江苏澳洋科技股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3迟健董事因出国未能亲自出席审议本报告的董事会，委托徐利英董事代为表决。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人徐利英女士、主管会计工作负责人兼会计机构负责人（会计主管人员）徐文龙先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 2,401,192,644.37 1,268,601,259.80 89.28%
股东权益 1,043,492,636.60 277,271,104.71 276.34%
股本 174,000,000.00 130,000,000.00 33.85%
每股净资产 6.00 2.13 181.69%
2007年7-9月 比上年同期增减（％） 2007年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 544,588,397.31 51.47% 1,440,750,373.70 49.91%
净利润 59,123,671.57 267.25% 161,455,531.89 208.47%
经营活动产生的现金流量净额 - - 200,800,634.95 151.28%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 1.15 88.52%
基本每股收益 0.45 275.00% 1.24 210.00%
扣除非经常性损益后的基本每股收
- - 1.24 202.00%
益
稀释每股收益 0.45 275.00% 1.24 210.00%
净资产收益率 5.67% -18.30% 15.47% -31.46%
扣除非经常性损益后的净资产收益
5.68% -18.62% 15.48% -31.84%
率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
非流动资产处置损益 -73,255.90
其他营业外收、支小计 -92,824.28
加：企业所得税影响数 24,161.21
加：少数股东权益影响数 45,503.56
合计 -96,415.41
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 14,230
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
光大证券股份有限公司 957,300 人民币普通股
中国建设银行－华富竞争力优选混合型证券
779,982 人民币普通股
投资基金
中国银行－易方达积极成长证券投资基金 734,287 人民币普通股
交通银行－科汇证券投资基金 665,208 人民币普通股
徐柏良 574,751 人民币普通股
王庆顺 470,000 人民币普通股
胡鹤鸣 314,300 人民币普通股
陈昭 254,600 人民币普通股
陈滢 227,621 人民币普通股
中国人寿保险（集团）公司－传统－普通保险
227,500 人民币普通股
产品
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
一、报告期末，公司资产负债表项目发生变化的主要原因：
1、货币资金较期初增加495.23%，系报告期内首次公开发行股票4400万股募集资金到位所致；
2、应收票据较期初增加41.38%，系报告期内销售收入大幅增加所致；
3、应收帐款较期初增加89.95%，系报告期内销售收入大幅增加所致；
4、预付帐款较期初增加530.2%，主要原因一：阜宁澳洋即将投产，为准备生产所需原材料，预先支付部分采购原材料货款所致；主要原因二：棉短绒即将上市，玛纳斯澳洋为保证棉短绒供应，预先支付部分采购货款所致；
5、其他应收款较期初增加96.7%，主要原因一：暂付进口木浆粕关税及运杂费；主要原因二：公司业务规模扩大，销售部门、管理部门等职员出差借款增加所致；
6、在建工程较期初增加495.52%，系报告期末阜宁澳洋5万吨差别化粘胶尚未完工投产；
7、工程物资较期初增加300.6%，系报告期末阜宁澳洋5万吨差别化粘胶尚未完工投产；
8、预收帐款较期初增加111.55%，系公司报告期内销售形势良好，预收客户货款增加所致；
9、应交税费较期初增加383.8%，系公司报告期内销售形势良好，销售收入和毛利大幅增长，应交增值税及其他相关税费相应大幅增长所致；
10、应付利息较期初增加63.82%，系报告期内阜宁澳洋从“中国农业银行”借款20000万元，由此应付利息的计提数相应增加所致；
11、长期借款较期初增加5000%，系报告期内阜宁澳洋从“中国农业银行”借款20000万元项目贷款到帐所致；
12、股本较年初增加33.85%，系报告期内首次公开发行股票所致；
13、资本公积较期初增加3525.29%，系报告期内公开发行股票，股本溢价所致；
14、未分配利润的上升，主要原因是报告期经营形势较好，本期利润上升所致。
二、报告期内，公司利润表发生变化的主要原因：
1、营业收入较上年同期增长49.91%，系报告期内公司销售形势良好，销售价格及数量大幅增长所致；
2、营业成本上升29.26%，系报告期内公司主原材料价格上升所致；
3、营业税金及附加较上年同期增加111.59%，系报告期内收入增加，税金相应上升所致；
4、管理费用较上年同期增加138.00%，系报告期内公司业务规模扩大，管理成本增加所致；
5、财务费用较上年同期增加65.87%，系去年底至报告期末共增加7000万元银行短期借款、利息支出增加所致；
6、资产减值准备损失较上年同期增加115.05%，系报告期内销售收入大幅增加，应收帐款及其他应收款较期初增加，相应增加计提应收帐款坏帐准备增加所致；
7、营业外收入较上年同期增加124.49%，系报告期内收到“昌吉州经贸委企业奖励20万元”；
8、营业外支出较上年同期减少38.51%，系报告期内无赔款支出。
三、报告期内，公司现金流量表发生变化的主要原因：
1、2007年1-9月份经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加151.28%，增加12089.11万元，主要因为报告期内公司销售形势良好，销售价格及数量大幅增长，销售取得的现金流入增加所致；
2、2007年1-9月份投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少232.32%，减少24546.23万元，主要因为报告期内公司用自有资金（不涉及使用股票发行募集资金）进行阜宁澳洋5万吨差别化粘胶项目建设；
3、2007年1-9月份筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加472.78%，增加65746.61万元，主要系募集资金到位所致；
四、财务指标
1、2007年9月末基本每股收益较上年同期增加210.00%，主要系报告期经营形势较好，本期利润上升所致；
2、2007年9月末净资产收益率较上年同期降低31.46%，主要系募集资金到位后净资产大幅增加所致。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
（一）发行上市情况
经中国证券监督管理委员会证监会证监发行字[2007]258号文核准，由主承销商兴业证券股份有限公司采用网下询价与网上资金申购定价发行相结合的方式于2007年9月向社会公开发行人民币普通股（A股）4,400万股，扣除发行费用后募集资金净额为630,766,000.00元。２００７年９月２１日公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。
（二）募集资金投资项目进展情况
公司募集资金投向阜宁新建年产5万吨差别化粘胶短纤生产线项目，经过阜宁澳洋科技有限责任公司全体员工的共同努力，目前项目已基本完工，处于设备调试阶段。
（三）公司控股子公司玛纳斯澳洋科技有限责任公司（以下简称“玛纳斯澳洋”）增资玛纳斯新澳特种纤维有限责任公司（以下简称“新澳特纤”）进展情况
经２００７年１０月１５日股东大会审议通过，同意公司控股子公司“玛纳斯澳洋”对“新澳特纤”增资４０００万元用于用于建设5万吨差别化粘胶短纤项目，２００７年１０月１７日，各投资方正式签订《增资协议》，约定各方应在10月30日之前，将各自认缴的增资款项足额存入新澳特纤指定银行帐户并验资。新澳特纤正在进行5万吨差别化粘胶短纤项目备案、工艺设计等前期工作。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
关于股份限售的承诺
１、公司的控股股东江苏澳洋实业（集团）有限公司、实际控制人沈学如先生、实际控制人的一致行动人沈琼女士均承诺：自澳洋科技股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。
2、公司股东迟健先生承诺：其于２００７年５月８日受让江苏澳洋实业（集团）有限公司所持的公司股份６５０万股，自澳洋科技股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理，也不由公司回购该部分股份；其于２００７年５月８日受让江苏澳洋实业（集团）有限公司股份之前所持有的公司股份３９０万股，自澳洋科技股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理，也不由公司回购该部分股份。
3、公司股东张家港市塘市建筑工程有限公司、江阴市宏云毛纺织有限公司、王仙友先生、陆仁东先生、张家港市澳洋绒线有限公司、张家港市万源毛织品有限公司承诺：自澳洋科技股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。
4、公司股东迟健先生、王仙友先生还承诺：在上述其承诺的限售期届满后，其所持有的公司股份在其任职期间内每年转让的比例不超过其所持有公司股份总数的25%，并且卖出后六个月不再买入，在买入后六个月不再卖出，在离职后半年内不转让。
截止本报告期末，以上承诺事项在严格执行中。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
净利润比上年增长50%以上
对2007年度经营业绩的预计
预计2007年度净利润比上年增长150－200％。
2006年度经营业绩 净利润（已按新会计准则调整） 86,215,374.37
业绩变动的原因说明 报告期内公司主营业务产品粘胶短纤与去年同期相比上涨幅度较大，毛利率上升。
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：江苏澳洋科技股份有限公司 2007年09月30日 单位：（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 776,696,159.66 691,266,962.20 130,485,789.41 41,125,238.22
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 137,857,070.96 91,151,584.81 97,505,365.93 35,099,243.14
应收账款 75,858,196.02 36,310,818.47 39,936,742.89 24,929,615.08
预付款项 153,731,830.42 10,048,176.50 24,393,985.53 18,625,726.63
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 4,601,594.17 123,167,871.27 2,339,395.29 382,412.40
买入返售金融资产
存货 231,771,161.74 36,625,725.03 253,655,650.32 37,167,708.23
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,380,516,012.97 988,571,138.28 548,316,929.37 157,329,943.70
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 258,150,416.63 249,550,416.63
投资性房地产
固定资产 538,993,216.82 110,116,540.79 559,982,825.25 117,880,951.25
在建工程 381,802,613.23 24,605,020.07 64,112,167.17 23,970,858.74
工程物资 8,686,755.24 2,168,424.22
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 88,923,872.27 21,183,983.51 90,119,458.36 21,327,646.63
开发支出
商誉
长期待摊费用 928,436.93 2,923,319.86 32,306.54
递延所得税资产 1,341,736.91 757,643.31 978,135.57 625,436.52
其他非流动资产
非流动资产合计 1,020,676,631.40 414,813,604.31 720,284,330.43 413,387,616.31
资产总计 2,401,192,644.37 1,403,384,742.59 1,268,601,259.80 570,717,560.01
流动负债：
短期借款 378,000,000.00 210,000,000.00 377,700,000.00 177,700,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 100,000,000.00 70,000,000.00 104,600,000.00 40,000,000.00
应付账款 178,968,845.85 147,297,147.53 199,014,169.79 53,044,669.86
预收款项 61,832,512.26 20,486,582.79 29,228,235.86 8,733,179.82
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 22,929,512.21 10,335,619.83 20,083,591.44 9,605,182.28
应交税费 25,469,685.57 6,677,567.37 5,264,536.71 2,190,341.34
应付利息 1,462,730.55 365,250.00 892,902.00 322,902.00
其他应付款 76,203,786.44 4,958,720.00 65,783,715.77 300,180.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付股利 1,500,000.00
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 844,867,072.88 470,120,887.52 804,067,151.57 291,896,455.30
非流动负债：
长期借款 204,000,000.00 4,000,000.00
应付债券
长期应付款 2,000,000.00 2,000,000.00
专项应付款 3,300,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00 3,200,000.00 1,000,000.00
非流动负债合计 210,300,000.00 1,000,000.00 9,200,000.00 1,000,000.00
负债合计 1,055,167,072.88 471,120,887.52 813,267,151.57 292,896,455.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 174,000,000.00 174,000,000.00 130,000,000.00 130,000,000.00
资本公积 603,410,490.56 603,410,490.56 16,644,490.56 16,644,490.56
减：库存股
盈余公积 54,495,611.98 37,617,049.54 54,495,611.98 37,617,049.54
一般风险准备
未分配利润 211,586,534.06 117,236,314.97 76,131,002.17 93,559,564.61
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,043,492,636.60 932,263,855.07 277,271,104.71 277,821,104.71
少数股东权益 302,532,934.89 178,063,003.52
所有者权益合计 1,346,025,571.49 932,263,855.07 455,334,108.23 277,821,104.71
负债和所有者权益总计 2,401,192,644.37 1,403,384,742.59 1,268,601,259.80 570,717,560.01
4.2本报告期利润表
编制单位：江苏澳洋科技股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 544,588,397.31 229,923,608.38 359,538,089.09 170,100,041.70
其中：营业收入 544,588,397.31 229,923,608.38 359,538,089.09 170,100,041.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 435,264,721.60 211,970,431.50 319,826,857.59 157,338,423.47
其中：营业成本 374,255,329.91 197,613,085.91 284,992,264.95 149,026,232.66
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,494,488.30 878,489.79 1,975,158.56 527,757.77
销售费用 19,311,140.63 1,272,230.54 18,078,752.18 1,170,388.34
管理费用 27,788,742.52 7,738,382.14 8,245,768.51 3,694,057.73
财务费用 9,403,076.23 4,201,770.61 6,682,618.77 2,832,612.44
资产减值损失 1,011,944.01 266,472.51 -147,705.38 87,374.53
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
406,831.17
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
109,323,675.71 17,953,176.88 40,118,062.67 12,761,618.23
列）
加：营业外收入 21,261.50 34,162.48 32,006.62
减：营业外支出 250,303.65 1,274.00 197,513.56 0.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
109,094,633.56 17,951,902.88 39,954,711.59 12,793,624.85
号填列）
减：所得税费用 850,777.78 1,035,171.68 11,420,983.14 11,362,213.16
五、净利润（净亏损以“-”号填
108,243,855.78 16,916,731.20 28,533,728.45 1,431,411.69
列）
归属于母公司所有者的净
59,123,671.57 16,099,048.42
利润
少数股东损益 49,120,184.21 12,434,680.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.45 0.13 0.12 0.01
（二）稀释每股收益 0.45 0.13 0.12 0.01
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：江苏澳洋科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,440,750,373.70 601,669,107.09 961,097,975.39 477,161,721.48
其中：营业收入 1,440,750,373.70 601,669,107.09 961,097,975.39 477,161,721.48
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,140,686,730.26 534,418,395.56 857,418,033.90 444,000,642.11
其中：营业成本 987,217,181.43 500,205,388.40 763,719,205.09 419,580,259.83
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 8,821,720.23 2,245,234.31 4,169,175.54 1,194,313.02
销售费用 57,005,048.67 3,504,539.79 47,861,513.26 3,054,717.33
管理费用 59,234,134.79 16,766,938.97 24,888,755.47 11,523,343.50
财务费用 25,889,645.02 10,560,983.02 15,608,004.72 8,068,213.68
资产减值损失 2,519,000.12 1,135,311.07 1,171,379.82 579,794.75
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
-40.12 9,831.06
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
300,063,603.32 67,250,711.53 103,689,772.55 33,161,079.37
列）
加：营业外收入 263,560.16 117,403.77 20,700.00
减：营业外支出 429,600.22 73,215.78 698,648.42 164,961.70
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
299,897,563.26 67,177,495.75 103,108,527.90 33,016,817.67
号填列）
减：所得税费用 17,269,300.69 17,500,745.39 16,452,141.93 16,393,371.95
五、净利润（净亏损以“-”号填
282,628,262.57 49,676,750.36 86,656,385.97 16,623,445.72
列）
归属于母公司所有者的净
161,455,531.89 52,340,245.25
利润
少数股东损益 121,172,730.68 34,316,140.72
六、每股收益：
（一）基本每股收益 1.24 0.38 0.40 0.13
（二）稀释每股收益 1.24 0.38 0.40 0.13
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：江苏澳洋科技股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
1,636,160,154.14 643,095,173.19 1,036,124,008.56 542,970,126.11
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关
1,226,362.97 495,718.11 803,255.83 230,925.46
的现金
经营活动现金流入小计 1,637,386,517.11 643,590,891.30 1,036,927,264.39 543,201,051.57
购买商品、接受劳务支付的
1,186,473,404.37 417,061,172.89 802,498,964.16 401,774,021.27
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
42,660,138.08 16,333,717.48 30,541,966.68 14,144,640.17
付的现金
支付的各项税费 113,879,965.39 41,649,649.57 45,000,968.11 22,777,064.63
支付其他与经营活动有关
93,572,374.32 11,464,504.63 78,975,815.74 10,637,399.77
的现金
经营活动现金流出小计 1,436,585,882.16 486,509,044.57 957,017,714.69 449,333,125.84
经营活动产生的现金
200,800,634.95 157,081,846.73 79,909,549.70 93,867,925.73
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 393,090.29 9,831.06
取得投资收益收到的现金 5,100,000.00 5,100,000.00
处置固定资产、无形资产和
195,000.00 195,000.00 691,826.29
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 588,090.29 195,000.00 5,801,657.35 5,100,000.00
购建固定资产、无形资产和
351,707,217.72 4,795,029.92 111,458,511.06 32,021,410.89
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,600,000.00 20,700,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关 122,417,571.03
的现金
投资活动现金流出小计 351,707,217.72 135,812,600.95 111,458,511.06 52,721,410.89
投资活动产生的现金
-351,119,127.43 -135,617,600.95 -105,656,853.71 -47,621,410.89
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 634,166,000.00 630,766,000.00 3,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东
3,400,000.00 3,900,000.00
投资收到的现金
取得借款收到的现金 634,400,000.00 272,400,000.00 409,000,000.00 221,700,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
17,200,000.00 2,200,000.00 1,000,000.00
的现金
筹资活动现金流入小计 1,285,766,000.00 903,166,000.00 415,100,000.00 222,700,000.00
偿还债务支付的现金 434,100,000.00 240,100,000.00 246,700,000.00 188,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息
45,137,137.27 34,388,521.80 29,337,204.54 21,797,413.50
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
1,500,000.00
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
10,000,000.00
的现金
筹资活动现金流出小计 489,237,137.27 274,488,521.80 276,037,204.54 210,497,413.50
筹资活动产生的现金
796,528,862.73 628,677,478.20 139,062,795.46 12,202,586.50
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 646,210,370.25 650,141,723.98 113,315,491.45 58,449,101.34
加：期初现金及现金等价物
130,485,789.41 41,125,238.22 74,446,310.13 17,001,729.55
余额
六、期末现金及现金等价物余额 776,696,159.66 691,266,962.20 187,761,801.58 75,450,830.89
4.5审计报告
审计意见：未经审计
