收入分类明细

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    印染加工

    57,742,577.81

    62,319,845.60

    63江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    丝织品

    58,843,915.85

    72,200,738.84

    其他

    43,414,141.56

    62,908,245.01

    合 计

    160,000,635.22

    197,428,829.45

    （2）营业收入分地区明细

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    内销

    160,000,635.22

    197,428,829.45

    外销

    —

    —

    合 计

    160,000,635.22

    197,428,829.45

    （3）前五名客户销售收入情况

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    前五名客户销售收入总额

    46,107,306.36

    58,054,844.35

    占公司营业收入的比例

    28.82%

    29.41%

    5．营业成本

    （1）营业成本分类明细

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    印染加工

    49,608,136.64

    52,271,443.24

    丝织品

    50,620,036.56

    61,592,614.41

    其他

    37,841,100.83

    54,862,651.68

    合 计

    138,069,274.03

    168,726,709.33

    （2）营业成本分地区明细

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    内销

    138,069,274.03

    168,726,709.33

    外销

    —

    —

    合 计

    138,069,274.03

    168,726,709.33

    （十）关联方关系及其交易

    1、关联方的认定标准

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，认定为关联方。

    2、关联方关系的披露

    ⑴存在控制关系的关联方

    关联方名称

    注册地址

    业务性质

    与本企业关系

    持股比例

    表决权比例

    柳维特

    实际控制人

    吴江新民实业投资有限公司

    江苏省吴江市盛泽镇南环路北侧(茅塔村)

    对企业投资；销售:化纤原料；以下限分支经营:销售液化气、钢瓶、灶具及零配件

    母公司

    63.98%

    63.98%

    64江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    吴江新民化纤有限公司

    江苏省吴江市盛泽镇纺织科技示范园

    生产差别化化学纤维及高档织物面料织品，销售公司自产产品

    子公司

    75%

    75%

    吴江达利纺织有限公司

    江苏省吴江市盛泽镇工业小区

    生产高档纺织面料、服装、服饰及绣品，销售公司自产产品

    子公司

    75%

    75%

    吴江新民高纤有限公司

    江苏省吴江市盛泽镇纺织科技示范园

    生产差别化化学纤维和高档织物面料；销售本公司自产产品

    子公司

    75%

    75%

    吴江蚕花进出口有限公司

    江苏省吴江市盛泽镇五龙路22号

    自营和代理各类商品及技术的进出口业务；丝绸化纤织物、化纤原料及辅料、差别化纤维、服务销售

    子公司

    100%

    100%

    柳维特先生持有本公司控股股东吴江新民实业投资有限公司53.44%的股权，吴江新民实业投资有限公司同时持有本公司第二大股东吴江新民科技发展有限公司50%的股权，吴江新民科技发展有限公司持有本公司9.36%的股权，因此，柳维特先生是本公司的实际控制人。

    ⑵存在控制关系的关联方的注册资本及其变化

    企业名称

    2009.01.01

    本期增加

    本期减少

    2009.06.30

    吴江新民实业投资有限公司

    3,600万元

    —

    —

    3,600万元

    吴江新民化纤有限公司

    1,250万美元

    —

    —

    1,250万美元

    吴江达利纺织有限公司

    400万美元

    —

    —

    400万美元

    吴江新民高纤有限公司

    700万美元

    —

    —

    700万美元

    吴江蚕花进出口有限公司

    500万元

    —

    —

    500万元

    ⑶存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化

    2009.01.01

    2009.06.30

    企业名称

    金 额

    比例(%)

    本期增加

    金 额

    本期减少

    金额

    金额

    比例(%)

    吴江新民实业投资有限公司

    97,450,973.20

    63.98

    19,490,194.64

    116,941,167.84

    63.98

    吴江新民化纤有限公司

    9,375,000.00美元

    75.00

    —

    —

    9,375,000.00美元

    75.00

    吴江达利纺织有限公司

    3,000,000.00美元

    75.00

    —

    —

    3,000,000.00美元

    75.00

    吴江新民高纤有限公司

    5,250,000.00美元

    75.00

    —

    —

    5,250,000.00美元

    75.00

    吴江蚕花进出口有限公司

    5,000,000.00

    100.00

    —

    —

    5,000,000.00

    100.00

    ⑷不存在控制关系的关联方关系的性质

    关联方名称

    与本企业关系

    吴江新民科技发展有限公司

    持本公司9.36%股份的股东

    吴江蚕花房产开发有限公司

    同为母公司的子公司

    吴江市鲈乡农村小额贷款股份有限公司

    本公司参股6.67%的公司

    ⑸关联方的组织机构代码

    公司名称

    组织机构代码

    吴江新民实业投资有限公司

    73071495-3

    吴江新民化纤有限公司

    74681407-8

    吴江达利纺织有限公司

    72220335-2

    吴江新民高纤有限公司

    78557467-9

    65江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    吴江蚕花进出口有限公司

    25132634-7

    吴江新民科技发展有限公司

    71861742-1

    吴江蚕花房产开发有限公司

    75506155-7

    吴江市鲈乡农村小额贷款股份有限公司

    68114425-2

    3、关联方交易

    ⑴资产租赁

    ①2008年1月19日，本公司与控股股东吴江新民实业投资有限公司签订《资产租赁合同》，根据合同约定，自2008年1月1日起至2010年12月31日止，本公司租赁吴江新民实业投资有限公司位于盛泽镇思古浜1号面积为9,218.50平方米的厂房，年租金92万元，每年7月一次付清。租赁期间，因租赁财产所发生的一切税费，由本公司承担。截至2009年06月30日止，本公司已计提租金46万元。

    ②2008年1月19日，本公司与控股股东吴江新民实业投资有限公司签订《资产租赁合同》，根据合同约定，自2008年1月1日起至2010年12月31日止，本公司租赁吴江新民实业投资有限公司位于盛泽镇东方大街西侧（东港村）面积为8,197.77平方米的房屋，年租金82万元，每年10月一次付清。租赁期间，因租赁财产所发生的一切税费，由本公司承担。截至2009年06月30日止，本公司已计提租金41万元。

    ③2008年1月19日，本公司的子公司新民高纤与控股股东吴江新民实业投资有限公司签订《资产租赁合同》，根据合同约定，自2008年1月1日起至2010年12月31日止，本公司的子公司新民化纤租赁吴江新民实业投资有限公司位于盛泽镇南环路北侧（茅塔村）面积为19,054.36平方米的厂房，年租金190万元，每年10月一次付清。租赁期间，因租赁财产所发生的一切税费，由本公司的子公司承担。截至2009年06月30日止，本公司的子公司已计提租金95万元。

    ⑵委托贷款

    2008年6月30日，控股股东吴江新民实业投资有限公司委托中国银行吴江支行与本公司子公司新民化纤签定《委托贷款合同》，新民化纤向中国银行吴江支行借入由吴江新民实业投资有限公司的委托贷款1,000万元，贷款期限12个月（2008年6月30日至2009年6月29日），年利率7.47%。新民化纤于2008年6月30日收到该委托贷款，2009年6月29日，新民化纤已归还该笔委托贷款。

    ⑶信用担保情况

    截至2009年6月30日止，控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得中国银行吴江支行4,800万元的短期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止；控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得中国建设银行吴江盛泽支行3,400万元的短期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止。

    母子公司及关联方之间其他担保情况详见本附注（十一）或有事项。

    ⑷抵押担保情况

    2008年9月12日，控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得中国银行吴江支行1,000万元

    66江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    的短期借款提供抵押担保，抵押物为房屋、土地使用权，抵押合同期限为2008年9月12日至2009年9月9日，本公司于2008年9月18日收到该贷款，在2009年2月16日已提前归还该笔贷款。

    （十一）或有事项

    1．截至2009年06月30日止，本公司为子公司提供担保事项如下：

    担保人名称

    被担保借款人名称

    担保业务种类

    担保金额

    (万元)

    借款合同

    生效日

    担保期限

    本公司

    吴江新民高纤有限公司

    一年内到期的非流动负债(交行)

    500

    2008-2-4

    本公司

    吴江新民高纤有限公司

    一年内到期的非流动负债(交行)

    500

    2008-2-5

    本公司

    吴江新民高纤有限公司

    短期借款(交行)

    1,500

    2009-6-12

    小 计

    2,500

    借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止

    本公司

    吴江新民化纤有限公司

    短期借款(中行)

    2,000

    2009-2-10

    本公司

    吴江新民化纤有限公司

    短期借款(中行)

    1,950

    2009-2-12

    小 计

    3,950

    借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止

    本公司

    吴吴江蚕花进出口有限公司

    短期借款(招行)

    1,000

    2009-6-29

    小 计

    1,000

    借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止

    合 计

    7,450

    2．截至2009年06月30日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他重大或有事项。

    （十二）承诺事项

    截至2009年06月30日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。

    （十三）资产负债表日后事项中的非调整事项

    截至2009年6月30日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项中的非调整事项。

    （十四）非货币性交易事项

    截至2009年6月30日止，截本公司无需要披露的重大非货币性交易事项。

    （十五）债务重组事项

    截至2009年6月30日止，本公司无需要披露的重大债务重组事项。

    （十六）其他重要事项

    截至2009年06月30日止，本公司无需要披露的其他重要事项。

    （十七）江苏新民纺织科技股份有限公司财务报告补充资料

    1．非经常性损益计算表（合并财务报表）

    项 目

    2009年1-6月

    2008年1-6月

    非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分

    14,525.91

    93,319.35

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，

    1,327,531.41

    —

    67江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    12,404.03

    -45,933.79

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出

    -28,364.06

    -708,194.50

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    7,082,561.67

    1,377,728.45

    其中：

    财务费用中日元设备借款、应付账款形成的汇兑损益*1

    7,082,561.67

    1,377,728.45

    非经常性损益合计

    8,408,658.96

    716,919.51

    减：所得税影响数

    753,025.17

    -213,533.32

    非经常性损益净额

    7,655,633.79

    930,452.83

    归属于少数股东的非经常性损益净额

    1,680,001.04

    347,284.67

    归属于公司普通股股东的非经常性损益净额*2

    5,975,632.75

    583,168.16

    注*1：依据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号—非经常性损益（2008年修订）》第一条规定：“非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产生的损益。”。本公司财务费用中的汇兑损益主要系进口设备的日元借款、进口设备形成的日元应付账款所形成，且日元汇率变动与公司的经营业务无直接关系，因此，本公司将由此产生的汇兑损益作为非经常性损益。

    注*2：本非经常性损益表系按中国证监会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》对上年同期非经常性损益项目进行了同口径调整。

    2．净资产收益率及每股收益计算表（合并财务报表）

    2009年1-6月净资产

    收益率（%）

    2009年1-6月每股

    收益（元）

    2008年1-6月净资产

    收益率（%）

    2008年1-6月每股

    收益（元）

    报告期利润

    全面

    摊薄

    加权

    平均

    基本每

    股收益

    稀释每

    股收益

    全面

    摊薄

    加权

    平均

    基本每

    股收益

    稀释每

    股收益

    归属于公司普通股股东的净利润

    5.19

    5.18

    0.15

    0.15

    4.41

    4.47

    0.12

    0.12

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

    4.04

    4.02

    0.11

    0.11

    4.29

    4.35

    0.12

    0.12

    上述数据根据以下的公式计算得出：

    ⑴全面摊薄净资产收益率=P÷E

    其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。

    “归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    68江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。

    ⑵加权平均净资产收益率=P/（E0 +NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    ⑶基本每股收益=P÷S

    S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期折股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。

    ①2009年半年度发行在外的普通股加权平均数计算数据

    S0=152,301,800股 即公司2009年度期初股份总数。

    S1=30,460,360股 即公司以资本公积转增日总股本152,301,800股为基数，向全体股东以资本公积按每10股转增2股，合计转增30,460,360股。

    S=152,301,800＋30,460,360=182,762,160股

    ②2008年半年度发行在外的普通股加权平均数计算数据

    根据《企业会计准则第34 号——每股收益》的规定，本期以资本公积转增股本而增加的30,460,360股，不影响股东权益金额，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。故2008年半年度发行在外的普通股加权平均数为：

    S= 108,787,000＋43,514,800+ 30,460,360= 182,762,160股

    ⑷因公司不存在稀释性潜在普通股，故公司稀释每股收益等于基本每股收益。 69江苏新民纺织科技股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    第八节 备查文件目录

    在公司证券部备有以下备查文件：

    1、载有董事长签名的2009年半年度报告文本原件；

    2、载有企业单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告正文；

    3、报告期内在《证券时报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

    江苏新民纺织科技股份有限公司

    董事长：柳维特

    二〇〇九年八月二十二日