南京红宝丽股份有限公司2008年半年度报告
股票代码：002165
2008年七月二十九日
.重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告经公司第五届董事会第九次会议审议通过。所有董事均出席。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
公司半年度报告未经会计师事务所审计。
公司董事长芮敬功先生、财务负责人兼总会计师及会计机构负责人陈三定先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
目 录
第一节 公司基本情况................................................3
第二节 股本变动和主要股东持股情况..................................5
第三节 董事、监事、高级管理人员情况 ...............................8
第四节 董事会报告 .................................................9
第五节 重要事项 ..................................................17
第六节 财务报告 ..................................................21
第七节 备查文件目录...............................................64
第一节 公司基本情况简介
一、基本情况简介
（一）公司法定中文名称：南京红宝丽股份有限公司
公司英文名称：NANJING HONGBAOLI CORPORATION，LTD.
中文简称：红宝丽
英文缩写：HONGBAOLI
（二）公司法定代表人：芮敬功
（三）公司董事会秘书与证券事务代表
股票简称 红 宝 丽
股票代码 002165
上市证券交易所 深圳证券交易所
董事会秘书及投资者关系管理负责人 证券事务代表
姓名 刘祖厚 王玉生
联系地址 南京市高淳县太安路128号 南京市高淳县太安路128号
电话 025-57351388 025-57350997
传真 025-57350199 025-57350199
电子信箱 liuzuhou@hongbaoli.com yswang18@sina.com
（四）公司选定的信息披露报纸：《证券时报》
登载半年度报告的网站：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司投资部（董事会秘书办公室）
（五）公司注册及办公地址：南京市高淳县太安路128号
邮政编码：211300
公司互联网网址：www.hongbaoli.com
公司电子信箱：liuzuhou@hongbaoli.com
（六）公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：红宝丽
股票代码：002165
（七）其它有关资料
1、公司首次注册登记日期：1994年6月23日
公司最近一次变更登记日期：2008年6月4日
首次注册登记地点：江苏省高淳县工商行政管理局
目前注册登记地点：南京市工商行政管理局
2、公司企业法人营业执照注册号：320100000119328
3、公司税务登记证号码：苏国税宁字320125249697552号
4、公司组织机构代码：24969755-2
5、公司聘请的会计师事务所：江苏天衡会计师事务所有限公司
会计师事务所办公地址：南京市正洪街18号东宇大厦8楼
二、主要财务数据和指标
（一）主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 741,694,428.38 641,144,384.37 15.68%
所有者权益（或股东权益） 408,507,148.72 403,438,461.73 1.26%
每股净资产 3.63 5.38 -32.53%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 509,564,667.93 397,585,454.10 28.16%
营业利润 39,491,338.76 50,072,947.75 -21.13%
利润总额 39,844,920.08 49,379,852.37 -19.31%
净利润 27,568,686.99 32,431,581.20 -14.99%
扣除非经常性损益后的净利润 27,315,596.71 32,901,123.44 -16.98%
基本每股收益 0.25 0.39 -35.90%
稀释每股收益 0.25 0.39 -35.90%
净资产收益率 6.75% 19.54% -12.79%
经营活动产生的现金流量净额 18,137,021.07 77,158,139.16 -76.49%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.16 1.38 -88.41%
说明：上年同期实现净利润3243.16万元，每股收益0.39元（2007年6月30日，公司总股本5600万股），如以总股本11250万股计算，每股收益为0.29元。
（二）非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -2,349.37
计入当期损益的政府补助 2,268,310.00
其他营业外收支净额 -1,912,379.31
所得税影响金额 -88,395.33
少数股东损益影响金额 -12,095.71
合计 253,090.28
第二节 股本变动及主要股东持股情况
一、公司股份变动情况表
报告期内，公司实施2007年度利润分配方案，公司总股本由7500万股变为11250万股。股本变动如下；
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 56,000,000 74.67% 28,000,000 28,000,000 84,000,000 74.67%
1、国家持股
2、国有法人持股 11,334,800 15.11% 5,667,400 5,667,400 17,002,200 15.11%
3、其他内资持股 44,665,200 59.56% 22,332,600 22,332,600 66,997,800 59.56%
其中：境内非国有法人持股 28,143,324 37.53% 14,071,662 14,071,662 42,214,986 37.53%
境内自然人持股 16,521,876 22.03% 8,260,938 8,260,938 24,782,814 22.03%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份 19,000,000 25.33% 9,500,000 9,500,000 28,500,000 25.33%
1、人民币普通股 19,000,000 25.33% 9,500,000 9,500,000 28,500,000 25.33%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 75,000,000 100.00% 37,500,000 37,500,000 112,500,000 100.00%
二、有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
股东名称 年初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
江苏宝源投资管理有限公司 20,043,324 0 10,021,662 30,064,986 根据承诺的有关限售条件 2010年09月13日
陆卫东 5,900,000 0 2,950,000 8,850,000 根据承诺的有关限售条件 2008年09月13日
高淳县国有资产经营（控股）有限公司 4,285,022 0 2,142,511 6,427,533 根据承诺的有关限售条件 2008年09月13日
南京市高新技术风险投资股份有限公司 4,149,778 0 2,074,889 6,224,667 根据承诺的有关限售条件 2010年09月13日
杨建民 4,100,000 0 2,050,000 6,150,000 根据承诺的有关限售条件 2008年09月13日
江苏省高科技产业投资有限公司 3,100,000 0 1,550,000 4,650,000 根据承诺的有关限售条件 2010年09月13日
南京弘明投资有限公司 3,000,000 0 1,500,000 4,500,000 根据承诺的有关限售条件 2010年09月13日
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 2,900,000 0 1,450,000 4,350,000 根据承诺的有关限售条件 2010年09月13日
南京爱立光电有限公司 2,000,000 0 1,000,000 3,000,000 根据承诺的有关限售条件 2008年09月13日
芮敬功 1,010,463 0 505,232 1,515,695 根据承诺的有关限售条件 2010年09月13日
其他自然人（178名，含作为自然人股东的董事、监事及高管） 5,511,413 0 2,755,706 8,267,119 根据承诺的有关限售条件 2008年09月13日
合计 56,000,000 0 28,000,000 84,000,000 － －
持有公司股份的董事、监事、高级管理人员所持公司股份上市流通交易执行《公司法》第一百四十二条和《深圳证券交易所上市公司董事、监事和高级管理人员所持有公司股份及其变动业务指引》的规定。
三、公司股东情况
（一）前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 12,038
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
江苏宝源投资管理有限公司 境内非国有法人 26.72% 30,064,986 30,064,986 0
陆卫东 境内自然人 7.87% 8,850,000 8,850,000 0
高淳县国有资产经营(控股)有限公司 国有法人 5.71% 6,427,533 6,427,533 0
南京市高新技术风险投资股份有限公司 国有法人 5.53% 6,224,667 6,224,667 0
杨建民 境内自然人 5.47% 6,150,000 6,150,000 0
江苏省高科技产业投资有限公司 境内非国有法人 4.13% 4,650,000 4,650,000 0
南京弘明投资有限公司 境内非国有法人 4.00% 4,500,000 4,500,000 0
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 国有法人 3.87% 4,350,000 4,350,000 0
南京爱立光电有限公司 境内非国有法人 2.67% 3,000,000 3,000,000 0
芮敬功 境内自然人 1.35% 1,515,695 1,515,695 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
东方证券股份有限公司 1,360,218 人民币普通股
唐能通 531,861 人民币普通股
当代天启技术(北京)有限公司 430,500 人民币普通股
李艳丽 299,994 人民币普通股
焦提宏 297,900 人民币普通股
江培勇 276,750 人民币普通股
王永芹 252,249 人民币普通股
翟建平 191,470 人民币普通股
赵云红 166,500 人民币普通股
刘胜昌 139,149 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东中，芮敬功先生是公司董事长，是公司第一大股东江苏宝源投资管理有限公司的实际控制人；杨建民先生是南京爱立光电有限公司的实际控制人。第一大股东与其他股东(芮敬功除外)之间不存在关联关系,也不属于一致行动人。前十大无限售条件股东之间，未知是否存在关联，也未知是否属于一致行动人。
（二）控股股东及实际控制人情况介绍
1、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变化。
2、控股股东及实际控制人具体情况介绍
（1）控股股东：
公司控股股东江苏宝源投资管理有限公司成立于2001年11月23日，注册资本1,200万元，法定代表人芮敬贵，注册地址和主要经营地：南京市高淳外向型农业综合开发区商贸区132号。经营范围：对科技实业投资、资产重组、企业经营管理咨询、信息咨询服务（不含中介）、化工原辅材料及其制品（不含化学危险品及易制毒品）、建筑材料、机电产品（小汽车除外）、汽车配件、通讯设备（不含卫星地面接收设施）、计算机软、硬件及外部设备的开发、销售（涉及许可证经营凭许可证经营）。
（2）公司实际控制人
芮敬功先生，男，中国国籍，无永久境外居留权，身份证号码：320125194410200036，住所：江苏省高淳县淳溪镇栗园路58号3幢102室，目前直接持有公司151.5695万股股份，通过江苏宝源投资管理有限公司（其占有53.26%股权）间接控制公司3006.4986万股股份，直接和间接控制公司3158.0681万股股份，占公司股本总额的28.07%。除本公司和宝源投资外，芮敬功先生未投资其他任何公司。
第三节 董事、监事和高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动情况：
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
芮敬功 董事长、总经理 1,010,463 505,232 0 1,515,695 注
陶梅娟 董事、副总经理 290,109 145,055 0 435,164 注
芮益民 董事、副总经理 199,406 99,703 0 299,109 注
姚志洪 董事、总工程师 170,000 85,000 0 255,000 注
周勇 董事 0 0 0 0 无
梁小南 董事 0 0 0 0 无
陈范红 独立董事 0 0 0 0 无
徐桂华 独立董事 0 0 0 0 无
吴应宇 独立董事 0 0 0 0 无
赵赟 监事会主席 30,000 15,000 0 45,000 注
傅启福 监事 57,055 28,527 0 85,582 注
夏友满 监事 27,000 13,500 0 40,500 注
刘祖厚 副总经理、董事会秘书 134,109 67,055 0 201,164 注
韦华 副总经理 240,000 120,000 0 360,000 注
陈三定 总会计师、财务负责人 185,000 92,500 0 277,500 注
注：2008年4月3日，公司实施2007年度利润分配方案，向截止2008年4月2日登记在册的公司全体股东用资本公积每10股转增5股。
二、报告期内，公司董事、监事和高级管理人员变动情况
2008年2月16日，公司原董事杨建民先生向董事会提出辞去董事职务申请，公司董事会于2008年2月27日召开第五届第七次会议，同意杨建民先生的辞职申请。
2008年3月19日，公司召开2007年度股东大会，选举梁小南先生为公司第五届董事会董事。
2008年4月18日，公司董事会召开五届八次会议，选举梁小南先生为公司第五届董事会审计委员会委员。
其他董事、监事和高级管理人员未发生变动。
第四节 董事会报告
一、报告期内公司经营情况
1、公司总体经营情况
公司紧紧围绕年度经营目标，积极拓展硬泡组合聚醚、异丙醇胺和水泥外加剂产品国际、国内市场，主营业务收入继续保持稳定增长，行业地位进一步巩固。受宏观面影响，今年以来生产用原辅材料价格持续出现较大幅度上涨，造成公司生产成本上升幅度较大。尽管公司在坚持多年的"制度、技术、管理、市场和文化"等五大创新基础上，通过进一步加大技术创新力度、优化产品配方、多渠道多方式采购原料等措施降低成本，但仍无法充分消化原材料成本上涨的因素；加之主产品硬泡组合聚醚销售价格受市场因素影响上涨幅度较小，产品毛利率下降幅度较大，致使公司上半年经营业绩与上年同期相比有所下降。
报告期，公司实现营业收入50956.47万元，比上年同期增长28.16％；实现归属于母公司所有者的净利润2756.87万元，比上年同期下降14.99％。
2、公司主营业务及其结构情况
（1）主营业务范围：硬泡组合聚醚、异丙醇胺的生产与销售
（2）主营业务分行业、产品情况表
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
硬泡组合聚醚 36,902.80 32,063.19 13.11% 28.33% 42.02% -8.38%
异丙醇胺 9,468.42 7,352.94 22.34% 56.21% 55.51% 0.34%
水泥外加剂 1,801.71 1,312.77 27.14% 58.27% 68.46% -4.40%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售0产品和提供劳务的关联交易总金额为0.00万元
（3）主营业务分地区情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
国内 40274.94 43.51%
国外 8,069.23 0.32%
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
2008年上半年,公司主营业务毛利率为15.40%，与去年同期相比减少6.42个百分点。主要受硬泡组合聚醚毛利率下降所至。今年上半年硬泡组合聚醚毛利率为13.11%，与去年同期相比减少8.38个百分点 。主要原因：今年以来，公司生产用原辅材料价格持续较大幅度上涨，超出了原先的预计，导致公司产品生产成本出现较大幅度上升；同时，公司主产品硬泡组合聚醚销售价格受市场因素影响上涨幅度很小，产品毛利率下降幅度较大。
4、子公司经营情况及业绩分析
（1）南京宝淳化工有限公司
该子公司主营业务范围：异丙醇胺系列产品的生产与销售。
该子公司注册资本5000万元人民币，本公司实际投资额4500万元，持有其90%的股权。2008 年6月30日，该子公司总资产为13958.64万元人民币，净资产为7143.00万元人民币，2008 年1-6月营业收入为4734.91万元人民币，净利润为912.96万元人民币。
（2）南京红宝丽国际贸易有限公司
该子公司主营业务范围：主营化工原料及产品、机械设备、仪器仪表及零配件进出口；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。目前主要从事公司硬泡组合聚醚和异丙醇胺系列产品的出口业务，是公司拓展国际市场的主要平台。
该子公司注册资本500万元人民币，本公司实际投资额200万元，持有其40%的股权，另外公司控股子公司南京宝淳化工有限公司持有该公司50％的股权，公司直接与间接持有该子公司90％的股权。2008 年6月30日，该子公司总资产为2956.57万元人民币，净资产为1783.42万元人民币，2008 年1-6月营业收入为8132.49万元人民币，净利润为676.55万元人民币。
上半年，异丙醇胺产品销售业务取得较快增长,实现销售量6899 吨(含对宝佳公司销售427吨)，同比增长51.06%，其中出口4759吨，同比增长68.59 %，占异丙醇胺销售总量的68.98 %，成为公司主要的业绩增长源。
（3）南京宝佳化工有限责任公司
该子公司主营业务范围：水泥助磨剂系列产品及相关的化学助剂的生产和销售 。
该子公司注册资本35.875万美元，本公司实际投资额25.83万美元，持有其72%的股权。2008 年6月30日，该子公司总资产为1427.38万元人民币，净资产为1146.22万元人民币，2008 年1-6月营业收入为1786.50万元人民币，净利润为259.39万元人民币。
二、项目建设
1、募集资金运用
报告期内，公司严格按照《公司募集资金管理制度》的规定，对募集资金的存放和使用进行有效的管理和监督，在使用募集资金时，按照公司资金使用规定履行申请和审批手续，及时知会保荐机构，接受保荐代表人监督。
单位：（人民币）万元
募集资金总额 21,409.00 报告期内投入募集资金总额 278.48
变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 1,278.48
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 承诺2008年末投入金额(1) 报告期内投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
5万吨环保型聚氨酯硬泡聚醚技术改造项目 否 14,023.24 14,023.24 14,023.24 278.48 1,278.48 -12,744.76 9.12% 2009年06月30日 0.00 否 否
技术中心技术改造项目 否 2,389.54 2,389.54 2,389.54 0.00 0.00 -2,389.54 0.00% 2009年06月30日 0.00 否 否
合计 - 16,412.78 16,412.78 16,412.78 278.48 1,278.48 -15,134.30 - - 0.00 - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 南京化学工业园区项目用地拆迁未结束，延缓了项目建设进程。目前项目已完成初步设计、环境评价、安全评价、部分设备招标和订购工作，正在进行消防评价和施工图设计工作。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 通过设立全资子公司南京宝新聚氨酯有限公司，实施募集资金项目建设
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 公司2007年第3次临时股东大会决议以募集资金16800万元出资设立南京宝新聚氨酯有限公司，建设募集资金投资项目。2008年1月23日，南京宝新聚氨酯有限公司与中信银行股份有限公司南京分行及公司保荐机构平安证券有限责任公司签订了《募集资金三方监管协议》，南京宝新聚氨酯有限公司将募集资金16800万元存放在中信银行股份有限公司南京分行开立的募集资金专户中，其中10000万元以定期存单形式存放。2008年2月27日，公司董事会第五届第七次会议决议将募集资金超额部分4651.780162万元（含利息）全部补充流动资金
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
2、非募集资金投资项目
报告期内，公司不存在非募集资金项目建设情况。
三、2008年下半年展望
1、行业发展趋势
硬泡组合聚醚是生产聚氨酯硬泡的主要原料，聚氨酯硬泡是目前性能最好的隔热保温材料，被广泛用于建筑、制冷、保温、包装与运输等行业。在我国，目前冰箱、冰柜是聚氨酯硬泡的最大应用领域，其消费量占总消费量的50%以上。"十五"期间，我国冰箱、冰柜行业年均增长速度在20％以上，未来若干年仍将以较高的速度增长。预测到2010年，年均增长速度可达15％以上。在美国、欧洲等发达国家和地区，建筑保温领域是聚氨酯硬泡最大的消费市场。随着我国政府建筑节能、环保政策的陆续出台，人们环保意识的不断增强以及消费观念的改变，聚氨酯行业将迎来新一轮的发展机遇。聚氨酯硬泡组合聚醚作为聚氨酯硬泡的重要原料，被列入《产业结构调整指导目录(2005年本)》鼓励类产业，国家颁布的《节能中长期专项规划》规定，"十一五"期间新建建筑要严格执行节能标准，现有建筑要逐步实施节能改造。2005年新修订的《民用建筑节能设计标准》和新颁布的《公用建筑节能设计标准》，要求新建建筑必须达到50%节能率，2010年节能率要达到65%；建设部2005年发布的《关于新建居住建筑严格执行节能设计标准的通知》明确强调，"城市新建建筑均应严格执行建筑节能设计标准的有关强制性规定；有条件的大城市和严寒、寒冷地区可率先按照节能率65%的地方标准执行；凡属财政补贴或拨款的建筑应全部率先执行建筑节能设计标准。"建设部已成立专门的推广小组，推广聚氨酯硬泡等新型节能保温材料替代传统建筑保温材料。在今年四月份的抗震救灾中，包括以聚氨酯板材在内的新型建筑保温材料发挥了重要作用，全社会对这种具有良好抗震、保温等性能的新型建筑材料也有了一个新的认识。因此，随着我国建筑节能标准的提高和强制推行，以及人们对新型建筑保温材料的认识不断增强，国内聚氨酯硬泡的应用领域将进一步拓宽，必然给聚氨酯硬泡组合聚醚行业带来历史性的新机遇。
异丙醇胺作为一种更环保、性能更优异的基础性化工原料，被广泛用于合成表面活性剂、石油天然气炼制中的脱硫剂、清冼剂、水泥外加剂、医药农药中间体、电子清冼等行业，在国外被广泛应用，目前国内市场的需求量相对较小，但近几年发展较快。异丙醇胺还具有在许多产品领域替代乙醇胺的优势，并以其优良的环保性能成为欧美等发达国家极力推崇和鼓励发展的一种绿色化工产品，广泛应用到越来越多的领域。随着我国经济的发展和人们环保意识的进一步增强，对异丙醇胺的认识将逐步加深，同时，随着异丙醇胺技术开发能力的逐步提高，异丙醇胺将渗透到更多的应用领域，从而带动异丙醇胺行业的持续快速发展。
水泥外加剂的主要作用是，有利于水泥生产企业提高产品品质和生产效率、降低生产能耗。目前，已在国外发达国家和地区的水泥企业中得到广泛使用。近几年来，我国已有部分水泥企业使用水泥外加剂，对水泥外加剂的需求量逐年增长。中国水泥产能高达十几亿吨，但大多规模较小、工艺较为落后、环境污染较大。为此，国家已出台相关政策，对水泥行业进行整合。随着国内水泥企业的并购重组，水泥企业将趋于大型化和规模化，生产工艺将更加科学化，市场竞争也将在更高层次上展开，其生产革新的观念必将有较大的改变，水泥外加剂的优势将进一步显现，并被越来越多的企业所接受，市场前景十分广阔。
2、行业竞争状况
在硬泡组合聚醚领域，目前国内市场竞争更多的表现在冰箱、冰柜、冷藏集装箱领域的市场竞争。从竞争战略和格局来看，主要表现为技术竞争和服务竞争。因此，公司加大了对产品技术开发力度，针对不同冰箱、冰柜和冷藏集装箱生产企业的要求，单独研制和调整配方，开发生产出切合客户个性化需求的高技术含量的环保型硬泡组合聚醚，同时也针对不同市场领域开发新产品，储备新技术，公司已经成为国内硬泡聚醚最大的供应商。技术竞争主要表现在CFC-11替代技术的开发能力、特种聚醚多元醇的开发能力、生物基多元醇开发能力、快速脱模组合聚醚的开发能力、优化性价比的开发能力等方面；服务竞争主要表现在个性化服务能力、新产品协同开发能力等方面。
在异丙醇胺领域，目前生产商主要集中在德国、美国、英国等发达国家，消费市场主要集中在欧美、中东、日本、韩国等发达国家和地区，巴斯夫、陶氏等国际化工巨头在该区域占有较大的市场优势。公司是国内和亚洲唯一拥有自主发明专利的万吨级异丙醇胺生产规模的企业，生产规模居世界第三、亚洲第一。十多年来，公司始终坚持研发异丙醇胺生产技术和产品应用技术，拓展异丙醇胺应用领域，通过采取多种营销方式抢占国际市场，同时积极培育国内市场。近年来，异丙醇胺产品销售快速增长，出口占销售量的60％以上。国内市场销售也呈现良好的发展态势。
在水泥外加剂领域，公司作为国内唯一拥有主原料异丙醇胺生产基地的水泥外加剂专业供应商，控股子公司宝佳公司充分发挥技术研发、产品成本、性价比和服务优势，集中力量开拓大客户，销售领域逐步由高端水泥市场向中端市场延伸，客户群逐步扩大，华新水泥、盘固水泥、上海联合、海螺水泥、江南小野田、金隅琉璃河水泥、烟台三菱水泥等水泥生产企业成为公司主要客户。水泥外加剂正以良好的增长态势，成为公司第三大主产品。
3、面临的发展机遇
硬泡组合聚醚领域：中国经济发展给聚氨酯工业发展提供了良好的发展机遇，同时也存在宏观经济如通货膨胀、美国次贷危机、人民币升值、石油价格上涨、环保要求提高等因素的压力。下半年，原材料成本高位运行等因素将继续困扰聚氨酯生产企业，势必对聚氨酯硬泡组合聚醚生产企业经营业绩产生较大的影响，聚氨酯硬泡组合聚醚生产企业将面临更严峻的考验，一些企业将亏损或被迫停产，行业整合加快。公司作为具有技术竞争和服务竞争优势的企业将受益于行业整合。公司立足成为国内聚氨酯硬泡行业最具研发实力的企业和国内外最大的聚氨酯硬泡组合聚醚供应商之一。
异丙醇胺领域：公司持续推进异丙醇胺生产技术和产品应用技术的研发工作，积极开发异丙醇胺下游产业链，拓展异丙醇胺应用领域。紧贴市场，面对不断高企的成本，及时调整营销策略和定价机制，采取多种营销方式抢占国际、国内市场，确保异丙醇胺产品销售继续保持良好的增长态势，以取得较好的经济效益。
水泥外加剂领域：针对庞大的水泥市场，公司将加大对水泥外加剂产品的宣传力度，充分发挥产业链延伸配套、技术研发、性价比和服务优势，集中力量开拓大客户，同时带动异丙醇胺产业快速发展。
4、面临的主要问题、风险及应对措施
（1）今年以来，受宏观因素影响，公司主要原辅材料价格上涨幅度较大，且目前仍在高位波动，对公司生产成本造成较大的压力，导致硬泡组合聚醚产品毛利率下降，给公司经营业绩带来一定的影响。
（2）公司上市募集资金项目明年竣工投产以后，公司硬泡组合聚醚生产能力将达9万吨/年规模。这对公司的市场营销能力提出了严峻考验。
根据公司战略发展规划，公司将继续专注于发展聚氨酯硬泡聚醚、异丙醇胺、水泥外加剂三大主业，加大主业及上下游相关产业链的研发力度，积极拓展国内、国际市场，提高产品市场占有率；同时加大投资与资本运作的力度，构筑战略发展优势，不断增强核心竞争能力，努力实现主业规模的持续扩张、产品结构的不断优化和经营业绩的稳定增长。
下半年，公司将紧紧围绕年初制订的经营目标，重点开展以下几个方面工作：
（1）全力推进募集资金投资项目建设。募集资金投资项目受用地规划和拆迁因素影响，项目尚未进入现场施工阶段，延缓了建设的进程。为了加快推进项目建设进度，公司提前开展并完成项目设计、安全评价、环境评价等工作，部分设备已开始了招标和订购。目前正在进行消防评价、施工图设计等工作。下半年，公司将进一步集中力量加强项目建设，加快项目建设进程，力争明年早日竣工投产。
（2）进一步加大市场营销、原材料采购整合力度，创新营销机制，把握行业机遇，积极拓展市场，特别是国际市场；专注于相关行业信息收集与分析，开展主要原辅材料国际化采购业务，降低生产成本；利用当前国内许多聚氨酯硬泡组合聚醚生产企业面临困境这一机遇，进一步巩固公司在行业中的龙头地位。
（3）按照公司战略发展要求，继续坚持月度生产经营分析会制度，让公司高管人员和各部门负责人及时全面地掌握生产经营的总体状况，客观分析有利因素和面临的问题，切实采取一系列战略性的举措，做好降本增效工作，促进业绩的不断改善与提升。
（4）继续加大技术创新力度，通过开发新产品、优化生产工艺，有效降低产品生产成本；为提升客户价值提供技术支撑，实现供需双方共赢。
（5）继续加强人力资源建设，通过多种途径引进人才、提高员工综合素质，建立一个从根本上解决企业快速发展中人才瓶颈问题的机制，构建和谐红宝丽文化。
四、2008年1-9月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-9月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度在15%以内。
2007年1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 45,738,995.35
业绩变动的原因说明 公司生产用原辅材料自年初以来价格涨幅较大，且目前持续呈现高位波动的特征，对生产成本的控制带来较大的影响，因此，公司业绩的变动仍具有不确定性。
五、董事会日常工作情况
（一）董事会会议情况及决议内容
1、董事会第五届第六次会议于2008年1月17日在公司红宝丽大楼二楼会议室召开，会议应出席董事9名，实际参会董事9名。会议审议通过了以下决议：
（1）通过了《关于公司向银行申请办理资金授信的议案》；
（2）通过了《关于公司控股子公司为控股子公司提供融资担保的议案》。
本次会议决议公告刊登于2008年1月18日《证券时报》和巨潮资讯网。
2、第五届董事会第七次会议于2008年2月27日在公司红宝丽大楼二楼会议室召开，会议应出席董事9名，实际参会董事9名，会议审议并通过了如下决议：
（1）通过了《公司2007年度总经理工作报告》；
（2）通过了《公司2007年度董事会工作报告》；公司独立董事陈范红女士、徐桂华先生、吴应宇先生向董事会提交了《公司独立董事述职报告》。
（3）通过了《公司高管人员2007年度绩效考核方案》；
（4）通过了《公司2007年度财务决算及2008年财务预算报告》；
（5）通过了《公司2007年度利润分配方案》；
（6）通过了《公司因会计政策变动调整已披露会计报表期初余额的议案》；
（7）通过了《公司2007年年度报告及摘要》；
（8）审议《董事会关于公司内部控制的评价报告》；
（9）通过了《公司募集资金使用情况的专项报告》；
（10）通过了《关于续聘2008年度公司财务审计机构的议案》；
（11）通过了《关于公司为控股子公司南京宝淳化工有限公司融资提供担保的议案》；
（12）通过了《关于公司首次公开发行股票募集资金超额部分全部补充流动资金的议案》；
（13）通过了《公司独立董事年报工作制度》；
（14）通过了《公司董事会审计委员会对年度财务报告审计工作规程》；
（15）通过了《关于调整公司独立董事津贴的议案》；
（16）通过了《关于公司和子公司高管人员年终经营贡献奖考核方法的规定》；
（17）通过了《关于增加公司注册资本的议案》；
（18）通过了《关于修改<公司章程>的议案》；
（19）通过了《关于公司董事辞职的议案》；
（20）通过了《关于补选公司董事的议案》；
（21）通过了《关于聘请公司证券事务代表的议案》；
（22）通过了《公司董事、监事和高级管理人员的持本公司股份及其变动管理制度》
（23）通过了《关于召开公司2007年度股东大会的议案》，定于2008年3月19日召开2007年度股东大会。
本次会议决议公告刊登于2008年2月28日《证券时报》和巨潮资讯网。
3、第五届董事会第八次会议于2008年4月18日在公司红宝丽大楼二楼会议室召开，会议应出席董事9名，实际参会董事9名，会议审议并通过了如下决议：
（1）通过了《南京红宝丽股份有限公司2008年一季度报告》；
（2）通过了《关于补选董事会审计委员会委员的议案》。
本次会议决议公告刊登于2008年4月21日《证券时报》和巨潮资讯网。
（二）董事会对股东大会决议执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。
1、根据公司2008 年3 月19 日召开的2007 年度股东大会审议通过的《公司2007年度利润分配方案》，公司于2008 年4 月3 日实施完毕利润分配。
2、根据公司2008 年3 月19 日召开的2007 年度股东大会审议通过的《关于增加公司注册资本的议案》和《关于修改<公司章程>的议案》，公司于2008年6月4日办理了相关工商变更登记手续。
（三）开展投资者关系管理的情况
1、公司投资者关系管理
报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》的要求，认真做好投资者关系管理工作。
（1）公司副总经理兼董事会秘书刘祖厚先生为投资者关系管理负责人，公司投资部负责投资者关系管理的日常事务。
（2）报告期内，公司通过指定信息披露媒体，及时、准确、真实、完整地披露了公司应披露的信息，认真回答投资者电话咨询，热情接待投资者来访，共接待22人次，加强与投资者交流和沟通，确保所有投资者公平地获得公司信息。
（3）报告期内，公司通过全景网投资者互动平台举行了2007年度报告网上业绩说明会，公司董事长兼总经理芮敬功先生、独立董事陈范红女士、副总经理兼董事会秘书刘祖厚先生、财务负责人兼总会计师陈三定先生、保荐代表人杜振宇先生与广大投资者进行了坦诚交流，解答投资者关心问题，认真听取投资者提出的宝贵意见和建议。
另外，公司注重投资者关系管理方面的培训和学习。公司定期编辑"诚信与规范运作"简讯，汇编最新法律法规和资本市场动态，并进行解读，及时提供给公司董事、监事与高级管理人员学习，增强其对规范运作的认识，以切实保护投资者利益。
2、公司指定信息披露的报纸为《证券时报》，指定信息披露网站为巨潮资讯网 。
（四）公司董事会成员履行职务情况
报告期内，公司全体董事能够严格按照相关法律、法规和《公司章程》的要求，诚实守信、勤勉、独立地履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司及全体股东的合法权益。
独立董事严格按照相关法律、法规和《公司章程》、《公司独立董事制度》的相关规定，独立公正地履行职责，出席董事会、股东大会，对各项议案进行认真审议，对公司对外担保和控股股东及其关联方占用资金情况、高管人员薪酬等事项发表独立意见，对公司董事会科学决策发挥了积极的作用。
报告期内，董事出席董事会情况：
董事会召开次数 3
董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议
芮敬功 董事长 3 0 0 否
陶梅娟 董事 3 0 0 否
芮益民 董事 3 0 0 否
姚志洪 董事 3 0 0 否
周 勇 董事 3 0 0 否
杨建民 原董事 2 0 0 否
梁小南 董事 1 0 0 否
陈范红 独立董事 3 0 0 否
徐桂华 独立董事 3 0 0 否
吴应宇 独立董事 3 0 0 否
注：杨建民先生在董事会第五届第七次会议上提出辞去董事职务申请，董事会同意其辞职申请。梁小南先生在公司2007年度股东大会上当选为公司董事，参加了董事会第五届第八次会议。
第五节 重要事项
一、报告期内，利润分配实施情况
公司2007年度利润分配方案：以2007年12月31日总股本75,000,000股为基数，用资本公积金向全体股东每10股转增5股，转增后公司总股本为112,500,000股；以总股本75,000,000股为基数，用未分配利润向全体股东每10股派发现金红利3元（含税）。
该方案已于2008年4月3日实施完毕，注册资本工商变更登记手续于2008年6月 4 日办理完毕。
二、2008年中期利润分配方案
本年度中期，公司不进行利润分配及资本公积转增股本。
三、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项
四、公司无重大诉讼、仲裁事项。
五、重大合同及履行情况
1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产情况。
2、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。
六、报告期内，公司未发生关联交易。
七、关联方债权债务往来及形成的原因
报告期内，公司无非经营性关联债权债务往来，仅与控股子公司发生关联往来。不存在资金被关联股东及其控股的企业占用的情形。
八、报告期内，公司对子公司担保情况。
2008年6月30日，公司累计对外担保余额5600万元，全部是为控股子公司南京宝淳化工有限公司提供的担保。
公司第五届董事会分别于2008年1月17日、2008年2月27日召开第六次、第七次会议，审议通过了《关于公司控股子公司为控股子公司提供融资担保的议案》和《关于公司为控股子公司南京宝淳化工有限公司融资提供担保的议案》；同意南京宝淳化工有限公司为南京红宝丽国际贸易有限公司国际贸易（信用证）融资1500万元提供保证担保，同意公司为南京宝淳化工有限公司向中信银行股份有限公司南京分行申请4000万元的综合授信提供保证担保，期限都是一年。在报告期内实际运作中共发生担保4100万元，包括公司为子公司南京宝淳化工有限公司银行借款1000万元及开具银行承兑汇票1600万元提供担保，南京宝淳化工有限公司为南京红宝丽国际贸易有限公司国际贸易（信用证）融资1500万元提供保证担保。报告期末，南京红宝丽国际贸易有限公司国际贸易（信用证）融资1500万元已归还，南京宝淳化工有限公司担保责任解除。
加上以前年度为南京宝淳化工有限公司银行借款3000万元担保，截止2008年6月30日，公司累计对外担保余额为5600万元，占2008年6月30日公司净资产的13.71%，占公司最近一期（2007年12月31日）经审计净资产的13.88% 。
公司对外担保仅限于为控股子公司或控股子公司为控股子公司融资担保，没有为控股股东、实际控制人及其附属企业提供担保，也没有为公司持股50%以下的其他关联方、任何法人或自然人担保担保。公司不存在违反中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担保行为的通知》规定的情形。
单位：（人民币）万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计（A） 0.00
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 4,100.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,600.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 5,600.00
担保总额占净资产的比例 13.71%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的担保金额（D） 0.00
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计*（C+D+E） 0.00
公司独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明和独立意见：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》[证监发（2003）56号]、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》[证监发（2005）120号]、《关于进一步规范上市公司与大股东及其他关联方资金往来的通知》[苏证监公司字（2008）325号]和《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的有关规定和要求，我们作为公司独立董事，对公司截止2008年6月30日对外担保情况、资金占用等有关会计资料和信息进行了审慎调查，我们认为：
1、公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金（包括经营性和非经营性资金）的情况，也没有其他变相方式占用公司资金的情况；
2、公司不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情形；
截止2008年6月30日，公司累计对外担保余额5600万元，占2008年6月30日公司净资产的13.71% ，占公司最近一期（2007年12月31日）经审计净资产的13.88%，仅为对公司控股子公司南京宝淳化工有限公司提供担保。公司对子公司融资担保是为了促进该子公司的良性发展，符合公司及公司全体股东利益，担保决策程序合法。
3、公司能够认真执行中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》的有关规定，公司已严格按照有关的法律法规对《公司章程》进行了修改，将防止大股东占用上市公司资金的"占用即冻结"机制写入了《公司章程》，在《公司章程》、《关联交易制度》、《资金管理制度》和《采购资金支付相关规定》等制度中明确了防范大股东占有资金及对外担保的机制，严格控制对外担保风险和关联方占用资金风险。
九、公司持股5％以上股东承诺事项
1、江苏宝源投资管理有限公司承诺：作为公司第一大股东将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。
公司实际控制人芮敬功承诺：不直接或间接投资任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的企业，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。
报告期内，未发生同业竞争情况。
2、实际控制人芮敬功先生及其控制的江苏宝源投资管理有限公司、股东南京市高新技术风险投资股份有限公司、江苏省高科技产业投资有限公司、南京弘明投资有限公司、江苏弘瑞科技创业投资有限公司承诺：自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。
此外，芮敬功先生还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。
其他发行前股东均承诺：自公司股票上市交易之日起一年内自愿接受锁定，不进行转让，也不由公司收购该部分股份。同时，除芮敬功先生外担任公司董事、监事、高级管理人员的股东还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。
另外，公司董事、监事和高级管理人员承诺：申报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）比例不超过50%。
报告期内，上述股东均严格履行承诺。
十、聘请会计师事务所情况
本报告期聘任境内会计师事务所的情况 续聘
原聘任境内会计师事务所 江苏天衡会计师事务所有限公司
现聘任境内会计师事务所 江苏天衡会计师事务所有限公司
十一、报告期内公司重要事项公告索引
披露日期 公告编号 主要内容 披露报纸
2008-01-17 临2008-001 关于获江苏省科技成果转化专项专项资金资助的公告 《证券时报》
2008-01-18 临2008-002 公司第五届董事会第六次会议决议公告 《证券时报》
2008-02-16 临2008-003 关于控股子公司南京宝淳化工有限公司为控股子公司南京红宝丽国际贸易有限公司提供融资担保的公告 《证券时报》
2008-02-16 临2008-004 关于全资子公司签订《募集资金三方监管协议》的公告 《证券时报》
2008-02-28 临2008-005 公司第五届董事会第七次会议决议公告 《证券时报》
2008-02-28 临2008-006 公司第五届监事会第四次会议决议公告 《证券时报》
2008-02-28 临2008-007 关于募集资金年度使用情况的专项报告 《证券时报》
2008-02-28 临2008-008 公司关于召开2007年度股东大会的通知 《证券时报》
2008-02-28 2008-01 公司2007年年度报告摘要 《证券时报》
2008-02-28 临2008-009 公司为控股子公司南京宝淳化工有限公司提供融资担保的公告 《证券时报》
2008-02-28 临2008-010 关于首次公开发行股票募集资金超额部分全部补充流动资金的公告 《证券时报》
2008-03-10 临2008-011 关于举行2007年年度报告网上说明会的公告 《证券时报》
2008-03-20 临2008-012 公司2007年度股东大会决议公告 《证券时报》
2008-03-26 临2008-013 公司2007年度利润分配及资本公积金转增股本的公告 《证券时报》
2008-04-21 临2008-014 公司第五届董事会第八次会议决议公告 《证券时报》
2008-05-16 临2008-015 公司关于向四川地震灾区捐款的公告 《证券时报》
2008-06-12 临2008-016 公司关于2008年度（1-6月）业绩预告的修正公告 《证券时报》
公司2008年上半年公开披露信息同时登载于巨潮资讯网www.cninfo.com.cn
第六节 财务报告
一、未经审计的会计报表
1、资产负债表
编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 232,525,055.87 49,242,601.42 214,910,456.16 37,105,066.29
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 107,462,210.36 92,780,670.36 69,292,034.31 65,830,516.31
应收账款 143,823,372.99 120,781,939.06 74,398,388.89 63,705,141.96
预付款项 18,476,260.39 5,892,546.69 30,186,322.75 19,814,822.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 660,000.00
其他应收款 1,634,197.48 406,146.27 1,793,212.82 10,035,258.38
买入返售金融资产
存货 81,335,080.32 65,449,846.85 101,987,456.73 66,368,757.93
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 585,916,177.41 334,553,750.65 492,567,871.66 262,859,563.11
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 220,184,936.00 220,184,936.00
投资性房地产
固定资产 127,515,577.53 68,743,410.56 120,475,795.33 58,823,065.33
在建工程 1,034,295.14 1,034,295.14 508,364.92 508,364.92
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,997,652.58 5,170,142.58 23,336,191.86 5,229,781.86
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 5,230,725.72 2,135,794.12 4,256,160.60 1,446,489.18
其他非流动资产
非流动资产合计 155,778,250.97 297,268,578.40 148,576,512.71 286,192,637.29
资产总计 741,694,428.38 631,822,329.05 641,144,384.37 549,052,200.40
流动负债：
短期借款 150,000,000.00 140,000,000.00 110,000,000.00 90,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 59,700,000.00 39,700,000.00 30,324,500.00 30,324,500.00
应付账款 43,596,566.13 39,002,394.20 39,360,202.87 25,699,641.36
预收款项 7,596,538.09 4,212,100.99 2,970,098.67 2,942,473.47
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6,017,434.60 5,413,242.93 10,232,768.57 10,014,790.51
应交税费 10,535,359.84 5,465,041.08 -676,736.91 -4,575,322.95
应付利息 323,954.23 252,624.38 264,399.85 172,700.00
其他应付款 6,875,158.37 6,508,766.77 3,626,858.62 3,934,772.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 30,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 314,645,011.26 240,554,170.35 226,102,091.67 158,513,554.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 6,110,000.00 6,110,000.00 360,000.00 360,000.00
非流动负债合计 6,110,000.00 6,110,000.00 360,000.00 360,000.00
负债合计 320,755,011.26 246,664,170.35 226,462,091.67 158,873,554.94
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 112,500,000.00 112,500,000.00 75,000,000.00 75,000,000.00
资本公积 181,777,332.18 189,817,332.18 219,277,332.18 227,317,332.18
减：库存股
盈余公积 21,430,944.47 21,430,944.47 21,430,944.47 21,430,944.47
一般风险准备
未分配利润 92,798,872.07 61,409,882.05 87,730,185.08 66,430,368.81
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 408,507,148.72 385,158,158.70 403,438,461.73 390,178,645.46
少数股东权益 12,432,268.40 11,243,830.97
所有者权益合计 420,939,417.12 385,158,158.70 414,682,292.70 390,178,645.46
负债和所有者权益总计 741,694,428.38 631,822,329.05 641,144,384.37 549,052,200.40
公司法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈三定 编制人：吴明辉
2、利润表
编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 509,564,667.93 443,117,121.91 397,585,454.10 375,382,037.63
其中：营业收入 509,564,667.93 443,117,121.91 397,585,454.10 375,382,037.63
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 470,073,329.17 423,921,088.15 347,512,506.35 336,901,269.89
其中：营业成本 433,468,357.51 394,564,755.96 317,017,016.16 313,094,578.74
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 959,381.14 622,732.95 1,240,654.81 882,295.79
销售费用 8,271,699.16 5,929,320.81 6,033,256.81 5,022,089.76
管理费用 18,469,092.97 14,710,844.82 14,793,543.36 12,242,177.37
财务费用 4,977,096.25 5,336,213.86 6,751,694.08 4,300,960.50
资产减值损失 3,927,702.14 2,757,219.75 1,676,341.13 1,359,167.73
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 2,898,965.61
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 39,491,338.76 22,094,999.37 50,072,947.75 38,480,767.74
加：营业外收入 2,415,598.21 2,299,207.30 1,020,591.68 962,908.35
减：营业外支出 2,062,016.89 2,052,221.54 1,713,687.06 1,703,687.06
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 39,844,920.08 22,341,985.13 49,379,852.37 37,739,989.03
减：所得税费用 9,960,420.14 4,862,471.89 15,613,426.12 12,461,307.88
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 29,884,499.94 17,479,513.24 33,766,426.25 25,278,681.15
归属于母公司所有者的净利润 27,568,686.99 32,431,581.20
少数股东损益 2,315,812.95 1,334,845.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.25 0.16 0.39 0.30
（二）稀释每股收益 0.25 0.16 0.39 0.30
公司法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈三定 编制人：吴明辉
3、现金流量表
编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 250,549,086.28 193,768,897.08 280,931,279.11 253,589,083.68
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 834,115.38 4,117,456.27 70,284.40
收到其他与经营活动有关的现金 10,357,122.58 18,485,718.47 1,310,489.95 1,156,795.60
经营活动现金流入小计 261,740,324.24 212,254,615.55 286,359,225.33 254,816,163.68
购买商品、接受劳务支付的现金 203,735,940.18 185,774,870.53 166,138,804.58 158,107,600.28
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17,120,492.50 13,711,406.54 12,026,658.87 9,941,515.78
支付的各项税费 15,593,053.25 6,890,916.95 24,739,364.53 18,242,730.79
支付其他与经营活动有关的现金 7,153,817.24 6,160,825.79 6,296,258.19 3,816,777.63
经营活动现金流出小计 243,603,303.17 212,538,019.81 209,201,086.17 190,108,624.48
经营活动产生的现金流量净额 18,137,021.07 -283,404.26 77,158,139.16 64,707,539.20
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,898,965.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 500.00 500.00 46,362.15 46,362.15
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 500.00 2,899,465.61 46,362.15 46,362.15
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,632,396.85 13,711,727.23 4,978,803.19 4,894,716.39
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 14,632,396.85 13,711,727.23 4,978,803.19 4,894,716.39
投资活动产生的现金流量净额 -14,631,896.85 -10,812,261.62 -4,932,441.04 -4,848,354.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 85,000,000.00 75,000,000.00 74,000,000.00 54,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 85,000,000.00 75,000,000.00 74,000,000.00 54,000,000.00
偿还债务支付的现金 45,000,000.00 25,000,000.00 111,000,000.00 81,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,890,524.51 26,766,798.99 14,937,238.32 12,930,078.49
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,127,375.52
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 74,890,524.51 51,766,798.99 125,937,238.32 93,930,078.49
筹资活动产生的现金流量净额 10,109,475.49 23,233,201.01 -51,937,238.32 -39,930,078.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 13,614,599.71 12,137,535.13 20,288,459.80 19,929,106.47
加：期初现金及现金等价物余额 214,910,456.16 37,105,066.29 76,195,238.73 72,234,279.92
六、期末现金及现金等价物余额 228,525,055.87 49,242,601.42 96,483,698.53 92,163,386.39
公司法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈三定 编制人：吴明辉
4、所有者权益变动表（合并一）
编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 75,000,000.00 219,277,332.18 21,430,944.47 87,730,185.08 11,243,830.97 414,682,292.70
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 75,000,000.00 219,277,332.18 21,430,944.47 87,730,185.08 11,243,830.97 414,682,292.70
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 37,500,000.00 -37,500,000.00 5,068,686.99 1,188,437.43 6,257,124.42
（一）净利润 27,568,686.99 2,315,812.95 29,884,499.94
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 27,568,686.99 2,315,812.95 29,884,499.94
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -22,500,000.00 -1,127,375.52 -23,627,375.52
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -22,500,000.00 -1,127,375.52 -23,627,375.52
4．其他
（五）所有者权益内部结转 37,500,000.00 -37,500,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 37,500,000.00 -37,500,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 112,500,000.00 181,777,332.18 21,430,944.47 92,798,872.07 12,432,268.40 420,939,417.12
公司法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈三定 编制人：吴明辉
所有者权益变动表（合并二）
编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 上期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 56,000,000.00 24,187,332.18 17,512,594.41 43,246,108.10 7,478,023.74 148,424,058.43
加：会计政策变更 183,793.87 1,371,207.13 37,615.43 1,592,616.43
前期差错更正
二、本年年初余额 56,000,000.00 24,187,332.18 17,696,388.28 44,617,315.23 7,515,639.17 150,016,674.86
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 23,471,581.20 1,334,845.05 24,806,426.25
（一）净利润 32,431,581.20 1,334,845.05 33,766,426.25
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 32,431,581.20 1,334,845.05 33,766,426.25
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -8,960,000.00 -8,960,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -8,960,000.00 -8,960,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 56,000,000.00 24,187,332.18 17,696,388.28 68,088,896.43 8,850,484.22 174,823,101.11
公司法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈三定 编制人：吴明辉
所有者权益变动表（一）
编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 75,000,000.00 227,317,332.18 21,430,944.47 66,430,368.81 390,178,645.46
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 75,000,000.00 227,317,332.18 21,430,944.47 66,430,368.81 390,178,645.46
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 37,500,000.00 -37,500,000.00 -5,020,486.76 -5,020,486.76
（一）净利润 17,479,513.24 17,479,513.24
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 17,479,513.24 17,479,513.24
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -22,500,000.00 -22,500,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -22,500,000.00 -22,500,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 37,500,000.00 -37,500,000.00
1．资本公积转增资本（或股本） 37,500,000.00 -37,500,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 112,500,000.00 189,817,332.18 21,430,944.47 61,409,882.05 385,158,158.70
公司法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈三定 编制人：吴明辉
所有者权益变动表（二）
编制单位：南京红宝丽股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 上期金额
归属于母公司所有者权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 56,000,000.00 32,227,332.18 17,512,594.41 41,074,556.56 146,814,483.15
加：会计政策变更 183,793.87 704,806.57 888,600.44
前期差错更正
二、本年年初余额 56,000,000.00 32,227,332.18 17,696,388.28 41,779,363.13 147,703,083.59
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 16,318,681.15 16,318,681.15
（一）净利润 25,278,681.15 25,278,681.15
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 25,278,681.15 25,278,681.15
（三）所有者投入和减少资本
1.所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -8,960,000.00 -8,960,000.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -8,960,000.00 -8,960,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 56,000,000.00 32,227,332.18 17,696,388.28 58,098,044.28 164,021,764.74
公司法定代表人：芮敬功 主管会计工作负责人：陈三定 会计机构负责人：陈三定 编制人：吴明辉
二、未经审定的会计报表附注
南京红宝丽股份有限公司
2008年半年度财务报表附注
一、公司基本情况
南京红宝丽股份有限公司（以下简称公司）是经南京市经济体制改革委员会宁体改字[1994]405号文批准，由原南京市聚氨酯化工厂进行整体改制，并采用定向募集方式于1994 年6月23日设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]228号文核准，2007年8月，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,900.00万股，并于2007年9月13日在深圳证券交易所挂牌交易。2008 年3 月19 日,公司2007年度股东大会审议通过《2007年度利润分配方案》，用资本公积金向全体股东每10股转增5股，以未分配利润向全体股东每10股分派现金红利3元（含税）。2008年4月3日，公司实施了2007年度利润分配方案，公司总股本增至112,500,000股。
公司经营范围：组合聚醚；单体系列聚醚；软、硬质泡沬原料及制品系列、异丙醇胺系列、塑料制品、复合包装保温材料系列及相关精细化工产品、五金、机械、电子、针纺织品的生产、销售；物资贸易；出口本企业自产的产品；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件 (国家实行核定公司经营的14种进口商品除外)；二、三、六类化工产品、五金交电（不含助力车）、矿产品、工艺美术品（不含黄金制品及字画）、日用百货销售；经济信息咨询；电子产品研究、开发、生产、销售、技术服务；硬质喷涂和聚氨酯塑胶铺面施工、技术指导。
公司注册资本为11,250.00万元人民币，企业法人营业执照号：320100000119328。
二、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、重要会计政策、会计估计
1、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
2、记账本位币
以人民币为记账本位币。
3、记账基础和会计计量属性
以权责发生制为记账基础。
一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，可以采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值对会计要素进行计量。
4、编制现金流量表时现金等价物的确定标准
现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、外币业务的核算方法
发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
外币货币性项目采用期末即期汇率折算产生的汇兑差额，除根据借款费用核算方法应予资本化外，计入当期损益。
6、金融工具的确认和计量
（1）金融资产
①本公司将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融资产的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。
D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入资本公积，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。
④金融资产的减值准备
本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。
A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
B、可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）金融负债
①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
③金融负债的后续计量
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。
B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（3）金融工具公允价值的确定方法
①如果该金融工具存在活跃市场，则采用活跃市场中的报价确定其公允价值。
②如果该金融工具不存在活跃市场，则采用估值技术确定其公允价值。
7、坏账的核算方法
（1）本公司将因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
（2）坏账损失的核算：关联债权不计提坏账准备，非关联债权坏账损失的核算采用备抵法。
（3）对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试未减值的应收款项一起，按账龄划分为若干组合，再按这些应收款项组合的期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
本公司根据按账龄划分的应收款项组合预计未来现金流量比例，确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：
账 龄 预计未来现金流量比例（%） 坏账准备比例（%）
一年以内 95 5
一至二年 90 10
二至三年 70 30
三至四年 50 50
四至五年 20 80
五年以上 0 100
8、存货的核算方法
（1）本公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等。
（2）存货按照取得时的实际成本进行初始计量，期末，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
（3）原材料、库存商品发出时采用加权平均法核算，低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。
（4）本公司存货盘存采用永续盘存制。
（5）期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。
（6）可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
9、长期股权投资的核算方法
（1）长期股权投资分为对子公司投资、对合营企业投资、对联营企业投资和对被投资企业不具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资（其他股权投资）。
（2）长期股权投资的初始计量
①企业合并形成的长期股权投资的初始计量
A、同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以在合并日取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本，为进行企业合并发生的各项直接相关费用于发生时计入当期损益。
B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值，以及为进行企业合并发生的各项直接相关费用。
②企业合并以外其他方式取得的长期股权投资的初始计量
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出。
B、以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，按照发行的权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
D、以非货币资产交换方式取得的长期股权投资，如果该项非货币资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，则以换入资产或换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，公允价值与换出资产的账面价值的差额计入当期损益；如果该项非货币性资产交换不同时具备上述两个条件，则以换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
E、以债务重组方式取得的长期股权投资，按取得的长期股权投资的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与重组债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）长期股权投资的后续计量
①对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。
按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润的份额，确认投资收益，但仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额。
②对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算。
按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益。上述被投资单位的净损益，根据在取得投资时被投资单位资产负债的公允价值为基础进行调整。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
对被投资单位具有重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
10、投资性房地产的核算方法
（1）投资性房地产分为已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
（2）投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
①对于建筑物，参照固定资产的后续计量政策进行折旧。
②对于土地使用权，参照无形资产的后续计量政策进行摊销。
11、固定资产的核算方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产按照取得时的成本进行初始计量。
（3）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 30 3 3.23%
机器设备 10 3 9.70%
运输设备 8 3 12.12%
12、在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的各项建筑、安装工程，技术改造工程、大修理工程等，并按实际发生的支出确定工程成本。在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
13、无形资产的核算方法
（1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
（2）无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。
②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，并按其估计使用寿命进行摊销。
14、内部研究开发项目的核算方法
（1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
（2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
（3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
15、除存货、金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备
（1）期末，如果资产存在减值迹象，则估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的差额确认为减值损失，计入当期损益。
上述资产减值准备不得转回。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
因企业合并形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，都将于期末进行减值测试。
（2）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产的可收回金额进行估计的情况下，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组，是指可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。
16、长期待摊费用的摊销方法
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
17、借款费用的核算方法
（1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。
（2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
18、预计负债的确认原则
（1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债：
①该义务是企业承担的现时义务；
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：
①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。
19、收入的确认方法
（1）销售商品收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。
（2）提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理：
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权收入。
20、政府补助会计处理方法
与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
21、所得税会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能获得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
期末，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
五、税项
1、流转税：
（1）增值税：内销产品销项税税率为17%；出口产品销项税实行零税率，同时按国家规定的出口退税率享受出口退税政策。
（2）营业税：按应税劳务或租赁收入的5%计缴。
2、企业所得税：
（1）母公司：按应纳税所得额的25%计缴。
（2）子公司南京宝淳化工有限公司、南京红宝丽国际贸易有限公司、南京宝佳化工有限责任公司、南京宝新聚氨酯有限公司：按应纳税所得额的25%计缴，香港红宝丽国际贸易有限公司按应纳税所得额的17.5%计缴。
3、地方税及附加：
（1）城市维护建设税：母公司按实际缴纳流转税额的5%缴纳；子公司南京宝淳化工有限公司、南京红宝丽国际贸易有限公司、南京宝新聚氨酯有限公司按实际缴纳流转税额的7%缴纳；子公司南京宝佳化工有限责任公司免缴。
（2）教育费附加：母公司及子公司南京宝淳化工有限公司、南京红宝丽国际贸易有限公司、南京宝新聚氨酯有限公司按实际缴纳流转税额的4%缴纳；子公司南京宝佳化工有限责任公司按实际缴纳流转税额的1%缴纳。
六、企业合并及合并财务报表
(一)同一控制下企业合并取得的子公司
全 称： 南京宝佳化工有限责任公司
注册地： 南京市高淳县太安路128号
业务性质： 精细化工产品生产
注册资本： 35.875万美元
经营范围： 生产水泥助磨剂系列产品及相关的化学助剂；销售自产产品。
公司期末实际投资额： 468.99万元人民币
投资比例： 72%
表决权比例： 72%
(二) 其他投资取得的子公司
1、 全 称： 南京宝淳化工有限公司
注册地： 南京市化学工业园区I-C18-1地号
业务性质： 精细化工产品生产
注册资本： 5000万元人民币
经营范围： 化工产品生产、销售，自营和代理进出口业务。
公司期末实际投资额： 4500万元人民币
投资比例： 90%
表决权比例： 90%
2、 全 称： 南京红宝丽国际贸易有限公司
注册地： 南京市化学工业园区I-C18-1地号
业务性质： 商品流通
注册资本： 500万元人民币
经营范围： 异丙醇胺以及化工原辅材料的国际国内贸易。
公司期末实际投资额： 200万元人民币
投资比例： 90%
表决权比例： 90%（注）
（注）2006年，公司与子公司南京宝淳化工有限公司及江苏宝源投资管理有限公司共同出资设立南京红宝丽国际贸易有限公司，公司出资200万元，占注册资本的40％；子公司南京宝淳化工有限公司出资250万元，占注册资本的50％，公司对南京红宝丽国际贸易有限公司表决权比例为90%。
3、 全 称： 香港红宝丽国际贸易有限公司
注册地： 香港九龙旺角花园街2-16号
业务性质： 商品流通
注册资本： 6.4万美元
经营范围： 进出口贸易
公司期末实际投资额： 49.50万元人民币
投资比例： 100%
表决权比例： 100%
4、 全 称： 南京宝新聚氨酯有限公司
注册地： 南京化学工业园区开发土地3D－2－1号地块
业务性质： 精细化工产品生产
注册资本： 16800万元人民币
经营范围： 化工产品生产、销售。
公司期末实际投资额： 16800万元人民币
投资比例： 100%
表决权比例： 100%
七、合并财务报表主要项目注释
(以下如无特别说明，均以2008年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位)
1、货币资金
(1) 明细项目：
项 目 币 别 期末余额 年初余额
现 金 人民币 1,039,838.89 778,035.64
银行存款 人民币 198,166,990.40 198,322,017.82
其他货币资金（注） 人民币 33,318,226.58 15,810,402.70
合 计 232,525,055.87 214,910,456.16
（注）其他货币资金：
项 目 币 别 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 人民币 17,350,000.00 11,171,750.00
其中:三个月内到期的银行承兑汇票保证金 人民币 13,350,000.00 11,171,750.00
信用证保证金 人民币 14,491,208.07 4,638,652.70
保函保证金 人民币 1,477,018.51
合 计 33,318,226.58 15,810,402.70
(2)货币资金期末余额中除银行承兑汇票保证金17,350,000.00元、信用证保证金14,491,208.07元和保函保证金1,477,018.51元外无抵押、冻结等对变现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）主要项目：
种 类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 106,780,670.36 68,443,316.31
商业承兑汇票 681,540.00 848,718.00
合 计 107,462,210.36 69,292,034.31
（2）本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
(3) 应收票据余额期末较年初上升55.09%，主要原因为：1、为降低财务费用，减少贴现利息支出，本期减少票据贴现；2、公司保留一定的票据以备背书抵付货款。
3、应收账款
(1) 账龄分析：
帐 龄 期末余额 年初余额
金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备
一、单项金额重大的应收账款 135,029,962.97 87.83 8,575,038.10 69,427,291.15 86.30 5,144,904.51
其中：一年以内 130,268,341.97 84.73 6,513,417.10 67,665,670.15 84.11 3,383,283.51
一至二年 3,000,000.00 1.95 300,000.00 - - -
二至三年 - - -
三年以上 1,761,621.00 1.15 1,761,621.00 1,761,621.00 2.19 1,761,621.00
二、其他不重大的应收账款 18,710,098.75 12.17 1,341,650.63 11,020,934.05 13.70 904,931.80
其中：一年以内 17,853,226.75 11.61 892,661.34 10,121,825.22 12.58 506,091.25
一至二年 344,555.72 0.22 34,455.57 352,983.52 0.44 35,298.35
二至三年 66,486.97 0.04 19,946.09 130,641.74 0.16 39,192.52
三年以上 445,829.31 0.29 394,587.63 415,483.57 0.52 324,349.68
合 计 153,740,061.72 100.00 9,916,688.73 80,448,225.20 100.00 6,049,836.31
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 148,121,568.72 7,406,078.44 77,787,495.37 3,889,374.76
一-二年 3,344,555.72 334,455.57 352,983.52 35,298.35
二-三年 66,486.97 19,946.09 130,641.74 39,192.52
三年以上 2,207,450.31 2,156,208.63 2,177,104.57 2,085,970.68
其中：应收持股5%以上股份股东的金额
合计 153,740,061.72 9,916,688.73 80,448,225.20 6,049,836.31
(2)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
(3) 期末应收账款前五名的单位金额合计82,367,957.76元，占应收账款原值的53.58%，账龄均为一年以内。
(4)应收账款原值期末较年初上升91.10%，主要原因为：1、本期主营业务收入较上期增长33.80%，应收账款相应增加；2、本期开发新客户，赊销额度相应增加。
(5)应收账款核算方法：账龄分析法
账龄分析法 一年以内计提比例 5.00% 计算值 5.00%
一-二年以内计提比例 10.00% 计算值 10.00%
二-三年以内计提比例 30.00% 计算值 30.00%
三年以上计提比例 97.68% 计算值 97.68%
4、预付款项
(1)账龄分析：
账 龄 期末余额 年初余额
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 18,033,472.21 97.71 29,429,172.27 97.49
一至二年 117,545.94 0.64 452,445.94 1.50
二至三年 71,123.90 0.39 80,315.50 0.27
三年以上 233,580.64 1.27 224,389.04 0.74
合 计 18,455,722.69 100.00 30,186,322.75 100.00
(2) 账龄超过一年的预付款项合计为422,250.48元，占预付款项总额的2.29％，为尚未结算的货款。
(3)本账户余额中无预付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
(4) 预付款项期末余额较年初下降38.86%，主要原因为：预付购房款(南京嘉业房地产开发公司,金额11,867,373.00元)本期已结算。
(5)预付款项期末余额中金额较大项目：
单位名称 金 额 付款时间 付款原因
南京化学工业园区预算外资金专户 10,000,000.00 一年以内 预付土地款
中化国际(控股)股份有限公司 3,811,197.50 一年以内 预付材料款
山东滨化集团有限责任公司 1,890,000.00 一年以内 预付设备款
5、应收利息：期末应收利息余额660,000.00元，为定期存款应计利息收入。
6、其他应收款
(1)明细项目
项 目 期末余额 年初余额
账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备
应收出口退税(注) 1,172,659.72 1,098,541.18
其他往来 579,777.30 118,239.54 752,061.46 57,389.82
合 计 1,752,437.02 118,239.54 1,850,602.64 57,389.82
(注)均为子公司南京红宝丽国际贸易有限公司应收一年内的出口退税。
(2) 其他往来账龄分析
账 龄 期末余额 年初余额
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 334,378.81 57.67 16,718.94 490,577.79 65.23 24,528.89
一至二年 0.00 0.00 0.00 202,807.00 26.97 24,280.70
二至三年 202,807.00 34.98 60,842.10 13,000.00 7.05 3,900.00
三年以上 42,591.49 7.35 40,678.50 45,676.67 0.75 4,680.23
合 计 579,777.30 100.00 118,239.54 752,061.46 100.00 57,389.82
(3) 其他应收款账龄分析
项目 期末数 期初数
金额 坏账准备 金额 坏账准备
一年以内 1,507,038.53 16,718.94 1,589,118.97 24,528.89
一-二年 0.00 0.00 202,807.00 24,280.70
二-三年 202,807.00 60,842.10 13,000.00 3,900.00
三年以上 42,591.49 40,678.50 45,676.67 4,680.23
其中：应收持股5%以上股份股东的金额
合计 1,752,437.02 118,239.54 1,850,602.64 57,389.82
(4)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(5)其他应收款期末余额中大额应收款情况:
单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因
应收出口退税 1,172,659.72 一年以内 尚未退回
国家环保总局 200,000.00 二至三年 保证金
（6）其他应收款前五名的单位金额合计1,535,483.42元，占其他应收款总额的87.62%。
（7）其他应收款核算方法： 账龄分析法、 个别认定法
账龄分析法 一年以内计提比例 5.00% 计算值 1.11%
一-二年以内计提比例 10.00% 计算值
二-三年以内计提比例 30.00% 计算值 30.00%
三年以上计提比例 95.51% 计算值 95.51%
7、存货
(1)明细项目列示如下：
项 目 期末余额 年初余额
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 36,076,109.80 122,883.03 17,436,149.20 122,883.03
在产品 12,693,099.55 - 15,818,571.88 -
产成品 32,688,754.00 - 68,855,618.68 -
合 计 81,457,963.35 122,883.03 102,110,339.76 122,883.03
截止2008年6月30日，公司存货构成中已发出但未确认收入的产成品金额为1,727.87万元，全部为硬泡组合聚醚，已发出但未确认收入的主要原因：1、为了应对环氧丙烷价格上涨对公司的影响，公司与部分主要客户约定，公司硬泡组合聚醚的销售价格以主要原材料环氧丙烷当月的市场平均价为基准确定，因当月环氧丙烷的市场价格需在下月的中国聚氨酯网上获取，销售收入在当月尚不能可靠计量，因而未确认收入；2、部分家电企业陆续推出寄售制采购模式，即供应商将货物运至其在家电企业的仓库后，在未领用前不确认采购，公司亦不确认收入。
(2) 本公司计提存货跌价准备的依据为：期末，按存货成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。通常按单个存货项目计提跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
8、固定资产及累计折旧
(1)增减变动情况：
项 目 年初余额 本期增加额(注) 本期减少额 期末余额
一、原价合计 169,808,235.21 12,926,490.01 94,979.00 182,639,746.22
其中：房屋建筑物 57,596,289.81 11,869,334.00 69,465,623.81
机器设备 105,279,067.54 1,057,156.01 106,336,223.55
交通运输设备 6,932,877.86 94,979.00 6,837,898.86
二、累计折旧合计 49,332,439.88 5,883,858.44 92,129.63 55,124,168.69
其中：房屋建筑物 11,097,349.19 936,465.04 12,033,814.23
机器设备 34,991,542.31 4,767,280.41 39,758,822.72
交通运输设备 3,243,548.38 180,112.99 92,129.63 3,331,531.74
三、账面净值合计 120,475,795.33 127,515,577.53
其中：房屋建筑物 46,498,940.62 57,431,809.58
机器设备 70,287,525.23 66,577,400.83
交通运输设备 3,689,329.48 3,506,367.12
(注)本期新增房屋建筑物11,869,334.00元，为公司购置业务用房。
(2)公司固定资产不存在需计提减值准备的情况。
9、在建工程
(1) 工程项目明细如下：
工程名称 年初余额 本期增加数 转入固定资产数 其 他减少数 期末余额 资金来源
污水处理工程 508,364.92 525,930.22 1,034,295.14 自筹
合 计 508,364.92 525,930.22 1,034,295.14
(2) 公司在建工程无资本化利息。
(3) 公司在建工程不存在需计提减值准备的情况。
10、无形资产
(1) 明细情况如下：
项 目 取得方式 原始金额 年初余额 本期增加(注)
本部土地使用权（太安路128号） 购 入 5,963,930.00 5,229,781.86 -
宝淳土地使用权 购 入 19,026,000.00 18,106,410.00 -1,088,640.00
合 计 24,989,930.00 23,336,191.86 -1,088,640.00
（接下表）
（续上表）
项 目 本 期摊销额 累 计摊销额 期末余额 剩余摊销期 限
本部土地使用权（太安路128号） 59,639.28 793,787.42 5,170,142.58 43.5年
宝淳土地使用权 190,260.00 1,109,850.00 16,827,510.00 47.08年
合 计 249,899.28 1,903,637.42 21,997,652.58
(注)宝淳土地使用权原为估价入账,本期结算金额较预估数减少1,088,640.00元。
(2) 公司无形资产不存在需计提减值准备的情况。
11、递延所得税资产
项 目 期末余额 年初余额
资产减值准备等 2,788,725.72 1,616,160.60
无形资产对子公司投资增值部分计提的企业所得税(注) 2,442,000.00 2,640,000.00
合 计 5,230,725.72 4,256,160.60
(注)2004年8月，公司以无形资产--专有技术经评估作价1200万元（账面价值为零）对子公司南京宝淳化工有限公司进行投资，根据相关税法规定，上述对外投资的无形资产增值部分应缴纳企业所得税396.00万元，合并财务报表相应增加递延所得税资产及应交税金--企业所得税396.00万元。合并财务报表各期递延所得税资产按子公司摊销无形资产抵扣企业所得税金额在合并报表抵销子公司摊销的无形资产时转入所得税费用。
12、短期借款
借款类别 期末余额 年初余额
保证借款 70,000,000.00 80,000,000.00
信用借款 80,000,000.00 30,000,000.00
合 计 150,000,000.00 110,000,000.00
短期借款余额期末较年初增长36.36%，其主要原因为：公司生产经营规模扩大，流动资金需求增加所致。
13、应付票据
（1）明细项目
票据种类 期末余额 年初余额
银行承兑汇票 59,700,000.00 30,324,500.00
合 计 59,700,000.00 30,324,500.00
（2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位票据。
（3）应付票据余额期末较年初增长96.87%，其主要原因为：公司生产经营规模扩大导致采购量的增加，同时与供应商以银行承兑汇票结算的采购方式增加。
14、应付账款
(1) 账龄分析：
账 龄 期末余额 年初余额
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 38,690,646.26 88.75 33,372,047.90 84.79
一至二年 3,443,624.02 7.90 4,796,225.27 12.19
二至三年 270,422.15 0.62 25,893.82 0.06
三年以上 1,191,873.70 2.73 1,166,035.88 2.96
合 计 43,596,566.13 100.00 39,360,202.87 100.00
（2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位账款。
（3）应付账款期末余额中一年以上应付账款金额为4,905,919.87元，占应付账款总额的11.25%，主要为尚未与供应商清算的货款。
15、预收款项
(1) 账龄分析
账 龄 期末余额 年初余额
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 7,529,781.76 99.12% 2,903,562.49 97.76
一年以上 66,756.33 0.88% 66,536.18 2.24
合 计 7,596,538.09 100.00% 2,970,098.67 100.00
（2）本账户余额中无预收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）预收款项余额中无一年以上大额往来。
(4)预收账款期末余额较年初上升155.77%，主要原因为：异丙醇胺采取预收货款销售方式的增多。
16、应付职工薪酬
项 目 期末余额 年初余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 50,000.00 5,192,487.00
二、职工福利费 -
三、社会保险费 893,004.03 643,797.84
四、住房公积金 66,189.00 -
五、工会经费和职工教育经费 1,715,027.76 1,097,875.92
六、因解除劳动关系给予的补偿(注) 3,293,213.81 3,298,607.81
合 计 6,017,434.60 10,232,768.57
(注)根据高淳县国有资产经营(控股)有限公司高国资经[2003]21号"关于拨付南京红宝丽股份有限公司改制职工身份置换费用核算说明的通知"， 高淳县国有资产经营(控股)有限公司支付公司因解除职工劳动合同补偿金及安置职工费用，待职工离开公司时按一定的标准支付给职工。
17、应交税费
(1) 明细情况
项 目 期末余额 年初余额
企业所得税 4,012,613.52 999,125.98
城建税 306,401.27 37,665.41
个人所得税 14,398.54 23,055.39
增值税 5,622,735.13 -1,760,934.94
教育费附加 222,970.04 22,119.44
综合基金等 356,241.34 2,231.81
合 计 10,535,359.84 -676,736.91
(2) 公司执行的各项税率及税收优惠政策参见本附注六。
18、其他应付款
(1) 账龄分析：
账 龄 期末余额 年初余额
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 6,160,763.90 89.61 3,321,027.26 91.57
一至二年 422,076.84 6.14 129,220.50 3.56
二至三年 129,220.50 1.88 22,341.13 0.62
三年以上 163,097.13 2.37 154,269.73 4.25
合 计 6,875,158.37 100.00 3,626,858.62 100.00
（2）本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
（3）其他应付款期末余额较年初上升89.56%，主要原因为销售规模扩大,销售运输量的增加导致的应付运输费用的增加。
（4）其他应付款余额中大额应付款情况:
单位名称 金 额 欠款时间
股票发行中介机构费用 1,117,519.00 一年以内
19、一年内到期的非流动负债
借款类别 币 种 期末余额 年初余额
保证借款（注） 人民币 30,000,000.00 30,000,000.00
合 计 30,000,000.00 30,000,000.00
（注）均为子公司南京宝淳化工有限公司从中国建设银行股份有限公司南京大厂支行借入，专项用于建设2万吨异丙醇胺项目。
20、其他非流动负债
项 目 期末余额 年初余额
科技经费拨款 360,000.00 360,000.00
省科技成果转化专项资金（注） 5,750,000.00
合 计 6,110,000.00 360,000.00
（注）公司申报的科技项目《60kt/a连续法超临界零排放合成异丙醇胺新技术及产业化》，获得江苏省科技成果转化专项资金项目立项。2008 年1 月16 日，江苏省财政拨款资助及南京市财政配套资金575 万元经高淳县财政拨入公司帐户（其中江苏省财政拨款500 万元，南京市财政配套资金75万元）。
21、股本
数量单位：股
项 目 年初余额 本期增减变动(注） 期末余额
数 量 比 例 数 量 比 例
一、有限售条件股份 56,000,000 74.67% 28,000,000 84,000,000 74.67%
1、国家持股
2、国有法人持股 11,334,800 15.11% 5,667,400 17,002,200 15.11%
3、其他内资持股 44,665,200 59.56% 22,332,600 66,997,800 59.56%
其中：境内非国有法人持股 28,143,324 37.53% 14,071,662 42,214,986 37.53%
境内自然人持股 16,521,876 22.03% 8,260,938 24,782,814 22.03%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 19,000,000 25.33% 9,500,000 28,500,000 25.33%
1、人民币普通股 19,000,000 25.33% 9,500,000 28,500,000 25.33%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 75,000,000 100.00% 37,500,000 112,500,000 100.00%
(注) 公司2007年度股东大会审议通过《2007年度利润分配方案》，用资本公积金向全体股东每10股转增5股，以未分配利润向全体股东每10股分派现金红利3元。2008年4月3日，公司实施了2007年利润分配方案，公司总股本增至112,500,000股。新增股本业经江苏天衡会计师事务所有限公司天衡验字（2008）27号验资报告验证。
22、资本公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少(注) 期末余额
股本溢价 211,527,222.50 37,500,000.00 174,027,222.50
其他资本公积 7,750,109.68 7,750,109.68
合 计 219,277,332.18 181,777,332.18
(注)本期资本公积减少情况参见附注七、20。
23、盈余公积
项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 21,430,944.47 21,430,944.47
(注)盈余公积本期无增减变动。
24、未分配利润
项 目 本期金额 上期金额
调整前年初未分配利润 87,730,185.08 43,246,108.1
会计政策变更调整 1,371,207.13
调整后年初未分配利润 87,730,185.08 44,617,315.23
项 目 本期金额 上期金额
加：归属于母公司所有者的净利润 27,568,686.99 32,431,581.2
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
应付普通股股利 （注1） 22,500,000.00 8,960,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 92,798,872.07 68,088,896.43
其中：拟分配现金股利
（注1）根据2007年度股东大会审议通过的《公司2007年度利润分配方案》，2008年4月3日，公司实施2007年度利润分配方案，向全体股东支付现金红利22,500,000.00元。
25、少数股东权益
子公司名称 期末余额 年初余额
南京宝淳化工有限公司 7,143,002.40 6,230,039.88
南京红宝丽国际贸易有限公司 3,209,405.42 1,403,306.23
南京宝佳化工有限责任公司 2,079,860.58 3,610,484.86
合 计 12,432,268.40 11,243,830.97
26、营业收入及营业成本
(1) 营业收入：
项 目 本期金额 上期金额
一、主营业务收入 483,441,693.69 361,313,886.10
其中：组合聚醚 369,027,966.52 287,556,962.09
异丙醇胺 94,684,207.86 60,615,195.68
高阻隔 1,712,451.21 1,757,635.96
水泥外加剂 18,017,068.10 11,384,092.37
二、其他业务收入 26,122,974.24 36,271,568.00
其中：材料销售 26,122,974.24 36,271,568.00
合 计 509,564,667.93 397,585,454.10
(2) 营业成本：
项 目 本期金额 上期金额
一、主营业务成本 408,978,883.32 282,459,810.18
其中：组合聚醚 320,631,860.64 225,768,877.02
异丙醇胺 73,529,421.96 47,281,403.02
高阻隔 1,689,862.32 1,616,530.01
水泥外加剂 13,127,738.40 7,793,000.13
二、其他业务成本 24,489,474.19 34,557,205.98
其中：材料销售 24,489,474.19 34,557,205.98
合 计 433,468,357.51 317,017,016.16
(3) 公司销售前五名客户收入总额及其占营业收入总额的比例列示如下：
项 目 本期金额 上期金额
销售前五名客户收入总额 260,661,283.78 173,826,385.52
占营业收入总额的比例 51.15% 43.72%
(4) 本期营业收入较上期增长28.16%，其中主营业务收入增长33.80%。其主要原因为：1、进一步开拓重点客户，主要产品组合聚醚、异丙醇胺销量较上期分别增长28.33%和56.21%；2、子公司南京宝佳化工有限责任公司作为国内唯一拥有原料生产基地的水泥助磨剂专业供应商，本期在重点客户开拓方面取得突破，销售比上期增长58.27%。
(5) 本期营业成本较上期增长36.73%，其中主营业务成本增长44.79%，均高于收入增幅，这是本期利润同比下降的主要原因。本期营业成本增幅较大的主要原因是：主要原材料环氧丙烷价格受油价推动上涨及生物基原料价格上涨而导致生产成本的增加。
27、营业税金及附加
项 目 本期金额 上期金额
城市建设维护税 554,903.46 718,393.68
教育费附加 404,477.68 522,261.13
合 计 959,381.14 1,240,654.81
（注）计缴标准见本附注六。
28、销售费用：本期销售费用较上期上升37.10%，其主要原因为：随着公司经营规模的扩大， 本期运输费用比上期增加189.72万元，增长47.46%。
29、财务费用
项 目 本期金额 上期金额
利息支出 6,076,286.05 5,865,720.99
利息收入 2,189,175.00 261,575.83
手续费支出 1,340,704.66 316,178.57
汇兑损益 -250,719.46 831,370.35
合 计 4,977,096.25 6,751,694.08
30、资产减值损失
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,927,702.14 1,676,341.13
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 3,927,702.14 1,676,341.13
本期资产减值损失较上期增长134.30%，其主要原因为:应收账款期末余额比年初增长91.10%。公司根据按账龄划分的应收款项组合预计未来现金流量比例，确定本期各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，并计提坏帐准备的增加额。
31、营业外收入
项 目 本期金额 上期金额
政府补助 （注） 2,268,310.00 790,720.00
其 他 147,288.21 229,871.68
合 计 2,415,598.21 1,020,591.68
（注）本期政府补助构成主要为，政府奖励，技术创新项目财政补助等。
32、营业外支出
项 目 本期金额 上期金额
综合基金 970,109.67 808,930.44
捐赠支出（注） 1,082,000.00 18,100.00
其 他 9,907.22 886,656.62
合 计 2,062,016.89 1,713,687.06
（注）其中，2008 年5 月14 日，经公司总经理办公会议研究，公司向四川地震灾区捐款100 万元。
33、所得税费用
项 目 本期金额 上期金额
本期所得税费用 10,934,985.26 16,439,204.57
递延所得税费用 -974,565.12 -825,778.45
合 计 9,960,420.14 15,613,426.12
本期所得税费用较上期减少36.21%，主要原因为；1、税率从去年同期的33%下降到现在的25%；2、本期公司利润总额较上期下降19.31%。
34、合并现金流量表
(1)支付其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上期金额
广告宣传费 230,830.01 88,458.71
业务费 1,300,255.36 1,214,494.11
汽车费用 744,441.77 795,163.72
差旅费 575,038.83 392,328.54
修理费 1,376,189.80 257,594.87
保险费 643,345.77
银行手续费 468,780.74 316,178.57
咨询费 227,100.00 883,941.35
出口杂费 205,344.29 197,694.83
其他 2,025,836.44 1,507,057.72
合 计 7,153,817.24 6,296,258.19
(2) 现金及现金等价物净增加额
项 目 本期金额 上期金额
1、资产负债表中货币资金的期末余额 232,525,055.87 97,092,698.53
减：期末余额中三个月以上保证金存款 4,000,000.00 609,000.00
2、现金及现金等价物期末余额 228,525,055.87 96,483,698.53
减：资产负债表中货币资金的期初余额 214,910,456.16 78,282,738.73
加：期初余额中三个月以上保证金存款 2,087,500.00
3、现金及现金等价物净增加额 13,614,599.71 20,288,459.80
(3) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上期金额
1、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润 29,884,499.94 33,766,426.25
加：计提的资产减值准备 3,927,702.14 1,676,341.13
固定资产折旧 5,883,858.44 5,747,178.30
无形资产摊销 1,338,539.28 249,899.28
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 2,349.37 -41,677.56
固定资产报废损失
财务费用 7,608,209.97 5,865,720.99
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项） -974,565.12 -825,778.45
存货的减少（减：增加） 20,652,376.41 12,697,365.83
经营性应收项目的减少（减：增加） -111,397,407.53 -48,383,774.10
经营性应付项目的增加（减：减少） 61,211,458.17 66,406,437.49
其他
经营活动产生的现金流量净额 18,137,021.07 77,158,139.16
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额 228,525,055.87 96,483,698.53
减：货币资金的期初余额 214,910,456.16 76,195,238.73
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 13,614,599.71 20,288,459.80
35、资产减值准备
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 6,107,226.13 3,927,702.14 0.00 0.00 10,034,928.27
二、存货跌价准备 122,883.03 0.00 0.00 0.00 122,883.03
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 6,230,109.16 3,927,702.14 0.00 0.00 10,157,811.30
36、非经常性损益
项 目 本期金额 上期金额
非流动资产处置损益 -2,349.37 41,677.56
计入当期损益的政府补助 2,268,310.00 790,720.00
债务重组损益
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,912,379.31 -1,525,492.94
所得税影响金额 -88,395.33 228,721.47
少数股东损益影响金额 -12,095.71 -5,168.33
合 计 253,090.28 -469,542.24
八、母公司财务报表主要项目注释
(以下如无特别说明，均以2008年6月30日为截止日，金额以人民币元为单位)
1、应收账款
(1) 账龄分析：
帐 龄 期末余额 年初余额
金额 比例％ 坏账准备 金额 比例％ 坏账准备
一、单项金额重大的应收账款 122,472,269.94 94.58 7,947,153.45 61,737,871.53 89.23 4,760,433.53
其中：一年以内 117,710,648.94 90.90 5,885,532.45 59,976,250.53 86.68 2,998,812.53
一至二年 3,000,000.00 2.32 300,000.00 - - -
二至三年 - - -
三年以上 1,761,621.00 1.36 1,761,621.00 1,761,621.00 2.55 1,761,621.00
二、其他不重大的应收账款 7,013,650.80 5.42 75,6828.23 7,454,304.28 10.77 726,600.32
其中：一年以内 6,156,778.80 4.76 307,838.94 6,555,195.45 9.47 327,759.77
一至二年 344,555.72 0.27 34,455.57 352,983.52 0.51 35,298.35
二至三年 66,486.97 0.05 19,946.09 130,641.74 0.19 39,192.52
三年以上 445,829.31 0.34 394,587.63 415,483.57 0.6 324,349.68
合 计 129,485,920.74 100.00 8,703,981.68 69,192,175.81 100 5,487,033.85
(2)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。
(3)期末应收账款前五名的单位金额合计82,367,957.76元，占应收账款原值的63.61%，账龄均为一年以内。
(4)应收账款原值期末较年初上升87.14%，主要原因为：1、本期营业收入较上期增长，应收账款相应增加；2、本期开发新客户，赊销额度相应增加；3、对重点客户授信增加，前五位客户应收账款期末原值较年初增加45,758,165.09元，增长124.99%。
2、其他应收款
(1) 账龄分析：
账 龄 期末余额 年初余额
金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备
一年以内 276,071.98 52.94 13,803.60 10,348,826.99 97.54 517,441.35
一至二年 202,807.00 1.91 20,280.70
二至三年 202,807.00 38.89 60,842.10 15,000.00 0.14 4,500.00
三年以上 42,591.49 8.17 40,678.50 43,676.67 0.41 32,830.23
合 计 521,470.47 100 115,324.20 10,610,310.66 100.00 575,052.28
(2)本账户余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(3)其他应收款期末余额中无大额应收款项。
(4)其他应收款前五名的单位金额合计403,903.70元，占其他应收款总额的77.45%。
（5)其他应收款期末原值较年初下降95.09%，主要原因是公司为南京宝新聚氨酯有限公司代垫土地款10,000,000.00元，本期已收回。
3、长期股权投资
(1) 分类情况：
被投资单位 期末余额 年初余额
子公司
1、南京宝淳化工有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00
2、南京红宝丽国际贸易有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
3、南京宝佳化工有限责任公司 4,689,936.00 4,689,936.00
4、香港红宝丽国际贸易有限公司 495,000.00 495,000.00
5、南京宝新聚氨酯有限公司 168,000,000.00 168,000,000.00
合 计 220,184,936.00 220,184,936.00
(2)子公司主要财务信息： （单位：人民币万元）
被投资单位名称 业务性质 公司持股比例 公司表决权 比 例 期末净资产总 额 本期营业收入总额 本 期净利润
1、南京宝淳化工有限公司 化工生产 90% 90% 7,143.00 4,734.91 912.96
2、南京红宝丽国际贸易有限公司 商品流通 40% 90% 1,783.42 8,132.49 676.55
3、南京宝佳化工有限责任公司 化工生产 72% 72% 1,146.22 1,786.50 259.39
4、香港红宝丽国际贸易有限公司 商品流通 100% 100% 49.38 - -0.01
5、南京宝新聚氨酯有限公司 化工生产 100% 100% 16,910.23 - 114.84
（3）按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 初始投资金额 年初余额 本期增加 期末余额
1、南京宝淳化工有限公司 90% 45,000,000.00 45,000,000.00 - 45,000,000.00
2、南京红宝丽国际贸易有限公司 40% 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00
3、南京宝佳化工有限责任公司 72% 4,689,936.00 4,689,936.00 - 4,689,936.00
4、香港红宝丽国际贸易有限公司 100% 495,000.00 495,000.00 495,000.00
5、南京宝新聚氨酯有限公司 100% 168,000,000.00 168,000,000.00 168,000,000.00
合 计 220,184,936.00 220,184,936.00 220,184,936.00
(4)公司长期投资不存在需计提减值准备的情况。
(5)公司长期股权投资变现不存在重大限制。
4、营业收入及营业成本
(1) 营业收入：
项 目 本期金额 上期金额
一、主营业务收入 389,370,322.76 308,559,821.25
其中：组合聚醚 360,868,997.72 284,363,157.01
异丙醇胺 26,788,873.83 22,057,728.28
高阻隔 1,712,451.21 1,757,635.96
其他 381,300.00
二、其他业务收入 53,746,799.15 66,822,216.38
其中：材料销售 53,746,799.15 66,822,216.38
合 计 443,117,121.91 375,382,037.63
(2) 营业成本：
项 目 本期金额 上期金额
一、主营业务成本 342,357,257.79 247,823,465.40
其中：组合聚醚 313,975,243.90 224,187,335.43
异丙醇胺 26,692,151.57 22,019,599.96
高阻隔 1,689,862.32 1,616,530.01
二、其他业务成本 52,207,498.17 65,271,113.34
其中：材料销售 52,207,498.17 65,271,113.34
合 计 394,564,755.96 313,094,578.74
(3) 公司销售前五名客户收入总额及占营业收入总额的比例列示如下：
项 目 本期金额 上期金额
销售前五名客户收入总额 260,661,283.78 175,338,362.07
占营业收入总额的比例 58.82% 46.71%
5、现金流量表
现金及现金等价物净增加额:
项 目 本期金额 上期金额
1、资产负债表中货币资金的期末余额 49,242,601.42 92,772,386.39
减：期末余额中三个月以上保证金存款 609,000.00
2、现金及现金等价物期末余额 49,242,601.42 92,163,386.39
减：资产负债表中货币资金的期初余额 37,105,066.29 74,321,779.92
加：期初余额中三个月以上保证金存款 2,087,500.00
3、现金及现金等价物净增加额 12,137,535.13 19,929,106.47
九、关联方关系及其交易
（一）存在控制关系的关联方：
1、存在控制关系的关联方个人
关联方个人姓名 关联方关系
芮敬功 对公司的控股比例为28.07%
2、对公司拥有控制权股东情况：
公司名称： 江苏宝源投资管理有限公司
注册地： 南京市高淳外向型农业综合开发区商贸区132号
注册资本： 1200万元人民币
组织机构代码： 73057663-4
法定代表人： 芮敬贵
业务性质： 科技实业投资
对本公司的持股比例： 26.72%
对本公司的表决权比例： 26.72%
3、子公司的有关情况：
(1) 子公司名称： 南京宝淳化工有限公司
注册地： 南京市化学工业园区I-C18-1地号
注册资本： 5000万元人民币
组织机构代码： 76526914-0
法定代表人： 芮敬功
业务性质： 精细化工产品生产
(2) 子公司名称： 南京红宝丽国际贸易有限公司
注册地： 南京市化学工业园区I-C18-1地号
注册资本： 500万元人民币
组织机构代码： 78384341-7
法定代表人： 芮敬功
业务性质： 商品流通
(3) 子公司名称： 南京宝佳化工有限责任公司
注册地： 南京市高淳县太安路128号
注册资本： 35.875万美元
组织机构代码： 73606736-3
法定代表人： 芮敬功
业务性质： 精细化工产品生产。
(4) 子公司名称： 香港红宝丽国际贸易有限公司
注册地： 香港九龙旺角花园街2-16号
注册资本： 6.4万美元
组织机构代码： 注册号:1123086
业务性质： 进出口贸易
(5) 子公司名称： 南京宝新聚氨酯有限公司
注册地： 南京化学工业园区开发土地3D－2－1号地块
注册资本： 16800万元人民币
组织机构代码： 66738806-6
法定代表人: 芮敬功
业务性质： 精细化工产品生产
4、本期子公司注册资本增减变化
公 司 名 称 单 位 年初数 本期增加 本期减少 期末数
南京宝淳化工有限公司 人民币万元 5000 5000
南京红宝丽国际贸易有限公司 人民币万元 500 500
南京宝佳化工有限责任公司 美元万元 35.875 35.875
香港红宝丽国际贸易有限公司 美元万元 6.4 6.4
南京宝新聚氨酯有限公司 人民币万元 16800 16800
5、本期公司所持子公司股份比例增减变化
子公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数
南京宝淳化工有限公司 90.00% - - 90.00%
南京红宝丽国际贸易有限公司 90.00% - - 90.00%
南京宝佳化工有限责任公司 72.00% - - 72.00%
香港红宝丽国际贸易有限公司 100.00% - - 100.00%
南京宝新聚氨酯有限公司 100.00% - - 100.00%
（二）关联方交易
接受担保
截止2008年6月30日，江苏宝源投资管理有限公司为公司向银行借款3,000.00万元提供担保、为公司开具银行承兑汇票1935.00万元提供担保、为公司开具信用证2600.00万元提供担保。
十、或有事项
截止2008年6月30日，公司为子公司南京宝淳化工有限公司银行借款4,000.00万元提供担保；为南京宝淳化工有限公司开具银行承兑汇票1,600.00万元提供担保。
十一、补充资料
1、净资产收益率及每股收益
（1）2008年1-6月
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 6.75 6.79 0.25 0.25
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.69 6.73 0.24 0.24
（2）2007年1-6月
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 19.54 21.32 0.39 0.39
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 19.82 21.72 0.39 0.39
计算公式遵循《公开发行证券信息披露编报规则第9号-净资产收益率和每股收益的计算和披露》（2007年修订）的有关规定。
十二、其他重要事项
公司无需披露的其他重要事项。
十三、财务报告之批准
本财务报告经公司第五届董事会第九次会议批准报出。
第七节 备查文件目录
1、载有公司董事长签名的公司2008年半年度报告全文；
2、载有公司法定代表人、财务负责人兼总会计师及会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表；
3、报告期内在中国证监会指定信息披露报纸《证券时报》及指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
南京红宝丽股份有限公司董事会
董事长：芮敬功
2008年 7 月 29 日.
