2016 年半年度报告全文
2016 年半年度报告
2016 年 8 月
2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人宋济隆、主管会计工作负责人刘文田及会计机构负责人(会计主
管人员)傅光秀声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 2
第二节 公司简介................................................................................................................................ 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................... 6
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................... 8
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 14
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 19
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 22
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 23
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 24
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................... 123
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、宁波东力 指 宁波东力股份有限公司
东力传动 指 宁波东力传动设备有限公司
东力工程 指 宁波高新区东力工程技术有限公司
东力重工 指 宁波东力重工有限公司
东力齿轮箱 指 宁波东力齿轮箱有限公司
四川东力 指 四川中德东力工程技术有限公司
东力物资 指 宁波东力物资有限公司
邯郸东力 指 邯郸市东力传动设备服务有限公司
欧尼克科技 指 宁波欧尼克科技有限公司
欧尼克自动门 指 宁波欧尼克自动门有限公司
欧尼克公司 指 宁波欧尼克科技有限公司和宁波欧尼克自动门有限公司
云铜东力 指 云南云铜东力传动设备有限公司
佳和小贷 指 宁波江北佳和小额贷款股份有限公司
年富供应链 指 深圳市年富供应链有限公司
元 指 人民币元
《公司章程》 指 《宁波东力股份有限公司章程》
报告期、本报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 宁波东力 股票代码 002164
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 宁波东力股份有限公司
公司的中文简称 宁波东力
公司的外文名称 NINGBO DONLY CO.,LTD
公司的外文名称缩写 DONLY
公司的法定代表人 宋济隆
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈晓忠 曹美萍
联系地址 宁波市江北区银海路 1 号 宁波市江北区银海路 1 号
电话 0574-87587000 0574-88398877
传真 0574-87586999 0574-87586999
电子信箱 dm@donly.com.cn jessica_cao@126.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2015 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 239,041,882.53 215,979,495.58 10.68%
归属于上市公司股东的净利润（元） 3,181,950.10 -4,757,266.59 166.89%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
386,256.68 -12,213,985.74 103.16%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 29,776,786.47 -8,427,542.81 453.33%
基本每股收益（元/股） 0.01 -0.01 200.00%
稀释每股收益（元/股） 0.01 -0.01 200.00%
加权平均净资产收益率 0.29% -0.44% 增加 0.73 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,824,036,599.80 1,825,549,634.88 -0.08%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,082,400,965.56 1,079,219,015.46 0.29%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 819,028.06
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
2,662,636.32
标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 44,116.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,817.96
减：所得税影响额 732,905.00
合计 2,795,693.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，公司根据“拓展市场、降本增效、产业重组”的年度工作方针，通过结构调整，重点拓展港口、建材、环保、
水利等非冶市场,非冶市场订单比上年同期增长6.27%；深化产品设计、工艺优化改进，降低生产成本，毛利率比上年同期提
高4.26%；推进后市场服务，成立了邯郸东力及云铜东力后市场服务基地，提升工业服务质量；加强资产运营能力，有序推
进并购重组，公司拟发行股份及支付现金购买深圳市年富供应链有限公司100%股权，根据业务整合安排，年富供应链已承接
深圳市年富实业发展有限公司所有供应链管理服务业务。
报告期内，公司实现营业收入23,904.19万元，比上年同期增长10.68%，上半年度实现归属于上市公司股东的净利润
318.20万元，比上年同期增长166.89%。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司主营业务为工业齿轮箱、电机、门控系统的制造、加工、销售。公司实现营业收入 23,904.19 万元，比
上年同期增长 10.68%，营业成本 18,247.89 万元，经营活动产生的现金流量净额 2,977.68 万元，比上年同期增加 3,820.43
万元，净利润 318.20 万元。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 239,041,882.53 215,979,495.58 10.68%
营业成本 182,478,913.45 176,281,731.66 3.52%
主要系欧尼克公司并入合并报表，增加销
销售费用 13,386,088.76 9,358,431.39 43.04%
售费用所致。
管理费用 28,121,808.07 25,368,363.01 10.85%
财务费用 11,143,137.47 14,484,012.98 -23.07%
主要系本报告期利润总额比上年同期增
所得税费用 587,656.57 -612,639.44 195.92%
加,所得税相应计提增加所致。
研发投入 6,451,547.87 8,571,238.71 -24.73%
主要系本报告期营业利润同比增加 1,462
经营活动产生的现金
29,776,786.47 -8,427,542.81 453.33% 万元及购买商品、接受劳务支付的现金减
流量净额
少所致。
主要系本报告期增加对外投资 800 万元，
投资活动产生的现金
303,380.03 41,285,570.61 -99.27% 上年同期处置子公司收回投资 5,000 万元
流量净额
所致。
筹资活动产生的现金 -34,289,206.98 -44,340,697.94 22.67%
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流量净额
现金及现金等价物净
-4,209,040.48 -11,482,670.14 63.34% 主要系银行短期借款归还所致。
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，以“拓展市场、降本增效、产业重组”为工作方针，通过内抓降本增效，外拓非冶市场，增加内生动力，提
升价值链。同时加强资本运营能力，推进年富供应链的并购重组进度，力争在供应链管理等先进服务业培育公司新的经济增
长点。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
普通机械制造业 226,843,624.39 172,736,663.31 23.85% 18.01% 11.75% 4.26%
贸易服务业 12,198,258.14 9,742,250.14 20.13% -48.63% -55.12% 11.55%
分产品
齿轮箱 178,015,029.00 143,769,181.26 19.24% 3.48% 2.43% 0.05%
电机 14,806,822.68 9,401,215.64 36.51% 34.62% 21.84% 6.66%
门控系统 34,021,772.71 19,566,266.41 42.49%
贸易服务 12,198,258.14 9,742,250.14 20.13% -48.63% -55.12% 11.55%
分地区
内 销 234,119,783.51 178,976,790.09 23.55% 25.02% 19.06% 3.82%
外 销 4,922,099.02 3,502,123.36 28.85% -0.83% -17.55% 14.43%
说明：
（1)普通机械制造业毛利率比上年同期增加 4.26%，主要系产品结构和市场结构优化，新增加的门控系统毛利率较高所致。
（2）贸易服务业毛利率比上年同期增加 11.55%，主要系房产租赁收入增加 160.85 万元，贸易收入减少所致。
四、核心竞争力分析
公司核心竞争力体现在丰富的产品链、先进的加工装备、优质的客户群体及深厚的技术沉淀，详情请参见2015年年报。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
55,582,015.96 47,163,055.71 17.85%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
宁波江北佳和小额贷款股份有限公司 小额贷款业务 25.00%
云南云铜东力传动设备有限公司 电机研发、制造、销售 40.00%
（2）持有金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
期末
公司 最初投资成 期初持股 期初持 期末持股 期末账面值 报告期损益 会计核 股份
公司名称 持股
类别 本（元） 数量（股） 股比例 数量（股） （元） （元） 算科目 来源
比例
宁波江北佳和
长期股 原始
小额贷款股份 其他 37,500,000.00 37,500,000 25.00% 37,500,000 25% 47,282,015.96 2,047,741.90
权投资 股东
有限公司
宁波市市区农 可供出
原始
村信用合作联 其他 300,000.00 300,000 0.05% 300,000 0.05% 300,000.00 0.00 售金融
股东
社东郊信用社 资产
合计 37,800,000.00 30,300,000 -- 37,800,000 -- 47,582,015.96 2,047,741.90 -- --
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
注册
公司 公司 所处 主要产品
资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型 行业 或服务
（万元）
减速电
子公 798,664,807. 120,253,465 -5,219,773.
东力传动 制造业 机、减速 40,000 1,114,459,648.70 -7,700,685.95
司 26 .36 28
器等
齿轮、传
子公 动等部件 56,925,194.9 78,162,181.
东力齿轮箱 制造业 5,000 162,383,038.89 83,507.63 207,236.04
司 制造、加 2 52
工、销售
自动化控
子公 制系统、 80,207,345.8 34,078,790. 6,798,714.0
欧尼克科技 制造业 2,000 107,601,728.31 7,394,360.00
司 自动门、 7 56 2
手动门等
东力物资 子公 商业贸 五金、机 2,000 129,529,470.84 22,354,744.9 122,085,459 901,926.32 773,923.34
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司 易 电设备等 7 .10
产品批
发、零售
机电工程
子公 技术开 1,398,024.1
东力工程 制造业 500 18,234,005.51 3,636,707.37 479,355.92 477,887.39
司 发、转让 9
等
参股 小额贷款 189,128,063. 12,178,588. 6,634,426.1
佳和小贷 金融业 15,000 213,868,952.01 6,168,824.20
公司 业务 87 50 8
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 30% 至 247%
2016 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） 300 至 800
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万元） 230.43
产品毛利率提升；收购宁波欧尼克科技有限公司合
业绩变动的原因说明
并收益增加。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司上年度利润分配方案为不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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2016 年半年度报告全文
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2016 年 01 月 01 日至
公司 电话沟通 个人 个人 公司近况、重组进展等事宜
2016 年 06 月 30 日
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第五节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易
所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关规章制度的要求，不断完善公司治理，健全内部控制，规范公司运
作。报告期内，公司整体运作较为规范、独立性强、信息披露规范，不存在因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒
措施,公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
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2016 年半年度报告全文
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否
担保额度
实际发生日期（协议 实际担 担保 是否履 为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保期
签署日） 保金额 类型 行完毕 联方
披露日期
担保
公司与子公司之间担保情况
担保额度 是否 是否为
实际发生日期（协议 实际担 担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 担保期 履行 关联方
签署日） 保金额 类型
披露日期 完毕 担保
2015.05.03-
7,000 2015 年 05 月 03 日 3,000 是
2016.05.02
2014.12.22-
1,000 2014 年 12 月 22 日 0 是
2016 年 04 连带责 2017.12.21
东力传动 否
月 26 日 任保证 2015.03.01-
3,000 2015 年 03 月 01 日 3,000 否
2018.03.01
2016.05.03-
6,000 2016 年 05 月 03 日 4,000 否
2017.05.02
报告期内对子公司
报告期内审批对子公司担保
73,000 担保实际发生额合 17,000
额度合计（B1）
计（B2）
报告期末对子公司
报告期末已审批的对子公司
73,000 实际担保余额合计 7,000
担保额度合计（B3）
（B4）
子公司对子公司的担保情况
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担保额度 实际发生日 是否为
实际担保金 是否履
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期 关联方
额 行完毕
披露日期 日） 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
73,000 17,000
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度 报告期末实际担保余额合
73,000 7,000
合计（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 6.47%
其中：
采用复合方式担保的具体情况说明
（1）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动
报告书中所作承诺
东力控股集团 截至报告期
在本次重大资产重组完成
有限公司 重组完成前 末，承诺方严
前及完成后十二个月内，不 2016 年 06
资产重组时所作承诺 至重组完成 格遵守该承
减持在本次重大资产重组 月 16 日
后 12 个月 诺，未有违反
宋济隆、许丽萍 前持有的公司股份。
该承诺情况。
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2016 年半年度报告全文
不设立与公司相同或类似
东力控股集团 业务的子公司，不从事与公 承诺人一直
有限公司 司目前主营业务相同或相 坚持承诺事
首次公开发行或再融资 2007 年 08
近的主营业务。本公司（本 长期 项，报告期
时所作承诺 月 23 日
人）及所控制的其它公司尽 内，未发生同
宋济隆、许丽萍 量避免、减少与公司发生关 业竞争情况。
联交易。
其他对公司中小股东所
作承诺
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十二、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司筹划重大资产重组事项，于 2016 年 6 月 15 日召开第四届董事会第十四次会议，会议审议通过了《宁波东力股份有
限公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案》等相关议案。 6 月 17 日，中国证券监督管理委员会
发布了《关于上市公司发行股份购买资产同 时募集配套资金的相关问题与解答》，根据重组的最新政策，公司调减募集配
套资金， 并于 6 月 27 日提交第四届董事会第十五次会议审议通过。6 月 24 日，公司收到深圳证券交易所《关于对宁波东
力股份有限公司的重组问询函》（中小板重组问询函（需行政许可）【2016】第 57 号），公司于 6 月 29 日就问询函所涉
及问题进行反馈回复并公告。公司股票自 6 月 30 日开市起复牌。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
18
2016 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
新股 转股
一、有限售条件股份 31,312,725 7.03% 31,312,725 7.03%
3、其他内资持股 31,312,725 7.03% 31,312,725 7.03%
境内自然人持股 31,312,725 7.03% 31,312,725 7.03%
二、无限售条件股份 414,312,275 92.97% 414,312,275 92.97%
1、人民币普通股 414,312,275 92.97% 414,312,275 92.97%
三、股份总数 445,625,000 100.00% 445,625,000 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 48,270 0
股股东总数
19
2016 年半年度报告全文
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
报告期末持 报告期内 持有无限售
持股比 售条件的
股东名称 股东性质 有的普通股 增减变动 条件的普通 股份状
例 普通股数 数量
数量 情况 股数量 态
量
东力控股集团 境内非国有
31.08% 138,500,000 138,500,000 质押 130,000,000
有限公司 法人
宋济隆 境内自然人 5.97% 26,591,000 16,125,000 10,466,000 质押 16,000,000
许丽萍 境内自然人 4.54% 20,250,300 15,187,725 5,062,575
宁波德斯瑞投 境内非国有
1.12% 4,973,395 4,973,395
资有限公司 法人
林道静 境内自然人 0.49% 2,187,114 2,187,114
中国工商银行
股份有限公司
境内非国有
－汇添富民营 0.38% 1,681,900 1,681,900 1,681,900
法人
活力混合型证
券投资基金
海通期货有限
公司－海通期
境内非国有
货安盈创智 1 0.35% 1,556,000 1,556,000 1,556,000
法人
号资产管理计
划
蔡锐彬 境内自然人 0.34% 1,508,300 1,508,300
彭伟 境内自然人 0.29% 1,300,000 -700,000 1,300,000
钟海芝 境内自然人 0.27% 1,188,400 1,188,400 1,188,400
宋济隆和许丽萍夫妇各持有公司控股股东东力控股集团有限公司 40%和 30%的股权，该
上述股东关联关系或一致行
三位股东存在关联关系，是一致行动人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也
动的说明
未知其它股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
报告期末持有无限售条 股份种类
股东名称
件普通股股份数量 股份种类 数量
东力控股集团有限公司 138,500,000 人民币普通股 138,500,000
宋济隆 10,466,000 人民币普通股 10,466,000
许丽萍 5,062,575 人民币普通股 5,062,575
宁波德斯瑞投资有限公司 4,973,395 人民币普通股 4,973,395
林道静 2,187,114 人民币普通股 2,187,114
中国工商银行股份有限公司－汇添富民营活力混合型
1,681,900 人民币普通股 1,681,900
证券投资基金
20
2016 年半年度报告全文
海通期货有限公司－海通期货安盈创智 1 号资产管理计
1,556,000 人民币普通股 1,556,000
划
蔡锐彬 1,508,300 人民币普通股 1,508,300
彭伟 1,300,000 人民币普通股 1,300,000
钟海芝 1,188,400 人民币普通股 1,188,400
宋济隆和许丽萍夫妇各持有公司控股股东东力控股集团有限
前 10 名无限售条件普通股股东之间，以及前 10 名无限 公司 40%和 30%的股权，该三位股东存在关联关系，是一致行
售条件普通股股东和前 10 名普通股股东之间关联关系 动人，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其它
或一致行动的说明 股东之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行
动人。
1、林道静通过证券公司信用交易担保证券帐户持有 2,187,114
股，实际持有 2,187,114 股；
前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明
2、彭伟通过证券公司信用交易担保证券帐户持有 1,300,000 股，
实际持有 1,300,000 股。
宋济隆通过普通证券帐户持有 21,500,000 股外，还通过中融基
其它 金－海通证券－宋济隆持有 5,091,000 股，合计持有 26,591,000
股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
21
2016 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
22
2016 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2015 年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
朱黎明 财务总监 解聘 2016 年 04 月 13 日 个人原因
刘文田 财务总监 聘任 2016 年 04 月 13 日 财务总监变更
23
2016 年半年度报告全文
第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：宁波东力股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 56,492,616.52 67,954,948.38
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 83,168,664.36 100,126,449.59
应收账款 349,846,505.83 327,223,775.12
预付款项 7,237,847.87 4,420,931.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 8,167,119.50 3,652,909.67
买入返售金融资产
存货 223,021,328.91 195,191,644.98
划分为持有待售的资产
24
2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,196,029.07 26,218,003.12
流动资产合计 737,130,112.06 724,788,662.23
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 300,000.00 300,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 55,282,015.96 45,234,274.06
投资性房地产 45,854,539.91 48,323,724.13
固定资产 675,093,499.39 651,382,097.19
在建工程 57,620,742.95 103,864,559.95
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 168,891,951.26 171,203,415.80
开发支出
商誉 34,203,385.98 34,203,385.98
长期待摊费用 3,445,537.95 3,048,619.13
递延所得税资产 23,220,512.53 20,701,920.50
其他非流动资产 22,994,301.81 22,498,975.91
非流动资产合计 1,086,906,487.74 1,100,760,972.65
资产总计 1,824,036,599.80 1,825,549,634.88
流动负债：
短期借款 495,000,000.00 533,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 36,550,000.00 20,510,000.00
应付账款 130,322,880.25 113,072,423.35
25
2016 年半年度报告全文
预收款项 23,538,038.63 23,066,332.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 12,405,241.52 15,794,190.99
应交税费 10,199,718.63 7,992,285.77
应付利息 559,474.02 547,164.45
应付股利
其他应付款 2,841,258.70 4,102,273.91
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 5,599,225.12 2,812,552.60
流动负债合计 717,015,836.87 721,797,223.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 200,000.00
预计负债
递延收益 22,998,283.91 22,817,683.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 23,198,283.91 22,817,683.90
负债合计 740,214,120.78 744,614,907.31
所有者权益：
股本 445,625,000.00 445,625,000.00
其他权益工具
其中：优先股
26
2016 年半年度报告全文
永续债
资本公积 438,375,718.62 438,375,718.62
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 41,575,722.52 41,575,722.52
一般风险准备
未分配利润 156,824,524.42 153,642,574.32
归属于母公司所有者权益合计 1,082,400,965.56 1,079,219,015.46
少数股东权益 1,421,513.46 1,715,712.11
所有者权益合计 1,083,822,479.02 1,080,934,727.57
负债和所有者权益总计 1,824,036,599.80 1,825,549,634.88
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 29,036,120.92 43,789,914.56
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 47,186,793.15 62,206,307.19
应收账款 327,330,780.06 311,597,581.50
预付款项 6,895,760.11 55,459.33
应收利息
应收股利
其他应收款 2,172,064.05 1,415,351.69
存货 15,021,275.57 771,708.22
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 376.58 0.00
流动资产合计 427,643,170.44 419,836,322.49
非流动资产：
可供出售金融资产 300,000.00 300,000.00
27
2016 年半年度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 994,768,796.66 983,768,796.66
投资性房地产
固定资产 4,038,351.60 1,063,144.21
在建工程 0.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,120,191.59 1,256,332.59
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,797,080.31 10,905,429.92
其他非流动资产 18,420,446.00 18,420,446.00
非流动资产合计 1,030,444,866.16 1,015,714,149.38
资产总计 1,458,088,036.60 1,435,550,471.87
流动负债：
短期借款 206,000,000.00 191,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 97,000,000.00 119,500,000.00
应付账款 63,674,413.34 48,096,164.99
预收款项 21,378,540.78 17,725,333.34
应付职工薪酬 633,624.97 801,146.37
应交税费 2,953,569.57 1,284,173.10
应付利息 263,412.99 274,661.60
应付股利
其他应付款 16,235,246.08 21,522,666.62
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 2,144,150.04 893,630.39
28
2016 年半年度报告全文
流动负债合计 410,282,957.77 401,097,776.41
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 3,615,533.74 3,882,200.41
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 3,615,533.74 3,882,200.41
负债合计 413,898,491.51 404,979,976.82
所有者权益：
股本 445,625,000.00 445,625,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 423,547,379.77 423,547,379.77
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 35,364,499.55 35,364,499.55
未分配利润 139,652,665.77 126,033,615.73
所有者权益合计 1,044,189,545.09 1,030,570,495.05
负债和所有者权益总计 1,458,088,036.60 1,435,550,471.87
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 239,041,882.53 215,979,495.58
其中：营业收入 239,041,882.53 215,979,495.58
29
2016 年半年度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 240,738,243.43 233,400,828.25
其中：营业成本 182,478,913.45 176,281,731.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,528,904.21 511,565.96
销售费用 13,386,088.76 9,358,431.39
管理费用 28,121,808.07 25,368,363.01
财务费用 11,143,137.47 14,484,012.98
资产减值损失 4,079,391.47 7,396,723.25
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
2,161,669.74 3,268,094.73
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 465,308.84 -14,153,237.94
加：营业外收入 3,632,070.66 10,323,426.63
其中：非流动资产处置利得 833,864.68
减：营业外支出 621,971.48 1,525,014.10
其中：非流动资产处置损失 14,836.62 22,753.30
四、利润总额（亏损总额以“－”号
3,475,408.02 -5,354,825.41
填列）
减：所得税费用 587,656.57 -612,639.44
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,887,751.45 -4,742,185.97
归属于母公司所有者的净利润 3,181,950.10 -4,757,266.59
30
2016 年半年度报告全文
少数股东损益 -294,198.65 15,080.62
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收
益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 2,887,751.45 -4,742,185.97
归属于母公司所有者的综合收
3,181,950.10 -4,757,266.59
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-294,198.65 15,080.62
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 -0.01
（二）稀释每股收益 0.01 -0.01
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
31
2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 189,324,467.63 195,793,937.30
减：营业成本 174,159,876.81 188,294,212.11
营业税金及附加 135,711.73 44,118.90
销售费用 3,139,463.16 3,011,274.08
管理费用 2,582,859.16 3,785,734.66
财务费用 4,710,828.92 5,224,516.44
资产减值损失 3,566,601.53 7,185,696.67
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
12,000,000.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
13,029,126.32 -11,751,615.56
列）
加：营业外收入 1,172,866.67 4,671,430.69
其中：非流动资产处置利
得
减：营业外支出 219,447.21 707,260.75
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”
13,982,545.78 -7,787,445.62
号填列）
减：所得税费用 363,495.74 -692,594.77
四、净利润（净亏损以“－”号填
13,619,050.04 -7,094,850.85
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收
32
2016 年半年度报告全文
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
有效部分
5.外币财务报表折算差
额
6.其他
六、综合收益总额 13,619,050.04 -7,094,850.85
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
188,195,581.40 156,449,982.26
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加额
33
2016 年半年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 255,135.99 740,726.56
收到其他与经营活动有关的现
8,670,476.45 11,567,228.26
金
经营活动现金流入小计 197,121,193.84 168,757,937.08
购买商品、接受劳务支付的现
72,559,871.14 105,446,333.79
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
51,493,546.81 40,801,300.91
现金
支付的各项税费 19,297,572.75 10,556,654.11
支付其他与经营活动有关的现
23,993,416.67 20,381,191.08
金
经营活动现金流出小计 167,344,407.37 177,185,479.89
经营活动产生的现金流量净额 29,776,786.47 -8,427,542.81
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,900,000.00
取得投资收益收到的现金 113,927.84
处置固定资产、无形资产和其
1,145,257.29
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
0.00 50,000,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
2,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 16,159,185.13 50,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其
7,855,805.10 1,964,429.39
他长期资产支付的现金
34
2016 年半年度报告全文
投资支付的现金 8,000,000.00 6,750,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
0.00
金
投资活动现金流出小计 15,855,805.10 8,714,429.39
投资活动产生的现金流量净额 303,380.03 41,285,570.61
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 217,050,000.00 959,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 217,050,000.00 959,500,000.00
偿还债务支付的现金 239,910,000.00 948,755,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
11,429,206.98 55,085,697.94
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 251,339,206.98 1,003,840,697.94
筹资活动产生的现金流量净额 -34,289,206.98 -44,340,697.94
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,209,040.48 -11,482,670.14
加：期初现金及现金等价物余
53,758,767.97 24,938,301.24
额
六、期末现金及现金等价物余额 49,549,727.49 13,455,631.10
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
35
2016 年半年度报告全文
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
81,666,245.02 154,288,960.31
金
收到的税费返还 255,135.99 265,862.89
收到其他与经营活动有关的现
8,811,051.05 5,328,182.37
金
经营活动现金流入小计 90,732,432.06 159,883,005.57
购买商品、接受劳务支付的现
69,625,067.42 58,643,565.51
金
支付给职工以及为职工支付的
1,216,393.61 3,749,059.76
现金
支付的各项税费 2,087,036.46 1,030,061.13
支付其他与经营活动有关的现
10,255,854.06 9,608,683.09
金
经营活动现金流出小计 83,184,351.55 73,031,369.49
经营活动产生的现金流量净额 7,548,080.51 86,851,636.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 12,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
50,000,000.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 12,000,000.00 50,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其
3,174,945.57
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 11,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 14,174,945.57
投资活动产生的现金流量净额 -2,174,945.57 50,000,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
36
2016 年半年度报告全文
取得借款收到的现金 173,000,000.00 309,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 173,000,000.00 309,000,000.00
偿还债务支付的现金 180,500,000.00 410,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支
5,015,521.01 47,102,176.88
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 185,515,521.01 457,102,176.88
筹资活动产生的现金流量净额 -12,515,521.01 -148,102,176.88
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -7,142,386.07 -11,250,540.80
加：期初现金及现金等价物余
36,069,214.56 18,903,173.24
额
六、期末现金及现金等价物余额 28,926,828.49 7,652,632.44
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
445, 1,080
438,3 41,57 153,6 1,715
一、上年期末余 625, ,934,
75,71 5,722 42,57 ,712.1
额 000. 727.5
8.62 .52 4.32 1
00 7
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
37
2016 年半年度报告全文
控制下企业合
并
其他
445, 1,080
438,3 41,57 153,6 1,715
二、本年期初余 625, ,934,
75,71 5,722 42,57 ,712.1
额 000. 727.5
8.62 .52 4.32 1
00 7
三、本期增减变 3,181 -294, 2,887
动金额（减少以 ,950. 198.6 ,751.
“－”号填列） 10 5 45
3,181 -294, 2,887
（一）综合收益
,950. 198.6 ,751.
总额
10 5 45
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
38
2016 年半年度报告全文
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
445, 1,083
438,3 41,57 156,8 1,421
四、本期期末余 625, ,822,
75,71 5,722 24,52 ,513.
额 000. 479.0
8.62 .52 4.42 46
00 2
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 者权
减： 其他 一般 未分
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 益合
其 库存 综合 风险 配利
本 先 续 公积 储备 公积 权益
股 收益 准备 润 计
他
股 债
445, 1,114
438,3 41,57 187,0 1,699
一、上年期末余 625, ,328,
75,71 0,547 57,62 ,645.
额 000. 535.7
8.62 .46 4.41 26
00 5
加：会计政
策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
445, 1,114
438,3 41,57 187,0 1,699
二、本年期初余 625, ,328,
75,71 0,547 57,62 ,645.
额 000. 535.7
8.62 .46 4.41 26
00 5
三、本期增减变 -49,3 15,08 -49,3
动金额（减少以 19,76 0.62 04,68
39
2016 年半年度报告全文
“－”号填列） 6.59 5.97
-4,75 -4,74
（一）综合收益 15,08
7,266. 2,185
总额 0.62
59 .97
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-44,5 -44,5
（三）利润分配 62,50 62,50
0.00 0.00
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
-44,5 -44,5
3．对所有者（或
62,50 62,50
股东）的分配
0.00 0.00
4．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
40
2016 年半年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
445, 1,065
438,3 41,57 137,7 1,714
四、本期期末余 625, ,023,
75,71 0,547 37,85 ,725.
额 000. 849.7
8.62 .46 7.82 88
00 8
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
445,6 423,54 126,0 1,030,5
一、上年期末余 35,364,
25,00 7,379.7 33,61 70,495.
额 499.55
0.00 7 5.73 05
加：会计政
策变更
前期
差错更正
其他
445,6 423,54 126,0 1,030,5
二、本年期初余 35,364,
25,00 7,379.7 33,61 70,495.
额 499.55
0.00 7 5.73 05
三、本期增减变 13,61
13,619,
动金额（减少以 9,050.
050.04
“－”号填列） 04
13,61
（一）综合收益 13,619,
9,050.
总额 050.04
04
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
41
2016 年半年度报告全文
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公
积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
445,6 423,54 139,6 1,044,1
四、本期期末余 35,364,
25,00 7,379.7 52,66 89,545.
额 499.55
0.00 7 5.77 09
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
445,6 423,54 170,5 1,075,0
一、上年期末余 35,359,
25,00 7,379.7 49,54 81,244.
额 324.49
0.00 7 0.17 43
加：会计政
42
2016 年半年度报告全文
策变更
前期
差错更正
其他
445,6 423,54 170,5 1,075,0
二、本年期初余 35,359,
25,00 7,379.7 49,54 81,244.
额 324.49
0.00 7 0.17 43
三、本期增减变 -51,6
-51,657
动金额（减少以 57,35
,350.85
“－”号填列） 0.85
-7,09
（一）综合收益 -7,094,
4,850.
总额 850.85
85
（二）所有者投
入和减少资本
1．股东投入的
普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
-44,5
-44,562
（三）利润分配 62,50
,500.00
0.00
1．提取盈余公
积
-44,5
2．对所有者（或 -44,562
62,50
股东）的分配 ,500.00
0.00
3．其他
（四）所有者权
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
43
2016 年半年度报告全文
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
445,6 423,54 118,8 1,023,4
四、本期期末余 35,359,
25,00 7,379.7 92,18 23,893.
额 324.49
0.00 7 9.32 58
法定代表人：宋济隆 主管会计工作负责人：刘文田 会计机构负责人：傅光秀
三、公司基本情况
宁波东力股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是在原宁波东力传动设备有限公司基础上整体变更设立
的股份有限公司，由宁波江东松涛电气有限公司、宁波德斯瑞投资有限公司和宋济隆、许丽萍2名自然人作为发起
人，注册资本为8,000万元（每股面值人民币1元）。本公司的母公司为东力控股集团有限公司，本公司的实际控制
人为宋济隆、许丽萍夫妇。公司于2006年1月20日取得宁波市工商行政管理局3302002000974号企业法人营业执照。
2006年11月18日，根据公司股东大会决议，公司增加注册资本人民币1,000万元，由原股东以货币资金同比例认购，
增资后公司注册资本为9,000万元，已于2006年11月28日在宁波市工商行政管理局办理变更登记手续。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]208号文核准，公司于2007年向社会公众公开发行了普通股(A股)
股票 3,000万股，并于2007年8月在深圳证券交易所上市。公司在宁波市工商行政管理局登记注册，取得注册号为
330200000006627的企业法人营业执照，注册资本为12,000万元。
根据公司2008年5月12日股东大会决议和修改后的章程规定，公司以2007年末总股本12,000万股为基数，向全
体股东每10股转增5股，申请增加注册资本人民币6,000万元，由资本公积转增股本，转增基准日为2008年5月29日，
变更后注册资本为人民币18,000万元。该增资业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2008）第
11809号验资报告。公司已于2008年7月15日办妥工商变更登记。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2010]883号文核准，公司于2010年向社会定向增发人民币普通股（A
股）股票4,281.25万股，并于2010年8月在深圳证券交易所上市。增资后公司注册资本为人民币22,281.25万元，该
增资业经立信会计师事务所有限公司验证，并出具信会师报字（2010）第11843号验资报告。公司已于2010年9月10
日办妥工商变更登记。
根据公司2011年5月3日股东大会决议审议通过《2010年度利润分配预案》规定，公司以2010年12月31日总股本
22,281.25万股为基数，按每10股转增10股派发现金股利2元（含税），增加注册资本人民币22,281.25万元，由资
本公积转增股本，转增基准日为2011年5月16日，转增后总股本为44,562.50万股。该增资业经立信会计师事务所有
限公司验证，并出具信会师报字（2011）第12839号验资报告。公司已于2011年6月7日办妥工商变更登记。截止到
2016年06月30日，股本总数为44,562.50万股，其中：有限售条件股份为31,312,725股，占股份总数的7.03%，无限
售条件股份为414,312,275万股，占股份总数的92.97%。公司经营范围为：减速电机、减速器、风电齿轮箱、电器
机械及器材，通用设备的制造、加工和销售。
公司注册地和办公地均在宁波市江北工业区银海路1号。
44
2016 年半年度报告全文
2016年度上半年，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
宁波东力传动设备有限公司（以下简称“东力传动”）
宁波东力重工有限公司（以下简称“东力重工”）
宁波高新区东力工程技术有限公司（以下简称“东力工程”）
宁波东力物资有限公司（以下简称“东力物资）
宁波东力齿轮箱有限公司（以下简称“东力齿轮箱”）
宁波欧尼克科技有限公司（以下简称“欧尼克科技”）
宁波欧尼克自动门有限公司（以下简称“欧尼克自动门”）
四川中德东力工程技术有限公司（以下简称“四川东力”）
邯郸市东力传动设备服务有限公司（以下简称“邯郸东力”）
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具
体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中
国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编
制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末起12个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
《企业会计准则—基本准则》（修订）、
《企业会计准则第2号——长期股权投资》（修订）、
《企业会计准则第9号——职工薪酬》（修订）、
《企业会计准则第30号——财务报表列报》（修订）、
《企业会计准则第33号——合并财务报表》（修订）、
《企业会计准则第37号——金融工具列报》（修订）、
《企业会计准则第39号——公允价值计量》、
《企业会计准则第40号——合营安排》、
《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关
信息。
45
2016 年半年度报告全文
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
6、合并财务报表的编制方法
1、 合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部
分）均纳入合并财务报表。
2、 合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务
报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会
计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计
政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调
整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调
整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）
在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益
项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过
了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
处置子公司或业务：
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
不适用
46
2016 年半年度报告全文
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现
金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损
益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，
包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负
债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债
务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有
融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（2）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费
用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收
益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收
益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（3）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金
融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转
移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计
入当期损益：
47
2016 年半年度报告全文
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供
出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认
部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协
议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则
终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改
条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担
的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债
整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的
新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技
术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值
技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用
相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行
检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属
于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，
确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确
认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
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2016 年半年度报告全文
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名；
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按
预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将
其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
3－4 年 100.00% 100.00%
4－5 年 100.00% 100.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单
单项计提坏账准备的理由
项减值测试；
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备，计入当期损益。
12、存货
1、 存货的分类
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2016 年半年度报告全文
存货分类为：原材料、周转材料、自制半成品、库存商品、在产品、委托加工物资等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产
经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基
础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价
准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开
计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确
定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、划分为持有待售资产
不适用
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权
利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、 初始投资成本的确定
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
3、 后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
50
2016 年半年度报告全文
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合
收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的
其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按
照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制
合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的
金额为基础进行核算。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并
准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在
建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本
公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5.00% 4.75%-3.17%
机器设备 年限平均法 10-15 5.00% 9.00%-6.33%
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2016 年半年度报告全文
运输工具 年限平均法 5 5.00% 19%-18%
电子设备及其他 年限平均法 5 5.00% 19%-18%
固定资产装修 年限平均法 5 0.00% 20%
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如
固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，
分别计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无融资租入固定资产。
17、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建
工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成
本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本
调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产
成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态
的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金
资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在
内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本
化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完
工时停止借款费用资本化。
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2016 年半年度报告全文
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用
暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要
的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活
动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去
尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用
的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产
支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率
根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
不适用
20、油气资产
不适用
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现
值为基础确定。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带
来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地使用年限
软件 5-10年 预计受益期限
风电齿轮箱技术 10年 预计受益期限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据
本公司无使用寿命不确定的无形资产。
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2016 年半年度报告全文
（2）内部研究开发支出会计政策
1 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具
有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2 开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存
在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资
产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负
债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额
计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流
量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金
额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资
产组合。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费
用主要为地坪工程、绿化工程、办公楼改造工程等。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、 摊销年限
（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销；
（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平
均摊销；
（3）其他长期待摊费用在实际可受益年限内平均摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资
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2016 年半年度报告全文
产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公
司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，
按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）
/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入
当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并
计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负
债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受
益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资
产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予
以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重
新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或
损失。
详见本附注“五、(二十一) 应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无。
25、预计负债
无
26、股份支付
不适用
55
2016 年半年度报告全文
27、优先股、永续债等其他金融工具
不适用
28、收入
1、销售商品收入确认和计量原则
（1）销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也
没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准
A内销收入确认：公司于产品完成检验、交与客户时，根据合同收入开具发票，确认收入；
B外销收入确认：货物出口装船离岸时点作为收入确认时间，根据合同、出口报关单、提单等资料，开具发
票并确认收入。
2、让渡资产使用权收入的确认和计量原则
（1）让渡资产使用权收入确认和计量的总体原则
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
③出租物业收入金额，按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出
租收入的实现。
（2）本公司确认让渡资产使用权收入的依据
利息收入按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定；
使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定；
物业出租按与承租方签定的合同或协议规定按直线法确认房屋出租收入的实
现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相
关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固
定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相
关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的
政府补助，在实际收到时予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相
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2016 年半年度报告全文
关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业
外收入。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相
关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固
定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相
关的政府补助之外的政府补助。
2、确认时点
按照固定的定额标准取得的政府补助，在达到相关规定的标准时确认；其余的
政府补助，在实际收到时予以确认。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相
关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业
外收入。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税
所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵
减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当
期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与
同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要
性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时
取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的
租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相
关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整
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2016 年半年度报告全文
个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的
租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
无
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
增值税 17%
额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税
消费税 无
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
水利建设专项资金 销售额 0.1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
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2016 年半年度报告全文
东力股份 25%
东力传动 15%
东力重工 25%
东力工程 25%
东力物资 25%
东力齿轮箱 25%
欧尼克科技 15％
欧尼克自动门 25％
四川东力 25％
邯郸东力 25％
2、税收优惠
1、根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组发文的《关于公布宁波市2015年第一批复审高新技术企业名单的通知》
（甬高企认领[2015］7号），2015年10月，子公司东力传动取得宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、浙
江 省 宁 波 市 地 方 税 务 局 颁 发 《 高 新 技 术 企 业 证 书 》 （ 证 书 编 号 ： Ｇ Ｆ
201533100007）。子公司东力传动通过高新技术企业认定，有效期三年：2015年到2017年，子公司东力传动报告期企业所
得税税率按照15％执行。
2、根据宁波市高新技术企业认定管理工作领导小组发文的《关于公布宁波市2014年第一批复审高新技术企业名单的通知》
（甬高企认领[2015］2号），2015年1月，子公司欧尼克科技取得宁波市科学技术局、宁波市财政局、宁波市国家税务局、
浙 江 省 宁 波 市 地 方 税 务 局 颁 发 《 高 新 技 术 企 业 证 书 》 （ 证 书 编 号 ： Ｇ Ｆ
2014331000468）。子公司欧尼克科技通过高新技术企业认定，有效期三年：2014年到2016年，子公司欧尼克科技报告期企
业所得税税率按照15％执行。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 85,989.64 69,446.82
银行存款 49,463,737.85 53,689,321.15
其他货币资金 6,942,889.03 14,196,180.41
合计 56,492,616.52 67,954,948.38
其他说明
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2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 6,329,360.56 13,426,579.13
住房基金专用存款 429,619.77 429,619.77
保函保证金 183,908.70 339,981.51
合 计 6,942,889.03 14,196,180.41
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 50,055,142.75 77,655,697.32
商业承兑票据 33,113,521.61 22,470,752.27
合计 83,168,664.36 100,126,449.59
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 26,550,000.00
合计 26,550,000.00
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 65,789,383.41
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2016 年半年度报告全文
合计 65,789,383.41
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 398,74 349,84 372,0
100.00 48,900, 12.26 100.00 44,806, 327,223,
组合计提坏账准 7,492.1 6,505.8 30,41 12.04%
% 986.29 % % 644.56 775.12
备的应收账款 2 3 9.68
398,74 349,84 372,0
100.00 48,900, 12.26 100.00 44,806, 327,223,
合计 7,492.1 6,505.8 30,41 12.04%
% 986.29 % % 644.56 775.12
2 3 9.68
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 259,900,029.31 12,995,001.47 5.00%
1至2年 90,325,687.36 9,032,568.74 10.00%
2至3年 30,926,227.67 9,277,868.30 30.00%
3 年以上 17,595,547.78 17,595,547.78 100.00%
合计 398,747,492.12 48,900,986.29
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
61
2016 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 4,094,341.73 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
期末余额
客户名称
应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备
第一名 19,189,027.22 4.81% 1,176,032.72
第二名 12,847,906.34 3.22% 690,077.86
第三名 12,236,400.51 3.07% 1,352,570.15
第四名 9,297,600.00 2.33% 929,760.00
第五名 9,075,338.70 2.28% 453,766.94
合计 62,646,272.77 15.71% 4,602,207.67
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
6、预付款项
62
2016 年半年度报告全文
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 6,831,196.69 94.38% 4,067,862.75 92.01%
1至2年 177,650.95 2.45% 225,500.25 5.10%
2至3年 93,943.50 1.30% 46,620.73 1.06%
3 年以上 135,056.73 1.87% 80,947.64 1.83%
合计 7,237,847.87 -- 4,420,931.37 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例
第一名 1,587,837.80 21.94%
第二名 499,689.00 6.90%
第三名 308,560.00 4.26 %
第四名 107,146.14 1.48%
第五名 100,740.00 1.39%
合计 2,603,972.94 35.98%
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
63
2016 年半年度报告全文
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 4,308
8,807,4 100.00 640,32 8,167,1 100.00 655,273 3,652,90
组合计提坏账准 7.27% ,183. 15.21%
42.90 % 3.40 19.50 % .66 9.67
备的其他应收款 33
4,308
8,807,4 100.00 640,32 8,167,1 100.00 655,273 3,652,90
合计 7.27% ,183. 15.21%
42.90 % 3.40 19.50 % .66 9.67
33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 7,520,833.05 376,041.65 5.00%
1至2年 764,256.05 76,425.61 10.00%
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2016 年半年度报告全文
2至3年 477,853.80 143,356.14 30.00%
3 年以上 44,500.00 44,500.00 100.00%
合计 8,807,442.90 640,323.40 7.27%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-14,950.26 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金、保证金 6,315,970.05 2,304,269.50
备用金 1,801,765.69 1,162,223.39
暂付、代垫款 652,898.16 582,406.10
应收补贴款 36,809.00 259,284.34
合计 8,807,442.90 4,308,183.33
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
65
2016 年半年度报告全文
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 押金、保证金 1,950,000.00 1 年以内 22.14% 97,500.00
第二名 押金、保证金 600,000.00 1 年以内 6.81% 30,000.00
第三名 暂付、代垫款 458,393.80 2-3 年 5.20% 137,518.14
第四名 押金、保证金 330,600.00 1 年以内 3.75% 16,530.00
第五名 押金、保证金 320,000.00 1 年以内 3.63% 16,000.00
合计 -- 3,658,993.80 -- 41.53% 297,548.14
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 89,613,010.37 89,613,010.37 63,627,417.02 63,627,417.02
在产品 97,804,017.96 7,466,516.29 90,337,501.67 102,228,394.07 7,466,516.29 94,761,877.78
库存商品 44,046,889.07 1,177,066.91 42,869,822.16 37,646,939.24 1,177,066.91 36,469,872.33
周转材料 200,994.71 200,994.71 332,477.85 332,477.85
合计 231,664,912.11 8,643,583.20 223,021,328.91 203,835,228.18 8,643,583.20 195,191,644.98
（2）存货跌价准备
单位： 元
66
2016 年半年度报告全文
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
在产品 7,466,516.29 7,466,516.29
库存商品 1,177,066.91 1,177,066.91
合计 8,643,583.20 8,643,583.20
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
11、划分为持有待售的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 12,900,000.00
增值税留抵税额 8,433,597.50 12,438,952.65
预缴企业所得税 729,845.93 690,972.32
预缴房产税 32,585.64 188,078.15
合计 9,196,029.07 26,218,003.12
其他说明：
67
2016 年半年度报告全文
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
按成本计量的 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
合计 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资 本期
被投资单位 本期 本期 本期 本期 期 单位持股 现金
期初 期末 期初
增加 减少 增加 减少 末 比例 红利
宁波市市区农
村信用合作联 300,000.00 300,000.00
社东郊信用社
合计 300,000.00 300,000.00 --
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
公允价值相对
可供出售权益 持续下跌时间 已计提减值金 未计提减值原
投资成本 期末公允价值 于成本的下跌
工具项目 （个月） 额 因
幅度
其他说明
68
2016 年半年度报告全文
15、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
被投资 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
69
2016 年半年度报告全文
佳和 45,234, 2,047,7 47,282,
小贷 274.06 41.90 015.96
云铜 8,000,0 8,000,0
东力 00.00 00.00
45,234, 8,000,0 2,047,7 55,282,
合计
274.06 00.00 41.90 015.96
其他说明
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 60,721,937.13 60,721,937.13
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资
产\在建工程转入
（3）企业合并增
加
3.本期减少金额 616,062.90 616,062.90
（1）处置
（2）其他转出 616,062.90 616,062.90
4.期末余额 60,105,874.23 60,105,874.23
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 12,398,213.00 12,398,213.00
2.本期增加金额 1,972,324.29 1,972,324.29
（1）计提或摊销 1,972,324.29 1,972,324.29
3.本期减少金额 119,202.97 119,202.97
（1）处置
70
2016 年半年度报告全文
（2）其他转出 119,202.97 119,202.97
4.期末余额 14,251,334.32 14,251,334.32
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 45,854,539.91 45,854,539.91
2.期初账面价值 48,323,724.13 48,323,724.13
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
2016年6月30日止，本公司将账面价值为496,859.93元的房屋建筑物改为自用，自改变用途之日起，将相应的投资
性房地产转换为固定资产核算。
2016年6月30日止，投资性房地产计提折旧金额为1,972,324.29元。
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
电子及其他设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 固定资产装修 合计
备
71
2016 年半年度报告全文
一、账面原值：
1,165,528,984.
1.期初余额 438,146,924.42 682,707,010.39 2,886,753.56 38,677,608.35 3,110,688.00
72
2.本期增加
30,326,716.17 6,846,569.51 2,992,702.23 13,593,406.23 637,471.32 54,396,865.46
金额
（1）购置 33,133.67 2,763,770.41 637,471.32 3,434,375.40
（2）在建
29,677,519.60 6,846,569.51 228,931.82 13,593,406.23 50,346,427.16
工程转入
（3）企业
合并增加
（4）投资
616,062.90 616,062.90
性房地产转入
3.本期减少
418,631.66 559,300.30 100,710.81 1,078,642.77
金额
（1）处置
418,631.66 559,300.30 100,710.81 1,078,642.77
或报废
1,218,847,207.
4.期末余额 468,055,008.93 689,553,579.90 5,320,155.49 52,170,303.77 3,748,159.32
41
二、累计折旧
1.期初余额 127,245,280.34 350,767,969.40 2,095,750.90 31,507,533.30 2,530,353.59 514,146,887.53
2.本期增加
6,450,784.48 20,549,660.91 173,182.89 3,127,329.30 67,238.68 30,368,196.26
金额
（1）计提 6,331,581.51 20,549,660.91 173,182.89 3,127,329.30 67,238.68 30,248,993.29
（2）投资
119,202.97 119,202.97
性房地产转入
3.本期减少
197,058.73 6,891.95 464,516.56 92,908.53 761,375.77
金额
（1）处置
197,058.73 6,891.95 464,516.56 92,908.53 761,375.77
或报废
4.期末余额 133,499,006.09 371,310,738.36 1,804,417.23 34,541,954.07 2,597,592.27 543,753,708.02
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
72
2016 年半年度报告全文
3.本期减少
金额
（1）处置
或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
334,556,002.84 318,242,841.54 3,515,738.26 17,628,349.70 1,150,567.05 675,093,499.39
价值
2.期初账面
310,901,644.08 331,939,040.99 791,002.66 7,170,075.05 580,334.41 651,382,097.19
价值
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
2016年6月30日止，本公司将账面价值为496,859.93元的房屋建筑物改为自用，自改变用途之日起，将相应的投资
性房地产转换为固定资产核算。
2016年6月30日止，固定资产计提折旧金额为30,248,993.29元。
73
2016 年半年度报告全文
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大型风电齿轮
30,126,116.88 30,126,116.88 37,453,946.79 37,453,946.79
箱产业化项目
新能源项目 19,355,559.66 19,355,559.66 27,483,191.81 27,483,191.81
自动门项目 7,314,487.43 7,314,487.43 38,927,421.35 38,927,421.35
邯郸减速机、
824,578.98 824,578.98
电机项目
合计 57,620,742.95 57,620,742.95 103,864,559.95 103,864,559.95
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
本期 转入 资本
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
增加 固定 化累
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
大型
风电
37,453 30,126
齿轮 175,21 7,503, 募股
,946.7 ,116.8
箱产 3.67 043.58 资金
9 8
业化
项目
新能 27,483 19,355
8,127,
源项 ,191.8 ,559.6 其他
632.15
目 1 6
自动 38,927 34,715
3,926, 824,00 7,314,
门项 ,421.3 ,751.4 其他
817.51 0.00 487.43
目 5 3
邯郸
减速
824,57 824,57
机、电 其他
8.98 8.98
机项
目
74
2016 年半年度报告全文
103,86 50,346 57,620
4,926, 824,00
合计 4,559. ,427.1 ,742.9 -- -- --
610.16 0.00
95 6 5
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
21、工程物资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
22、固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
75
2016 年半年度报告全文
一、账面原值
1.期初余额 185,444,295.17 12,560,008.21 198,004,303.38
2.本期增加金额 24,818.80 24,818.80
（1）购置 24,818.80 24,818.80
（2）内部研发 -
（3）企业合并增加 -
-
3.本期减少金额 -
（1）处置 -
-
4.期末余额 185,444,295.17 12,584,827.01 198,029,122.18
二、累计摊销 -
1.期初余额 21,361,566.71 5,439,320.87 26,800,887.58
2.本期增加金
1,694,817.37 641,465.97 2,336,283.34
额
（1）计提 1,694,817.37 641,465.97 2,336,283.34
-
3.本期减少金额 -
（1）处置 -
-
4.期末余额 23,056,384.08 6,080,786.84 29,137,170.92
三、减值准备 -
1.期初余额 -
2.本期增加金额 -
（1）计提 -
-
3.本期减少金额 -
（1）处置 -
-
4.期末余额 -
四、账面价值 -
1.期末账面价值 162,387,911.09 6,504,040.17 168,891,951.26
2.期初账面价值 164,082,728.46 7,120,687.34 171,203,415.80
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
76
2016 年半年度报告全文
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
本期摊销额2,336,283.34元
26、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
27、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
欧尼克科技、
34,203,385.98 34,203,385.98
欧尼克自动门
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名
称或形成商誉 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
28、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
地坪工程 248,166.81 248,166.81
绿化工程 611,389.98 42,550.00 205,981.62 447,958.36
车棚（新） 65,003.11 65,003.11
77
2016 年半年度报告全文
办公楼改造工程 1,892,410.17 463,242.38 372,808.80 1,982,843.75
低压母线槽 15,500.14 15,500.14
网络费 216,148.92 824,000.00 25,413.08 1,014,735.84
合计 3,048,619.13 1,329,792.38 932,873.56 3,445,537.95
其他说明
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 57,815,463.51 13,599,553.03 53,641,930.89 12,500,668.48
内部交易未实现利润 1,525,667.55 314,861.27 1,525,667.55 314,861.27
可抵扣亏损 60,993,005.70 9,306,098.23 52,117,824.03 7,886,390.75
合计 120,334,136.76 23,220,512.53 107,285,422.47 20,701,920.50
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 23,220,512.53 20,701,920.50
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 369,429.38 463,570.53
可抵扣亏损 10,206,118.39 9,200,647.01
合计 10,575,547.77 9,664,217.54
78
2016 年半年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
其他说明：
可抵扣亏损的递延所得税比年初增加原因如下:
子公司名称 可抵扣暂时性差异 税率 递延所得税资产
东力传动 7,990,879.44 15% 1,219,350.01
东力齿轮箱等 884,302.23 25% 221,075.57
增加合计 8,875,181.67 1,419,707.48
年初数 52,117,824.03 7,886,390.75
年末数 60,993,005.70 9,306,098.23
30、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 3,102,157.69 1,778,364.79
并购定金 5,000,000.00 5,000,000.00
预付 ERP 开发款 11,600,776.00 11,600,776.00
预付购房款 1,819,670.00 1,819,670.00
预付技术转让款 1,471,698.12 2,300,165.12
合计 22,994,301.81 22,498,975.91
其他说明：
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 235,000,000.00 220,000,000.00
保证借款 40,000,000.00 40,000,000.00
信用借款 120,000,000.00 120,000,000.00
商业承兑汇票贴现 100,000,000.00 153,900,000.00
合计 495,000,000.00 533,900,000.00
短期借款分类的说明：
79
2016 年半年度报告全文
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 36,550,000.00 20,510,000.00
合计 36,550,000.00 20,510,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 121,273,900.51 105,849,231.33
1至2年 3,888,559.71 2,873,840.37
2至3年 3,356,552.54 2,006,624.69
3 年以上 1,803,867.49 2,342,726.96
合计 130,322,880.25 113,072,423.35
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
80
2016 年半年度报告全文
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 606,269.16 未到结算期
第二名 480,000.00 未到结算期
第三名 470,000.00 未到结算期
第四名 417,955.79 未到结算期
第五名 232,000.00 未到结算期
合计 2,206,224.95 --
其他说明：
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 15,195,532.86 17,295,055.06
1至2年 476,634.37 2,611,985.20
2至3年 2,721,714.04 921,272.00
3 年以上 5,144,157.36 2,238,020.08
合计 23,538,038.63 23,066,332.34
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 2,390,000.00 未到结算期
第二名 1,436,954.00 未到结算期
第三名 443,500.00 未到结算期
第四名 369,900.00 未到结算期
第五名 246,000.00 未到结算期
合计 4,886,354.00 --
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
81
2016 年半年度报告全文
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 15,792,814.49 45,650,471.33 49,038,044.30 12,405,241.52
二、离职后福利-设定
1,376.50 2,438,002.01 2,439,378.51
提存计划
三、辞退福利 16,124.00 16,124.00
合计 15,794,190.99 48,104,597.34 51,493,546.81 12,405,241.52
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
12,770,574.93 40,569,875.07 44,316,276.73 9,024,173.27
和补贴
2、职工福利费 1,100.00 997,826.35 998,926.35
3、社会保险费 11,058.10 1,803,368.92 1,814,427.02
其中：医疗保险费 7,274.00 1,528,879.79 1,536,153.79
工伤保险费 2.00 142,595.54 142,597.54
生育保险费 3,782.10 131,893.59 135,675.69
4、住房公积金 38,055.00 1,446,928.00 1,481,295.00 3,688.00
5、工会经费和职工教
2,972,026.46 832,472.99 427,119.20 3,377,380.25
育经费
合计 15,792,814.49 45,650,471.33 49,038,044.30 12,405,241.52
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 490.00 2,169,255.04 2,169,745.04
2、失业保险费 886.50 268,746.97 269,633.47
合计 1,376.50 2,438,002.01 2,439,378.51
其他说明：
82
2016 年半年度报告全文
38、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,972,959.93 5,432,616.65
营业税 61,890.02
企业所得税 1,973,232.61 1,385,153.37
个人所得税 179,556.77 133,242.85
城市维护建设税 487,414.88 451,051.52
教育费附加 223,167.70 194,716.82
地方教育费附加 124,985.79 127,462.83
水利建设专项基金 177,799.60 149,181.14
印花税 35,201.35 33,390.57
残疾人保障基金 25,400.00 23,580.00
合计 10,199,718.63 7,992,285.77
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 559,474.02 547,164.45
合计 559,474.02 547,164.45
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
83
2016 年半年度报告全文
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付费用款 1,756,423.10 3,420,552.02
押金保证金 450,000.00 523,537.70
往来款 634,835.60 158,184.19
合计 2,841,258.70 4,102,273.91
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
无账龄超过一年的重要其他应付款。
42、划分为持有待售的负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
44、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
递延收入 5,599,225.12 2,812,552.60
合计 5,599,225.12 2,812,552.60
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值
债券名 面值 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
计提利
84
2016 年半年度报告全文
称 期 限 额 额 行 息 摊销 还 额
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
47、长期应付款
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
85
2016 年半年度报告全文
48、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
49、专项应付款
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
大功率齿轮箱模 外单位委托开发
200,000.00 200,000.00
块研发 经费
合计 200,000.00 200,000.00 --
其他说明：
根据浙江大学和子公司东力传动签订的技术开发合作合同，子公司东力传动于2015年6月9日收到研发经费补助资金20
万元，该项资金用于大功率齿轮箱模块化设计技术研究补助项目。是由递延收益转入此科目核算．
50、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
86
2016 年半年度报告全文
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 22,817,683.90 2,000,000.00 1,819,399.99 22,998,283.91
合计 22,817,683.90 2,000,000.00 1,819,399.99 22,998,283.91 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助 本期计入营业 与资产相关/与
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
金额 外收入金额 收益相关
高铁机车齿轮
6,750,000.00 540,000.00 6,210,000.00 与资产相关
设备项目
大型风电齿轮
2,250,000.00 270,000.00 1,980,000.00 与资产相关
箱项目
年产 1000 台模
块化高精减速 2,015,000.00 161,199.99 1,853,800.01 与资产相关
器技改项目
年产 1000 台模
块化高精减速 2,015,000.00 161,199.99 1,853,800.01 与资产相关
器技改项目
年产 500 兆瓦
大型风电变速 3,882,200.41 266,666.67 3,615,533.74 与资产相关
箱技改项目
年产 7 万台中
小型高效电机 1,753,125.00 93,500.01 1,659,624.99 与资产相关
生产线技改
年产 7 万台中
小型高效电机 1,852,358.49 93,500.01 1,758,858.48 与资产相关
生产线技改
自动感应控制
器及自动门研
2,000,000.00 33,333.32 1,966,666.68 与资产相关
发生产基地建
设补助
江东区东力机
械传动工程
100,000.00 100,000.00 与资产相关
（技术）中心
建设资金补助
大功率齿轮箱
模块化设计技 200,000.00 200,000.00 0.00 与收益相关
术研究经费资
87
2016 年半年度报告全文
助
自动感应控制
器及自动门研
2,000,000.00 2,000,000.00 与资产相关
发生产基地建
设补助
合计 22,817,683.90 2,000,000.00 1,619,399.99 200,000.00 22,998,283.91 --
其他说明：
1、与资产相关的政府补助说明：
（1）根据宁波市发展和改革委员会、宁波市经济和信息化委员会文件甬发改投资（2011）460号转发国家
发展改革委、工业和信息化部《关于下达重点产业振兴和技术改造（第一批）2011年中央预算内投资计划
的通知》，子公司东力传动于2011年11月收到项目补助资金1,080万元，该项资金用于购置高铁机车齿轮设
备。截止本期末，公司根据受益期间确认收益54万元，余额621万元列示于本科目。
（2）根据宁波市发展和改革委员会、宁波市经济委员会文件甬发改投资（2009）451号，转发国家发展改
革委、工业和信息化部《关于下达重点产业振兴和技术改造（第一批）2009年第二批新增中央预算内投资
计划的通知》，子公司东力传动于2009年10月收到项目补助资金540万元，该项资金用于250台大型风电齿
轮箱项目。截止本期末，公司根据受益期间确认收益27万元，余额198万元列示于本科目。
（3）根据宁波市经济和信息化委员会、宁波市财政局文件甬经信技改（2013）271号《关于下达宁波市2013
年度重点产业技术改造项目第一批补助资金的通知》，子公司东力传动于2013年10月收到项目补助资金
322.40万元，该项资金用于年产1,000台模块化高精减速器技改项目。截止本期末，公司根据受益期间确
认收益16.12万元，余额185.38万元列示于本科目。
（4）根据宁波市江北区人民政府《关于下达宁波市2013年度重点产业技术改造项目第一批、第二批补助
配套资金的通知》，子公司东力传动于2013年12月收到项目补助资金322.40万元，该项资金用于年产1,000
台模块化高精减速器技改项目。截止本期末，公司根据受益期间确认收益16.12万元，余额185.38万元列
示于本科目。
（5）根据宁波市经济和信息化委员会、宁波市财政局文件甬经信技改（2014）178号，《关于下达宁波市
2014年度重点产业技术改造项目第二批补助资金的通知》，公司于2014年7月收到项目补助资金400万元，
该项资金用于年产500兆瓦大型风电变速箱技改项目。截止本期末，公司根据受益期间确认收益26.67万元，
余额361.55万元列示于本科目。
（6）根据宁波市经济和信息化委员会发布的甬经信技改（2015）03号文件《关于公布2015年度宁波市竣工
技术改造专项项目（第一批）、完成年度投资自动化（智能化）成套设备培育试点项目的通知》，子公司
东力传动于2015年6月11日收到项目补助资金187万元，该项资金用于年产7万台中小型高效电机生产线技改
项目。截止本期末，公司根据受益期间累计确认收益9.35万元，余额165.96万元列示于本科目。
（7）根据宁波市江北区经济和信息化局、江北区财政局北区经信（2015）30号文件《关于下达江北区2015
年度市级竣工技术改造专项项目补助的通知》，子公司东力传动于2015年12月3日收到项目补助资金187万
元，该项资金用于年产7万台中小型高效电机生产线技改项目。截止本期末，公司根据受益期间累计确认收
益9.35万元，余额175.89万元列示于本科目。
88
2016 年半年度报告全文
（8）根据宁波市高新区招商局和子公司欧尼克科技签订的协议，子公司欧尼克科技于2015年7月2日收到基
建补助资金200万元，该项资金用于自动感应控制器及自动门研发生产基地建设补助项目。截止本期末，公
司根据受益期间累计确认收益3.33万元，余额196.67万元列示于本科目。
（9）根据宁波市江北区人民政府办公室北区政办发（2015）26号文件《宁波市江北区人民政府办公室关于
公布2015年度第一批区级企业工程（技术）中心的通知》和宁波市江北区科技局、宁波市江北区财政局北
区科技（2015）5号文件《关于印发<江北区企业工程技术中心及设计创新中心认定管理办法>的通知》，子
公司东力传动于2015年11月17日收到区级工程（技术）中心补助资金10万元，该项资金用于“宁波市江北区
东力机械传动工程（技术）中心”建设项目。截止本期末，该项补助尚未确认收益，余额10万元列示于本科
目。
（10）根据宁波市高新区招商局和子公司欧尼克科技签订的协议，子公司欧尼克科技于2016年6月份收到基
建补助资金200万元，该项资金用于自动感应控制器及自动门研发生产基地建设补助项目。截止本期末，该
项补助尚未确认收益，余额200万元列示于本科目。
2、与收益相关的政府补助说明：
根据浙江大学和子公司东力传动签订的技术开发合作合同，子公司东力传动于2015年6月9日收到研发经费
补助资金20万元，该项资金用于大功率齿轮箱模块化设计技术研究补助项目。截止本期末，该项补助尚未
确认收益，余额20万元转入专项应付款列示。
52、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 445,625,000.00 445,625,000.00
其他说明：
89
2016 年半年度报告全文
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末
的金融工
数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
具
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 438,375,718.62 438,375,718.62
合计 438,375,718.62 438,375,718.62
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
90
2016 年半年度报告全文
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 41,575,722.52 41,575,722.52
合计 41,575,722.52 41,575,722.52
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 153,642,574.32 187,057,624.41
调整后期初未分配利润 153,642,574.32 187,057,624.41
加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,887,751.45 -4,757,266.59
应付普通股股利 44,562,500.00
期末未分配利润 156,824,524.42 137,737,857.82
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 226,843,624.39 172,736,663.31 192,231,503.26 154,573,099.50
其他业务 12,198,258.14 9,742,250.14 23,747,992.32 21,708,632.16
合计 239,041,882.53 182,478,913.45 215,979,495.58 176,281,731.66
62、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
91
2016 年半年度报告全文
营业税 13,536.63 136,258.00
城市维护建设税 884,002.27 218,929.63
教育费附加 378,819.20 93,827.00
地方教育费附加 252,546.11 62,551.33
合计 1,528,904.21 511,565.96
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,631,445.06 2,865,636.81
运输费 3,128,281.97 2,366,972.12
业务招待费 1,268,785.20 1,047,470.22
售后服务费 421,141.49 1,047,016.55
劳务费 894,452.89 54,120.83
差旅费 1,479,060.12 1,171,370.71
租赁费 426,255.82
其他 1,136,666.21 805,844.15
合计 13,386,088.76 9,358,431.39
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
技术开发费 6,451,547.87 8,571,238.71
职工薪酬 7,943,522.03 5,457,020.17
税金 4,171,400.42 4,286,695.07
折旧费 2,551,300.37 1,733,331.76
无形资产摊销 2,445,441.34 2,064,714.78
长期费用摊销 932,873.56 276,470.51
修理费 179,307.08 229,870.31
汽车费用 288,175.36 284,670.79
环境保护费 440,480.73 638,699.24
顾问及咨询费 1,264,812.21 952,184.09
92
2016 年半年度报告全文
业务招待费 805,004.62 214,817.72
差旅费 315,094.74 76,076.99
办公费 314,596.58 106,374.03
其他 18,251.16 476,198.84
合计 28,121,808.07 25,368,363.01
其他说明：
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 11,618,943.41 14,946,997.61
减：利息收入 298,379.08 709,362.79
汇兑损益 -233,228.98 9,116.67
手续费 55,802.12 237,261.49
合计 11,143,137.47 14,484,012.98
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,079,391.47 8,024,765.70
二、存货跌价损失 -628,042.45
合计 4,079,391.47 7,396,723.25
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,047,741.90 3,268,094.73
93
2016 年半年度报告全文
出售理财产品产生的投资收益 113,927.84
合计 2,161,669.74 3,268,094.73
其他说明：
69、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 833,864.68
其中：固定资产处置利得 833,864.68 833,864.68
债务重组利得 60,000.00 1,428,680.77 60,000.00
政府补助 2,662,636.32 7,393,799.96 2,662,636.32
其他收入 75,569.66 1,500,945.90 75,569.66
合计 3,632,070.66 10,323,426.63 3,632,070.66
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因研究开
发、技术更
技术改造 宁波市人 1,586,066. 1,532,399. 与资产相
补助 新及改造 是 否
补助款 民政府 67 98 关
等获得的
补助
因符合地
方政府招
生产基地 商引资等
宁波市人 与资产相
建设补助 补助 地方性扶 是 否 33,333.32
民政府 关
款 持政策而
获得的补
助
因研究开
发、技术更
政府奖励 宁波市人 1,043,236. 5,861,399. 与收益相
奖励 新及改造 是 否
款 民政府 33 98 关
等获得的
补助
2,662,636. 7,393,799.
合计 -- -- -- -- -- --
32 96
其他说明：
94
2016 年半年度报告全文
1、与资产相关的政府补助说明：
（1）根据宁波市发展和改革委员会、宁波市经济和信息化委员会文件甬发改投资（2011）460号转发国家
发展改革委、工业和信息化部《关于下达重点产业振兴和技术改造（第一批）2011年中央预算内投资计划
的通知》，子公司东力传动于2011年11月收到项目补助资金1,080万元，该项资金用于购置高铁机车齿轮设
备。截止本期末，公司根据受益期间确认收益54万元，余额621万元列示于本科目。
（2）根据宁波市发展和改革委员会、宁波市经济委员会文件甬发改投资（2009）451号，转发国家发展改
革委、工业和信息化部《关于下达重点产业振兴和技术改造（第一批）2009年第二批新增中央预算内投资
计划的通知》，子公司东力传动于2009年10月收到项目补助资金540万元，该项资金用于250台大型风电齿
轮箱项目。截止本期末，公司根据受益期间确认收益27万元，余额198万元列示于本科目。
（3）根据宁波市经济和信息化委员会、宁波市财政局文件甬经信技改（2013）271号《关于下达宁波市2013
年度重点产业技术改造项目第一批补助资金的通知》，子公司东力传动于2013年10月收到项目补助资金
322.40万元，该项资金用于年产1,000台模块化高精减速器技改项目。截止本期末，公司根据受益期间确
认收益16.12万元，余额185.38万元列示于本科目。
（4）根据宁波市江北区人民政府《关于下达宁波市2013年度重点产业技术改造项目第一批、第二批补助
配套资金的通知》，子公司东力传动于2013年12月收到项目补助资金322.40万元，该项资金用于年产1,000
台模块化高精减速器技改项目。截止本期末，公司根据受益期间确认收益16.12万元，余额185.38万元列
示于本科目。
（5）根据宁波市经济和信息化委员会、宁波市财政局文件甬经信技改（2014）178号，《关于下达宁波市
2014年度重点产业技术改造项目第二批补助资金的通知》，公司于2014年7月收到项目补助资金400万元，
该项资金用于年产500兆瓦大型风电变速箱技改项目。截止本期末，公司根据受益期间确认收益26.67万元，
余额361.55万元列示于本科目。
（6）根据宁波市经济和信息化委员会发布的甬经信技改（2015）03号文件《关于公布2015年度宁波市竣工
技术改造专项项目（第一批）、完成年度投资自动化（智能化）成套设备培育试点项目的通知》，子公司
东力传动于2015年6月11日收到项目补助资金187万元，该项资金用于年产7万台中小型高效电机生产线技改
项目。截止本期末，公司根据受益期间累计确认收益9.35万元，余额165.96万元列示于本科目。
（7）根据宁波市江北区经济和信息化局、江北区财政局北区经信（2015）30号文件《关于下达江北区2015
年度市级竣工技术改造专项项目补助的通知》，子公司东力传动于2015年12月3日收到项目补助资金187万
元，该项资金用于年产7万台中小型高效电机生产线技改项目。截止本期末，公司根据受益期间累计确认收
益9.35万元，余额175.89万元列示于本科目。
（8）根据宁波市高新区招商局和子公司欧尼克科技签订的协议，子公司欧尼克科技于2015年7月2日收到基
建补助资金200万元，该项资金用于自动感应控制器及自动门研发生产基地建设补助项目。截止本期末，公
司根据受益期间累计确认收益3.33万元，余额19.67万元列示于本科目。
（9）根据宁波市江北区人民政府办公室北区政办发（2015）26号文件《宁波市江北区人民政府办公室关于
公布2015年度第一批区级企业工程（技术）中心的通知》和宁波市江北区科技局、宁波市江北区财政局北
区科技（2015）5号文件《关于印发<江北区企业工程技术中心及设计创新中心认定管理办法>的通知》，子
公司东力传动于2015年11月17日收到区级工程（技术）中心补助资金10万元，该项资金用于“宁波市江北区
东力机械传动工程（技术）中心”建设项目。截止本期末，该项补助尚未确认收益，余额10万元列示于本科
目。
（10）根据宁波市高新区招商局和子公司欧尼克科技签订的协议，子公司欧尼克科技于2016年6月份收到基
建补助资金200万元，该项资金用于自动感应控制器及自动门研发生产基地建设补助项目。截止本期末，该
项补助尚未确认收益，余额200万元列示于本科目。
2、与收益相关的政府补助说明：
（1）根据宁波市江北区财政局、宁波市江北区科学技术局北区财政（2016）35号《关于下达2015年度企业
95
2016 年半年度报告全文
科技创新扶持资金的通知》，公司于2016年5月收到宁波市江北工业区管委会发放的科技创新扶助资金90万
元。
（2）根据宁波市江北工业区管理委员会北工管（2016）13号《关于印发企业科技创新资助计划的通知》，
子公司东力传动于2016年4月收到宁波市江北投资 创业开发有限公司发放的工程中心奖励款2万元。
（3）根据宁波市江北工业区管理委员会北工管（2016）14号《关于表彰2015年度工业区优秀企业的通报》，
子公司东力齿轮箱于2016年4月收到宁波市江北投资创业开发有限公司发放的优秀企业奖励款1万元。
（4）根据宁波市江北工业区管理委员会北工管（2016）10号《关于表彰2015年度安全生产工作先进集体、
先进人人及优秀片组长的通报》，子公司东力传动于2016年4月收到宁波市江北投资创业开发有限公司发放
的安全生产先进集体奖励0.1万元。
（5）根据宁波市江北区科学技术协会北区科协（2016）3号《关于开展科普活动“五进”的通知》，子公司
东力传动于2016年6月收到宁波市江北区科学普及推广中心发放的科普报告补助经费2001.33元。
（6）根据宁波市鄞州区委、区政府《关于2015年全区经济发展的若干政策意见》（甬鄞党发[2015]14号）
文件精神，对于在2014年10-12月至2015年1-9月期间参展的企业给予外贸奖励资金，子公司欧尼克自动门
于2015年7月参加广州国际建筑装饰博览会，2016年3月收到补贴款2万元。
（7）2016年2月，子公司欧尼克科技收到宁波市财政局返还的土地使用税90235元，作为对宁波市高新枝
术企业的奖励款。
70、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 14,836.62 22,753.30 14,836.62
其中：固定资产处置损失 14,836.62 22,753.30 14,836.62
债务重组损失 15,883.92 450,324.14 15,883.92
水利基金 518,499.24 533,869.46
其他 72,835.62 518,067.20 72,835.62
合计 621,971.48 1,525,014.10 103,472.24
其他说明：
71、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,106,248.60 711,882.62
递延所得税费用 -2,518,592.03 -1,324,522.06
合计 587,656.57 -612,639.44
96
2016 年半年度报告全文
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 3,475,408.02
按法定/适用税率计算的所得税费用 868,852.01
子公司适用不同税率的影响 105,060.06
调整以前期间所得税的影响 460,440.19
非应税收入的影响 307,161.29
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,189,177.76
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 0.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
2,518,592.03
亏损的影响
所得税费用 587,656.57
其他说明
72、其他综合收益
详见附注。
73、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,043,236.33 5,676,400.00
收到其他往来 7,253,291.38 4,178,866.03
利息收入 298,379.08 709,362.79
其他 75,569.66 1,002,599.44
合计 8,670,476.45 11,567,228.26
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 3,128,281.97 2,366,998.12
97
2016 年半年度报告全文
技术开发费 854,534.56 2,259,900.10
业务招待费 2,073,789.82 1,262,187.94
售后服务费 421,141.49 1,047,016.55
差旅费 1,794,154.86 1,241,536.70
修理费 179,307.08 196,900.49
顾问及咨询费 1,264,812.21 952,184.09
环境保护费 440,480.73 626,100.22
汽车费用 288,175.36 318,241.79
办公费 314,596.58 127,340.48
劳务费 894,452.89 402,176.35
其他 1,581,173.19 1,392,182.40
支付的其他往来 10,758,515.93 8,188,425.85
合计 23,993,416.67 20,381,191.08
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到与资产相关的补贴 2,000,000.00
合计 2,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
合计 0.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
98
2016 年半年度报告全文
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 2,887,751.45 -4,742,185.97
加：资产减值准备 4,079,391.47 7,396,723.25
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
32,221,317.58 30,351,784.41
生物资产折旧
无形资产摊销 2,336,283.34 2,064,714.78
长期待摊费用摊销 932,873.56 1,412,685.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资
-819,028.06 22,753.30
产的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,441,516.55 13,647,973.19
投资损失（收益以“－”号填列） -2,161,669.74 -3,268,094.73
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-2,518,592.03 -1,174,942.94
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -27,829,683.93 3,447,735.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-12,953,489.23 28,770,388.37
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
22,160,115.51 -86,357,076.95
号填列）
经营活动产生的现金流量净额 29,776,786.47 -8,427,542.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 49,549,727.49 13,455,631.10
减：现金的期初余额 53,758,767.97 24,938,301.24
现金及现金等价物净增加额 -4,209,040.48 -11,482,670.14
99
2016 年半年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 49,549,727.49 53,758,767.97
其中：库存现金 85,989.64 69,446.82
可随时用于支付的银行存款 49,463,737.85 53,689,321.15
三、期末现金及现金等价物余额 49,549,727.49 53,758,767.97
其他说明：
75、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 6,942,889.03 保证金
应收票据 26,550,000.00 办理银行质押
固定资产 266,031,242.36 办理抵押贷款
100
2016 年半年度报告全文
无形资产 113,771,184.81 办理抵押贷款
投资性房地产 37,273,707.02 办理抵押贷款
合计 450,569,023.22 --
其他说明：
77、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 9.08
其中：美元 1.38 6.5797 9.08
应收账款 -- -- -378,501.70
其中：美元 -65,331.46 6.4777 -423,196.68
欧元 6,086.00 7.3439 44,694.98
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
78、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
79、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
其他说明：
101
2016 年半年度报告全文
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期 合并当期
构成同一
企业合并 期初至合 期初至合 比较期间 比较期间
被合并方 控制下企 合并日的
中取得的 合并日 并日被合 并日被合 被合并方 被合并方
名称 业合并的 确定依据
权益比例 并方的收 并方的净 的收入 的净利润
依据
入 利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
102
2016 年半年度报告全文
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动及其相关情况：
（1）2015年12月，公司与自然人郑才刚等人出资设立四川东力，注册资本3,000万元，其中公司认缴出资1,800万元，
占总认缴出资的比例为60%。2016年1-6月间，公司出资300万元。公司从出资时开始将其纳入合并范围。
（2）2016年1月，子公司东力传动设立邯郸东力,注册资本2,000万元，全部由东力传动出资。2016年1-6月间，公司出
资272万元，公司从出资时开始将其纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
东力传动 浙江省宁波市 浙江省宁波市 制造业 100.00% 设立
103
2016 年半年度报告全文
东力重工 浙江省宁波市 浙江省宁波市 制造业 75.00% 设立
东力工程 浙江省宁波市 浙江省宁波市 制造业 100.00% 设立
东力物资 浙江省宁波市 浙江省宁波市 商业贸易 100.00% 设立
东力齿轮箱 浙江省宁波市 浙江省宁波市 制造业 70.00% 30.00% 设立
非同一控制下
欧尼克科技 浙江省宁波市 浙江省宁波市 制造业 100.00%
企业合并
非同一控制下
欧尼克自动门 浙江省宁波市 浙江省宁波市 制造业 100.00%
企业合并
四川东力 四川省德阳市 四川省德阳市 制造业 60.00% 设立
邯郸东力 河北省邯郸市 河北省邯郸市 制造业 100.00% 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
东力重工 25.00% -867.10 1,714,845.01
四川东力 40.00% -293,331.55 -293,331.55
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
东力 7,101, 19,069 7,120, 7,102, 21,421 7,123,
0.01 0.01 40.01 40.01
重工 384.51 .14 453.65 540.20 .86 962.06
四川 1,785, 509,46 2,295, 28,400 28,400
东力 603.26 7.87 071.13 .00 .00
单位： 元
104
2016 年半年度报告全文
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
3,823,551.
东力重工 -3,468.41 -3,468.41 -11,200.32 64,267.41 64,267.41 9,941.33
95
-733,328.8 -733,328.8 -1,573,523.
四川东力
7 7 09
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
佳和小贷 宁波 宁波 金融业 25.00% 权益法
云铜东力 云南 云南 制造业 40.00% 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
105
2016 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
佳和小贷款 云铜东力 佳和小贷款 云铜东力
流动资产 212,040,167.50 20,000,000.00 200,277,623.70
非流动资产 463,470.98 6,282,574.94
资产合计 1,828,784.53 20,000,000.00 114,665.38
流动负债 213,868,952.00 200,392,289.00
非流动负债 24,740,888.14 19,455,192.79
负债合计 24,740,888.14 19,455,192.79
归属于母公司股东权
189,128,063.90 20,000,000.00 180,937,096.30
益
按持股比例计算的净
47,282,015.97 8,000,000.00 45,234,274.06
资产份额
对联营企业权益投资
47,282,015.97 8,000,000.00
的账面价值
营业收入 12,178,588.50 14,733,879.94
净利润 104,104.16 644,117.39
终止经营的净利润 2,211,475.37 2,507,468.95
其他综合收益 6,634,426.18 7,522,406.84
本年度收到的来自联
6,634,426.18 7,522,406.84
营企业的股利
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
106
2016 年半年度报告全文
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 分享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目
标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。经营管理层通过职能部门递交的工作报告来审查已执行
程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有
关发现汇报给审计委员会。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用
风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信
证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的
范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户
名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
107
2016 年半年度报告全文
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、
利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主
要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保
障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。
（2）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入
与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目
的。2016年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产，外币金融资产折算成人民币的金额列示如下：
期末余额 年初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
外币金融资产
货币资金 1.38 1.38 4.42 4.42
应收账款 -65,331.46 6,086.00 -59,245.46 339,730.22 43181.39 382,911.61
外币金融资产小计 -65,330.08 6,086.00 -59,244.08 339,734.64 43181.39 382,916.03
(三) 流动性风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是
确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可
随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿
还债务。本公司各项金融负债预计1年内到期。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性
分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
108
2016 年半年度报告全文
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
东力控股集团有 宁波市江东环城
制造业 10,000.00 31.08% 31.08%
限公司 南路东段 999 号
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是宋济隆、许丽萍夫妇。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
109
2016 年半年度报告全文
1、在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。
2、本期未发生购销商品、提供和接受劳务的关联交易。
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
本期确认的托
委托方/出包方 受托方/承包方 受托/承包资产 受托/承包起始 受托/承包终止 托管收益/承包
管收益/承包收
名称 名称 类型 日 日 收益定价依据
益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方 受托方/承包方 委托/出包资产 委托/出包起始 委托/出包终止 托管费/出包费 本期确认的托
名称 名称 类型 日 日 定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
东力传动 3,000.00 2015 年 03 月 01 日 2018 年 03 月 01 日 否
东力传动 6,000.00 2016 年 05 月 03 日 2017 年 05 月 02 日 否
东力传动 1,000.00 2014 年 12 月 22 日 2017 年 12 月 21 日 是
东力传动 7,000.00 2015 年 05 月 03 日 2016 年 05 月 02 日 是
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
东力传动 8,518.00 2015 年 10 月 08 日 2017 年 11 月 04 日 否
东力传动 9,635.00 2015 年 08 月 04 日 2017 年 11 月 04 日 否
东力传动 8,000.00 2013 年 12 月 30 日 2018 年 12 月 30 日 否
110
2016 年半年度报告全文
东力传动 7,200.00 2014 年 12 月 11 日 2017 年 12 月 11 日 是
东力传动 2,800.00 2014 年 12 月 11 日 2017 年 12 月 11 日 是
关联担保情况说明
与关联担保情况相关的补充说明：
（1）2015年11月，子公司东力传动与中国工商银行宁波江东支行签订编号为2015年工银商江东抵字0045号
的 最 高 额 抵 押 合 同 ， 以 原 值 为 213,347,244.09 元 、 净 值 为 159,024,006.05 元 的 房 屋 建 筑 物 ， 原 值 为
623,277.64元、净值为264,072.89元的投资性房地产和原值为49,369,795.2元、摊余价值为40,483,232.26
元的土地使用权为抵押，为公司2015年10月8日至2017年11月4日不高于人民币8,518万元的全部债务提供抵
押。同时，该最高额保证合同的担保范围还包括编号为2014年工银甬江东最高额（抵）字0061号项下的债
权。截止2016年6月30日，公司在上述最高额抵押合同担保下短期借款为3,200万元，借款期限为2015年9月
9日至2016年9月8日。2016年3月15日至2017年3月15日。
（2）2015年8月，子公司东力传动与中国工商银行股份有限公司宁波江东支行签订编号为2015年工银甬江
东最高额（抵）字0029号的最高额抵押合同，以原值为213,347,244.09元、净值为159,024,006.05元的房
屋建筑物，原值为623,277.64元、净值为264,072.89元的投资性房地产和原值为49,369,795.2元、摊余价
值为40,483,232.26元的土地使用权为抵押，为公司2015年8月4日至2017年11月4日不高于人民币9,635万元
的全部债务提供担保。截止2016年6月30日，公司在上述最高额抵押合同担保下短期借款为1,500万元，借
款期限为2016年3月15日至2017年3月15日。
（3）2013年12月，子公司东力传动与中国建设银行股份有限公司鄞州支行签订编号为YZDY2013DL102的最
高额抵押合同，以原值为39,591,476.44元、净值为35,176,061.73元的房屋建筑物，原值为31,791,964.62
元、净值为27,765,224.85元的投资性房地产和原值为70,348,093.42元、摊余价值为64,368,505.60元的土
地使用权作抵押，为公司2013年12月30日至2018年12月30日不高于人民币8,000万元的全部债务提供担保。
截止2016年6月30日，公司在上述最高额抵押合同抵押下的短期借款为3,900万元，借款期限为2015年11月
13日至2016年11月13日。
（4）2014年12月，子公司东力传动与宁波银行股份有限公司江东支行签订编号为03001DY20148159的最高
额抵押合同，以原值为55,931,563.75元、净值为34,135,623.51元的房屋建筑物，原值为5,441,264.29元、
摊余价值为4,191,118.36元的土地使用权为抵押，为公司2014年12月11日至2017年12月11日不高于人民币
7,200万元的全部债务提供抵押。截止2016年6月30日，公司在上述最高额抵押合同抵押下无短期借款。
（5）2014年12月，子公司东力传动与宁波银行股份有限公司江东支行签订编号为03001DY20148161的最高
额抵押合同，以原值为60,486,362.65元、净值为38,321,096.39元的房屋建筑物，原值为7,052,033.43元、
摊余价值为5,431,809.53元的土地使用权为抵押，为公司2014年12月11日至2017年12月11日不高于人民币
2,800万元的全部债务提供抵押。截止2016年6月30日，东力传动在上述最高额抵押合同抵押下无短期借款。
（6）2015年3月，公司与中国银行股份有限公司宁波江东支行签订编号为江东2015人保021号的最高额保证
合同，为子公司东力传动2015年3月1日至2018年3月1日不高于人民币3,000万元的全部债务提供抵押。截止
2016年6月30日，子公司东力传动在上述最高额保证合同及最高额抵押合同担保下的短期借款为3,000万元，
借款期限为2015年11月19日至2016年11月18日。
（7）2016年5月，公司与中国工商银行宁波江东支行签订编号为2016年工银甬江东（保）字0013号的最高
额保证合同，为子公司东力传动2016年5月3日至2017年5月2日不高于人民币6,000万元的全部债务提供担
111
2016 年半年度报告全文
保。截止2016年6月30日，子公司东力传动在上述最高额保证合同担保下的短期借款为4,000万元，借款期
限为2015年7月15日至2016年7月13日。
（8）2014年12月，公司与中国工商银行宁波江东支行签订编号为2014年工银甬江东最高额（保）字0021号
的最高额保证合同，为子公司东力传动2014年12月22日至2017年12月21日不高于人民币1,000万元的全部债
务提供担保。截止2016年6月30日，子公司东力传动在上述最高额保证合同担保下的无短期借款。
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 898,491.12 1,442,368.00
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
112
2016 年半年度报告全文
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
不适用
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止 2016 年 6 月 30 日，子公司东力传动已贴现且在资产负债表日尚未到期的商业承兑汇票中出票人为本公司
的金额为人民币 9,000 万元；子公司东力物资已贴现且在资产负债表日尚未到期的商业承兑汇票中出票人
为子公司东力传动的金额为人民币 1,000 万元。
2014 年 12 月，子公司东力传动与宁波银行股份有限公司江东支行签订编号为 03001DY20148160 的最高额抵押合
同，以原值为 60,486,362.65 元、净值为 39,276,780.92 元的房屋建筑物，原值为 7,052,033.43 元、摊余
价值为 5,502,329.86 元的土地使用权为抵押，为子公司东力传动 2014 年 12 月 11 日至 2017 年 12 月 11 日
不高于人民币 5,800 万元的全部债务提供抵押。截止 2016 年 6 月 30 日，子公司东力传动在上述最高额抵
押合同抵押下无短期借款。
2013 年 12 月，子公司东力传动与中国建设银行股份有限公司鄞州支行签订编号为 YZDY2013DL101 的最高额抵押
合同，以原值为 39,591,476.44 元、净值为 35,176,061.73 元的房屋建筑物，原值为 31,791,964.62 元、
净值为 28,245,939.17 元的投资性房地产和原值为 70,348,093.42 元、摊余价值为 64,368,505.60 元的土
地使用权为抵押，为子公司东力传动 2013 年 12 月 19 日至 2018 年 12 月 19 日不高于人民币 8,060 万元的
全部债务提供抵押。截止 2016 年 6 月 30 日，子公司东力传动在上述最高额抵押合同抵押下的短期借款为
4,900 万元，借款期限为 2015 年 11 月 13 日至 2016 年 11 月 13 日。
113
2016 年半年度报告全文
2015 年 7 月，子公司东力传动与中国银行股份有限公司宁波江东支行签订编号为江东 2015 人抵 082 号的最高额
抵押合同，以原值为 46,291,575.53 元、净值为 23,605,728.18 元的房屋建筑物，摊余价值为 9,371,315.43
元的土地使用权为抵押，为子公司东力传动 2015 年 7 月 1 日至 2018 年 7 月 1 日不高于人民币 12,011 万元
的全部债务提供抵押。截止 2016 年 6 月 30 日，子公司东力传动在上述最高额抵押合同担保下的短期借款
为 10,000 万元。其中：7,000 万元，借款期限为 2015 年 11 月 17 日至 2016 年 11 月 16 日；3,000 万元，
借款期限为 2015 年 11 月 19 日至 2016 年 11 月 18 日。
与关联担保情况相关的承诺事项详见附注九、（四）关联交易情况之 3、关联担保情况。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
114
2016 年半年度报告全文
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
经营利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
115
2016 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 374,38 327,33 355,1
100.00 47,057, 12.56 100.00 43,536, 311,597,5
组合计提坏账准 8,466.3 0,780.0 34,28 12.26%
% 686.25 % % 701.16 81.50
备的应收账款 1 6 2.66
374,38 327,33 355,1
100.00 47,057, 12.56 100.00 43,536, 311,597,5
合计 8,466.3 0,780.0 34,28 12.26%
% 686.25 % % 701.16 81.50
1 6 2.66
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 239,776,801.60 11,988,840.08 5.00%
1至2年 87,118,634.96 8,711,863.50 10.00%
2至3年 30,194,352.97 9,058,305.89 30.00%
3 年以上 17,298,676.78 17,298,676.78 100.00%
合计 374,388,466.31 47,057,686.25 12.57%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,566,601.53 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
116
2016 年半年度报告全文
实际核销的应收账款 15883.92
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
西安鹏远重型电
货款 15800.00 债务重组 否
炉制造有限公司
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
第一名 非关联方 19,189,027.22 0-2 年以内 5.13%
第二名 非关联方 12,847,906.34 0-2 年以内 3.43%
第三名 非关联方 12,236,400.51 0-3 年以内 3.27%
第四名 非关联方 9,297,600.00 0-2 年以内 2.48%
第五名 非关联方 9,075,338.70 0-1 年以内 2.42%
合计 -- 62,646,272.77 -- 16.73%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 1,500
2,302,6 100.00 130,63 2,172,0 100.00 85,018. 1,415,35
组合计提坏账准 5.67% ,370. 5.67%
99.00 % 4.95 64.05 % 51 1.69
备的其他应收款 20
1,500
合计 2,302,6 100.00 130,63 5.67% 2,172,0 100.00 85,018. 5.67% 1,415,35
,370.
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2016 年半年度报告全文
99.00 % 4.95 64.05 20 % 51 1.69
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,992,699.00 99,634.95 5.00%
1至2年 310,000.00 31,000.00 10.00%
合计 2,302,699.00 130,634.95 5.67%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 45,616.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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2016 年半年度报告全文
押金、保证金 1,730,683.00 845,900.00
备用金 549,400.00 257,160.39
暂付、代垫款 5,349.00 138,025.47
应收补贴款 17,267.00 259,284.34
合计 2,302,699.00 1,500,370.20
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 押金、保证金 600,000.00 1 年以内 26.06% 30,000.00
第二名 押金、保证金 330,600.00 1 年以内 14.36% 16,530.00
第三名 押金、保证金 250,000.00 1 年以内 10.86% 12,500.00
第四名 备用金 210,000.00 1 年以内 9.12% 10,500.00
第五名 押金、保证金 200,000.00 1-2 年 8.69% 20,000.00
合计 -- 1,590,600.00 -- 69.08% 89,530.00
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 986,768,796.66 986,768,796.66 983,768,796.66 983,768,796.66
对联营、合营
8,000,000.00 8,000,000.00
企业投资
119
2016 年半年度报告全文
合计 994,768,796.66 994,768,796.66 983,768,796.66 983,768,796.66
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
值准备 余额
东力机械 776,018,796.66 776,018,796.66
东力重工 3,750,000.00 3,750,000.00
东力工程 5,000,000.00 5,000,000.00
东力物资 14,000,000.00 14,000,000.00
东力齿轮箱 35,000,000.00 35,000,000.00
欧尼克自动门 30,000,000.00 30,000,000.00
欧尼克科技 120,000,000.00 120,000,000.00
四川东力 3,000,000.00 3,000,000.00
合计 983,768,796.66 3,000,000.00 986,768,796.66
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法 宣告发 减值准
投资单 期初余 其他综 期末余
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 额 合收益 其他 额
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
调整
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
云铜 8,000,0 8,000,0
东力 00.00 00.00
8,000,0 8,000,0
合计
00.00 00.00
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
120
2016 年半年度报告全文
收入 成本 收入 成本
主营业务 187,403,966.73 172,241,688.95 192,961,953.67 186,153,307.63
其他业务 1,920,500.90 1,918,187.86 2,831,983.63 2,140,904.48
合计 189,324,467.63 174,159,876.81 195,793,937.30 188,294,212.11
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 12,000,000.00
合计 12,000,000.00
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 819,028.06
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 2,662,636.32
量享受的政府补助除外）
债务重组损益 44,116.08
其他符合非经常性损益定义的损益项目 2,817.96
减：所得税影响额 732,905.00
合计 2,795,693.42 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
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2016 年半年度报告全文
归属于公司普通股股东的净利
0.29% 0.01 0.01
润
扣除非经常性损益后归属于公
0.04% 0.001 0.001
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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2016 年半年度报告全文
第十节 备查文件目录
一、载有董事长宋济隆先生签名的半年度报告文件。
二、载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、备查文件备置地点：公司证券部
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