马鞍山方圆回转支承股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 独立董事马传伟因事未能亲自出席本次董事会，书面委托独立董事张建设行使董事权利。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人钱森力、主管会计工作负责人庄荣华及会计机构负责人（会计主管人员）丁春兵声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 569,490,951.97 374,832,029.21 51.93%
股东权益 377,451,419.30 328,548,162.03 14.88%
股本 188,000,000.00 94,000,000.00 100.00%
每股净资产 2.01 3.50 -42.57%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 94,639,058.27 49.86% 279,145,405.26 59.79%
净利润 23,811,314.25 100.07% 74,283,257.27 135.09%
经营活动产生的现金流量净额 - - 14,074,883.61 241.47%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.07 71.00%
基本每股收益 0.13 85.71% 0.40 90.48%
稀释每股收益 0.13 85.71% 0.40 90.48%
净资产收益率 6.31% 2.26% 19.68% 8.94%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 6.25% 2.20% 19.70% 8.91%
注: 涉及股东权益的数据及指标，采用归属于公司普通股股东的股东权益；涉及利润的数据及指标，采用归属于公司普通股股东的净利润；净资产收益率按全面摊薄法计算。
07年7-9月基本每股收益=11,901,521.38/((70000000+24000000*2/3)+(70000000+24000000*2/3))=0.07
07年1-9月基本每股收益=31,598,269.30/((70000000+24000000*2/9)+(70000000+24000000*2/9))=0.21
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
计入当期损益的补贴收入 673,000.00
各项营业外收支 -783,365.82
所得税影响 27,591.46
合计 -82,774.36
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 11,281
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
沈泰来 5,250,000 人民币普通股
唐志勤 3,150,000 人民币普通股
吉华 3,134,046 人民币普通股
吕绍之 3,060,000 人民币普通股
交通银行-长城久富核心成长股票型证券投资基金（LOF） 2,701,206 人民币普通股
中国建设银行-华宝兴业多策略增长证券投资基金 2,314,780 人民币普通股
叶永祥 1,870,000 人民币普通股
高海军 1,575,000 人民币普通股
陈章伟 1,468,600 人民币普通股
瑞士信贷（香港）有限公司 1,261,445 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司2008年1－9月累计营业收入为279,145,405.26元，比上年同期174,696,940.42元，同比增长59.79%。主要原因为公司60300套/年募集资金项目已经达产，且产能得到释放，产量提升，回转支承产量同比增长55.48%，产品销售收入增长所致。报告期内，净利润同比增长135.09%，主要原因为公司产能的提升降低了固定成本，导致单位成本下降,促进利润的增长。营业成本占营业收入的比率同比下降3.69%；营业费用占营业收入的比率同比下降1.76%；管理费用占营业收入的比率下降0.47%；与此同时，公司今年执行新的企业所得税政策，所得税率比上年下降8%；加上公司上年度国产设备投资抵免企业所得税未抵免完的需留在以后年度抵免的所得税2,632,319.27元，在今年三季度已抵免完并且增加当期净利润2,632,319.27元。报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为1,407.48 万元，比上年同期上升241.47%，主要原因是：一方面公司营业收入增长较快；另一方面公司购买固定资产抵扣进项税额的退税额增加所致。报告期末公司流动资产比年初增长23.41%，其中：应收帐款比年初增长103.47%，主要系随公司营业收入规模增大所致；预付账款比年初增长33.09%，主要原因系预付购买项目储备用地款所致；存货比年初增长141.13%，主要原因系生产经营规模扩大，原材料、库存商品增加所致。报告期末公司非流动资产比年初增长126.32%，其中：固定资产较年初增长57.17%，主要系是公司60300套/年募集资金项目完工在建工程转入固定资产所致；在建工程比年初增长909.19%，系30000套/年精密级回转支承募集资金项目投入所致；无形资产比年初增长69.67%系长沙方圆股东投入土地使用权所致。报告期末公司流动负债比年初增长263.06%，其中：短期借款比年初增加11,000万元，系向建设银行马鞍山支行、徽商银行马鞍山支行等金融机构借款；应付账款比年初增加99.45%主要系随生产经营规模扩大而采购原辅材料增加所致；
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长30%以上
2008年公司主营业务收入增长较快，预计2008年净利润将稳定增长40%－60%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 65,774,236.19
业绩变动的原因说明 主要系：1.销售量增加，销售收入增长； 2.随着60300套/年募集资金项目投产，产能得到提升，单位产品固定成本下降； 3.所得税税率从33%降至25%所致。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：马鞍山方圆回转支承股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 132,381,153.70 115,780,256.97 154,847,296.83 154,847,296.83
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5,930,300.00 5,930,300.00 10,775,107.60 10,775,107.60
应收账款 36,531,927.31 34,598,691.81 17,954,530.04 17,954,530.04
预付款项 62,617,612.21 53,170,950.20 47,049,145.88 47,049,145.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 1,047,989.28 1,014,648.93 562,425.05 562,425.05
买入返售金融资产
存货 95,879,330.15 90,167,990.28 39,762,352.85 39,762,352.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 334,388,312.65 300,662,838.19 270,950,858.25 270,950,858.25
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 36,000,000.00
投资性房地产
固定资产 126,439,688.31 105,555,425.08 80,445,666.10 80,445,666.10
在建工程 82,895,363.65 82,069,507.01 8,214,064.14 8,214,064.14
工程物资
固定资产清理 500.00 500.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产 24,630,501.39 14,467,743.48 14,516,893.30 14,516,893.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 578,562.51 248,416.69 152,000.00 152,000.00
递延所得税资产 558,023.46 558,023.46 552,547.42 552,547.42
其他非流动资产
非流动资产合计 235,102,639.32 238,899,615.72 103,881,170.96 103,881,170.96
资产总计 569,490,951.97 539,562,453.91 374,832,029.21 374,832,029.21
流动负债：
短期借款 110,000,000.00 110,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 26,734,784.23 19,893,234.99 13,404,360.55 13,404,360.55
预收款项 9,464,575.37 9,430,583.37 7,424,123.91 7,424,123.91
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,764,735.95 22,757,003.16 21,791,118.41 21,791,118.41
应交税费 -3,935,737.76 -2,985,337.41 1,182,204.22 1,182,204.22
应付利息 153,600.00 153,600.00
其他应付款 1,267,569.61 1,272,667.46 1,663,626.63 1,663,626.63
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,589,716.38 1,589,716.38 818,433.46 818,433.46
流动负债合计 168,039,243.78 162,111,467.95 46,283,867.18 46,283,867.18
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 168,039,243.78 162,111,467.95 46,283,867.18 46,283,867.18
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 188,000,000.00 188,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00
资本公积 73,346,749.37 73,346,749.37 167,346,749.37 167,346,749.37
减：库存股
盈余公积 6,698,979.99 6,698,979.99 6,698,979.99 6,698,979.99
一般风险准备
未分配利润 109,405,689.94 109,405,256.60 60,502,432.67 60,502,432.67
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 377,451,419.30 377,450,985.96 328,548,162.03 328,548,162.03
少数股东权益 24,000,288.89
所有者权益合计 401,451,708.19 377,450,985.96 328,548,162.03 328,548,162.03
负债和所有者权益总计 569,490,951.97 539,562,453.91 374,832,029.21 374,832,029.21
4.2 本报告期利润表
编制单位：马鞍山方圆回转支承股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 94,639,058.27 92,599,748.47 63,149,934.60 63,149,934.60
其中：营业收入 94,639,058.27 92,599,748.47 63,149,934.60 63,149,934.60
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 66,704,182.42 64,657,435.59 44,817,799.01 44,817,799.01
其中：营业成本 54,755,374.24 53,186,131.11 35,423,045.24 35,423,045.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 451,260.56 451,260.56 559,184.68 559,184.68
销售费用 3,273,419.70 3,234,830.38 4,317,374.56 4,317,374.56
管理费用 7,406,514.17 6,928,408.60 4,517,456.42 4,517,456.42
财务费用 -296,097.68 -256,906.49 57,772.38 57,772.38
资产减值损失 1,113,711.43 1,113,711.43 -57,034.27 -57,034.27
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 27,934,875.85 27,942,312.88 18,332,135.59 18,332,135.59
加：营业外收入 481,600.00 473,000.00 265,400.00 265,400.00
减：营业外支出 177,430.70 177,230.70 333,334.30 333,334.30
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 28,239,045.15 28,238,082.18 18,264,201.29 18,264,201.29
减：所得税费用 4,427,442.01 4,427,201.27 6,362,679.91 6,362,679.91
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 23,811,603.14 23,810,880.91 11,901,521.38 11,901,521.38
归属于母公司所有者的净利润 23,811,314.25 23,810,880.91 11,901,521.38 11,901,521.38
少数股东损益 288.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.07
（二）稀释每股收益 0.13 0.07
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：马鞍山方圆回转支承股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 279,145,405.26 277,106,095.46 174,696,940.42 174,696,940.42
其中：营业收入 279,145,405.26 277,106,095.46 174,696,940.42 174,696,940.42
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 183,291,212.23 181,244,465.40 125,029,594.17 125,029,594.17
其中：营业成本 151,368,926.19 149,799,683.06 101,179,801.50 101,179,801.50
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,675,754.56 1,675,754.56 1,348,655.40 1,348,655.40
销售费用 11,021,025.01 10,982,435.69 9,971,956.06 9,971,956.06
管理费用 18,582,852.57 18,104,747.00 12,462,587.21 12,462,587.21
财务费用 -931,029.20 -891,838.01 66,594.00 66,594.00
资产减值损失 1,573,683.10 1,573,683.10
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 95,854,193.03 95,861,630.06 49,667,346.25 49,667,346.25
加：营业外收入 700,601.98 692,001.98 377,000.00 377,000.00
减：营业外支出 810,967.80 810,767.80 589,806.70 589,806.70
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 95,743,827.21 95,742,864.24 49,454,539.55 49,454,539.55
减：所得税费用 21,460,281.05 21,460,040.31 17,856,270.25 17,856,270.25
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 74,283,546.16 74,282,823.93 31,598,269.30 31,598,269.30
归属于母公司所有者的净利润 74,283,257.27 74,282,823.93 31,598,269.30 31,598,269.30
少数股东损益 288.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.40 0.21
（二）稀释每股收益 0.40 0.21
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：马鞍山方圆回转支承股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 165,073,452.26 164,754,177.26 119,455,231.94 119,455,231.94
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,061,880.27 4,061,880.27
收到其他与经营活动有关的现金 3,982,037.88 3,924,808.19 1,171,240.75 1,171,240.75
经营活动现金流入小计 173,117,370.41 172,740,865.72 120,626,472.69 120,626,472.69
购买商品、接受劳务支付的现金 83,462,747.01 76,494,664.56 44,818,118.44 44,818,118.44
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 23,697,178.95 23,396,628.99 16,314,411.04 16,314,411.04
支付的各项税费 38,507,208.75 38,473,404.18 41,297,284.12 41,297,284.12
支付其他与经营活动有关的现金 13,375,352.09 13,012,489.98 14,074,857.71 14,074,857.71
经营活动现金流出小计 159,042,486.80 151,377,187.71 116,504,671.31 116,504,671.31
经营活动产生的现金流量净额 14,074,883.61 21,363,678.01 4,121,801.38 4,121,801.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 22,000.00 22,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,000.00 22,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 119,248,511.74 107,138,202.87 34,022,017.08 34,022,017.08
投资支付的现金 36,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 119,248,511.74 143,138,202.87 34,022,017.08 34,022,017.08
投资活动产生的现金流量净额 -119,226,511.74 -143,116,202.87 -34,022,017.08 -34,022,017.08
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 186,880,000.00 186,880,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 110,000,000.00 110,000,000.00 22,000,000.00 22,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 110,000,000.00 110,000,000.00 208,880,000.00 208,880,000.00
偿还债务支付的现金 26,013,090.00 26,013,090.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,310,515.00 27,310,515.00 95,386.00 95,386.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,000.00 4,000.00 2,656,633.00 2,656,633.00
筹资活动现金流出小计 27,314,515.00 27,314,515.00 28,765,109.00 28,765,109.00
筹资活动产生的现金流量净额 82,685,485.00 82,685,485.00 180,114,891.00 180,114,891.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -22,466,143.13 -39,067,039.86 150,214,675.30 150,214,675.30
加：期初现金及现金等价物余额 154,847,296.83 154,847,296.83 24,109,503.33 24,109,503.33
六、期末现金及现金等价物余额 132,381,153.70 115,780,256.97 174,324,178.63 174,324,178.63
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
法定代表人（签字）：
马鞍山方圆回转支承股份有限公司董事会
二零零八年十月十九日
