.



    

    南京红宝丽股份有限公司

    

    股票代码：002165

    

    二00九年半年度报告

    

    二00九年七月二十八日南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    1

    

    .重要提示

    

    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料

    

    不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确

    

    性和完整性承担个别及连带责任。

    

    本半年度报告经公司第五届董事会第十四次会议审议通过。周勇董事因公

    

    出差未能参加本次董事会会议，委托梁小南董事代为出席并行使表决权。其他

    

    董事均参加本次董事会会议。没有董事、监事、高级管理人员对本半年度报告

    

    内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。

    

    公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    

    公司董事长芮敬功先生、财务负责人兼总会计师及会计机构负责人陈三定

    

    先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    2

    

    目 录

    

    第一节 公司基本情况................................................3

    

    第二节 股本变动和主要股东持股情况..................................5

    

    第三节 董事、监事、高级管理人员情况 ...............................8

    

    第四节 董事会报告 .................................................9

    

    第五节 重要事项 ..................................................19

    

    第六节 财务报告(未经审计).........................................23

    

    第七节 备查文件目录...............................................65南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    3

    

    第一节 公司基本情况简介

    

    一、基本情况简介

    

    （一）公司法定中文名称：南京红宝丽股份有限公司

    

    公司英文名称：NANJING HONGBAOLI CORPORATION，LTD.

    

    中文简称：红宝丽

    

    英文缩写：HONGBAOLI

    

    （二）公司法定代表人：芮敬功

    

    （三）公司董事会秘书与证券事务代表

    

    董事会秘书及投资者关系管理负责人证券事务代表

    

    姓 名 刘祖厚 王玉生

    

    联系地址 南京市高淳县太安路128 号 南京市高淳县太安路128 号

    

    电 话 025-57351388 025-57350997

    

    传 真 025-57350199 025-57350199

    

    电子信箱 liuzuhou@hongbaoli.com yswang188@126.com

    

    （四）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》

    

    登载半年度报告的网站：http://www.cninfo.com.cn

    

    公司半年度报告备置地点：公司投资部（董事会秘书办公室）

    

    （五）公司注册及办公地址：南京市高淳县太安路128号

    

    邮政编码：211300

    

    公司互联网网址：www.hongbaoli.com

    

    公司电子信箱：liuzuhou@hongbaoli.com

    

    （六）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    

    股票简称：红宝丽

    

    股票代码：002165

    

    （七）其它有关资料

    

    1、公司首次注册登记日期：1994年6月23日

    

    公司最近一次变更登记日期：2009年4月28日

    

    首次注册登记地点：江苏省高淳县工商行政管理局

    

    目前注册登记地点：南京市工商行政管理局

    

    2、公司企业法人营业执照注册号：320100000119328

    

    3、公司税务登记证号码：苏国税宁字320125249697552号

    

    4、公司组织机构代码：24969755-2

    

    5、公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司

    

    会计师事务所办公地址：南京市正洪街18号东宇大厦8楼南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    4

    

    二、主要财务数据和指标

    

    （一）主要会计数据和财务指标

    

    单位：（人民币）元

    

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增

    

    减（％）

    

    总资产 722,432,515.30 643,209,299.58 12.32%

    

    归属于上市公司股东的所有者权益 467,916,624.74 447,985,935.02 4.45%

    

    股本 157,500,000.00 112,500,000.00 40.00%

    

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/

    

    股） 2.97 3.98 -25.38%

    

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增减

    

    （％）

    

    营业总收入 433,116,713.82 509,564,667.93 -15.00%

    

    营业利润 72,375,541.43 39,491,338.76 83.27%

    

    利润总额 72,182,190.94 39,844,920.08 81.16%

    

    归属于上市公司股东的净利润 53,680,689.72 29,056,659.86 84.74%

    

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损

    

    益后的净利润 53,845,285.35 28,772,099.90 87.14%

    

    基本每股收益（元/股） 0.34 0.18 88.89%

    

    稀释每股收益（元/股） 0.34 0.18 88.89%

    

    净资产收益率（%） 11.47% 7.09% 增加4.38 个百分点

    

    经营活动产生的现金流量净额 31,589,995.83 18,137,021.07 74.17%

    

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/

    

    股） 0.20 0.16 25.00%

    

    注1：因母公司及控股子公司南京宝淳化工有限公司2008 年1-6 月企业所得税是按25%的税率预征的，全

    

    年执行15%的优惠税率，本报告期将公司2008 年1-6 月归属于母公司所有者的净利润由27,568,686.99 元

    

    调整为29,056,659.86。

    

    注2、报告期公司于2009 年4 月9 日实施了2008 年度利润分配方案，以公司2008 年末总股本11250 万股

    

    为基数，用资本公积金向全体股东每10 股转增4 股，公司总股本由11250 万股增加至15750 万股。用调

    

    整后的股数15750 万股重新计算上年同期的基本每股收益和稀释每股收益。

    

    （二）非经常性损益项目

    

    单位：（人民币）元

    

    非经常性损益项目 金额

    

    非流动资产处置损益 -69,149.87

    

    计入当期损益的政府补助 1,083,040.00

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,207,240.62

    

    所得税影响额 27,112.58

    

    少数股东权益影响额 1,642.28

    

    合计 -164,595.63南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    5

    

    第二节 股本变动及主要股东持股情况

    

    一、公司股份变动情况表

    

    报告期内，公司实施2008 年度利润分配方案，公司总股本由11250 万股变为15750 万股。

    

    股本变动如下；

    

    单位： 股

    

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    

    数量 比例 发行

    

    新股

    

    送股公积金转股其他小计 数量 比例

    

    一、有限售条件股

    

    份 52,785,861 46.92% 21,114,344 21,114,344 73,900,205 46.92%

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股 10,574,667 9.40% 4,229,867 4,229,867 14,804,534 9.40%

    

    3、其他内资持股 40,730,681 36.21% 16,292,272 16,292,272 57,022,953 36.21%

    

    其中：境内非国

    

    有法人持股 39,214,986 34.86% 15,685,994 15,685,994 54,900,980 34.86%

    

    境内自然人

    

    持股 1,515,695 1.35% 606,278 606,278 2,121,973 1.35%

    

    4、外资持股

    

    其中：境外法人

    

    持股

    

    境外自然人

    

    持股

    

    5、高管股份（锁

    

    定） 1,480,513 1.31% 592,205 592,205 2,072,718 1.31%

    

    二、无限售条件股

    

    份 59,714,139 53.08% 23,885,656 23,885,656 83,599,795 53.08%

    

    1、人民币普通股 59,714,139 53.08% 23,885,656 23,885,656 83,599,795 53.08%

    

    2、境内上市的外

    

    资股

    

    3、境外上市的外

    

    资股

    

    4、其他

    

    三、股份总数 112,500,000 100.00% 45,000,000 45,000,000 157,500,000 100%

    

    注：变动原因系公司实施2008 年度利润分配方案，向截止2009 年4 月8 日登记在册的公司全体股东用资

    

    本公积每10 股转增4 股所致。

    

    二、有限售条件股东持股数量及限售条件

    

    单位：股

    

    股东名称 年初限售

    

    股数

    

    本年解除限售

    

    股数

    

    本年增加限售

    

    股数

    

    期末限售股数限售原因 解除限售日期

    

    江苏宝源投资管理30,064,986 0 12,025,994 42,090,980 根据承诺的有2010 年09 月南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报

告

    

    6

    

    有限公司 关限售条件 13 日

    

    南京市高新技术风

    

    险投资股份有限公

    

    司

    

    6,224,667 0 2,489,867 8,714,534

    

    根据承诺的有

    

    关限售条件

    

    2010 年09 月

    

    13 日

    

    江苏省高科技产业

    

    投资有限公司 4,650,000 0 1,860,000 6,510,000 根据承诺的有

    

    关限售条件

    

    2010 年09 月

    

    13 日

    

    南京弘明投资有限

    

    公司 4,500,000 0 1,800,000 6,300,000 根据承诺的有

    

    关限售条件

    

    2010 年09 月

    

    13 日

    

    江苏弘瑞科技创业

    

    投资有限公司 4,350,000 0 1,740,000 6,090,000 根据承诺的有

    

    关限售条件

    

    2010 年09 月

    

    13 日

    

    芮敬功 1,515,695 0 606,278 2,121,973 根据承诺的有

    

    关限售条件

    

    2010 年09 月

    

    13 日

    

    合计 51,305,348 0 20,522,139 71,827,487 － －

    

    注：增加限售股份系实施2008 年度利润分配方案以资本公积转增所致。

    

    三、公司股东情况

    

    （一） 前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况表

    

    单位：股

    

    股东总数 17,921

    

    前10 名股东持股情况

    

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数

    

    持有有限售

    

    条件股份

    

    数量

    

    质押或冻结

    

    的股份数量

    

    江苏宝源投资管理有限公司 境内非国有法

    

    人 26.72% 42,090,980 42,090,980

    

    陆卫东 境内自然人 7.07% 11,128,029 0

    

    高淳县国有资产经营(控股)有限公司 国有法人 5.71% 8,998,546 0

    

    南京市高新技术风险投资股份有限公

    

    司

    

    国有法人 5.53% 8,714,534 8,714,534

    

    江苏省高科技产业投资有限公司 境内非国有法

    

    人 4.13% 6,510,000 6,510,000

    

    杨建民 境内自然人 4.09% 6,438,402 0

    

    南京弘明投资有限公司 境内非国有法

    

    人 4.00% 6,300,000 6,300,000

    

    江苏弘瑞科技创业投资有限公司 国有法人 3.87% 6,090,000 6,090,000

    

    中国银行-易方达策略成长证券投资基

    

    金

    

    其他 3.31% 5,212,478 0

    

    中国银行-易方达策略成长二号混合型

    

    证券投资基金 其他 3.30% 5,190,926 0

    

    前10 名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类

    

    陆卫东 11,128,029 人民币普通股

    

    高淳县国有资产经营(控股)有限公司 8,998,546 人民币普通股

    

    杨建民 6,438,402 人民币普通股

    

    中国银行-易方达策略成长证券投资基

    

    金 5,212,478 人民币普通股

    

    中国银行-易方达策略成长二号混合型

    

    证券投资基金 5,190,926 人民币普通股

    

    中国农业银行-泰达荷银首选企业股票1,769,349 人民币普通股南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    7

    

    型证券投资基金

    

    陈树康 959,198 人民币普通股

    

    兴业银行股份有限公司-中欧新趋势股

    

    票型证券投资基金(LOF) 850,000 人民币普通股

    

    陶梅娟 609,230 人民币普通股

    

    交通银行-普惠证券投资基金 500,000 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行动

    

    的说明

    

    前十名股东中，第一大股东与其他股东之间不存在关联关系,也不属于一致行

    

    动人。

    

    前十名无限售条件股东中，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行

    

    动人。陶梅娟女士系公司董事、副总经理。

    

    （二）控股股东及实际控制人情况介绍

    

    1、控股股东及实际控制人变更情况

    

    报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。

    

    2、控股股东及实际控制人具体情况介绍

    

    （1）控股股东：

    

    公司控股股东江苏宝源投资管理有限公司成立于2001 年11 月23 日，注册资本1200 万

    

    元，法定代表人芮敬贵，注册地址和主要经营地：南京市高淳外向型农业综合开发区商贸区

    

    132 号。经营范围：对科技实业投资、资产重组、企业经营管理咨询、信息咨询服务（不含

    

    中介）、化工原辅材料及其制品（不含化学危险品及易制毒品）、建筑材料、机电产品（小汽

    

    车除外）、汽车配件、通讯设备（不含卫星地面接收设施）、计算机软、硬件及外部设备的开

    

    发、销售（涉及许可证经营凭许可证经营）。

    

    （2）公司实际控制人

    

    芮敬功先生，男，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码：320125194410200036，

    

    住所：江苏省高淳县淳溪镇栗园路58 号3 幢102 室，目前直接持有公司股份212.1973 万股，

    

    通过江苏宝源投资管理有限公司间接控制公司股份4209.0980 万股，直接和间接控制公司股

    

    份4421.2953 万股，占公司股本总额的28.07%。除本公司和宝源投资外，芮敬功先生未投资

    

    其他任何公司。南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    8

    

    第三节 董事、监事和高级管理人员情况

    

    一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况：

    

    姓名 职务

    

    年初持股

    

    数（股）

    

    本期增持

    

    股份数量

    

    （股）

    

    本期减持

    

    股份数量

    

    （股）

    

    期末持股

    

    数（股）

    

    其中：持有

    

    限制性股

    

    票数量（股）

    

    期末持有

    

    股票期权

    

    数量（股）

    

    变动原

    

    因

    

    芮敬功 董事长、总经理 1,515,695 606,278 0 2,121,973 2,121,973 0 变动

    

    陶梅娟 董事、副总经理 435,164 174,066 0 609,230 0 0 变动

    

    芮益民 董事、副总经理 299,109 119,644 0 418,753 0 0 变动

    

    姚志洪 董事、总工程师 255,000 102,000 0 357,000 0 0 变动

    

    周 勇 董事 0 0 0 0 0 0 未变动

    

    梁小南 董事 0 0 0 0 0 0 未变动

    

    陈范红 独立董事 0 0 0 0 0 0 未变动

    

    徐桂华 独立董事 0 0 0 0 0 0 未变动

    

    吴应宇 独立董事 0 0 0 0 0 0 未变动

    

    赵 赟 监事会主席 45,000 13,500 11,250 47,250 0 0 变动

    

    傅启福 监事 64,582 25,832 0 90,414 0 0 变动

    

    夏友满 监事 36,500 10,960 9,100 38,360 0 0 变动

    

    刘祖厚 副总经理、董事

    

    会秘书 201,164 80,465 0 281,629 0 0变动

    

    韦 华 副总经理 360,000 128,000 40,000 448,000 0 0 变动

    

    陈三定 总会计师 277,500 99,000 30,000 346,500 0 0 变动

    

    合 计 3,489,714 1,359,745 90,350 4,759,109 2,121,973 -

    

    注1：增持股份变动原因系公司实施2008 年度利润分配方案，即向截止2009 年4 月8 日登记在册的

    

    公司全体股东用资本公积每10 股转增4 股所致；

    

    注2：减持股份变动原因是通过深圳证券交易所交易系统竞价出售所持公司股份。

    

    注 3：公司董事、监事和高级管理人员持有的公司股份上市交易执行《公司法》和《深圳证券交易

    

    所上市公司董事、监事和高级管理人员所持有公司股份及其变动业务指引》之规定。

    

    二、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员变动情况

    

    报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未发生变动。南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    9

    

    第四节 董事会报告

    

    一、报告期内公司经营情况的回顾

    

    1、公司总体经营情况

    

    今年上半年，受世界金融危机影响，国内外市场需求持续低迷，我国产品出口持续下滑。

    

    为应对下游整体市场需求不旺的形势，公司不断加大了国际、国内市场拓展力度，并针对不

    

    同市场情况，采取了积极灵活的销售政策，同时，受“家电下乡”等拉动内需政策的影响，

    

    冰箱等行业需求有所回暖，公司硬泡组合聚醚、异丙醇胺产品销售量保持稳定增长，其中异

    

    丙醇胺销售量同比增长达39.09%；公司通过采取一些具有战略性的降本措施，进一步加大管

    

    理创新和技术创新的力度，有效控制了主要原材料采购成本和经营成本，使得产品综合毛利

    

    率同比有了较大幅度的提高。红宝丽品牌在行业中的影响度进一步提升，公司竞争能力进一

    

    步增强。

    

    报告期，实现营业收入43311.67 亿元，比上年同期下降15％（主要是由于大宗商品价

    

    格整体低于上年同期，以致出现销量增长而收入下降情况）；实现归属于母公司股东的净利润

    

    5368.07 万元，比上年同期增长84.74%。

    

    报告期，公司加大了对外技术合作力度，以进一步提升技术创新的能力。公司在现有江

    

    苏省醇胺工程技术研究中心的基础上，与中国科学院长春应用化学研究所共同组建中科院南

    

    京高新技术研发与产业化中心醇胺分中心（醇胺工程技术研究中心），分中心组织实施相应技

    

    术的研发工作。

    

    2、公司主营业务及其经营状况

    

    （1）主营业务范围：硬泡组合聚醚、异丙醇胺及水泥外加剂产品的生产与销售。

    

    主营业务市场、主营业务成本未发生显著变化。

    

    （2）主营业务分行业、产品情况表

    

    单位：（人民币）万元

    

    主营业务分行业及分产品情况

    

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    

    营业收入比

    

    上年同期增

    

    减（%）

    

    营业成本比

    

    上年同期增

    

    减（%）

    

    毛利率比上年

    

    同期增减（%）

    

    硬泡组合聚醚 29,729.83 24,212.80 18.56% -19.44% -24.48% 5.45%

    

    异丙醇胺 11,310.61 6,977.39 38.31% 19.46% -5.11% 15.97%

    

    水泥外加剂 1,445.17 737.97 48.94% -19.79% -43.79% 21.80%

    

    高阻隔薄膜 66.62 61.61 7.52% -61.10% -63.54% 6.20%

    

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00 万元

    

    报告期，实现营业收入43311.67 万元，同比下降15 %。主要是自去年下半年以来，受世

    

    界金融危机影响，主要原材料价格、产品价格相比上年同期（处于通胀时期）价格水平下降

    

    幅度较大，目前仍然保持低位运行（二季度比一季度略有提高）。尽管报告期产品销售量保持

    

    平稳增长，仍然出现销售增量而销售收入下降的情况。其中硬泡组合聚醚实现销售29729.83

    

    万元，同比下降19.44%；异丙醇胺实现销售11310.61 万元，同比增长19.46%；水泥外加剂

    

    实现销售1445.17 万元，同比下降19.79%。

    

    （3）主营业务分地区经营情况

    

    单位：（人民币）万元

    

    地 区 营业收入 营业收入比上年增减（%）南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    10

    

    国 内 32,902.32 -18.31%

    

    国 外 9,649.92 19.59%

    

    （4）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

    

    报告期，硬泡组合聚醚实现营业收入29729.83 万元，占营业收入总额的68.64%，比上

    

    年同期72.42%下降3.78 个百分点；异丙醇胺实现营业收入11310.61 万元，占营业收入总额

    

    26.11%，比上年同期18.58%增加7.53 个百分点，即营业收入结构发生较大的变化。主要是

    

    公司加强了异丙醇胺国际市场的拓展力度，在世界性金融危机造成消费需求下滑、产品价格

    

    下降的情况下，异丙醇胺产品销售量比上年同期增长达39.09%，营业收入比上年同期增长

    

    19.46%，而硬泡组合聚醚产品在销售量保持增长情况下，营业收入比上年同期下降19.44%。

    

    （5）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明

    

    报告期，产品销售综合毛利率为24.93%，比上年同期提高10 个百分点。自去年下半年

    

    以来，受世界金融危机影响，国际国内市场消费需求下滑，我国产品出口降幅较大，大宗原

    

    材料、商品价格较上年同期出现较大幅度下降。公司针对此种情况，积极地采取了战略性的

    

    应对措施：（1）公司加大了国际国内市场拓展力度，并针对不同市场情况，采取了灵活的销

    

    售政策（包括定价政策）。同时，受“家电下乡”等拉动内需政策的影响，冰箱等行业需求有

    

    所回暖，上半年公司产品销售量保持稳定增长，特别是异丙醇胺增量明显；（2）公司进一步

    

    加大了技术创新和管理创新的力度，通过实施多途径多方式采购原材料、优化技术工艺等降

    

    本措施，有效控制了产品生产成本和经营成本，产品毛利率得到较大幅度提高，取得了较好

    

    的效果。（3）上年同期由于原材料价格大幅上涨，导致产品生产成本大幅增加，受产品定价

    

    方式及供求关系影响，不能将成本上涨因素及时转嫁给下游客户，致使公司上年同期产品盈

    

    利能力大幅下降，低于正常水平。报告期，硬泡组合聚醚产品毛利率为18.56%，同比提高5.45

    

    个百分点；异丙醇胺产品毛利率为38.31%，同比提高15.97 个百分点，异丙醇胺产品对公司

    

    贡献度也逐步加大。

    

    （6）利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    

    报告期，公司实现归属于母公司股东的净利润5368.07 万元，比上年同期增长84.74%。

    

    主要原因为：

    

    a、报告期公司实现毛利润10798.26 万元，同比增长41.90%，系产品销售量增加及毛利

    

    率提高所致。详见主营业务及其结构发生变化的原因说明和主营业务盈利能力与上年相比发

    

    生重大变化的原因说明；

    

    b、报告期公司三项费用合计3003.50 万元，比上年同期下降5.31%，其中财务费用358.01

    

    万元，比上年同期下降28.07%，系银行贷款总量及利率下降致使利息费用减少所致；

    

    c、资产减值损失：报告期提取坏账准备405.83 万元，比上年同期增长3.34%，系应收

    

    账款增加所致；

    

    d、报告期所得税费用1363.16 万元，比上年同期增长62.31%，系利润总额比上年同期

    

    增长81.16%所致。

    

    4、子公司经营情况及业绩分析

    

    （1）南京宝淳化工有限公司

    

    该公司主营业务范围：异丙醇胺系列产品的生产与销售。

    

    该公司注册资本5,000 万人民币，本公司实际投资额4,500 万元，持有其90%的股权。

    

    2009 年6 月30 日，该公司总资产为12497.59 万元人民币，净资产为9636.86 万元人民币，

    

    2009 年1-6 月销售收入为5499.43 万元人民币，净利润为2104.40 万元人民币。南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    11

    

    （2）南京红宝丽国际贸易有限公司

    

    该公司主营业务范围：主营化工原料及产品、机械设备、仪器仪表及零配件进出口；自

    

    营和代理各类商品及技术的进出口业务。目前主要从事公司硬泡组合聚醚和异丙醇胺系列产

    

    品的出口业务，是公司拓展国际市场的主要平台。

    

    该公司注册资本500 万人民币，本公司实际投资额200 万元，持有其40%的股权，另外

    

    公司控股子公司南京宝淳化工有限公司持有该公司50％的股权，公司直接与间接持有该公司

    

    90％的股权。2009 年6 月30 日，该公司总资产为4251.67 万元人民币，净资产为3086.72

    

    万元人民币，2009 年1-6 月销售收入为9658.95 万元人民币，净利润为1562.10 万元人民币。

    

    上半年,异丙醇胺产品销售取得较快增长,实现销售量9002 吨,同比增长39.09%,其中出

    

    口6381 吨,比上年同期增长34.09%，占销售总量的70.88%。

    

    （3）南京宝佳化工有限责任公司

    

    该公司主营业务范围：水泥助磨剂系列产品及相关的化学助剂的生产和销售。

    

    该公司注册资本35.875万美元，本公司实际投资额25.83万美元，持有其72%的股权。2009

    

    年6月30日，该公司总资产为1936.69万元人民币，净资产为1705.23万元人民币，2009 年1-6

    

    月销售收入为1462.87万元人民币，净利润为429.80万元人民币。

    

    二、报告期内投资情况

    

    1、 募集资金使用情况

    

    报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理制度》的规定，对募集资金的存放和使用

    

    进行有效的管理和监督，在使用募集资金时，按照公司资金使用规定履行申请和审批手续，

    

    及时知会保荐机构，接受保荐代表人监督。

    

    受项目建设用地拆迁等因素影响，项目建设进程受到延缓，今年上半年项目才进入现场

    

    施工阶段，尽管公司经过积极的努力和合理安排，加快项目建设进程，但竣工时间比原计划

    

    仍将程度不同的有所推迟。为了尽可能减少不利影响，公司在积极推进年产5 万吨聚氨酯硬

    

    泡聚醚技术改造项目建设的同时，根据公司发展规划和项目建设具体情况，对技术中心技术

    

    改造项目建设主体及实施地点进行了调整。

    

    年产5 万吨聚氨酯硬泡聚醚技术改造项目：该项目正在紧张地建设当中，项目已完成安

    

    全评价、环境评价、消防评价、施工图设计、土建图审等工作，部分设备、公用工程设备已

    

    完成招标和订购，目前正在加紧进行原料罐区、成品罐区、主厂综合楼基础基建施工等建设，

    

    预计项目在今年底或明年初竣工投产。

    

    技术中心技术改造项目：公司第五届董事会第十三次会议审议通过了《公司关于变更全

    

    资子公司技术中心技术改造项目实施地点的议案》。根据公司整体发展规划，将技术中心技

    

    术改造项目实施地点由南京化学工业园区移至江苏高淳经济开发区红宝丽新材料产业园（双

    

    高路29 号）内；2009 年7 月28 日，公司第五届董事会第十四次会议审议通过了《公司关于

    

    变更技术中心技术改造项目实施主体的议案》，建设主体由南京宝新聚氨酯有限公司调整为

    

    南京红宝丽股份有限公司。目前，该项目已完成地质勘测及设计等工作，计划在今年9 月份

    

    开工建设。

    

    募集资金使用情况表：

    

    单位：（人民币）万元

    

    募集资金总额 21,409.00 报告期内投入募集资金

    

    总额 2,781.01

    

    变更用途的募集资金总额 0.00

    

    变更用途的募集资金总额比例 0.00%

    

    已累计投入募集资金总额 7,847.53南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    12

    

    承诺投资项目

    

    是否

    

    已变

    

    更项

    

    目

    

    （含

    

    部分

    

    变

    

    更）

    

    募集资金

    

    承诺投资

    

    总额

    

    调整后投

    

    资总额

    

    截至期末

    

    承诺投入

    

    金额(1)

    

    报告期

    

    内投入

    

    金额

    

    截至期

    

    末累计

    

    投入金

    

    额(2)

    

    截至期末

    

    累计投入

    

    金额与承

    

    诺投入金

    

    额的差额

    

    (3)＝

    

    (2)-(1)

    

    截至期

    

    末投入

    

    进度

    

    （%）

    

    (4)＝

    

    (2)/(1)

    

    项目达到

    

    预定可使

    

    用状态日

    

    期

    

    报告

    

    期内

    

    实现

    

    的效

    

    益

    

    是

    

    否

    

    达

    

    到

    

    预

    

    计

    

    效

    

    益

    

    项目

    

    可行

    

    性是

    

    否发

    

    生重

    

    大变

    

    化

    

    聚氨酯硬泡聚醚技术

    

    改造项目 否 14,023.24 14,023.24 14,023.24 2,779.51 7,840.43 -6,182.81 55.91%

    

    2009 年

    

    12 月31

    

    日

    

    0.00 否否

    

    技术中心技术改造项

    

    目 否 2,389.54 2,389.54 2,389.54 1.50 7.10 -2,382.44 0.30%

    

    2010 年

    

    06 月30

    

    日

    

    0.00 否否

    

    合计 - 16,412.78 16,412.78 16,412.78 2,781.01 7,847.53 -8,565.25 - - 0.00 - -

    

    未达到计划进度或预

    

    计收益的情况和原因

    

    （分具体项目）

    

    募集资金投资项目建设地点在南京化学工业园区，受用地规划和拆迁因素影响，项目进展没有达

    

    到计划要求。报告期内，硬泡聚醚技术改造项目正在加紧建设当中。技术中心技术改造项目移至

    

    江苏高淳经济开发区建设，目前已经完成地质勘测及设计等工作。

    

    项目可行性发生重大

    

    变化的情况说明

    

    无

    

    募集资金投资项目实

    

    施地点变更情况

    

    公司董事会第五届第十三次会议审议通过了《公司关于变更全资子公司技术中心技术改造项目实

    

    施地点的议案》。根据公司整体发展规划，将技术中心技术改造项目实施地点由南京化学工业园

    

    区移至江苏高淳经济开发区红宝丽新材料产业园内。

    

    募集资金投资项目实

    

    施方式调整情况

    

    通过全资子公司南京宝新聚氨酯有限公司实施聚氨酯硬泡聚醚技术改造项目建设。2009 年7 月

    28 日，公司董事会第五届第十四次会议审议通过了《公司关于技术中心技术改造项目实施主体

    

    变更的议案》，技术中心技术改造项目实施主体由南京宝新聚氨酯有限公司调整为南京红宝丽股

    

    份有限公司。

    

    募集资金投资项目先

    

    期投入及置换情况

    

    无

    

    用闲置募集资金暂时

    

    补充流动资金情况

    

    无

    

    项目实施出现募集资

    

    金结余的金额及原因

    

    正在建设当中

    

    尚未使用的募集资金

    

    用途及去向

    

    募集资金正按项目建设计划使用，尚未使用的募集资金存放于南京宝新聚氨酯有限公司在中信银

    

    行股份有限公司南京分行开立的专户中。

    

    募集资金使用及披露

    

    中存在的问题或其他

    

    情况

    

    2008 年2 月27 日，公司董事会第五届第七次会议审议通过了《关于首次公开发行股票募集资金

    

    超额部分全部补充流动资金的议案》，根据生产经营情况和募集资金使用计划，将首次公开发行

    

    股票募集资金超过募集资金投资项目所需部分4651.780162 万元补充流动资金。

    

    2、非募集资金投资项目

    

    公司拟在江苏高淳经济开发区（双高路29 号）征地约300 亩建设红宝丽新材料产业园。

    

    2009 年5 月8 日，公司与控股子公司宝淳化工在红宝丽新材料产业园注册成立了南京红宝丽

    

    新材料有限公司，该公司注册资本5000 万元，其中公司出资4500 万元，占该公司注册资本

    

    90%；宝淳化工出资500 万元，占该公司注册资本10%。第一期实收资本2000 万元，公司以

    

    聚氨酯硬质泡体、高阻隔薄膜相应设备评估作价196.55 万元，现金出资1603.45 万元，宝淳

    

    化工现金出资200 万元；该公司经营方向：聚氨酯板材、聚氨酯制品（聚氨酯泡体等）、复合

    

    包装材料等。

    

    三、2009 年下半年展望

    

    1、行业发展趋势南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    13

    

    硬泡组合聚醚与异氰酸酯是生产聚氨酯硬泡的主要原料，聚氨酯硬泡是目前性能最好的

    

    隔热保温材料，被广泛用于建筑、制冷、保温、包装与运输等行业。在我国，目前冰箱、冰

    

    柜等冷藏行业是聚氨酯硬泡的最大应用领域，据普华咨询出具的《2008 年聚氨酯行业研究报

    

    告》，该领域2008 年消费量占总消费量的50%以上。而欧美等发达国家在建筑保温领域的消

    

    费量占55%以上。

    

    我国下游冰箱（柜）行业尽管受世界经济危机影响出口下降，但由于我国政府自去年下

    

    半年以来相继颁布了放宽银行信贷限制、降低贷款利率、“家电下乡”补贴、家电“以旧换新”、

    

    提高出口退税率等剌激消费拉动内需的政策，以及庞大的国内消费市场，今年上半年冰箱行

    

    业开始回暖，销售量回升，1-6 月份冰箱产量3004.39 万台，同比增长9.2 %。2008 年11 月

    

    30 日，财政部、商务部、工业和信息化部联合宣布，从12 月1 日起将“家电下乡”实施范

    

    围扩大到14 个省区市，并从2009 年2 月1 日起在全国范围推广，各地实施时间统一暂定为

    

    四年。今年5 月19 日，国务院常务会议决定采用财政补贴方式，鼓励家电“以旧换新”。在

    

    北京、上海、天津、江苏、浙江、山东、广东和福州、长沙，开展电视机、电冰箱、洗衣机、

    

    空调、电脑等5 类家电产品“以旧换新”试点，对交售补贴范围内旧家电并购买新家电的消

    

    费者，原则上按新家电销售价格的10%给予补贴，分品种确定最高补贴额度；对回收补贴范

    

    围内旧家电并送到拆解处理企业的运输费用给予定额补贴。安排20 亿元资金用于家电“以旧

    

    换新”补贴。财政部表示，实施“家电下乡”政策的目标是用四年左右时间基本使农村主要

    

    家电产品拥有率达到城市2000 年水平，使城乡家电普及率差距由目前的近20 年缩小到10 年。

    

    全面推广“家电下乡” 、家电“以旧换新”，将为家电企业创造巨大的市场需求。家电下乡

    

    信息管理系统显示，2009 年1-6 月，家电下乡产品已累计销售961 万台，销售额达162.29

    

    亿元,其中冰箱累计销售542 万台，销售额达111.14 亿元，销售量占家电下乡产品销售总量

    

    的56.4%。据财政部会同有关部门通过测算认为，“家电下乡”财政补贴政策实施四年，预

    

    计累计实现销售6 亿台(件)，拉动国内消费约16000 亿元，放大农村近10 倍以上的购买

    

    力；发改委预测，汽车、家电“以旧换新”鼓励政策实施后，可更新老旧汽车100 万辆、家

    

    电500 万台，直接拉动市场消费1000 亿元-1200 亿元。“家电下乡” 、家电“以旧换新”等

    

    政策实施，将极大地推动我国冰箱（柜）行业的发展。从世界范围看，欧美等国家由于爆发

    

    了金融危机，经济萧条，消费需求下滑，短期看对我国冰箱出口有一定的影响，但随着各国

    

    经济救治方案出台，世界经济将逐步恢复，我国冰箱（柜）出口也将随之增加。冰箱（柜）

    

    行业将会继续保持较好的增长，并将带动聚氨酯硬泡组合聚醚消费的增长。

    

    2008 年12 月31 日，国务院办公厅下发《关于搞活流通扩大消费的意见》，从2009 年2

    

    月1 日起，将热水器（含太阳能、燃气、电力类）、空调等产品列入“家电下乡”政策补贴范

    

    围，热水器产品保温材料也是聚氨酯硬泡组合聚醚的应用领域，热水器产品消费增加将扩大

    

    聚氨酯硬泡组合聚醚的消费量。

    

    随着我国经济持续健康快速发展，聚氨酯硬质泡沫塑料在我国工业、居民生活中应用越

    

    来越多，聚氨酯行业得到了较快地发展。同时，我国经济发展对能源利用效率要求越来越高，

    

    人们消费观念改变，节能意识、环保意识也不断增强。我国政府相继颁发了《节能中长期专

    

    项规划》、《节约能源法》和《民用建筑节能条例》等法规，《民用建筑节能设计标准》、《公用

    

    建筑节能设计标准》明确要求新建建筑必须达到50%节能率，2010 年节能率要达到65%。国

    

    务院于2008 年7 月1 日召开节能减排专题会议，明确要求抓好重点领域节能，力争2008 年

    

    底全国新建建筑施工阶段执行节能强制性标准的比例达到80%以上。建设部多年来积极推广

    

    聚氨酯硬泡等新型节能保温材料替代传统建筑保温材料工作，在上海等地建设节能民用新型

    

    住宅示范区，引领市场消费。2009 年3 月 27 日，在第五届国际智能、绿色建筑与建筑节能

    

    大会暨新技术与产品博览会上，住房和城乡建设部部长姜伟新表示，住房和城乡建设部正会

    

    同国家发改委、财政部等有关部门，制定“建筑节能三年规划”，报国务院批准后将抓好落实

    

    工作。因此，随着我国建筑节能法规的实施，以及保障性住房、旧房改造等基础设施建设推

    

    开，将有力的拓宽国内聚氨酯硬泡的应用领域，庞大的建筑保温市场必然给聚氨酯硬泡组合南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度

报告

    

    14

    

    聚醚行业带来历史性的新机遇。

    

    此外、具有巨大发展空间的冷藏集装箱、冷藏火车、冷藏汽车等冷链物流运输设备、保

    

    温冷库等使用聚氨酯硬泡作为隔热保温材料，近几年对聚氨酯硬泡消费量在不断放大。

    

    近年来，国际化工巨头纷纷看好我国聚氨酯硬泡工业的发展，在我国相继投资建厂或计

    

    划建厂，生产聚氨酯另一主要原料异氰酸酯，相应地推动了聚氨酯硬泡业的发展。

    

    异丙醇胺包括一异丙醇胺、二异丙醇胺和三异丙醇胺，作为一种更环保、性能更优异的

    

    基础性化工原料，被广泛用于合成表面活性剂、石油天然气炼制中的脱硫剂、清冼剂、水泥

    

    外加剂、医药农药中间体、电子清冼等行业，在国外被广泛应用，国内由于起步较晚，市场

    

    的需求量相对较小，但近几年发展较快。异丙醇胺与乙醇胺同为醇胺类产品，但具有自身的

    

    特性，并以其优良的环保性能成为欧美等发达国家极力推崇和鼓励发展的一种绿色化工产品，

    

    广泛应用到越来越多的领域，而乙醇胺在日本、欧美等少数发达国家已被禁止使用；且异丙

    

    醇胺与乙醇胺价格发生很大变化，乙醇胺的低价优势已不存在，其庞大的市场正被异丙醇胺

    

    逐步替代，成为异丙醇胺潜在市场；随着异丙醇胺技术开发能力的逐步提高（包括延伸开发

    

    下游产品技术），异丙醇胺将渗透到更多的应用领域。同时，随着我国经济的发展和人们环保

    

    意识的进一步增强，对异丙醇胺的认识将逐步加深，从而带动异丙醇胺产业的持续快速发展。

    

    水泥外加剂主要应用于水泥生产过程中，其作用是有利于水泥生产企业降低生产能耗、

    

    提高产品品质和生产效率。国外发达国家和地区的水泥生产企业已广泛使用水泥外加剂。近

    

    几年来，我国水泥企业开始使用水泥外加剂，对水泥外加剂的需求量在逐年增加。中国水泥

    

    产能高达十几亿吨，但生产企业大多规模较小、生产工艺较为落后、对环境污染较大。为此，

    

    国务院出台了《关于印发节能减排综合性工作方案的通知》（国发[2007]15号）等政策，国家

    

    发展改革委员会也加快落实在“十一五”时期淘汰落后水泥产能的步伐，水泥行业整合步伐加

    

    快，市场竞争也将更加激烈，水泥外加剂的功效将进一步显现。同时，随着我国政府继续实

    

    行宽松的货币政策，实施4万亿元基础设施建设，水泥生产企业迎来了新的发展机遇，这个

    

    机遇同样也属于水泥外加剂生产企业。根据水泥生产过程中外加剂添加比例万分之二（高参

    

    量的水泥外加剂添加比例已达千分之一），若以我国2008年度水泥生产量13.88亿吨计算，水

    

    泥外加剂需求将达27万多吨，市场前景十分广阔。同时，水泥外加剂作为三异丙醇胺下游延

    

    伸产品，其产业发展必将带动异丙醇胺产业的发展。

    

    根据公司战略发展规划，公司将继续专注于发展聚氨酯硬泡聚醚、异丙醇胺、水泥外加

    

    剂三大主业，加大主业及上下游相关产业链的研究与开发力度，积极拓展国内、国际市场，

    

    提高产品市场占有率；同时加大投资与资本运作的力度，构筑战略发展优势，不断增强核心

    

    竞争能力，努力实现主业规模的持续扩张、产品结构的不断优化和经营业绩的稳定增长。

    

    2、行业竞争状况

    

    在硬泡组合聚醚领域，目前国内市场竞争更多的表现在冰箱、冰柜、冷藏集装箱领域的

    

    市场竞争。从竞争战略和格局来看，主要表现为技术竞争和服务竞争。因此，公司加大了对

    

    产品技术开发力度，针对不同冰箱、冰柜和冷藏集装箱生产企业的要求，采取定制式的产品

    

    研制方法，开发生产出切合客户个性化需求的高技术含量的“三低”一快环保型硬泡组合聚

    

    醚，同时也针对不同市场领域开发新产品，储备新技术，如“三高”一特（高密度、高阻燃、

    

    高生物基含量、特种聚醚）产品的研发，企业的技术竞争主要表现在CFC-11 替代技术的开发

    

    能力、特种聚醚多元醇的开发能力、生物基多元醇开发能力、快速脱模组合聚醚的开发能力、

    

    优化性价比的开发能力等方面；服务竞争主要表现在个性化服务能力、新产品协同开发能力

    

    等方面。从竞争对手来看，在国内主要有巴斯夫、陶氏、拜尔等国外公司，形成了国内竞争

    

    国际化的格局。公司得益于“做强、做大、做长”的发展理念和“做专、做精、做特、做优”

    

    的产业追求，在硬泡聚醚行业的竞争能力进一步提高，产品国内市场占有率连续多年保持第

    

    一。公司在整体行业面临困难的形势下,市场占有率得到进一步提升。

    

    在异丙醇胺领域，目前生产商主要集中在德国、美国、英国等发达国家，消费市场主要南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    15

    

    集中在欧美、中东、日本、韩国、东南亚、台湾等国家和地区。公司是国内和亚洲唯一拥有

    

    自主发明专利的2 万吨级异丙醇胺生产规模的企业，生产规模居世界前三、亚洲第一。近年

    

    来，随着公司异丙醇胺业务拓展，行业竞争状况发生了一定的变化，公司在国际市场与巴斯

    

    夫、陶氏等国际化工巨头同台竞技，公司国际市场销售区域进一步扩大，客户群进一步增大，

    

    报告期，公司异丙醇胺销售9002 吨，其中出口6381 吨，出口占销售总量的70％以上，2 万

    

    吨异丙醇胺生产装置利用率不断提高。公司始终坚持异丙醇胺生产技术和产品应用技术的研

    

    发，积极拓宽异丙醇胺应用领域，如一异丙醇胺产品在高精尖端电子领域应用、三异丙醇胺

    

    产品在农药中间体领域应用等；同时，公司加强了下游产品延伸开发力度（如医药中间体等），

    

    积极创造条件，做大醇胺产业，并取得了一定的成果。近年来，通过培育、引导异丙醇胺产

    

    品国内市场消费，国内市场销售也呈现良好的发展态势。

    

    在水泥外加剂领域，国内生产企业众多，且规模较小，公司作为国内唯一拥有主原料异

    

    丙醇胺生产基地的水泥外加剂专业供应商，公司控股子公司宝佳公司充分发挥资源优势，加

    

    强产品生产技术、产品成本控制等方面研究，不断开发出高性价比产品，不仅满足了客户的

    

    降本需求，而且提升了水泥粉磨质量和后期强度；宝佳公司通过了CTC 企业认证，进一步提

    

    升了品牌知名度，成为行业中的佼佼者。尽管水泥行业受宏观因素、气候因素影响较大，但

    

    公司在不断提升管理的基础上，今年上半年水泥外加剂销量仍然达到上年同期水平，华新阳

    

    新、盘固下桥、上海联合、华新水泥、盘固水泥、上海联合、江南小野田、华润水泥、金隅

    

    琉璃河水泥、烟台三菱水泥等水泥生产企业成为公司主要客户。

    

    3、公司发展机遇和挑战

    

    节能环保是当今世界经济发展的主题，对企业等社会组织提出了更高要求，一批高能耗、

    

    高污染的企业面临淘汰的命运，这给拥有节能、环保绿色核心技术的生产企业带来了前所未

    

    有的发展机遇。公司致力于“让绿色与您同行，把世界变得更美”的环保理念，开发生产的

    

    生物基聚醚多元醇和“一无、二高、三低、一快”等节能环保型聚氨酯硬泡组合聚醚系列产

    

    品和环保性能优异的异丙醇胺、水泥外加剂系列产品，符合社会经济发展方向，具有广阔的

    

    市场空间。

    

    硬泡组合聚醚领域：尽管面临人民币升值、世界金融危机、环保要求提高等宏观环境的

    

    压力，但由于我国政府为应对世界金融危机实行积极的财政政策和宽松的货币政策，自去年

    

    以来实施放宽银行信贷、降低贷款利率、4万亿元基础设施建设投资、“家电下乡”和家电“以

    

    旧换新”等剌激消费拉动内需的经济政策，政府相关部门正在制订“三年建筑节能规划”，以

    

    及庞大的国内消费市场给聚氨酯工业发展提供了良好的发展机遇。同时，同类企业自去年以

    

    来受世界金融危机等经济形势影响，生产经营仍然没有恢复元气。公司作为具有技术和服务

    

    竞争优势的国内最大的聚氨酯硬泡组合聚醚生产企业将受益于政府系列经济政策支持，以及

    

    行业整合，面临着新的发展商机。公司立足成为国内聚氨酯硬泡行业最具研发实力的企业和

    

    国内外最大的聚氨酯硬泡组合聚醚供应商之一。

    

    异丙醇胺领域：随着环境保护要求越来越高，异丙醇胺产品环保性的优势将得到更好的

    

    发挥。公司将持续推进异丙醇胺生产技术和产品应用技术的研发工作，积极开发异丙醇胺下

    

    游产品，拓宽异丙醇胺应用领域。紧贴市场，面对不断变化的原料价格，及时调整营销策略

    

    和定价机制，紧紧抓住当前世界金融危机对竞争对手的影响，采取多种营销方式抢占国际、

    

    国内市场，同时扩大异丙醇胺产品生产能力，确保异丙醇胺产品销售快速增长，做大醇胺产

    

    业，以取得较好的经济效益。

    

    水泥外加剂领域：受国家4 万亿元基础设施建设投资和地方各省项目投资的拉动，今年

    

    上半年，我国固定资产投资增速达33.5%，道路、桥梁、房地产等行业建设加快了水泥行业

    

    度过“严冬”步伐。针对庞大的水泥市场，公司将加大对水泥外加剂产品的宣传力度，充分

    

    发挥产业链延伸配套、技术研发、性价比和服务优势，集中力量开拓大客户，扩大水泥外加南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度

报告

    

    16

    

    剂生产规模，同时以带动异丙醇胺产业快速发展。

    

    今年上半年，公司经营业绩继续保持稳定增长，产品销量超过去年同期，特别是异丙醇

    胺产品。硬泡组合聚醚生产装置产能瓶颈制约了产量增长，为此，公司加快上市募集集资金

    

    投资项目建设步伐，随着该项目的竣工投产，公司聚氨酯硬泡组合聚醚产能将进一步扩大。

    

    能否有效地拓展更新、更大的市场，充分释放产能，是公司面临的最大挑战。同时，由于人

    

    民币对美元、欧元汇率的波动，金融危机对世界经济的影响对公司产品的出口也构成了一定

    

    的影响。

    

    4、面临的主要问题和风险

    

    （1）今年上半年，受世界金融危机影响，世界经济仍然处于低谷，国际、国内消费仍然

    

    持续低迷，出口形势仍不乐观，下游冰箱（柜）等冷藏行业尽管受惠于国家剌激消费、拉动

    

    内需经济政策逐步复苏，但要达到去年上半年之前的增长水平还有一个过程，需要世界经济

    

    恢复，这对公司下半年生产经营及产品出口带来一定程度的影响。

    

    （2）公司上市募集资金项目2010 年初投产以后，公司硬泡组合聚醚年生产能力将达到

    

    9 万吨。这将对公司的市场营销能力提出严峻的考验。

    

    （3）随着公司发展，人才需求显得越来越迫切。

    

    下半年，公司将紧紧围绕年初制订的经营目标，重点开展以下几个方面工作：

    

    （1）全力推进投资项目建设。公司将集中力量推进募集资金项目建设，加强对项目建设

    

    的管理，确保硬泡聚醚项目今年底或明年初竣工投产。同时，抓好南京宝淳化工有限公司

    

    40000t/a 异丙醇胺扩能改造项目建设，在合理安排好生产任务的前提下，确保扩能改造顺利

    

    完工。

    

    （2）进一步加大市场营销、原材料采购整合力度。把握行业机遇，创新营销机制，积极

    

    拓展市场，特别是国际市场；利用当前国际、国内同行企业面临困境这一难得的机遇，继续

    

    提高硬泡组合聚醚、异丙醇胺和水泥外加剂的市场占有率，进一步巩固公司在行业中的龙头

    

    地位；专注于相关行业信息收集与分析，从战略降本的高度，构架与完善主要原辅材料国际、

    

    国内采购模式，降低原材料采购成本，控制生产成本；同时采取进料加工复出口等业务模式，

    

    紧盯国际市场汇率变化，最大程度化解人民币汇率波动风险。

    

    （3）继续加大技术创新力度，通过开发高性价比的新产品、优化生产工艺，有效降低产

    

    品生产成本，提高产品的竞争力；为客户创造价值，实现供需双方共赢。

    

    四、2009 年1-9 月经营业绩的预计

    

    单位：（人民币）元

    

    2009 年1-9 月预计的经营归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长30%以上

    

    业绩 预计净利润增幅35%-65%

    

    2008 年1-9 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利

    

    润： 52,913,140.94

    

    业绩变动的原因说明

    

    公司积极利用各种资源，拓展国际国内市场，采取灵活的销售政策，最大限度降

    

    低世界金融危机带来的影响，确保产品销售量稳定增长。同时，公司通过加大技

    

    术创新和管理创新力度等措施，进一步优化原料供应渠道，控制生产经营成本，

    

    保持合理的产品毛利率水平，提高公司经营业绩。

    

    说明：因母公司及控股子公司南京宝淳化工有限公司2008 年1-9 月企业所得税是按25%的税率预征的，

    

    全年执行15%的优惠税率，故对公司2008 年1-9 月归属于母公司所有者的净利润进行了调整。未调整前

    

    的归属于母公司所有者的净利润为49,188,417.55 元。

    

    五、董事会日常工作情况

    

    （一）董事会会议情况及决议内容南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    17

    

    公司第五届董事会第十二次会议于2009 年2 月26 日在公司红宝丽大楼二楼会议室召开。

    

    会议审议通过了以下决议：

    

    一、通过了《公司2008 年度总经理工作报告》；

    

    二、通过了《公司2008 年度董事会工作报告》；公司独立董事陈范红女士、徐桂华先生、

    

    吴应宇先生向董事会提交了独立董事述职报告，并将在2008 年度股东大会上进行述职。

    

    三、通过了《公司高管人员2008 年度绩效考核方案》；

    

    四、通过了《公司2008 年度财务决算及2009 年财务预算报告》；

    

    五、通过了《公司2008 年度利润分配方案》；

    

    六、通过了《公司2008 年年度报告及摘要》；

    

    七、通过了《董事会关于公司内部控制的评价报告》；

    

    八、通过了《公司募集资金使用情况的专项报告》；

    

    九、通过了《关于续聘2009 年度公司财务审计机构的议案》；

    

    十、通过了《关于公司向银行申请办理资金授信的议案》；

    

    十一、通过了《关于公司为控股子公司南京宝淳化工有限公司融资提供担保的议案》；关

    

    联董事芮敬功先生、陶梅娟女士、芮益民先生回避表决。

    

    十二、《关于增加公司注册资本的议案》；

    

    十三、通过了《关于修改<公司章程>的议案》；

    

    十四、通过了《关于召开公司2008 年度股东大会的议案》，定于2009 年3 月20 日召开

    

    2008 年度股东大会。

    

    本次会议决议公告刊登于2009年2月28日的《证券时报》和巨潮资讯网

    

    2、南京红宝丽股份有限公司第五届董事会第十三次会议于2009 年4 月23 日在公司红宝

    

    丽大楼一楼会议室召开。会议审议并通过了以下决议：

    

    一、通过了《南京红宝丽股份有限公司2009 年第一季度报告》；

    

    二、通过了《公司关于设立新材料公司的议案》；

    

    三、通过了《公司关于征地建设新材料产业园的议案》；

    

    四、通过了《公司关于变更全资子公司技术中心技术改造项目实施地点的议案》；

    

    五、通过了《公司关于为博士后工作站购置商业性住房的议案》；

    

    本次会议决议公告刊登于2009年4月25日的《证券时报》和巨潮资讯网

    

    （二）董事会对股东大会决议执行情况

    

    报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》要

    

    求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。

    

    1、根据公司2009 年3 月20 日召开的2008年度股东大会审议通过的《公司2008年度利润

    

    分配方案》，公司于2009 年4 月9 日实施完毕利润分配。

    

    2、根据公司2009 年3 月20 日召开的2008 年度股东大会审议通过的《关于增加公司

    

    注册资本的议案》和《关于修改<公司章程>的议案》，公司于2009 年4 月28 日办理了相关工

    

    商变更登记手续，注册资本变更为15750 万元。

    

    （三）开展投资者关系管理的情况

    

    1、公司投资者关系管理

    

    报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理工

    

    作。

    

    （1）公司副总经理兼董事会秘书刘祖厚先生为投资者关系管理负责人，公司投资部负责南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    18

    

    投资者关系管理的日常事务。

    

    （2）公司董事会十分重视投资者关系管理工作，并作为工作的重中之重。采取多种形式

    

    与投资者进行沟通与交流，如举办年报网上业绩说明会、投资者见面会、参加机构举办的行

    

    业分析报告会等，妥善地安排投资者、分析师等特定对象到公司现场参观、座谈、调研等，

    

    报告期内共接待56 人次；认真回答投资者电话咨询；同时，通过公司网站上建立的投资者交

    

    流平台，将公司投资者关系交流平台与深圳证券信息公司投资者关系互动平台进行链接，加

    

    强与投资者交流和沟通，及时、准确、真实、完整地披露应披露的信息，确保所有投资者公

    

    平地获得公司信息。

    

    （3）报告期内，公司通过全景网投资者互动平台举行了2008 年度报告网上业绩说明会，

    

    公司董事长兼总经理芮敬功先生、独立董事吴应宇先生、副总经理兼董事会秘书刘祖厚先生、

    

    财务负责人兼总会计师陈三定先生、保荐代表人杜振宇先生与广大投资者进行了坦诚交流，

    

    解答投资者关心问题，认真听取投资者提出的宝贵意见和建议。

    

    另外，公司注重投资者关系管理方面的培训和学习。公司定期编辑“诚信与规范运作”

    

    简讯，汇编最新法律法规和资本市场动态，并进行解读，及时提供给公司董事、监事与高级

    

    管理人员学习，增强其对规范运作的认识，树立公司良好形象，以切实保护投资者利益。

    

    2、公司指定信息披露的报纸为《证券时报》，指定信息披露网站为巨潮资讯网。

    

    3、公司严格按照中国证监会和深圳证券交易所关于信息披露的有关规定，履行信息披露

    

    义务，公司信息披露工作在2007 年度获得深圳证券交易所“良好”评级基础上，2008 年度

    

    获得“优秀”评级，公司将继续努力，使信息披露工作持续保持最优状态。

    

    4、在证券时报社主办的“第三届中国中小板上市公司价值五十强”评选活动中，公司再

    

    次入选“中国中小企业板上市公司价值50 强”。

    

    （四）公司董事会成员履行职务情况

    

    报告期内，公司全体董事能够严格按照相关法律、法规和《公司章程》的要求，诚实守

    

    信、勤勉、独立地履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司及

    

    全体股东的合法权益。

    

    独立董事严格按照相关法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事制度》的相关规定，

    

    独立公正地履行职责，出席董事会、股东大会，对各项议案进行认真审议，对公司对外担保

    

    和控股股东及其关联方占用资金情况、高管人员薪酬、续聘会计师事务所、内部控制自我评

    

    价报告、部分募集资金投资项目实施地点变更等事项发表独立意见，对公司董事会科学决策

    

    发挥了积极的作用。

    

    报告期内，董事出席董事会情况：

    

    董事会召开次数 2

    

    董事姓名 职务

    

    亲自出席

    

    次数

    

    委托出席

    

    次数

    

    缺席次数

    

    是否连续两

    

    次未亲自

    

    出席会议

    

    芮敬功 董事长 2 0 0 否

    

    陶梅娟 董事 2 0 0 否

    

    芮益民 董事 2 0 0 否

    

    姚志洪 董事 2 0 0 否

    

    周 勇 董事 2 0 0 否

    

    梁小南 董事 2 0 0 否

    

    陈范红 独立董事 2 0 0 否

    

    徐桂华 独立董事 2 0 0 否

    

    吴应宇 独立董事 2 0 0 否南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    19

    

    第五节 重要事项

    

    一、报告期内，利润分配实施情况

    

    公司2008 年度利润分配方案：以2008 年12 月31 日总股本112,500,000 股为基数，用

    

    资本公积金向全体股东每10 股转增4 股，转增后公司总股本为157,500,000 股；以总股本

    

    112,500,000 股为基数，用未分配利润向全体股东每10 股派发现金红利3 元（含税）。

    

    该方案已于2009年4月9日实施完毕，注册资本工商变更登记手续于2008年 4月 28日办理

    

    完毕。

    

    二、2009年中期利润分配方案

    

    本年度中期，公司不进行利润分配及资本公积转增股本。

    

    三、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项

    

    四、公司无重大诉讼、仲裁事项。

    

    五、重大合同及履行情况

    

    1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司

    

    资产情况。

    

    2、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。

    

    六、报告期内，公司未发生关联交易。

    

    七、关联方债权债务往来及形成的原因

    

    报告期内，公司无非经营性关联债权债务往来，仅与控股子公司发生关联往来。不存在资

    

    金被关联股东及其控股的企业占用的情形。

    

    八、报告期内，公司无持有其他上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托

    

    公司和期货公司等金融企业股权情况。

    

    九、公司持股5％以上股东承诺事项

    

    1、江苏宝源投资管理有限公司承诺：作为公司第一大股东将不生产、开发任何与股份公

    

    司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股

    

    份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股

    

    份公司及下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

    

    公司实际控制人芮敬功先生承诺：不直接或间接投资任何与股份公司及其下属子公司经

    

    营的业务构成竞争或可能构成竞争的企业，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生

    

    产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。

    

    报告期内，未发生同业竞争情况。

    

    2、实际控制人芮敬功先生及其控制的江苏宝源投资管理有限公司、股东南京市高新技术

    

    风险投资股份有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司、南京弘明投资有限公司、江苏弘

    

    瑞科技创业投资有限公司承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不

    

    转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。此外，

    

    芮敬功先生还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度

报告

    

    20

    

    股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。除芮敬功先生外担

    

    任公司董事、监事、高级管理人员的股东还承诺：自公司股票上市之日起一年内自愿接受锁

    

    定，不进行转让，也不由公司收购该部分股份。在其任职期间每年转让的股份不得超过其所

    

    持有的公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。另外公

    

    司董事、监事和高级管理人员承诺：申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交

    

    易出售本公司股票数量占其持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）比

    

    例不超过50%。

    

    报告期内，上述股东均严格履行承诺。

    

    截止2009年6月30日，除赵赟监事、夏友满监事、韦华副总经理和陈三定总会计师分别通

    

    过深圳证券交易所交易系统竞价出售所持公司无限售股份11,250股、9,100股、40,000股和

    

    30,000股外，其他董事、监事和高级管理人员没有出售其所持有的公司股份。

    

    十、报告期内，公司对外担保情况。

    

    2009 年6 月30 日，公司累计对外担保余额2000 万元，全部是为控股子公司南京宝淳化

    

    工有限公司银行借款提供的担保。

    

    期初，公司对外担保总额为2000 万元，系公司为宝淳化工向中信银行股份有限公司南京

    

    分行借款提供的担保。2009 年3 月16 日，宝淳化工归还向中信银行股份有限公司南京分行

    

    借款2000 万元。本笔融资担保合同责任解除。

    

    2009 年2 月26 日，公司董事会第五届第十二次会议审议通过了《关于公司为控股子公

    

    司南京宝淳化工有限公司融资提供担保的议案》；同意公司继续为宝淳化工向中信银行股份有

    

    限公司南京分行申请4000 万元的综合授信提供保证担保，期限一年。2009 年3 月16 日，宝

    

    淳化工向中信银行股份有限公司南京分行借款2000 万元。

    

    公司没有为除控股子公司以外的任何企业提供担保，实际对外担保总额2000 万元，占

    

    2008 年12 月31 日公司经审计的归属于母公司净资产的4.46%。

    

    单位：（人民币）万元

    

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    

    担保对象名称 发生日期（协议签

    

    署日）

    

    担保金额担保类型担保期 是否履行

    

    完毕

    

    是否为关联方担保（是

    

    或否）

    

    报告期内担保发生额合计 0.00

    

    报告期末担保余额合计（A） 0.00

    

    公司对子公司的担保情况

    

    报告期内对子公司担保发生额合计 2,000.00

    

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,000.00

    

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    

    担保总额（A+B） 2,000.00

    

    担保总额占公司净资产的比例 4.27%

    

    其中：

    

    为股东、实际控制人及其关联方提供

    

    担保的金额（C） 0.00

    

    直接或间接为资产负债率超过70%

    

    的被担保对象提供的债务担保金额

    

    （D）

    

    0.00

    

    担保总额超过净资产 50%部分的金

    

    额（E） 0.00

    

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00

    

    未到期担保可能承担连带清偿责任

    

    说明

    

    控股子公司南京宝淳化工有限公司经营状况良好，负债率低，具有良

    

    好的偿债能力，公司不存在承担连带清偿责任的风险。

    

    公司独立董事对担保情况专项说明和独立意见：南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    21

    

    根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的

    

    通知》[证监发（2003）56 号]、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》[证监发（2005）

    

    120 号]和《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定和要求，

    

    我们作为公司独立董事，对公司截止2009 年6 月30 日对外担保情况、资金占用等有关会计

    

    资料和信息进行了审慎调查，我们认为：

    

    1、公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金（包括经营性和非经营性资金）的情

    

    况，也没有其他变相方式占用公司资金的情况；

    

    2、公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人

    

    担保的情形；截止2009 年6 月30 日，公司累计对外担保余额2000 万元，占2009 年6 月30

    

    日公司净资产的4.27%，占公司最近一期（2008 年12 月31 日）经审计净资产的4.46%，仅

    

    为对公司控股子公司南京宝淳化工有限公司融资提供担保。公司对子公司融资担保是为了促

    

    进该子公司的良性发展，符合公司及公司全体股东的利益，担保决策程序合法；

    

    3、公司能够严格执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外

    

    担保若干问题通知》和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，建立了防范

    

    大股东占有资金及对外担保的机制，严格控制对外担保风险和关联方资金占用风险。

    

    十一、聘请会计师事务所情况

    

    本报告期聘任境内会计师事务所的情况 续聘

    

    原聘任境内会计师事务所 江苏天衡会计师事务所有限公司

    

    现聘任境内会计师事务所 江苏天衡会计师事务所有限公司

    

    十二、报告期内，公司、公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到

    

    中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政部门

    

    处罚及证券交易所公开谴责的情形。

    

    十三、报告期内公司重要事项公告索引

    

    披露日期 公告编号 主要内容 披露报纸

    

    2009-01-16 临2009-001 关于2008 年度业绩业预告的修正公告 《证券时报》

    

    2009-02-28 临2009-002 公司第五届董事会第十二次会议决议公

    

    告

    

    《证券时报》

    

    2009-02-28 临2009-003 公司第五届监事会第九次会议决议公告 《证券时报》

    

    2009-02-28 临2009-004 关于召开2008 年度股东大会的通知 《证券时报》

    

    2009-02-28 临2009-005 公司关于募集资金年度存放与使用情况

    

    的专项说明

    

    《证券时报》

    

    2009-02-28 临2009-006 公司关于为控股子公司南京宝淳化工有

    

    限公司提供融资担保的公告

    

    《证券时报》

    

    2009-02-28 2009-01 公司2008 年年度报告摘要 《证券时报》

    

    2009-03-10 临2009-007 关于举行2008 年年度报告网上说明会的

    

    公告

    

    《证券时报》

    

    2009-03-21 临2009-008 公司2008 年度股东大会决议公告 《证券时报》

    

    2009-04-01 临2009-009 公司2008 年度利润分配及资本公积金转

    

    增股本的公告

    

    《证券时报》

    

    2009-04-14 临2009-010 公司2009 年度（1-3）业绩预告 《证券时报》

    

    2009-04-25 临2009-011 公司第五届董事会第十三次会议决议公

    

    告

    

    《证券时报》

    

    2009-04-25 临2009-012 公司第五届监事会第十次会议决议公告 《证券时报》南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    22

    

    2009-04-25 临2009-013 公司关于出资设立新材料公司的公告 《证券时报》

    

    2009-04-25 临2009-014 公司关于变更募集资金投资项目实施地

    

    点的公告

    

    《证券时报》

    

    2009-04-25 2009-02 公司2009 年第一季度季度报告正文 《证券时报》

    

    2009-05-07 临2009-015 公司与中国科学院长春应用化学研究所

    

    签订合作协议的公告

    

    《证券时报》

    

    2009年上半年公司公开披露信息同时登载于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    23

    

    第六节 财务报告

    

    一、未经审计的会计报表

    

    1、资产负债表

    

    编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元

    

    期末余额 年初余额 项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    流动资产：

    

    货币资金 172,178,012.39 29,839,689.19 188,882,224.71 40,628,379.80

    

    结算备付金

    

    拆出资金

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 61,170,433.72 57,879,277.72 98,476,130.18 95,985,160.18

    

    应收账款 157,186,741.20 132,837,410.25 81,571,002.14 60,682,893.17

    

    预付款项 53,150,383.15 23,958,642.15 11,150,332.60 3,286,802.40

    

    应收保费

    

    应收分保账款

    

    应收分保合同准备金

    

    应收利息

    

    应收股利

    

    其他应收款 2,750,981.87 800,079.53 2,962,075.21 673,069.50

    

    买入返售金融资产

    

    存货 77,657,154.35 62,723,552.43 60,249,938.38 39,159,251.80

    

    一年内到期的非流动资

    

    产

    

    其他流动资产 3,024,165.74 3,024,165.74 7,051,568.73 6,243,759.99

    

    流动资产合计 527,117,872.42 311,062,817.01 450,343,271.95 246,659,316.84

    

    非流动资产：

    

    发放贷款及垫款

    

    可供出售金融资产

    

    持有至到期投资

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 238,184,936.00 220,184,936.00

    

    投资性房地产

    

    固定资产 122,214,559.85 67,138,489.28 127,243,881.96 70,861,685.54

    

    在建工程 6,854,430.55 842,000.00

    

    工程物资

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 63,611,953.41 5,050,864.02 62,679,204.57 5,110,503.30

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 2,633,699.07 1,244,315.71 2,100,941.10 664,864.94

    

    其他非流动资产南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    24

    

    非流动资产合计 195,314,642.88 311,618,605.01 192,866,027.63 296,821,989.78

    

    资产总计 722,432,515.30 622,681,422.02 643,209,299.58 543,481,306.62

    

    流动负债：

    

    短期借款 120,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 80,000,000.00

    

    向中央银行借款

    

    吸收存款及同业存放

    

    拆入资金

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 41,130,000.00 41,130,000.00 11,107,375.00 11,107,375.00

    

    应付账款 38,854,006.56 29,060,548.89 33,822,568.91 20,087,292.44

    

    预收款项 11,868,437.87 22,032,953.92 4,781,036.10 3,237,776.43

    

    卖出回购金融资产款

    

    应付手续费及佣金

    

    应付职工薪酬 9,698,589.59 7,371,892.96 15,095,626.93 12,574,276.43

    

    应交税费 5,684,739.14 1,977,916.33 6,128,490.21 1,915,112.10

    

    应付利息 192,199.85 159,750.00 196,859.85 162,800.00

    

    应付股利

    

    其他应付款 3,839,708.74 2,959,193.98 2,896,201.89 2,811,376.36

    

    应付分保账款

    

    保险合同准备金

    

    代理买卖证券款

    

    代理承销证券款

    

    一年内到期的非流动负

    

    债

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 231,267,681.75 204,692,256.08 174,028,158.89 131,896,008.76

    

    非流动负债：

    

    长期借款

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债 5,750,000.00 5,750,000.00 5,750,000.00 5,750,000.00

    

    非流动负债合计 5,750,000.00 5,750,000.00 5,750,000.00 5,750,000.00

    

    负债合计 237,017,681.75 210,442,256.08 179,778,158.89 137,646,008.76

    

    所有者权益（或股东权益）：

    

    实收资本（或股本） 157,500,000.00 157,500,000.00 112,500,000.00 112,500,000.00

    

    资本公积 136,777,332.18 144,817,332.18 181,777,332.18 189,817,332.18

    

    减：库存股

    

    专项储备

    

    盈余公积 25,246,609.71 25,246,609.71 25,246,609.71 25,246,609.71

    

    一般风险准备

    

    未分配利润 148,392,682.85 84,675,224.05 128,461,993.13 78,271,355.97

    

    外币报表折算差额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    合计 467,916,624.74 412,239,165.94 447,985,935.02 405,835,297.86

    

    少数股东权益 17,498,208.81 15,445,205.67

    

    所有者权益合计 485,414,833.55 412,239,165.94 463,431,140.69 405,835,297.86

    

    负债和所有者权益总计 722,432,515.30 622,681,422.02 643,209,299.58 543,481,306.62南京红宝丽股份有限公司2009 年

半年度报告

    

    25

    

    2、利润表

    

    编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上期金额 项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、营业总收入 433,116,713.82 344,565,862.48 509,564,667.93 443,117,121.91

    

    其中：营业收入 433,116,713.82 344,565,862.48 509,564,667.93 443,117,121.91

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 360,741,172.39 315,588,243.22 470,073,329.17 423,921,088.15

    

    其中：营业成本 325,134,079.89 289,203,324.43 433,468,357.51 394,564,755.96

    

    利息支出

    

    手续费及佣金支出

    

    退保金

    

    赔付支出净额

    

    提取保险合同准备

    

    金净额

    

    保单红利支出

    

    分保费用

    

    营业税金及附加 1,513,763.23 854,567.84 959,381.14 622,732.95

    

    销售费用 8,913,039.22 6,093,384.49 8,271,699.16 5,929,320.81

    

    管理费用 17,541,827.24 11,852,633.95 18,469,092.97 14,710,844.82

    

    财务费用 3,580,113.11 3,721,327.38 4,977,096.25 5,336,213.86

    

    资产减值损失 4,058,349.70 3,863,005.13 3,927,702.14 2,757,219.75

    

    加：公允价值变动收益

    

    （损失以“-”号填列）

    

    投资收益（损失以“-”

    

    号填列） 15,100,699.72 2,898,965.61

    

    其中：对联营企业

    

    和合营企业的投资收益

    

    汇兑收益（损失以“-”

    

    号填列）

    

    三、营业利润（亏损以“-”

    

    号填列） 72,375,541.43 44,078,318.98 39,491,338.76 22,094,999.37

    

    加：营业外收入 1,134,760.25 1,823,113.42 2,415,598.21 2,299,207.30

    

    减：营业外支出 1,328,110.74 1,291,408.76 2,062,016.89 2,052,221.54

    

    其中：非流动资产处置

    

    损失 33,167.13 33,167.13

    

    四、利润总额（亏损总额以

    

    “-”号填列） 72,182,190.94 44,610,023.64 39,844,920.08 22,341,985.13

    

    减：所得税费用 13,631,559.30 4,456,155.56 8,398,545.07 3,062,818.86

    

    五、净利润（净亏损以“-”

    

    号填列） 58,550,631.64 40,153,868.08 31,446,375.01 19,279,166.27

    

    归属于母公司所有者

    

    的净利润 53,680,689.72 40,153,868.08 29,056,659.86 19,279,166.27

    

    少数股东损益 4,869,941.92 2,389,715.15

    

    六、每股收益：

    

    （一）基本每股收益 0.34 0.25 0.18 0.12

    

    （二）稀释每股收益 0.34 0.25 0.18 0.12南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    26

    

    3、现金流量表

    

    编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    

    本期金额 上期金额 项目

    

    合并 母公司 合并 母公司

    

    一、经营活动产生的现金流

    

    量：

    

    销售商品、提供劳务收

    

    到的现金 320,042,825.11 250,510,599.11 250,549,086.28 193,768,897.08

    

    客户存款和同业存放

    

    款项净增加额

    

    向中央银行借款净增

    

    加额

    

    向其他金融机构拆入

    

    资金净增加额

    

    收到原保险合同保费

    

    取得的现金

    

    收到再保险业务现金

    

    净额

    

    保户储金及投资款净

    

    增加额

    

    处置交易性金融资产

    

    净增加额

    

    收取利息、手续费及佣

    

    金的现金

    

    拆入资金净增加额

    

    回购业务资金净增加

    

    额

    

    收到的税费返还 2,624,272.51 834,115.38

    

    收到其他与经营活动

    

    有关的现金 2,478,297.63 1,306,812.30 10,357,122.58 18,485,718.47

    

    经营活动现金流入

    

    小计 325,145,395.25 251,817,411.41 261,740,324.24 212,254,615.55

    

    购买商品、接受劳务支

    

    付的现金 237,908,139.12 213,919,779.78 203,735,940.18 185,774,870.53

    

    客户贷款及垫款净增

    

    加额

    

    存放中央银行和同业

    

    款项净增加额

    

    支付原保险合同赔付

    

    款项的现金

    

    支付利息、手续费及佣

    

    金的现金

    

    支付保单红利的现金

    

    支付给职工以及为职

    

    工支付的现金 19,085,826.97 13,552,770.90 17,120,492.50 13,711,406.54

    

    支付的各项税费 30,041,522.25 12,983,462.25 15,593,053.25 6,890,916.95

    

    支付其他与经营活动

    

    有关的现金 6,519,911.08 5,529,206.09 7,153,817.24 6,160,825.79

    

    经营活动现金流出

    

    小计 293,555,399.42 245,985,219.02 243,603,303.17 212,538,019.81南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    27

    

    经营活动产生的

    

    现金流量净额 31,589,995.83 5,832,192.39 18,137,021.07 -283,404.26

    

    二、投资活动产生的现金流

    

    量：

    

    收回投资收到的现金

    

    取得投资收益收到的

    

    现金 15,100,699.72 2,898,965.61

    

    处置固定资产、无形资

    

    产和其他长期资产收回的

    

    现金净额

    

    49,842.26 43,111.50 500.00 500.00

    

    处置子公司及其他营

    

    业单位收到的现金净额

    

    收到其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    投资活动现金流入

    

    小计 49,842.26 15,143,811.22 500.00 2,899,465.61

    

    购建固定资产、无形资

    

    产和其他长期资产支付的

    

    现金

    

    31,585,311.63 1,458,117.61 14,632,396.85 13,711,727.23

    

    投资支付的现金 16,034,500.00

    

    质押贷款净增加额

    

    取得子公司及其他营

    

    业单位支付的现金净额

    

    支付其他与投资活动

    

    有关的现金

    

    投资活动现金流出

    

    小计 31,585,311.63 17,492,617.61 14,632,396.85 13,711,727.23

    

    投资活动产生的

    

    现金流量净额 -31,535,469.37 -2,348,806.39 -14,631,896.85 -10,812,261.62

    

    三、筹资活动产生的现金

    

    流量：

    

    吸收投资收到的现金

    

    其中：子公司吸收少数

    

    股东投资收到的现金

    

    取得借款收到的现金 40,000,000.00 20,000,000.00 85,000,000.00 75,000,000.00

    

    发行债券收到的现金

    

    收到其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    筹资活动现金流入

    

    小计 40,000,000.00 20,000,000.00 85,000,000.00 75,000,000.00

    

    偿还债务支付的现金 20,000,000.00 45,000,000.00 25,000,000.00

    

    分配股利、利润或偿付

    

    利息支付的现金 39,958,738.78 37,472,076.61 29,890,524.51 26,766,798.99

    

    其中：子公司支付给少

    

    数股东的股利、利润 2,816,938.78 1,127,345.52

    

    支付其他与筹资活动

    

    有关的现金

    

    筹资活动现金流出

    

    小计 59,958,738.78 37,472,076.61 74,890,524.51 51,766,798.99

    

    筹资活动产生的

    

    现金流量净额 -19,958,738.78 -17,472,076.61 10,109,475.49 23,233,201.01南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    28

    

    四、汇率变动对现金及现金

    

    等价物的影响

    

    五、现金及现金等价物净增

    

    加额 -19,904,212.32 -13,988,690.61 13,614,599.71 12,137,535.13

    

    加：期初现金及现金等

    

    价物余额 188,882,224.71 40,628,379.80 214,910,456.16 37,105,066.29

    

    六、期末现金及现金等价物

    

    余额 168,978,012.39 26,639,689.19 228,525,055.87 49,242,601.42南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    29

    

    4、合并所有者权益变动表（一）

    

    编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    

    本期金额

    

    归属于母公司所有者权益 项目

    

    实收资本（或

    

    股本）

    

    资本公积 减：库存

    

    股

    

    专项

    

    储备

    

    盈余公积 一般风险

    

    准备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东

    

    权益

    

    所有者权益

    

    合计

    

    一、上年年末余额 112,500,000.00 181,777,332.18 25,246,609.71 128,461,993.13 15,445,205.67 463,431,140.69

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 112,500,000.00 181,777,332.18 25,246,609.71 128,461,993.13 15,445,205.67 463,431,140.69

    

    三、本年增减变动金额（减

    

    少以“-”号填列） 45,000,000.00 -45,000,000.00 19,930,689.72 2,053,003.14 21,983,692.86

    

    （一）净利润 53,680,689.72 4,869,941.92 58,550,631.64

    

    （二）直接计入所有者权

    

    益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产

    

    公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单

    

    位其他所有者权益变动的

    

    影响

    

    3．与计入所有者权益

    

    项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 53,680,689.72 4,869,941.92 58,550,631.64

    

    （三）所有者投入和减少

    

    资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有

    

    者权益的金额南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    30

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 -33,750,000.00 -2,816,938.78 -36,566,938.78

    

    1．提取盈余公积

    

    2．提取一般风险准备

    

    3．对所有者（或股东）

    

    的分配 -33,750,000.00 -2,816,938.78 -36,566,938.78

    

    4．其他

    

    （五）所有者权益内部结

    

    转 45,000,000.00 -45,000,000.00

    

    1．资本公积转增资本

    

    （或股本） 45,000,000.00 -45,000,000.00

    

    2．盈余公积转增资本

    

    （或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 157,500,000.00 136,777,332.18 25,246,609.71 148,392,682.85 17,498,208.81 485,414,833.55

    

    合并所有者权益变动表（二）

    

    编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    

    上年金额

    

    归属于母公司所有者权益 项目

    

    实收资本（或

    

    股本）

    

    资本公积 减：库存

    

    股

    

    专项储备盈余公积 一般风险

    

    准备

    

    未分配利润 其他

    

    少数股东权益

    

    所有者权益合

    

    计

    

    一、上年年末余额 75,000,000.00 219,277,332.18 21,430,944.47 87,730,185.08 11,243,830.97 414,682,292.70

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 75,000,000.00 219,277,332.18 21,430,944.47 87,730,185.08 11,243,830.97 414,682,292.70

    

    三、本年增减变动金额（减

    

    少以“-”号填列） 37,500,000.00 -37,500,000.00 6,556,659.86 1,262,339.63 7,818,999.49

    

    （一）净利润 29,056,659.86 2,389,715.15 31,446,375.01南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    31

    

    （二）直接计入所有者权

    

    益的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产

    

    公允价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单

    

    位其他所有者权益变动的

    

    影响

    

    3．与计入所有者权益

    

    项目相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 29,056,659.86 2,389,715.15 31,446,375.01

    

    （三）所有者投入和减少

    

    资本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有

    

    者权益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 -22,500,000.00 -1,127,375.52 -23,627,375.52

    

    1．提取盈余公积

    

    2．提取一般风险准备

    

    3．对所有者（或股东）

    

    的分配 -22,500,000.00 -1,127,375.52 -23,627,375.52

    

    4．其他

    

    （五）所有者权益内部结

    

    转 37,500,000.00 -37,500,000.00

    

    1．资本公积转增资本

    

    （或股本） 37,500,000.00 -37,500,000.00

    

    2．盈余公积转增资本

    

    （或股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 112,500,000.00 181,777,332.18 21,430,944.47 94,286,844.94 12,506,170.60 422,501,292.19南京

红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    32

    

    母公司所有者权益变动表（一）

    

    编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    

    本期金额 项目

    

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 112,500,000.00 189,817,332.18 25,246,609.71 78,271,355.97 405,835,297.86

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 112,500,000.00 189,817,332.18 25,246,609.71 78,271,355.97 405,835,297.86

    

    三、本年增减变动金额（减少

    

    以“-”号填列） 45,000,000.00 -45,000,000.00 6,403,868.08 6,403,868.08

    

    （一）净利润 40,153,868.08 40,153,868.08

    

    （二）直接计入所有者权益

    

    的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公允

    

    价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其

    

    他所有者权益变动的影响

    

    3．与计入所有者权益项目

    

    相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 40,153,868.08 40,153,868.08

    

    （三）所有者投入和减少资

    

    本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权

    

    益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 -33,750,000.00 -33,750,000.00南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    33

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或股东）的

    

    分配 -33,750,000.00 -33,750,000.00

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内部结转 45,000,000.00 -45,000,000.00

    

    1．资本公积转增资本（或

    

    股本） 45,000,000.00 -45,000,000.00

    

    2．盈余公积转增资本（或

    

    股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 157,500,000.00 144,817,332.18 25,246,609.71 84,675,224.05 412,239,165.94

    

    母公司所有者权益变动表（二）

    

    编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    上年金额 项目

    

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    

    一、上年年末余额 75,000,000.00 227,317,332.18 21,430,944.47 66,430,368.81 390,178,645.46

    

    加：会计政策变更

    

    前期差错更正

    

    其他

    

    二、本年年初余额 75,000,000.00 227,317,332.18 21,430,944.47 66,430,368.81 390,178,645.46

    

    三、本年增减变动金额（减少

    

    以“-”号填列） 37,500,000.00 -37,500,000.00 -3,220,833.73 -3,220,833.73

    

    （一）净利润 19,279,166.27 19,279,166.27

    

    （二）直接计入所有者权益

    

    的利得和损失

    

    1．可供出售金融资产公允

    

    价值变动净额

    

    2．权益法下被投资单位其

    

    他所有者权益变动的影响南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    34

    

    3．与计入所有者权益项目

    

    相关的所得税影响

    

    4．其他

    

    上述（一）和（二）小计 19,279,166.27 19,279,166.27

    

    （三）所有者投入和减少资

    

    本

    

    1．所有者投入资本

    

    2．股份支付计入所有者权

    

    益的金额

    

    3．其他

    

    （四）利润分配 -22,500,000.00 -22,500,000.00

    

    1．提取盈余公积

    

    2．对所有者（或股东）的

    

    分配 -22,500,000.00 -22,500,000.00

    

    3．其他

    

    （五）所有者权益内部结转 37,500,000.00 -37,500,000.00

    

    1．资本公积转增资本（或

    

    股本） 37,500,000.00 -37,500,000.00

    

    2．盈余公积转增资本（或

    

    股本）

    

    3．盈余公积弥补亏损

    

    4．其他

    

    四、本期期末余额 112,500,000.00 189,817,332.18 21,430,944.47 63,209,535.08 386,957,811.73南京红宝丽股份有限公

司2009 年半年度报告

    

    35

    

    二、未经审定的会计报表附注

    

    南京红宝丽股份有限公司

    

    2009 年半年度财务报表附注

    

    一、公司基本情况

    

    南京红宝丽股份有限公司（以下简称公司）是经南京市经济体制改革委员会宁体改字[1994]405

    

    号文批准，由原南京市聚氨酯化工厂进行整体改制，并采用定向募集方式于1994 年6 月23 日设立

    

    的股份有限公司。

    

    经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]228 号文核准，2007 年8 月，公司向社会公开发

    

    行人民币普通股（A 股）1 900 万股，并于2007 年9 月13 日在深圳证券交易所挂牌交易。

    

    公司主要产品为聚氨酯硬泡组合聚醚、异丙醇胺和水泥外加剂产品系列。聚氨酯硬泡组合聚醚

    

    属于聚氨酯行业的聚氨酯泡沫塑料子行业；异丙醇胺和水泥外加剂产品属于精细化工行业。

    

    公司经营范围：组合聚醚；单体系列聚醚；软、硬质泡沬原料及制品系列、异丙醇胺系列、塑

    

    料制品、复合包装保温材料系列及相关精细化工产品、五金、机械、电子、针纺织品的生产、销售；

    

    物资贸易；出口本企业自产的产品；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表

    

    及零配件 (国家限定企业经营和禁止进出口的商品及技术除外)；五金交电、矿产品、工艺美术品、

    

    日用百货销售；经济信息咨询；电子产品研究、开发、生产、销售、技术服务；硬质喷涂和聚氨酯

    

    塑胶铺面施工、技术指导。

    

    公司企业法人营业执照号：320100000119328。公司注册地：高淳县太安路128 号。

    

    二、财务报表的编制基础

    

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年2 月15 日颁布

    

    的《企业会计准则-基本准则》和38 项具体会计准则，以及其后颁布的企业会计准则应用指南、企

    

    业会计准则解释及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    

    三、遵循企业会计准则的声明

    

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经

    

    营成果和现金流量等有关信息。

    

    四、重要会计政策、会计估计

    

    1、会计期间

    

    以公历1 月1 日起至12 月31 日止为一个会计年度。

    

    2、记账本位币

    

    以人民币为记账本位币。

    

    3、现金及现金等价物

    

    现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易南京红宝丽股份有限公司2009 年半年

度报告

    

    36

    

    于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

    

    4、外币折算

    

    （1）外币交易

    

    发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。

    

    于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算

    

    差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项

    

    目，于资产负债表日采用交易日的即期汇率折算。

    

    （2）外币财务报表的折算

    

    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项

    

    目除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用

    

    项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中单独列示。

    

    5、金融工具的确认和计量

    

    （1）金融资产

    

    ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款及应

    

    收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意

    

    图和持有能力。

    

    ②确认和计量

    

    金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值计量且其变

    

    动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交

    

    易费用计入初始确认金额。

    

    当金融资产收取现金流量的合同权利终止或金融资产所有权上几乎所有风险和报酬转移时，终

    

    止确认该金融资产。

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变

    

    动形成的利得或损失，计入当期损益。

    

    贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、

    

    减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。

    

    可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售

    

    金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利

    

    率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利

    

    时计入当期损益。

    

    ③金融资产减值

    

    本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价

    

    值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。

    

    A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面

    

    价值的差额计提，计入当期损益。

    

    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或

    

    包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，

    

    无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已

    

    单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。南京红宝丽股份有限公司2009 年

半年度报告

    

    37

    

    对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢

    

    复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    

    B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直

    

    接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。

    

    对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，

    

    且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    

    可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

    

    （2）金融负债

    

    ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金

    

    融负债。

    

    ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    

    负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

    

    ③金融负债的后续计量

    

    A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允

    

    价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利

    

    得或损失，计入当期损益。

    

    B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

    

    （3）金融工具公允价值的确定方法

    

    ①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。

    

    ②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。

    

    6、坏账的核算方法

    

    （1）本公司将因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和

    

    因债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。

    

    （2）本公司采用备抵法核算坏账损失。

    

    （3）对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于

    

    其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测

    

    试未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例

    

    计算确定减值损失，计提坏账准备。

    

    本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定本期各

    

    账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：

    

    账 龄 坏账准备比例（%）

    

    一年以内 5

    

    一至二年 10

    

    二至三年 30

    

    三至四年 50

    

    四至五年 80

    

    五年以上 100

    

    7、存货的核算方法

    

    （1）本公司存货包括原材料、低值易耗品、在产品、产成品、发出商品等。南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    38

    

    （2）存货按照取得时的实际成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

    

    （3）原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算，低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。

    

    （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。

    

    （5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以

    

    前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备

    

    金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌

    

    价准备。

    

    （6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及

    

    相关税费后的金额确定。

    

    8、长期股权投资的核算方法

    

    （1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和其他股权投资。

    

    （2）对子公司投资

    

    子公司是指能够对其实施控制，即有权决定其财务和经营政策，并能据以从其经营活动中获取

    

    利益的被投资单位。

    

    对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值

    

    的份额作为长期股权投资的初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入

    

    当期损益。

    

    对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合

    

    并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并

    

    发生的各项直接相关费用。

    

    在合并财务报表中，对子公司投资按附注四、24 进行处理。

    

    在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金股利或利

    

    润时，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的现金

    

    股利或利润超过上述金额的部分作为初始投资成本的收回。

    

    （3）对合营企业投资和对联营企业投资

    

    合营企业是指与其他投资方对其实施共同控制的被投资单位。共同控制指按照合同约定对某项

    

    经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投

    

    资方一致同意时存在。

    

    联营企业是指能够对其施加重大影响的被投资单位。重大影响指对被投资单位的财务和经营政

    

    策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

    

    对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括：

    

    对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在

    

    长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

    

    的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。

    

    取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的

    

    份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润

    

    应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。上述被投资单位实现的净损益，以取得投资时

    

    被投资单位可辨认资产、负债的公允价值为基础确定。与合营企业和联营企业之间发生的内部交易

    

    未实现损益，按照持股比例在权益法核算时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该南京红宝丽股份有限公司2009 年

半年度报告

    

    39

    

    损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。

    

    对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资

    

    本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。

    

    对合营企业或联营企业发生的净亏损，除负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价

    

    值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润

    

    的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

    

    （4）其他股权投资，指对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没

    

    有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。

    

    其他股权投资采用成本法核算。

    

    （5）长期股权投资减值

    

    当长期股权投资的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将长期股权

    

    投资账面价值减记至可收回金额。

    

    9、投资性房地产的核算方法

    

    （1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租

    

    的建筑物。

    

    （2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。

    

    （3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。

    

    ①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。

    

    ②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。

    

    （4）投资性房地产减值

    

    当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将投资性房

    

    地产账面价值减记至可收回金额。

    

    10、固定资产的核算方法

    

    （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会

    

    计年度的有形资产。

    

    （2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。对于固定资产的后续支出，在符合固定资产

    

    确认条件时计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出在发生时

    

    计入当期损益。

    

    （3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年

    

    折旧率如下：

    

    固定资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率（%） 年折旧率（%）

    

    房屋建筑物 30 3 3.23

    

    机器设备 10 3 9.70

    

    运输设备 8 3 12.12

    

    （4）于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适

    

    当调整。

    

    （5）固定资产减值

    

    当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将固定资产账面南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度

报告

    

    40

    

    价值减记至可收回金额。

    

    11、在建工程的核算方法

    

    在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修理工程

    

    等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支

    

    出转入固定资产核算。

    

    当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将在建工程账面

    

    价值减记至可收回金额。

    

    12、无形资产的核算方法

    

    （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。

    

    （2）无形资产的摊销方法

    

    ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。于每年年度终了，对

    

    无形资产的预计使用寿命及摊销方法进行复核并作适当调整。

    

    ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产

    

    的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用

    

    寿命进行摊销。

    

    （3）无形资产减值

    

    当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将无形资产账面

    

    价值减记至可收回金额。

    

    13、内部研究开发项目的核算方法

    

    （1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    

    （2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    

    （3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：

    

    A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    

    B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    

    C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形

    

    资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；

    

    D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出

    

    售该无形资产；

    

    E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    

    14、商誉

    

    因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨

    

    认净资产公允价值份额的差额。商誉不摊销，在其相关资产组或资产组组合处置时转出，计入当期

    

    损益。

    

    当商誉的可收回金额低于其账面价值时，按附注四、15 计提减值准备，将商誉账面价值减记

    

    至可收回金额。

    

    15、资产减值

    

    于资产负债表日，根据内部及外部信息确定固定资产、在建工程、无形资产、商誉、长期股权

    

    投资等是否存在减值迹象。对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计其可收回金额，可收回金额

    

    低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    41

    

    可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者

    

    之间的较高者。

    

    以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产的可收回金额进行估计的情况下，以

    

    该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组，是指可以认定的最小资产组合，其

    

    产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。

    

    对于商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试。

    

    资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    

    16、长期待摊费用的摊销方法

    

    长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将

    

    尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

    

    17、借款费用的核算方法

    

    （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

    

    额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资

    

    产成本；其他借款费用计入当期损益。

    

    （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所

    

    必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者

    

    生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或

    

    者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计

    

    入当期损益。

    

    （3）借款费用资本化金额的计算方法

    

    ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利

    

    息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资

    

    本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进

    

    行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

    

    ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利

    

    息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资

    

    产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。

    

    18、职工薪酬的核算方法

    

    职工薪酬是为获得员工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出，主要包括工资、

    

    奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和教育经费等。在员工提供

    

    服务的期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据员工提供服务的受益对象计入相关资产成本或

    

    当期费用。

    

    19、预计负债的确认原则

    

    （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：

    

    ①该义务是企业承担的现时义务；

    

    ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；

    

    ③该义务的金额能够可靠地计量。

    

    （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。

    

    如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该南京红宝丽股份有限公司2009 年半年

度报告

    

    42

    

    范围内的中间值确定。

    

    在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：

    

    ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。

    

    ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。

    

    20、收入的确认方法

    

    （1）销售商品收入

    

    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续

    

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可

    

    靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。

    

    （2）提供劳务收入

    

    ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地

    

    计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。

    

    确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，

    

    已经发生的成本占估计总成本的比例。

    

    ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：

    

    A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

    

    入，并按相同金额结转劳务成本。

    

    B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

    

    认提供劳务收入。

    

    （3）让渡资产使用权收入

    

    在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。

    

    21、政府补助会计处理方法

    

    与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，

    

    并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接

    

    计入当期损益。

    

    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。

    

    但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。

    

    22、所得税会计处理方法

    

    本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。

    

    除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税费用和递

    

    延所得税费用（或收益）计入当期损益。

    

    当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上对以

    

    前年度应交所得税的调整。

    

    递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定，按照

    

    预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基

    

    础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取

    

    得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。

    

    对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中产生的资

    

    产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不南京红宝丽股份有限公司2009 年

半年度报告

    

    43

    

    产生递延所得税。

    

    23、企业合并会计处理方法

    

    （1）同一控制下企业合并

    

    参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并暂时的，为同一控制

    

    下企业合并。合并方支付的合并对价和合并方取得的资产、负债按账面价值计量。合并方取得的资

    

    产、负债账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调

    

    整留存收益。合并方为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。

    

    （2）非同一控制下企业合并

    

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企业合并。

    

    合并方的合并成本和合并方取得的可辨认资产、负债按合并日的公允价值计量。合并成本大于合并

    

    中取得的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得

    

    的被合并方可辨认资产、负债公允价值份额的差额，计入当期损益。合并方为进行企业合并发生的

    

    直接相关费用于发生时计入合并成本。

    

    24、合并财务报表的编制方法

    

    合并财务报表的合并范围包括本公司及本公司的子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制

    

    开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。

    

    本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公

    

    司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报

    

    表进行相应调整。

    

    本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确定

    

    的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被合并

    

    子公司纳入合并范围。

    

    子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会

    

    计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额

    

    以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失

    

    是相关资产减值损失的，则不予抵消。

    

    子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中

    

    净利润项目下单独列示。

    

    如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，除少数股东

    

    有义务且有能力承担的部分外，冲减母公司股东权益。如果子公司以后期间实现利润，在弥补母公

    

    司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，所有利润归属于母公司股东权益。

    

    五、 会计政策、会计估计变更及前期差错更正

    

    本公司不存在其他会计政策、会计估计变更。

    

    六、税项

    

    1、流转税：

    

    （1）增值税：内销产品销项税税率为17%；出口产品销项税实行零税率，同时按国家规定的出南京红宝丽股份有限公司2009 年半年

度报告

    

    44

    

    口退税率享受出口退税政策。

    

    （2）营业税：按应税劳务或租赁收入的5%计缴。

    

    2、企业所得税：

    

    （1）母公司及子公司——南京宝淳化工有限公司2008 年度被认定为高新技术企业，有效期三年，

    

    根据相关税收政策，自获得认定三年内（2008 年至2010 年），企业所得税按应纳税所得额的15%计

    

    缴。

    

    （2）子公司——南京红宝丽国际贸易有限公司、南京宝新聚氨酯有限公司、南京宝佳化工有限

    

    责任公司、南京红宝丽新材料有限公司，按应纳税所得额的25%计缴；香港红宝丽国际贸易有限公

    

    司按应纳税所得额的16.5%计缴。

    

    3、地方税及附加：

    

    （1）城市维护建设税：母公司按实际缴纳流转税额的5%缴纳；子公司南京宝淳化工有限公司、

    

    南京红宝丽国际贸易有限公司、南京宝新聚氨酯有限公司、南京红宝丽新材料有限公司按实际缴纳

    

    流转税额的7%缴纳；子公司南京宝佳化工有限责任公司免缴。

    

    （2）教育费附加：母公司及子公司南京宝淳化工有限公司、南京红宝丽国际贸易有限公司、南

    

    京宝新聚氨酯有限公司按实际缴纳流转税额的4%缴纳；子公司南京宝佳化工有限责任公司按实际缴

    

    纳流转税额的1%缴纳。

    

    七、企业合并及合并财务报表

    

    (一)同一控制下企业合并取得的子公司

    

    全 称： 南京宝佳化工有限责任公司

    

    注册地： 南京市高淳县太安路128号

    

    业务性质： 精细化工产品生产

    

    注册资本： 35.875万美元

    

    经营范围： 生产水泥助磨剂系列产品及相关的化学助剂；销售自产产品。

    

    公司期末实际投资额： 468.99万元人民币

    

    投资比例： 72%

    

    表决权比例： 72%

    

    (二) 其他投资取得的子公司

    

    1、 全 称： 南京宝淳化工有限公司

    

    注册地： 南京化学工业园区I-C18-1地号

    

    业务性质： 精细化工产品生产

    

    注册资本： 5000万元人民币

    

    经营范围： 异丙醇胺的生产、销售

    

    公司期末实际投资额： 4500万元人民币

    

    投资比例： 90%

    

    表决权比例： 90%南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    45

    

    2、 全 称： 南京红宝丽国际贸易有限公司

    

    注册地： 南京市建邺区庐山路158号4栋603室

    

    业务性质： 商品流通

    

    注册资本： 500万元人民币

    

    经营范围： 化工产品、机械设备等的进出口业务

    

    公司期末实际投资额： 200万元人民币

    

    投资比例： 90%

    

    表决权比例： 90%（注）

    

    （注）2006 年，公司与子公司南京宝淳化工有限公司及江苏宝源投资管理有限公司共同出资设

    

    立南京红宝丽国际贸易有限公司，公司出资200 万元，占注册资本的40％；子公司南京宝淳化工有

    

    限公司出资250 万元，占注册资本的50％，公司对南京红宝丽国际贸易有限公司表决权比例为90%。

    

    3、 全 称： 香港红宝丽国际贸易有限公司

    

    注册地： 香港九龙旺角花园街2-16号

    

    业务性质： 商品流通

    

    注册资本： 6.4万美元

    

    经营范围： 进出口贸易

    

    公司期末实际投资额： 49.50万元人民币

    

    投资比例： 100%

    

    表决权比例： 100%

    

    4、 全 称： 南京宝新聚氨酯有限公司

    

    注册地： 南京化学工业园区开发土地3D－2－1号地块

    

    业务性质： 精细化工产品生产

    

    注册资本： 16800万元人民币

    

    经营范围： 单体、组合聚醚的生产销售

    

    公司期末实际投资额： 16800万元人民币

    

    投资比例： 100%

    

    表决权比例： 100%

    

    5、 全 称： 南京红宝丽新材料有限公司

    

    注册地： 江苏高淳经济开发区

    

    业务性质： 新型建筑材料、包装材料生产

    

    注册资本： 5000万元人民币

    

    经营范围： 新型建筑材料、包装材料生产、销售

    

    公司期末实际投资额： 2000万元人民币

    

    投资比例： 90%

    

    表决权比例： 100%

    

    （注）2009 年5 月，公司与子公司南京宝淳化工有限公司共同出资设立南京红宝丽新材料有限

    

    公司。该公司注册资本5000 万元，其中公司以实物资产及现金出资4500 万元，占该公司注册资

    

    本90%；宝淳化工以现金出资500 万元，占该公司注册资本10%。注册资本金第一期双方出资40%

    

    计2000 万元，在第一期出资中，公司以聚氨酯硬质泡体、高阻隔薄膜相应设备评估作价196.55 万南京红宝丽股份有限公司2009 年

半年度报告

    

    46

    

    元[江苏天衡资产评估有限公司天衡评报字（2009）第0009 号]，现金出资1603.45 万元，宝淳化

    

    工现金出资200 万元；其余60%计3000 万元认缴出资额根据经营需要在2 年内缴纳完毕，公司对

    

    南京红宝丽新材料有限公司表决权比例为100%。

    

    (三) 报告期公司合并财务报表范围变动情况

    

    1、因新增投资，而增加财务报表合并范围：2009 年5 月8 日，公司投资设立南京红宝丽新材

    

    料有限公司，2009 年中期将南京红宝丽新材料有限公司财务报告纳入合并范围。

    

    2、报告期新增财务报表合并范围公司情况：

    

    单位：元

    

    2009 年6 月30 日 2009 年1-6 月

    

    公 司 名 称

    

    投资比

    

    例

    

    资产总额 净资产 净利润

    

    南京红宝丽新材料有限公司 90% 19,973,810.25 19,973,810.25 -26,189.75

    

    八、合并财务报表主要项目注释

    

    （以下如无特别说明，均以2009年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位）

    

    1、货币资金

    

    （1）分类情况

    

    项 目 期末余额 年初余额

    

    现金 946,037.99 808,334.73

    

    银行存款 154,119,974.40 178,735,772.80

    

    其他货币资金 17,112,000.00 9,338,117.18

    

    合 计 172,178,012.39 188,882,224.71

    

    （2）其他货币资金

    

    项 目 币 别期末余额 年初余额

    

    银行承兑汇票保证金 人民币11,152,000.00 5,557,025.68

    

    信用证保证金 人民币5,960,000.00 3,781,091.50

    

    合 计 17,112,000.00 9,338,117.18

    

    （ 3 ） 货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金11,152,000.00 元、信用证保证金

    

    5,960,000.00 元外无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。

    

    2、应收票据

    

    （1）分类情况

    

    种 类 期末余额 年初余额南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    47

    

    银行承兑汇票 60,879,277.72 97,585,160.18

    

    商业承兑汇票 291,156.00 890,970.00

    

    合 计 61,170,433.72 98,476,130.18

    

    （2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。

    

    （3）应收票据余额期末较年初下降37.88%，主要原因为：为增强资产的流动性，控制流动负

    

    债增加，公司加大了票据的贴现量。

    

    3、应收账款

    

    （1）分类情况

    

    期末余额 年初余额

    

    类 别

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    单项金额重大的应收账款 139,981,326.92 84.29 6,999,066.35 69,501,560.17 80.38 3,625,078.01

    

    单项金额不重大但按特定风险

    

    组合后风险较大的应收账款

    

    - - -

    

    其他不重大的应收账款 26,089,964.08 15.71 1,885,483.45 16,959,948.53 19.62 1,265,428.55

    

    合 计 166,071,291.00 100.00 8,884,549.80 86,461,508.70 100.00 4,890,506.56

    

    （2）账龄分析

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    一年以内 163,947,381.67 98.72 82,648,582.92 95.59

    

    一至二年 1,328,311.97 0.80 3,059,006.58 3.54

    

    二至三年 300,529.32 0.18 317,895.44 0.37

    

    三年以上 495,068.04 0.30 436,023.76 0.50

    

    合 计 166,071,291.00 100.00 86,461,508.70 100.00

    

    （3）期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    

    （4）应收账款原值期末较年初上升92.70%，主要原因为：1、上半年尤其是二季度，公司组

    

    合聚醚产品进入销售入旺季，销售增长导致应收账款较年初增加。2、为扩大销售，给客户的赊欠

    

    授信增加，回款帐期延长。

    

    （5）金额前五名的应收账款

    

    往来单位名称 金额 欠款年限 占应收账款总额比例（%）

    

    合肥美菱股份有限公司 23,941,909.71 1 年以内 14.42

    

    合肥荣事达电冰箱有限公司 23,505,647.54 1 年以内 14.15

    

    星星集团有限公司 15,162,920.98 1 年以内 9.13

    

    海信（南京）电器有限公司 12,887,802.61 1 年以内 7.76

    

    北京海信电器有限公司 6,398,288.57 1 年以内 3.85

    

    合 计 81,896,569.41 49.31南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    48

    

    4、预付款项

    

    (1)账龄分析

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄

    

    金 额 比例(%) 金 额 比例(%)

    

    一年以内 50,436,590.04 94.89 10,967,539.49 98.36

    

    一至二年 2,546,000.00 4.79 15,000.00 0.14

    

    二至三年 11,334.53 0.10

    

    三年以上 167,793.11 0.32 156,458.58 1.40

    

    合 计 53,150,383.15 100 11,150,332.60 100.00

    

    (2)预付款项期末余额中无预付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    

    (3) 预付款项期末余额较年初增长376.67%，主要原因为：募集资金“5 万吨环保型聚氨酯硬

    

    泡聚醚技术改造项目”预付建筑安装工程款和设备款增加所致。本年新增预付设备及工程款

    

    2,116.84 万元，截止6 月末累计预付设备及工程款2,899.36 万元。

    

    (4)预付款项期末余额中金额较大项目：

    

    单 位 名 称 金 额 付款原因

    

    中国石化集团第二建设公司 15,840,000.00 工程款

    

    中海壳牌石油化工有限公司 7,839,475.36 货款

    

    上海森松混合技术工程装备有限公司 3,400,000.00 设备款

    

    BIOTOR 实业有限公司 2,986,847.23 货款

    

    印度ADANI ENTERPRISES 公司 2,975,641.31 货款

    

    合 计 33,041,963.9

    

    5、其他应收款

    

    (1)明细项目

    

    期末余额 年初余额

    

    项 目

    

    账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备

    

    应收出口退税(注) 1,660,677.34 - 2,249,105.71 -

    

    其他往来 1,256,346.94 166,042.41 814,705.45 101,735.95

    

    合 计 2,917,024.28 166,042.41 3,063,811.16 101,735.95

    

    (注)均为子公司南京红宝丽国际贸易有限公司应收一年内的出口退税。

    

    （2）其他往来账龄分析（均为单项金额不重大的往来）

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄

    

    金 额 比例(%) 坏账准备金 额 比例(%) 坏账准备

    

    一年以内 1,040,948.45 92.62 52,047.42 594,306.96 72.95 29,715.35

    

    一至二年 5,000.00 0.61 500.00南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    49

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄

    

    金 额 比例(%) 坏账准备金 额 比例(%) 坏账准备

    

    二至三年 202,807.00 24.89 60,842.10

    

    三年以上 215,398.49 7.38 113,994.99 12,591.49 1.55 10,678.50

    

    合 计 1,256,346.94 100.00 166,042.41 814,705.45 100.00 101,735.95

    

    （3）期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    

    （4）金额较大的其他应收款

    

    往来单位（项目） 金额 款项性质或内容

    

    应收出口退税 1,660,677.34 待退

    

    国家环保总局 200,000.00 保证金

    

    朱英祥 200,000.00 个人暂借款

    

    合 计 2,060,677.34

    

    （5）欠款金额前五名

    

    欠款方名称 金额 欠款年限

    

    占其他应收款总

    

    额比例（%）

    

    应收出口退税 1,660,677.34 一年以内 56.93%

    

    国家环保总局 200,000.00 三年以上 6.86%

    

    朱英祥 200,000.00 一年以内 6.86%

    

    叶大刚 160,000.00 一年以内 5.49%

    

    曹承强 127,544.00 一年以内 4.37%

    

    合 计 2,348,221.34 80.50%

    

    6、存货

    

    (1)明细项目

    

    期末余额 年初余额

    

    项 目

    

    金 额 跌价准备 金 额 跌价准备

    

    原材料 32,780,037.70 122,883.03 21,906,085.66 122,883.03

    

    在产品 7,696,354.90 7,178,119.23 -

    

    产成品 37,722,426.36 418,781.58 31,707,398.10 418,781.58

    

    合 计 78,198,818.96 541,664.61 60,791,602.99 541,664.61

    

    原材料期末余额较年初增长49.64%,主要原因为:二季度进入旺季,用于生产经营的原材料储备

    

    增加.

    

    7、其他流动资产：均为公司预缴的所得税款。

    

    8、固定资产及累计折旧南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    50

    

    (1) 固定资产及累计折旧增减变化情况

    

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    

    一、原价合计 188,465,434.80 2,345,323.08 6,870,288.52 183,940,469.36

    

    其中：房屋建筑物 74,008,080.49 70,956.00 0.00 74,079,036.49

    

    机器设备 107,425,655.45 1,680,615.08 6,329,760.56 102,776,509.97

    

    交通运输设备 7,031,698.86 593,752.00 540,527.96 7,084,922.90

    

    二、累计折旧合计 61,221,552.84 6,073,437.77 5,569,081.10 61,725,909.51

    

    其中：房屋建筑物 13,167,763.07 1,195,803.43 0.00 14,363,566.50

    

    机器设备 44,263,234.34 4,592,705.32 5,085,035.88 43,770,903.78

    

    交通运输设备 3,790,555.43 284,929.02 484,045.22 3,591,439.23

    

    三、减值准备合计 -

    

    其中：房屋建筑物 -

    

    机器设备 -

    

    交通运输设备 -

    

    四、账面价值合计 127,243,881.96 122,214,559.85

    

    其中：房屋建筑物 60,840,317.42 59,715,469.99

    

    机器设备 63,162,421.11 59,005,606.19

    

    交通运输设备 3,241,143.43 3,493,483.67

    

    （注）期末公司固定资产不存在需计提减值准备的情况。

    

    9、在建工程

    

    (1) 工程项目明细

    

    工程名称 年初余额

    

    本期增加数

    

    转入固定

    

    资产数

    

    其 他

    

    减少数

    

    期末余额

    

    资金

    

    来源

    

    零星工程 842,000.00 - 842,000.00 自筹

    

    环保型聚氨酯硬泡

    

    聚醚技术改造项目 6,012,430.55 - 6,012,430.55

    

    合计 84,2000.00 6,012,430.55 6,854,430.55

    

    (2) 公司在建工程无资本化利息。

    

    (3) 公司在建工程不存在需计提减值准备的情况。

    

    10、无形资产

    

    (1) 明细情况

    

    项 目

    

    取得

    

    方式

    

    原始金额 年初余额 本期增加 本期摊销

    

    母公司土地使用权 购入 5,963,930.00 5,110,503.30 59,639.28

    

    宝新土地使用权 购入 40,925,269.65 40,857,060.87 1,579,200.00 409,252.68

    

    宝淳土地使用权 购入 17,937,360.00 16,711,640.40 177,559.20

    

    合 计 64,826,559.65 62,679,204.57 1,579,200.00 646,451.16

    

    项 目 累计摊销额 本期转出数 期末余额 剩余摊销期限南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    51

    

    母公司土地使用权 913,065.98 - 5,050,864.02 42.5 年

    

    宝新土地使用权 477,461.46 - 42,027,008.19 49.42 年

    

    宝淳土地使用权 1,403,278.80 - 16,534,081.20 46.08 年

    

    合 计 2,793,806.24 - 63,611,953.41

    

    注：公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。

    

    11、递延所得税资产

    

    可抵扣暂时性差异项目 期末余额 年初余额

    

    资产减值准备等 1,757,699.07 1,080,941.10

    

    无形资产对子公司投资增值部分

    

    计提的企业所得税

    

    876,000.00 1,020,000.00

    

    合 计 2,633,699.07 2,100,941.10

    

    12、短期借款

    

    借款类别 期末余额 年初余额

    

    保证借款 80,000,000.00 60,000,000.00

    

    信用借款 40,000,000.00 40,000,000.00

    

    合 计 120,000,000.00 100,000,000.00

    

    13、应付票据：

    

    (1) 明细情况

    

    借款类别 期末余额 年初余额

    

    银行承兑汇票 41,130,000.00 11,107,375.00

    

    合 计 41,130,000.00 11,107,375.00

    

    (2)本账户期末余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。

    

    (3)应付票据期末余额较年初增长270.29%，主要原因为：与供应商以银行承兑汇票结算的

    

    采购方式增加。

    

    14、应付账款

    

    (1) 账龄分析

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄

    

    金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    

    一年以内 37,814,574.29 97.32 32,552,679.99 96.25

    

    一至二年 249,027.56 0.64 268,858.56 0.79

    

    二至三年 5,714.75 0.02 304,536.33 0.90

    

    三年以上 784,689.96 2.02 696,494.03 2.06

    

    合 计 38,854,006.56 100.00 33,822,568.91 100.00

    

    (2) 本账户期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    

    (3) 本账户期末余额中一年以上应付账款金额为1,039,432.27 元，占应付账款总额的2.68%，南京红宝丽股份有限公司2009 年半

年度报告

    

    52

    

    主要为尚未与供应商结算的货款。

    

    15、预收账款

    

    (1) 账龄分析

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄

    

    金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    

    一年以内 11,808,934.75 99.50 4,725,013.57 98.83

    

    一至二年 6,838.89 0.06 56,022.53 1.17

    

    二至三年 52,664.23 0.44

    

    合 计 11,868,437.87 100.00 4,781,036.10 100.00

    

    (2) 本账户期末余额中无预收持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    

    (3) 预收款项期末余额较年初增长148.24%，主要原因为：预收客户货款增加。

    

    16、应付职工薪酬

    

    项 目 期末余额 年初余额

    

    一、工资、奖金、津贴和补贴 4,159,596.99 9,437,876.99

    

    二、职工福利费 -

    

    三、社会保险费 897,339.10 643,797.84

    

    四、住房公积金 367,794.00 275,504.00

    

    五、工会经费和职工教育经费 1,033,091.98 1,477,570.29

    

    六、因解除劳动关系给予的补偿(注) 3,240,767.52 3,260,877.81

    

    合 计 9,698,589.59 15,095,626.93

    

    （注）根据高淳县国有资产经营(控股)有限公司高国资经[2003]21 号“关于拨付南京红宝丽股

    

    份有限公司改制职工身份置换费用核算说明的通知”， 高淳县国有资产经营(控股)有限公司支付公

    

    司因解除职工劳动合同补偿金及安置职工费用，待职工离开公司时按一定的标准支付给职工。

    

    应付职工薪酬期末余额较年初下降35.75%，主要原因为：08 年预提的年终效益奖已在本期

    

    发放完毕。

    

    17、应交税费

    

    (1) 明细情况

    

    项 目 期末余额 年初余额

    

    增值税 2,443,852.05 3,661,001.71

    

    企业所得税 2,900,843.58 2,080,738.22

    

    城建税 132,703.05 198,604.78

    

    教育费附加 94,185.88 136,452.25

    

    综合基金等 88,875.33 35,442.81

    

    个人所得税 24,279.25 16,250.44

    

    合 计 5,684,739.14 6,128,490.21南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    53

    

    (2) 公司执行的各项税率及税收优惠政策参见本附注六。

    

    18、其他应付款

    

    (1) 账龄分析

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄

    

    金 额 比例（%） 金 额 比例（%）

    

    一年以内 1,929,211.08 50.24 1,495,065.38 51.62

    

    一至二年 1,584,509.44 41.27 1,161,339.04 40.10

    

    二至三年 86,190.75 1.32 111,803.25 3.86

    

    三年以上 239,797.47 7.17 127,994.22 4.42

    

    合 计 3,839,708.74 100.00 2,896,201.89 100.00

    

    （2）其他应付款期末余额中无应付持公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。

    

    （3）其他应付款期末余额较年初增长32.58%，主要原因为：公司募集资金投资项目设备招

    

    投标保证金增加。

    

    （4）期末余额较大的其他应付款情况。

    

    往来单位（项目） 金 额 账 龄

    

    股票发行中介机构费用 757,519.00 一至二年

    

    19、其他非流动负债

    

    项 目 期末余额 年初余额 备注

    

    60kt/a 连续法超临界零排放合成异

    

    丙醇胺新技术及产业化

    

    5,750,000.00 5,750,000.00 注

    

    注：根据江苏省科学技术厅苏科计[2007]484 号和江苏省财政厅苏财教[2007]198 号《关于下达

    

    2006 年度省科技成果转化专项资金项目分年度拨款经费的通知》，公司本年度收到“60kt/a 连续法超

    

    临界零排放合成异丙醇胺新技术及产业化”项目拨款5,750,000.00 元，本项目尚未实施完毕。

    

    20、股本

    

    年初余额 本期增减（+，-） 期末余额

    

    项 目

    

    数量 比例

    

    发行

    

    新股

    

    送股

    

    公积金

    

    转股

    

    其他 小计 数量 比例

    

    一、有限售条件股份 5,278.59 46.92% 2,111.43 2,111.43 7,390.02 46.92%

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股 1,057.47 9.40% 422.98 422.98 1,480.45 9.40%

    

    3、其他内资持股 4,221.12 37.52% 1,688.45 1,688.45 5,909.57 37.52%

    

    其中：境内非国有法人持股 3,921.50 34.86% 1,568.60 1,568.60 5,490.10 34.86%

    

    境内自然人持股 299.62 2.66% 119.85 119.85 419.47 2.66%

    

    ４、外资持股

    

    其中：境外法人持股

    

    境外自然人持股

    

    二、无限售条件股份 5,971.41 53.08% 2,388.57 2,388.57 8,359.98 53.08%南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    54

    

    年初余额 本期增减（+，-） 期末余额

    

    项 目

    

    数量 比例

    

    发行

    

    新股

    

    送股

    

    公积金

    

    转股

    

    其他 小计 数量 比例

    

    1、人民币普通股 5,971.41 53.08% 2,388.57 2,388.57 8,359.98 53.08%

    

    2、境内上市的外资股

    

    3、境外上市的外资股

    

    4、其他

    

    三、股份总数 11,250.00 100.00% 4,500.00 4,500.00 15,750.00 100.00%

    

    注：2009 年4 月，根据公司2008 年度股东大会决议，以总股本11,250 万股为基数，用资本

    

    公积向全体股东每10 股转增股本4 股，合计转增股本4,500 万股。本次股本变动后，公司的注册

    

    资本变由11250 万元变更为人民币15,750 万元，已经江苏天衡会计师事务所天衡验字（2009）017

    

    号验资报告审验。

    

    21、资本公积

    

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少(注) 期末余额

    

    股本溢价 174,027,222.50 - 45,000,000.00 129,027,222.50

    

    其他资本公积 7,750,109.68 - 7,750,109.68

    

    合 计 181,777,332.18 - 136,777,332.18

    

    注：资本公积本期减少情况参见本附注八之20。

    

    22、盈余公积

    

    项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    

    法定盈余公积 25,246,609.71 - - 25,246,609.71

    

    23、未分配利润

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    一、上年年末余额 128,461,993.13 87,730,185.08

    

    加：会计政策变更 -

    

    前期差错更正 -

    

    二、本期年初余额 128,461,993.13 87,730,185.08

    

    加：归属于母公司所有者的净利润 53,680,689.72 29,056,659.86

    

    减：提取盈余公积

    

    提取一般风险准备 -

    

    对股东的分配（注） 33,750,000.00 22,500,000.00

    

    股本的普通股股利 -

    

    三、本期期末余额 148,392,682.85 94,286,844.94

    

    （注）根据公司2008 年度股东大会审议通过的《公司2008 年度利润分配方案》，2009 年4 月

    

    9 日实施2008 年度利润分配方案，向全体股东支付现金红利33,750,000.00 元。

    

    24、少数股东权益南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    55

    

    子公司名称 期末余额 年初余额

    

    南京宝淳化工有限公司 9,636,859.91 8,532,456.99

    

    南京红宝丽国际贸易有限公司 4,774,632.44 2,524,616.20

    

    南京宝佳化工有限责任公司 3,086,716.46 4,388,132.48

    

    合 计 17,498,208.81 15,445,205.67

    

    25、营业收入及营业成本

    

    (1) 营业收入：

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    一、主营业务收入 425,522,393.03 483,441,693.69

    

    其中：组合聚醚 297,298,345.37 369,027,966.52

    

    异丙醇胺 113,106,144.88 94,684,207.86

    

    水泥外加剂 14,451,676.41 18,017,068.10

    

    高阻隔 666,226.37 1,712,451.21

    

    二、其他业务收入 7,594,320.79 26,122,974.24

    

    其中：材料销售 7,594,320.79 26,122,974.24

    

    合 计 433,116,713.82 509,564,667.93

    

    本期营业收入下降的主要原因是：原材料价格下跌，导致产品销售价格下降。

    

    (2) 营业成本：

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    一、主营业务成本 319,897,665.78 408,978,883.32

    

    其中：组合聚醚 242,127,971.50 320,631,860.64

    

    异丙醇胺 69,773,904.86 73,529,421.96

    

    水泥外加剂 7,379,664.67 13,127,738.40

    

    高阻隔 666,226.37 1,712,451.21

    

    二、其他业务成本 5,236,414.11 24,489,474.19

    

    其中：材料销售 5,236,414.11 24,489,474.19

    

    合 计 325,134,079.89 433,468,357.51

    

    (3) 公司销售前五名客户收入总额及其占营业收入总额的比例列示如下：

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    销售前五名客户收入总额 196,532,919.61 26,0661,283.78

    

    占营业收入总额的比例 45.38% 51.15%

    

    26、营业税金及附加

    

    本期营业税金及附加较去年同期增长57.79%，主要原因为：本期应交增值税较去年同期增加所

    

    致。

    

    27、财务费用

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    利息支出 3,387,140.00 6,076,286.05南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    56

    

    减：利息收入 1,343,174.97 2,189,175.00

    

    加：手续费支出 1,205,164.99 1,340,704.66

    

    加：汇兑损益 330,983.09 -250,719.46

    

    合 计 3,580,113.11 4,977,096.25

    

    28、资产减值损失

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    一、坏账损失 4,058,349.70 3,927,702.14

    

    二、存货跌价损失

    

    合 计 4,058,349.70 3,927,702.14

    

    29、营业外收入

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    政府补助 （注） 1,083,040.00 2,268,310.00

    

    其 他 51,720.25 147,288.21

    

    合 计 1,134,760.25 2,415,598.21

    

    （注）本期政府补助主要构成:

    

    项 目 金 额

    

    节能减排项目补助资金 500,000.00

    

    2008 年度新型工业化考核奖励 550,000.00

    

    其他各项奖励 33,040.00

    

    合 计 1,083,040.00

    

    30、营业外支出

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    固定资产处置损失 69,149.87

    

    综合基金 344,565.85 970,109.67

    

    捐赠支出 627,900.00 1,082,000.00

    

    其 他 286,495.02 9,907.22

    

    合 计 1,328,110.74 2,062,016.89

    

    31、所得税费用

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    本期所得税费用 14,164,317.27 7,995,458.30

    

    递延所得税费用 -532,757.97 403,086.77

    

    合 计 13,631,559.30 8,398,545.07

    

    本期所得税费用较去年同期增长62.31%，主要原因为：本期公司利润总额比去年同期增长

    

    81.16%。南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    57

    

    32、合并现金流量表

    

    (1)支付的其他与经营活动有关的现金

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    修理费 382,343.60 1,376,189.80

    

    差旅费 521,413.80 575,038.83

    

    汽车费用 694,825.08 744,441.77

    

    业务费 969,589.10 1,300,255.36

    

    出口杂费 655,777.42 205,344.29

    

    广告宣传费 96,883.00 230,830.01

    

    保险费 233,065.90

    

    银行手续费 1,205,164.99 1,340,704.66

    

    咨询费 450,300.00 227,100.00

    

    其他 1,310,548.19 1,153,912.52

    

    合 计 6,519,911.08 7,153,817.24

    

    (2) 现金及现金等价物

    

    项 目 期末余额 年初余额

    

    一、现金 172,178,012.39 188,882,224.71

    

    其中：库存现金 946,037.99 808,334.73

    

    可随时用于支付的银行存款 154,119,974.40 178,735,772.80

    

    三个月内到期的银行承兑汇票、保函保证金 13,912,000.00 9,338,117.18

    

    三个月以上到期的银行承兑汇票、保函保证金3,200,000.00

    

    二、现金等价物 -

    

    三、现金及现金等价物余额 168,978,012.39 188,882,224.71

    

    九、母公司财务报表主要项目注释

    

    (以下如无特别说明，均以2009年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位)

    

    1、应收账款

    

    （1）分类情况

    

    期末余额 年初余额

    

    类 别

    

    金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备

    

    单项金额重大的

    

    应收账款

    

    126,186,505.67 89.85 6,309,325.28 55,703,930.58 86.40 2,935,196.53

    

    单项金额不重大

    

    但按特定风险组

    

    合后风险较大的

    

    应收账款

    

    - - -

    

    其他不重大的应

    

    收账款

    

    14,253,910.65 10.15 1,293,680.79 8,770,094.99 13.60 855,935.87

    

    合计 140,440,416.32 100.00 7,603,006.07 64,474,025.57 100.00 3,791,132.40

    

    （2）账龄分析南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    58

    

    期末余额 年初余额

    

    账龄

    

    金额 比例（%） 金额 比例（%）

    

    一年以内 138,316,506.99 98.49 60,661,099.79 94.09

    

    一至二年 1,328,311.97 0.95 3,059,006.58 4.74

    

    二至三年 300,529.32 0.21 317,895.44 0.49

    

    三年以上 495,068.04 0.35 436,023.76 0.68

    

    合计 140,440,416.32 100.00 64,474,025.57 100.00

    

    （3）期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    

    （4）金额前五名的应收账款

    

    往来单位名称 金 额 欠款年限 占应收账款总额比例(%)

    

    合肥美菱股份有限公司 23,941,909.71 1 年以内 17.05%

    

    合肥荣事达电冰箱有限公司 23,505,647.54 1 年以内 16.74%

    

    星星集团有限公司 15,162,920.98 1 年以内 10.80%

    

    海信（南京）电器有限公司 12,887,802.61 1 年以内 9.18%

    

    北京海信电器有限公司 6,398,288.57 1 年以内 4.56%

    

    合 计 81,896,569.41 1 年以内 58.31%

    

    2、其他应收款

    

    （1）分类情况

    

    期末余额 年初余额

    

    类 别

    

    金额

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备 金额

    

    比例

    

    (%)

    

    坏账准备

    

    单项金额重大的应收账款 - - -

    

    单项金额不重大但按特定风险

    

    组合后风险较大的应收账款

    

    - - -

    

    其他不重大的应收账款 950,846.94 100% 150,767.41 772,705.45 100.00 99,635.95

    

    合 计 950,846.94 100% 150,767.41 772,705.45 100.00 99,635.95

    

    (2)账龄分析

    

    期末余额 年初余额

    

    账 龄

    

    金额 比例（%） 坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备

    

    一年以内 735,448.45 77.35 36,772.42 552,306.96 71.48 27,615.35

    

    一至二年 5,000.00 0.65 500.00

    

    二至三年 202,807.00 26.25 60,842.10

    

    三年以上 215,398.49 22.65 113,994.99 12,591.49 1.62 10,678.50

    

    合 计 950,846.94 100.00 150,767.41 772,705.45 100.00 99,635.95

    

    （3）期末无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

    

    （4）欠款金额前五名

    

    欠款方名称 金额 欠款年限

    

    占其他应收款总

    

    额比例（%）

    

    国家环保总局 200,000.00 三年以上 21.03南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    59

    

    欠款方名称 金额 欠款年限

    

    占其他应收款总

    

    额比例（%）

    

    叶大刚 160,000.00 一年以内 16.83

    

    曹承强 127,544.00 一年以内 13.41

    

    吴一鸣 103,874.00 一年以内 10.92

    

    高淳县城建局 48,780.00 一年以内 5.13

    

    合 计 640,198.00 67.33

    

    3、长期股权投资

    

    （1）分类情况

    

    期末余额 年初余额

    

    项 目

    

    金额 减值准备 金额 减值准备

    

    按成本法核算的长期股权投资 238,184,936.00 220,184,936.00 -

    

    按权益法核算的长期股权投资 - -

    

    合 计 238,184,936.00 220,184,936.00 -

    

    （2）按成本法核算的长期股权投资

    

    被投资单位名称

    

    占被投

    

    资单位

    

    注册资

    

    本比例

    

    初始投资金额 年初余额 本期增加

    

    本

    

    期

    

    减

    

    少

    

    期末余额

    

    1、南京宝淳化工有限公司 90% 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00

    

    2、南京红宝丽国际贸易有限公司 40% 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00

    

    3、南京宝佳化工有限责任公司 72% 4,689,936.00 4,689,936.00 4,689,936.00

    

    4、香港红宝丽国际贸易有限公司 100% 495,000.00 495,000.00 495,000.00

    

    5、南京宝新聚氨酯有限公司 100% 168,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00

    

    6、南京红宝丽新材料有限公司

    

    （注）

    

    90% 18,000,000.00 18,000,000.00

    

    18,000,000.00

    

    合 计 220,184,936.00 220,184,936.00 18,000,000.00 238,184,936.00

    

    (3)期末公司长期投资不存在需计提减值准备的情况。

    

    (4)公司长期股权投资变现不存在重大限制。

    

    (5) 注：长期股权投资增加情况参见本附注七之5。

    

    4、营业收入及营业成本

    

    (1) 营业收入

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    一、主营业务收入 321,275,043.65 389,370,322.76

    

    其中：组合聚醚 288,211,194.92 360,868,997.72

    

    异丙醇胺 32,397,622.36 26,788,873.83

    

    高阻隔 666,226.37 1,712,451.21南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    60

    

    其他

    

    二、其他业务收入 23,290,818.83 53,746,799.15

    

    其中：材料销售 23,290,818.83 53,746,799.15

    

    合 计 344,565,862.48 443,117,121.91

    

    (2) 营业成本

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    一、主营业务成本 268,165,124.78 342,357,257.79

    

    其中：组合聚醚 235,247,697.72 313,975,243.90

    

    异丙醇胺 32,301,302.31 26,692,151.57

    

    高阻隔 616,124.75 1,689,862.32

    

    二、其他业务成本 21,038,199.65 52,207,498.17

    

    其中：材料销售 21,038,199.65 52,207,498.17

    

    合 计 289,203,324.43 394,564,755.96

    

    (3) 公司销售前五名客户收入总额及其占营业收入总额的比例列示如下：

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    销售前五名客户收入总额 196,532,919.61 260,661,283.78

    

    占营业收入总额的比例 57.04% 58.82%

    

    5、投资收益

    

    (1) 投资收益明细

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    1、子公司分回红利(注) 15,100,699.72 2,898,965.61

    

    2、出售金融工具净收益 - -

    

    合 计 15,100,699.72 2,898,965.61

    

    注：系从子公司分回的红利，分别是南京宝淳化工有限公司9,000,000.00元，南京红宝丽国际

    

    贸易有限公司4,000,000.00元，南京宝佳化工有限责任公司2,100,699.72元。

    

    (2) 投资收益汇回不存在重大限制。

    

    十、关联方关系及其交易

    

    （一）关联方的认定标准

    

    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共

    

    同控制或重大影响的，构成关联方。

    

    （二）关联方

    

    1、存在控制关系的关联方个人

    

    关联方个人姓名 关联方关系

    

    芮敬功 对公司的控股比例为28.07%南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    61

    

    2、对公司拥有控制权股东情况：

    

    公司名称： 江苏宝源投资管理有限公司

    

    注册地： 南京市高淳外向型农业综合开发区商贸区132号

    

    注册资本： 1200万元人民币

    

    组织机构代码： 73057663-4

    

    法定代表人： 芮敬贵

    

    业务性质： 科技实业投资

    

    对本公司的持股比例： 26.72%

    

    对本公司的表决权比例： 26.72%

    

    3、子公司的有关情况：

    

    (1) 子公司名称： 南京宝淳化工有限公司

    

    注册地： 南京化学工业园区I-C18-1地号

    

    注册资本： 5000万元人民币

    

    组织机构代码： 76526914-0

    

    法定代表人： 芮敬功

    

    业务性质： 精细化工产品生产

    

    (2) 子公司名称： 南京红宝丽国际贸易有限公司

    

    注册地： 南京市建邺区庐山路158号4栋603室

    

    注册资本： 500万元人民币

    

    组织机构代码： 78384341-7

    

    法定代表人： 芮敬功

    

    业务性质： 商品流通

    

    (3) 子公司名称： 南京宝佳化工有限责任公司

    

    注册地： 南京市高淳县太安路128号

    

    注册资本： 35.875万美元

    

    组织机构代码： 73606736-3

    

    法定代表人： 芮敬功

    

    业务性质： 精细化工产品生产

    

    (4) 子公司名称： 香港红宝丽国际贸易有限公司

    

    注册地： 香港九龙旺角花园街2-16号

    

    注册资本： 6.4万美元

    

    组织机构代码： 注册号:1123086

    

    业务性质： 进出口贸易

    

    (5) 子公司名称： 南京宝新聚氨酯有限公司

    

    注册地： 南京化学工业园区开发土地3D－2－1号地块

    

    注册资本： 16800万元人民币

    

    组织机构代码： 66738806-6

    

    法定代表人: 芮敬功南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    62

    

    业务性质： 精细化工产品生产

    

    (6) 子公司名称： 南京红宝丽新材料有限公司

    

    注册地： 江苏高淳经济开发区

    

    注册资本： 5000万元人民币

    

    组织机构代码： 68673094-7

    

    法定代表人: 芮敬功

    

    业务性质： 新型材料生产

    

    4、本期子公司注册资本增减变化

    

    公 司 名 称 单 位 年初数 本期增加本期减少 期末数

    

    南京宝淳化工有限公司 人民币万元 5000 - - 5000

    

    南京红宝丽国际贸易有限公司 人民币万元 500 - - 500

    

    南京宝佳化工有限责任公司 美元万元 35.875 - - 35.875

    

    香港红宝丽国际贸易有限公司 美元万元 6.4 - - 6.4

    

    南京宝新聚氨酯有限公司 人民币万元 16800 - - 16800

    

    南京红宝丽新材料有限公司 人民币万元 2000 2000

    

    5、本期公司直接或间接所持子公司股份比例增减变化

    

    子公司名称 年初数 本期增加本期减少 期末数

    

    南京宝淳化工有限公司 90.00% - - 90.00%

    

    南京红宝丽国际贸易有限公司 90.00% - - 90.00%

    

    南京宝佳化工有限责任公司 72.00% - - 72.00%

    

    香港红宝丽国际贸易有限公司 100.00% - - 100.00%

    

    南京宝新聚氨酯有限公司 100.00% - - 100.00%

    

    南京红宝丽新材料有限公司 100.00% 100.00%

    

    （三）关联方交易

    

    接受担保

    

    截止2009年6月30日，江苏宝源投资管理有限公司为公司向银行借款6,000.00万元提供担保、为

    

    公司开具银行承兑汇票3,413.00万元提供担保、为公司开立信用证提供257.90万美元提供担保。

    

    （四）关联方往来

    

    公司与关联方往来均无余额。

    

    十一、或有事项

    

    截止2009年6月30日，公司为子公司南京宝淳化工有限公司银行借款2,000.00万元提供担保。

    

    十二、承诺事项南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    63

    

    截止2009 年6 月30 日，本公司无需披露的承诺事项。

    

    十三、其他重要事项

    

    公司无需披露的其他重要事项。

    

    十四、补充财务资料

    

    1、现金流量表补充资料

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    1、将净利润调节为经营活动的现金流量：

    

    净利润 58,550,631.64 31,446,375.01

    

    加：计提的资产减值准备 4,058,349.7 3,927,702.14

    

    固定资产折旧 6,073,437.77 5883858.44

    

    无形资产摊销 646,451.16 1,338,539.28

    

    长期待摊费用摊销

    

    待摊费用减少（减：增加）

    

    预提费用增加（减：减少）

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -6,177.05 2,349.37

    

    固定资产报废损失

    

    财务费用 3,387,140.00 7,608,209.97

    

    投资损失（减：收益）

    

    递延税款贷项（减：借项） -532,757.97 -2,536,440.19

    

    存货的减少（减：增加） -17,407,215.97 20,652,376.41

    

    经营性应收项目的减少（减：增加） -38,269,897.19 -111,397,407.53

    

    经营性应付项目的增加（减：减少） 15,090,033.74 61,211,458.17

    

    其他

    

    经营活动产生的现金流量净额 31,589,995.83 18,137,021.07

    

    2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    一年内到期的可转换公司债券

    

    融资租入固定资产

    

    3、现金及现金等价物净增加情况：

    

    货币资金的期末余额 168,978,012.39 228,525,055.87

    

    减：货币资金的期初余额 188,882,224.71 214,910,456.16

    

    现金等价物的期末余额

    

    减：现金等价物的期初余额

    

    现金及现金等价物净增加额 -19,904,212.32 13,614,599.71

    

    2、资产减值准备

    

    本期减少

    

    项 目 年初余额 本期计提

    

    转 回转 销

    

    期末余额

    

    一、坏账准备 4,992,242.51 4,058,349.70 - 9,050,592.21

    

    二、存货跌价准备 541,664.61 - 541,664.61南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    64

    

    合 计 5,533,907.12 - 9,592,256.82

    

    3、净资产收益率及每股收益

    

    （1）2009 年1-6 月

    

    净资产收益率（%） 每股收益（元）

    

    报告期利润

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 11.47 11.04 0.34

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    

    股东的净利润

    

    11.51 11.08 0.34

    

    （2）2008 年1-6 月

    

    净资产收益率（%） 每股收益（元）

    

    报告期利润

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 7.09 6.83 0.18

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股

    

    股东的净利润

    

    7.02 6.76 0.18

    

    4、非经常性损益

    

    项 目 本期金额 上期金额

    

    非流动资产处置损益 -69,149.87 -2,349.37

    

    计入当期损益的政府补助 1,083,040.00 2,268,310.00

    

    债务重组损益 - -

    

    除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,207,240.62 -1,912,379.31

    

    非经常性损益合计 -193,350.49 353,581.32

    

    减：所得税影响金额 -27,112.58 56,173.31

    

    少数股东损益影响金额 -1,642.28 12,848.05

    

    扣除所得税及少数股东损益影响后的非经常性损益-164,595.63 284,559.96

    

    十五、财务报表之批准

    

    本财务报告经公司董事会第五届第十四次会议批准报出。南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    65

    

    第七节 备查文件目录

    

    1、载有公司董事长签名的公司2009 年半年度报告全文

    

    2、载有公司法定代表人、财务负责人兼总会计师及会计机构负责人签名并盖章的财务

    

    会计报表；

    

    3、报告期内在中国证监会指定信息披露报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公

    

    告原稿。

    

    南京红宝丽股份有限公司董事会

    

    董事长：芮敬功

    

    2009 年7 月28 日南京红宝丽股份有限公司2009 年半年度报告

    

    1 .