江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
江苏新民纺织科技股份有限公司
Jiangsu Xinmin Textile Science & Technology Co., Ltd.
2011 年半年度报告全文
股票简称：新民科技
股票代码：002127
披露日期：2011 年 8 月 2 日
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
重 要 提 示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存
在异议。
3、所有董事均已出席审议本次半年报的董事会会议。
4、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、公司负责人柳维特、主管会计工作负责人李克加及会计机构负责人（会计主管人员）叶峰声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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目 录
第一节 公司基本情况简介.............................................................................................4
第二节 会计数据和业务数据摘要..................................................................................5
第三节 股本变动及股东情况..........................................................................................6
第四节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................7
第五节 董事会报告..........................................................................................................7
第六节 重要事项..............................................................................................................22
第七节 财务报告（未经审计）......................................................................................28
第八节 备查文件目录......................................................................................................89
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第一节 公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：江苏新民纺织科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）
公司法定英文名称：Jiangsu Xinmin Textile Science & Technology Co.,Ltd.
公司中文名称缩写：新民科技
公司英文名称缩写：Xinmin
二、公司法定代表人：柳维特
三、公司董事会秘书及其证券事务代表联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 卢蕊芬
联系地址 江苏省吴江市盛泽镇五龙路 22 号
电话 0512-63550591
传真 0512-63555511
电子信箱 xmgmlx@xmtex.com
四、公司注册地址：中国江苏省吴江市盛泽镇五龙路 22 号 邮编：215228
公司办公地址：中国江苏省吴江市盛泽镇五龙路 22 号 邮编：215228
公司互联网网址：http:// www.xmtex.com
公司电子信箱：info@xmtex.com
五、公司信息披露报纸：证券时报
登载年度报告网址：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：江苏省吴江市盛泽镇五龙路 22 号证券部
六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
公司股票简称：新民科技
公司股票代码：002127
七、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1999 年 7 月 12 日
公司最近一次变更登记日期：2010 年 9 月 13 日
注册登记地点：苏州市工商行政管理局
公司企业法人营业执照注册号：320500000039894
公司税务登记证号码：320584714954842
组织机构代码：71495484-2
公司聘请的会计师事务所名称：华普天健会计师事务所（北京）有限公司
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会计师事务所办公地址：北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 920-926 号
第二节 会计数据和业务数据摘要
一、 主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末比上年度期末增减
本报告期末 上年度期末
（％）
总资产（元） 2,905,253,964.89 2,154,489,647.52 34.85%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,126,846,348.12 1,088,553,316.52 3.52%
股本（股） 372,049,085.00 372,049,085.00 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.03 2.93 3.41%
报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入（元） 1,341,264,022.17 804,189,466.40 66.78%
营业利润（元） 50,335,516.77 70,925,968.73 -29.03%
利润总额（元） 57,449,706.72 70,689,668.64 -18.73%
归属于上市公司股东的净利润（元） 38,293,031.60 46,496,333.16 -17.64%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
31,346,286.91 49,345,739.17 -36.48%
净利润（元）
基本每股收益（元/股） 0.10 0.12 -16.67%
稀释每股收益（元/股） 0.10 0.12 -16.67%
加权平均净资产收益率 （%） 3.46% 8.17% -4.71%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率
2.83% 8.67% -5.84%
（%）
经营活动产生的现金流量净额（元） 6,988,216.13 131,245,869.39 -94.68%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.02 0.35 -94.29 %
二、 非经常性损益项目
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 336,558.41
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经 主要系本期收到的与收益相关的政府补助，其中：吴江扶优扶
营业务密切相关，符合国家政策规定、按照 强优惠政策奖励 538.27 万元、重点技改补助 100 万元、提升企
7,331,220.44
一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 业整体竞争力先进企业 44.18 万元、节能专项资金补助 15 万元
外 等。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -553,588.90
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,589,025.89 主要系财务费用中日元设备借款形成的汇兑损益。
所得税影响额 -1,371,857.62
少数股东权益影响额 -384,613.53
合计 6,946,744.69 -
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第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
报告期内，公司无股本变动情况。
二、限售股份变动情况表
本年解除 本年增加 期末限售股
股东名称 年初限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数 数
吴江新民实业投资有限公 根据首发承诺，发行前间接持有新
103,450,835 - - 103,450,835 首发承诺
司 民科技股份的本公司现任董监高
吴江新民科技发展有限公 每年只能出售持股总量的 25%，离
17,824,707 - - 17,824,707 首发承诺 任过半年后才能解除限售。
司
金山 1,344,000 - - 1,344,000 追加承诺 2012 年 07 月 01 日
亨通集团有限公司 20,000,000 - - 20,000,000 非公开增发 2011 年 07 月 29 日
华宝信托有限责任公司 18,000,000 - - 18,000,000 非公开增发 2011 年 07 月 29 日
陈海昌 15,000,000 - - 15,000,000 非公开增发 2011 年 07 月 29 日
江苏苏豪创业投资有限公
12,000,000 - - 12,000,000 非公开增发 2011 年 07 月 29 日
司
施德善 8,000,000 - - 8,000,000 非公开增发 2011 年 07 月 29 日
汉川德诚投资中心 6,629,629 - - 6,629,629 非公开增发 2011 年 07 月 29 日
合计 202,249,171 - - 202,249,171 － －
三、前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 19,766
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 数量
吴江新民实业投资有限公司 境内非国有法人 50.29% 187,105,869 103,450,835 0
吴江新民科技发展有限公司 境内非国有法人 7.21% 26,829,141 17,824,707 0
亨通集团有限公司 境内非国有法人 5.38% 20,000,000 20,000,000 0
华宝信托有限责任公司 国有法人 4.84% 18,000,000 18,000,000 0
陈海昌 境内自然人 4.03% 15,000,000 15,000,000 15,000,000
江苏苏豪创业投资有限公司 国有法人 3.23% 12,000,000 12,000,000 0
施德善 境内自然人 2.15% 8,000,000 8,000,000 8,000,000
汉川德诚投资中心 境内非国有法人 1.78% 6,629,629 6,629,629 0
招行银行－中银价值精选灵活 基金、理财产品等其
0.78%
配置混合型证券投资基金 他 2,917,771 0 0
金山 境内自然人 0.36% 1,344,100 1,344,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
吴江新民实业投资有限公司 83,655,034 人民币普通股
吴江新民科技发展有限公司 9,004,434 人民币普通股
招行银行－中银价值精选灵活配置混合型证券投资基金 2,917,771 人民币普通股
李伟奇 600,000 人民币普通股
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海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 585,386 人民币普通股
东吴证券股份有限公司 420,009 人民币普通股
杨磊 374,300 人民币普通股
金建宙 356,874 人民币普通股
金渊 320,500 人民币普通股
全益军 309,800 人民币普通股
公司前 10 名股东中，吴江新民实业投资有限公司和吴江新民科技发展有限公司存在关联关
上述股东关联关系或一致行动 系，双方存在一致行动的可能。
的说明 公司前 10 名无限售条件股东中第 3 至第 10 名股东未知他们之间是否存在关联关系，也未知
是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
四、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内，无控股股东及实际控制人变更情况。
第四节 董事、监事和高级管理人员情况
一、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
报告期内，公司董事会于 2011 年 1 月 28 日收到公司财务负责人王培新先生的书面辞职报告，王培新
先生因个人原因请求辞去所担任的公司财务负责人职务。根据 《公司法》及《公司章程》的有关规定，
王培新先生的辞职函自送达公司董事会之日起生效。财务负责人一职由公司副总经理李克加女士兼任。
王培新先生辞职后在公司不再担任其他职务。
二、董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，董事、监事和高级管理人员未直接持有本公司股票。
三、董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
本报告期内，无董事、监事、高级管理人员被授予股权激励。
第五节 董事会报告
一、管理层讨论分析
（一）报告期内公司经营环境的回顾
随着公司年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程陆续投入试生产，公司主要产品
涤纶 FDY 长丝产量及销量增加，化纤长丝收入也同比增加。报告期内，公司营业总收入 134126.40 万元，
同比增长 66.78%。报告期内，主要是二季度由于受行业外部环境景气度逐步下降，上游原材料价格一路走
低，下游行业面临限电，市场观望气氛浓重等因素影响，导致涤纶 FDY 长丝产品供求关系发生变化，造成
产品销售价格下跌幅度大于原材料单价下跌幅度；在市场需求及销售价格双降的情况下，致使较高的期初
库存成本不能有效消化，二季度涤纶 FDY 长丝平均毛利率大幅下降，公司营业利润大幅减少。报告期内，
公司营业利润 5033.55 万元，同比减少 29.03%；利润总额 5744.97 万元，同比减少 18.73%；归属于上市
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公司股东的净利润 3829.30 万元，同比减少 17.64%。
1、宏观经济平稳增长
上半年，国际形势复杂多变，世界经济艰难复苏。主要发达国家失业率居高不下，经济增长步履蹒跚；
欧洲主权债务危机进一步深化，再次撼动全球资本市场；中东、北非的政局动荡以及日本的大地震，都给
世界经济的复苏进程造成了很大影响。然而，值得肯定的是，尽管世界经济复苏缓慢，而且波动曲折，但
是整个世界经济，尤其是发达国家的经济，在经历过金融危机冲击以后，总体上还是呈现复苏态势。
报告期内，面对复杂多变的国际形势和国内经济运行出现的新情况、新问题，中国经济运行良好，增
长平稳，继续朝着宏观调控预期的方向发展。据国家统计局（http://www.stats.gov.cn）公布的数据显
示，上半年国内生产总值 GDP 同比增长 9.6%，拉动经济增长的“三驾马车”投资、消费、出口对经济增长
的拉动点数分别是 5.1%、4.6%、-0.1%。上述数据反映出，当前中国经济总体运行态势良好，相对于“十
二五”规划所确立的发展目标，以及从世界各国的层面上来看，经济增长继续由前期政策刺激的偏快增长
向自主增长有序转变。
在国外经济呈现复苏，国内经济平稳增长的宏观环境下，今年上半年我国纺织业工业增加值同比增长
7.1%（数据来源：国家统计局），特别是二季度呈现逐月回升态势（4、5、6 月分别增长 5.9%、7.0%、8.2%）；
1-5 月，纺织业固定资产投资累计完成 1188 亿元，同比增长 28.70%（数据来源：国家统计局）；1-5 月，
纺织品出口 375.5 亿美元，同比增长 31.5％（数据来源：中国海关总署）。上述数据表明，上半年我国纺
织业依旧保持良好的增长势头，生产、投资、出口平稳增长。
2、银根收紧信贷紧缩
2010 年 12 月召开的中央经济工作会议中指出，货币政策由“适度宽松”调整为“稳健”。随后，中央
对于信贷的控制力度明显开始加强，收紧银根的信号频现。今年以来，央行已连续六次上调存款准备金率
和三次加息。调整后，大型金融机构的存款准备金率已达到 21.5%的历史高点，一年期存款基准利率也由
原先的 2.75%提高至 3.5%。
从信贷投放量来看，2011 年上半年社会融资规模为 7.76 万亿元（数据来源：中国人民银行调查统计
司），同比减少 3847 亿元，其中：人民币贷款增加 4.17 万亿元，同比少增 4497 亿元；2011 年 6 月末，广
义货币(M2)余额 78.08 万亿元，同比增长 15.9%，比上年末低 3.8 个百分点。由此可见，报告期内，收紧
货币政策、控制信贷投放已成为央行“抑通胀”的重要手段。
3、汇兑收益增厚业绩
公司控股子公司新民化纤和新民高纤为购买进口设备而产生的应付日元借款，由于报告期内人民币对
日元升值（据中国银行外汇牌价显示，2010 年 12 月 31 日 100 日元折合人民币 8.126 元，2011 年 6 月 30
日 100 日元折合人民币 8.0243 元），由此产生上述二个控股子公司期末账面汇兑收益 159 万元，其中：归
属于母公司所有者的账面汇兑收益为 97 万元；而去年同期，由于人民币对日元贬值（据中国银行外汇牌
价显示，2009 年 12 月 31 日 100 日元折合人民币 7.3782 元，2010 年 6 月 30 日 100 日元折合人民币 7.6686
元），二个控股子公司期末账面产生汇兑损失 454 万元，其中：归属于母公司所有者的账面汇兑损失为 277
万元。
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因此，由于汇率波动的不确定性，导致新民化纤和新民高纤净利润同比增加 613 万元，其中：归属于
母公司所有者的净利润同比增加 374 万元，增幅较大。
4、各类成本居高不下
报告期内，公司主要原材料价格比去年同期均有较大幅度上涨，其中：化纤切片平均单价从去年上半
年的 8581.25 元/吨涨至今年的 11274.32 元/吨，同比涨幅为 31.38%；桑蚕丝织造原料涨幅最大，平均单
价从去年上半年的 240.38 元/公斤迅速涨至 351.32 元/公斤，同比涨幅高达 46.15%；其他织造原料平均单
价也从 24.08 元/公斤涨至 34.08 元/公斤，同比增长 41.53%。此外，在 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产
线建设项目一期工程试生产阶段使用的主要原材料 PTA 和乙二醇同比去年也有一定程度上涨。
与原材料价格大幅上涨不同，公司主要产品销售价格上涨幅度不大。其中，化纤丝平均单价去年上半
年的 12526.93 元/吨涨至今年的 14811.16 元/吨，同比涨幅仅为 18.23%，远不及 31.38%的原材料涨幅，
这大大降低了公司差别化涤纶长丝产品的毛利率，成为公司效益减少的主要因素之一；而真丝织品和其他
丝织品平均单价分别上涨 35.59%（从 20.57 元/公斤涨至 27.89 元/公斤）和 8.10%（从 7.16 元/公斤涨至
7.74 元/公斤），涨幅也均低于原材料单价涨幅。由此可见，原材料成本的上涨并没有全部转嫁到产品销售
价格上进行消化，从而造成了公司营业利润大幅减少。
报告期内，公司主要能源（水、电、汽、煤）成本也均有不同程度上涨。其中，购煤平均单价涨幅居
前，同比上涨 14.91%，若按今年上半年购煤数量 10146 吨计算，购煤成本增加 112 万元；公司用电单价虽
然上涨幅度不大，同比上涨 6.53%，但由于用电数量较大，按今年上半年耗电 12106 万度计算，用电成本
一项也增加 484 万元。
报告期内，支付给职工以及为职工支付的现金 6,598.99 万元，比去同 4,381.44 万元增长 50.61%，剔
除新增年产 20 万吨差别化涤纶长丝生产线建设项目一期工程支付给职工以及为职工支付的现金 1102.88
万元，同口径支付给职工以及为职工支付的现金比去同增加幅度约为 25.44 %，主要原因：由于通货膨胀
居高不下，企业为保持劳动力不大量流失，参照周边地区同行业的劳动力工资水平进行调整，因此，也造
成产品工资成本增加，产品毛利率降低，公司利润减少。
5、政策扶持收获颇丰
今年是“十二五”开局之年，中央及地方政府也在推进企业技术改造、加大中小纺织企业扶持力度、
鼓励企业淘汰落后产能、助推产业转型升级方面相继出台了一系列优惠政策。公司紧跟纺织行业鼓励低碳、
环保、可持续发展的政策导向，报告期内获得各类政府补助奖励资金 852.13 万元，其中：吴江扶优扶强
优惠政策奖励 538.27 万元、生物可降解聚酯纤维制备及应用技术专项经费 140 万元、重点技改补助 100
万元、提升企业整体竞争力先进企业 44.18 万元等。这些资金对于公司加快技术改造、淘汰落后产能、提
高创新能力有着极大的鼓舞与支持作用。
（二）报告期内主要会计数据、财务指标、资产经营情况及其分析：
1、江苏新民纺织科技股份有限公司合并会计报表报告期内的财务状况及经营成果
截止 2011 年 6 月 30 日，公司总资产为 290,525,40 万元，比期初 215,448.96 万元增加 75,076.44 万
元，增幅为 34.85%；流动资产为 149,525.64 万元，比期初 91,329.72 万元增加 58,195.92 万元，增幅为
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63.72%；主要原因：报告期内年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程部分生产线投入
试生产，由于涤纶 FDY 长丝产品产量及销量的增加，形成存货及收到的银行承兑汇票同比增加以及公司技
改项目投入增加所致；非流动资产为 140,999.76 万元，比期初 124,119.24 万元增加 16,880.52 万元，增
幅为 13.60%；流动负债为 116,564.60 万元，比期初 75,010.24 万元增加 41,554.36 万元，增幅为 55.40%，
主要原因：报告期内年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程部分生产线投入试生产，
流动资金借款及应付银行承兑汇票增加所致；非流动负债为 46,500.50 万元，比期初 17,686.95 万元增加
28,813.55 万元，增幅为 162.91%，主要原因：报告期内支付年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线及配
套工程项目设备款而增加银行借款所致；股东权益为 127,460.30 万元，比期初 122,751.78 万元增加
4,708.52 万元，增幅为 3.84%，其中：归属于母公司股东权益为 112,684.63 万元，比期初 108,855.33 万
元增加 3,829.30 万元，增幅为 3.52%。
报告期内，公司营业收入 134,126.40 万元，比去年同期 80,418.95 万元增长 66.78%，主要原因：报
告期内年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程部分生产线投入试生产，由于涤纶 FDY
长丝产品产量及销量的增加，使化纤长丝收入同比增加所致；营业利润 5,033.55 万元，比去年同期 7,092.60
万元减少 29.03%；营业外收入 775.31 万元，比去年同期 84.29 万元增长 819.84%，主要原因：报告期内
收到与收益相关的政府补助同比增加所致；营业外支出 63.89 万元，比去年同期 107.92 万元减少 40.80%，
主要原因：报告期内捐赠支出同比减少所致；利润总额为 5,744.97 万元，比去年同期 7,068.97 万元减少
18.73%；所得税费用 1,036.45 万元，比去年同期 1,237.35 万元减少 16.24%；归属于母公司所有者的净利
润 3,829.30 万元，比去年同期 4,649.63 万元减少 17.64%。
2、销售毛利率变动情况分析
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 本年比上年增减（％） 2009 年 1-6 月
化纤丝 10.20% 15.72% -5.52% 10.49%
丝织品 17.56% 17.73% -0.17% 16.82%
印染加工 16.72% 15.01% 1.71% 14.75%
其他 1.52% 13.69% -12.17% 15.67%
综合毛利率（%） 10.74% 15.95% -5.21% 12.63%
报告期内，公司综合销售毛利率为 10.74%，较上年同期减少 5.21%，综合毛利率下降的主要原因：一
是二季度由于行业外部环境景气度逐步下降，上游原材料价格的一路走低及下游行业的限电，市场存在买
涨不买跌的观望心态，导致涤纶 FDY 长丝产品供求关系发生变化，在市场需求及销售价格双降的情况下，
致使较高的期初库存成本不能有效消化，形成公司二季度涤纶 FDY 长丝的平均毛利率大幅下降；二是年产
20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程的建成试生产，使其他产品中新增了聚酯切片收入，
因该项目处于生产试运行阶段未取得盈利，从而使其他产品毛利率大幅下降。
3、主要产品销售价格、原材料价格和存货情况
(1)主要产品销售价格变动情况
产品类别 2011年1-6月 2010年1-6月 本年比上年增减（％） 2009年1-6月
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化纤丝平均单价（元/吨） 14,811.16 12,526.93 18.23 9,370.29
真丝织品平均单价（元/米） 27.89 20.57 35.59 19.76
其他丝织品平均单价（元/米） 7.74 7.16 8.10 6.90
(2)主要原材料价格变动情况
原材料采购类别 2011年1-6月 2010年1-6月 本年比上年增减（％） 2009年1-6月
精对苯二甲酸平均单价（元/吨） 9,303.04 - - -
乙二醇平均单价（元/吨） 8,199.43 - - -
化纤切片平均单价（元/吨） 11,274.32 8,581.25 31.38 6,688.47
桑蚕丝织造原料平均单价（元/公斤） 351.32 240.38 46.15 156.58
其他织造原料平均单价（元/公斤） 34.08 24.08 41.53 20.60
(3)存货变动情况分析
单位：万元
项目 本报告期末 占本报告期末总资产的% 市场供求情况 存货跌价准备
原材料 10,156.33 3.50 正常 6.99
包装物 155.96 0.05 正常 1.11
在产品 956.26 0.33 正常 0.00
库存商品 22,694.30 7.81 正常 412.87
合计 33,962.85 11.69 正常 420.97
存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金后
的金额确定。公司不存在计提存货跌价准备不充分的情况，也不存在可能影响其持续经营能力的迹象。
4、主要供应商、客户情况及对公司的影响
单位：万元
项目 2011 年半年度 项目 2011 年半年度
前五名供应商采购金额合计 81,632.47 前五名客户销售金额合计 9,150.06
前五名供应商采购金额合计占半 前五名客户销售金额合计占半年度
年度采购总额的比例（%） 70.10 销售总额的比例（%） 6.82
前五名供应商预付帐款的余额 5,142.11 前五名客户应收帐款的余额 1,011.81
前五名供应商预付帐款的余额占 前五名客户应收帐款的余额占公司
公司预付帐款总余额的比例（%） 28.36 应收账款总余额的比例（%） 11.85
(1)公司前五名供应商未发生重大变化，公司不存在向单一供应商采购比例超过公司采购总额 30%或严
重依赖少数供应商的情形，公司与前五名供应商不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心
技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在公司主要供应商中不存在直接或间接拥有权益等。
(2)公司前五名客户未发生重大变化，公司不存在向单一客户销售比例超过销售总额 30%或严重依赖于
少数客户的情形。公司与前五名客户不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、
持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在公司主要客户中不存在直接或间接拥有权益等。
5、非经常性损益情况分析
(1)非经常性损益情况：见本报告第二节第二点（非经常性损益项目）
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
(2)绝对值超过公司净利润 5％以上的非经常性损益
单位：万元
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 本年比上年增减（％） 2009 年 1-6 月
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 733.12 64.97 1,028.40% 132.75
定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外比上年同期增长 1,028.40%，主要原因：报告期内收到的与收益相关的政
府补助较去年同期大幅增加，其中主要由吴江扶优扶强优惠政策奖励 538.27 万元、重点技改补助 100 万
元、提升企业整体竞争力先进企业 44.18 万元、节能专项资金补助 15 万元等形成。
6、主要费用情况分析
单位：（人民币）万元
本年比上年同 本年比上年同 占 2011 年营业
指标 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 2009 年 1-6 月
比增减额 比增减（%） 收入比例（%）
销售费用 3,282.44 1,980.18 1,816.67 1,302.26 65.77% 2.45
管理费用 5,076.18 2,488.69 1,947.52 2,587.49 103.97% 3.78
财务费用 878.33 1,253.34 161.97 -375.01 -29.92% 0.65
所得税费用 1,036.45 1,237.35 171.53 -200.90 -16.24% 0.77
⑴销售费用比上年同期增长 65.77%，主要原因：报告内年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线建设
项目一期工程部分生产线投入试生产增加产品包装费所致。
⑵管理费用比上年同期增长 103.97%，主要原因：公司作为江苏省高新技术企业，本年度加大了研发
项目的投入，研发费用支出比去年同期大幅增加所致。
7、现金流状况变动因素分析
单位：万元
2011 年 2010 年 同比增减
项目 同比增减幅度大于 30%的原因分析
1-6 月 1-6 月 （%）
主要原因：报告期内为了保证年产 20 万吨差别化
一、经营活动产生的现
698.82 13,124.59 -94.68 纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程建成后的
金流量净额 试生产而增加购买原料款所致。
主要原因：报告期内年产 20 万吨差别化纤维涤纶
销售商品、提供劳务收
156,393.63 94,053.68 66.28 长丝生产线建设项目一期工程部分生产线投入试
到的现金
生产使化纤长丝收入同比增加所致。
主要原因：报告期内收到的出口退税同比增加所
收到的税费返还 1,431.88 1,032.75 38.65 致 。
收到其他与经营活动有 主要原因：报告期内收到的政府补助同比增加所
关的现金 950.97 353.74 168.83 致。
主要原因：报告期内年产 20 万吨差别化纤维涤纶
经营活动现金流入小计 158,776.48 95,440.17 66.36 长丝生产线建设项目一期工程部分生产线投入试
生产使化纤长丝收入同比增加所致。
购买商品、接受劳务支 主要原因：报告期内为了保证年产 20 万吨差别化
付的现金 144,803.70 73,327.10 97.48
纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程建成后的
12
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
试生产而增加购买原料款所致。
主要原因：一是 20 万吨差别化涤纶长丝生产线建
设项目一期工程支付给职工以及为职工支付的现
金增加 1102.88 万元；二是由于通货膨胀居高不下，
支付给职工以及为职工
6,598.99 4,381.44 50.61 企业为保持劳动力不大量流失，参照周边地区同行
支付的现金
业的劳动力工资水平进行调整，同口径支付给职工
以及为职工支付的现金比去同增加幅度约为
25.44%所致。
支付的各项税费 4,072.74 3,114.07 30.79 主要原因：报告期内支付的企业所得税增加所致。
支付其他与经营活动有
2,602.23 1,492.97 74.30 主要原因：报告期内研发支出同比增加所致。
关的现金
主要原因：报告期内为了保证年产 20 万吨差别化
经营活动现金流出小计 158,077.66 82,315.59 92.04 纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程建成后的
试生产而增加购买原料款所致。
二、投资活动产生的现 主要原因：报告期内公司支付的工程及设备款同比
金流量净额 -58,822.05 -11,703.39 -402.61 增加所致。
取得投资收益收到的现 主要原因：2010 年上半年度收到吴江市鲈乡农村小
金 0.00 140.00 -100.00 额贷款股份有限公司现金股利所致。
处置固定资产、无形资
主要原因：报告期内处置固定资产收入同比减少所
产和其他长期资产收回 44.98 167.90 -73.21 致。
的现金净额
主要原因：报告期内公司年产 30 万吨熔体直纺长
收到其他与投资活动 1,765.42 354.51 398.00 丝项目建筑工程招标，收到的投标保证金增加所
有关的现金 致。
主要原因：报告期内公司年产 30 万吨熔体直纺长
投资活动现金流入小计 1,810.40 662.40 173.31 丝项目建筑工程招标，收到的投标保证金增加所
致。
购建固定资产、无形资
主要原因：报告期内公司支付的工程及设备款同比
产和其他长期资产支付 51,182.46 11,625.80 340.25 增加所致。
的现金
支付其他与投资活动有
9,450.00 740.00 1,177.03 主要原因：公司质押定期存款同比增加所致。
关的现金
主要原因：报告期内公司支付的工程及设备款同比
投资活动现金流出小计 60,632.46 12,365.80 390.32 增加所致。
三、筹资活动产生的现 主要原因：报告期内银行长期借款及短期借款同比
金流量净额 60,537.65 12,742.59 375.08 增加所致。
主要原因：报告期内银行长期借款及短期借款同比
取得借款收到的现金 88,361.31 48,405.29 82.54 增加所致。
主要原因：报告期内银行长期借款及短期借款同比
筹资活动现金流入小计 88,361.31 48,405.29 82.54 增加所致。
偿还债务支付的现金 26,706.27 33,864.16 -21.14 略
分配股利、利润或偿付
1,117.39 1,798.55 -37.87% 主要原因：报告期内公司尚未分配现金股利。
利息支付的现金
筹资活动现金流出小计 27,823.66 35,662.70 -21.98 略
四、汇率变动对现金及 主要原因：报告期内全资子公司吴江蚕花进出口有
现金等价物的影响 -82.03 -11.55 -610.01 限公司经营性汇兑损失同比增加所致。
主要原因：报告期内公司支付的工程及设备款同比
五、现金及现金等价物 增加以及为了保证年产 20 万吨差别化纤维涤纶长
净增加额 2,332.39 14,152.23 -83.52 丝生产线一期工程建成后的试生产而增加购买原
料款所致。
13
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
期初现金及现金等价物 主要原因：报告期期初现金及现金等价物大于去同
余额 36,507.32 5,645.03 546.72 期初所致。
六、期末现金及现金等 主要原因：报告期期初现金及现金等价物大于去同
价物余额 38,839.72 19,797.25 96.19 期初所致。
8、重要资产情况
减值情 相关担保、诉
资产类别 存放状态 性质 使用情况 盈利能力情况
况 讼、仲裁等情况
位于各相关 为公司合法 末出现替代资产或资产升级换代
土地 正常 无 部分抵押
公司注册地 拥有 导致公司核心资产盈利能力降低
生产、管理部 资产的使用 末出现替代资产或资产升级换代
厂房 正常无风险 无 部分抵押
门使用 效率正常 导致公司核心资产盈利能力降低
生产、管理部 资产的使用 末出现替代资产或资产升级换代
重要设备 正常无风险 无 无
门使用 效率正常 导致公司核心资产盈利能力降低
其他重要 生产、管理部 资产的使用 末出现替代资产或资产升级换代
正常无风险 无 无
资产 门使用 效率正常 导致公司核心资产盈利能力降低
9、主要债权债务变动分析
单位：万元
2011 年 同比增减
主要债权 2010 年末 2009 年末 同比增减幅度大于 30%的原因分析
半年度末 (%)
应收票据 28,766.93 3,432.63 738.04 690.56 主要原因：报告期末未到期银行承兑汇票增加所致。
主要原因：报告期内公司出口产品收入同比大幅增长及
应收账款 7,889.05 4,873.37 61.88 4,020.34 印染加工业务应收款同比增加所致。
其他应收 主要原因：上年末采购固定资产形成的待抵扣进项税本
款 921.52 2,520.85 -63.44 509.15 期已抵扣所致。
主要原因：一是公司为年产 30 万吨熔体直纺长丝建设
项目预付的工程及设备款增加；二是年产 20 万吨差别
预付账款 18,134.53 12,323.52 47.15 6,041.53 化涤纶长丝生产线建设项目建成后试生产所需预付原
材料款相应增加所致。
2011 年 同比增减
主要债务 2010 年末 2009 年末 同比增减幅度大于 30%的原因分析
半年度末 (%)
主要原因：报告期内为支付年产 20 万吨差别化纤维涤
短期借款 63,679.55 30,896.58 106.11 31,228.17 纶长丝生产线建设项目一期工程的设备款及项目投入
试生产运行所需的原料款而增加银行借款所致。
应付票据 35,839.00 1,500.00 2,289.27 850.00 主要原因：报告期末银行应付承兑汇票增加所致。
主要原因：报告期内公司以银行借款支付进口设备到期
应付账款 16,122.40 35,645.03 -54.77 5,120.21 信用证 24,710 万元所致。
预收账款 6,974.72 5,754.19 21.21 2,204.90 略
主要原因：报告期内购置机器设备期末留抵的进项税金
应交税费 -8,598.06 -758.13 -1,034.12 423.70 额较大，应交税费余额减少所致。
主要原因：报告期内公司支付预提的长期借款利息所
应付利息 — 26.93 -100.00 0.00 致。
其他应付 主要原因：报告期内公司年产 30 万吨熔体直纺长丝项
1,303.52 815.77 59.79 1,366.65
款 目建筑工程招标，收到的投标保证金增加所致。
长期借款 44,694.54 16,000.00 179.34 0.00 主要原因：公司为支付年产 20 万吨差别化涤纶长丝生
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
产线建设项目一期工程的设备款而增加银行借款所致。
10、主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年同期增减（%）年同期增减（%） 期增减（%）
主营业务分产品情况
化学纤维制造业 133,818.14 119,444.47 10.74% 66.81% 77.15% -5.21%
合计 133,818.14 119,444.47 10.74% 66.81% 77.15% -5.21%
主营业务分产品情况
化纤丝 92,927.15 83,450.18 10.20% 82.17% 94.10% -5.52%
丝织品 17,254.76 14,223.98 17.56% 4.85% 5.07% -0.17%
印染加工 9,910.14 8,252.83 16.72% 17.56% 15.19% 1.71%
其他 13,726.09 13,517.48 1.52% 217.54% 262.30% -12.17%
合计 133,818.14 119,444.47 10.74% 66.81% 77.15% -5.21%
11、主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国外 10,495.39 61.73%
国内 123,322.75 67.26%
其中：江苏省 65,400.06 68.88%
其中：吴江市 55,624.41 92.61%
浙江省 32,697.98 91.28%
广东省 8,272.96 32.45%
上海市 8,818.22 69.82%
其他地区 8,133.53 25.69%
合计 133,818.14 66.81%
（三）控股子公司的财务状况及经营成果
1、控股子公司：吴江新民化纤有限公司
吴江新民化纤有限公司：注册资本为 1,250 万美元，主营业务为生产差别化化学纤维及高档织物面料；
销售本公司自产产品。投资比例为 75%。
截止 2011 年 06 月 30 日，该公司总资产为 47,860.40 万元，总负债为 20,491.13 万元，净资产为
27,369.28 万元，报告期内营业收入为 36,498.73 万元，营业利润为 840.24 万元，实现净利润 1,058.03
万元。
2、控股子公司：吴江达利纺织有限公司
吴江达利纺织有限公司：注册资本为 400 万美元，主营业务为生产高档纺织面料、服装、服饰及绣品，
销售本公司自产产品。持有比例为 75%。
截止 2011 年 6 月 30 日，该公司总资产为 8,098.60 万元，总负债为 477.34 万元，净资产为 7,621.27
15
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
万元，报告期内营业收入为 292.77 万元，营业利润为 28.90 万元，实现净利润 21.68 万元。
3、全资子公司：吴江蚕花进出口有限公司
吴江蚕花进出口有限公司：注册资本为 500 万元，主营业务为经营和代理各类商品及技术的进出口业
务(但国家限定公司经营或禁止进出口的商品或技术除外、不另附进出口商品目录)；销售：丝绸化纤织物。
持有比例为 100%。
截止 2011 年 6 月 30 日，该公司总资产为 5,629.68 万元，总负债为 4,737.71 万元，净资产为 891.97
万元，报告期内营业收入为 10,495.39 万元，营业利润为 93.65 万元，实现净利润 73.42 万元。
4、控股子公司：吴江新民高纤有限公司
吴江新民高纤有限公司：注册资本为 700 万美元，主营业务为生产差别化化学纤维和高档织物面料；
销售本公司自产产品。投资比例为 75%。
截止 2011 年 06 月 30 日，该公司总资产为 39,876.59 万元，总负债为 15,922.17 万元，净资产为
23,954.43 万元，报告期内营业收入为 35,034.18 万元，营业利润为 2,766.06 万元，实现净利润 2,437.16
万元。
（四）公司 2011 年下半年工作部署
进入下半年，国外经济复苏缓慢，国内通胀压力增大，宏观经济将进一步收紧，纺织行业发展也将面
临前所未有的困难。一方面，CPI 和 PPI 屡创新高，通胀压力突出，银根将进一步收紧，央行再次上调存
款准备金率和加息的可能性极大；下游织造行业限电、资金紧张、汇率波动、退税下调等不确定因素，都
将影响公司化纤产品的需求；同时，下半年国内化纤产能的扩张和释放，也会给公司的销售带来压力。
另一方面，存在的机遇也不少：其一，公司化纤生产暂时未受限电因素影响，可以充分发挥产能作用；
其二，下半年公司年产 20 万吨差别化涤纶长丝生产线建设项目一期工程及其配套技改项目将全部投产，
也将成为公司新的效益增长点，特别是全消光产品线的投产将进一步巩固公司在全消光产品领域的知名度
和市场占有率；其三，紧缩的货币政策使得一些原本有投资设想或是新开工的化纤项目延缓了实施进程。
因此，下半年虽然宏观形势复杂多变，不确定因素增多，但我们更要树立信心、脚踏实地工作，争取以较
好的业绩回报投资者，具体要做好如下三方面工作：
第一，摆正位置，发挥优势。在化纤业务方面，要确保年产 20 万吨差别化涤纶长丝生产线建设项目
一期工程及其配套技改项目的保质、按时完成，放远目光，统筹安排，优化化纤产品结构和品种布局，做
优做强高效益产品，如全消光、超细旦、复合丝等，加强成本节约意识，稳定提高产品质量、包装质量、
机物料质量；在织染业务方面，要努力发挥公司织染一条龙优势，开发新品、开发新市场，提高产品的议
价能力，对于每一次展销会，要做好充分准备，推出每季主题。
第二，企业发展，稳步推进。下半年，要保质完成年产 20 万吨差别化涤纶长丝生产线建设项目一期
工程及其配套技改项目，确保各项指标正常，强化内部管理；有序推进年产 30 万吨熔体直纺长丝项目，
分解各项责任，落实到人，并认真研究审查各子系统的设计和施工方案；抓好项目管理，建立大型设备、
主要原材料、分工程承包项目招标制度。
第三，管理工作，创新思路。根据公司“管理提升年”的目标要求，在搞好生产经营的同时，还要突
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
破传统、创新思维，提高执行力，实现人本管理，运用科学的、现代化的手段提升公司整体管理水平。其
一，要加强资金管理力度，严格票据管理，合理调度资金，降低资金成本，力争完成短期融资券的核批；
其二，公司化纤新区要形成“管理制度化、机构合理化、现场规范化”；其三，人力资源管理上，要重视
各管理层级的培训工作，特别是班组基层管理；其四，要发扬公司节约传统，杜绝奢侈浪费；其五，要形
成 6S 管理的长效机制，促使员工良好习惯的养成；其六，要鼓励各种生产管理方面的优化方案，提倡小
改小革；其七，要扩展 ISO 质量管理体系，使其覆盖年产 20 万吨差别化涤纶长丝生产线建设项目一期工
程及其配套技改项目；其八，要狠抓安全生产管理，做好新员工的安全教育工作，保证“培训到位、管理
到位、制度到位”，并建立起安全事故责任追究制度，尽量避免各类安全事故的发生。
二、公司投资情况
（一）募集资金使用情况
1、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]674 号文《关于核准江苏新民纺织科技股份有限公司非公
开发行股票的批复》核准，公司于 2010 年 7 月以非公开发行股票的方式向 6 名特定投资者发行人民币普
通股股票 7,962.9629 万股，发行价格为 5.40 元/股，募集资金总额为人民币 43,000.00 万元，扣除各项
发行费用合计人民币 1,705.00 万元后，实际募集资金净额为人民币 41,295.00 万元。上述资金到位情况
业经华普天健会计师事务所（北京）有限公司会验字[2010]3964 号《验资报告》验证。公司对募集资金采
取了专户存储制度。
截止 2011 年 6 月 30 日止，公司募集资金使用情况为：直接投入募集资金项目 41,366.85 万元（其中：
置换预先已投入募投项目的部分自筹资金 17,975.66 万元，本报告期投入募集资金总额 2,471.45 万元。），
募集资金专用账户利息收入 87.22 万元扣除手续费支出 0.43 万元合计利息净收入 86.79 万元，募集资金
专户 2011 年 6 月 30 日余额合计为 14.94 万元。
2、募集资金的管理情况
募集资金到账后，为进一步规范募集资金的管理和使用，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规
及深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》（2008 年修订）及公司《公司募集资金管理
制度》的规定，2010 年 7 月 26 日，公司与保荐机构国信证券股份有限公司和中国银行股份有限公司吴江
支行、交通银行股份有限公司吴江支行签订了《募集资金三方监管协议》，公司分别在中国银行股份有限
公司吴江盛泽支行、交通银行股份有限公司吴江盛泽支行开设了募集资金专项账户。
截至 2011 年 6 月 30 日止，募集资金存储情况如下：
金额单位：万元
银行名称 银行账号 余额
交通银行股份有限公司吴江盛泽支行 389683602018010045315 0.14
中国银行股份有限公司吴江盛泽支行 12996008096001 14.80
合计 14.94
3、募集资金的实际使用情况对照表
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：万元
募集资金总额 41,295.00
本报告期投入募集资金总额 2,471.45
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 41,366.85
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否
已变 截至期末 项目可行
募集资金 截至期末 项目达到预 本报告 是否达
承诺投资项目和超募 更项 调整后投 本报告期 投资进度 性是否发
承诺投资 累计投入 定可使用状 期实现 到预计
资金投向 目(含 资总额(1) 投入金额 (%)(3)＝ 生重大变
总额 金额(2) 态日期 的效益 效益
部分 (2)/(1) 化
变更)
承诺投资项目
20 万吨差别化纤维涤 2011 年 12 月
否 41,295.00 41,295.00 2,471.45 41,366.85 100.17% 0.00 不适用 否
纶长丝生产线 12 日
承诺投资项目小计 - 41,295.00 41,295.00 2,471.45 41,366.85 - - 0.00 - -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - 0.00 0.00 0.00 0.00 - - - -
补充流动资金（如有） - 0.00 0.00 0.00 0.00 - - - -
超募资金投向小计 - 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 0.00 - -
合计 - 41,295.00 41,295.00 2,471.45 41,366.85 - - 0.00 - -
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
项目可行性发生重大
无
变化的情况说明
超募资金的金额、用
不适用
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
适用
公司第三届董事会第十七次会议和二〇一〇年第一次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项
目实施方式调整的议案》，由于涤纶 FDY 产品市场出现了变化，下游喷水织机、经编机、大圆机的持
续增加，市场每天新增 1 万吨 FDY 需求量，涤纶长丝产品出现了量增价高的喜人局面，产品供不应
求。如若公司按计划实施募投项目，新民化纤需停产 2 个月进行部分设备的改造，据公司测算，2 个
月停产将损失 2,000 万元左右。而另一方面，由于纺丝项目建设周期较长，今年下半年至明年上半年
募集资金投资项目实 投产的项目新增产量约 300 万吨/年，但新增的供应仍无法满足市场的需求。因此，公司根据市场变
施方式调整情况 化，为提高公司盈利能力，对募投项目做适当调整，即充分利用原方案的公用工程，不再建设将熔体
输送至新民化纤的管道，该调整涉及金额为 1,150 万元（减少的管道建设费金额 1150 万元资金来源为
自筹资金，不涉及募集资金投向的变更）。即“年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线建设项目一期
工程”的总投资由原来的 71,497 万元调整为 70,347 万元，同时新民化纤也不再进行设备改造，仍用
切片纺纺丝。原先计划供给新民化纤的熔体，由公司实施“开发生产高性能 PET 全消光差别化纤维
技术改造”项目予以消耗，“开发生产高性能 PET 全消光差别化纤维技术改造”项目的主要建设内容
为新建 2 条共 42 位超细旦全消光高性能涤纶 FDY、2 条共 60 位超细旦全消光高性能涤纶 POY 纺丝
生产线。
适用
募集资金投资项目先 公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的部
期投入及置换情况 份自筹资金的议案》，根据决议公司对预先已投入募投项目的部份自筹资金 17,975.66 万元用募集资金
进行置换，其中：2010 年 8 月 16 日从交通银行股份有限公司吴江盛泽支行募集资金专户置换 7,784.27
万元，8 月 13 日从中国银行股份有限公司吴江盛泽支行募集资金专户置换 10,191.39 万元。
用闲置募集资金暂时
不适用
补充流动资金情况
18
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
项目实施出现募集资
不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
按规定用于募集资金项目，存放于募集资金专户。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
4、变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目的资金使用未发生变更。
5、募集资金项目实施进度的说明
截止 2011 年 6 月 30 日止，“年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程”项目主体厂
房及配套设施已全部完成，项目聚酯部分“一头二尾”中的一尾已投入试运行，另一尾计划于 2011 年三
季度投入试运行；项目纺丝部分已有 8 线 240 位投入试生产,另 48 位计划 2011 年三季度投入试生产。
（二）非募集资金项目情况
单位：万元
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
1、高性能 PET 全消光差别化纤维技术改造项目 10,255.91 65.22% 项目尚在进行中
2、年产 30 万吨熔体直纺长丝项目 15,120.70 11.93% 项目尚在进行中
合计 25,376.61
非募集资金项目实施进度的说明:
1、高性能 PET 全消光差别化纤维技术改造项目进展情况
“高性能 PET 全消光差别化纤维技术改造项目”到 2011 年 6 月底主体厂房及配套设施已全部完成,项
目主要设备已全部到厂, 并进入全面安装阶段,预计三季度进行调试投入试生产。
2、年产 30 万吨熔体直纺长丝项目
截至 2011 年 06 月 30 日止，公司年产 30 万吨熔体直纺长丝建设项目主体厂房已进入土建施工，主要
设备已订货，其它配套设施已进入规划设计阶段。
三、对 2011 年 1-9 月经营业绩的预计
2011 年 1-9 月预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度小于 50%
2011 年 1-9 月净利润同比变动幅
归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降幅度为： 20.00% ～～ 50.00%
度的预计范围
2010 年 1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 88,582,474.42
1、因受化纤行业景气度逐步下降的影响，导致化纤长丝销售价格逐步下跌，公司预计三季
度经营业绩与去年同期相比将大幅降低；
业绩变动的原因说明
2、由于存在产品价格、原材料价格、人民币对日元汇率等的波动风险以及未来市场存在的
不确定性因素，将可能影响到本预告的准确性。
四、公司投资者关系管理
公司一直非常重视投资者关系管理，公司董事会秘书是投资者关系管理负责人，公司证券部负责投资
者关系管理的日常工作。公司通过在公司网站设立投资者联系信箱和网上说明会等一系列活动，搭建各种
让投资者进一步了解公司的平台，实现公司价值与股东利益最大化。
19
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
1、报告期内，公司通过指定信息披露报纸、网站准确及时的披露了公司应披露的信息，详细回复投
资者来电、公司网站投资者信箱留言等，就公司的生产经营、未来发展等投资者关心的问题，与他们沟通
交流，最大限度保证投资者与公司信息交流的顺畅。
2、公司于 2011 年 3 月 25 日下午 15:00－17:00 在深圳证券信息有限公司提供的网上平台上举行 2010
年年度报告说明会，采用网络远程方式召开，公司董事长、总经理、独立董事、董事会秘书、财务负责人、
保荐代表人等出席了本次年度报告说明会，与投资者进行了在线互动，就公司年报业绩、未来发展以及其
他投资者关心的问题，与投资者进行了深入、坦诚、友好的全面交流，促进了投资者对公司的了解，取得
了良好的沟通效果。
3、报告期内，公司安排专人接待投资者来访，公司严格按照深交所《中小板规范运作指引》及公司
《投资者关系管理》有关要求，认真做好特定对象来访接待工作。对于来访的特定对象均要事前预约，如
果接待时间在重大信息窗口期，则建议来访对象尽量避免敏感期；在接待特定对象时，严格执行有关规定
做好承诺书签署等工作，报告期内接待投资者实地调研情况如下：
接待
接待时间 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
地点
公司生产经营情况、非公开增发募投项目的进展等情况、参观
2011 年 1 月 14 日 公司 实地调研 证券、基金公司 3 人
在建项目工地。
2011 年 1 月 28 日 公司 实地调研 基金公司 1 人 公司生产经营情况、了解项目进展情况、参观在建项目工地。
了解涤纶长丝技术、设备以及行业上、下游情况；天丝行业情
2011 年 4 月 08 日 公司 实地调研 基金公司 1 人
况、参观涤纶长丝生产线。
五、报告期内已披露的重要信息索引
披露日期 公告编号 公 告 内 容 信息披露报纸 刊载网站
2011-01-06 2011-001 关于增加 2011 年第一次临时股东大会临时提案的公告 《证券时报》 巨潮资讯网
2011-01-18 2011-002 2011 年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网
2011-01-18 - 2011 年第一次临时股东大会的法律意见书 - 巨潮资讯网
关于公司实际控制人柳维特拟有偿转让其持有吴江新民
2011-01-28 2011-003 《证券时报》 巨潮资讯网
实业投资有限公司部分股权的提示性公告
2011-02-16 2011-004 关于公司财务负责人辞职的公告 《证券时报》 巨潮资讯网
2011-02-25 2011-005 2010 年度业绩快报 《证券时报》 巨潮资讯网
2011-03-15 2011-006 第三届董事会第二十一次会议决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网
2011-03-15 2011-007 2010 年年度报告摘要 《证券时报》 巨潮资讯网
2011-03-15 2011-008 2010 年度内部控制自我评价报告 - 巨潮资讯网
2011-03-15 2011-009 募集资金年度使用情况的专项报告 《证券时报》 巨潮资讯网
独立董事关于第三届董事会第二十一次会议相关事项的
2011-03-15 2011-010 - 巨潮资讯网
独立意见
2011-03-15 2011-011 第三届监事会第十九次会议决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网
2011-03-15 2011-012 召开 2010 年年度股东大会通知公告 《证券时报》 巨潮资讯网
2011-03-15 2011-013 关于举行 2010 年年度报告网上说明会的通知 《证券时报》 巨潮资讯网
20
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
披露日期 公告编号 公 告 内 容 信息披露报纸 刊载网站
2011-03-15 - 2010 年年度报告 - 巨潮资讯网
2011-03-15 - 关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项说明 - 巨潮资讯网
2011-03-15 - 2010 年年度审计报告 - 巨潮资讯网
2011-03-15 - 内部控制鉴证报告 - 巨潮资讯网
2011-03-15 - 募集资金年度使用情况鉴证报告 - 巨潮资讯网
国信证券股份有限公司关于公司 2010 年度募集资金存放
2011-03-15 - - 巨潮资讯网
与使用专项核查报告
国信证券股份有限公司关于公司 2010 年度内部控制自我
2011-03-15 - - 巨潮资讯网
评价报告的核查意见
2011-03-15 - 独立董事 2010 年度述职报告（陈前） - 巨潮资讯网
2011-03-15 - 独立董事 2010 年度述职报告（赵建平） - 巨潮资讯网
2011-03-15 - 独立董事 2010 年度述职报告（王苏新） - 巨潮资讯网
2011-03-15 - 公司章程（2011 年 3 月） - 巨潮资讯网
关于获得 2010 年度吴江市做大做强做优民营工业规模企
2011-03-29 2011-014 《证券时报》 巨潮资讯网
业奖励资金的公告
2011-04-12 2011-015 2011 年第一季度业绩预告 《证券时报》 巨潮资讯网
2011-04-19 2011-016 2011 年第一季度季度报告正文 《证券时报》 巨潮资讯网
2011-04-19 - 2011 年第一季度季度报告全文 - 巨潮资讯网
2011-06-14 2011-17 2010 年年度股东大会决议公告 《证券时报》 巨潮资讯网
2011-06-14 - 2010 年度股东大会的法律意见书 - 巨潮资讯网
2011-06-14 - 公司章程（2011 年 6 月） - 巨潮资讯网
注：上述公告同时刊登于“江苏新民纺织科技股份有限公司”网站（www.xmtex.com）
六、公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》履行职责的情况
1、公司董事长、独立董事及其他董事履行职责的情况
报告期内，公司各位董事均能严格遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易
所股票上市规则》以及《中小企业板块上市公司董事行为指引》等法律、法规及规章制度等规定履行职责，
遵守《董事声明及承诺》，亲自出席董事会，审慎审议各项议案，持续关注公司经营，勤勉尽职的开展各
项工作，有效发挥了董事在公司规范运作中的作用，保护了公司及股东的合法权益。
独立董事能够积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正地履行职责，对报告期
内董事会的各项议案均能认真审议，并做出独立判断发表独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客
观性、公正性发挥了积极的作用，并为维护小股东合法权益做了实际工作。
2、报告期内董事出席董事会会议情况
报告期内董事会会议召开次数 2次
董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
21
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
柳维特 董事长、总经理 2 0 0 否
周建萌 副董事长 2 0 0 否
姚晓敏 副董事长 2 0 0 否
李克加 董事、副总经理 2 0 0 否
姚明华 董事 2 0 0 否
卢蕊芬 董事、董秘 2 0 0 否
赵建平 独立董事 2 0 0 否
陈前 独立董事 2 0 0 否
王苏新 独立董事 2 0 0 否
3、董事会对股东大会决议执行情况
报告期内，公司董事会按照《公司法》、《证券法》及公司章程的规定，审慎地履行股东大会赋予的职
权，严格执行股东大会决议。
1、根据公司 2011 年第一次临时股东大会的决议，关于公司发行短期融资券事宜已聘请相关中介机构，
目前正在办理手续过程中。
2、公司拟实施 2010 年度利润分配和资本公积金转增股本方案事宜，已经公司 2011 年 6 月 11 日召开
的二〇一〇年年度股东大会通过，公司将按照《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定在股东大会通过
后的二个月内实施。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
公司上市以来，严格按照《公司法》、《证券法》及《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《深
圳证券交易所股票上市规则》和中国证监会有关法律法规及中小企业板块上市公司的特殊规定的要求，不
断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理，促进企业
规范运作水平的不断提升。
截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要
求。公司今后将持续强化公司治理工作，建立公司治理的长效机制，更好地完善内控制度建设，加强执行
力度，为公司持续、健康、稳步发展夯实基础。
二、收购、出售资产及资产重组
报告期内，公司无重大资产收购、出售及资产重组等事项。
三、报告期内，控股股东及其他关联方占用公司资金情况和对外担保事项
（一）报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金情况，亦未发生对外担保事项。
（二）重大担保
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
22
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
是否为
是否 关联方
担保额度相关公告 实际发生日期（协 实际担保
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期 履行 担保
披露日和编号 议签署日） 金额
完毕 （是或
否）
报告期内审批的对外担保额度合计 报告期内对外担保实际发生额合
0.00 0.00
（A1） 计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度合 报告期末实际对外担保余额合计
0.00 0.00
计（A3） （A4）
公司对子公司的担保情况
是否为
是否 关联方
担保额度相关公告 实际发生日期（协 实际担
担保对象名称 担保额度 担保类型 担保期 履行 担保
披露日和编号 议签署日） 保金额
完毕 （是或
否）
吴江新民高纤有限公司 2011-01-18#2011-002 10,000.00 2011 年 01 月 25 日 1,000.00 连带责任担保 9 个月 否 否
吴江新民高纤有限公司 2011-01-18#2011-002 10,000.00 2011 年 03 月 25 日 1,000.00 连带责任担保 9 个月 否 否
吴江新民化纤有限公司 2011-01-18#2011-002 12,000.00 2011 年 04 月 22 日 2,000.00 连带责任担保 12 个月 否 否
吴江新民化纤有限公司 2011-01-18#2011-002 12,000.00 2011 年 05 月 09 日 1,000.00 连带责任担保 12 个月 否 否
吴江新民化纤有限公司 2011-01-18#2011-002 12,000.00 2011 年 01 月 07 日 350.00 连带责任担保 3 个月 是 否
报告期内审批对子公司担保额度合 报告期内对子公司担保实际发生
22,000.00 5,350.00
计（B1） 额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额 报告期末对子公司实际担保余额
22,000.00 5,000.00
度合计（B3） 合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
22,000.00 5,350.00
（A1+B1） （A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合计
22,000.00 5,000.00
（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 4.44%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额
0.00
（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
1、吴江新民化纤有限公司向中国银行吴江支行借
款 3000 万元的连带责任保证：基于本金所发生的
所有利息、违约金、损害赔偿金、实现债权的费用、
因债务人违约而给债权人造成的和其他所有应付
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 费用等。
2、吴江新民高纤有限公司向工商银行吴江支行借
款 2000 万元的连带责任保证：主债权本金及利息、
复利、罚息、违约金、损害赔偿金、汇率损失以及
实现债权的费用。
（三）公司独立董事对占用公司资金情况和对外担保事项发表的独立意见：
公司独立董事陈前先生、赵建平先生、王苏新先生于 2011 年 7 月 30 日第三届董事会第二十四次会议
上对报告期内控股股东及其他关联方占用公司资金情况和对外担保情况的专项说明和独立意见：
23
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
根据中国证监会(证监发[2003]56 号)《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干
问题的通知》和(证监发[2005]120 号)《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的规定和要求，同时根
据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《公司章程》、《董事会议事规则》、
《独立董事工作制度》等有关规定赋予独立董事的职责，我们对公司截止 2011 年 6 月 30 日对外担保情况
和控股股东及其他关联方占用资金情况进行了了解和核查，认为：
⑴报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
⑵截至 2011 年 6 月 30 日止公司与控股股东及其他关联方不存在以下情形的资金往来：
①本公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用及相互代为承担成本和其
他支出；
②本公司有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用；
③本公司通过银行或非银行金融机构向控股股东及其他关联方提供委托贷款；
④本公司委托控股股东及其他关联方进行投资活动；
⑤本公司为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；
⑥本公司代控股股东及其他关联方偿还债务。
⑶截至 2011 年 6 月 30 日止，公司不存在为控股股东及公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人
单位和个人提供担保。
⑷报告期内本公司为控股子公司担保情况如下：
经 2011 年 1 月 15 日公司二〇一一年第一次临时股东大会批准：
①同意 2011 年度继续为公司控股子公司吴江新民化纤有限公司的流动资金贷款提供信用担保不超过
12,000 万元，报告期末担保余额为 3000 万元；
②同意 2011 年度继续为公司控股子公司吴江新民高纤有限公司的设备及流动资金贷款等提供信用担
保不超过 10,000 万元，报告期末担保余额为 2000 万元；
报告期内，公司对控股子公司的期末实际担保总额 5,000 万元，占公司净资产的比例 4.44%，属于公
司正常生产经营和资金合理利用的需要，担保决策程序合法，没有损害公司及公司股东尤其是中小股东的
利益。
（四）报告期内，公司独立董事对以下事项发表了独立意见：
2011 年 3 月 12 日，公司独立董事对公司第三届董事会第二十一次会议相关事项发表了独立意见，具
体内容详见 2011 年 3 月 15 日《证券时报》和巨潮资讯网的公司公告，编号为 2011-010。
四、重大关联交易
（一）报告期内，公司未发生重大关联交易。
（二）报告期内，公司无与关联方发生资产收购、出售的关联交易事项。
（三）报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。
（四）报告期内与关联方发生日常经营相关的关联交易
24
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：万元
关联方名称 与上市公司的关联关系 交易类型 交易金额 占同类交易金额的比例
吴江新民实业投资有限公司 控股股东 其他（租赁房屋） 218.00 100.00%
合计 218.00 100.00%
具体详见本报告第七节财务报告附注（八）关联方关系及其交易
（五）报告期内非经营性关联债权债务往来
单位：万元
向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
吴江新民化纤有限公司（暂借款） 0.00 0.00 1,510.88 1,510.88
吴江新民高纤有限公司（暂借款） 0.00 0.00 3,467.78 11,789.32
合计 0.00 0.00 4,978.66 13,300.20
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金占用的发生额 0.00 万元，余额 0.00 万元。
（六）控股公司为本公司及本公司所属控股子公司的担保、抵押情况详见本报告第七节财务报告附注
（八）关联方关系及其交易
五、委托理财
报告期内，公司未发生委托理财事项。
六、公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报
无 无 无
告书中所作承诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
1、自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委
1、本公司发行前所有股东
托他人管理其持有的本公司股份，也不由本公司回购其持
及实际控制人柳维特先生
有的股份。
承诺事项
2、在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份
2、本公司自然人股东金山
总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有的本
除以上承诺事项外还承诺
公司股份。
3、通过持有本公司股东新
3、自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托
民实业或新民发展的股权
他人管理所间接持有的本公司股份；承诺向本公司申报所
而间接持有本公司股权的
间接持有的本公司股份及其变动情况，在本公司任职期间，
本公司董事、监事和高级管 严格履行
发行时所作承诺 每年转让的股份不超过所间接持有本公司股份总数的百分
理人员承诺事项 承诺事项
之二十五；离职后半年内，不转让所间接持有的本公司股
4、实际控制人柳维特先生 份。
承诺事项
4、柳维特先生作为新民实业的控股股东，除上述承诺外，
5、本公司发行前所有股东 还额外承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不
及实际控制人柳维特先生 转让或者委托他人管理所间接持有的本公司股份。
承诺事项
5、作为本公司股东期间不从事与本公司构成竞争的业务。
6、非公开发行股票认购人
6、自新民科技本次非公开发行股票上市之日起十二个月
所持股份的锁定期限和流
内，不转让或委托他人管理所持的发行人股份，也不由发
通限制的承诺
行人回购该部分股份。
本公司上市后金山先生承诺：本人申报离任六个月后的十
严格履行
其他承诺（含追加承诺） 自然人股东金山先生承诺 二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占
承诺事项
其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件
25
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
的股份）的比例不超过 50％。
金山先生从本公司离职后承诺：自愿从限售股份解禁日
2010 年 4 月 18 日起至 2012 年 7 月 1 日，锁定所持有公司
股份的 50%，锁定数量为 840,000 股。并委托公司向深圳证
券交易所和中国证券登记结算有限责任公司办理相关锁定
手续，在锁定期内，该等股份不会通过证券交易系统挂牌
交易。若违反承诺：愿意将减持股份所得的全部收益上缴
新民科技。
除以上承诺外，上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有
关方在报告期内或持续到报告期内无其他承诺事项。
七、重大诉讼仲裁事项
报告期内，公司未发生重大诉讼仲裁事项。
八、其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
报告期内，公司无证券投资情况。
2、持有其他上市公司股权情况
报告期内，公司未发生持有其他上市公司股权情况。
3、持有非上市金融企业股权情况
报告期内，公司未发生持有非上市金融企业股权情况。
4、买卖其他上市公司股份的情况
报告期内，公司未发生买卖其他上市公司股份的情况。
5、可供出售金融资产
本报告期内，无可供出售金融资产。
6、持有至到期投资
本报告期内，无持有至到期投资。
7、投资性房地产
本报告期内，无投资性房地产。
8、关于公司利润分配及资本公积金转增股本事项
公司 2011 年 6 月 11 日召开的二〇一〇年年度股东大会通过了 2010 年度利润分配和资本公积金转增
股本方案：以 2010 年 12 月 31 日总股本 372,049,085 股为基准，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.50
元（含税），共计分配现金红利 18,602,454.25 元；以 2010 年 12 月 31 日总股本 372,049,085 股为基准，
向全体股东每 10 股转增 2 股，转增股本 74,409,817 股。
公司将按照《深圳证券交易所股票上市规则》相关规定在股东大会通过后的二个月内实施。
9、董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
本报告期内，公司不进行利润分配或公积金转增股本。
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
九、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、
被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况；公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制
措施的情况。
十、公司聘任会计师事务所情况
报告期内，公司续聘华普天健会计师事务所（北京）有限公司为公司财务审计机构。
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
第七节 财务报告
一、财务报表
资产负债表
编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年 06 月 30 日 单位：元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 602,717,157.23 343,488,171.12 497,443,221.21 252,926,795.81
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 287,669,311.79 273,013,210.89 34,326,276.65 6,315,253.92
应收账款 78,890,539.59 82,332,418.62 48,733,725.52 39,187,656.78
预付款项 181,345,331.06 170,458,450.18 123,235,178.54 99,058,765.69
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9,215,219.93 1,651,682.76 25,208,483.27 19,286,907.54
买入返售金融资产
存货 335,418,837.20 195,979,496.11 184,350,363.88 93,841,346.46
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,495,256,396.80 1,066,923,429.68 913,297,249.07 510,616,726.20
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 20,000,000.00 182,424,580.03 20,000,000.00 182,424,580.03
投资性房地产
固定资产 1,008,366,614.77 685,859,716.20 517,388,041.67 174,580,652.99
在建工程 267,831,261.17 267,385,903.90 593,796,158.26 593,796,158.26
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 111,488,717.26 115,284,828.75 107,940,688.51 96,516,395.98
开发支出
28
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,310,974.89 999,590.86 2,067,510.01 634,892.87
其他非流动资产
非流动资产合计 1,409,997,568.09 1,251,954,619.74 1,241,192,398.45 1,047,952,680.13
资产总计 2,905,253,964.89 2,318,878,049.42 2,154,489,647.52 1,558,569,406.33
流动负债：
短期借款 636,795,495.24 461,418,696.49 308,965,824.64 172,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 358,390,000.00 358,390,000.00 15,000,000.00
应付账款 161,223,962.32 118,410,298.00 356,450,281.03 325,826,894.68
预收款项 69,747,153.15 36,458,234.38 57,541,907.01 8,519,739.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,012,137.15 1,320,162.90 10,876,070.00 704,647.76
应交税费 -85,980,601.02 -89,045,750.71 -7,581,290.00 -28,175,664.04
应付利息 269,258.24 269,258.24
应付股利
其他应付款 13,035,225.40 139,464,217.29 8,157,710.01 86,963,815.20
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 422,608.80 217,181.64 422,608.80 217,181.64
流动负债合计 1,165,645,981.04 1,026,633,039.99 750,102,369.73 566,325,872.95
非流动负债：
长期借款 446,945,425.17 446,945,425.17 160,000,000.00 160,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 320,771.55 320,771.55 320,771.55 320,771.55
其他非流动负债 17,738,783.13 8,557,406.74 16,548,703.57 7,265,997.56
非流动负债合计 465,004,979.85 455,823,603.46 176,869,475.12 167,586,769.11
负债合计 1,630,650,960.89 1,482,456,643.45 926,971,844.85 733,912,642.06
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 372,049,085.00 372,049,085.00 372,049,085.00 372,049,085.00
资本公积 377,449,429.47 377,449,429.47 377,449,429.47 377,449,429.47
减：库存股
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
专项储备
盈余公积 18,273,511.89 18,273,511.89 18,273,511.89 18,273,511.89
一般风险准备
未分配利润 359,074,321.76 68,649,379.61 320,781,290.16 56,884,737.91
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,126,846,348.12 836,421,405.97 1,088,553,316.52 824,656,764.27
少数股东权益 147,756,655.88 138,964,486.15
所有者权益合计 1,274,603,004.00 836,421,405.97 1,227,517,802.67 824,656,764.27
负债和所有者权益总计 2,905,253,964.89 2,318,878,049.42 2,154,489,647.52 1,558,569,406.33
企业负责人：柳维特 主管会计工作的负责人：李克加 会计机构负责人：叶峰
利润表
编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,341,264,022.17 848,236,474.14 804,189,466.40 236,272,481.18
其中：营业收入 1,341,264,022.17 848,236,474.14 804,189,466.40 236,272,481.18
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,290,928,505.40 841,173,488.74 734,663,497.67 228,275,126.31
其中：营业成本 1,195,875,707.53 777,480,310.82 675,149,850.85 199,511,186.92
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,037,684.26 2,464.00 1,200,408.06 1,003,717.21
销售费用 32,824,393.00 14,971,496.77 19,801,759.32 4,805,687.86
管理费用 50,761,835.20 37,426,916.31 24,886,910.69 17,199,290.80
财务费用 8,783,263.67 8,853,507.41 12,533,385.42 4,994,081.21
资产减值损失 1,645,621.74 2,438,793.43 1,091,183.33 761,162.31
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列） 1,400,000.00 1,400,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 50,335,516.77 7,062,985.40 70,925,968.73 9,397,354.87
加：营业外收入 7,753,070.22 7,416,649.83 842,875.03 628,222.41
减：营业外支出 638,880.27 638,880.27 1,079,175.12 430,502.95
其中：非流动资产处置损失 18,880.27 18,880.27 98,113.52 19,441.35
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 57,449,706.72 13,840,754.96 70,689,668.64 9,595,074.33
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
减：所得税费用 10,364,505.39 2,076,113.26 12,373,476.95 1,229,261.14
五、净利润（净亏损以“-”号填列） 47,085,201.33 11,764,641.70 58,316,191.69 8,365,813.19
归属于母公司所有者的净利润 38,293,031.60 11,764,641.70 46,496,333.16 8,365,813.19
少数股东损益 8,792,169.73 11,819,858.53
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.10 0.12
（二）稀释每股收益 0.10 0.12
七、其他综合收益
八、综合收益总额 47,085,201.33 11,764,641.70 58,316,191.69 8,365,813.19
归属于母公司所有者的综合收益总额 38,293,031.60 11,764,641.70 46,496,333.16 8,365,813.19
归属于少数股东的综合收益总额 8,792,169.73 11,819,858.53
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
企业负责人：柳维特 主管会计工作的负责人：李克加 会计机构负责人：叶峰
现金流量表
编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年 1-6 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,563,936,299.78 1,023,286,065.56 940,536,829.36 256,011,022.49
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 14,318,802.04 10,327,496.47
收到其他与经营活动有关的现金 9,509,711.10 46,566,825.13 3,537,407.11 37,328,541.83
经营活动现金流入小计 1,587,764,812.92 1,069,852,890.69 954,401,732.94 293,339,564.32
购买商品、接受劳务支付的现金 1,448,037,028.76 969,152,622.09 733,271,036.10 214,419,031.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 65,989,861.16 46,738,074.59 43,814,426.85 29,060,276.90
支付的各项税费 40,727,428.71 4,164,330.94 31,140,675.18 11,519,984.05
支付其他与经营活动有关的现金 26,022,278.16 18,939,907.39 14,929,725.42 6,759,917.44
经营活动现金流出小计 1,580,776,596.79 1,038,994,935.01 823,155,863.55 261,759,209.67
31
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 6,988,216.13 30,857,955.68 131,245,869.39 31,580,354.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,400,000.00 1,400,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
449,800.00 449,800.00 1,678,960.00 192,960.00
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 17,654,249.80 14,862,302.31 3,545,055.73 1,914,695.75
投资活动现金流入小计 18,104,049.80 15,312,102.31 6,624,015.73 3,507,655.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 511,824,586.02 511,391,679.65 116,257,955.91 111,009,763.66
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 94,500,000.00 92,250,000.00 7,400,000.00 6,710,000.00
投资活动现金流出小计 606,324,586.02 603,641,679.65 123,657,955.91 117,719,763.66
投资活动产生的现金流量净额 -588,220,536.22 -588,329,577.34 -117,033,940.18 -114,212,107.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 883,613,122.02 708,547,869.27 484,052,929.28 300,876,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 883,613,122.02 708,547,869.27 484,052,929.28 300,876,000.00
偿还债务支付的现金 267,062,683.11 132,000,000.00 338,641,559.57 134,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,173,915.98 8,514,883.32 17,985,489.26 13,800,997.67
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 278,236,599.09 140,514,883.32 356,627,048.83 147,800,997.67
筹资活动产生的现金流量净额 605,376,522.93 568,032,985.95 127,425,880.45 153,075,002.33
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -820,266.82 11.02 -115,529.00 -30.37
五、现金及现金等价物净增加额 23,323,936.02 10,561,375.31 141,522,280.66 70,443,218.70
加：期初现金及现金等价物余额 365,073,221.21 252,926,795.81 56,450,253.75 30,597,357.38
六、期末现金及现金等价物余额 388,397,157.23 263,488,171.12 197,972,534.41 101,040,576.08
企业负责人：柳维特 主管会计工作的负责人：李克加 会计机构负责人：叶峰
32
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目 所有者 所有者
实收资 少数股 少数股
资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 实收资 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
本（或 其他 东权益 计 本（或 其他 东权益 计
积 存股 备 积 险准备 利润 积 存股 备 积 险准备 利润
股本） 股本）
372,04 377,44 320,78 138,96 1,227,5 182,76 153,78 194,04 646,10
18,273, 16,772, 98,735,
一、上年年末余额 9,085.0 9,429.4 1,290.1 4,486.1 17,802. 2,160.0 6,357.8 6,161.5 3,056.7
511.89 978.30 399.01
0 7 6 5 67 0 7 8 6
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
372,04 377,44 320,78 138,96 1,227,5 182,76 153,78 194,04 646,10
18,273, 16,772, 98,735,
二、本年年初余额 9,085.0 9,429.4 1,290.1 4,486.1 17,802. 2,160.0 6,357.8 6,161.5 3,056.7
511.89 978.30 399.01
0 7 6 5 67 0 7 8 6
189,28 223,66 126,73 581,41
三、本年增减变动金额（减 38,293, 8,792,1 47,085, 1,500,5 40,229,
6,925.0 3,071.6 5,128.5 4,745.9
少以“-”号填列） 031.60 69.73 201.33
0 0
33.59
8
087.14
1
137,37 177,60
38,293, 8,792,1 47,085, 40,229,
（一）净利润 3,770.1 2,857.3
031.60 69.73 201.33 087.14
7 1
（二）其他综合收益
137,37 177,60
38,293, 8,792,1 47,085, 40,229,
上述（一）和（二）小计 3,770.1 2,857.3
031.60 69.73 201.33 087.14
7 1
333,32 412,94
（三）所有者投入和减少 79,629,
0,367.6 9,996.6
资本 629.00
0 0
333,32 412,94
79,629,
1．所有者投入资本 0,367.6 9,996.6
629.00
0 0
2．股份支付计入所有
33
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
者权益的金额
3．其他
1,500,5 -10,638 -9,138,
（四）利润分配
33.59 ,641.59 108.00
1,500,5 -1,500,
1．提取盈余公积
33.59 533.59
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -9,138, -9,138,
的分配 108.00 108.00
4．其他
109,65 -109,65
（五）所有者权益内部结
7,296.0 7,296.0
转 0 0
109,65 -109,65
1．资本公积转增资本
7,296.0 7,296.0
（或股本） 0 0
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
372,04 377,44 359,07 147,75 1,274,6 372,04 377,44 320,78 138,96 1,227,5
18,273, 18,273,
四、本期期末余额 9,085.0 9,429.4 4,321.7 6,655.8 03,004. 9,085.0 9,429.4 1,290.1 4,486.1 17,802.
511.89 511.89
0 7 6 8 00 0 7 6 5 67
企业负责人：柳维特 主管会计工作的负责人：李克加 会计机构负责人：叶峰
34
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
编制单位：江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 半年度 单位：元
本期金额 上年金额
实收资本 实收资本
项目 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权
（或股 资本公积 专项储备 盈余公积 （或股 资本公积 专项储备 盈余公积
股 准备 润 益合计 股 准备 润 益合计
本） 本）
372,049,0 377,449,4 18,273,51 56,884,73 824,656,7 182,762,1 153,786,3 16,772,97 52,518,04 405,839,5
一、上年年末余额
85.00 29.47 1.89 7.91 64.27 60.00 57.87 8.30 3.63 39.80
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
372,049,0 377,449,4 18,273,51 56,884,73 824,656,7 182,762,1 153,786,3 16,772,97 52,518,04 405,839,5
二、本年年初余额
85.00 29.47 1.89 7.91 64.27 60.00 57.87 8.30 3.63 39.80
三、本年增减变动金额（减 11,764,64 11,764,64 189,286,9 223,663,0 1,500,533 4,366,694 418,817,2
少以“-”号填列） 1.70 1.70 25.00 71.60 .59 .28 24.47
11,764,64 11,764,64 15,005,33 15,005,33
（一）净利润
1.70 1.70 5.87 5.87
（二）其他综合收益
11,764,64 11,764,64 15,005,33 15,005,33
上述（一）和（二）小计
1.70 1.70 5.87 5.87
（三）所有者投入和减少 79,629,62 333,320,3 412,949,9
资本 9.00 67.60 96.60
79,629,62 333,320,3 412,949,9
1．所有者投入资本
9.00 67.60 96.60
35
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
1,500,533 -10,638,6 -9,138,10
（四）利润分配
.59 41.59 8.00
1,500,533 -1,500,53
1．提取盈余公积
.59 3.59
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -9,138,10 -9,138,10
的分配 8.00 8.00
4．其他
（五）所有者权益内部结 109,657,2 -109,657,
转 96.00 296.00
1．资本公积转增资本 109,657,2 -109,657,
（或股本） 96.00 296.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
36
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
372,049,0 377,449,4 18,273,51 68,649,37 836,421,4 372,049,0 377,449,4 18,273,51 56,884,73 824,656,7
四、本期期末余额
85.00 29.47 1.89 9.61 05.97 85.00 29.47 1.89 7.91 64.27
企业负责人：柳维特 主管会计工作的负责人：李克加 会计机构负责人：叶峰
37
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
二、会计报表附注
（一）公司基本情况
江苏新民纺织科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经江苏省人民政府苏政复[2001]48
号文批准，由吴江新民纺织有限公司整体变更设立的股份有限公司，由吴江新民实业投资有限公司、北京汇
正财经顾问有限公司、苏州大学纺织技术开发中心及柳维特等 7 位自然人共同出资组建，注册资本为人民币
3,847 万元，于 2001 年 4 月 28 日在江苏省工商行政管理局办理变更登记。公司的经营地址江苏省吴江市盛
泽镇五龙路 22 号。法定代表人柳维特。
2006 年 4 月 15 日，经公司 2005 年度股东大会决议，本公司以未分配利润 4,000.88 万元按每 10 股送红
股 10.4 股、以资本公积 230.82 万元按每 10 股转增 0.6 股的方式转增股本，共计增加股本 4,231.70 万元，
注册资本变更为人民币 8,078.70 万元。
2007 年 3 月 28 日，经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发行字[2007]60 号文核
准，本公司于 2007 年 4 月 6 日首次向社会公开发行人民币普通股 2,800 万股，每股面值 1.00 元。发行后注
册资本变更为人民币 10,878.70 万元。2007 年 4 月 18 日，公司股票在深圳证券交易所挂牌交易，股票简称
“新民科技”，证券代码“002127”。
2008 年 5 月，根据公司二届十二次董事会审议并经 2007 年度股东大会通过的资本公积转增股本方案：
以 2007 期末总股本 10,878.70 万股为基数，以资本公积转增股本，每 10 股转增 4 股，共转增股本 4,351.48
万股，转增后注册资本变更为人民币 15,230.18 万元。
2009 年 6 月，根据公司三届四次董事会审议并经 2008 年度股东大会通过的资本公积转增股本方案：以
2008 期末总股本 15,230.18 万股为基数，以资本公积转增股本，每 10 股转增 2 股，共转增股本 3,046.036
万股，转增后注册资本变更为人民币 18,276.216 万元。
2010 年 5 月，根据公司三届十一次董事会审议并经 2009 年度股东大会通过的资本公积转增股本方案：
以 2009 期末总股本 18,276.216 万股为基数，以资本公积转增股本，每 10 股转增 6 股，共转增股本 10,965.7296
万股，转增后注册资本变更为人民币 29,241.9456 万元。
2010 年 7 月，根据公司 2009 年第二次临时股东大会决议通过并经中国证监会证监许可[2010]674 号文《关
于核准江苏新民纺织科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司以非公开发行股票的方式向 6
名特定投资者发行了 7,962.9629 万股人民币普通股（A 股），每股面值 1.00 元。本次非公开发行后注册资本
变更为人民币 37,204.9085 万元。
本公司主要从事纺织原料（皮棉除外）及纺织品、服装、服饰及绣品、纺织助剂及染化料、纺机及纺机
配件的生产、销售，纺织品的炼染印及后整理加工，组装计算机。经营本企业自产产品及技术的出口业务；
代理出口将本企业自行研制开发的技术转让给其他企业所生产的产品；经营本企业生产、科研所需的原辅材
料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进出口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术
除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。
38
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的 2011 年半年度合并及母公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实完整地反映了本公司
2011 年 06 月 30 日的财务状况、2011 年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
（三）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则、应用指南及准则解释的规
定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错
本公司下列主要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的会计业务按企业会计准则中相关
会计政策执行。
1．会计期间
会计年度采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
2．记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3．同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
①同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、10。
②同一控制下的吸收合并的会计处理方法
对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。
A.以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的原账面价值确认合并中取得的
被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价值与发行股份面值总额的差额，记入资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，相应冲减盈余公积和未分配利润；
B.以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值与支付的现金、非现金资产
账面价值的差额，相应调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）的余额不足冲减的，相应冲减盈余
公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
①非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注四、10。
②非同一控制下的吸收合并的会计处理方法
非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，按
其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对价的有关非货币性资产在购买日的公允价值与其账面价
值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的利润表；确定的企业合并成本与所取得的被购买方可辨认净资
产公允价值之间的差额，如为借差确认为商誉，如为贷差计入企业合并当期的损益。
39
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
③商誉的减值测试
本公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试。减值测试时结合与其相关的资产组或
者资产组组合进行，应当按以下步骤处理：首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算
可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可
收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当就其差额确认减值、损失，
减值损失金额应当首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合
中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
4．合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）都纳入合并范围；纳
入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照母公司的会计期间、会计政策对
其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围的公司调整后的财务报表为基础，按照权益法调整对纳入合
并范围的公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并
范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往来在合并时予以抵销。
5．现金等价物的确定标准
现金指本公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起
三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6．外币业务
（1）外币交易
本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
①外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资
产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
③以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金
额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益；如属于可供出售外币非货币性项目
的，形成的汇兑差额，计入资本公积。
（2）外币报表折算
本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
40
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
③按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
④现金流量表项目采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现
金流量表中单独列报。
7．金融工具
（1）金融资产划分为以下四类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具。包括
交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按
照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告
但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或
现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。
这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司
债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已
到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利
率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额
计入投资收益。
③应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应
收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款
和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确
认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认
为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金
融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资
产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额
转出，计入投资收益。
（2）金融负债在初始确认时划分为以下两类：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损
41
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
①存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
（4）金融资产转移
①已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值。
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止
确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值。
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之
和。
②金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一项金融负债。
（5）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价
后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收
回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提减值准备：
A.交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
B.持有至到期投资：在资产负债表日本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减值的，根据
其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失。
42
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
C.可供出售金融资产：在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融
资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，在综合考
虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减
值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
8．应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值准备。
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 100 万元以上应收账款和其他应收款确定为单项金额重
大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有
客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计
提相应的坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
确定组合的依据：对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本
公司以账龄作为信用风险特征组合。
按组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法。
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款
项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
账 龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内 5% 5%
1-2 年 10% 10%
2-3 年 30% 30%
3-4 年 50% 50%
4 年以上 100% 100%
（3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄
分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
9．存货
（1）存货分类：存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
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在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、周转材料、在产品、库存商品等。
（2）发出存货的计价方法：发出时按加权平均法计价。
（3）周转材料的摊销方法：在领用时采用一次摊销法摊销。
（4）存货的盘存制度：采用永续盘存制。
（5）资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，
计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，
以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可
变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计
将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现
净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按
可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的
存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
10．长期股权投资
（1）投资成本确定
分别下列情况对长期股权投资进行计量
①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合
并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与
支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益；
B.合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值
总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号—企业合并》确定的合并成
本作为长期股权投资的投资成本。
②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
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A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期
股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，
作为应收项目单独核算；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
C.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定不公
允的除外；
D.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 7 号—非货币性资产
交换》确定；
E.通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》确定。
（2）后续计量及损益确认方法
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权益法核算。
①采用成本法核算的长期投资，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。取得被投资单位宣告发放的
现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按
照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按本公司的会计
政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联营企业及合营企业之间发
生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认投资损益并调整长期股权投资账面价
值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属
于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，应考虑对被投资单位计提的折旧额、推销额以及资产减值
准备金额等进行调整。以上调整均考虑重要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净
利润为基础，经调整未实现内部交易损益后，计算确认投资损益。
A.无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
B.投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性的。
C.其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位的净损益进
行调整的。
③在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下，如果仍有未确认的投资损失，应以其他长期
权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的损失补偿义务，还按《企
业会计准则第 l3 号—或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。
④按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减长期股权投资
的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同投资成本的收回，冲减长
期股权投资的成本。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
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A.任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B.涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C.各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管理,但其必
须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于法定重组或破产中，或
者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投资方对被投资单位可能无法实施共
同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期股权投资准则的规定采用权益法核算。
②存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：
A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
B.参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；
C.与被投资单位之间发生重要交易；
D.向被投资单位派出管理人员；
E.向被投资单位提供关键技术资料。
（4）长期股权投资减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、
行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价
值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失
一经确认，在以后会计期间不再转回。
11．固定资产
（1）确认条件：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计
年度的有形资产。本公司固定资产包括房屋、建筑物、机器设备、运输设备和办公及其它设备。固定资产在
同时满足下列条件时，予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合规定的固定资产
确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）各类固定资产的折旧方法：本公司从固定资产达到预定可使用状态的次月起按年限平均法计提折旧，
按固定资产的类别、估计的经济使用年限和预计的净残值分别确定折旧年限和年折旧率如下：
资产类别 净残值率(%) 折旧年限 年折旧率(%)
房屋及建筑物 3－10 20 年 4.50—4.85
机器设备 3－10 5-12 年 7.50—19.40
运输设备 3－10 5-10 年 9.00—19.40
办公及其他设备 3－10 5年 18.00—19.40
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时应扣除已计提的固定资产减值准备。
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每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先
估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
（3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，
账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准
备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提
减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资
租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁
期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取
得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
12．在建工程
（1）在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包
括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定
可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装
或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理
竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的
价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收
回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项
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情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13．借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，应当予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借
款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；
以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去
将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门
借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支
出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算。
14．无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 50 年 法定使用权
计算机软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，本公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
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②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确
定的无形资产，本公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后
仍为不确定的，在资产负债表日进行减值测试。当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准
备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产
进行减值测试：
A.该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
B.该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
C.其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内系统合理摊销，摊销金
额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，
还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的残值一般为零，但下列情况除外：有第三方承诺
在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产
使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行
复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（3）划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支
出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
③开发阶段的支出同时满足下列条件时确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15．长期待摊费用
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益
实现方式合理摊销。
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16．预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。在确定最佳估计数时，综合考虑
与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金
流出进行折现后确定最佳估计数。
资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计
数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
17．收入
（1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入企业；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）本公司收入确认的具体原则
国内销售以产品已经发出并取得对方客户单位验收确认作为风险报酬的转移时点，开具发票并确认销售
收入；国外销售以产品发运后，完成出口报关手续并取得报关单据作为风险报酬的转移时点，开具发票并确
认销售收入。
（3）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务
交易的结果能够可靠估计，同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
（4）让渡资产使用权
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
①相关的经济利益很可能流入企业；
②收入的金额能够可靠地计量。
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18．政府补助
（1）范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本作为政府
补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且实际收到时，确认为政府补助。
（3）政府补助的计量
①政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
②与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，
以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
③与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A.用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期
损益；
B.用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
19．递延所得税资产、递延所得税负债
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务
法计提递延所得税。
（1）递延所得税资产的确认
①对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。同
时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
②本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认
相应的递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
C.本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
③于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
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纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债应按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始
确认所产生的递延所得税负债不予确认：
①应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影
响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控
制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
20．其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
本公司其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法按照企业会计准则执行，未提及的会计业务按
照企业会计准则中相关规定处理。
21．主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
本报告期内公司未发生会计政策变更。
（2）会计估计变更
本报告期内公司未发生会计估计变更。
22．前期会计差错更正
本报告期内公司未发生前期差错更正。
（五）税项
1．增值税
本公司的产品或劳务收入执行 17%的增值税税率。本公司子公司吴江蚕花进出口公司有限公司（以下简
称“蚕花进出口”）具有进出口经营权，其出口商品执行出口退税政策，根据财政部、国家税务总局相关文件
规定，2011 年半年度退税率为 16%。
2．营业税
本公司营业税按应税营业收入的 5%缴纳。
3．城建税及教育费附加
本公司城建税按应缴流转税的 7%缴纳，教育费附加、地方教育费附加按应缴流转税的 3%、1%缴纳。自
2011 年 2 月 1 日起，根据江苏省人民政府文件苏政发[2011]3 号文的规定，地方教育费附加征收标准由实际
缴纳“三税”税额的 1%提高到 2%，同时取消地方教育基金。
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4．所得税
本公司 2009 年 9 月 11 日被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局
认定为高新技术企业，2009 年度至 2011 年度减按 15%的税率征收所得税。
本公司子公司新民化纤、蚕花进出口和达利纺织企业所得税执行 25%税率。
本公司子公司新民高纤系由本公司和东纺控股（香港）有限公司于 2006 年 3 月 20 日共同投资组建成立
的生产性外商投资企业，2008 年 4 月正式投产，根据国发[2007]第 39 号文规定：自 2008 年 1 月 1 日起，原
享受企业所得税“两免三减半”定期减免税优惠的企业，新税法施行后继续按原税收法律、行政法规及相关
文件规定的优惠办法及年限享受至期满为止，但因未获利而尚未享受税收优惠的，其优惠期限从 2008 年度起
计算。故新民高纤 2008 年度、2009 年度免征企业所得税，2010 年度至 2012 年度执行 12.5%税率。
5．其他税项
按国家和地方有关规定计算缴纳。
（六）企业合并及合并财务报表
1．子公司情况
持
股 表决权
公司名称 注册地 注册资本 经营范围 实际投资额
比 比例
例
子公司
吴江新民化纤 江 苏 省 吴 江 市 盛 泽 生产差别化化学纤维及高档织物面
1,250 万美元 7,731.95 万元 75% 75%
有限公司 镇纺织科技示范园 料织品，销售公司自产产品。
吴江达利纺织 江苏省吴江市盛泽 生产高档纺织面料、服装、服饰及绣
400 万美元 2,268.85 万元 75% 75%
有限公司 镇工业小区 品，销售公司自产产品。
吴江新民高纤 江 苏 省 吴 江 市 盛 泽 生产差别化化学纤维和高档织物面
700 万美元 4,092.43 万元 75% 75%
有限公司 镇纺织科技示范园 料；销售本公司自产产品。
自营和代理各类商品及技术的进出
吴江蚕花进出 江苏省吴江市盛泽
500 万元 口业务；丝绸化纤织物、化纤原料及 500 万元 100% 100%
口有限公司 镇五龙路 22 号
辅料、差别化纤维、服务销售。
注：（1）截止 2011 年 06 月 30 日，本公司无实质上构成对上述子公司净投资的其他项目余额。
（2）上述子公司均纳入合并范围，报告期内合并范围未发生变化。
2．存在少数股东权益的子公司
2011.06.30 2010.12.31
少数股东权益 少数股东 从母公司所有者权 少数股东权益 少数股东 从母公司所有者权
权益中用 益冲减子公司少数 权益中用 益冲减子公司少数
子公司名称 于冲减少 股东分担的本期亏 于冲减少 股东分担的本期亏
数股东损 损超过少数股东在 数股东损 损超过少数股东在
益的金额 该子公司期初所有 益的金额 该子公司期初所有
者权益中所享有份 者权益中所享有份
额后的余额 额后的余额
吴江新民化纤
68,802,163.30 — — 66,157,089.64 — —
有限公司
吴江达利纺织
19,053,164.90 — — 18,998,975.48 — —
有限公司
53
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
吴江新民高纤
59,901,327.68 — — 53,808,421.03 — —
有限公司
（七）合并财务报表主要项目注释
1．货币资金
2011.06.30 2010.12.31
项 目
外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额
库存现金 179,764.28 93,482.50
银行存款 441,757,028.59 380,429,174.53
其中：美元 536,168.56 6.4716 3,469,868.45 416,972.54 6.6227 2,761,484.04
欧元 1,940.13 9.3612 18,161.95 1,937.62 8.8065 17,063.65
日元 5.00 0.080243 0.40 10.00 0.0813 0.81
其他货币资金 160,780,364.36 116,920,564.18
合 计 602,717,157.23 497,443,221.21
（1）银行存款期末余额中包括银行借款定期质押存款 21,432 万元。
（2）其他货币资金期末余额中包括信用证保证金 6,522.57 万元、银行承兑汇票保证金 9,313.00 万元。
2．应收票据
项 目 2011.06.30 2010.12.31
银行承兑汇票 286,990,319.07 31,724,496.08
商业承兑汇票 678,992.72 2,601,780.57
合 计 287,669,311.79 34,326,276.65
（1）截至 2011 年 06 月 30 日止，本公司及子公司已背书转让的票据中，尚未到期的票据金额前五名列
示如下：
票据种类 到期日 金额
银行承兑汇票 2011 年 11 月 4 日 2,500,000.00
银行承兑汇票 2011 年 11 月 4 日 2,500,000.00
银行承兑汇票 2011 年 11 月 24 日 2,000,000.00
银行承兑汇票 2011 年 11 月 24 日 2,000,000.00
银行承兑汇票 2011 年 12 月 3 日 2,000,000.00
（2）应收票据期末余额中无贴现、质押的票据。
（3）应收票据期末余额较期初余额增长 738.04 %，主要原因是公司销售收入增长，并较多采用票据结
算方式。
（4）应收票据期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据，也无应收其
他关联方票据。
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
3．应收账款
（1）应收款账按种类列示
2011.06.30
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 — — — —
按组合计提坏账准备的应收账款： 83,494,334.15 97.79 4,603,794.56 5.51
其中：①单项金额重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 34,378,921.00 40.26 1,718,946.05 5.00
②单项金额不重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 49,115,413.15 57.52 2,884,848.51 5.87
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 1,888,057.49 2.21 1,888,057.49 100.00
合 计 85,382,391.64 100.00 6,491,852.05 7.60
2010.12.31
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 — — — —
按组合计提坏账准备的应收账款： 51,840,992.22 96.67 3,107,266.70 5.99
其中：①单项金额重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 13,464,191.77 25.11 673,209.60 5.00
②单项金额不重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 38,376,800.45 71.56 2,434,057.10 6.34
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 1,784,695.68 3.33 1,784,695.68 100.00
合 计 53,625,687.90 100.00 4,891,962.38 9.12
①单项金额重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款
2011.06.30
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 34,378,921.00 100.00 1,718,946.05 32,659,974.95
1-2 年 — — — —
2-3 年 — — — —
3-4 年 — — — —
4 年以上 — — — —
合 计 34,378,921.00 100.00 1,718,946.05 32,659,974.95
2010.12.31
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
55
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
1 年以内 13,464,191.77 100.00 673,209.60 12,790,982.17
1-2 年 — — — —
2-3 年 — — — —
3-4 年 — — — —
4 年以上 — — — —
合 计 13,464,191.77 100.00 673,209.60 12,790,982.17
②单项金额不重大并按账龄组合计提坏账
2011.06.30
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 46,671,553.40 95.02 2,333,577.66 44,337,975.74
1-2 年 1,359,349.48 2.77 135,934.94 1,223,414.54
2-3 年 634,596.15 1.29 190,378.85 444,217.30
3-4 年 449,914.12 0.92 224,957.06 224,957.06
4 年以上 — — — —
合 计 49,115,413.15 100.00 2,884,848.51 46,230,564.64
2010.12.31
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 36,406,957.99 94.87 1,820,347.90 34,586,610.09
1-2 年 594,230.63 1.55 59,423.07 534,807.56
2-3 年 667,598.91 1.74 200,279.67 467,319.24
3-4 年 708,012.92 1.84 354,006.46 354,006.46
4 年以上 — — — —
合 计 38,376,800.45 100.00 2,434,057.10 35,942,743.35
③期末余额中单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 账龄 坏账准备金额 计提比例 计提理由
货款 938,108.25 3-4 年 938,108.25 100% 债务人已破产
货款 949,949.24 4 年以上 949,949.24 100% 账龄较长
合 计 1,888,057.49 1,888,057.49
（2）期末余额中外币应收账款的明细列示如下：
2011.06.30 2010.12.31
币种
外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额
美元 3,043,267.67 6.4716 19,694,811.07 1,794,474.57 6.6227 11,884,266.73
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（3）应收账款期末余额中欠款前五名情况：
与本公 占应收账款总额
单位名称 金 额 账 龄
司关系 比例(%)
北京楚星恒基纺织品有限公司 客户 10,118,084.35 1 年以内 11.85
TEXTIL A ORTIZ S A 客户 3,790,559.91 1 年以内 4.44
MANIFATTURA FODERAMI 客户 2,985,020.70 1 年以内 3.50
山东海润投资集团有限公司 客户 2,833,387.44 1 年以内 3.32
绍兴豪仕纺织品有限公司 客户 2,351,432.99 1 年以内 2.75
合 计 22,078,485.39 25.86
（4）应收账款期末余额中全资子公司蚕花进出口有限公司应收 GREEN FACTORY 938,108.25 元（账龄 3-4
年），由于该公司目前已经破产，预计上述款项难以收回，故按期末余额的 100%计提坏账准备 938,108.25 元。
（5）应收帐款期末余额较期初余额增长 61.88 %，主要原因是报告期内公司出口产品收入同比大幅增长
及印染加工业务应收款同比增加。
（6）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份股东单位的款项，也无应收其他
关联方款项。
4．预付款项
（1）账龄分析
2011.06.30 2010.12.31
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 180,383,166.07 99.47 120,540,178.10 97.81
1-2 年 608,711.45 0.34 2,321,539.45 1.88
2-3 年 1,764.86 — 139,860.99 0.11
3-4 年 351,688.68 0.19 233,600.00 0.19
合 计 181,345,331.06 100.00 123,235,178.54 100.00
（2）预付款项期末余额中前五名情况：
单 位 名 称 金额 占预付款项总 本公司与预 预付时间 未结算原因
中国纺织工业设计院 44,707,500.00 24.65 工程承包商 1 年以内 工程未结算
北京中丽制机工程技术有限公司 32,386,672.20 17.86 工程承包商 1 年以内 工程未结算
上海合盛企业发展有限公司 25,136,078.33 13.86 原材料供应商 1 年以内 原材料未到
珠海碧辟化工有限公司 14,145,826.03 7.80 原材料供应商 1 年以内 原材料未到
淄博岜山织造有限公司 12,579,950.09 6.94 原材料供应商 1 年以内 原材料未到
合 计 128,956,026.65 71.11
（3）预付款项中账龄一年以上的款项合计为 962,164.99 元，占预付款项总额的 0.53%，主要系本公司
57
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预付给供货单位的材料尾款。
（4）预付款项期末余额较期初余额增长 47.15%，主要原因：一是为年产 30 万吨熔体直纺长丝建设项目
预付的工程及设备款增加；二是年产 20 万吨差别化涤纶长丝生产线建设项目建成后试生产所需预付原材料款
相应增加所致。
（5）预付款项期末余额中无预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项，也无预付其他
关联方款项。
5．其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
2011.06.30
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 7,281,860.97 76.08 — —
按组合计提坏账准备的其他应收款： 2,136,928.17 22.33 203,569.21 9.53
其中：①单项金额重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 — — — —
②单项金额不重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 2,136,928.17 22.33 203,569.21 9.53
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 152,638.65 1.59 152,638.65 100.00
合 计 9,571,427.79 100.00 356,207.86 3.72
2010.12.31
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 23,611,211.99 92.52 — —
按组合计提坏账准备的其他应收款： 1,767,335.34 6.93 170,064.06 9.62
其中：①单项金额重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 — — — —
②单项金额不重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 1,767,335.34 6.93 170,064.06 9.62
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 140,411.73 0.55 140,411.73 100.00
合 计 25,518,959.06 100.00 310,475.79 1.22
①期末余额中单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
其他应收款内容 账面余额 账龄 坏账准备金额 计提比例 未计提理由
出口退税款 7,281,860.97 1 年以内 — — 不存在回收风险
②单项金额不重大并按账龄组合计提坏账
2011.06.30
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
58
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
1 年以内 1,816,893.72 85.02 89,718.21 1,727,175.51
1-2 年 87,378.60 4.09 8,737.86 78,640.74
2-3 年 56,073.95 2.62 16,822.19 39,251.76
3-4 年 176,581.90 8.26 88,290.95 88,290.95
4 年以上 — — — —
合 计 2,136,928.17 100.00 203,569.21 1,933,358.96
2010.12.31
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 1,409,200.26 79.74 70,460.02 1,338,740.24
1-2 年 80,689.52 4.57 8,068.95 72,620.57
2-3 年 235,938.46 13.35 70,781.54 165,156.92
3-4 年 41,507.10 2.35 20,753.55 20,753.55
4 年以上 — — — —
合 计 1,767,335.34 100.00 170,064.06 1,597,271.28
③期末余额中单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
其他应收款内容 账面余额 账龄 坏账准备金额 计提比例 计提理由
暂收款 152,638.65 4 年以上 152,638.65 100% 账龄较长
（2）期末余额中金额较大的其他应收款明细情况如下：
单 位 名 称 与本公司关系 金 额 账 龄 款项内容
吴江市国家税务局 子公司主管税务机关 7,281,860.97 1 年以内 出口退税款
（3）其他应收款期末余额中全资子公司蚕花进出口有限公司应收出口退税款 7,281,860.97 元不存在回
收风险，故未计提坏账准备。
（4）其他应收款期末余额较期初余额下降 63.44 %，主要原因是上年末采购固定资产形成的待抵扣进项
税本期已抵扣。
（5）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%(含 5% )以上表决权股份的股东单位的款项，也无应收其
他关联方款项。
6．存货
（1）存货账面价值
2011.06.30
项 目
金 额 跌价准备 账面价值
原材料 101,563,267.01 69,874.38 101,493,392.63
周转材料 1,559,565.08 11,075.37 1,548,489.71
59
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
在产品 9,562,637.45 — 9,562,637.45
库存商品 226,943,042.46 4,128,725.05 222,814,317.41
合 计 339,628,512.00 4,209,674.80 335,418,837.20
2010.12.31
项 目
金 额 跌价准备 账面价值
原材料 64,657,223.51 88,609.32 64,568,614.19
周转材料 963,211.55 11,075.37 952,136.18
在产品 7,943,671.81 — 7,943,671.81
库存商品 115,120,498.91 4,234,557.21 110,885,941.70
合 计 188,684,605.78 4,334,241.90 184,350,363.88
（2）存货跌价准备
本期减少
项 目 2011.01.01 本期增加 2011.06.30
转回 转销
原材料 88,609.32 — — 18,734.94 69,874.38
周转材料 11,075.37 — — — 11,075.37
库存商品 4,234,557.21 — — 105,832.16 4,128,725.05
合 计 4,334,241.90 — — 124,567.10 4,209,674.80
（3）存货可变现净值系按存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税金
后的金额确定。
（4）存货期末余额较期初余额增长 81.95%，主要原因是报告期内公司年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝
生产线建设项目一期工程部分生产线投入试生产相应增加库存。
7．长期股权投资
（1）长期股权投资账面价值
2011.01.01 2011.06.30
项 目 本期增加 本期减少
金 额 减值准备 金 额 减值准备
其他股权投资 20,000,000.00 — — — 20,000,000.00 —
（2）长期股权投资明细情况
被投资单位名称 核算方法 2011.01.01 本期增加 本期减少 2011.06.30
吴江市鲈乡农村小额贷
成本法 20,000,000.00 — — 20,000,000.00
款股份有限公司
（3）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
8．固定资产及累计折旧
类 别 2011.01.01 本期增加 本期减少 2011.06.30
60
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
原 价：
房屋及建筑物 107,271,940.54 — — 107,271,940.54
机器设备 724,016,761.77 526,922,130.14 4,958,896.94 1,245,578,017.35
运输工具 5,786,559.40 136,340.26 98,000.00 5,824,899.66
办公及其他设备 3,513,141.20 475,366.57 107,939.00 3,880,568.77
合 计 840,588,402.91 527,533,836.97 5,164,835.94 1,362,555,426.32
累计折旧：
房屋及建筑物 25,871,080.74 2,493,752.64 — 28,364,833.38
机器设备 292,748,761.18 33,166,398.64 4,514,638.75 320,998,543.45
运输工具 2,520,088.62 262,569.58 78,424.83 2,704,233.37
办公及其他设备 1,488,188.52 157,557.64 96,786.99 1,548,959.17
合 计 322,628,119.06 36,080,278.50 4,689,850.57 353,616,569.37
减值准备：
机器设备 572,242.18 572,242.18
合 计 572,242.18 572,242.18
账面价值 517,388,041.67 1,008,366,614.77
（1）本期计提折旧额为 36,080,278.50 元。
（2）固定资产原价本期增加数中，由在建工程转入 527,131,980.85 元。
（3）固定资产期末余额中账面净值为 2,557 万元的房屋及建筑物已用作银行借款的抵押物。
（4）因固定资产市价下跌、陈旧过时或发生实体损坏等原因，导致部分固定资产可收回金额低于其账面
价值的，本公司按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。
（5）固定资产期末余额较期初余额增长 94.90%，主要原因是报告期内年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝
生产线建设项目一期工程部分生产线达到预定可使用状态转入固定资产。
9．在建工程
工程投
预算数 本期转入 其他 入占 资金
工程名称 2011.01.01 本期增加 2011.06.30
(万元) 固定资产 减少 预算的 来源
比例
募集
年产 20 万吨差 资金
别化纤维涤纶 70,347 581,415,294.17 120,416,040.82 526,766,186.82 — 175,065,148.17 99.77% 及
长丝生产线
自筹
开发生产高性
能 PET 全消光
15,725 12,034,453.02 62,044,803.45 — — 74,079,256.47 47.11% 自筹
差别化纤维技
术改造
年产 30 万吨熔
体直纺长丝项 126,738 88,000.00 9,648,292.69 — — 9,736,292.69 0.77% 自筹
目
61
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
零星工程 258,411.07 9,057,946.80 365,794.03 — 8,950,563.84 自筹
合 计 593,796,158.26 201,167,083.76 527,131,980.85 — 267,831,261.17
（1）在建工程各项目中资本化利息情况
项 目 2011.01.01 本期增加 本期减少 2011.06.30
年产20万吨差别化纤维涤纶长丝生产线 3,174,553.59 9,224,916.34 11,981,304.50 418,165.43
公司新区技改工程 160,873.61 326,439.17 — 487,312.78
年产 30 万吨熔体直纺 638,583.33 — 638,583.33
合 计 3,335,427.20 10,189,938.84 11,981,304.50 1,544,061.54
（2）在建工程期末余额较期初余额下降 54.90%，主要原因是报告期内年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝
生产线建设项目一期工程部分生产线结转固定资产，在建工程余额减少。
（3）期末在建工程未发生减值的情形，故未计提在建工程减值准备。
10．无形资产
项 目 2011.01.01 本期增加 本期减少 2011.06.30
原价
土地使用权（盛泽镇思古浜 1 号） 8,780,146.91 — — 8,780,146.91
土地使用权（盛泽镇新东村） 2,241,061.32 — — 2,241,061.32
土地使用权（盛泽镇新东村） 7,788,000.00 — — 7,788,000.00
土地使用权（盛泽镇坝里村） 3,321,575.27 351,752.00 — 3,673,327.27
土地使用权（盛泽镇坝里村） 10,464,860.00 425,276.00 — 10,890,136.00
土地使用权（盛泽镇坝里村） 2,654,194.65 — — 2,654,194.65
土地使用权（盛泽镇坝里村） 6,960,481.73 — — 6,960,481.73
土地使用权（盛泽镇坝里村） 10,446,113.00 — — 10,446,113.00
土地使用权（盛泽镇坝里村） 5,467,726.35 — — 5,467,726.35
土地使用权（盛泽镇坝里村） 55,102,157.20 — — 55,102,157.20
土地使用权（盛泽镇坝里村） — 3,962,382.00 — 3,962,382.00
合 计 113,226,316.43 4,739,410.00 — 117,965,726.43
累计摊销
土地使用权（盛泽镇思古浜 1 号） 1,063,825.54 94,241.28 — 1,158,066.82
土地使用权（盛泽镇新东村） 259,889.85 22,770.96 — 282,660.81
土地使用权（盛泽镇新东村） 1,087,538.92 83,442.90 — 1,170,981.82
土地使用权（盛泽镇坝里村） 462,867.46 39,279.20 — 502,146.66
土地使用权（盛泽镇坝里村） 723,131.78 117,404.86 — 840,536.64
土地使用权（盛泽镇坝里村） 150,402.97 26,541.90 — 176,944.87
62
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
土地使用权（盛泽镇坝里村） 828,297.37 71,115.18 — 899,412.55
土地使用权（盛泽镇坝里村） 227,469.84 104,986.08 — 332,455.92
土地使用权（盛泽镇坝里村） 298,530.33 53,939.43 — 352,469.76
土地使用权（盛泽镇坝里村） 183,673.86 551,021.58 — 734,695.44
土地使用权（盛泽镇坝里村） — 26,637.88 26,637.88
合 计 5,285,627.92 1,191,381.25 — 6,477,009.17
减值准备 — — — —
账面价值
土地使用权（盛泽镇思古浜 1 号） 7,716,321.37 7,622,080.09
土地使用权（盛泽镇新东村） 1,981,171.47 1,958,400.51
土地使用权（盛泽镇新东村） 6,700,461.08 6,617,018.18
土地使用权（盛泽镇坝里村） 2,858,707.81 3,171,180.61
土地使用权（盛泽镇坝里村） 9,741,728.22 10,049,599.36
土地使用权（盛泽镇坝里村） 2,503,791.68 2,477,249.78
土地使用权（盛泽镇坝里村） 6,132,184.36 6,061,069.18
土地使用权（盛泽镇坝里村） 10,218,643.16 10,113,657.08
土地使用权（盛泽镇坝里村） 5,169,196.02 5,115,256.59
土地使用权（盛泽镇坝里村） 54,918,483.34 54,367,461.76
土地使用权（盛泽镇坝里村） — 3,935,744.12
合 计 107,940,688.51 111,488,717.26
（1）本期摊销额为 1,191,381.25 元。
（2）无形资产原价本期增加数主要是公司本期购入土地。
（3）无形资产期末余额中账面价值为 1,847 万元的土地使用权已用作银行借款的抵押物。
（4）期末无形资产没有发生减值的情形，故未计提无形资产减值准备。
11．递延所得税资产
2011.06.30 2010.12.31
类 别
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
应收款项账面价值小于计税基础形成 6,848,059.91 1,302,628.93 5,202,438.17 1,042,654.90
存货账面价值小于计税基础形成 4,209,674.80 911,435.75 4,334,241.90 927,944.90
固定资产账面价值小于计税基础形成 572,242.18 85,836.33 572,242.18 85,836.33
长期股权投资账面价值小于计税基础形成 73,825.85 11,073.88 73,825.85 11,073.88
合计 11,703,802.74 2,310,974.89 10,182,748.10 2,067,510.01
12．资产减值准备
63
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
本期减少
项 目 2011.01.01 本期计提 2011.06.30
转回 转销
坏账准备 5,202,438.17 1,645,621.74 — — 6,848,059.91
存货跌价准备 4,334,241.90 — — 124,567.10 4,209,674.80
固定资产减值准备 572,242.18 — — — 572,242.18
合 计 10,108,922.25 1,645,621.74 — 124,567.10 11,629,976.89
13．短期借款
2011.06.30 2010.12.31
借款类别
外币 汇率 折合人民币 外币 汇率 折合人民币
保证借款 — 407,850,000.00 — 153,000,000.00
抵押借款 — 29,000,000.00 — 29,000,000.00
质押借款 — 199,945,495.24 — 126,965,824.64
其中:日元 2,491,750,000.00 0.080243 199,945,495.24 1,562,464,000.00 0.081260 126,965,824.64
合 计 — 636,795,495.24 — 308,965,824.64
（1）保证借款期末余额中，吴江新民实业投资有限公司为本公司担保 357,850,000.00 元，本公司为控
股子公司新民化纤担保 30,000,000.00 元，本公司为控股子公司新民高纤担保 20,000,000.00 元。
（2）抵押借款期末余额中，本公司以房屋建筑物和土地使用权抵押取得借款 29,000,000.00 元，同时吴
江新民实业投资有限公司为该借款提供担保。
（3）质押借款期末余额是本公司及控股子公司新民化纤、新民高纤以银行定期存单质押取得。
（4）短期借款期末余额中无逾期未偿还的借款。
（5）短期借款期末余额较期初余额增长 106.11%，主要原因是报告期内为支付年产 20 万吨差别化纤维
涤纶长丝生产线建设项目一期工程的设备款及项目投入试生产运行所需的原料款而增加银行借款所致。
14．应付票据
2011.06.30 2010.12.31
项 目 其中下一会计期 其中下一会计期
金额 金额
间将到期的金额 间将到期的金额
银行承兑汇票 358,390,000.00 358,390,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00
（1）应付票据期末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的票据，也无应付其他
关联方票据。
（2）应付票据期末余额较期初余额增长 2,289.27%，主要原因是公司为采购原材料支付的银行承兑汇票
增加。
15．应付账款
64
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
2011.06.30 2010.12.31
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 157,504,406.25 97.69 353,169,206.66 99.08
1-2 年 2,142,063.06 1.33 1,715,155.20 0.48
2-3 年 1,085,345.64 0.67 1,025,494.83 0.29
3 年以上 492,147.37 0.31 540,424.34 0.15
合 计 161,223,962.32 100.00 356,450,281.03 100.00
（1）应付账款期末余额中无账龄超过一年的大额应付款项。
（2）应付账款期末余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项，也无应付其他
关联方款项。
（3）应付账款期末余额较期初余额下降 54.77%，主要原因是报告期内公司以银行借款支付进口设备到
期信用证 24,710 万元所致。
16．预收款项
2011.06.30 2010.12.31
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 68,472,521.51 98.17 56,409,510.10 98.03
1-2 年 794,150.98 1.14 611,657.31 1.06
2-3 年 312,796.15 0.45 355,988.58 0.62
3 年以上 167,684.51 0.24 164,751.02 0.29
合 计 69,747,153.15 100.00 57,541,907.01 100.00
（1）预收款项期末余额中账龄超过一年以上的款项为 1,274,631.64 元，主要是尚未结算的销货尾款。
（2）预收款项期末余额中无账龄超过一年的大额款项。
（3）预收款项期末余额中无预收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项，也无预收其他
关联方款项。
17．应付职工薪酬
项 目 2011.01.01 本期增加 本期支付 2011.06.30
工资、奖金、津贴和补贴 — 58,310,560.31 58,310,560.31 —
职工福利费 7,702,955.18 809,744.88 808,744.88 7,703,955.18
社会保险费 — 5,164,560.75 5,164,560.75 —
其中：医疗保险费 — 1,150,708.99 1,150,708.99 —
基本养老保险费 — 3,348,896.40 3,348,896.40 —
失业保险费 — 339,300.60 339,300.60 —
65
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
工伤保险费 — 162,827.38 162,827.38 —
生育保险费 — 162,827.38 162,827.38 —
工会经费及职工教育经费 2,468,467.06 1,966,781.07 216,859.88 4,218,388.25
内退人员退休前生活费等 704,647.76 — 614,854.04 89,793.72
合 计 10,876,070.00 66,251,647.01 65,115,579.86 12,012,137.15
（1）职工福利费期末余额 7,703,955.18 元系控股子公司新民化纤和达利纺织以前年度提取的职工奖励
及福利基金结余。
（2）应付职工薪酬期末余额中包含内退人员退休前生活费等 89,793.72 元，是根据吴江市财政局吴财企
字（2004）93 号文《关于吴江新民丝织总厂改制中资产处置的批复》的规定，2004 年 5 月 9 日本公司与吴江
新民丝织总厂签定《资产转让协议》，以承担债务方式接受吴江新民丝织总厂的全部资产，相应将吴江新民丝
织总厂改制时形成的职工身份置换金及内退人员退休前生活费等余款 32,229,175.50 元转入，在期末尚未支
付的部分。其中职工身份置换金 5,324,491.00 元已于 2006 年 12 月 31 日前支付完毕，内退人员退休前生活
费等按原吴江新民丝织总厂内退职工及确定的标准逐月支付。
18．应交税费
税 种 2011.06.30 2010.12.31
企业所得税 2,710,656.91 13,628,585.72
增值税 -89,140,926.61 -22,159,803.14
城建税 82,558.15 472,600.11
教育费附加 58,970.10 270,057.21
个人所得税 308,140.43 207,270.10
合 计 -85,980,601.02 -7,581,290.00
应交税费期末余额较期初余额下降 1,034.12%，主要原因是公司本期购置机器设备较多，期末留抵的进
项税额较大，应交增值税余额减少，应交税费余额相应减少。
19．应付利息
项 目 2011.06.30 2010.12.31
借款利息 — 269,258.24
应付利息期末余额较期初余额下降，主要原因是报告期内公司支付预提的长期借款利息。
20．其他应付款
（1）账龄分析
2011.06.30 2010.12.31
账 龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1年以内 10,364,743.27 79.51 5,198,602.20 63.73
66
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
1-2年 486,363.09 3.73 774,900.65 9.50
2-3年 206,210.68 1.58 152,542.19 1.87
3年以上 1,977,908.36 15.17 2,031,664.97 24.90
合 计 13,035,225.40 100.00 8,157,710.01 100.00
（2）期末余额中金额较大的其他应付款明细如下：
单位名称 款项性质 金 额
吴江东方建筑有限公司 投标保证金 2,000,000.00
刘月琴 销售员保证金 300,000.00
吴锦坤 销售员保证金 300,000.00
倪若兰 销售员保证金 300,000.00
徐铭霞 销售员保证金 300,000.00
（3）其他应付款期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项，也无应付
其他关联方款项。
（4）其他应付款期末余额较期初余额增长 59.79%，主要原因是报告期内公司年产 30 万吨熔体直纺长丝
项目建筑工程招标，收到的投标保证金增加。
21．其他流动负债
项 目 2011.06.30 2010.12.31
递延收益 422,608.80 422,608.80
22．长期借款
借款类别 2011.06.30 2010.12.31
外币 汇率 折合人民币 外币 汇率 折合人民币
保证借款 — 428,085,425.17 — 141,140,000.00
其中:日元 2,168,334,000.00 0.080243 173,993,625.17 — —
美元 10,500,000.00 6.4716 67,951,800.00 — —
抵押借款 — 18,860,000.00 — 18,860,000.00
合 计 — 446,945,425.17 — 160,000,000.00
（1）金额前五名的长期借款
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%) 外币 汇率 折合人民币
本公司 2011-05-10 2012-12-31 美元 5.26700% 10,500,000.00 6.4716 67,951,800.00
本公司 2011-01-26 2012-12-31 日元 3.98875% 845,359,200.00 0.080243 67,834,158.29
本公司 2011-01-18 2014-12-31 日元 3.98875% 845,359,200.00 0.080243 67,834,158.29
本公司 2010-12-17 2014-12-31 人民币 5.6620% — — 40,000,000.00
67
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
本公司 2011-01-21 2013-12-31 日元 3.98875% 477,615,600.00 0.080243 38,325,308.59
合 计 — — 281,945,425.17
（2）保证借款期末余额中，吴江新民实业投资有限公司为本公司担保 428,085,425.17 元。
（3）抵押借款期末余额中，本公司以房屋建筑物和土地使用权抵押取得借款 18,860,000.00 元。
（4）长期借款期末余额较期初余额增长 179.34%，主要原因是公司为支付年产 20 万吨差别化涤纶长丝
生产线建设项目一期工程的设备款而增加银行借款所致。
23．递延所得税负债
2011.06.30 2010.12.31
类 别
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
长期股权投资账面价值大于计税基础形成 2,138,477.00 320,771.55 2,138,477.00 320,771.55
24．其他非流动负债
项 目 2011.06.30 2010.12.31
递延收益 17,738,783.13 16,548,703.57
25．股本
比例 本期变动增减(＋，－) 比例
项 目 2011.01.01 2011.06.30
(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 (%)
一、有限售条件股份 202,249,171 54.36 — — — — — 202,249,171 54.36
1.国家持股 — — — — — — — — —
2.国有法人持股 30,000,000 8.06 — — — — — 30,000,000 8.06
3.其他内资持股 172,249,171 46.30 — — — — — 172,249,171 46.30
其中：境内非国有法人持股 147,905,171 39.75 — — — — — 147,905,171 39.75
境内自然人持股 24,344,000 6.54 — — — — — 24,344,000 6.54
4.外资持股 — — — — — — — — —
其中：境外法人持股 — — — — — — — — —
境外自然人持股 — — — — — — — — —
5.高管股份 — — — — — — — — —
二、无限售条件股份 169,799,914 45.64 — — — — — 169,799,914 45.64
1.人民币普通股 169,799,914 45.64 — — — — — 169,799,914 45.64
2.境内上市的外资股 — — — — — — — — —
3.境外上市的外资股 — — — — — — — — —
4.其他 — — — — — — — — —
三、股份总数 372,049,085 100.00 — — — — — 372,049,085 100.00
68
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
26．资本公积
项 目 2011.01.01 本期增加 本期减少 2011.06.30
股本溢价 369,097,405.50 — — 369,097,405.50
其他资本公积 8,352,023.97 — — 8,352,023.97
合 计 377,449,429.47 — — 377,449,429.47
27．盈余公积
项 目 2011.01.01 本期增加 本期减少 2011.06.30
法定盈余公积 18,273,511.89 — — 18,273,511.89
28．未分配利润
项 目 2011.06.30 2010.12.31
期初未分配利润 320,781,290.16 194,046,161.58
加：归属于母公司股东的净利润 38,293,031.60 137,373,770.17
减：提取法定盈余公积 — 1,500,533.59
应付普通股股利 — 9,138,108.00
期末余额 359,074,321.76 320,781,290.16
29．营业收入
（1）营业收入分类明细
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、主营业务收入
929,271,482.47
化纤长丝 510,114,073.93
172,547,627.20
丝织品 164,562,265.34
99,101,352.09
印染加工 84,296,609.57
137,260,889.09
其他 43,226,802.62
小 计 1,338,181,350.85 802,199,751.46
二、其他业务收入
材料销售 3,038,671.32 1,989,714.94
租赁 44,000.00 —
小 计 3,082,671.32 1,989,714.94
合 计 1,341,264,022.17 804,189,466.40
（2）营业收入分地区情况
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
内销 1,236,310,094.60 739,296,691.36
69
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
外销 104,953,927.57 64,892,775.04
合 计 1,341,264,022.17 804,189,466.40
（3）公司前五名客户的营业收入情况
2011 年 1-6 月
客户名称
营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
吴江赴东纺织集团有限公司化纤分厂 29,178,525.64 2.18
吴江新生喷织有限责任公司 18,710,305.52 1.39
北京楚星恒基纺织品有限公司 15,587,791.30 1.16
桐乡市宇翔化纤有限公司 14,087,916.67 1.05
绍兴县聚林贸易有限公司 13,936,057.69 1.04
合 计 91,500,596.82 6.82
2010 年 1-6 月
客户名称
营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
福建利瑶纺织制衣有限公司 20,001,279.28 2.49
吴江新生喷织有限责任公司 18,056,800.80 2.25
北京楚星恒基纺织品有限公司 15,003,181.38 1.87
TRISTATE TRADING LIMITED 12,776,884.49 1.59
苏州好麦尔服装有限公司 12,225,926.88 1.52
合 计 78,064,072.83 9.71
（4）营业收入本期比上年同期增长 66.78%，主要原因是报告期内公司年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝
生产线建设项目一期工程部分生产线投入试生产使化纤长丝收入同比增加。
30．营业成本
（1）营业成本分类明细
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、主营业务成本
834,501,769.49
化纤长丝 429,930,334.62
142,239,750.91
丝织品 135,381,926.27
82,528,274.59
印染加工 71,642,439.22
135,174,914.38
其他 37,310,147.66
小 计 1,194,444,709.37 674,264,847.77
二、其他业务成本
材料销售 1,430,998.16 885,003.08
小 计 1,430,998.16 885,003.08
70
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 1,195,875,707.53 675,149,850.85
（2）营业成本分地区情况
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
内销 1,094,611,876.87 612,536,497.78
外销 101,263,830.66 62,613,353.07
合 计 1,195,875,707.53 675,149,850.85
（3）营业成本本期比上年同期增长 77.13%，主要原因是报告期内公司年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝
生产线建设项目一期工程部分生产线投入试生产使化纤长丝成本同比增加。
31．营业税金及附加
税 种 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
营业税 2,200.00 5,000.00
城建税 614,950.77 638,729.14
教育费附加 420,533.49 556,678.92
合 计 1,037,684.26 1,200,408.06
32．销售费用
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
包装费 27,565,639.90 14,097,327.79
运输费 2,572,618.44 2,606,680.89
职工薪酬 1,173,633.06 1,693,682.04
业务招待费 421,707.78 398,519.51
展览费 354,026.45 265,271.24
办公费 126,999.30 217,758.11
差旅费 50,270.21 130,766.12
其他 559,497.86 391,753.62
合 计 32,824,393.00 19,801,759.32
销售费用本期比上年同期增长 65.77%，主要原因是报告内公司年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产
线建设项目一期工程部分生产线投入试生产增加产品包装费所致。
33．管理费用
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
研究开发费 16,855,927.59 4,519,984.22
职工薪酬 16,599,505.99 8,794,797.08
折旧费 3,872,204.89 3,110,359.97
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
办公费 1,143,175.90 926,281.82
排污费 1,812,923.44 1,681,906.64
咨询审计费 1,343,006.40 1,429,891.20
税费 2,605,238.28 202,679.20
无形资产摊销 1,191,381.25 593,374.74
业务招待费 523,565.44 494,334.40
修理费 267,490.53 266,766.81
保险费 734,277.41 341,151.46
其他 3,813,138.08 2,525,383.15
合 计 50,761,835.20 24,886,910.69
管理费用本期比上年同期增长 103.97%，主要原因是本期公司加大了研究开发费用的投入。
34．财务费用
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
利息支出 11,385,152.18 8,847,381.26
减：利息收入 3,154,249.80 1,745,055.73
汇兑损失 820,277.84 10,870,978.53
减：汇兑收益 1,591,571.68 6,312,431.60
银行手续费 1,323,655.13 872,512.96
合 计 8,783,263.67 12,533,385.42
35．资产减值损失
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
坏账损失 1,645,621.74 1,091,183.33
资产减值损失本期比上年同期增长 50.81%，主要原因是本期公司计提应收帐款坏帐准备增加。
36．投资收益
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
被投资单位发放的现金股利 — 1,400,000.00
投资收益本期比上年同期下降，主要原因是公司 2010 年收到吴江市鲈乡农村小额贷款股份有限公司的现
金分红。
37．营业外收入
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
政府补助 7,331,220.44 649,676.80
处理固定资产净收益 355,438.68 51,714.12
72
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
罚款收入 37,396.60 1,255.00
其他 29,014.50 140,229.11
合 计 7,753,070.22 842,875.03
营业外收入本期比上年同期增长 819.84%，主要原因是本期收到的与收益相关的政府补助同比增加，其
中主要由吴江扶优扶强优惠政策奖励 5,382,700.00 元、重点技改补助 1,000,000.00 元、提升企业整体竞争
力先进企业 441,800.00 元、节能专项资金补助 150,000.00 元等形成。
38．营业外支出
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
公益性捐赠支出 600,000.00 970,000.00
处理固定资产净损失 18,880.27 98,113.52
罚款、滞纳金 — 5,000.00
其他 20,000.00 6,061.60
合 计 638,880.27 1,079,175.12
营业外支出本期比上年同期下降 40.80%，主要原因是本期公益性捐赠支出同比减少。
39．所得税费用
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
当期所得税费用 10,607,970.27 12,054,958.58
递延所得税费用 -243,464.88 318,518.37
合 计 10,364,505.39 12,373,476.95
40．每股收益
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
基本每股收益 0.10 0.12
稀释每股收益 0.10 0.12
（1）基本每股收益=P÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj
为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期
期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
（2）稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0
＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）。
（3）报告期内本公司未发行可转换债券、认股权证等稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收
73
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
益一致。
41．收到的税费返还
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
出口退税 14,318,802.04 10,327,496.47
42．收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
政府补助 8,521,300.00 2,278,923.00
押金及保证金 922,000.00 1,117,000.00
其他 66,411.10 141,484.11
合 计 9,509,711.10 3,537,407.11
43．支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
研究开发费 10,719,150.84 812,359.29
运输费 3,015,879.79 3,219,264.55
办公费 1,025,767.15 1,100,188.93
排污费 1,812,923.44 1,681,906.64
咨询审计费 1,338,006.40 1,429,891.20
客户销售保证金 1,437,000.00 1,137,000.00
业务招待费 911,359.32 892,853.91
手续费 1,323,655.13 872,512.96
差旅费 175,603.92 390,270.04
修理费 263,010.53 266,766.81
展览费 354,026.45 265,271.24
保险费 647,443.40 370,974.05
捐赠支出 600,000.00 970,000.00
其他 2,398,451.79 1,520,465.80
合 计 26,022,278.16 14,929,725.42
44．收到的其他与投资活动有关的现金
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
投标保证金 14,200,000.00 1,800,000.00
利息收入 3,154,249.80 1,745,055.73
质押定期存款到期收回 300,000.00 —
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 17,654,249.80 3,545,055.73
45．支付的其他与投资活动有关的现金
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
质押定期存款 82,250,000.00 690,000.00
投标保证金 12,250,000.00 6,710,000.00
合 计 94,500,000.00 7,400,000.00
46．将净利润调节为经营活动现金流量
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
净利润 47,085,201.33 58,316,191.69
加：资产减值准备 1,645,621.74 1,091,183.33
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 36,080,278.50 31,385,312.54
无形资产摊销 1,191,381.25 593,374.74
长期待摊费用摊销 — —
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -336,558.41 46,399.40
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） — —
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） — —
财务费用（收益以“－”号填列） 7,459,608.54 11,660,872.46
投资损失（收益以“－”号填列） — -1,400,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -243,464.88 318,518.37
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） — —
存货的减少（增加以“－”号填列） -151,068,473.32 -721,184.48
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -288,592,057.88 -54,838,119.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 353,766,679.26 84,793,321.01
其 他 — —
经营活动产生的现金流量净额 6,988,216.13 131,245,869.39
47．现金和现金等价物
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
现金 388,397,157.23 197,972,534.41
其中：库存现金 179,764.28 154,420.93
可随时用于支付的银行存款 227,437,028.59 99,078,573.95
可随时用于支付的其他货币资金 160,780,364.36 98,739,539.53
现金等价物 — —
75
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
期末现金及现金等价物余额 388,397,157.23 197,972,534.41
期末现金及现金等价物中已扣除质押的银行定期存款 214,320,000.00 元，上年同期末现金及现金等价物
中已扣除质押的银行定期存款 127,590,000.00 元。
（八）关联方关系及其交易
1．本公司的母公司情况
单位：万元
关 法 本公
持股 表决权
联 公司 人 注册 司最 组织机构
公司名称 注册地 业务性质 比例 比例
关 类型 代 资本 终控 代码
(%) (%)
系 表 制方
吴江新民 母 有 限 江苏省吴江市盛 柳 对企业投资；销售:化纤原料； 柳
实业投资 公 责 任 泽镇南环路北侧 维 以 下 限 分 支 经 营 : 销 售 液 化 3,600 50.29 50.29 维 73071495-3
有限公司 司 公司 （茅塔村） 特 气、钢瓶、灶具及零配件。 特
柳维特先生持有本公司控股股东吴江新民实业投资有限公司 52.33%的股权，吴江新民实业投资有限公司
同时持有本公司第二大股东吴江新民科技发展有限公司 50%的股权，吴江新民科技发展有限公司持有本公司
7.21%的股权，因此，柳维特先生是本公司的最终控制方。
2．本公司的子公司情况
单位：万元
子
公 法人 持股 表决权 组织机构
公司名称 司 公司类型 注册地 业务性质 注册资本
类 代表 比例(%) 比例(%) 代码
型
吴江新民 江苏省吴江市 柳 生产差别化化学纤维及高
控 有限责
化纤有限 盛泽镇纺织科 维 档织物面料织品，销售公 1,250 万美元 75.00 75.00 74681407-8
股 任公司
公司 技示范园 特 司自产产品。
吴江达利 江苏省吴江市 姚 生产高档纺织面料、服装、
控 有限责
纺织有限 盛泽镇工业小 晓 服饰及绣品，销售公司自 400 万美元 75.00 75.00 72220335-2
股 任公司
公司 区 敏 产产品。
吴江新民 江苏省吴江市 柳 生产差别化化学纤维和高
控 有限责
高纤有限 盛泽镇纺织科 维 档织物面料；销售本公司 700 万美元 75.00 75.00 78557467-9
股 任公司
公司 技示范园 特 自产产品。
自营和代理各类商品及技
吴江蚕花 江苏省吴江市 周
全 有限责 术的进出口业务；丝绸化
进出口有 盛泽镇五龙路 建 500 万元 100.00 100.00 25132634-7
资 任公司 纤织物、化纤原料及辅料、
限公司 22 号 萌
差别化纤维、服务销售。
3．本公司的其他关联方情况
公司名称 与本公司关系 组织机构代码
吴江新民科技发展有限公司 持本公司 7.21%股份的股东 71861742-1
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
吴江蚕花房产开发有限公司 同为母公司的子公司 75506155-7
吴江市鲈乡农村小额贷款股份有限公司 本公司参股 6.67%的公司 68114425-2
4．关联交易情况
（1）关联租赁情况
①2010 年 12 月 18 日，本公司与控股股东吴江新民实业投资有限公司签订《资产租赁合同》，根据合同
约定，自 2011 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止，本公司租赁吴江新民实业投资有限公司位于盛泽镇思
古浜 1 号面积为 9,218.50 平方米的厂房，年租金 110.00 万元，每年 10 月一次付清。租赁期间，因租赁财产
所发生的一切税费，由本公司承担。截至 2011 年 06 月 30 日止，本公司已计提租金 55.00 万元，相关税费
9.7075 万元。
②2010 年 12 月 18 日，本公司与控股股东吴江新民实业投资有限公司签订《资产租赁合同》，根据合同
约定，自 2011 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止，本公司租赁吴江新民实业投资有限公司位于盛泽镇东
方大街西侧（东港村）面积为 8,197.77 平方米的房屋，年租金 98.00 万元，每年 10 月一次付清。租赁期间，
因租赁财产所发生的一切税费，由本公司承担。截至 2011 年 06 月 30 日止，本公司已计提租金 49.00 万元，
相关税费 8.6485 万元。
③2010 年 12 月 18 日，本公司子公司新民高纤与控股股东吴江新民实业投资有限公司签订《资产租赁合
同》，根据合同约定，自 2011 年 1 月 1 日起至 2013 年 12 月 31 日止，本公司子公司新民高纤租赁吴江新民实
业投资有限公司位于盛泽镇南环路北侧（茅塔村）面积为 19,054.36 平方米的厂房，年租金 228.00 万元，每
年 10 月一次付清。租赁期间，因租赁财产所发生的一切税费，由本公司子公司新民高纤承担。截至 2011 年
06 月 30 日止，本公司子公司新民高纤已计提租金 114.00 万元，相关税费 20.121 万元。
（2）关联担保情况
①截至 2011 年 06 月 30 日止，控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得中国建设银行吴江盛泽
支行 9,500 万元的短期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年
止。
②截至 2011 年 06 月 30 日止，控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得中国银行吴江盛泽支行
18,185 万元的短期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止，
同时本公司以房屋建筑物和土地使用权为该笔借款提供了 2,900 万元的抵押，抵押合同的期限为 2010 年 12
月 26 日至 2011 年 11 月 22 日。
③截至 2011 年 06 月 30 日止，控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得中信银行吴江盛泽支行
6,000 万元的短期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止。
④截至 2011 年 06 月 30 日止，控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得交通银行吴江盛泽支行
2,000 万元的短期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止。
⑤截至 2011 年 06 月 30 日止，控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得广东发展银行苏州分行
3,000 万元的短期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止。
77
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
⑥截至 2011 年 06 月 30 日止，控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得交通银行吴江盛泽支行
10,114 万元的长期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止。
⑦截至 2011 年 06 月 30 日止，控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得中国建设银行吴江盛泽
支行 4,500 万元的长期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年
止。
⑧截至 2011 年 06 月 30 日止，控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得中国银行吴江盛泽支行
4,000 万元的长期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止。
⑨截至 2011 年 06 月 30 日止，控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得中国银行吴江盛泽支行
216,833.40 万日元的长期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两
年止。
⑩截至 2011 年 06 月 30 日止，控股股东吴江新民实业投资有限公司为本公司取得中国银行吴江盛泽支行
1050 万美元的长期借款提供担保，担保合同期限为借款合同生效之日起至债务履行期限届满之日后两年止。
母子公司之间其他担保情况详见本附注九。
（九）或有事项
1．截至 2011 年 06 月 30 日止，本公司为子公司提供担保事项如下：
担保人名称 被担保借款人名称 担保业务种类 担保金额 借款合同 担保期限
本公司 吴江新民化纤有限公司 短期借款(中行) 2,000.00 2011-04-22
本公司 吴江新民化纤有限公司 短期借款(中行) 1,000.00 2011-05-09 借款合同生效之日
起至债务履行期限
本公司 吴江新民高纤有限公司 短期借款(工行) 1,000.00 2011-01-25
届满之日后两年止
本公司 吴江新民高纤有限公司 短期借款(工行) 1,000.00 2011-03-25
合 计 5,000.00
2．截至 2011 年 06 月 30 日止，除上述事项外本公司无需要披露的其他重大或有事项。
（十）承诺事项
1．已签订的正在或准备履行的大额合同
（1）2009 年 11 月 5 日本公司与中国纺织工业设计院在吴江市签订了聚酯工程承包合同，合同标的：聚
酯建设工程。合同总金额为：11,010 万元。截止 2011 年 06 月 30 日，本公司已经支付上述工程款 1,0153 万
元。
（2）2009 年 12 月 22 日本公司与北京中丽制机工程技术有限公司在吴江市签订了设备采购合同，合同
标的：48 位聚酯熔体直纺纺丝生产线。合同总金额为：655 万元。截止 2011 年 06 月 30 日，本公司已经支付
上述设备款 623 万元。
（3）2009 年 12 月 22 日本公司与北京中丽制机工程技术有限公司在吴江市签订了设备采购合同，合同
78
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
标的：240 位聚酯熔体直纺纺丝生产线。合同总金额为：3,430 万元。截止 2011 年 06 月 30 日，本公司已经
支付上述设备款 3,087 万元。
（4）2010 年 1 月 6 日本公司于与吴江市腾龙建筑有限公司签订了聚脂楼、纺丝楼施工合同，合同金额
为 4,185.60 万元。截止 2011 年 06 月 30 日，本公司已经支付上述工程款 3,772.58 万元。
（5）2010 年 3 月 25 日本公司与中国纺织工业设计院在吴江市签订了聚酯工程承包合同的补充协议书，
合同标的：水煤浆炉。合同总金额为：520 万元。截止 2011 年 06 月 30 日，本公司已经支付上述工程款 461
万元。
（6）2010 年 4 月 11 日本公司与阿特拉斯科普柯（上海）贸易有限公司签订了设备采购合同，合同标的：
4 台离心空气压缩机及 3 台螺杆空压机。合同总金额为：862 万元。截止 2011 年 06 月 30 日，本公司已经支
付上述设备款 388.35 万元。
（7）2010 年 4 月 28 日本公司与盐城市力马空调工程有限公司签订了设备采购合同，合同标的：复合式
空调机组。合同总金额为：600 万元。截止 2011 年 06 月 30 日，本公司已经支付上述设备款 559.70 万元。
（8）2010 年 5 月 15 日本公司与哈尔滨兴达环保设备有限公司签订了工程及设备采购合同，合同标的：
2000m3/d 成套废水处理、中水回用工程及 150m3/h 河水净化设备一套,合同总金额为：560 万元。截止 2011
年 06 月 30 日，本公司已经支付上述工程款 448 万元。
（9）2010 年 7 月 15 日本公司与北京中丽制机工程技术有限公司在吴江市签订了设备采购合同，合同标
的：42 位聚酯熔体直纺纺丝生产线。合同总金额为：573 万元。截止 2011 年 06 月 30 日，本公司已经支付上
述设备款 543 万元。
（10）2010 年 7 月 29 日本公司与北京中丽制机工程技术有限公司在吴江市签订了设备采购合同，合同
标的：60 位聚酯熔体直纺 POY 生产线。合同总金额为：2,190 万元。截止 2011 年 06 月 30 日，本公司已经支
付上述设备款 1,095 万元。
（11）2010 年 10 月 15 日本公司与杭州之江开工股份有限公司签订了设备采购合同，合同标的：高低压
开关柜，合同总金额为：838 万元。截止 2011 年 06 月 30 日，本公司已经支付上述设备款 774.07 万元。
（12）2010 年 10 月 30 日本公司与浙江万马电缆股份有限公司签订了设备采购合同，合同标的：动力线、
控制线、电缆，合同总金额为：939.76 万元。截止 2011 年 06 月 30 日，本公司已经支付上述设备款 892.54
万元。
（13）2010 年 10 月 29 日，本公司与中国纺织工业设计院在吴江市签订了聚酯工程承包合同，合同标的：
聚酯建设工程，合同总金额为 17,859 万元。截止 2011 年 6 月 30 日，本公司已支付上述工程款 4,464.75 万
元。
（14）2011 年 1 月 17 日，本公司与日本丸红纺织机械株式会社签订了购买 216 位纺丝卷绕机的合同，
合同金额为 25.46 亿日元，折合人民币 2.02 亿元（按 2011 年 1 月 17 日：100 日元折合人民币 7.9442 元计
算）。截止 2011 年 6 月 30 日，公司已经支付开立信用证保证金 6,200 万元。
（15）2011 年 1 月 20 日，本公司与上海铁美机械有限公司在吴江市签订了设备采购合同，合同标的：
79
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
348 位纺丝设备，合同总金额为：5,167.80 万元。截止 2011 年 6 月 30 日，本公司已经支付上述设备款 1,033.56
万元。
（16）2011 年 2 月 27 日，本公司与吴江兴盛建设工程有限公司签订了聚脂楼施工合同，合同金额为 1,100
万元。截止 2011 年 06 月 30 日，本公司已经支付上述工程款 440 万元。
2．截至 2011 年 06 月 30 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。
（十一）资产负债表日后事项
1．根据公司三届二十一次董事会审议通过的 2010 年度利润分配预案：以 2010 年末总股本 372,049,085
股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），共派发现金股利 18,602,454.25 元；同时以资
本公积转增股本，每 10 股转增 2 股，共转增股本 74,409,817 股。
该预案已经公司 2010 年度股东大会审议批准通过。
2．截至 2011 年 08 月 02 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
截至 2011 年 08 月 02 日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
（十二）其他重要事项
1．根据公司三届六次董事会会议审议并经公司 2009 年第一次临时股东大会通过的《关于公司实施年产
20 万吨差别化涤纶长丝生产线建设项目可行性的议案》，公司年产 20 万吨差别化涤纶长丝生产线建设项目已
于 2009 年 12 月 11 日在江苏省吴江市盛泽纺织科技示范园正式开工。
截至 2011 年 06 月 30 日止，“年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程”项目主体厂房
及配套设施已全部完成，项目聚酯部分“一头二尾”中的一尾已正常投入试运行，另一尾计划于 2011 年三季
度试运行；项目纺丝部分已有 8 线 240 位投入试生产，另 48 位计划于 2011 年三季度投入试生产。
2．根据公司三届十七次董事会会议审议并经公司 2010 年第一次临时股东大会通过《关于公司实施与“年
产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程”配套的技改项目可行性的议案》，该项目已在吴江
市经济和信息化委员会备案（备案号：3205841004490）。
公司“年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程”配套的技改项目总投资估算约为
15,725 万元，全部以自筹方式投资。
截至 2011 年 06 月 30 日止，公司“年产 20 万吨差别化纤维涤纶长丝生产线建设项目一期工程”配套的
技改项目主体厂房及配套设施已全部完成，项目主要设备已全部到厂并进入全面安装阶段，预计 2011 年三季
度进行调试投入试生产。
3．根据公司三届十七次董事会会议审议并经公司 2010 年第一次临时股东大会通过《关于公司实施年产
30 万吨熔体直纺长丝项目可行性的议案》，公司年产 30 万吨熔体直纺长丝建设项目已于 2010 年 12 月 20 日
在江苏省吴江市盛泽纺织科技示范园正式开工，该项目业经吴江市发展和改革委员会吴发改中心备发
[2010]844 号批准。
公司年产 30 万吨熔体直纺长丝建设项目总投资估算约为 126,738 万元，拟以自筹方式投资 37,899 万元，
80
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
以银行借款方式投资 88,839 万元。
截至 2011 年 06 月 30 日止，公司年产 30 万吨熔体直纺长丝建设项目主要设备已订货，主体厂房已进入
土建施工，其它配套设施已进入规划设计阶段。
4．截至 2011 年 06 月 30 日止，除上述事项外，本公司无需要披露的其他重要事项。
（十三）母公司财务报表主要项目注释
1．应收账款
（1）应收款账按种类列示
2011.06.30
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 — — — —
按组合计提坏账准备的应收账款： 86,872,176.45 99.96 4,539,757.83 5.23
其中：①单项金额重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 55,587,986.38 63.96 2,779,399.33 5.00
②单项金额不重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 31,284,190.07 36.00 1,760,358.50 5.63
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 33,368.31 0.04 33,368.31 100.00
合 计 86,905,544.76 100.00 4,573,126.14 5.26
2010.12.31
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 — — — —
按组合计提坏账准备的应收账款： 41,362,037.46 99.99 2,174,380.68 5.26
其中：①单项金额重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 20,374,617.00 49.25 1,018,730.86 5.00
②单项金额不重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 20,987,420.46 50.74 1,155,649.82 5.51
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 3,443.31 0.01 3,443.31 100.00
合 计 41,365,480.77 100.00 2,177,823.99 5.26
①单项金额重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款
2011.06.30
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 55,587,986.38 100.00 2,779,399.33 52,808,587.05
1-2 年 — — — —
2-3 年 — — — —
81
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
3-4 年 — — — —
4 年以上 — — — —
合 计 55,587,986.38 100.00 2,779,399.33 52,808,587.05
2010.12.31
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 20,374,617.00 100.00 1,018,730.86 19,355,886.14
1-2 年 — — — —
2-3 年 — — — —
3-4 年 — — — —
4 年以上 — — — —
合 计 20,374,617.00 100.00 1,018,730.86 19,355,886.14
②单项金额不重大并按账龄组合计提坏账
2011.06.30
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 29,946,582.17 95.72 1,497,329.10 28,449,253.07
1-2 年 894,802.23 2.86 89,480.22 805,322.01
2-3 年 239,268.28 0.76 71,780.48 167,487.80
3-4 年 203,537.39 0.65 101,768.70 101,768.69
4 年以上 — — — —
合 计 31,284,190.07 100.00 1,760,358.50 29,523,831.57
2010.12.31
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 20,394,070.27 97.17 1,019,703.51 19,374,366.76
1-2 年 294,643.75 1.41 29,464.38 265,179.37
2-3 年 214,356.44 1.02 64,306.93 150,049.51
3-4 年 84,350.00 0.40 42,175.00 42,175.00
4 年以上 — — — —
合 计 20,987,420.46 100.00 1,155,649.82 19,831,770.64
③期末余额中单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
应收账款内容 账面余额 账龄 坏账准备金额 计提比例 计提理由
货款 33,368.31 4 年以上 33,368.31 100% 账龄较长
（2）应收账款期末余额中欠款前五名情况：
单位名称 与本公司关系 金 额 账 龄 占应收账款总额比例(%)
82
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
吴江蚕花进出口有限公司 子公司兼客户 23,288,078.76 1 年以内 26.80
北京楚星恒基纺织品有限公司 客户 10,118,084.35 1 年以内 11.64
吴江新民高纤有限公司 子公司兼客户 8,759,077.73 1 年以内 10.08
吴江新民化纤有限公司 子公司兼客户 4,684,571.35 1 年以内 5.39
山东海润投资集团有限公司 客户 2,833,387.44 1 年以内 3.26
合 计 49,683,199.63 57.17
（3）应收账款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项，应收其他关
联方款项情况如下：
单位名称 与本公司关系 金 额 账 龄 占应收账款总额比例(%)
吴江蚕花进出口有限公司 子公司兼客户 23,288,078.76 1 年以内 26.80
吴江新民高纤有限公司 子公司兼客户 8,759,077.73 1 年以内 10.08
吴江新民化纤有限公司 子公司兼客户 4,684,571.35 1 年以内 5.39
合 计 36,731,727.84 42.27
2．其他应收款
（1）其他应收款按种类列示
2011.06.30
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 — — — —
按组合计提坏账准备的应收账款： 1,803,419.27 92.77 151,736.51 8.41
其中：①单项金额重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 — — — —
②单项金额不重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 1,803,419.27 92.77 151,736.51 8.41
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 140,635.55 7.23 140,635.55 100.00
合 计 1,944,054.82 100.00 292,372.06 15.04
2010.12.31
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 18,052,343.95 92.42 — —
按组合计提坏账准备的应收账款： 1,343,338.64 6.88 108,775.05 8.10
其中：①单项金额重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 — — — —
②单项金额不重大并按账龄组合计提坏账准备的应收账款 1,343,338.64 6.88 108,775.05 8.10
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 140,105.73 0.72 140,105.73 100.00
83
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 19,535,788.32 100.00 248,880.78 1.27
①单项金额不重大并按账龄组合计提坏账
2011.06.30
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 1,638,178.72 90.84 80,782.46 1,557,396.26
1-2 年 11,378.60 0.63 1,137.86 10,240.74
2-3 年 35,573.95 1.97 10,672.19 24,901.76
3-4 年 118,288.00 6.56 59,144.00 59,144.00
4 年以上 — — — —
合 计 1,803,419.27 100.00 151,736.51 1,651,682.76
2010.12.31
账 龄
金 额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 1,132,294.56 84.29 56,614.73 1,075,679.83
1-2 年 55,764.52 4.15 5,576.45 50,188.07
2-3 年 155,279.56 11.56 46,583.87 108,695.69
3-4 年 — — — —
4 年以上 — — — —
合 计 1,343,338.64 100.00 108,775.05 1,234,563.59
②期末余额中单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
其他应收款内容 账面余额 账龄 坏账准备金额 计提比例 计提理由
暂收款 140,635.55 4 年以上 140,635.55 100% 账龄较长
（2）其他应收款期末余额较期初余额下降 91.44%，主要原因是上年末采购固定资产形成的待抵扣进项
税本期已抵扣。
（3）其他应收款期末余额中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项，无应收其
他关联方款项。
3．长期股权投资
（1）长期股权投资账面价值
2011.01.01 2011.06.30
项 目 本期增加 本期减少
金额 减值准备 金额 减值准备
对子公司投资 162,424,580.03 — — — 162,424,580.03 —
其他股权投资 20,000,000.00 — — — 20,000,000.00 —
合 计 182,424,580.03 — — — 182,424,580.03 —
（2）长期股权投资明细情况
84
江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
被投资单位名称 核算方法 2011.01.01 本期增加 本期减少 2011.06.30
吴江新民化纤有限公司 成本法 77,321,415.14 — — 77,321,415.14
吴江新民高纤有限公司 成本法 40,924,270.00 — — 40,924,270.00
吴江达利纺织有限公司 成本法 39,917,153.44 — — 39,917,153.44
吴江蚕花进出口有限公司 成本法 4,261,741.45 — — 4,261,741.45
吴江市鲈乡农村小额贷款股份有限公司 成本法 20,000,000.00 — — 20,000,000.00
合 计 — 182,424,580.03 — — 182,424,580.03
（3）本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制。
4．营业收入
（1）营业收入分类明细
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、主营业务收入
361,249,442.24
化纤长丝 —
111,533,002.60
丝织品 102,813,970.82
97,592,050.29
印染加工 83,692,802.70
266,000,152.15
其他 35,624,156.15
小 计 836,374,647.28 222,130,929.67
二、其他业务收入
材料销售 1,755,900.98 2,685,615.85
租赁 1,444,000.00 1,400,000.00
其他 8,661,925.88 10,055,935.66
小 计 11,861,826.86 14,141,551.51
合 计 848,236,474.14 236,272,481.18
（2）营业收入分地区情况
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
内销 848,236,474.14 236,272,481.18
外销 — —
合 计 848,236,474.14 236,272,481.18
（3）公司前五名客户的营业收入情况
2011 年 1-6 月
客户名称
营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
吴江新民化纤有限公司 97,911,066.72 11.54
吴江新民高纤有限公司 60,415,854.44 7.12
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
吴江蚕花进出口有限公司 44,317,529.99 5.22
吴江赴东纺织集团有限公司化纤分厂 29,178,525.64 3.44
北京楚星恒基纺织品有限公司 15,587,791.30 1.84
合 计 247,410,768.09 29.17
2010 年 1-6 月
客户名称
营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
吴江蚕花进出口有限公司 40,666,334.38 17.21
北京楚星恒基纺织品有限公司 15,003,181.38 6.35
吴江新民高纤有限公司 7,590,694.45 3.21
山东海润投资集团有限公司 4,816,274.84 2.04
辰鹿纺织(沈阳)有限公司 4,398,642.72 1.86
合 计 72,475,127.77 30.67
5．营业成本
（1）营业成本分类明细
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、主营业务成本
326,933,134.73
化纤长丝 —
89,277,774.87
丝织品 84,026,421.08
82,205,041.30
印染加工 71,441,018.25
268,595,767.24
其他 30,590,695.47
小 计 767,011,718.14 186,058,134.80
二、其他业务成本
材料销售 1,733,372.15 2,112,724.49
租赁 961,136.52 1,222,491.36
其他 7,774,084.01 10,117,836.27
小 计 10,468,592.68 13,453,052.12
合 计 777,480,310.82 199,511,186.92
（2）营业成本分地区情况
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
内销 777,480,310.82 199,511,186.92
外销 — —
合 计 777,480,310.82 199,511,186.92
6．投资收益
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
被投资单位发放的现金股利 — 1,400,000.00
投资收益本期比上年同期下降，主要原因是公司上年收到吴江市鲈乡农村小额贷款股份有限公司的现金
分红。
7．将净利润调节为经营活动现金流量
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
净利润 11,764,641.70 8,365,813.19
加：资产减值准备 2,438,793.43 761,162.31
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,936,819.89 11,541,454.56
无形资产摊销 1,079,788.43 416,292.54
长期待摊费用摊销 — —
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) -143,867.64 -32,272.77
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） — —
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） — —
财务费用（收益以“－”号填列） 7,852,569.99 4,548,224.29
投资损失（收益以“－”号填列） — -1,400,000.00
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -364,697.99 -97,012.17
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） — —
存货的减少（增加以“－”号填列） -102,138,149.65 660,901.55
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -306,621,640.11 -24,844,445.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 401,053,697.63 31,660,236.45
其 他 — —
经营活动产生的现金流量净额 30,857,955.68 31,580,354.65
8．现金和现金等价物
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
现金 263,488,171.12 101,040,576.08
其中：库存现金 134,337.44 88,833.60
可随时用于支付的银行存款 105,608,915.85 14,559,051.04
可随时用于支付的其他货币资金 157,744,917.83 86,392,691.44
现金等价物 — —
期末现金及现金等价物余额 263,488,171.12 101,040,576.08
期末现金及现金等价物中已扣除质押的银行定期存款 80,000,000.00 元。
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
（十四）财务报告补充资料
1．非经常性损益计算表（合并财务报表）
项 目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 336,558.41 -46,399.40
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
7,331,220.44 649,676.80
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 — —
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -553,588.90 -839,577.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,589,025.89 -4,537,395.45
其中：
财务费用中日元设备借款、应付账款形成的汇兑损益* 1,589,025.89 -4,537,395.45
非经常性损益合计 8,703,215.84 -4,773,695.54
减：所得税影响数 1,371,857.62 -915,386.26
非经常性损益净额 7,331,358.22 -3,858,309.28
归属于少数股东的非经常性损益净额 384,613.53 -1,008,903.27
归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 6,946,744.69 -2,849,406.01
注*：依据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常性损益（2008
年修订）》第一条规定：“非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，
但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的各项交易和事项产
生的损益”。本公司财务费用中的汇兑损益主要系进口设备的日元借款所形成，且日元汇率变动与公司的经营
业务无直接关系，因此，本公司将由此产生的汇兑损益作为非经常性损益。
2．净资产收益率及每股收益计算表（合并财务报表）
2011 年 1-6 月净资产 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月净 2010 年 1-6 月
收益率(%) 每股收益(元) 资产收益率(%) 每股收益(元)
报告期利润
加权 基本每 稀释每 加权 基本每 稀释每
平均 股收益 股收益 平均 股收益 股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.46 0.10 0.10 8.17 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股
2.83 0.08 0.08 8.67 0.13 0.13
东的净利润
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江苏新民纺织科技股份有限公司 2011 年半年度报告
第八节 备查文件目录
在公司证券部备有以下备查文件：
1、载有董事长签名的 2011 年半年度报告文本原件；
2、载有企业单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告正文；
3、报告期内在《证券时报》及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
江苏新民纺织科技股份有限公司
董事长：柳维特
二〇一一年七月三十日
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