江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
江苏澳洋健康产业股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 04 月
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人沈学如、主管会计工作负责人袁益兵及会计机构负责人(会计主
管人员)袁益兵声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
朱志皓 董事 因公出差 袁益兵
本年度报告涉及未来计划及经营目标等前瞻性陈述，不构成公司对投资者
的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理
解计划、预测与承诺之间的差异。
公司存在粘胶短纤产品、原材料价格波动风险，国内、国际需求波动风险，
新增产能的投产等风险；国家政策对医疗健康产业影响等风险，敬请广大投资
者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9
第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 23
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 40
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 47
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 47
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 48
第九节 公司治理 .............................................................................................................................. 57
第十节 公司债券相关情况 .............................................................................................................. 62
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 63
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 173
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释义
释义项 指 释义内容
公司、澳洋健康 指 江苏澳洋健康产业股份有限公司
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
澳洋集团 指 控股股东澳洋集团有限公司
阜宁澳洋 指 阜宁澳洋科技有限责任公司
玛纳斯澳洋 指 玛纳斯澳洋科技有限责任公司
澳洋医药产业平台公司 指 江苏澳洋医药产业发展有限公司
澳洋康养产业平台公司 指 江苏澳洋康养产业有限责任公司
澳洋医疗产业平台公司 指 江苏澳洋医疗产业发展有限公司
澳洋医院 指 张家港澳洋医院有限公司
澳洋医药 指 江苏澳洋医药物流有限公司
健康管理 指 江苏澳洋健康管理有限公司
顺康医院 指 张家港市澳洋顺康医院有限公司
杨舍分院 指 张家港澳洋医院有限公司杨舍分院
徐州澳洋华安医院 指 徐州澳洋华安康复医院有限公司
港城康复医院 指 张家港港城康复医院有限公司
湖州澳洋康复医院 指 湖州澳洋康复医院有限公司
三兴分院 指 张家港澳洋医院有限公司三兴分院
佳隆大药房 指 苏州佳隆大药房有限公司
阜宁澳洋恒彩 指 阜宁澳洋恒彩纤维有限公司
股东大会 指 江苏澳洋健康产业股份有限公司股东大会
董事会 指 江苏澳洋健康产业股份有限公司董事会
监事会 指 江苏澳洋健康产业股份有限公司监事会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 澳洋健康 股票代码 002172
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏澳洋健康产业股份有限公司
公司的中文简称 澳洋健康
公司的外文名称（如有） Jiangsu Aoyang Health Industry Co.ltd.
公司的外文名称缩写（如有）AYJK
公司的法定代表人 沈学如
注册地址 江苏省张家港市杨舍镇塘市镇中路 018 号
注册地址的邮政编码 215618
办公地址 江苏省张家港市杨舍镇塘市澳洋国际大厦
办公地址的邮政编码 215618
公司网址 http://www.ayjk.cn
电子信箱 aykj@aoyang.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭建康 郭志豪
江苏省张家港市杨舍镇塘市澳洋国际大 江苏省张家港市杨舍镇塘市澳洋国际大
联系地址
厦 厦
电话 0512-58166952 0512-58166952
传真 0512-58598552 0512-58598552
电子信箱 gjk000@126.com guozh@aoyang.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 91320500732251446C
上市时，公司主营业务为粘胶短纤的生产销售。2014 年，公司筹划实施收购澳洋
公司上市以来主营业务的变化情况（如
健投 100%股权事宜，该事项于 2015 年实施完毕，公司成功向大健康产业转型，
有）
公司形成了化学纤维及大健康两大主业的业务格局。
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号四楼
签字会计师姓名 朱海平、林闻俊
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间
上海市浦东新区世纪大道 787 2018 年 6 月 19 日至 2019 年
国海证券股份有限公司 吴潇、李金海
号 12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本年比上年增
2017 年 2016 年
2018 年 减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
4,710,672,876. 5,366,490,321. 5,371,628,795. 4,875,817,833. 4,878,083,096.
营业收入（元） -12.30%
03 80 64 20 99
归属于上市公司股东的净利
10,359,785.58 154,658,566.82 153,504,535.14 -93.25% 259,242,227.06 257,067,477.57
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
-91,573,606.98 119,893,103.44 118,738,860.16 -177.12% 220,655,385.87 218,480,636.38
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净 -179,619,214.5
99,606,132.54 103,888,825.73 -272.90% 555,087,085.47 554,514,720.31
额（元） 4
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基本每股收益（元/股） 0.01 0.21 0.21 -95.24% 0.38 0.37
稀释每股收益（元/股） 0.01 0.21 0.21 -95.24% 0.37 0.37
加权平均净资产收益率 0.66% 12.20% 12.11% -11.45% 21.84% 21.68%
本年末比上年
2017 年末 2016 年末
2018 年末 末增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后
6,519,745,205. 5,503,310,461. 5,510,510,815. 4,122,526,891. 4,126,159,654.
总资产（元） 18.31%
30 29 75 08 45
归属于上市公司股东的净资 1,868,592,334. 1,497,828,047. 1,496,458,740. 1,190,427,820. 1,190,212,545.
24.87%
产（元） 59 23 40 38 23
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 1,173,333,019.27 1,413,892,072.70 1,188,155,352.14 935,292,431.92
归属于上市公司股东的净利润 22,113,615.68 -1,490,990.80 4,324,020.35 -14,586,859.65
归属于上市公司股东的扣除非经
1,696,606.41 -14,426,175.72 2,571,170.54 -81,415,208.21
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -89,546,837.28 -379,464,333.98 -462,233,815.16 751,625,771.88
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
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非流动资产处置损益（包括已计提资产减
56,965.89 -550,304.32 8,806,958.71
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 123,930,065.40 46,007,574.94 52,216,766.24
受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
-239,133.40
合并日的当期净损益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
6,000,000.00
回
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -103,757.72 365,696.99 -996,847.62
减：所得税影响额 6,356,199.14 1,316,466.91 13,059,447.19
少数股东权益影响额（税后） 15,354,548.47 9,740,825.72 14,380,588.95
合计 101,933,392.56 34,765,674.98 38,586,841.19 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、健康医疗业务
a、医疗服务业务
公司的医疗服务业务已形成以澳洋医院总院为中心，澳洋医院杨舍分院、澳洋医院三兴分院、顺康医院联动，立足基本
医疗、兼具专科特色，总床位超2100张的大型医疗服务体系。医疗服务业务主要受医疗服务需求变动情况影响。报告期内，
澳洋医院以高分通过了JCI复评工作，在此期间，国家出台了许多优惠政策大力支持医疗服务产业的发展，预计我国医疗服
务需求仍有较大增长空间，医疗服务产业将继续以较快速度发展，有利于公司医疗服务业务保持持续稳定的盈利能力。
b、康复服务业务
公司的康复医疗服务业务已形成以张家港为中心为支撑，辐射江浙地区的康复连锁体系。公司投资的徐州澳洋华安康复
医院、湖州澳洋康复医院已开始正式营业，募投项目张家港港城康复医院也已经落成，即将正式开业。
c、医药流通业务
江苏澳洋医药物流有限公司为公司下属现代医药流通企业，为华东地区大型单体医药物流企业，是国家AAAA级物流企
业。仓储总面积近6万平方米，其中已启用达到GSP标准的仓储总面积15000平方米，通过B2B模式，向下游客户配送药品、
器械等。
医药流通业务主要受药品采购价格、物流运营成本及下游需求等因素影响。澳洋医药目前是华东地区规模较大的现代化
物流企业，目前已形成以苏南为核心，以江苏省为主体，以上海、浙江、安徽为辐射的销售市场网络，累计下游客户8000
余家。
2、化学纤维业务
公司目前的化学纤维业务主要为粘胶短纤的生产销售，最终销售产品为粘胶短纤及其差变化品种，属于纺织原料。粘胶
短纤销售客户为下游纱线企业，主要受原材料及市场供需关系影响。报告期内，粘胶短纤市场需求较去年同期有所波动，市
场价格较去年同期有所下降。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
非公开发行募集资金项目建设和 16 万吨/年差别化粘胶短纤维项目开工建设是在建
在建工程
工程增加的主要原因
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2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在医疗服务领域，澳洋具有优秀的的医疗服务、管理经验。公司以立足基本医疗、兼具专科特色的医疗服务体系，打造
“大专科、小综合”的格局。公司将继续寻求医疗服务产业投资机会，加速推进澳洋健康的品牌建设，加大特色专科培育，全
面提升、务实推进信息化医疗平台建设与业务拓展，力促形成华东区域竞争力。
目前，公司在张家港市已拥有澳洋医院、杨舍分院、三兴分院、顺康医院四家医院。其中，澳洋医院为JCI认证医院，
并于2018年1月通过JCI复评，成为江苏首个通过JCI第六版综合性医院。今年，澳洋医院荣登“2018中国医院竞争力非公立
医院100强”榜单第25位，在全国县级非公立医院排名中位列第3。同时，澳洋医院也在今年首次入围“2018中国医院竞争力县
级医院100强”。并且还荣获了“年度改善医疗服务示范医院”荣誉并且澳洋医院签约中国创伤救治联盟，以此借助中国最权威
的创伤急救平台，提升医院创伤救治中心的急救水平，大大降低严重创伤患者的死亡率及致残率。本年3月，香港艾力彼医
院管理研究中心重磅发布的非公立医院100强中，澳洋医院成功跻身25强，在全国县级非公立医院排名中位列第二位。
三兴分院在建院60周年之际隆重举行了“南京鼓楼医院医联体”、“江苏省肿瘤医院医联体”、“南通市肿瘤医院医联体”揭
牌仪式，三兴分院以此为新起点，不断探索新的运行模式，做好跨区域联动。特别是在肿瘤专科领域做精做优，打造具有核
心竞争力的澳洋特色肿瘤专科。
杨舍分院通过与上海十院合作建设成立“上海市甲状腺疾病研究中心张家港分中心”，可满足全是乃至周边县市群众的就
医需求，杨舍医院将致力于科技兴院、质量强院，进一步推动医院整体发展再上新台阶。
在康复服务领域方面，公司报告期内重点投资和发展了多个康复医疗项目，形成了以张家港地区支撑，逐步向外扩大医
疗服务辐射区域，公司在徐州、湖州布局已经投资的徐州澳洋华安康复医院、湖州澳洋康复医院已正式开业，投资的张家港
港城康复医院已建设落成。其中湖州澳洋康复医院挂牌吴兴区残疾人儿童康复中心，填补了吴兴区残疾儿童专业化康复医疗
机构的空白，极大的提升了全区残疾儿童康复医疗、功能训练的水平。
徐州澳洋华安康复医院成立不到一年时间里，已经成立了挂牌了徐州市鼓楼区康复医学质量控制中心、徐州市鼓楼区残
疾人康复中心、徐州市社区医疗机构康复医学培训中心鼓楼基地、徐州市鼓楼区康复医学培训中心和徐州市鼓楼区残疾儿童
康复中心“五大中心”。五大中心的成立标志着徐州澳洋华安康复医院的综合医疗水平迈上了新的台阶，更进一步提升和拓宽
了医院的发展空间，在医院的发展史上具有里程碑式的意义。
在医药流通领域，公司形成了一个覆盖华东、面向全国的大型现代化医药配送网络。目前，澳洋医药已成为华东地区规
模较大的单体民营医药物流企业之一。公司投资建设的医药物流异地新建项目，将原生产经营地点搬迁至张家港市经济技术
开发区西塘路南侧、紫荆路西侧地块。该项目将新建药品库房32,000平方米，通过此次异地新建，公司将进一步提升物流设
备、流程的现代化、智能化与信息化，提升物流服务质量与效率。新的物流中心建成后，将能够满足医药物流未来发展的需
要，满足每年约20到25个亿的仓储物流服务需要。在设计理念、作业效率、投入产出、人员用工、分拣速度，配送品类等方
面在华东地区将具有较强竞争力。
在化学纤维领域，公司形成了阜宁、新疆两大粘胶短纤生产基地，拥有粘胶短纤年生产能力30万吨，具有一定的规模化
优势。公司控股子公司阜宁澳洋所投资建设的16万吨/年差别化粘胶项目已经开工建设，项目进展顺利。公司将以该项目为
契机，增加差别化粘胶的生产，积极调整公司产品结构，适时淘汰落后产能，进一步提高公司粘胶短纤的盈利能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司营业总收入4,710,672,876.03元，较上年同期下降12.30%，归属母公司所有者净利润10,359,785.58元，较
上年同期下降93.25%。
1、健康医疗业务
a、医疗服务业务
公司的医疗服务业务已形成以澳洋医院总院为中心，澳洋医院杨舍分院、澳洋医院三兴分院、顺康医院联动，立足基本
医疗、兼具专科特色，总床位超2100张的大型医疗服务体系。
公司募投项目澳洋医院三期目前已完成大楼的基建及内部装修工作，现处于设备调试阶段，澳洋医院三期将进一步提升
澳洋医院整体医疗服务水平，其配置的现代化智能营运设备及高科技医疗诊疗器械将为广大人民群众提供更高品质的就医体
验。另外，澳洋医院将加强肿瘤学科建设，在本市打造一个优质的肿瘤学术、科研平台，吸引国内、国际上知名的肿瘤科研
专家。力推澳洋医院肿瘤诊疗技术的快速发展，还将为临床研究提供分子水平的建议和参考，并将临床诊断学的教学工作纳
入澳洋医院的教学体系中，最终目标是建成国内一流、与国际接轨的医、教、研结合的高水平研究院。
在政府政策方面，党的十九大及十三届全国人大后，政府也相继出台了许多优惠政策大力支持医疗服务产业的发展，目
前来看，医疗服务业务主要受医疗服务需求变动情况的影响，而当下，我国的主要矛盾是人民日益增长的美好生活需要和不
平衡、不充分的发展之间的矛盾，这给医疗服务产业带来了新的发展机遇，预计我国医疗服务需求仍会大幅增长，医疗服务
产业将会较快速发展，有利于公司医疗服务业务持续稳定增长。
b、康复服务业务
公司的康复医疗服务业务拟打造以张家港为中心，辐射江浙地区的康复连锁体系。公司投资的徐州澳洋华安康复医院、
湖州澳洋康复医院已开始正式营业，募投项目张家港港城康复医院已经落成，即将正式开业，公司的康复业务也将继续保持
快速的发展势头。
c、医药流通业务
江苏澳洋医药物流有限公司为公司下属现代医药流通企业，为华东地区较大的单体医药物流企业，是国家AAAA级物流
企业。仓储总面积近6万平方米，其中已启用达到GSP标准的仓储总面积15000平方米，通过B2B模式，向下游客户配送药品、
器械等。
医药流通业务主要受药品采购价格、物流运营成本及下游需求等因素影响。报告期内，公司在建的江苏澳洋医药物流有
限公司异地新建项目正按计划有序实施，该项目将进一步提升物流设备、流程的现代化、智能化与信息化，提升物流服务质
量与效率。新的物流中心建成后，将能够满足医药物流未来发展的需要，满足每年约20到25个亿的仓储物流服务需要。在设
计理念、作业效率、投入产出、人员用工、分拣速度、配送品类等方面，在华东地区将具有较强竞争力。
2、化学纤维业务
公司目前的化学纤维业务主要为粘胶短纤的生产销售，最终销售产品为粘胶短纤及其差变化品种，属于纺织原料。粘胶
短纤销售客户为下游纱线企业，其主要受原材料及市场供需关系影响。报告期内，公司粘胶短线业务由于市场价格波动，导
致毛利率下降。公司所投资建设的阜宁澳洋16万吨/年差别化粘胶短纤维项目进展顺利，该项目将使得公司化学纤维业务规
模化优势提升，调整公司粘胶短纤业务产品结构及档次，提升差别化粘胶短纤的生产能力，增加粘胶产品附加值，提升粘胶
业务毛利率，进一步加强公司粘胶短纤业务的竞争力。
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二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 4,710,672,876.03 100% 5,371,628,795.64 100% -12.30%
分行业
化学纤维 2,950,799,376.54 62.64% 3,641,746,682.20 67.80% -5.16%
医药物流 992,992,426.90 21.08% 1,002,736,761.83 18.67% 2.41%
医疗服务 734,436,693.71 15.59% 721,461,778.32 13.43% 2.16%
康养服务 32,444,378.88 0.69% 5,683,573.29 0.11% 0.58%
分产品
化学纤维 2,950,799,376.54 62.64% 3,641,746,682.20 67.80% -5.16%
医药物流 992,992,426.90 21.08% 1,002,736,761.83 18.67% 2.41%
医疗服务 734,436,693.71 15.59% 721,461,778.32 13.43% 2.16%
康养服务 32,444,378.88 0.69% 5,683,573.29 0.11% 0.58%
分地区
国内地区 4,659,990,418.06 98.92% 5,296,516,433.61 98.60% 0.32%
国外地区 50,682,457.97 1.08% 75,112,362.03 1.40% -0.32%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化学纤维 2,950,799,376.54 2,850,330,914.62 3.40% -18.97% -13.42% -6.20%
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医药物流 992,992,426.90 918,816,511.11 7.47% -0.97% -0.64% -0.31%
医疗服务 734,436,693.71 524,460,998.69 28.59% 1.80% -5.89% 5.84%
康养服务 32,444,378.88 31,580,185.16 2.66% 470.84% 283.86% 47.41%
分产品
化学纤维 2,950,799,376.54 2,850,330,914.62 3.40% -18.97% -13.42% -6.20%
医药物流 992,992,426.90 918,816,511.11 7.47% -0.97% -0.64% -0.31%
医疗服务 734,436,693.71 524,460,998.69 28.59% 1.80% -5.89% 5.84%
康养服务 32,444,378.88 31,580,185.16 2.66% 470.84% 283.86% 47.41%
分地区
国内地区 4,659,990,418.06 4,295,186,922.66 7.83% -12.02% -9.04% -3.02%
国外地区 50,682,457.97 30,001,686.92 40.80% -32.52% -50.51% 21.51%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 吨 232,064.66 268,057.63 -13.43%
化学纤维 生产量 吨 244,989.9 276,187.26 -11.30%
库存量 吨 34,855.86 21,930.62 58.94%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
粘胶库存量增加主要系本期粘胶市场行情波动产品毛利率下降，下游企业订单意愿下降。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
行业分类
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
化学纤维 原材料 1,797,703,707.85 41.56% 2,069,837,099.91 43.28% -1.72%
化学纤维 加工成本 952,010,525.48 22.01% 1,119,693,968.00 23.41% -1.40%
13
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
化学纤维 人工 100,616,681.29 2.33% 102,718,176.42 2.15% 0.18%
医疗服务 药品支出 145,240,459.82 3.36% 197,485,356.51 4.13% -0.77%
医疗服务 人员支出 172,154,565.82 3.98% 162,272,481.24 3.39% 0.59%
医疗服务 耗材支出 115,723,802.68 2.68% 106,570,859.64 2.23% 0.45%
医疗服务 其他 91,342,170.37 2.11% 90,982,649.54 1.90% 0.21%
医药物流 药品器械 918,816,511.11 21.24% 924,728,558.29 19.34% 1.91%
康养服务 药品器械 31,580,185.16 0.73% 8,227,037.26 0.17% 0.56%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
公司在报告期内，自控股股东关联方江苏澳洋养老产业投资发展有限公司处收购了其全资子公司张家港优居壹佰护理院有限
公司100%股权，因此合并范围较去年同期相应增加。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 651,330,904.81
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 13.83%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 客户一 201,392,786.45 4.28%
2 客户二 168,599,735.81 3.58%
3 客户三 116,208,828.83 2.47%
4 客户四 94,911,259.72 2.01%
5 客户五 70,218,294.00 1.49%
合计 -- 651,330,904.81 13.83%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 889,745,563.89
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 20.50%
14
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 供应商一 273,812,041.44 6.31%
2 供应商二 207,290,590.86 4.78%
3 供应商三 149,200,379.20 3.44%
4 供应商四 142,946,462.83 3.29%
5 供应商五 116,496,089.56 2.68%
合计 -- 889,745,563.89 20.50%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
销售费用 111,598,239.00 133,015,710.24 -16.10% 无重大变化
管理费用 215,423,702.76 225,564,873.86 -4.50% 无重大变化
财务费用 68,704,646.09 44,731,726.86 53.59% 借款利息支出及汇兑损益增加
1、公司持续加大技术研发投入以增
强产品核心竞争力；2、2018 年度，
由于会计政策变更将“研发投入”分
研发费用 57,388,175.33 0.00 -
类至“研发费用”单独列示，而公司
2017 年度研发投入 5,595,437.49 元计
入当期生产成本。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
公司研发投入较为平稳。公司主要对化纤生产工艺及技术、医疗专业课题等方面进行投入。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 322 245 31.43%
研发人员数量占比 6.39% 5.30% 1.09%
研发投入金额（元） 57,388,175.33 5,595,437.49 925.62%
研发投入占营业收入比例 1.22% 0.10% 1.12%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
15
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
√ 适用 □ 不适用
为增加公司粘胶短线产品差异化品种、稳定产品质量，提高产品市场竞争力。报告期内公司加大了研发投入，有针对性的进
行研发测试和技术储备。
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 3,204,351,900.31 3,153,848,507.01 1.60%
经营活动现金流出小计 3,383,971,114.85 3,049,959,681.28 10.95%
经营活动产生的现金流量净
-179,619,214.54 103,888,825.73 -272.90%
额
投资活动现金流入小计 63,566,809.85 13,545,172.76 369.29%
投资活动现金流出小计 1,122,816,806.01 738,324,251.27 52.08%
投资活动产生的现金流量净
-1,059,249,996.16 -724,779,078.51 46.15%
额
筹资活动现金流入小计 4,295,290,559.20 2,366,472,978.70 81.51%
筹资活动现金流出小计 3,229,886,846.32 1,676,159,245.36 92.70%
筹资活动产生的现金流量净
1,065,403,712.88 690,313,733.34 54.34%
额
现金及现金等价物净增加额 -179,789,178.33 70,932,695.56 -353.46%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 272.90%，主要系采购原材料支付现金的增加，公司存货上升所致。
2、投资活动现金流入小计较上年同期增加 369.29%，主要系本期处置玛纳斯澳洋 30%股权收回投资成本 58,600,000.00
元。
3、投资活动现金流出小计较上年同期增加 52.08%，主要系对固定资产、在建工程等长期资产的投入增加。
4、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 46.15%，主要系对固定资产、在建工程等长期资产的投入增加。
5、筹资活动现金流入小计较上年同期增加 81.54%，主要系本期借款增加及公司年内实施非公开发行股份募资。
6、筹资活动现金流出小计较上年同期增加 92.70%，主要系本期偿还借款和利息支出增加，股票回购增加。
7、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 54.34%，主要系本期募集资金增加，且取得借款的金额大于偿付借款
的金额。
8、现金及现金等价物净增加额较上年同期减少 353.46%，主要系本期购买商品支付的现金流出增加、本期购建固定资
产、无形资产支付的现金流出增加。
16
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、期末存货余额增加；
2、应付票据及应付账款减少；
3、财务费用利息支出和汇兑损失增加。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 0.00 0.00%
公允价值变动损益 0.00 0.00%
资产减值 27,387,829.99 -413.53% 坏账准备及存货跌价转回 否
营业外收入 99,176,082.34 -1,497.45% 政府补助 否
营业外支出 4,218,903.15 -63.70% 赔偿、捐赠、罚款支出 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
2018 年末 2017 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
897,119,716.0 1,213,195,181.
货币资金 13.76% 22.02% -8.26% 无重大变化
9 74
282,886,593.2
应收账款 4.34% 299,909,905.55 5.44% -1.10% 无重大变化
2
702,174,916.3
存货 10.77% 497,258,018.41 9.02% 1.75% 无重大变化
4
投资性房地产 322,921.97 0.00% 1,659,401.40 0.03% -0.03% 无重大变化
长期股权投资 0.00% 0.00% 0.00% 无重大变化
1,976,461,171. 1,814,422,661.
固定资产 30.32% 32.93% -2.61% 无重大变化
93 06
1,649,116,663.
在建工程 25.29% 727,524,873.44 13.20% 12.09% 无重大变化
97
1,892,431,267. 1,522,751,850.
短期借款 29.03% 27.63% 1.40% 无重大变化
25 00
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
722,390,000.0
长期借款 11.08% 30,000,000.00 0.54% 10.54% 无重大变化
0
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，公司部分货币资金、应收票据、固定资产及无形资产用于向银行申请授信而抵押或质押。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
1,738,288,384.44 696,072,800.00 149.73%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
报告期内 累计变更 累计变更 尚未使用
本期已使 已累计使 尚未使用 闲置两年
募集资金 变更用途 用途的募 用途的募 募集资金
募集年份 募集方式 用募集资 用募集资 募集资金 以上募集
总额 的募集资 集资金总 集资金总 用途及去
金总额 金总额 总额 资金金额
金总额 额 额比例 向
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
继续用于
非公开发
2018 年 38,399.95 19,100.71 19,100.71 0 0 0.00% 17,918.36 募集资金 0
行股票
项目建设
合计 -- 38,399.95 19,100.71 19,100.71 0 0 0.00% 17,918.36 -- 0
募集资金总体使用情况说明
截止报告日，募集资金总体使用正常，募集资金项目建设进度按照预定计划开展。根据公司第六届董事会第二十五次会议
审议通过的《2016 年非公开发行股票预案（四次修订稿）》，港城康复医院建设项目预计效益为运营期年均销售收入 7,523.28
万元，年均税后利润 1,526.35 万元；澳洋医院三期综合用房建设项目预计效益为运营期年均销售收入 9,725.10 万元，年均
税后利润 2,419.88 万元。2018 年 12 月，港城康复医院建设项目和澳洋医院三期综合用房建设项目达到预定可使用状态，
截止至 2018 年 12 月 31 日，上述项目运营期未满一年。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2018 年
1.港城康复医院建设
否 10,853 10,853 5,575.72 5,575.72 51.37% 12 月 01 否 否
项目
日
2018 年
2.澳洋医院三期综合
否 14,447 14,447 12,753.23 12,753.23 88.28% 12 月 01 否 否
用房建设项目
日
3.澳洋医学科研中心
否 6,900 6,900 不适用 否
建设项目
4.澳洋健康医疗信息
否 6,200 4,749.95 771.75 771.75 16.25% 不适用 否
化项目
承诺投资项目小计 -- 38,400 36,949.95 19,100.7 19,100.7 -- -- -- --
超募资金投向
无 否 0 0 0 0 0.00% 0 不适用 否
合计 -- 38,400 36,949.95 19,100.7 19,100.7 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
超募资金的金额、用途 不适用
及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先
截止 2018 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的款项合计为 14,163.97 万元，
期投入及置换情况
使用募集资金置换前期预先投入资金为 14,163.97 万元，并经信会师报字[2018]第 ZA15374 号审核。
用闲置募集资金暂时 适用
补充流动资金情况 公司使用人民币 15,000.00 万元闲置募集资金临时补充流动资金。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放在募集资金专户中。
用途及去向
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
20
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
阜宁澳洋科
粘胶化纤生 69,773 万元 3,629,943,35 732,071,986. 2,958,294,83 -200,501,080 -144,263,264
技有限责任 子公司
产及销售 人民币 0.76 89 7.76 .14 .17
公司
江苏澳洋医
健康产业的 50,000 万元 1,547,829,40 848,484,927. 706,031,042. 81,321,066.8 79,117,981.0
疗产业发展 子公司
投资和管理 人民币 5.60 55 86 0 4
有限公司
医药领域内
江苏澳洋医 技术研发和
5,000 万元人 877,530,934. 94,365,399.5 1,225,761,20 11,740,802.8 11,260,254.3
药产业发展 子公司 中药材种
民币 71 2 0.22 2 5
有限公司 植、加工、
销售
康养领域内
的技术研
江苏澳洋康
发、非医疗 10,000 万元 234,430,978. 150,547,902. 32,444,378.8 -27,903,061. -27,494,668.
养产业有限 子公司
性、非诊断 人民币 52 34 8 30 19
责任公司
性健康咨询
服务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
公司对唯恩医美的成功并购，使得公司
突破了医保对公司医疗业务的限制，进
张家港唯恩医疗美容医院有限公司 现金购买
一步发展了非医保项目，为公司创造了
新的利润增长点
主要控股参股公司情况说明
粘胶短纤市场价格下跌，原材料价格并未同步下跌，导致公司粘胶短纤毛利率下降。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
1、医疗健康业务
2019年是公司战略转型发展的关键之年，澳洋健康坚持“以医药产业为核心、医疗产业为重点、精心培育康养产业、巩
固优化纤维产业”的战略目标；公司将持续加大对医疗服务业务的投资力度，加快健康产业发展，以构造区域信息化平台和
健康管理为龙头，以“打造澳洋医院中心支撑和分支机构联动的总分院医疗服务体系、形成重点拳头专科作为品牌载体、形
成向外复制支撑，实现流通领域专业化运作和业务模式多样化（第三方物流、中药材大宗交易、电子商务、器械耗材设备），
紧扣精准医疗热点，在基因检测与治疗、医学美容、康复方面积极对外拓展布局，突破康复专科多点布局和连锁经营，“发
21
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
展配套耗材器械生产销售、固化区域产业链协同发展模式、加强对外合作带动品牌建设”为目标。
公司非公开再融资项目也已经于2018年2月顺利通过了中国证券监督管理委员会的审核，并在6月成功发行，本次再融资
的募投项目均计划在下一年度完工并开始运营。康复业务方面，湖州澳洋康复和徐州澳洋华安康复医院也已经正式开业。
公司将沿着以内延发展和外延扩张相结合的方式推动健康产业大发展，充分利用资本市场平台，力争做大做强医疗健康
这一新兴主业。
2、粘胶纤维业务
公司根据粘胶短纤行业现实状况和公司产业布局特点加快实现公司粘胶短纤业务发展战略。纤维产业阜宁澳洋以优化产
品结构、稳定盈利能力为重点，投资建设的16万吨/年差别化粘胶项目计划将于2019年正式投料生产；玛纳斯公司以稳定生
产、调整产业结构、加强盈利能力为重点，加大技术改造的投入力度，实现增产增效的同时适时介入高技术含量品种项目，
积极寻求对外合作，力争实现纤维产业收入与盈利稳中有升。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
22
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
公司近三年存在未弥补亏损，未实现股利分配方案。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2018 年 0.00 10,359,785.58 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2017 年 0.00 153,504,535.14 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 0.00 257,067,477.57 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
23
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
本公司因本
次交易而取
得的澳洋科
技股份自发
行结束之日
起 36 个月内，
不得转让或
委托他人管
理。本公司基
于本次交易
所取得澳洋
科技非公开
发行的股份
因澳洋科技
分配股票股
利、资本公积
转增等情形
所衍生取得
的股份亦应
澳洋集团有 股份限售承 遵守上述股 2015 年 07 月
2018-07-16 已履行完毕
限公司 诺 份锁定安排。 16 日
若上述锁定
资产重组时所作承诺
期与监管机
构的最新监
管意见不相
符，本公司应
根据监管机
构的最新监
管意见出具
相应调整后
的锁定期承
诺函。锁定期
届满后，本公
司基于本次
交易取得的
股份转让按
中国证监会、
深圳证券交
易所的有关
规定执行。
本人因本次
股份限售承 交易而取得 2015 年 07 月
朱宝元 2018-07-16 履行完毕
诺 的澳洋科技 16 日
股份自发行
24
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
结束之日起
36 个月内，不
得转让或委
托他人管理。
本人基于本
次交易所取
得澳洋科技
非公开发行
的股份因澳
洋科技分配
股票股利、资
本公积转增
等情形所衍
生取得的股
份亦应遵守
上述股份锁
定安排。若上
述锁定期与
监管机构的
最新监管意
见不相符，本
人应根据监
管机构的最
新监管意见
出具相应调
整后的锁定
期承诺函。锁
定期届满后，
本人基于本
次交易取得
的股份转让
按中国证监
会、深圳证券
交易所的有
关规定执行。
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
25
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
一、会计政策变更
1、财政部于2018年6月15日发布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2018）15
号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，
票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付 本期金额667,407,096.87元，上期金额748,031,963.94元；
票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款” “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，
列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示。比较 本期金额1,464,200,302.43元，上期金额1,629,052,872.47元；
数据相应调整。 调 增 “ 其 他 应 收 款 ” 本 期 金 额 1,414,136.12 元 ， 上 期 金 额
1,785,000.00元；
调 增 “ 其 他 应 付 款 ” 本 期 金 额 8,861,103.38 元 ， 上 期 金 额
6,812,719.52元。
（2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的 调减“管理费用”本期金额57,388,175.33元，重分类至“研发费
研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用 用”。
项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应
调整。
2、财政部于2018年7月发布了《<企业会计准则第16号——政府补助>应用指南》（以下简称“应用指南”），明确了《企
业会计准则第16号——政府补助》中关于日常活动的判断标准，公司对2017年度的政府补助，也按照应用指南的判断标准进
行调整，主要影响如下：
会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额
政府补助补偿的成本费用属于营业利润之中的项目的，属于与 2017年度调增其他收益金额11,707,163.94元，调减营业外收入
日常活动有关的政府补助，列报“其他收益”项目 11,707,163.94元；2018年度增其他收益金额19,677,532.66元，
调减营业外收入19,677,532.66元。
二、重要会计估计变更
本报告期无重要会计估计变更。
26
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司通过从控股股东控制的子公司处收购了张家港优居壹佰护理院有限公司，因此合并范围较上年发生了变化。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 110
境内会计师事务所审计服务的连续年限 3
境内会计师事务所注册会计师姓名 林闻俊、朱海平
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 3
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
公司实施2016年非公开发行项目，聘请国海证券股份有限公司为公司保荐人。该项目支付保荐承销费用13,018,867.92
元。
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
27
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
第六届董事会第二十三次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施股票期权与限制性股票激励计划
的议案》和《关于终止执行<江苏澳洋科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》，决
定终止实施股票期权与限制性股票激励计划。公司于2018年5月30日公告了《终止实施2016年股权激励计划暨回购注销已授
予未解锁全部限制性股票及股票期权的完成公告》；本次终止限制性股票的激励对象共计338人，本次回购注销的限制性股
票数量为2,893.6万股，占回购注销前总股本的3.94%；本次注销已授予的股票期权共计553万份。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
公告编
2018 年
澳洋集团 控股股 根据市 按约定 根据市 号：
采购 服务费 市价 29.62 30 否 04 月 11
有限公司 东 场价格 结算 场价格 2018-2
日
9
公告编
江苏澳洋 同一最 2018 年
根据市 按约定 根据市 号：
世家服装 终控制 采购 服装费 市价 75.82 120 否 04 月 11
场价格 结算 场价格 2018-2
有限公司 方 日
9
张家港市 公告编
同一最 2018 年
澳洋物业 根据市 按约定 根据市 号：
终控制 采购 服务费 市价 99.63 0是 04 月 11
管理有限 场价格 结算 场价格 2018-2
方 日
公司 9
淮安澳洋 公告编
同一最 2018 年
顺昌光电 材料采 根据市 按约定 根据市 号：
终控制 采购 市价 7.01 40 否 04 月 11
技术有限 购 场价格 结算 场价格 2018-2
方 日
公司 9
江苏澳洋 同一控 采购 服装费 根据市 市价 1.85 30 否 按约定 根据市 2018 年 公告编
28
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
纺织实业 股股东 场价格 结算 场价格 04 月 11 号：
有限公司 日 2018-2
9
张家港澳 公告编
2018 年
洋新科服 同一控 根据市 按约定 根据市 号：
采购 服务费 市价 45.72 120 否 04 月 11
务有限公 股股东 场价格 结算 场价格 2018-2
日
司 9
江苏澳洋 公告编
2018 年
优居壹佰 同一控 根据市 按约定 根据市 号：
采购 服务费 市价 3.94 20 否 04 月 11
养老产业 股股东 场价格 结算 场价格 2018-2
日
有限公司 9
江苏澳洋 公告编
2018 年
生态农林 同一控 根据市 按约定 根据市 号：
采购 服务费 市价 7 2是 04 月 11
发展有限 股股东 场价格 结算 场价格 2018-2
日
公司 9
公告编
2018 年
澳洋集团 控股股 医疗服 根据市 按约定 根据市 号：
销售 市价 1.95 20 否 04 月 11
有限公司 东 务 场价格 结算 场价格 2018-2
日
9
公告编
2018 年
澳洋集团 控股股 药品销 根据市 按约定 根据市 号：
销售 市价 11.19 30 否 04 月 11
有限公司 东 售 场价格 结算 场价格 2018-2
日
9
江苏澳洋 公告编
同一最 2018 年
生态园林 医疗服 根据市 按约定 根据市 号：
终控制 销售 市价 3.78 5否 04 月 11
股份有限 务 场价格 结算 场价格 2018-2
方 日
公司 9
江苏澳洋 公告编
同一最 2018 年
生态园林 药品销 根据市 按约定 根据市 号：
终控制 销售 市价 2.1 0是 04 月 11
股份有限 售 场价格 结算 场价格 2018-2
方 日
公司 9
公告编
江苏澳洋 同一最 2018 年
医疗服 根据市 按约定 根据市 号：
世家服装 终控制 销售 市价 0.77 2否 04 月 11
务 场价格 结算 场价格 2018-2
有限公司 方 日
9
公告编
江苏澳洋 同一最 2018 年
医疗服 根据市 按约定 根据市 号：
置业有限 终控制 销售 市价 0.13 5否 04 月 11
务 场价格 结算 场价格 2018-2
公司 方 日
9
江苏澳洋 同一最 药品销 根据市 按约定 根据市 2018 年 公告编
销售 市价 2.37 0是
置业有限 终控制 售 场价格 结算 场价格 04 月 11 号：
29
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司 方 日 2018-2
9
张家港市 公告编
同一最 2018 年
澳洋物业 医疗服 根据市 按约定 根据市 号：
终控制 销售 市价 0.05 3否 04 月 11
管理有限 务 场价格 结算 场价格 2018-2
方 日
公司 9
江苏如意 公告编
同一最 2018 年
通动漫产 医疗服 根据市 按约定 根据市 号：
终控制 销售 市价 0.62 3否 04 月 11
业股份有 务 场价格 结算 场价格 2018-2
方 日
限公司 9
张家港华 公告编
控股股 2018 年
盈彩印包 根据市 按约定 根据市 号：
东参股 销售 电费 市价 5.98 10 否 04 月 11
装有限公 场价格 结算 场价格 2018-2
企业 日
司 9
江苏格玛 公告编
同一最 2018 年
斯特种织 根据市 按约定 根据市 号：
终控制 销售 电费 市价 178.48 0是 04 月 11
物有限公 场价格 结算 场价格 2018-2
方 日
司 9
公告编
江苏澳洋 2018 年
同一控 医疗服 根据市 按约定 根据市 号：
顺昌股份 销售 市价 12.7 10 是 04 月 11
股股东 务 场价格 结算 场价格 2018-2
有限公司 日
9
公告编
江苏澳洋 2018 年
同一控 根据市 2,226.0 按约定 根据市 号：
纺织实业 销售 电费 市价 2,500 否 04 月 11
股股东 场价格 2 结算 场价格 2018-2
有限公司 日
9
公告编
江苏澳洋 2018 年
同一控 药品销 根据市 按约定 根据市 号：
纺织实业 销售 市价 11.89 30 否 04 月 11
股股东 售 场价格 结算 场价格 2018-2
有限公司 日
9
公告编
江苏澳洋 2018 年
同一控 医疗服 根据市 按约定 根据市 号：
纺织实业 销售 市价 3.51 10 否 04 月 11
股股东 务 场价格 结算 场价格 2018-2
有限公司 日
9
江苏澳
江苏澳洋 洋优居 公告编
2018 年
优居壹佰 壹佰养 医疗服 根据市 按约定 根据市 号：
销售 市价 1.88 3否 04 月 11
养老产业 老产业 务 场价格 结算 场价格 2018-2
日
有限公司 有限公 9
司
江苏澳洋 同一控 销售 医疗服 根据市 市价 0.06 2否 按约定 根据市 2018 年 公告编
30
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
生态农林 股股东 务 场价格 结算 场价格 04 月 11 号：
发展有限 日 2018-2
公司 9
公司董
张家港博 事、高 公告编
2018 年
园餐饮服 级管理 医疗服 根据市 按约定 根据市 号：
销售 市价 0.14 0是 04 月 11
务有限公 人员控 务 场价格 结算 场价格 2018-2
日
司 制的企 9
业
公告编
连云港澳 同一最 2018 年
药品销 根据市 按约定 根据市 号：
洋置业有 终控制 销售 市价 0.09 0是 04 月 11
售 场价格 结算 场价格 2018-2
限公司 方 日
9
公告编
江苏富力 2018 年
同一控 药品销 根据市 按约定 根据市 号：
投资管理 销售 市价 2.08 0是 04 月 11
股股东 售 场价格 结算 场价格 2018-2
有限公司 日
9
公告编
2018 年
澳洋集团 控股股 房屋租 根据市 按约定 根据市 号：
租赁 市价 68 68 否 04 月 11
有限公司 东 赁 场价格 结算 场价格 2018-2
日
9
2,804.3
合计 -- -- -- 3,063 -- -- -- -- --
8
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联交 公司实际发生交易与公司年度估计大致相符，有个别新增关联方或原关联方发生新业
易进行总金额预计的，在报告期内的 务在上年未做预计，其零星未预计金额较小，对公司不产生重大影响，关联交易总体
实际履行情况（如有） 金额未超过预计总金额。
交易价格与市场参考价格差异较大
不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
√ 适用 □ 不适用
转让
关联交 转让资产 转让资产
关联关 关联交 关联交 价格 关联交易 交易损益
关联方 易定价 的账面价 的评估价 披露日期 披露索引
系 易类型 易内容 （万 结算方式 （万元）
原则 值（万元）值（万元）
元）
江苏澳洋 使用现
养老产业 同一控 购买股 金购买 注册资
200 200 现金结算 0
投资发展 股股东 权 其全资 本转让
有限公司 子公司
31
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
张家港
优居壹
佰护理
院有限
公司
转让价格与账面价值或评估价值差异
不适用
较大的原因（如有）
对公司经营成果与财务状况的影响情
无重大影响
况
如相关交易涉及业绩约定的，报告期内
不适用
的业绩实现情况
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年8月30日从控股股东澳洋集团处，现金购买其位于江苏省张家港市杨舍镇塘市镇中路的一幢办公楼，该事项已
通过临时报告方式公告。详见公司在2018年6月21日、2018年6月22日、2018年7月11日和2018年8月31日于《证券时报》及巨
潮资讯网披露的公告2018-47、2018-48、2018-66、2018-89。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
《证券时报》及巨潮资讯网
2018 年 06 月 21 日
（www.cninfo.com.cn）
关于向关联方购买资产暨关联交易的公告
（公告编号 2018-47）、关于向关联方购买资 《证券时报》及巨潮资讯网
2018 年 06 月 22 日
产暨关联交易进展公告（公告编号 2018-48、 （www.cninfo.com.cn）
2018-66）、关于向关联方购买资产暨关联交 《证券时报》及巨潮资讯网
2018 年 07 月 11 日
易之资产过户完成的公告（公告编号 （www.cninfo.com.cn）
2018-89）
《证券时报》及巨潮资讯网
2018 年 08 月 31 日
（www.cninfo.com.cn）
32
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司租赁澳洋集团有限公司房产，年租金680,000.00元
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批的对外担保额度合 报告期内对外担保实际发
0 0
计（A1） 生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度 报告期末实际对外担保余
0 0
合计（A3） 额合计（A4）
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
33
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
阜宁澳洋科技有限责 2017 年 12 2017 年 04 月 01 2017/4/1-202
150,000 11,000 一般保证 否 是
任公司 月 29 日 日 1/4/1
阜宁澳洋科技有限责 2017 年 12 2018 年 03 月 20 2018/3/20-20
150,000 11,000 一般保证 否 是
任公司 月 29 日 日 19/3/19
阜宁澳洋科技有限责 2017 年 12 2018 年 03 月 11 2018/3/11-20
150,000 3,000 一般保证 否 是
任公司 月 29 日 日 21/2/10
阜宁澳洋科技有限责 2017 年 12 2018 年 03 月 20 2018/3/20-20
150,000 5,000 一般保证 否 是
任公司 月 29 日 日 19/3/19
阜宁澳洋科技有限责 2017 年 12 2018 年 03 月 20 2018/3/20-20
150,000 69,999 一般保证 否 是
任公司 月 29 日 日 24/3/20
玛纳斯澳洋科技股份 2017 年 12 2016 年 10 月 31 2016/10/31-2
40,000 10,000 一般保证 否 是
有限公司 月 29 日 日 019/12/31
玛纳斯澳洋科技股份 2017 年 12 2018 年 03 月 19 2018/3/19-20
40,000 10,000 一般保证 否 是
有限公司 月 29 日 日 19/3/19
张家港澳洋医院有限 2017 年 12 2017 年 08 月 30 2017/8/30-20
65,000 5,000 一般保证 否 是
公司 月 29 日 日 18/8/30
张家港澳洋医院有限 2017 年 12 2018 年 01 月 26 2018/1/26-20
65,000 7,000 一般保证 否 是
公司 月 29 日 日 19/1/26
张家港澳洋医院有限 2017 年 12 2017 年 12 月 19 2017/12/19-2
65,000 12,123 一般保证 否 是
公司 月 29 日 日 018/12/18
张家港澳洋医院有限 2017 年 12 2018 年 09 月 28 2018/9/29-20
65,000 5,900 一般保证 否 是
公司 月 29 日 日 18/12/28
张家港澳洋医院有限 2017 年 12 2017 年 06 月 05 2017/6/5-201
65,000 2,000 一般保证 否 是
公司 月 29 日 日 8/9/11
张家港澳洋医院有限 2017 年 12 2018 年 09 月 12 2018/9/12-20
65,000 900 一般保证 否 是
公司 月 29 日 日 19/9/13
张家港澳洋医院有限 2017 年 12 2018 年 11 月 14 2018/11/14-2
65,000 1,800 一般保证 否 是
公司 月 29 日 日 019/11/14
张家港澳洋医院有限 2017 年 12 2018 年 11 月 22 2018/11/22-2
65,000 1,800 一般保证 否 是
公司 月 29 日 日 019/11/22
江苏澳洋医药物流有 2017 年 12 2017 年 04 月 20 2017/4/20-20
60,000 7,000 一般保证 否 是
限公司 月 29 日 日 19/12/31
江苏澳洋医药物流有 2017 年 12 2018 年 10 月 29 2018/10/29-2
60,000 4,000 一般保证 否 是
限公司 月 29 日 日 021/9/29
江苏澳洋医药物流有 2017 年 12 2018 年 10 月 17 2018/10/17-2
60,000 4,900 一般保证 否 是
限公司 月 29 日 日 018/12/31
江苏澳洋医药物流有 2017 年 12 2018 年 10 月 30 2018/10/30-2
60,000 2,480.4 一般保证 否 是
限公司 月 29 日 日 019/10/30
34
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
江苏澳洋医药物流有 2017 年 12 2018 年 01 月 08 2018/1/8-201
60,000 2,074.2 一般保证 否 是
限公司 月 29 日 日 8/12/18
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
315,000 288,963.27
合计（B1） 际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
315,000 176,976.6
额度合计（B3） 保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保金 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
额 完毕 联方担保
披露日期
报告期内审批对子公司担保额度 报告期内对子公司担保实
0 0
合计（C1） 际发生额合计（C2）
报告期末已审批的对子公司担保 报告期末对子公司实际担
0 0
额度合计（C3） 保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额
315,000 288,963.27
（A1+B1+C1） 合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计 报告期末实际担保余额合
315,000 176,976.6
（A3+B3+C3） 计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 94.71%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
140,453.6
担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 83,546.98
上述三项担保金额合计（D+E+F） 224,000.58
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
不适用
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
35
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
澳洋健康承担企业的社会责任作为重点工作之一，专门成立了张家港市澳洋志工协会（以下简称“志工协会”），组织和
协调企业社会责任工作的开展。近年来，澳洋医院组织开展了 “爱心传递”扶贫济困紧急救助项目、“健康&好邻帮”社区公
益项目、澳洋红色爱心行动、“情暖夕阳”老年人公益项目、“金晚霞长者乐”特殊家庭公益项目、“点燃一盏心灯”重症患者公
益项目等活动，取得了良好的社会效应。
澳洋医院积极参与社会活动，澳洋医院签约中国创伤救治联盟，这标志着澳洋医院将借助中国最权威的创伤急救平台力
量提升医院创伤救治中心的急救水平。近几年开展了义诊、健康讲座、“志愿在澳医、健康我帮你”等公益活动。
澳洋医院杨舍分院及三兴分院积极定期组织各专家开展义诊活动，走进乡镇和社区，为社会群众解决常见病多发病的巡
诊，赢得人民群众的一致好评。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告期暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
36
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
COD<80mg 《污水综合 COD:915.4 COD:915.4
/L、氨氮 排放标准》 2t/a、氨 2t/a、氨
<15mg/、烟 （GB8978- 氮:12.44t/a 氮:12.44t/a
尘 1996）、《火 、烟 、烟
COD、氨
<30mg/m3、电厂大气污 尘:47.58t/a 尘:47.58t/a
氮、烟尘、
阜宁澳洋科 二氧化硫 染物排放标 、二氧化硫 、二氧化硫
二氧化硫、 废水排口、
技有限责任 连续排放 3 <200mg/m3 准》 838.47t/a、 838.47t/a、 无
氮氧化物、 烟气排口
公司 、氮氧化物 （GB13223 氮氧化物 氮氧化物
硫化氢、二
<200mg/m3 -2011）、《恶 518.8t/a、硫 518.8t/a、硫
硫化碳
、硫化氢 臭污染物排 化氢 化氢
<21kg/h、二 放标准》 32.73t/a、二 32.73t/a、二
硫化碳 （GB14554 硫化碳 硫化碳
<97kg/h -93） 300.73t/a 300.73t/a
《恶臭污染
物排放标
二氧化硫 准》
<50mg/m3, （GB14554
化纤二期工 氮氧化物 -93）、《火电
艺废气排放 <100mg/m3 厂大气污染 6.74t/a、
硫化氢、二 二氧化硫：
口、化纤三 ,烟尘 排放标准》 13.86t/a、二
玛纳斯澳洋 氧化硫、氮 89.1t/a；氮
期工艺废气 <20mg/m3、（GB13223 氧化硫：
科技有限责 氧化物、烟 连续排放 4 氧化物： 无
排放口、锅 化学需氧量 -2011）中的 27.91t/a、化
任公司 尘、化学需 178.2t/a、烟
炉废气排放 <100mg/l, 特别排放限 学需氧量：
氧量、氨氮 尘：35.64t/a
口、废水排 氨氮 值、污水综 132.66t/a
放口 <15mg/l、硫 合排放标
化氢 准》
<10mg/m （GB8978-
1996）一级
标准
防治污染设施的建设和运行情况
1、阜宁澳洋科技有限责任公司
我公司已经全部落实，且各项环保设施废水、废气等处理设施已经正常稳定持续运行。化纤废水处理效果良好。化纤废
水处理工艺：物化、生化及两级深度处理。锅炉烟气处理设施：布袋除尘，湿法脱硫塔、炉内脱硝处理工艺，运行正常。
2、玛纳斯澳洋科技有限责任公司
废水：建立物化+生化+深度废水处理系统，目前废水治理设施运行良好；工艺废气：建立废气吸附、废气制酸、碱喷
淋系统对工艺生产中产生的硫化氢、二硫化碳进行处理，目前废气治理设施运行良好；锅炉废气：建立脱硫脱硝及除尘环保
设施，对烟气中的二氧化硫、氮氧化物、烟尘进行处理，目前废气治理设施运行良好。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、阜宁澳洋科技有限责任公司
阜宁澳洋科技有限责任公司近十年内的大型工程项目，全部按照国家要求，做了可研、环评及环保验收。一期五万吨，
二期八万吨粘胶短纤维项目：一期五万吨于2006年12月19日通过市局审批，盐城环验[2006]74号文件，二期八万吨于2007年
12月30日通过县局审批，阜宁环验[2007]56号文件。试生产：一期五万吨2007年10月29日核准试生产，2008年5月26日通过
市局验收[2008]31号文件。试生产：二期八万吨2009年10月16日核准试生产，2010年5月6日通过县局验收。2017年3月18日
37
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
三期24万吨项目通过苏环审[2013]261号文件动土开工，仍在建设没有竣工验收。
2、玛纳斯澳洋科技有限责任公司
废水提标改造工程（二级提一级）：昌吉州关于玛纳斯澳洋科技有限责任公司废水提标改造工程环境影响报告书的批复
（昌州环评【2014】87号），昌吉州关于玛纳斯澳洋科技有限责任公司污水处理提标改造工程竣工环境保护验收意见（昌州
环函【2015】461号）；锅炉烟气脱硝项目：昌吉州关于玛纳斯澳洋科技有限责任公司锅炉烟气脱硝项目环境影响报告书的
批复（昌州环评【2014】90号），昌吉州关于玛纳斯澳洋科技有限责任公司锅炉烟气脱硝项目竣工环境保护验收意见（昌州
环函【2015】110号）；废气治理项目：昌吉州关于玛纳斯澳洋科技有限责任公司废气治理项目环境影响报告书的批复（昌
州环评【2014】88号），昌吉州关于玛纳斯澳洋科技有限责任公司废气治理项目竣工环境保护验收意见（昌州环函【2015】
112号）。
突发环境事件应急预案
1、阜宁澳洋科技有限责任公司
为了全面贯彻“安全第一、预防为主”的方针，规范公司应急管理工作，提高对突发事件的应急救援反应和协调水平，增
强综合处置重大突发事件的能力，预防和控制次生灾害的发生，结合公司生产运行实际情况和特点，采用《江苏省突发环境
事件应急预案编制到则（试行）》标准，建立公司突发环境事件应急预案。现予批发布，于2017年1月10日起正式实施，发
布起正式生效。
2、玛纳斯澳洋科技有限责任公司
公司已经在2015年制定了整体项目的突发环境事件应急预案，包括化纤厂、浆粕厂、热电厂及污水处理车间。玛纳斯澳
洋科技有限责任公司已经在玛纳斯县环保局完成备案，备案编号是652324-2016-001-H。
环境自行监测方案
1、阜宁澳洋科技有限责任公司
目前阜宁澳洋科技有限责任公司水处理日处理能力4万吨/天，处理后的出水均达国家《污水综合排放标准》
（GB8978-1996）一级标准。我公司自行监测手段为自动+手工。废水自动监测因子有：化学需氧量、氨氮、流量、；锅炉
烟气自动监测因子有：烟尘、二氧化硫、氮氧化物。手工监测因子有：化学需氧量、悬浮物、氨氮、总磷、PH、锌、石油
类。共有自动在线监测设备2套（废气、废水各一套）。实验室检验检测机构资质，有化验人员有4人，检测项目主要生产工
艺指标，用于指导生产。能开展的监测项目有：化学需氧量、悬浮物、氨氮、总磷、PH等。废水委托检测项目频率为1次/
月；废气委托检测项目频率为2次/年及厂界噪声等。
2、玛纳斯澳洋科技有限责任公司
锅炉废气、工艺废气在线监测设备委托第三方每半年比对一次，锅炉废气中的二氧化硫、氮氧化物、烟尘进行自动监测，
工艺废气中的硫化氢进行自动监测，锅炉废气中的汞及其化合物、黑度委托第三方每月检测一次；废水在线监测设备委托第
三方每月比对一次，废水中的化学需氧量、氨氮、pH进行自动监测，废水中的色度、悬浮物、总有机碳、石油类、五日生
化需氧量委托第三方每月检测一次；厂界噪声及粉尘委托第三方每季度检测一次。
其他应当公开的环境信息
1、阜宁澳洋科技有限责任公司
化纤厂污水在线监测数据COD、氨氮监测实时数据上传国控平台；锅炉烟气在线监测烟气、二氧化硫、氮氧化物监测
实时数据上传市环保监测平台；第三方检测单位检测各项数据实时上报县环保局进行备案；请有资质第三方环保单位制作各
项报告实时公布网站。
2、玛纳斯澳洋科技有限责任公司
废水的自动监测数据（化学需氧量、氨氮）及手工检测数据（悬浮物、色度、石油类、总有机碳、五日生化需氧量）发
布至信息公开平台；锅炉废气的自动监测数据（二氧化硫、氮氧化物、烟尘、）及手工检测数据（黑度、汞及其化合物）发
布至信息公开平台；厂界噪声（厂界四周昼夜噪声）手工检测数据发布至信息公开平台。
其他环保相关信息
无
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
十九、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
二十、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
39
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
166,200,6 70,072,90 -146,710, -76,637,6 89,562,96
一、有限售条件股份 22.60% 11.53%
27 0 561 61 6
166,200,6 70,072,90 -146,710, -76,637,6 89,562,96
3、其他内资持股 22.60% 11.53%
27 0 561 61 6
120,047,7 34,744,90 -120,047, -85,302,8 34,744,90
其中：境内法人持股 16.33% 4.47%
52 0 752 52 0
46,152,87 35,328,00 -26,662,8 54,818,06
境内自然人持股 6.27% 8,665,191 7.06%
5 0 09 6
569,143,8 117,774,5 117,774,5 686,918,3
二、无限售条件股份 77.40% 88.47%
35 61 61 96
569,143,8 117,774,5 117,774,5 686,918,3
1、人民币普通股 77.40% 88.47%
35 61 61 96
735,344,4 70,072,90 -28,936,0 41,136,90 776,481,3
三、股份总数 100.00% 100.00%
62 0 00 0 62
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司终止了股权激励计划，回购注销了已授予尚未解锁的股权激励限售股2893.6万股；
2、报告期内，公司实施了非公开发行股票的再融资项目，向八名特定投资者发行股票7007.29万股；
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，经公司第六届董事会第二十三次会议、2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施股票期权
与限制性股票激励计划的议案》和《关于终止执行<江苏澳洋科技股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核管
理办法>的议案》，决定终止实施股票期权与限制性股票激励计划，回购注销了已授予尚未解锁的股权激励限售股2893.6万
股；
2、公司经中国证券监督管理委员会“证监许可【2018】592号”文核准，同意江苏澳洋科技股份有限公司拟向不超过十名
特定投资者非公开发行股票，本次非公开发行的股份数量将不超过147,068,892股，募集资金总额不超过38,400.00万元，根据
发行结果确定本次发行数量为70,072,900股，每股面值1元，每股发行价格人民币5.48元，募集资金总额383,999,492.00元，发
行费用（含税）总额14,570,072.90元，募集资金净额369,429,419.10元。本次发行新增股份70,072,900股，本公司已于2018年6
40
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
月5日就本次新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料，本次发行新增股份的上市日为2018
年6月19日。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
本次发行新增股份70,072,900股，本公司已于2018年6月5日就本次新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司提交相关登记材料。经确认，本次增发股份将于该批股份上市日的前一交易日日终登记到账，并正式列入上市公司的股东
名册。本次发行新增股份的上市日为2018年6月19日。
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
截至2018年12月31日，公司通过股票回购专用账户以集中竞价方式实施回购股份数量为3,231,400股，占公司总股本的
0.42%，其中最高成交价为3.929元/股，最低成交价为3.730元/股，成交总金额为12,397,120元（不含交易费用）。本次回购
符合公司回购股份预案的要求。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
澳洋集团有限公 2015 年 7 月 16
司可交换私募债 119,000,000 119,000,000 0 0 首发后限售股 日后三十六个月
质押专户 锁定期
公司终止股权激
励计划回购注销
股权激励限制性 根据公司股权激
28,936,000 28,936,000 0 0 已授予尚未解锁
股票激励对象 励计划规定处理
的限制性股票和
股票期权
公司董事及高管 按董监高股份相 按高管股份管理
15,468,455 1,619,655 5,641,266 19,490,066
(锁定股） 关规定锁定 相关规定处理
2015 年 7 月 16
朱宝元 1,748,420 1,748,420 0 0 首发后限售股 日后三十六个月
锁定期
2015 年 7 月 16
澳洋集团有限公
1,047,752 1,047,752 0 0 首发后限售股 日后三十六个月
司
锁定期
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 6 月 19
李金花 0 7,007,200 7,007,200 首发后限售股 日后十二个月锁
定期
2018 年 6 月 19
钱惠东 0 7,299,200 7,299,200 首发后限售股 日后十二个月锁
定期
2018 年 6 月 19
许天凯 0 7,007,200 7,007,200 首发后限售股 日后十二个月锁
定期
2018 年 6 月 19
包天剑 0 7,007,200 7,007,200 首发后限售股 日后十二个月锁
定期
2018 年 6 月 19
徐卫民 0 7,007,200 7,007,200 首发后限售股 日后十二个月锁
定期
2018 年 6 月 19
张家港市锦丰镇
0 7,007,200 7,007,200 首发后限售股 日后十二个月锁
资产经营公司
定期
张家港市南丰农 2018 年 6 月 19
村小额贷款有限 0 7,007,200 7,007,200 首发后限售股 日后十二个月锁
公司 定期
张家港锦泰金泓
投资管理有限公 2018 年 6 月 19
司－张家港市乐 0 20,730,500 20,730,500 首发后限售股 日后十二个月锁
鑫投资合伙企业 定期
（有限合伙）
合计 166,200,627 152,351,827 75,714,166 89,562,966 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍生证 发行价格（或利 获准上市交易
发行日期 发行数量 上市日期 交易终止日期
券名称 率） 数量
股票类
境内上市人民币 2018 年 06 月 19 2018 年 06 月 19
5.48 70,072,900 70,072,900
普通股 日 日
可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类
其他衍生证券类
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
报告期内证券发行（不含优先股）情况的说明
公司经中国证券监督管理委员会“证监许可【2018】592号”文核准，同意江苏澳洋科技股份有限公司拟向不超过十名特
定投资者非公开发行股票，本次非公开发行的股份数量将不超过147,068,892股，募集资金总额不超过38,400.00万元，根据发
行结果确定本次发行数量为70,072,900股，每股面值1元，每股发行价格人民币5.48元，募集资金总额383,999,492.00元，发行
费用（含税）总额14,570,072.90元，募集资金净额369,429,419.10元。本次发行新增股份70,072,900股，本公司已于2018年6
月5日就本次新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提交相关登记材料，本次发行新增股份的上市日为2018
年6月19日。
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司终止实施股票期权与限制性股票激励计划，回购注销了已授予尚未解锁的股权激励限售股2893.6万股；
注册资本由735,344,462股变更为706,408,462股；
本次发行新增股份70,072,900股，本公司已于2018年6月5日就本次新增股份向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公
司提交相关登记材料。经确认，本次增发股份将于该批股份上市日的前一交易日日终登记到账，并正式列入上市公司的股东
名册。本次发行新增股份的上市日为2018年6月19日。注册资本由706,408,462股变更为776,481,362股。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
44,531 44,509 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
澳洋集团有限公 360,130,7
境内非国有法人 46.38% 冻结 39,500,000
司 31
张家港锦泰金泓
投资管理有限公
20,730,50
司-张家港市乐鑫 境内非国有法人 2.67%
0
投资合伙企业（有
限合伙）
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19,263,80
张林昌 境内自然人 2.48%
0
17,166,00
沈卿 境内自然人 2.21%
0
14,007,10
迟健 境内自然人 1.80%
0
钱惠东 境内自然人 0.94% 7,299,200
李金花 境内自然人 0.90% 7,007,200
许天凯 境内自然人 0.90% 7,007,200
包天剑 境内自然人 0.90% 7,007,200 冻结 7,007,200
徐卫民 境内自然人 0.90% 7,007,200
上述股东关联关系或一致行动的说 上述股东中，控股股东澳洋健康集团有限公司的实际控制人为本公司董事长沈学如先
明 生，股东沈卿为沈学如先生的女儿，二人存在一致行动关系。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
澳洋集团有限公司 360,130,731 人民币普通股 360,130,731
张林昌 19,263,800 人民币普通股 19,263,800
沈卿 17,166,000 人民币普通股 17,166,000
李建飞 5,176,704 人民币普通股 5,176,704
顾宝洪 3,683,970 人民币普通股 3,683,970
曾鸿斌 2,561,129 人民币普通股 2,561,129
毛文卫 1,905,468 人民币普通股 1,905,468
东海基金－工商银行－鑫龙 177 号
1,714,716 人民币普通股 1,714,716
资产管理计划
东海基金－工商银行－鑫龙 167 号
1,646,351 人民币普通股 1,646,351
资产管理计划
杨明锐 1,568,901 人民币普通股 1,568,901
前 10 名无限售流通股股东之间，以
1、上述股东中，控股股东澳洋集团有限公司的实际控制人为本公司董事长沈学如先
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
生，股东沈卿为沈学如先生的女儿，二人存在一致行动关系。2、其他股东之间未知
名股东之间关联关系或一致行动的
是否存在关联关系或一致行动关系。
说明
1、公司前 10 名普通股股东中，张林昌通过普通证券账户持有公司股票 13,735,700 股，
通过投资者信用证券账户持有 5,528,100 股，合计持有 19,263,800 股；2、顾宝洪通过
前 10 名普通股股东参与融资融券业
普通证券账户持有公司股票 1,517,500 股，通过投资者信用证券账户持有 2,116,470 股，
务情况说明（如有）（参见注 4）
合计持有 3,683,970 股；3、杨明锐通过普通证券账户持有公司股票 0 股，通过投资者
信用证券账户持有 1,568,901 股，合计持有 1,568,901 股。
44
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
法定代表人/单位负责
控股股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
经营范围为：呢绒、毛
纱、毛条、粘胶、服装、
鞋帽、工艺美术品（金
银制品除外）制造；纺
织原料、纺织产品、染
料、化工产品、计算机
及辅助设备、日用百货、
办公用品、电脑耗材购
销；经营本企业和成员
澳洋集团有限公司 沈学如 1998 年 07 月 30 日 91320582704061266L 企业自产产品及相关技
术的出口业务，生产科
研所需的原辅材料、机
械设备、仪器仪表、零
配件及相关业务的进口
业务，进料加工和“三来
一补”业务；机构商务代
理服务。目前实际从事
的主要业务为实业投资
和股权管理。
控股股东报告期内控股
澳洋集团有限公司持有深圳证券交易所上市公司江苏澳洋顺昌股份有限公司（深交所股票代码：
和参股的其他境内外上
002245）32.22%的股权，为其控股股东。
市公司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
是否取得其他国家或地区居
实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍
留权
45
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
沈学如 本人 否 否
主要职业及职务 详见报告“董事、监事、高级管理人员和员工情况部分”
过去 10 年曾控股的境内外上 通过澳洋集团有限公司持有深圳证券交易所上市公司江苏澳洋顺昌股份有限公司（深交所股
市公司情况 票代码：002245）32.22%的股权，为其实际控制人
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
46
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
47
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2015 年 2021 年
沈学如 董事长 现任 男 64 11 月 09 11 月 19 88,840 0 0 0 88,840
日 日
董事、董
2018 年 2021 年
事会秘
郭建康 现任 男 48 11 月 19 11 月 19 0 0 0 0 0
书、副总
日 日
经理
2018 年 2021 年
姚建国 副总经理 现任 男 47 12 月 24 11 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
董事、副
朱志皓 现任 男 37 11 月 19 11 月 19 0 0 0 0 0
总经理
日 日
2015 年 2018 年
14,007,10 14,007,10
迟健 董事 离任 男 55 11 月 09 11 月 19 0 0 0
0 0
日 日
2015 年 2021 年
朱宝元 董事 现任 男 53 11 月 09 11 月 19 1,748,420 795,361 0 0 2,543,781
日 日
2015 年 2018 年
董事、总 -2,520,00
宋满元 离任 男 51 11 月 09 11 月 19 4,042,000 0 0 1,522,000
经理 0
日 日
2015 年 2021 年
李科峰 董事 现任 男 43 11 月 09 11 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
董事、董
马科文 离任 男 49 11 月 09 11 月 19 1,522,000 0 0 -875,000 647,000
事会秘书
日 日
2015 年 2021 年
陈险峰 独立董事 现任 男 68 11 月 09 11 月 19 0 0 0 0 0
日 日
48
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
2015 年 2021 年
巢序 独立董事 现任 男 47 11 月 09 11 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
邵吕威 独立董事 现任 男 52 02 月 27 11 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2021 年
徐利英 监事 现任 女 53 11 月 09 11 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
徐进法 监事 离任 男 67 11 月 09 11 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
顾慎侃 监事 现任 男 50 11 月 19 11 月 19 1,350,000 0 255,000 -945,000 150,000
日 日
2015 年 2018 年
陈学法 监事 离任 男 53 11 月 09 11 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2018 年 2021 年
-1,260,00
杨骏 职工监事 现任 女 42 11 月 19 11 月 19 1,800,000 0 0 540,000
0
日 日
2015 年 2018 年
周志新 监事 离任 男 54 11 月 09 11 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2018 年
李忠 监事 离任 男 52 11 月 09 11 月 19 0 0 0 0 0
日 日
2015 年 2021 年
-1,120,00
叶荣明 副总经理 现任 男 49 11 月 09 11 月 19 1,906,000 0 0 786,000
0
日 日
2015 年 2018 年
-1,050,00
高峥 副总经理 离任 男 49 11 月 09 11 月 19 1,500,000 0 0 450,000
0
日 日
2015 年 2021 年
董事、财
袁益兵 现任 男 40 11 月 09 11 月 19 1,250,000 0 0 -875,000 375,000
务总监
日 日
2015 年 2018 年
王志刚 独立董事 离任 男 55 11 月 09 02 月 27 0 0 0 0 0
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 29,214,36 795,361 255,000 -8,645,00 21,109,72
49
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
0 0 1
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 11 月 19
陈学法 监事 任期满离任 任期届满离任
日
2018 年 11 月 19
李忠 职工监事 任期满离任 任期届满离任
日
2018 年 11 月 19
徐进法 监事 任期满离任 任期届满离任
日
2018 年 11 月 19
周志新 监事 任期满离任 任期届满离任
日
2018 年 11 月 19
宋满元 董事、总经理 任期满离任 任期届满离任
日
董事、董事会秘 2018 年 11 月 19
马科文 任期满离任 任期届满离任
书 日
2018 年 11 月 19
迟健 董事 任期满离任 任期届满离任
日
2018 年 02 月 27
王志刚 独立董事 任期满离任 任期届满离任
日
2018 年 11 月 19
高峥 副总经理 任期满离任 任期届满离任
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
（一）董事
沈学如：男，中国国籍，汉族，生于 1954 年 2 月，大专学历，高级经济师。现任本公司董事长，澳洋集团有限公司董
事长，江苏澳洋顺昌股份有限公司董事长，江苏澳洋医药物流有限公司董事长，江苏澳洋置业有限公司董事长，江苏澳洋纺
织实业有限公司董事长，宁波澳洋家居广场商业管理有限公司执行董事，张家港市澳洋物业管理有限公司执行董事，苏州佳
隆大药房有限公司执行董事，江苏格玛斯特种织物有限公司执行董事，江苏澳洋生态园林股份有限公司董事长，张家港扬子
纺纱有限公司副董事长，张家港扬子精梳毛条有限公司副董事长，张家港润盛科技材料有限公司董事，广东润盛科技材料有
限公司董事，江苏鼎顺创业投资有限公司董事，上海澳洋顺昌金属材料有限公司董事，江苏澳洋顺昌光电技术有限公司董事，
淮安澳洋顺昌光电技术有限公司董事，江苏澳洋顺昌集成电路股份有限公司董事，张家港市海纳电子商务产业园管理有限公
司董事长，江苏绿伟锂能有限公司董事，江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司董事长，江苏富力投资管理有限公司董事长。
朱宝元：男，中国国籍，汉族，生于 1965 年 1 月，本科学历，高级经济师。现任本公司董事，澳洋集团有限公司董事、
副总裁，张家港澳洋顺康医院有限公司董事长，江苏澳洋医药物流有限公司董事，张家港澳洋医院有限公司总经理，江苏澳
洋顺昌股份有限公司董事，苏州佳隆大药房有限公司总经理。
郭建康：男，中国国籍，汉族，生于 1970 年 7 月，中共党员，研究生学历，经济学硕士学位，注册会计师，注册税务
50
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
师，2004 年 9 月入职澳洋，现任澳洋集团有限公司董事，江苏如意通动漫产业股份有限公司董事长，江苏鑫澳创业投资有
限公司董事，上海威明投资管理有限公司执行董事，无锡尚贤君御投资发展有限公司执行董事
朱志皓：男，中国国籍，汉族，生于 1981 年 1 月，本科学历。现任本公司行政人事总监，江苏澳洋顺昌股份有限公司
监事会主席；历任澳洋集团有限公司行政管理中心总监，张家港市海纳电子商务产业园管理有限公司董事兼总经理，张家港
澳洋新科服务有限公司法人代表、执行董事，张家港博园餐饮服务有限公司法人代表、执行董事，江苏金港物流企业管理有
限公司董事。
李科峰：男，中国国籍，汉族，生于 1975 年 5 月，本科学历，具有助理会计师、中级经济师、金融理财师（AFP）资
格。现任本公司董事，澳洋集团有限公司财务管理中心总监，江苏澳洋顺昌股份有限公司董事，江苏如意通动漫产业股份有
限公司董事，江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司董事，江苏澳洋置业有限公司有限公司董事，江苏澳洋生态园林股份有限
公司董事，张家港澳洋投资控股有限公司董事，江苏鑫澳创业投资有限公司监事。
袁益兵：男，中国国籍，汉族，生于 1978 年 1 月，本科学历，会计师。现任本公司财务总监，江苏澳洋医疗产业发展
有限公司董事，阜宁澳洋科技有限责任公司董事，张家港澳洋医院有限公司董事；历任江苏澳洋医疗产业发展有限公司财务
总监。
陈险峰：男，中国国籍，汉族，生于 1950 年 8 月，研究生学历，南京大学医学院附属鼓楼医院常务副院长，巡视员，
主任医师，教授，博士生导师，受聘中欧国际工商学院中方教授，南京大学，南京医科大学等教授，兼任南京市红十字会副
会长，南京医院协会副会长，南京健康教育协会副会长，中华医院会急症医学学会心肺脑复苏培训中心主任，中国健康管理
委员会常务理事，中国医保管理专业委员会理事，南京地区健康管理委员会主任委员，江苏省医院协会常务理事兼任医疗质
量管理专业委员会主任委员和改革与发展专业委员会主任委员。国家医院管理研究所研究员，国家及省市医院评审专家，本
公司独立董事。
巢序：男，中国国籍，汉族，生于 1971 年 3 月，本科学历，注册会计师，注册资产评估师，上会会计师事务所（特殊
普通合伙）管理合伙人，本公司独立董事，中船科技股份有限公司独立董事，江苏鹿港文化股份有限公司独立董事，浙江东
晶电子股份有限公司独立董事，上海海得控制系统股份有限公司独立董事。
邵吕威：男，中国国籍，汉族，生于 1966 年，苏州大学法学硕士。首次执业时间为 1989 年。现任江苏新天伦律师事务
所主任，江苏省律师协会党组成员，江苏省律师协会副会长，苏州市律师协会副会长，苏州市海外交流协会常务理事，苏州
市人大代表，苏州市人大常委会法制工委委员，苏州大学王健法学院法律硕士生导师，本公司独立董事，国投电力控股股份
有限公司独立董事，江苏扬农化工股份有限公司独立董事。
（二）监事
徐利英：女，中国国籍，汉族，生于1965年3月，大专学历，会计师，高级经济师。现任澳洋集团有限公司监事长，江
苏澳洋纺织实业有限公司董事，江苏澳洋顺昌股份有限公司董事，江苏如意通动漫产业股份有限公司监事会主席，江苏澳洋
生态园林股份有限公司监事会主席，江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司监事，江苏澳洋置业有限公司监事，无锡尚贤君御
投资发展有限公司监事，张家港华盈彩印包装有限公司监事。
顾慎侃，男，中国国籍，汉族，生于一九六八年八月，大专学历，会计师。曾任江苏澳洋医疗产业发展有限公司审计负
责人，现任江苏澳洋健康产业股份有限公司审计风控部负责人，江苏澳洋医药物流有限公司监事，张家港澳洋医院有限公司
监事，江苏澳洋健康管理有限公司监事，江苏澳洋医疗产业发展有限公司监事，张家港港城康复医院有限公司监事，无锡澳
洋康复医院有限公司监事，张家港市澳洋顺康医院有限公司董事，江苏澳宇医疗器械有限公司监事，苏州佳隆大药房有限公
司监事。
杨骏，女，中国国籍，汉族，生于一九七六年十月，本科学历。现任江苏澳洋医药物流有限公司副总经理；历任澳洋集
团有限公司人力资源部副主任、主任、副总监，江苏澳洋健康产业股份有限公司人力资源总监。
（三）高级管理人员
姚建国，男，中国国籍，汉族，生于1971年9月，中共党员，本科学历，高级工程师，2011年8月入职澳洋。 现任江苏
澳洋优居壹佰养老产业有限公司董事、连云港澳洋置业有限公司执行董事、张家港优居壹佰护理院有限公司执行董事、江苏
澳洋置业有限公司董事、张家港城东碧桂园房地产开发有限公司董事、南通市阳光澳洋护理院有限公司董事长、吉林澳洋房
地产开发有限公司董事长。
叶荣明，男，中国国籍，汉族，中共党员，生于一九六九年四月，南京大学研究生学历，清华大学硕士学位在读，高级
51
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
工程师。现任阜宁澳洋科技有限责任公司董事、总经理，阜宁恒彩纤维有限公司董事长，玛纳斯澳洋科技有限责任公司董事
长，甲乙（连云港）粘胶有限公司副董事长。
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
朱宝元 澳洋集团有限公司 董事、副总裁 是
徐利英 澳洋集团有限公司 监事长 是
董事、财务管
李科峰 澳洋集团有限公司 是
理中心总监
顾慎侃 澳洋集团有限公司 审计总监 是
沈学如 澳洋集团有限公司 董事长 是
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
沈学如 澳洋集团有限公司 董事长 否
沈学如 江苏澳洋顺昌股份有限公司 董事长 否
沈学如 江苏澳洋医药物流有限公司 董事长 否
沈学如 江苏澳洋置业有限公司 董事长 否
沈学如 江苏澳洋纺织实业有限公司 董事长 否
沈学如 宁波澳洋家居广场商业管理有限公司 执行董事 否
沈学如 张家港市澳洋物业管理有限公司 执行董事 否
沈学如 苏州佳隆大药房有限公司 执行董事 否
沈学如 江苏格玛斯特种织物有限公司 执行董事 否
沈学如 江苏澳洋生态园林股份有限公司 董事长 否
沈学如 张家港扬子纺纱有限公司 副董事长 否
沈学如 张家港扬子精梳毛条有限公司 副董事长 否
沈学如 张家港润盛科技材料有限公司 董事 否
沈学如 广东润盛科技材料有限公司 董事 否
沈学如 江苏鼎顺创业投资有限公司 董事 否
沈学如 上海澳洋顺昌金属材料有限公司 董事 否
沈学如 江苏澳洋顺昌光电技术有限公司 董事 否
沈学如 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 董事 否
沈学如 江苏澳洋顺昌集成电路股份有限公司 董事 否
沈学如 张家港市海纳电子商务产业园管理有限 董事长 否
52
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司
沈学如 江苏绿伟锂能有限公司 董事 否
沈学如 江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司 董事长 否
沈学如 江苏富力投资管理有限公司 董事长 否
郭建康 澳洋集团有限公司 董事 否
郭建康 江苏如意通动漫产业股份有限公司 董事长 否
郭建康 江苏鑫澳创业投资有限公司 董事 否
郭建康 上海威明投资管理有限公司 执行董事 否
郭建康 无锡尚贤君御投资发展有限公司 执行董事 否
朱志皓 张家港澳洋新科服务有限公司 执行董事 否
朱志皓 江苏澳洋顺昌股份有限公司 监事会主席 否
张家港市海纳电子商务产业园管理有限
朱志皓 董事 否
公司
朱志皓 张家港博园餐饮服务有限公司 执行董事 否
叶荣明 阜宁澳洋科技有限责任公司 董事、总经理 否
叶荣明 阜宁恒彩纤维有限公司 董事长 否
叶荣明 玛纳斯澳洋科技有限责任公司 董事长 否
叶荣明 甲乙（连云港）粘胶有限公司副 董事长 否
袁益兵 江苏澳洋医疗产业发展有限公司 董事 否
袁益兵 阜宁澳洋科技有限责任公司 董事 否
袁益兵 张家港澳洋医院有限公司 董事 否
徐利英 江苏澳洋纺织实业有限公司 董事 否
徐利英 江苏澳洋顺昌股份有限公司 董事 否
徐利英 江苏如意通动漫产业股份有限公司 监事会主席 否
徐利英 江苏澳洋生态园林股份有限公司 监事会主席 否
徐利英 江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司 监事 否
徐利英 江苏澳洋置业有限公司 监事 否
徐利英 无锡尚贤君御投资发展有限公司 监事 否
徐利英 张家港华盈彩印包装有限公司 监事 否
朱宝元 澳洋集团有限公司 董事、副总裁 否
朱宝元 张家港澳洋顺康医院有限公司 董事长 否
朱宝元 江苏澳洋医药物流有限公司 董事 否
朱宝元 江苏澳洋顺昌股份有限公司 董事 否
常务副院长，
陈险峰 南京大学医学院附属鼓楼医院 是
巡视员，主任
53
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
医师，教授，
博士生导师
巢序 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 管理合伙人 是
巢序 中船钢构工程股份有限公司 独立董事 是
巢序 江苏鹿港科技股份有限公司 独立董事 是
巢序 浙江东晶电子股份有限公司 独立董事 是
巢序 上海海得控制系统股份有限公司 独立董事 是
邵吕威 江苏新天伦律师事务所，， 主任 是
邵吕威 国投电力控股股份有限公司 独立董事 是
邵吕威 江苏扬农化工股份有限公司 独立董事 是
李科峰 澳洋集团有限公司 董事 否
李科峰 江苏澳洋顺昌股份有限公司 董事 否
李科峰 江苏如意通动漫产业股份有限公司 董事 否
李科峰 江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司 董事 否
李科峰 江苏澳洋置业有限公司有限公司 董事 否
李科峰 江苏澳洋生态园林股份有限公司 董事 否
李科峰 张家港澳洋投资控股有限公司 董事 否
李科峰 江苏鑫澳创业投资有限公司 监事 否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、公司高级管理人员薪酬分为基本薪酬和绩效考核奖金。公司以行业薪酬水平、地区发展状况、整体生活水平、岗位
职责要求等作为依据，在充分协商的前提下确定董事、监事及高管人员的年度基本薪酬。对高级管理人员的履职情况和年度
业绩、贡献情况进行绩效考核。公司实际支付情况符合上述要求，独立董事薪酬每年支付一次，其他人员按月支付。
2、公司在2018年度成功实施了再融资项目，成功募集资金3.84亿元，为公司转型大健康业务助力。并且，投资建设的
澳洋医院三期项目和港城康复医院项目在建设过程中克服种种困难，顺利在年内实现新大楼搬迁入驻并实现部分科室试运
行。与原计划相比大大节约了工程期限，进一步提高了澳洋医院三期及港城康复医院建设项目的投资回报。
鉴于有关管理层、核心人员在关键的时期为公司做出了关键的贡献。公司对相关人员在18年度进行特别贡献奖励，以不
超过公司2018年度非公开发行募集资金的2%作为公司予以相关贡献人员的特别奖励进行分配。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
沈学如 董事长、总经理 男 64 现任 0.32 是
朱宝元 董事 男 53 现任 0是
54
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
董事、董事会秘
郭建康 男 48 现任 0.15 是
书、副总经理
李科峰 董事 男 43 现任 0是
朱志皓 董事、副总经理 男 37 现任 0.46 是
袁益兵 董事、财务总监 男 40 现任 147.42 否
陈险峰 独立董事 男 68 现任 6否
巢序 独立董事 男 47 现任 6否
邵吕威 独立董事 男 52 现任 6否
杨骏 监事 女 42 现任 23.31 否
徐利英 监事 女 53 现任 0是
顾慎侃 监事 男 50 现任 71.7 否
姚建国 副总经理 男 47 现任 0是
叶荣明 副总经理 男 49 现任 34.92 否
迟健 董事 男 55 离任 0是
宋满元 董事、总经理 男 51 离任 402.25 否
董事、董事会秘
马科文 男 48 离任 75.72 否
书
高峥 副总经理 男 49 离任 196.95 否
合计 -- -- -- -- 971.2 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 118
主要子公司在职员工的数量（人） 4,922
在职员工的数量合计（人） 5,040
当期领取薪酬员工总人数（人） 5,040
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 70
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 2,960
销售人员 144
技术人员 1,490
55
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财务人员 118
行政人员 328
合计 5,040
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上学历 62
大学 837
大专 1,246
大专以下 2,895
合计 5,040
2、薪酬政策
公司高级管理人员报酬与绩效评估方案由公司人事考核办制定，董事会薪酬与考核委员会审核。公司以行业薪酬水平、
地区发展状况、整体生活水平、岗位职责要求等作为依据，在充分协商的前提下确定董事、监事及高管人员的年度报酬。其
中对高级管理人员的履职情况和年度业绩进行绩效考核。公司实际支付情况符合上述要求，独立董事薪酬每年支付一次，其
他人员按月支付。
3、培训计划
2018年，公司根据公司各岗位职能及特点，分批次对同类型岗位组织培训，主要分为通用管理类、化纤专业技能类、医疗专
业技能类等类型的培训，培训贯穿全年，基本覆盖公司中高层全员。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》和中国证券监督管
理委员会及深圳证券交易所颁布的其他相关规章、规则的要求，制定《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事
规则》、《监事会议事规则》及其他内部控制规章制度，不断完善公司内部法人治理结构，健全内部管理制度，规范公司行
为。
（一）股东与股东大会
股东大会是公司的权力机构，依法行使法律和《公司章程》规定的职权。公司依据《公司法》、《公司章程》、《上市
公司治理准则》等文件制定了《股东大会议事规则》，对股东大会的权力、召开程序、提案、表决、对中小股东权益的保护
等方面作了具体的规定；股东大会采取现场与网络投票相结合的方式召开，方便社会公众投资者参与决策。公司的股东大会
能够确保所有股东享有平等地位，充分行使合法权利。
（二）控股股东与公司
公司控股股东严格根据《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》规范股东行为，通过
股东大会行使股东权利，未发生超越股东大会及董事会而直接干预公司经营与决策的行为；控股股东严格遵守相关承诺，杜
绝与公司进行同业竞争。
（三）董事与董事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律、规定选举产生董事人选，董事会人数及人员构成符合法律法规的
要求。公司董事会严格按照《公司章程》、《独立董事制度》、《董事会议事规则》及《中小企业板块上市公司董事行为指
引》等相关规定召集召开董事会，各董事认真出席董事会、认真审议各项议案、履行职责、勤勉尽责。
公司董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，优化了公司董事会的组成，加强了董事会的决策的科
学性，进一步完善了公司的治理结构。
独立董事独立履行职责，维护公司整体利益，尤其关注中小股东的合法权益不受损害，对重要及重大事项发表独立意见。
（四）管理层
公司管理层及下设职能部门，具体实施生产经营业务，管理日常事务。管理层根据实际情况、结合公司业务特点和相关
内部控制的要求，通过指挥、协调、管理行使经营管理权，保证公司的正常经营运转。
（五）监事与监事会
公司严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律法规选举产生监事人选，监事会人数及人员构成符合法律法规的要
求。公司监事会严格按照《公司章程》及《监事会议事规则》等相关规定召集召开监事会，各监事认真出席监事会，认真履
行职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况等进行监督并发表意见。
（六）信息披露与投资者关系管理
公司制定了《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《对外信息报送和使用管理制度》、《年报信息披露
重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人管理制度》和《投资者关系管理制度》，指定公司董事会秘书负责信息披露工
作和投资者关系管理工作。报告期内公司较好地执行上述制度，并适时提醒控股股东、实际控制人、高级管理人员做好信息
保密工作。
公司指定《证券时报》和“巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）”为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时地披露
公司信息，确保公司所有股东公平的获得公司相关信息。
公司明确了投资者关系管理的职能部门和负责人，组织实施投资者关系的日常管理工作。并依托巨潮资讯中小企业路演
网建立了与投资者的沟通平台。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
公司严格按照《公司法》和公司章程规范运作，建立健全公司的法人治理结构，与控股股东在业务、人员、资产、机构、
财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年第一次临时
临时股东大会 54.33% 2018 年 02 月 08 日 2018 年 02 月 09 日 2018-18
股东大会
2018 年第二次临时
临时股东大会 54.65% 2018 年 02 月 27 日 2018 年 02 月 28 日 2018-22
股东大会
2017 年年度股东大
年度股东大会 54.57% 2018 年 05 月 03 日 2018 年 05 月 04 日 2018-38
会
2018 年第三次临时
临时股东大会 51.25% 2018 年 07 月 24 日 2018 年 07 月 25 日 2018-75
股东大会
2018 年第四次临时
临时股东大会 49.24% 2018 年 08 月 22 日 2018 年 08 月 23 日 2018-82
股东大会
2018 年第五次临时
临时股东大会 51.20% 2018 年 11 月 05 日 2018 年 11 月 06 日 2018-117
股东大会
2018 年第六次临时
临时股东大会 51.14% 2018 年 11 月 19 日 2018 年 11 月 20 日 2018-121
股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 是否连续两次 出席股东大会
独立董事姓名
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 未亲自参加董 次数
58
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
事会会议
巢序 18 18 0 0 0否 7
陈险峰 18 18 0 0 0否 7
邵吕威 14 14 0 0 0否 5
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
公司听取独立董事的各项建议，并结合自身实际情况采纳所提建议。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
1、审计委员会
报告期内，审计委员会共召开了4次会议，每季度及时向董事会报告内部审计工作的开展情况及审计委员会决议情况。
与会计师充分沟通，较好的履行了审计委员会的职责。
2、提名委员会
报告期内，提名委员会共召开了2次会议，会议主要对公司高管任职情况进行了总结讨论，并对公司人才储备进行了讨
论。
3、薪酬与考核委员会
报告期内，薪酬与考核委员会共召开了2次会议，对公司目前的薪酬体系进行了分析，并对公司的薪酬体系改革提出了
建议。
4、战略委员会
报告期内，战略委员会共召开了2次会议，主要总结公司2018年度发展战略及未来发展规划。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司建立了公正、合理、有效的高级管理人员绩效考核评价体系，以公司规范化管理以及经营效益为基础，明确责任。
董事会薪酬与考核委员会具体审议高级管理人员的薪酬奖励方案，根据公司实际经营完成情况以及高级管理人员的工作绩
效，对高级管理人员进行年度绩效考核，并监督薪酬制度执行情况。
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九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 12 日
内部控制评价报告全文披露索引 详见刊登于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的《内部控制评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
1、财务报告重大缺陷的迹象包括：①公司
董事、监事和高级管理人员的舞弊行为；
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
②公司更正已公布的财务报告；③注册会
务流程有效性的影响程度、发生的可能
计师发现的却未被公司内部控制识别的当
性作判定。如果缺陷发生的可能性较
期财务报告中的重大错报；④审计委员会
小，会降低工作效率或效果、或加大效
和审计部门对公司的对外财务报告和财务
果的不确定性、或使之偏离预期目标为
报告内部控制监督无效。2、财务报告重要
一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较
定性标准 缺陷的迹象包括：①未依照公认会计准则
高，会显著降低工作效率或效果、或显
选择和应用会计政策；②未建立反舞弊程
著加大效果的不确定性、或使之显著偏
序和控制措施；③对于非常规或特殊交易
离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生
的账务处理没有建立相应的控制机制或没
的可能性高，会严重降低工作效率或效
有实施且没有相应的补偿性控制；④对于
果、或严重加大效果的不确定性、或使
期末财务报告过程的控制存在一项或多项
之严重偏离预期目标为重大缺陷。
缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到
真实、完整的目标。
1、内部控制缺陷可能导致或导致的损失与
利润表相关的，以营业收入指标衡量。如
果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的
财务报告错报金额小于营业收入的 0.5%， 非财务报告内部控制缺陷评价的定量
定量标准 则认定为一般缺陷；如果超过营业收入的 标准参照财务报告内部控制缺陷评价
0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；如果超 的定量标准执行。
过营业收入的 1%，则认定为重大缺陷。2、
内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资
产管理相关的，以资产总额指标衡量。如
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的
财务报告错报金额小于资产总额的 0.5%，
则认定为一般缺陷；如果超过资产总额的
0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；如果超
过资产总额 1%，则认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
61
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第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
62
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 11 日
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 信会师报字[2019]第 ZA11626 号
注册会计师姓名 朱海平、林闻俊
审计报告正文
审计报告
信会师报字[2019]第ZA11626号
江苏澳洋健康产业股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了江苏澳洋健康产业股份有限公司（以下简称澳洋健康）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产
负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了澳洋健康2018年12月31日的合并
及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步
阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于澳洋健康，并履行了职业道德方面的其他
责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行
审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的
（一）收入确认
2018年度，澳洋健康营业收入为471,067.29万元，主要来源于 1、了解公司的销售业务构成情况和公司实际收入确认时点，
化纤业务、医药物流业务以及医疗服务业务和康养服务业务。 实施销售与收款循环的了解及测试程序；检查主营业务收入、
我们认为，由于收入是澳洋健康的关键业绩指标之一，从而存 其他业务收入的确认条件、方法是否符合企业会计准则，关
在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固 注收入确认时点是否发生变更；
有风险，所以我们将收入确认识别为关键审计事项。 2、检查主要客户销售合同、订单和物流回单，重点关注结算
参见附注三、（二十四）及附注五、（三十一）。 方式、信用期限等合同条款，判断销售业务是否异常，询问
管理层，了解和评价收入确认政策；
3、实施分析程序；
4、实施细节测试，包括抽取样本并获取相应的销售合同、发
货单、销售发票、社保部门的结付款记录等相关单据；
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、实施截止性测试；
6、结合应收账款的审计，抽取样本，函证本期收入确认金额，
检查期后应收账款的收回情况。
（二）存货跌价准备
2018年12月31日，澳洋健康存货账面余额70,126.94万元，存货 1、了解并测试有关存货跌价准备的关键内部控制的设计和执
跌价准备2,316.57万元。 行，以确认内部控制的有效性；
存货按成本与可变现净值孰低计量。管理层根据存货的质量、 2、获取并评价公司计提存货跌价准备相关假设和方法，复核
库龄、有序市场的交易价格和相关费用确定存货的跌价准备。 可变现净值确认依据；
由于存货金额较大，且相关的市场价格于报告期内存在波动， 3、取得存货库龄表，执行分析程序，检查是否存在库龄较长
所以我们将存货跌价准备确定为关键审计事项。 的存货，并判断库龄对可变现净值的影响；
参见附注三、（十二）及附注五、（五）。 4、对存货实施盘点，实地勘察存货的质量、库龄等情况；
5、重新计算实现销售过程中，对存货的特征产生影响的相关
费用，并判断其对可变现净值的影响是否合理。
（三）政府补助
2018年度，澳洋健康计入当期损益或冲减相关成本费用的政府 1、检查政府补助相关的明细账，追查至银行收款单和相关政
补助金额共计12,393.01万元，其中与资产相关的政府补助金额 府补助文件；
共计807.04万元，与收益相关的政府补助金额共计11,585.97万 2、针对重大的政府补助，对相关的政府部门进行实地访谈，
元。 了解并确定相关政府补助的性质、资金用途及来源；
由于2018年度计入当期损益或冲减相关成本费用的政府补助 3、根据政府补助文件，分析政府补助的性质，并判断政府补
金额对澳洋健康的净利润影响重大，所以我们将政府补助确定 助的分类和相关会计处理是否正确；
为关键审计事项。 4、了解政府补助对应的资产，并根据对应资产的使用年限复
参见附注三、（二十五）及附注十一。 核政府补助的摊销期限是否适当；
5、重新计算递延收益的摊销金额，复核递延收益结转其他收
益的金额是否正确。
（四）在建工程
澳洋健康2018年12月31日的在建工程账面余额为164,911.67万 1、获取并检查工程合同台账，并追查至相关合同、银行付款
元，其中16万吨/年差别化粘胶短纤维项目的余额为152,830.47 单；
万元，单项资产占资产总额的比例较高，且由于对该项重大在 2、实地勘察并监盘，观察工程项目的现场环境，了解工程项
建工程项目的进度情况的判断是复杂的，需要管理层结合调试 目的状态；
过程的相关技术标准，所以我们将在建工程中16万吨/年差别化 3、对主要工程供应商进行函证，确认工程的进度和金额；
粘胶短纤维项目作为关键审计事项。 4、对工程的相关技术人员访谈，了解工程项目在调试过程中
参见附注三、（十七）及附注五（十）。 的技术标准及相关进度；
5、复核并重新计算资本化金额，确认资本化时点以及资本化
金额是否正确。
（五）商誉
澳洋健康本期因购买张家港唯恩医疗美容医院有限公司51%股 1、了解和评价管理层与商誉减值相关的关键内部控制设计和
权形成非同一控制下合并,产生商誉1,008.54万元。管理层在年 运行的有效性；
度终了对商誉进行减值测试，并依据减值测试的结果确认商誉 2、根据相关约定，参考资产组的历史运营情况，分析管理层
的账面价值。商誉减值测试时，由于商誉难以独立产生现金流 对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键
量而需要结合相关资产组进行减值测试，所以其减值测试的结 假设和方法，判断管理层对商誉所属资产组公允价值计量的
果很大程度上依赖于管理层对相关资产组公允价值计量所做 估计和假设的合理性；
的估计和假设。 3、获取并复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计
我们认为，由于管理层进行商誉减值测试时，需要对相关资产 算表，比较商誉所属资产的账面价值与可收回金额的差异，
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
组公允价值的计量做出估计和假设，所以我们将商誉减值测试 确认是否存在商誉减值情况；
确定为关键审计事项。 4、复核评价管理层进行商誉减值测试时所使用的关键参数；
参见附注三、（二十）及附注五（十二）。 5、将相关资产本年度实际数据与以前年度预测数据进行对
比，以评价管理层对现金流量预测的可靠性及偏向；
6、复核未来现金流量净现值的计算是否正确；
7、根据商誉减值测试结果，检查和评价商誉的列报和披露是
否准确和恰当。
四、其他信息
澳洋健康管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括澳洋健康2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括
财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过
程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要
报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财
务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估澳洋健康的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经
营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督澳洋健康的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报
告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊
或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、
适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，
未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对澳洋健康持续经营能
力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基
于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致澳洋健康不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（6）就澳洋健康中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指
导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注
的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所
有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成
的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师：朱海平（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：林闻俊
中国上海 2019年4月11日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏澳洋健康产业股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 897,119,716.09 1,213,195,181.74
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 667,407,096.87 748,031,963.94
其中：应收票据 384,520,503.65 448,122,058.39
应收账款 282,886,593.22 299,909,905.55
预付款项 80,099,150.95 143,730,886.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 41,640,378.72 37,799,864.35
其中：应收利息 1,414,136.12 1,785,000.00
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应收股利
买入返售金融资产
存货 702,174,916.34 497,258,018.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 168,211,197.44 9,068,741.26
流动资产合计 2,556,652,456.41 2,649,084,656.35
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产 322,921.97 1,659,401.40
固定资产 1,976,461,171.93 1,814,422,661.06
在建工程 1,649,116,663.97 727,524,873.44
生产性生物资产
油气资产
无形资产 220,944,739.45 221,661,512.31
开发支出
商誉 10,085,353.67
长期待摊费用 53,439,641.51 15,057,438.09
递延所得税资产 8,507,733.51 22,698,631.55
其他非流动资产 24,214,522.88 38,401,641.55
非流动资产合计 3,963,092,748.89 2,861,426,159.40
资产总计 6,519,745,205.30 5,510,510,815.75
流动负债：
短期借款 1,892,431,267.25 1,522,751,850.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
67
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
应付票据及应付账款 1,464,200,302.43 1,629,052,872.47
预收款项 92,013,878.52 97,757,498.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 68,308,225.82 64,833,919.34
应交税费 15,063,105.46 23,880,085.45
其他应付款 110,963,476.41 326,940,351.86
其中：应付利息 4,361,103.38 2,312,719.52
应付股利 4,500,000.00 4,500,000.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 61,305,447.28 46,715,365.38
其他流动负债
流动负债合计 3,704,285,703.17 3,711,931,943.12
非流动负债：
长期借款 722,390,000.00 30,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 29,242,911.18 22,091,694.66
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 40,924,850.19 55,756,806.76
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 792,557,761.37 107,848,501.42
负债合计 4,496,843,464.54 3,819,780,444.54
所有者权益：
股本 776,481,362.00 735,344,462.00
其他权益工具
其中：优先股
68
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
永续债
资本公积 1,151,610,535.88 991,613,787.27
减：库存股 12,397,120.00 173,037,280.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,123,014.97 37,123,014.97
一般风险准备
未分配利润 -84,225,458.26 -94,585,243.84
归属于母公司所有者权益合计 1,868,592,334.59 1,496,458,740.40
少数股东权益 154,309,406.17 194,271,630.81
所有者权益合计 2,022,901,740.76 1,690,730,371.21
负债和所有者权益总计 6,519,745,205.30 5,510,510,815.75
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 450,072,571.71 598,868,900.49
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 1,040,816,501.94 1,021,593,474.94
其中：应收票据 318,211,353.36 369,893,789.47
应收账款 722,605,148.58 651,699,685.47
预付款项 37,859,747.90 61,044,382.26
其他应收款 108,926,259.06 15,361,562.67
其中：应收利息 81,111.11
应收股利 15,300,000.00 15,300,000.00
存货 325,501,439.63 124,676,764.77
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,559,090.70 2,679,221.76
流动资产合计 1,982,735,610.94 1,824,224,306.89
69
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 20,000,000.00 20,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,558,765,700.64 1,194,467,547.91
投资性房地产 322,921.97 759,154.71
固定资产 52,045,914.29 9,266,725.49
在建工程 58,252.43
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,372,729.49 2,342,436.69
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,634,565,518.82 1,226,835,864.80
资产总计 3,617,301,129.76 3,051,060,171.69
流动负债：
短期借款 823,431,267.25 644,491,850.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 604,190,926.63 777,555,727.29
预收款项 79,334,856.43 86,694,786.45
应付职工薪酬 5,844,610.31 6,098,997.99
应交税费 2,890,314.93 4,290,300.03
其他应付款 338,188,275.78 179,563,498.76
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,853,880,251.33 1,698,695,160.52
70
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,853,880,251.33 1,698,695,160.52
所有者权益：
股本 776,481,362.00 735,344,462.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,210,103,279.52 1,041,309,181.91
减：库存股 12,397,120.00 173,037,280.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,123,014.97 37,123,014.97
未分配利润 -247,889,658.06 -288,374,367.71
所有者权益合计 1,763,420,878.43 1,352,365,011.17
负债和所有者权益总计 3,617,301,129.76 3,051,060,171.69
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,710,672,876.03 5,371,628,795.64
其中：营业收入 4,710,672,876.03 5,371,628,795.64
利息收入
已赚保费
71
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,831,987,534.18 5,234,322,696.12
其中：营业成本 4,325,188,609.58 4,782,516,186.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 26,296,331.43 29,500,293.46
销售费用 111,598,239.00 133,015,710.24
管理费用 215,423,702.76 225,564,873.86
研发费用 57,388,175.33 0.00
财务费用 68,704,646.09 44,731,726.86
其中：利息费用 88,396,360.77 55,299,425.51
利息收入 31,386,957.27 15,610,899.94
资产减值损失 27,387,829.99 18,993,904.89
加：其他收益 19,677,532.66 11,707,163.94
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
56,965.89 -550,304.32
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -101,580,159.60 148,462,959.14
加：营业外收入 99,176,082.34 36,299,489.90
减：营业外支出 4,218,903.15 2,366,654.05
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-6,622,980.41 182,395,794.99
列）
减：所得税费用 39,668,224.41 21,671,257.42
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -46,291,204.82 160,724,537.57
72
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
-46,291,204.82 160,724,537.57
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 10,359,785.58 153,504,535.14
少数股东损益 -56,650,990.40 7,220,002.43
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -46,291,204.82 160,724,537.57
归属于母公司所有者的综合收益
10,359,785.58 153,504,535.14
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -56,650,990.40 7,220,002.43
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.21
（二）稀释每股收益 0.01 0.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-239,133.40 元，上期被合并方实现的净利润为：
-1,154,031.68 元。
73
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 3,829,162,960.17 4,814,913,124.74
减：营业成本 3,741,430,850.15 4,750,640,824.32
税金及附加 2,076,298.53 2,082,444.25
销售费用 4,912,150.65 7,236,882.71
管理费用 28,663,956.03 69,967,671.19
研发费用
财务费用 17,934,423.52 -2,734,325.50
其中：利息费用 50,140,092.28 12,490,110.48
利息收入 41,916,649.42 17,189,185.10
资产减值损失 4,719,853.61 1,215,823.83
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
10,600,000.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-29,116.03 14,446.09
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 39,996,311.65 -13,481,749.97
加：营业外收入 500,001.00 0.36
减：营业外支出 11,603.00 500,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
40,484,709.65 -13,981,749.61
列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 40,484,709.65 -13,981,749.61
（一）持续经营净利润（净亏损
40,484,709.65 -13,981,749.61
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
74
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 40,484,709.65 -13,981,749.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,551,997,107.76 3,018,486,599.24
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
75
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处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 6,892,124.69 6,914,812.04
收到其他与经营活动有关的现金 645,462,667.86 128,447,095.73
经营活动现金流入小计 3,204,351,900.31 3,153,848,507.01
购买商品、接受劳务支付的现金 2,137,711,926.62 1,623,898,064.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
462,749,121.87 417,910,050.09
金
支付的各项税费 95,831,737.05 150,743,149.52
支付其他与经营活动有关的现金 687,678,329.31 857,408,416.83
经营活动现金流出小计 3,383,971,114.85 3,049,959,681.28
经营活动产生的现金流量净额 -179,619,214.54 103,888,825.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 58,600,000.00
取得投资收益收到的现金 451,974.99
处置固定资产、无形资产和其他
1,164,834.86 670,172.76
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,350,000.00 12,875,000.00
投资活动现金流入小计 63,566,809.85 13,545,172.76
购建固定资产、无形资产和其他
1,112,719,585.11 721,739,251.27
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,750,000.00 5,955,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
6,947,220.90
的现金净额
76
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支付其他与投资活动有关的现金 400,000.00 10,630,000.00
投资活动现金流出小计 1,122,816,806.01 738,324,251.27
投资活动产生的现金流量净额 -1,059,249,996.16 -724,779,078.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 374,504,140.21 89,060,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
5,000,000.00 77,100,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 3,755,253,834.25 2,264,322,058.22
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 165,532,584.74 13,090,920.48
筹资活动现金流入小计 4,295,290,559.20 2,366,472,978.70
偿还债务支付的现金 2,705,584,417.00 1,603,570,208.22
分配股利、利润或偿付利息支付
94,732,077.30 62,446,659.69
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 429,570,352.02 10,142,377.45
筹资活动现金流出小计 3,229,886,846.32 1,676,159,245.36
筹资活动产生的现金流量净额 1,065,403,712.88 690,313,733.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-6,323,680.51 1,509,215.00
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -179,789,178.33 70,932,695.56
加：期初现金及现金等价物余额 548,044,885.13 477,112,189.57
六、期末现金及现金等价物余额 368,255,706.80 548,044,885.13
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,317,857,821.96 1,873,030,118.25
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,111,021,788.68 41,448,163.07
经营活动现金流入小计 2,428,879,610.64 1,914,478,281.32
购买商品、接受劳务支付的现金 1,640,876,224.02 2,103,138,069.94
支付给职工以及为职工支付的现 21,015,069.57 19,709,794.98
77
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
金
支付的各项税费 15,312,924.23 12,048,324.49
支付其他与经营活动有关的现金 768,140,649.10 399,782,409.02
经营活动现金流出小计 2,445,344,866.92 2,534,678,598.43
经营活动产生的现金流量净额 -16,465,256.28 -620,200,317.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 121,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,470.87 35,300.97
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 121,001,470.87 35,300.97
购建固定资产、无形资产和其他
24,592,569.92 238,431.59
长期资产支付的现金
投资支付的现金 527,829,419.10 54,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 552,421,989.02 54,238,431.59
投资活动产生的现金流量净额 -431,420,518.15 -54,203,130.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 370,254,140.21 11,960,000.00
取得借款收到的现金 1,420,403,834.25 882,102,058.22
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00
筹资活动现金流入小计 1,820,657,974.46 894,062,058.22
偿还债务支付的现金 1,241,464,417.00 237,610,208.22
分配股利、利润或偿付利息支付
49,086,287.26 11,681,860.60
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 195,434,400.10 897,000.00
筹资活动现金流出小计 1,485,985,104.36 250,189,068.82
筹资活动产生的现金流量净额 334,672,870.10 643,872,989.40
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-6,240,206.72 1,283,880.50
影响
78
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
五、现金及现金等价物净增加额 -119,453,111.05 -29,246,577.83
加：期初现金及现金等价物余额 217,601,803.88 246,848,381.71
六、期末现金及现金等价物余额 98,148,692.83 217,601,803.88
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
735,34 1,690,7
991,613 173,037 37,123, -94,585, 194,271
一、上年期末余额 4,462. 30,371.
,787.27 ,280.00 014.97 243.84 ,630.81
00 21
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
735,34 1,690,7
991,613 173,037 37,123, -94,585, 194,271
二、本年期初余额 4,462. 30,371.
,787.27 ,280.00 014.97 243.84 ,630.81
00 21
三、本期增减变动 41,136 -160,64
159,996 10,359, -39,962, 332,171
金额（减少以“－” ,900.0 0,160.0
,748.61 785.58 224.64 ,369.55
号填列） 0 0
（一）综合收益总 10,359, -56,650, -46,291,
额 785.58 990.40 204.82
41,136 -160,64
（二）所有者投入 154,025 16,688, 372,491
,900.0 0,160.0
和减少资本 ,363.98 765.76 ,189.74
0 0
41,136
1．所有者投入的 156,025 12,397, 16,688, 201,453
,900.0
普通股 ,363.98 120.00 765.76 ,909.74
0
2．其他权益工具
持有者投入资本
79
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
-173,03
-2,000,0 171,037
4．其他 7,280.0
00.00 ,280.00
0
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
5,971,3 5,971,3
（六）其他
84.63 84.63
776,48 1,151,6 2,022,9
12,397, 37,123, -84,225, 154,309
四、本期期末余额 1,362. 10,535. 01,740.
120.00 014.97 458.26 ,406.17
00 88 76
上期金额
单位：元
上期
项目 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者
股本 其他权益工具 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 东权益 权益合
80
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
优先 永续 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
其他
股 债
733,49 -245,87 1,336,9
896,692 231,007 37,123, 146,474
一、上年期末余额 4,462. 4,503.8 02,803.
,247.24 ,400.00 014.97 ,983.28
00 3 66
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控 2,000,0 -2,215,2 -215,27
制下企业合并 00.00 75.15 5.15
其他
733,49 -248,08 1,336,6
898,692 231,007 37,123, 146,474
二、本年期初余额 4,462. 9,778.9 87,528.
,247.24 ,400.00 014.97 ,983.28
00 8 51
三、本期增减变动
1,850, 92,921, -57,970, 153,504 47,796, 354,042
金额（减少以“－”
000.00 540.03 120.00 ,535.14 647.53 ,842.70
号填列）
（一）综合收益总 153,504 7,220,0 160,724
额 ,535.14 02.43 ,537.57
（二）所有者投入 1,850, 59,803, -57,970, 40,576, 160,199
和减少资本 000.00 185.12 120.00 645.10 ,950.22
1．所有者投入的 1,850, 9,213,0 40,576, 51,639,
普通股 000.00 00.00 645.10 645.10
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
50,590, 50,590,
所有者权益的金
185.12 185.12
额
-57,970, 57,970,
4．其他
120.00 120.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
81
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
33,118, 33,118,
（六）其他
354.91 354.91
735,34 1,690,7
991,613 173,037 37,123, -94,585, 194,271
四、本期期末余额 4,462. 30,371.
,787.27 ,280.00 014.97 243.84 ,630.81
00 21
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-288,37
735,344, 1,041,309 173,037,2 37,123,01 1,352,365
一、上年期末余额 4,367.7
462.00 ,181.91 80.00 4.97 ,011.17
1
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-288,37
735,344, 1,041,309 173,037,2 37,123,01 1,352,365
二、本年期初余额 4,367.7
462.00 ,181.91 80.00 4.97 ,011.17
1
82
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
三、本期增减变动
41,136,9 168,794,0 -160,640, 40,484, 411,055,8
金额（减少以“－”
00.00 97.61 160.00 709.65 67.26
号填列）
（一）综合收益总 40,484, 40,484,70
额 709.65 9.65
（二）所有者投入 41,136,9 168,794,0 -160,640, 370,571,1
和减少资本 00.00 97.61 160.00 57.61
1．所有者投入的 41,136,9 156,025,3 12,397,12 184,765,1
普通股 00.00 63.98 0.00 43.98
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
12,768,73 -173,037, 185,806,0
4．其他
3.63 280.00 13.63
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 776,481, 1,210,103 12,397,12 37,123,01 -247,88 1,763,420
83
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
362.00 ,279.52 0.00 4.97 9,658.0 ,878.43
6
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
-274,39
733,494, 982,374,7 231,007,4 37,123,01 1,247,592
一、上年期末余额 2,618.1
462.00 30.41 00.00 4.97 ,189.28
0
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
-274,39
733,494, 982,374,7 231,007,4 37,123,01 1,247,592
二、本年期初余额 2,618.1
462.00 30.41 00.00 4.97 ,189.28
0
三、本期增减变动
1,850,00 58,934,45 -57,970,1 -13,981, 104,772,8
金额（减少以“－”
0.00 1.50 20.00 749.61 21.89
号填列）
（一）综合收益总 -13,981, -13,981,7
额 749.61 49.61
（二）所有者投入 1,850,00 59,803,18 -57,970,1 119,623,3
和减少资本 0.00 5.12 20.00 05.12
1．所有者投入的 1,850,00 9,213,000 11,063,00
普通股 0.00 .00 0.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
50,590,18 50,590,18
所有者权益的金
5.12 5.12
额
-57,970,1 57,970,12
4．其他
20.00 0.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
84
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-868,733. -868,733.
（六）其他
62 62
-288,37
735,344, 1,041,309 173,037,2 37,123,01 1,352,365
四、本期期末余额 4,367.7
462.00 ,181.91 80.00 4.97 ,011.17
1
三、公司基本情况
（一）公司概况
江苏澳洋健康产业股份有限公司（曾用名“江苏澳洋科技股份有限公司”（以下简称“公司”或“本公司”）系经江苏省人
民政府苏政复[2001]151号文批准成立，于2001年10月在江苏省工商行政管理局登记注册。公司的企业法人营业执照注册号：
320000000042608。2007年8月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]258号文《关于核准江苏澳洋科技股份有限
公司首次公开发行股票的通知》核准，于2007年9月10日向社会公开发行人民币普通股股票（A股）4,400万股，并于2007年9
月21日在深圳证券交易所挂牌交易，发行上市后注册资本由人民币130,000,000.00元增加至人民币174,000,000.00元。所属行
业为粘胶短纤行业。
2008年4月，公司以资本公积和未分配利润174,000,000.00元转增股本，转增后注册资本为348,000,000.00元。
2010年4月，公司以资本公积174,000,000.00元转增股本，转增后注册资本为522,000,000.00元。
2010年12月，根据本公司2010年第二次、第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1812
号《关于核准江苏澳洋科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，增加注册资本人民币34,220,977.00元，变更后的注
册资本为人民币556,220,977.00元。
2013年9月，根据本公司2010年第一次临时股东大会决议，本公司增加注册资本人民币960万元，通过向激励对象定向发
行限制性人民币普通股（A股）股票方式募集，变更后的注册资本为人民币565,820,977.00元。
2014年4月，本公司回购并注销第一期未达到解锁条件的限制性股票3,168,000股；2014年11月，本公司回购并注销第二
期及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计3,304,000股。变更后的注册资本为人民币
559,348,977元。
85
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
2015年6月，根据本公司2014年年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1098号《关于核准江
苏澳洋科技股份有限公司向澳洋集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，向澳洋集团有限公司、自
然人朱宝元、朱永法、李建飞、王仙友、徐祥芬、李金龙、宋丽娟、许建平、王馨乐共计发行120,147,870股购买江苏澳洋健
康产业投资控股有限公司（2018年7月更名为江苏澳洋医疗产业发展有限公司）100%股权，并向特定投资者非公开发行人民
币普通股15,384,615股募集配套资金。本次股份发行完成后公司注册资本变更为人民币694,881,462.00元，其所属行业增加医
疗健康行业。
2016年4月，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于回购注销不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的
限制性股票的议案》，根据议案公司回购已获授但尚未解锁的限制性股票17,000股。变更后的注册资本为人民币694,864,462.00
元。
2016年9月，公司2016年度第二次临时股东大会决议审议通过了《江苏澳洋科技股份有限公司股票期权与限制性股票激
励计划草案及其摘要》，并于2016年10月根据公司第六届董事会第十二次会议决议通过的《关于调整股票期权与限制性股票
激励计划激励对象名单、授予数量的议案》向宋满元、叶荣明、高峥、马科文、袁益兵等共计337名激励对象发行限制性股
票38,630,000股。变更后的注册资本为733,494,462.00元。
2017年7月26日，公司召开第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期
权的议案》。根据本次董事会的决议规定，贵公司申请回购注销刘宏、魏杰、陆玮琪等3名离职激励对象已获授但尚未解锁
的限制性股票150,000股，回购价格为5.98元/股。变更后的注册资本为人民币733,344,462.00元。
2017年8月30日，公司召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。
根据本次董事会的决议规定，向符合条件的4名激励对象戴锡清、徐晓红、朱丽佳和朱天炜授予共计2,000,000股的预留限制
性股票，变更后的注册资本为735,344,462.00元。
2018年2月，公司第六届董事会第二十三次会议和2018年度第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施股票期权与
限制性股票激励计划的议案》，根据议案，公司按每股人民币5.98元，向本次终止实施股权激励计划的338位激励对象回购
共计28,936,000股限制性股票，变更后的注册资本为人民币706,408,462.00元。
2018年6月，根据公司2017年第二次临时股东会决议并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2018]592号文《关于核准
江苏澳洋科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，以非公开发行方式向张家港市乐鑫投资合伙企业（有限合伙）、
张家港市南丰农村小额贷款有限公司、张家港市锦丰镇资产经营公司、自然人许天凯、李金花、包天剑、徐卫民、钱惠东发
行人民币普通股共计70,072,900股，本次股份发行完成后公司注册资本变更为人民币776,481,362.00元。
2018年8月，公司2018年度第四次临时股东大会审议通过了《关于拟变更公司名称、证券简称及经营范围的议案》，公
司名称由江苏澳洋科技股份有限公司变更为江苏澳洋健康产业股份有限公司，经营范围变更为健康产业领域的投资、开发；
粘胶纤维及粘胶纤维品、可降解纤维、功能性纤维制造、销售、纺织原料、纺织品、化工产品销售，蒸汽热供应，电力生产，
自营和代理各类商品及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），公司章程的相关
内容相应进行修改，并已完成工商变更手续。
截至2018年12月31日止，本公司累计发行股本总数77,648.14万股，注册资本为77,648.14万元，注册地：江苏省张家港市
杨舍镇塘市镇中路18号，总部地址：江苏省张家港市杨舍镇塘市镇中路18号。本公司主要经营活动为：健康产业领域的投资、
开发；粘胶纤维及粘胶纤维品、可降解纤维、功能性纤维制造、销售、纺织原料、纺织品、化工产品销售，蒸汽热供应，电
力生产，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司的母公司为澳洋集团有限公司；
本公司的实际控制人为沈学如。
本财务报表业经公司董事会于2019年4月11日批准报出。
（二） 合并财务报表范围
截至2018年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
级次 子公司名称
二级 阜宁澳洋科技有限责任公司
三级 玛纳斯澳洋科技有限责任公司
86
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
二级 江苏澳洋医疗产业发展有限公司
三级 张家港澳洋医院有限公司
三级 江苏澳洋健康管理有限公司
四级 张家港唯恩医疗美容医院有限公司
三级 北京海纳医院管理有限公司
二级 江苏澳洋医药产业发展有限公司
三级 江苏澳洋医药物流有限公司
四级 张家港市澳洋顺康医院有限公司
三级 安国澳洋中药材经营有限公司
三级 吉林澳洋药业有限公司
三级 亳州澳洋药业有限公司
三级 江苏澳宇医疗器械有限公司
三级 苏州佳隆大药房有限公司
二级 江苏澳洋康养产业有限责任公司
三级 张家港港城康复医院有限公司
三级 无锡澳洋康复医院有限公司
三级 湖州澳洋康复医院有限公司
三级 徐州澳洋华安康复医院有限公司
三级 张家港优居壹佰护理院有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管
理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
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（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
（1）产品销售收入：产品已发出，买方已确认收货，并将收货回执提交买方，相关收入和成本能可靠计量时，确认销
售收入实现。
（2）医疗服务收入：公司向患者提供各类疾病的诊断、治疗等医疗服务。在医疗服务已经提供，收到价款或取得收取
价款的权利时，确认医疗服务收入。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
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所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
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的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本报告“十一、（五）重要会计政策及会计估计、14、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
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持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
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存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
金额 500 万元以上（含）的应收账款和金额 100 万元以上（含）
单项金额重大的判断依据或金额标准
的其他应收款。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，经单独测试未发生减值的，以账龄
为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 20.00% 20.00%
2－3 年 50.00% 50.00%
3－4 年 80.00% 80.00%
4－5 年 80.00% 80.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
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组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 预计该应收款项未来现金流量现值低于其账面价值。
按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法
13、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
14、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
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后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
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得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 5.00 3.17-4.75
机器设备 年限平均法 10 年 5.00 9.50
电子设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
运输设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
固定资产装修 年限平均法 10 年 5.00 9.50
融资租入固定资产：
其中：房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 5.00 3.17-4.75
机器设备 年限平均法 10 年 5.00 9.50
电子设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
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（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付
款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
19、生物资产
无
20、油气资产
无
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地使用权证载明
软件 10年 预计经济年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用为装修
费。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
公司目前长期待摊费用（装修费）按综合收益年限摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
25、预计负债
无
26、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，
按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关
成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资
本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
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（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
（1）产品销售收入：产品已发出，买方已确认收货，并将收货回执提交买方，相关收入和成本能可靠计量时，确认销
售收入实现。
（2）医疗服务收入：公司向患者提供各类疾病的诊断、治疗等医疗服务。在医疗服务已经提供，收到价款或取得收取
价款的权利时，确认医疗服务收入。
29、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
根据政府补助相关的行政文件所规定的补助对象性质划分。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
除与资产相关的政府补助以外的其他补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购
建或以其他方式形成长期资产。
2、确认时点
本公司与资产相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，并自长期资产可供使用时起，按照长期资产的预计使
用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益；
本公司与收益相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，在确认
相关费用的期间计入当期营业外收入；
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或
冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相
关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融
资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
财政部于 2018 年 7 月发布了《<企业会
计准则第 16 号——政府补助>应用指南》
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
明确了《企业会计准则第 16 号——政府
补助》中关于日常活动的判断标准，政
府补助补偿的成本费用属于营业利润之
中的项目的，属于与日常活动有关的政
府补助，列报“其他收益”项目
财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财
政部关于修订印发 2018 年度一般企业财
务报表格式的通知》 财会（2018）15 号），
对一般企业财务报表格式进行了修订。
（1）资产负债表中“应收票据”和“应收账
款”合并列示为“应收票据及应收账款”；
“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应
付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收
股利”并入“其他应收款”列示；“应付利
息”和“应付股利”并入“其他应付款”列
示。比较数据相应调整。（2）在利润表
中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”
中的研发费用重分类至“研发费用”单独
列示；在利润表中财务费用项下新增“其
中：利息费用”和“利息收入”项目。比较
数据相应调整。
1、2017年度调增其他收益金额11,707,163.94元，调减营业外收入11,707,163.94元；2018年度增其他收益金额19,677,532.66
元，调减营业外收入19,677,532.66元。
2、“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额667,407,096.87元，上期金额748,031,963.94元；
“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额1,464,200,302.43元，上期金额1,629,052,872.47元；
调增“其他应收款”本期金额1,414,136.12元，上期金额1,785,000.00元；
调增“其他应付款”本期金额8,861,103.38元，上期金额6,812,719.52元；
3、调减“管理费用”本期金额57,388,175.33元，重分类至“研发费用”。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
回购本公司股份：
2018年12月20日，根据公司第六届董事会第三十六次会议及公司2018年第五次临时股东大会审议通过的《关于回购公司
股份预案的议案》，公司通过股票回购专用账户以集中竞价方式实施股份回购，回购数量为3,231,400股，成交金额为
12,397,120.00元，回购的本公司股份计入库存股。
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六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17%、16%（注）
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
玛纳斯澳洋科技有限责任公司 15%
阜宁澳洋科技有限责任公司 15%
2、税收优惠
1、根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税【2011】58号文，自2011年1月1日至2020年12
月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。2011年4月，经玛纳斯县国税局“玛国税减免备
[2011]107号”批准，自2011年1月1日起玛纳斯澳洋科技有限责任公司减按15%缴纳企业所得税，因此2018年度执行15%的企
业所得税税率。
2、阜宁澳洋科技有限责任公司于2016年11月取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方
税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号GF201632003757），有效期三年，根据《中华人民共和国企业所得税法》
第二十八条的规定，2016年1月1日至2018年12月31日阜宁澳洋科技有限责任公司减按15%缴纳企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 151,710.75 144,102.19
银行存款 358,429,378.32 545,960,850.10
其他货币资金 538,538,627.02 667,090,229.45
合计 897,119,716.09 1,213,195,181.74
其中使用有限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 382,767,405.47 476,011,196.61
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信用证保证金 36,096,603.72 29,139,100.00
用于担保的定期存款或通知存款 110,000,000.10 160,000,000.00
合计 528,864,009.29 665,150,296.61
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 384,520,503.65 448,122,058.39
应收账款 282,886,593.22 299,909,905.55
合计 667,407,096.87 748,031,963.94
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 384,520,503.65 448,122,058.39
合计 384,520,503.65 448,122,058.39
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 236,878,305.03
合计 236,878,305.03
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 522,394,749.06
合计 522,394,749.06
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（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
304,140, 22,443,6 281,696,8 322,839 22,929,79 299,909,90
合计提坏账准备的 96.90% 7.38% 97.93% 7.10%
509.53 97.28 12.25 ,695.80 0.25 5.55
应收账款
单项金额不重大但
9,741,80 8,552,02 1,189,780 6,825,4 6,825,473
单独计提坏账准备 3.10% 87.79% 2.07% 100.00%
7.42 6.45 .97 73.70 .70
的应收账款
313,882, 30,995,7 282,886,5 329,665 29,755,26 299,909,90
合计 100.00% 100.00%
316.95 23.73 93.22 ,169.50 3.95 5.55
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 287,109,890.93 14,355,494.56 5.00%
1至2年 9,994,113.36 1,998,822.67 20.00%
2至3年 626,859.80 313,429.92 50.00%
3至4年 416,263.54 333,010.83 80.00%
4至5年 2,752,212.99 2,201,770.39 80.00%
5 年以上 3,241,168.91 3,241,168.91 100.00%
合计 304,140,509.53 22,443,697.28
确定该组合依据的说明：
详见本报告“十一、（五）重要会计政策及会计估计、11、应收票据及应收账款”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,415,156.06 元。
105
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3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 176,820.68
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计 坏账准备
数的比例(%)
张家港市人力资源和社会保障局 81,779,540.41 26.05 4,088,977.02
张家港市第二人民医院 10,380,168.22 3.31 519,008.41
张家港市第一人民医院 9,736,842.88 3.10 486,842.14
江西华琛实业有限公司 7,591,534.75 2.42 379,576.74
江苏恒州供应链管理有限公司 7,246,788.25 2.31 362,339.41
合计 116,734,874.51 37.19 5,836,743.72
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 77,385,585.23 96.62% 135,398,557.83 94.21%
1至2年 1,532,789.99 1.91% 4,184,412.91 2.91%
2至3年 304,828.06 0.38% 896,493.05 0.62%
3 年以上 875,947.67 1.09% 3,251,422.86 2.26%
合计 80,099,150.95 -- 143,730,886.65 --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位：元
预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计
数的比例（%）
GOLDEN YIELD INTERNATIONAL(HK)LIMITED 13,265,077.01 16.56
苏州聚通供应链管理有限公司 9,616,530.00 12.01
湖南骏泰新材料科技有限责任公司 7,781,728.89 9.72
山东太阳宏河纸业有限公司 4,750,006.33 5.93
常州制药厂有限公司 3,695,952.68 4.61
合计 39,109,294.91 48.83
106
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6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 1,414,136.12 1,785,000.00
其他应收款 40,226,242.60 36,014,864.35
合计 41,640,378.72 37,799,864.35
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 1,414,136.12 1,785,000.00
合计 1,414,136.12 1,785,000.00
（2）应收股利
无
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
26,926,4 26,926,4 25,624, 25,624,75
独计提坏账准备的 35.80% 100.00% 36.99% 100.00%
55.38 55.38 755.38 5.38
其他应收款
按信用风险特征组
48,277,8 8,051,63 40,226,24 43,653, 7,638,624 36,014,864.
合计提坏账准备的 64.20% 16.68% 63.01% 17.50%
76.54 3.94 2.60 489.21 .86 35
其他应收款
75,204,3 34,978,0 40,226,24 69,278, 33,263,38 36,014,864.
合计 100.00% 100.00%
31.92 89.32 2.60 244.59 0.24 35
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
107
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期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
甲乙（连云港）粘胶有
25,624,755.38 25,624,755.38 100.00% 预计无法收回
限公司
沈阳新华环境工程有限
1,301,700.00 1,301,700.00 100.00% 预计无法收回
公司
合计 26,926,455.38 26,926,455.38 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 39,399,139.77 1,969,956.99 5.00%
1至2年 1,467,054.00 293,410.80 20.00%
2至3年 681,434.00 340,717.00 50.00%
3至4年 1,689,919.80 1,351,935.84 80.00%
4至5年 4,723,578.31 3,778,862.65 80.00%
5 年以上 316,750.66 316,750.66 100.00%
合计 48,277,876.54 8,051,633.94
确定该组合依据的说明：
详见本报告“十一、（五）重要会计政策及会计估计、11、应收票据及应收账款”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,714,709.08 元。
3)本期实际核销的其他应收款情况
无
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 2,237,555.02 3,175,023.25
往来款 29,342,373.72 28,720,020.79
代扣代缴款项 1,338,128.65 1,043,107.72
108
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保证金 3,566,531.50 2,935,141.20
押金 575,700.00 1,862,800.00
供应商折让 33,940,380.81 26,838,489.41
股权转让款 4,203,662.22 4,703,662.22
合计 75,204,331.92 69,278,244.59
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
甲乙（连云港）粘胶
往来款 25,624,755.38 4-5 年 33.41% 25,624,755.38
有限公司
上海爱康国宾健康
体检管理集团有限 股权转让款 4,203,662.22 4-5 年 5.48% 3,362,929.78
公司
沈阳新华环境工程
往来款 1,301,700.00 5 年以上 1.70% 1,301,700.00
有限公司
深圳市金活医药有
供应商折让 1,052,842.98 1 年以内 1.37% 52,642.15
限公司
张家港市财政局非
保证金 1,034,347.60 1-2 年 1.35% 206,869.52
税收入专户
合计 -- 33,217,308.18 -- 43.31% 30,548,896.83
6)涉及政府补助的应收款项
无
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 142,540,118.93 5,153,723.50 137,386,395.43 126,372,020.04 5,652,025.24 120,719,994.80
在产品 10,683,579.01 711,972.92 9,971,606.09 11,320,961.66 326,430.40 10,994,531.26
库存商品 549,550,865.78 17,299,965.35 532,250,900.43 359,598,409.70 10,852,720.15 348,745,689.55
低值易耗品 22,566,014.39 22,566,014.39 16,797,802.80 16,797,802.80
109
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合计 725,340,578.11 23,165,661.77 702,174,916.34 514,089,194.20 16,831,175.79 497,258,018.41
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,652,025.24 5,153,723.50 5,652,025.24 5,153,723.50
在产品 326,430.40 711,972.92 326,430.40 711,972.92
库存商品 10,852,720.15 15,105,278.36 8,658,033.16 17,299,965.35
合计 16,831,175.79 20,970,974.78 14,636,488.80 23,165,661.77
8、持有待售资产
无
9、一年内到期的非流动资产
无
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 167,761,751.88 9,015,174.84
待摊费用 449,445.56 53,566.42
合计 168,211,197.44 9,068,741.26
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
110
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
按成本计量的 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
合计 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
无
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
上海吉凯
基因化学 20,000,000 20,000,000
2.00%
技术有限 .00 .00
公司
20,000,000 20,000,000
合计 --
.00 .00
其他说明
12、持有至到期投资
无
13、长期应收款
无
14、长期股权投资
无
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 3,862,425.12 3,862,425.12
111
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2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产
\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 2,656,181.04 2,656,181.04
（1）处置
（2）其他转出
转为自用 2,656,181.04 2,656,181.04
4.期末余额 1,206,244.08 1,206,244.08
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 2,203,023.72 2,203,023.72
2.本期增加金额 125,910.80 125,910.80
（1）计提或摊销 125,910.80 125,910.80
3.本期减少金额 1,445,612.41 1,445,612.41
（1）处置
（2）其他转出
转为自用 1,445,612.41 1,445,612.41
4.期末余额 883,322.11 883,322.11
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 322,921.97 322,921.97
2.期初账面价值 1,659,401.40 1,659,401.40
112
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（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,976,461,171.93 1,814,422,661.06
合计 1,976,461,171.93 1,814,422,661.06
（1）固定资产情况
单位： 元
融资租赁租
房屋及建筑 固定资产装
项目 机器设备 运输设备 电子设备 入的固定资 其他设备 合计
物 修
产
一、账面原
值：
1.期初余 1,662,298,24 2,062,355,77 23,018,357.1 68,734,330.2 29,528,932.3 112,874,280. 93,201,169.0 4,052,011,09
额 5.83 6.66 8 7 3 88 4 2.19
2.本期增 229,196,557. 127,608,669. 23,779,365.0 403,070,661.
4,482,261.21 8,757,835.42 9,245,973.11
加金额 19 88 4 85
（1）购 44,798,894.8 30,339,481.6 16,373,842.7 140,402,673.
4,313,976.21 1,283,112.27 3,469,782.84
置 4 0 0 47
（2）在 181,741,481. 90,240,179.6 250,896,727.
7,010,672.93 5,776,190.27 5,951,786.84
建工程转入 31 3 97
（3）企
7,029,008.65 168,285.00 464,050.22 1,453,735.50 9,115,079.37
业合并增加
投资性房地
2,656,181.04 2,656,181.04
产转自用
3.本期减
309,720.00 1,156,941.35 5,402,869.72 125,811.97 1,788,680.00 8,784,023.04
少金额
（1）处
309,720.00 1,156,941.35 5,402,869.72 125,811.97 1,788,680.00 8,784,023.04
置或报废
4.期末余 1,891,185,08 2,188,807,50 22,097,748.6 77,366,353.7 38,774,905.4 112,874,280. 115,191,854. 4,446,297,73
额 3.02 5.19 7 2 4 88 08 1.00
二、累计折旧
113
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
1.期初余 621,154,326. 1,366,442,77 17,876,954.7 61,514,127.6 69,531,845.3 76,268,017.1 2,212,848,81
60,769.48
额 60 4.93 1 7 9 7 5.95
2.本期增 72,283,554.9 139,935,981. 236,633,049.
2,514,555.19 3,776,089.17 1,403,608.48 7,872,463.71 8,846,796.61
加金额 7 62 75
（1）计 70,837,942.5 138,792,698. 233,362,441.
2,475,071.82 3,616,972.47 1,403,608.48 7,872,463.71 8,363,683.59
提 6 64 27
企业
1,143,282.98 39,483.37 159,116.70 483,113.02 1,824,996.07
合并增加
投资
性房地产转 1,445,612.41 1,445,612.41
自用
3.本期减
171,633.68 874,743.54 4,864,815.57 114,920.22 1,650,041.06 7,676,154.07
少金额
（1）处
171,633.68 874,743.54 4,864,815.57 114,920.22 1,650,041.06 7,676,154.07
置或报废
4.期末余 693,266,247. 1,505,504,01 15,526,694.3 65,175,296.6 77,404,309.1 83,464,772.7 2,441,805,71
1,464,377.96
额 89 3.01 3 2 0 2 1.63
三、减值准备
1.期初余 24,739,615.1 24,739,615.1
额 8 8
2.本期增
3,291,232.26 3,291,232.26
加金额
（1）计
3,291,232.26 3,291,232.26
提
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余 28,030,847.4 28,030,847.4
额 4 4
四、账面价值
1.期末账 1,197,918,83 655,272,644. 12,191,057.1 37,310,527.4 35,469,971.7 31,727,081.3 1,976,461,17
6,571,054.34
面价值 5.13 74 0 8 8 6 1.93
2.期初账 1,041,143,91 671,173,386. 29,468,162.8 43,342,435.4 16,933,151.8 1,814,422,66
5,141,402.47 7,220,202.60
面价值 9.23 55 5 9 7 1.06
114
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
浆粕车间、万吨小线
车间和化一车间等
机器设备 102,738,590.08 73,149,856.51 26,617,190.30 2,971,543.27
无法单独产生现金
流并已停产闲置
合计 102,738,590.08 73,149,856.51 26,617,190.30 2,971,543.27
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 19,303,989.87 9,397,059.72 9,906,930.15
机器设备 77,272,954.99 55,231,626.66 22,041,328.33
电子设备 366,450.00 348,127.50 18,322.50
其他设备 15,930,886.02 12,427,495.22 3,503,390.80
合计 112,874,280.88 77,404,309.10 35,469,971.78
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 4,759,264.65
合计 4,759,264.65
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 7,186,441.89 相关手续尚在办理
合计 7,186,441.89
其他说明
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
115
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在建工程 1,649,116,663.97 727,524,873.44
合计 1,649,116,663.97 727,524,873.44
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
16 万吨/年差别
化粘胶短纤维项 1,528,304,712.84 1,528,304,712.84 588,476,910.94 588,476,910.94
目
阜宁电厂改造 39,758,538.19 39,758,538.19 10,927,395.17 10,927,395.17
医药物流异地新
36,611,217.00 36,611,217.00 131,183.29 131,183.29
建
阜宁澳洋化纤改
22,659,833.09 22,659,833.09 17,201,870.22 17,201,870.22
造
阜宁热网改造 12,026,894.95 12,026,894.95 4,886,467.23 4,886,467.23
玛纳斯化纤技改 4,794,680.00 4,794,680.00 22,341,354.01 22,341,354.01
其他小型工程 2,959,171.13 2,959,171.13 3,072,265.10 3,072,265.10
健康管理系统建
2,001,616.77 2,001,616.77
设项目
阜宁 5#炉加 3#发
2,898,416.77 2,898,416.77
电机组扩建工程
澳洋医院三期综
合用房建设项目 36,299,200.49 36,299,200.49
建筑工程
港城康复医院建
20,326,767.84 20,326,767.84
设项目建筑工程
玛纳斯澳洋环保
570,806.59 570,806.59
提标改造
湖州澳洋康复医
院改造及装修项 10,513,068.83 10,513,068.83
目
冷冻站工程 2,417,171.34 2,417,171.34
碱水机组工程 2,735,042.88 2,735,042.88
污水脱泥系统工
4,726,952.74 4,726,952.74
程
合计 1,649,116,663.97 1,649,116,663.97 727,524,873.44 727,524,873.44
116
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
阜宁澳
53,872,0 17,201,8 7,438,77 1,980,81 22,659,8
洋化纤 42.00% 80.00 其他
00.00 70.22 6.86 3.99 33.09
改造
阜宁热 50,000,0 4,886,46 7,140,42 12,026,8
24.00% 70.00 其他
网改造 00.00 7.23 7.72 94.95
澳洋医
院三期
综合用 144,470, 36,299,2 87,872,5 124,171, 4,033,26 3,004,26 募股资
85.95% 100.00 5.00%
房建设 000.00 00.49 36.60 737.09 5.15 5.15 金
项目建
筑工程
港城康
复医院
59,150,0 20,326,7 43,409,4 63,736,2 募股资
建设项 58.73% 100.00
00.00 67.84 54.07 21.91 金
目建筑
工程
阜宁电 50,480,0 10,927,3 28,831,1 39,758,5
79.00% 75.00 其他
厂改造 00.00 95.17 43.02 38.19
16 万吨/
年差别
1,741,78 588,476, 939,827, 1,528,30 50,259,4 50,259,4
化粘胶 88.00% 85.00 5.15% 其他
9,400.00 910.94 801.90 4,712.84 76.17 76.17
短纤维
项目
医药物
50,760,0 131,183. 36,480,0 36,611,2 371,911. 371,911.
流异地 72.13% 70.00 5.23% 其他
00.00 29 33.71 17.00 11 11
新建
2,150,52 678,249, 1,151,00 189,888, 1,639,36 54,664,6 53,635,6
合计 -- -- --
1,400.00 795.18 0,173.88 772.99 1,196.07 52.43 52.43
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
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（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 260,842,037.84 14,050,863.44 274,892,901.28
2.本期增加金
4,253,097.27 1,946,298.85 6,199,396.12
额
（1）购置 4,253,097.27 1,946,298.85 6,199,396.12
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 265,095,135.11 15,997,162.29 281,092,297.40
二、累计摊销
1.期初余额 46,747,611.18 6,483,777.79 53,231,388.97
2.本期增加金
5,566,116.85 1,350,052.13 6,916,168.98
额
（1）计提 5,566,116.85 1,350,052.13 6,916,168.98
3.本期减少金
额
（1）处置
118
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4.期末余额 52,313,728.03 7,833,829.92 60,147,557.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
212,781,407.08 8,163,332.37 220,944,739.45
值
2.期初账面价
214,094,426.66 7,567,085.65 221,661,512.31
值
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
澳洋医院杨舍分院土地使用权 2,503,792.61 相关手续尚在办理
阜宁澳洋拍卖所得土地使用权 2,258,071.95 相关手续尚在办理
合计 4,761,864.56
21、开发支出
无
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
张家港澳洋医院 29,687,200.00 29,687,200.00
119
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有限公司杨舍分
院
张家港澳洋医院
有限公司三兴分 9,391,531.63 9,391,531.63
院
张家港唯恩医疗
美容医院有限公 10,085,353.67 10,085,353.67
司
合计 39,078,731.63 10,085,353.67 49,164,085.30
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
张家港澳洋医院
有限公司杨舍分 29,687,200.00 29,687,200.00
院
张家港澳洋医院
有限公司三兴分 9,391,531.63 9,391,531.63
院
合计 39,078,731.63 39,078,731.63
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
2018 年 3 月，本公司以 12,750,000.00 元的对价收购唯恩医美 51%的股权，将购买日唯恩医美的固定资产认定为资产组，
购买日至本期末的资产组构成未发生变化。
购买日唯恩医美可辨认净资产公允价值为 5,224,796.72 元，合并成本大于可辨认净资产公允价值份额 10,085,353.67 元确
认为商誉。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
资产组的可回收金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据公司管理层批准的上述资产组财务预算为基础，
预计未来现金流量，未来五年中，2019 年和 2020 年的营业收入的年化增长率分别为 8%和 4.5%，2021 年起营业收入不再增
长。五年以后的永续现金流量按照详细预测期最后一年的业绩水平，并结合资产组折旧摊销和行业发展趋势等因素后确定。
计算现值的折现率为 12.20%。
商誉减值测试的影响
以 2018 年 12 月 31 日为商誉减值测试基准日，在上述假设条件成立的前提下，本公司所持有的唯恩医美与商誉相关的
资产组可回收金额为 29,282,693.23 元，本公司持有的唯恩医美资产组账面价值为 6,715,971.58 元，全部商誉（包含少数股东）
的账面价值为 19,775,203.27 元，因此无需计提商誉减值准备。
120
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其他说明
根据公司与张家港唯恩医疗美容医院有限公司（以下简称“唯恩医美”）股东——自然人赵红霞、赵德签订的《关于张家
港唯恩医疗美容医院有限公司之股权收购框架性协议》，赵红霞、赵德作为本次交易的业绩承诺补偿责任人，承诺唯恩医美
2018 年度、2019 年度、2020 年度净利润（以经审计的扣除非经常损益前后归属于公司所有者净利润孰低者为计算依据，下
同）分别不低于 150.00 万元、250.00 万元、350.00 万元。
2018 年度，唯恩医美经审计的净利润为 354.31 万元，完成了 2018 年度的业绩承诺。
23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 15,057,438.09 39,510,539.60 1,128,336.18 53,439,641.51
合计 15,057,438.09 39,510,539.60 1,128,336.18 53,439,641.51
公司本期因企业合并增加装修费 6,370,245.26 元。
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 26,729,309.58 6,682,327.39 63,869,930.51 11,951,465.62
内部交易未实现利润 8,976,562.51 1,742,610.05 3,785,365.40 946,341.35
可抵扣亏损 331,184.28 82,796.07 41,706,622.20 6,255,993.33
递延收益 23,632,208.33 3,544,831.25
合计 36,037,056.37 8,507,733.51 132,994,126.44 22,698,631.55
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,507,733.51 22,698,631.55
121
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 90,441,012.68 40,719,504.65
可抵扣亏损 283,571,742.95 157,106,630.88
递延收益 40,924,850.19 32,124,598.43
合计 414,937,605.82 229,950,733.96
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 22,536,764.75
2019 89,116,797.67 106,398,115.19
2020 40,525.66 2,424,550.17
2021 4,798,314.54 3,921,570.37
2022 11,091,752.47 21,825,630.40
2023 178,524,352.61
合计 283,571,742.95 157,106,630.88 --
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程设备款 24,214,522.88 35,851,641.55
预付投资类款项 2,550,000.00
合计 24,214,522.88 38,401,641.55
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 197,898,085.24 125,600,000.00
抵押借款 250,000,000.00 92,500,000.00
保证借款 1,165,764,332.01 1,099,186,000.00
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信用借款 278,768,850.00 205,465,850.00
合计 1,892,431,267.25 1,522,751,850.00
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
无
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 628,980,578.21 965,667,431.75
应付账款 835,219,724.22 663,385,440.72
合计 1,464,200,302.43 1,629,052,872.47
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 628,980,578.21 965,667,431.75
合计 628,980,578.21 965,667,431.75
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
采购货款 733,877,066.98 581,091,110.39
设备工程款 101,342,657.24 82,294,330.33
合计 835,219,724.22 663,385,440.72
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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预收货款 84,094,761.33 90,240,857.43
住院预交金 7,589,883.58 7,253,675.19
预收服务费 329,233.61 262,966.00
合计 92,013,878.52 97,757,498.62
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 63,918,806.97 453,232,192.94 450,151,309.30 66,999,690.61
二、离职后福利-设定提
915,112.37 32,879,240.76 32,485,817.92 1,308,535.21
存计划
合计 64,833,919.34 486,111,433.70 482,637,127.22 68,308,225.82
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
57,624,939.92 395,025,366.94 392,426,778.29 60,223,528.57
补贴
2、职工福利费 9,000.00 30,148,115.02 30,140,865.02 16,250.00
3、社会保险费 580,178.23 16,847,454.44 16,733,223.14 694,409.53
其中：医疗保险费 447,768.78 14,170,360.97 14,027,495.25 590,634.50
工伤保险费 101,998.29 1,609,477.82 1,653,998.14 57,477.97
生育保险费 30,411.16 982,118.60 966,709.17 45,820.59
残疾人就业
85,497.05 85,020.58 476.47
保证金
4、住房公积金 42,315.00 10,088,129.60 10,010,673.08 119,771.52
5、工会经费和职工教育
5,662,373.82 1,123,126.94 839,769.77 5,945,730.99
经费
合计 63,918,806.97 453,232,192.94 450,151,309.30 66,999,690.61
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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1、基本养老保险 839,470.20 31,887,348.14 31,469,854.05 1,256,964.29
2、失业保险费 75,642.17 991,892.62 1,015,963.87 51,570.92
合计 915,112.37 32,879,240.76 32,485,817.92 1,308,535.21
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,201,024.53 7,796,462.45
企业所得税 5,233,319.85 10,720,717.05
个人所得税 4,765,151.73 842,528.88
城市维护建设税 68,435.24 617,171.36
房产税 2,213,554.30 2,242,768.32
教育费附加 66,866.16 615,560.11
土地使用税 679,942.73 648,884.68
印花税 244,318.70 395,992.60
环境保护税 590,492.22
合计 15,063,105.46 23,880,085.45
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 4,361,103.38 2,312,719.52
应付股利 4,500,000.00 4,500,000.00
其他应付款 102,102,373.03 320,127,632.34
合计 110,963,476.41 326,940,351.86
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 139,466.66 89,833.33
短期借款应付利息 4,221,636.72 2,222,886.19
合计 4,361,103.38 2,312,719.52
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（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
子公司少数股东股利 4,500,000.00 4,500,000.00
合计 4,500,000.00 4,500,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
支持玛纳斯澳洋科技有限责任公司的业务开展，暂缓支付股利。
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 48,960,486.92 13,136,508.83
质保金 28,626,892.05 98,085,000.00
保证金 28,626,892.05 35,835,227.00
限制性股票回购义务 173,037,280.00
其他 751,424.20 33,616.51
合计 102,102,373.03 320,127,632.34
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏晟功建设工程有限公司 4,700,000.00 质保期未满
江苏三箭建筑工程有限公司 3,400,000.00 质保期未满
张家港市后塍建筑安装工程有限公司 3,375,000.00 质保期未满
阜宁县伟业运输有限公司 2,000,000.00 保证金
阜宁县鑫旺运输有限公司 2,000,000.00 保证金
合计 15,475,000.00 --
34、持有待售负债
无
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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一年内到期的长期借款 17,600,000.00 30,000,000.00
一年内到期的长期应付款 43,705,447.28 16,715,365.38
合计 61,305,447.28 46,715,365.38
36、其他流动负债
无
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 40,000,000.00
保证借款 682,390,000.00 30,000,000.00
合计 722,390,000.00 30,000,000.00
38、应付债券
无
39、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 29,242,911.18 22,091,694.66
合计 29,242,911.18 22,091,694.66
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付融资租赁款 29,242,911.18 22,091,694.66
合计 29,242,911.18 22,091,694.66
40、长期应付职工薪酬
无
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41、预计负债
无
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
根据相关资产使用
政府补助 52,731,768.67 5,532,584.74 19,602,959.28 38,661,394.13
寿命摊销
未实现售后回租损
3,025,038.09 761,582.03 2,263,456.06 融资租赁尚未到期
益
合计 55,756,806.76 5,532,584.74 20,364,541.31 40,924,850.19 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
16 万吨/年差
别化粘胶短
纤项目污水 10,000,000.0 10,000,000.0
与资产相关
处理改扩建 0 0
工程升级环
保引导资金
玛纳斯县环
保局南京工
大废气污染 9,992,100.00 9,992,100.00 与资产相关
控制改造工
程
节能技术改
造中央财政 4,999,964.55 1,666,654.80 3,333,309.75 与资产相关
奖励资金
主要污染物
减排专项资 2,685,000.00 369,999.96 2,315,000.04 与资产相关
金
省级电厂脱
硫脱硝补贴 2,043,000.00 227,000.00 1,816,000.00 与资产相关
款
昌吉州"蓝天
行动"专项补 1,847,033.34 126,099.93 1,720,933.41 与资产相关
助资金
128
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财政局 2011
年工艺生产
2,460,000.30 819,999.96 1,640,000.34 与资产相关
示范项目补
助款
阜宁县县级
技改扶持资 1,543,875.01 171,567.56 1,372,307.45 与资产相关
金
昌吉州财政
2,683,999.98 1,688,000.04 995,999.94 与资产相关
局技术改造
江苏省省级
重点产业调
1,613,250.00 717,000.00 896,250.00 与资产相关
整和专项引
导资金
财政部无害
化纺织技术
1,390,964.08 556,385.76 834,578.32 与资产相关
的研究与开
发专项资金
省级工业和
信息产业转
697,500.00 77,500.00 620,000.00 与资产相关
型升级引导
资金
二硫化碳回
600,000.00 150,000.00 450,000.00 与资产相关
收改造补助
废气治理专
420,000.00 60,000.00 360,000.00 与资产相关
项资金
玛纳斯县财
政局技术改
522,000.00 174,000.00 348,000.00 与资产相关
造中央财政
奖励资金
耗能技术改
460,000.00 115,000.00 345,000.00 与资产相关
造奖励资金
一万吨玻璃
纸生产技术
509,999.72 170,000.04 339,999.68 与资产相关
改造专项资
金
双源 CT 补
350,000.00 50,000.00 300,000.00 与资产相关
贴收入
电厂改造 341,250.00 63,000.00 278,250.00 与资产相关
财政局 2011
239,999.72 80,000.04 159,999.68 与资产相关
年自治区清
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洁生产循环
经济专项资
金
江苏省自主
创新和产业
333,333.33 200,000.00 133,333.33 与资产相关
升级专项引
导资金
新疆科技厅
粘胶废气回
收工艺装备 149,999.72 50,000.04 99,999.68 与资产相关
国产化技术
开发资金
玛纳斯县财
政局自治区
149,999.72 50,000.04 99,999.68 与资产相关
节能减排专
项资金
昌吉回族自
治州环保局
150,166.28 57,166.33 92,999.95 与资产相关
在线监测补
助款
玛纳斯县财
政局 2010 年
昌吉州新型 75,000.28 24,999.96 50,000.32 与资产相关
工业化发展
专项资金
昌吉环保局
污染源自动
50,000.00 6,000.00 44,000.00 与资产相关
监控设施补
助资金
农产品加工
企业发展资 93,332.64 70,000.08 23,332.56 与资产相关
金
污水处理及
回用中央预
240,000.00 240,000.00 与资产相关
算内专项资
金
污染源治理
90,000.00 90,000.00 与资产相关
资金
省级企业创
新成果转化 6,000,000.00 6,000,000.00 与收益相关
专项资金
130
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玛纳斯县财
政局纺织企
业流动资金 5,532,584.74 5,532,584.74 与收益相关
贷款贴息补
贴
52,731,768.6 19,602,959.2 38,661,394.1
合计 5,532,584.74
7 8 3
其他说明：
43、其他非流动负债
无
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 735,344,462.00 70,072,900.00 -28,936,000.00 41,136,900.00 776,481,362.00
其他说明：
（1）2018年2月，公司第六届董事会第二十三次会议和2018年度第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施股票期
权与限制性股票激励计划的议案》，根据决议公司按5.98元/股，回购本次终止实施股权激励计划的338位激励对象已获授但
尚未解锁的限制性股票28,936,000股，分别减少股本28,936,000.00元。变更后公司的股本为人民币706,408,462.00元，业经立
信会计师事务所（特殊普通合伙）以信会师报字[2018]第ZA14972号验资报告验证。
（2）2018年6月，根据公司2017年第二次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2018]592号文《关
于核准江苏澳洋科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司以非公开方式向特定对象发行人民币普通股（A股）
70,072,900股，每股面值1.00元，每股发行价5.48元，由特定对象以货币资金认购，募集资金净额共计370,254,140.21元，分
别增加股本70,072,900.00元，资本公积300,181,240.21元。本次发行完成后，公司股本变更为776,481,362.00元，业经立信会
计师事务所（特殊普通合伙）以信会师报字(2018)第ZA15175号验资报告验证。
45、其他权益工具
无
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 875,226,260.31 307,670,808.16 147,674,059.55 1,035,223,008.92
其他资本公积 116,387,526.96 116,387,526.96
合计 991,613,787.27 307,670,808.16 147,674,059.55 1,151,610,535.88
131
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、本期资本公积——股本溢价增加
（1）2018年2月，本公司的子公司玛纳斯澳洋科技有限责任公司（以下简称“玛纳斯澳洋”）召开股东会议，同意按出资
额共计40,000,000.00元，回购余姚市舜启化工有限公司和玛纳斯县供销合作社联合社持有的玛纳斯澳洋共计20%的股权，本
次回购完成后，玛纳斯澳洋的注册资本由200,000,000.00元下降至160,000,000.00元，公司对玛纳斯澳洋的出资比例由51%上
升至66.75%，公司按本次减资前的股权比例计算的减资前占玛纳斯澳洋账面净资产的份额与按本次减资后公司持股比例计
算的减资后玛纳斯澳洋账面净资产份额之间的差额5,498,562.18元计入资本公积——股本溢价。
（2）2018年6月，根据公司2017年第二次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2018]592号文《关
于核准江苏澳洋科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司以非公开方式向特定对象发行人民币普通股（A股）
70,072,900股，每股面值1.00元，每股发行价5.48元，由特定对象以货币资金认购，募集资金净额共计370,254,140.21元，分
别增加股本70,072,900.00元，资本公积——股本溢价300,181,240.21元。
（3）2018年7月，公司第六届董事会第三十一次会议审议通过了《关于控股子公司股权转让的议案》，同意将本公司持
有的玛纳斯澳洋30%的股权转让给自然人吴建勇，转让价格为58,600,000.00元；本公司持有的玛纳斯澳洋33.75%的股权转让
给本公司的子公司阜宁澳洋科技有限责任公司（以下简称“阜宁澳洋”），转让价格为65,900,000.00元，本次股权转让完成后，
本公司通过控股子公司阜宁澳洋间接持有玛纳斯澳洋33.75%的股权，且未丧失对玛纳斯澳洋的控制权，因此将本次处置股
权的对价与按处置股权比例持续计算的玛纳斯澳洋净资产份额之间的差额1,351,975.77元计入资本公积——股本溢价。此外
由于本公司对玛纳斯澳洋由直接持股变更为通过非全资子公司阜宁澳洋间接持股，本次同一控制下股权转让对价高于玛纳斯
澳洋可辨认净资产账面价值份额的溢价中，阜宁澳洋参股股东承担部分639,030.00元计入资本公积——股本溢价。
2、本期资本公积——资本溢价减少
（1）2018年2月，公司第六届董事会第二十三次会议和2018年度第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施股票期
权与限制性股票激励计划的议案》，根据决议公司回购本次终止实施股权激励计划的338位激励对象已获授但尚未解锁的限
制性股票28,936,000股，共计支付相关的回购款173,091,876.23元，其中股本减少28,936,000.00元，资本公积——股本溢价减
少144,155,876.23元。
（2）2018年8月，公司以2,750,000.00元的股权对价向澳洋集团有限公司购买其所持有的江苏澳洋医药物流有限公司（以
下简称“医药物流”）2%的股权，本次股权转让的对价与按取得的股权比例计算的医药物流净资产份额之间的差额1,518,183.32
元冲减资本公积——股本溢价。
（3）2018年8月，公司以2,000,000.00元的股权对价向江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司购买其所持有的张家港优居
壹佰护理院有限公司100%的股权，形成同一控制下的企业合并。按照同一控制下企业合并的原则，对前期合并报表的比较
数据进行追溯调整，调整后，本期支付的2,000,00.00元股权对价计入资本公积——股本溢价的年初余额，并在本期将该股权
对价冲减资本公积——股本溢价。
47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票回购义务 173,037,280.00 173,037,280.00
回购股份 12,397,120.00 12,397,120.00
合计 173,037,280.00 12,397,120.00 173,037,280.00 12,397,120.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、2018年2月，公司第六届董事会第二十三次会议和2018年度第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施股票期权
与限制性股票激励计划的议案》，根据决议公司回购本次终止实施股权激励计划的338位激励对象已获授但尚未解锁的限制
性股票28,936,000股，公司已完成库存股中对限制性股票的回购义务，相应减少库存股173,037,280.00元。
2、2018年12月20日，根据公司第六届董事会第三十六次会议及公司2018年第五次临时股东大会审议通过的《关于回购
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公司股份预案的议案》，公司通过股票回购专用账户以集中竞价方式实施股份回购，回购数量为3,231,400股，成交金额为
12,397,120.00元，回购的本公司股份计入库存股。
48、其他综合收益
无
49、专项储备
无
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 37,123,014.97 37,123,014.97
合计 37,123,014.97 37,123,014.97
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -94,585,243.84 -245,874,503.83
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -2,215,275.15
调整后期初未分配利润 -94,585,243.84 -248,089,778.98
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,359,785.58 153,504,535.14
期末未分配利润 -84,225,458.26 -94,585,243.84
调整期初未分配利润明细：
1)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润-2,215,275.15 元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,624,461,303.63 4,264,846,347.63 5,251,419,948.73 4,703,793,540.09
其他业务 86,211,572.40 60,342,261.95 120,208,846.91 78,722,646.72
合计 4,710,672,876.03 4,325,188,609.58 5,371,628,795.64 4,782,516,186.81
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53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,534,581.72 4,600,861.46
教育费附加 1,517,855.02 4,588,192.15
房产税 11,472,280.34 11,281,579.76
土地使用税 6,337,308.23 6,364,944.51
车船使用税 21,292.90 23,244.30
印花税 2,811,277.42 2,641,471.28
水利基金 9,997.68
环境保护税 2,591,738.12
合计 26,296,331.43 29,500,293.46
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 64,814,407.57 86,093,069.72
职工薪酬支出 29,169,157.88 29,280,885.93
办公性支出 8,063,228.11 7,928,068.82
折旧与摊销 2,161,296.58 1,974,244.45
服务费 2,011,889.85
国外扣费 1,608,818.95 3,666,616.77
仓储费 1,297,255.41 1,179,310.37
业务招待费 961,543.48 1,786,664.97
其他 1,510,641.17 1,106,849.21
合计 111,598,239.00 133,015,710.24
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出 101,245,392.75 81,241,407.03
办公性支出 57,256,544.21 41,594,397.85
折旧与摊销 29,420,147.06 28,476,046.04
134
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停工损失 10,721,296.38 9,101,528.60
业务招待费 8,603,910.03 8,747,840.41
租赁费 5,993,404.92 3,712,995.07
低值易耗品摊销 202,455.16 328,990.88
股权激励成本 50,590,185.12
其他 1,980,552.25 1,771,482.86
合计 215,423,702.76 225,564,873.86
56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存货领用 34,887,449.58
职工薪酬 16,941,948.81
折旧费 2,281,547.82
水电费 1,212,998.36
其他 2,064,230.76
合计 57,388,175.33 0.00
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 88,396,360.77 55,299,425.51
减：利息收入 31,386,957.27 15,610,899.94
汇兑损益 6,323,680.51 -1,509,215.00
手续费 5,371,562.08 6,552,416.29
合计 68,704,646.09 44,731,726.86
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 3,125,622.95 2,112,535.37
二、存货跌价损失 20,970,974.78 16,881,369.52
七、固定资产减值损失 3,291,232.26
合计 27,387,829.99 18,993,904.89
135
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
昌吉州财政局技术改造 1,688,000.04 1,688,000.02
节能技术改造中央财政奖励资金 1,666,654.80 1,666,654.81
财政局 2011 年工艺生产示范项目补助款 819,999.96 819,999.96
江苏省省级重点产业调整和专项引导资
717,000.00 717,000.00
金
财政部无害化纺织技术的研究与开发专
556,385.76 556,385.76
项资金
主要污染物减排专项资金 369,999.96 370,000.00
污水处理及回用中央预算内专项资金 240,000.00 240,000.00
省级电厂脱硫脱硝补贴款 227,000.00 227,000.00
江苏省自主创新和产业升级专项引导资
200,000.00 200,000.00
金
玛纳斯县财政局技术改造中央财政奖励
174,000.00 174,000.00
资金
阜宁县县级技改扶持资金 171,567.56 171,800.67
一万吨玻璃纸生产技术改造专项资金 170,000.04 170,000.04
二硫化碳回收改造补助 150,000.00 150,000.00
昌吉州"蓝天行动"专项补助资金 126,099.93 126,099.99
耗能技术改造奖励资金 115,000.00 115,000.00
污染源治理资金 90,000.00 90,000.00
财政局 2011 年自治区清洁生产循环经济
80,000.04 80,000.04
专项资金
省级工业和信息产业转型升级引导资金 77,500.00 77,500.00
农产品加工企业发展资金 70,000.08 70,000.08
电厂改造 63,000.00 63,000.00
废气治理专项资金 60,000.00 60,000.00
昌吉回族自治州环境保护局在线监测补
57,166.33 96,500.06
助款
新疆科技厅粘胶废气回收工艺装备国产
50,000.04 50,000.04
化技术开发资金
玛纳斯财政局自治区节能减排专项资金 50,000.04 50,000.04
双源 CT 补贴收入 50,000.00 50,000.00
136
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玛纳斯县财政局 2010 年昌吉州新型工业
24,999.96 24,999.96
化发展专项资金
昌吉环保局污染源自动监控设施补助资
6,000.00 6,000.00
金
江苏省重点结构调整专项资金 70,000.00
省级企业创新成果转化专项资金 6,000,000.00
玛纳斯县财政局电费补贴 3,213,423.10 2,354,251.43
玛县财政局社会保险补贴 1,203,032.02 878,994.04
阜宁县财政局研发费补助 1,000,000.00
阜宁县社保局补贴 190,703.00 293,977.00
合计 19,677,532.66 11,707,163.94
60、投资收益
无
61、公允价值变动收益
无
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 407,543.97 155,602.52
其中:固定资产处置收益 407,543.97 155,602.52
非流动资产处置损失： 350,578.08 705,906.84
其中:固定资产处置损失 350,578.08 705,906.84
合计 56,965.89 -550,304.32
63、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 98,719,948.00 34,300,411.00 98,719,948.00
其他 456,134.34 1,999,078.90 456,134.34
合计 99,176,082.34 36,299,489.90 99,176,082.34
计入当期损益的政府补助：
137
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单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
阜宁县高新
技术开发区
管理委员会 59,300,000.0
政府 奖励 是 否 与收益相关
2018 年度鼓 0
励民营企业
发展资金
民营医院"以 17,192,700.0
政府 奖励 是 否 与收益相关
奖代补"资金 0
阜宁县高新
技术产业开
12,430,000.0
发区管理委 政府 奖励 是 否 与收益相关
0
员会奖励企
业综合贡献
张家港市凤
凰镇财政专 政府 补助 是 否 2,346,900.00 与收益相关
项扶持资金
扶持民营医
政府 补助 是 否 1,813,800.00 1,835,800.00 与收益相关
院发展资金
民办综合医
院百分综合 政府 奖励 是 否 1,073,100.00 782,700.00 与收益相关
考核奖励
卫计委民办
医院综合奖 政府 奖励 是 否 1,031,600.00 1,331,700.00 与收益相关
励
江苏省国家
级住院医师
政府 补助 是 否 680,000.00 与收益相关
规范化培训
基地补助
通过五大救
治中心认证 政府 补助 是 否 500,000.00 与收益相关
补助
张家港市金
融办上市公 政府 奖励 是 否 500,000.00 与收益相关
司融资奖励
2018 年省级
体育产业发
政府 补助 是 否 500,000.00 与收益相关
展专项资金
补助
138
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"科教兴卫"
政府 补助 是 否 304,220.00 152,190.00 与收益相关
专项资金
2018 年绿色
发展工业经 政府 补助 是 否 207,700.00 与收益相关
济扶持资金
阜宁县科学
技术局知识
政府 奖励 是 否 190,000.00 与收益相关
产权创造与
运转奖励
阜宁县财政
局高新技术
政府 奖励 是 否 130,000.00 与收益相关
企业科技进
步奖励
张家港市财
政局质量强 政府 奖励 是 否 130,000.00 与收益相关
市奖励
徐州市创业
工作指导中 政府 补助 是 否 109,000.00 与收益相关
心创业补贴
2018 科技计
政府 补助 是 否 90,000.00 与收益相关
划项目经费
紧缺高层次
人才资助经 政府 补助 是 否 50,000.00 50,000.00 与收益相关
费
吴兴区财政
局专项资金 补助 是 否 50,000.00 50,000.00 与收益相关
补助
阜宁县聚力
创新发展奖 政府 奖励 是 否 20,000.00 与收益相关
励
玛县总工会
纺织服装 企
业建会补助
政府 补助 是 否 20,000.00 与收益相关
及企业职工
之家创建补
助资金
社区卫生综
政府 补助 是 否 15,928.00 98,788.00 与收益相关
合补助
玛纳斯县总
工会 2017 年 政府 补助 是 否 15,000.00 与收益相关
度劳动竞赛
139
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资金补助
玛纳斯县委
组织部党建 政府 补助 是 否 10,000.00 与收益相关
活动经费
张家港经济
技术开发区
政府 奖励 是 否 10,000.00 与收益相关
管理委员会
科技创新奖
阜宁县财政
局 2015 年实
施创新驱动 政府 奖励 否 否 1,484,000.00 与收益相关
发展战略奖
励
盐城市财政
局省科技奖 政府 奖励 否 否 10,000.00 与收益相关
奖金
阜宁县财政
局 2016 年开 政府 奖励 否 否 10,000.00 与收益相关
发型经济奖
阜宁县高新
技术产业开
20,000,000.0
发区财税局 政府 补助 否 否 与收益相关
0
扶持政策补
贴
玛纳斯县财
政局纺织企
业流动资金 政府 补助 否 否 7,854,833.00 与收益相关
贷款贴息补
贴
玛县财政局
2016 年安全
政府 奖励 否 否 5,000.00 与收益相关
生产目标管
理考核奖
杨舍镇人民
政府文明考 政府 奖励 否 否 10,000.00 与收益相关
核
2016 年度企
业科技创新
政府 补助 否 否 110,000.00 与收益相关
积分管理经
费
卫生和计划 政府 补助 否 否 215,400.00 与收益相关
140
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生育委员会
医疗急救体
系运行补贴
服务业创新
政府 奖励 否 否 300,000.00 与收益相关
型奖励
98,719,948.0 34,300,411.0
合计
0 0
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 113,000.00 677,027.03 113,000.00
盘亏损失 997.03
罚款支出 99,429.82 245,971.47 99,429.82
赔偿支出 3,659,011.09 1,312,938.44 3,659,011.09
其他 347,462.24 129,720.08 347,462.24
合计 4,218,903.15 2,366,654.05 4,218,903.15
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 25,475,238.87 29,512,555.61
递延所得税费用 14,192,985.54 -7,841,298.19
合计 39,668,224.41 21,671,257.42
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -6,622,980.41
按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,655,745.12
子公司适用不同税率的影响 13,561,570.94
调整以前期间所得税的影响 -1,158,339.43
141
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非应税收入的影响 -119,016.89
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,645,730.68
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -15,960,837.84
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
39,354,862.07
损的影响
所得税费用 39,668,224.41
66、其他综合收益
详见附注。
67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回往来款、代垫款 3,100,415.35 38,492,040.96
专项补贴、补助款及其他奖励 103,136,403.12 29,972,800.47
定期存单质押、信用证及承兑汇票保证
501,800,296.61 39,019,100.00
金收回
投资性房地产等租赁收入 5,582,461.17 3,868,332.93
利息收入 31,386,957.27 15,499,773.00
营业外收入 456,134.34 1,595,048.37
合计 645,462,667.86 128,447,095.73
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
企业间往来 50,897,321.67 27,829,426.21
费用性支出 208,726,533.22 166,140,620.70
定期存单质押、信用证及承兑汇票保证
418,464,009.19 654,520,296.61
金支出
营业外支出 4,218,903.15 2,365,657.02
财务费用-其他 5,371,562.08 6,552,416.29
合计 687,678,329.31 857,408,416.83
142
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的与资产相关的政府补助 12,875,000.00
受限货币资金本期收回 3,350,000.00
合计 3,350,000.00 12,875,000.00
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
受限货币资金本期支付 400,000.00 10,630,000.00
合计 400,000.00 10,630,000.00
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到贷款贴息相关的政府补助 5,532,584.74 13,090,920.48
受限货币资金本期收回 160,000,000.00
合计 165,532,584.74 13,090,920.48
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
回股股份支付的现金 185,434,400.00 897,000.00
融资租赁支付的现金 94,135,951.92 9,245,377.45
受限货币资金本期支付 110,000,000.10
子公司减资支付的现金 40,000,000.00
合计 429,570,352.02 10,142,377.45
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
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1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -46,291,204.82 160,724,537.57
加：资产减值准备 27,387,829.99 18,993,904.89
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
233,488,352.07 246,283,827.98
物资产折旧
无形资产摊销 6,916,168.98 6,061,549.68
长期待摊费用摊销 1,128,336.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
-56,965.89 550,304.32
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 94,720,041.28 59,026,297.99
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 14,192,985.54 -7,841,298.19
存货的减少（增加以“－”号填列） -334,366,079.45 -70,769,273.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
61,283,886.90 -617,590,053.48
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-238,022,565.32 308,449,028.28
列）
经营活动产生的现金流量净额 -179,619,214.54 103,888,825.73
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 368,255,706.80 548,044,885.13
减：现金的期初余额 548,044,885.13 477,112,189.57
现金及现金等价物净增加额 -179,789,178.33 70,932,695.56
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 7,100,000.00
其中： --
张家港唯恩医疗美容医院有限公司 5,100,000.00
张家港优居壹佰护理院有限公司 2,000,000.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 152,779.10
其中： --
张家港唯恩医疗美容医院有限公司 152,779.10
其中： --
144
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取得子公司支付的现金净额 6,947,220.90
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 368,255,706.80 548,044,885.13
其中：库存现金 151,710.75 144,102.19
可随时用于支付的银行存款 358,429,378.32 545,960,850.10
可随时用于支付的其他货币资金 9,674,617.73 1,939,932.84
三、期末现金及现金等价物余额 368,255,706.80 548,044,885.13
69、所有者权益变动表项目注释
无
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金、信用证保证金以
货币资金 528,864,009.29
及用于担保的定期存款或通知存款
应收票据 236,878,305.03 银行承兑汇票质押
固定资产 569,143,407.01 固定资产抵押
无形资产 158,272,594.55 无形资产抵押
合计 1,493,158,315.88 --
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 846,224.67
其中：美元 123,298.85 6.8632 846,224.67
145
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欧元
港币
应收账款 -- -- 640,192.09
其中：美元 93,278.95 6.8632 640,192.09
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
短期借款 401,931,267.24
其中：美元 45,414,284.48 6.8632 311,687,317.24
欧元 11,500,000.00 7.8473 90,243,950.00
应付账款 35,495,077.17
其中：美元 5,171,797.00 6.8632 35,495,077.17
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
无
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
昌吉州财政局技术改造 16,880,000.00 递延收益 1,688,000.04
节能技术改造中央财政奖励
16,666,548.39 递延收益 1,666,654.80
资金
财政局 2011 年工艺生产示范
8,199,999.60 递延收益 819,999.96
项目补助款
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江苏省省级重点产业调整和
7,170,000.00 递延收益 717,000.00
专项引导资金
财政部无害化纺织技术的研
3,894,700.32 递延收益 556,385.76
究与开发专项资金
主要污染物减排专项资金 3,700,000.00 递延收益 369,999.96
污水处理及回用中央预算内
2,400,000.00 递延收益 240,000.00
专项资金
电厂脱硫脱硝补贴款 2,270,000.00 递延收益 227,000.00
江苏省自主创新和产业升级
2,000,000.00 递延收益 200,000.00
专项引导资金
玛纳斯县财政局技术改造中
1,740,000.00 递延收益 174,000.00
央财政奖励资金
阜宁县县级技改扶持资金 1,725,000.00 递延收益 171,567.56
一万吨玻璃纸生产技术改造
1,700,000.40 递延收益 170,000.04
专项资金
二硫化碳回收改造补助 1,500,000.00 递延收益 150,000.00
昌吉州“蓝天行动”专项补助资
2,148,900.00 递延收益 126,099.93
金
耗能技术改造奖励资金 1,150,000.00 递延收益 115,000.00
污染源治理资金 900,000.00 递延收益 90,000.00
财政局 2011 年自治区清洁生
800,000.40 递延收益 80,000.04
产循环经济专项资金
省级工业和信息产业转型升
775,000.00 递延收益 77,500.00
级引导资金
农产品加工企业发展资金 700,000.80 递延收益 70,000.08
电厂改造 630,000.00 递延收益 63,000.00
废气治理专项资金 600,000.00 递延收益 60,000.00
昌吉回族自治州环境保护局
655,000.40 递延收益 57,166.33
在线监测补助款
新疆科技厅粘胶废气回收工
500,000.40 递延收益 50,000.04
艺装备国产化技术开发资金
玛纳斯财政局自治区节能减
500,000.40 递延收益 50,000.04
排专项资金
双源 CT 补贴收入 500,000.00 递延收益 50,000.00
玛纳斯县财政局 2010 年昌吉
249,999.60 递延收益 24,999.96
州新型工业化发展专项资金
昌吉环保局污染源自动监控 60,000.00 递延收益 6,000.00
147
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
设施补助资金
江苏省重点结构调整专项资
700,000.00 递延收益 0.00
金
阜宁县高新技术开发区管理
委员会 2018 年度鼓励民营企 59,300,000.00 营业外收入 59,300,000.00
业发展资金
民营医院“以奖代补”资金 17,192,700.00 营业外收入 17,192,700.00
阜宁县高新技术产业开发区
管理委员会奖励企业综合贡 12,430,000.00 营业外收入 12,430,000.00
献
省级企业创新成果转化专项
6,000,000.00 其他收益 6,000,000.00
资金
玛纳斯县财政局纺织企业流
5,532,584.74 财务费用 5,532,584.74
动资金贷款贴息补贴
玛纳斯县财政局电费补贴 3,213,423.10 其他收益 3,213,423.10
张家港市凤凰镇财政专项扶
2,346,900.00 营业外收入 2,346,900.00
持资金
扶持民营医院发展资金 1,813,800.00 营业外收入 1,813,800.00
玛县财政局社会保险补贴 1,203,032.02 其他收益 1,203,032.02
民办综合医院百分综合考核
1,073,100.00 营业外收入 1,073,100.00
奖励
卫计委民办医院综合奖励 1,031,600.00 营业外收入 1,031,600.00
阜宁县财政局研发费补助 1,000,000.00 其他收益 1,000,000.00
江苏省国家级住院医师规范
680,000.00 营业外收入 680,000.00
化培训基地补助
通过五大救治中心认证补助 500,000.00 营业外收入 500,000.00
张家港市金融办上市公司融
500,000.00 营业外收入 500,000.00
资奖励
2018 年省级体育产业发展专
500,000.00 营业外收入 500,000.00
项资金补助
“科教兴卫”专项资金 304,220.00 营业外收入 304,220.00
2018 年绿色发展工业经济扶
207,700.00 营业外收入 207,700.00
持资金
阜宁县社保局补贴 190,703.00 其他收益 190,703.00
阜宁县科学技术局知识产权
190,000.00 营业外收入 190,000.00
创造与运转奖励
阜宁县财政局高新技术企业
130,000.00 营业外收入 130,000.00
科技进步奖励
148
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
张家港市财政局质量强市奖
130,000.00 营业外收入 130,000.00
励
徐州市创业工作指导中心创
109,000.00 营业外收入 109,000.00
业补贴
2018 科技计划项目经费 90,000.00 营业外收入 90,000.00
紧缺高层次人才资助经费 50,000.00 营业外收入 50,000.00
吴兴区财政局专项资金补助 50,000.00 营业外收入 50,000.00
阜宁县聚力创新发展奖励 20,000.00 营业外收入 20,000.00
玛县总工会纺织服装 企业建
会补助及企业职工之家创建 20,000.00 营业外收入 20,000.00
补助资金
社区卫生综合补助 15,928.00 营业外收入 15,928.00
玛纳斯县总工会 2017 年度劳
15,000.00 营业外收入 15,000.00
动竞赛资金补助
玛纳斯县委组织部党建活动
10,000.00 营业外收入 10,000.00
经费
张家港经济技术开发区管理
10,000.00 营业外收入 10,000.00
委员会科技创新奖
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
张家港唯恩
2018 年 03 月 12,750,000.0 2018 年 03 月 12,054,195.5
医疗美容医 51.00% 支付现金 取得控制权 3,764,595.13
31 日 0 31 日 2
院有限公司
（2）合并成本及商誉
单位： 元
149
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
合并成本
--现金 12,750,000.00
合并成本合计 12,750,000.00
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 2,664,646.33
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
10,085,353.67
额
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
张家港唯恩医疗美容医院有限公司
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 14,307,946.29 14,630,238.15
货币资金 152,779.10 152,779.10
应收款项 45,965.14 45,965.14
存货 596,330.53 596,330.53
固定资产 6,480,097.17 5,415,841.97
预付款项 12,500.00 12,500.00
其他流动资产 647,941.59 647,941.59
长期待摊费用 6,370,245.26 7,756,792.32
递延所得税资产 2,087.50 2,087.50
负债： 9,083,149.57 9,083,149.57
应付款项 9,083,149.57 9,083,149.57
净资产 5,224,796.72 5,547,088.58
取得的净资产 5,224,796.72 5,547,088.58
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
根据江苏中企华中天资产评估有限公司以 2017 年 12 月 31 日为基准日，出具的苏中资评报字(2018)第 6002 号张家港唯
恩医疗美容医院有限公司资产评估报告对可辨认净资产的评估结果，持续计量至购买日。
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
150
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
张家港优居 合并前后为
2018 年 08 月
壹佰护理院 100.00% 同一最终控 取得控制权 4,354,974.59 -239,133.40 5,436,820.60 -1,154,031.68
01 日
有限公司 制方
（2）合并成本
单位： 元
合并成本 张家港优居壹佰护理院有限公司
--现金 2,000,000.00
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
张家港优居壹佰护理院有限公司
合并日 上期期末
资产： 7,772,296.91 7,200,354.46
货币资金 6,541,787.43 5,200,624.93
应收款项 265,727.52 884,832.77
存货 38,713.14 54,512.48
固定资产 909,268.82 976,004.28
负债： 9,380,737.14 8,569,661.29
应付款项 8,924,774.96 8,306,695.29
预收款项 455,962.18 262,966.00
净资产 -1,608,440.23 -1,369,306.83
取得的净资产 -1,608,440.23 -1,369,306.83
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
151
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、安国澳洋中药材经营有限公司，成立于 2018 年 3 月，注册资本 500 万元，其中：本公司认缴出资 500 万元，占注册
资本 100%，遂将安国澳洋中药材经营有限公司纳入本公司合并范围，截止 2018 年 12 月 31 日，安国澳洋中药材经营有限
公司尚未收到本公司认缴的出资款项。
2、江苏澳洋医药发展有限公司，成立于 2018 年 4 月，注册资本 5,000 万元，其中：本公司认缴出资 5,000 万元，占注
册资本 100%，遂将江苏澳洋医药发展有限公司纳入本公司合并范围，截止 2018 年 12 月 31 日，江苏澳洋医药发展有限公
司已收到本公司认缴的注册资本为 5,000 万元。
3、吉林澳洋药业有限公司，成立于 2018 年 5 月，注册资本 3,000 万元，其中：本公司认缴出资 3,000 万元，占注册资
本 100%，遂将吉林澳洋药业有限公司纳入本公司合并范围，截止 2018 年 12 月 31 日，吉林澳洋药业有限公司尚未收到本
公司认缴的出资款项。
4、亳州澳洋药业有限公司，成立于 2018 年 5 月，注册资本 500 万元，其中：本公司认缴出资 500 万元，占注册资本
100%，遂将亳州澳洋药业有限公司纳入本公司合并范围，截止 2018 年 12 月 31 日，亳州澳洋药业有限公司尚未收到本公司
认缴的出资款项。
5、北京海纳医院管理有限公司，成立于 2018 年 7 月，注册资本 500 万元，其中：本公司认缴出资 400 万元，占注册资
本 80%；自然人尹绍猛认缴出资 100 万元，占注册资本 20%，遂将北京海纳医院管理有限公司纳入本公司合并范围，截止
2018 年 12 月 31 日，北京海纳医院管理有限公司已收到上述认缴的注册资本 500 万元。
6、江苏澳洋康养产业有限责任公司，成立于 2018 年 7 月，系公司根据 2018 年度第三次临时股东大会审议通过的《关
于公司对外投资设立子公司的议案》，投资设立的全资子公司，注册资本 10,000 万元，遂将江苏澳洋康养产业有限责任公司
纳入本公司合并范围。截止 2018 年 12 月 31 日，江苏澳洋康养产业有限责任公司已收到本公司认缴的注册资本为 10,000 万
元。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
阜宁澳洋科技有 粘胶化纤生产及
阜宁县 阜宁县 94.63% 设立
限责任公司 销售
152
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
江苏澳洋医疗产
张家港市 张家港市 投资控股 100.00% 同一控制下合并
业发展有限公司
江苏澳洋医药产
张家港市 张家港市 投资控股 100.00% 设立
业发展有限公司
江苏澳洋康养产
张家港市 张家港市 投资控股 100.00% 设立
业有限责任公司
玛纳斯澳洋科技 粘胶化纤生产及
玛纳斯县 玛纳斯县 33.75% 设立
有限责任公司 销售
张家港澳洋医院
张家港市 张家港市 医疗服务 100.00% 同一控制下合并
有限公司
江苏澳洋健康管
张家港市 张家港市 健康管理 100.00% 同一控制下合并
理有限公司
张家港唯恩医疗
非同一控制下合
美容医院有限公 张家港市 张家港市 医疗美容 51.00%
并
司
北京海纳医院管
北京市 北京市 投资管理 80.00% 设立
理有限公司
江苏澳洋医药物 药品医疗器械等
张家港市 张家港市 100.00% 同一控制下合并
流有限公司 产品的批发销售
张家港市澳洋顺
张家港市 张家港市 医疗服务 98.00% 同一控制下合并
康医院有限公司
安国澳洋中药材
安国市 安国市 中药材销售 100.00% 设立
经营有限公司
吉林澳洋药业有 中药材加工、收
集安市 集安市 100.00% 设立
限公司 购、销售、种植
亳州澳洋药业有
亳州市 亳州市 中药材购销 100.00% 设立
限公司
江苏澳宇医疗器 医疗器械批发零
张家港市 张家港市 100.00% 设立
械有限公司 售
苏州佳隆大药房
张家港市 张家港市 药品零售 100.00% 同一控制下合并
有限公司
张家港港城康复
张家港市 张家港市 康复医疗服务 100.00% 设立
医院有限公司
无锡澳洋康复医
无锡市 无锡市 康复医疗服务 100.00% 设立
院有限公司
湖州澳洋康复医
湖州市 湖州市 康复医疗服务 70.00% 设立
院有限公司
徐州澳洋华安康
徐州市 徐州市 康复医疗服务 51.00% 设立
复医院有限公司
153
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
张家港优居壹佰
张家港市 张家港市 康复医疗服务 100.00% 同一控制下合并
护理院有限公司
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司的控股子公司阜宁澳洋科技有限责任公司持有玛纳斯澳洋科技有限责任公司（以下简称“玛纳斯澳洋”）33.75%
的股权，系玛纳斯澳洋单一最大股东，且玛纳斯澳洋的高级管理人员由本公司委任，其采购与销售的主要经营活动由本公司
管理和控制，因此本公司仍然控制玛纳斯澳洋。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
阜宁澳洋科技有限责任
5.37% -5,309,725.53 34,292,818.69
公司
玛纳斯澳洋科技有限责
68.06% -47,235,812.87 94,029,183.72
任公司
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
阜宁澳
洋科技 330,727, 2,371,31 2,702,04 1,332,39 715,110, 2,047,50 336,143, 1,432,86 1,769,00 1,032,42 23,632,2 1,056,06
有限责 927.84 9,388.57 7,316.41 1,296.83 848.78 2,145.61 474.69 3,242.23 6,716.92 8,652.48 08.34 0,860.82
任公司
玛纳斯
澳洋科
403,632, 589,279, 992,912, 828,531, 22,450,2 850,981, 379,249, 628,041, 1,007,29 718,499, 28,749,5 747,249,
技有限
553.26 710.24 263.50 166.81 53.35 420.16 224.72 336.30 0,561.02 629.96 60.33 190.29
责任公
司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
阜宁澳洋科
1,879,738,94 -56,904,712.5 -56,904,712.5 51,890,686.2 2,329,145,05 84,658,214.6 84,658,214.6 550,593,979.
技有限责任
4.43 5 5 5 6.23 2 2 91
公司
玛纳斯澳洋 1,078,555,89 -78,110,527.3 -78,110,527.3 -5,628,204.08 1,229,634,71 11,416,416.5 11,416,416.5 8,384,493.43
154
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
科技有限责 3.33 9 9 8.77 9 9
任公司
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（1）2018年2月，本公司的子公司玛纳斯澳洋科技有限责任公司（以下简称“玛纳斯澳洋”）召开股东会议，同意按出资
额共计40,000,000.00元，回购余姚市舜启化工有限公司和玛纳斯县供销合作社联合社持有的玛纳斯澳洋共计20%的股权，本
次回购完成后，玛纳斯澳洋的注册资本由200,000,000.00元下降至160,000,000.00元，公司对玛纳斯澳洋的出资比例由51%上
升至66.75%。
（2）2018年7月，公司第六届董事会第三十一次会议审议通过了《关于控股子公司股权转让的议案》，同意将本公司持
有的玛纳斯澳洋30%的股权转让给自然人吴建勇，转让价格为58,600,000.00元；本公司持有的玛纳斯澳洋33.75%的股权转让
给本公司的子公司阜宁澳洋科技有限责任公司（以下简称“阜宁澳洋”），转让价格为65,900,000.00元，本次股权转让完成后，
本公司通过控股子公司阜宁澳洋间接持有玛纳斯澳洋33.75%的股权，为玛纳斯澳洋单一最大股东。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
购买成本/处置对价 58,600,000.00
购买成本/处置对价合计 58,600,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 57,248,024.23
差额 1,351,975.77
其中：调整资本公积 1,351,975.77
3、在合营安排或联营企业中的权益
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
甲乙（连云港）粘胶有限公司 -96,860,980.58
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得
以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本
公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
155
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（一） 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二） 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行借款。公司通过建立和保持良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信
额度充足，满足公司各类短期融资需求。此外，公司通过缩短短期借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动
风险。本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的
风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外
币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还通过掉期外汇买卖合约锁定未来的汇率以达到规避汇率风险的目的。2018年度，
公司成交的掉期外汇买卖交易业务共计700万美元，远端约定汇率6.9411。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额列示如下：
项目 期末余额 年初余额
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
金融资产
货币资金 846,224.67 846,224.67 7,788,496.73 16,285.19 7,804,781.92
应收账款 640,192.09 640,192.09 4,864,102.00 4,864,102.00
小计 1,486,416.76 1,486,416.76 12,652,598.73 16,285.19 12,668,883.92
金融负债
短期借款 311,687,317.24 90,243,950.00 401,931,267.24 241,765,400.00 89,726,450.00 331,491,850.00
应付账款 35,495,077.17 35,495,077.17
小计 347,182,394.41 90,243,950.00 437,426,344.41 241,765,400.00 89,726,450.00 331,491,850.00
（三） 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确
保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的
有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：
项目 期末余额
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
短期借款 25,762,880.80 560,470,848.43 1,306,197,538.02 1,892,431,267.25
一年内到期的非流 61,305,447.28 61,305,447.28
动负债
长期借款 686,540,000.00 35,850,000.00 722,390,000.00
156
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
合计 25,762,880.80 560,470,848.43 1,367,502,985.30 686,540,000.00 35,850,000.00 2,676,126,714.53
项目 年初余额
1个月以内 1-3个月 3个月-1年 1-5年 5年以上 合计
短期借款 56,000,000.00 323,600,000.00 1,143,151,850.00 1,522,751,850.00
一年内到期的非流 46,715,365.38 46,715,365.38
动负债
长期借款 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 56,000,000.00 323,600,000.00 1,189,867,215.38 30,000,000.00 1,599,467,215.38
十一、公允价值的披露
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
澳洋集团有限公司 张家港市 投资控股 80,000 万元 46.38% 46.38%
本企业最终控制方是沈学如。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江苏澳洋纺织实业有限公司 同一控股股东
江苏澳洋生态园林股份有限公司 同一最终控制方
江苏格玛斯特种织物有限公司 同一最终控制方
江苏澳洋生态农林发展有限公司 同一控股股东
江苏澳洋世家服装有限公司 同一最终控制方
江苏澳洋置业有限公司 同一最终控制方
张家港市澳洋物业管理有限公司 同一最终控制方
157
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司 同一控股股东
江苏如意通动漫产业股份有限公司 同一最终控制方
江苏澳洋顺昌股份有限公司 同一控股股东
江苏澳洋环境科技有限公司 同一最终控制方
江苏鑫澳创业投资有限公司 同一控股股东
张家港润盛科技材料有限公司 同一最终控制方
张家港澳洋新科服务有限公司 同一控股股东
淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 同一最终控制方
澳洋顺昌能源技术（苏州）有限公司 同一最终控制方
张家港博园餐饮服务有限公司 公司董事、高级管理人员控制的企业
张家港华盈彩印包装有限公司 控股股东参股企业
连云港澳洋置业有限公司 同一最终控制方
江苏富力投资管理有限公司 同一控股股东
朱宝元 公司董事
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
澳洋集团有限公司 服务费 296,221.90 248,886.63
江苏澳洋世家服装
服装费 758,187.00 964,199.50
有限公司
张家港市澳洋物业
服务费 996,279.30
管理有限公司
淮安澳洋顺昌光电
材料采购 70,085.47 180,640.00
技术有限公司
江苏澳洋纺织实业
服装费 18,540.00 118,221.20
有限公司
水费 2,736.50
张家港澳洋新科服
服务费 457,190.00 1,015,961.42
务有限公司
江苏澳洋优居壹佰
服务费 39,367.00 63,463.00
养老产业有限公司
江苏澳洋生态农林 服务费 70,000.00 3,300.00
158
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
发展有限公司
张家港博园餐饮服
服务费 296,804.00
务有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
澳洋集团有限公司 医疗服务 19,541.00 30,263.00
药品销售 111,879.31 89,220.27
江苏澳洋生态园林股份有限公
医疗服务 37,779.00 29,884.00
司
药品销售 21,000.00
江苏澳洋世家服装有限公司 医疗服务 7,728.00 2,700.00
药品销售 1,061.95
江苏澳洋置业有限公司 医疗服务 1,250.00 8,111.00
药品销售 23,705.17
张家港市澳洋物业管理有限公
医疗服务 482.00 3,200.00
司
江苏如意通动漫产业股份有限
医疗服务 6,165.80 5,111.00
公司
张家港华盈彩印包装有限公司 电费 59,766.83 60,793.53
江苏格玛斯特种织物有限公司 电费 1,784,816.73
医疗服务 5,900.00
张家港润盛科技材料有限公司 医疗服务 12,408.74
江苏澳洋顺昌股份有限公司 医疗服务 126,978.27 81,304.50
江苏澳洋环境科技有限公司 医疗服务 1,800.00
江苏鑫澳创业投资有限公司 医疗服务 1,173.00
江苏澳洋纺织实业有限公司 电费 22,260,186.90 22,927,373.83
药品销售 118,896.55 186,665.07
医疗服务 35,126.00 43,380.00
张家港澳洋新科服务有限公司 医疗服务 1,148.00
江苏澳洋优居壹佰养老产业有
医疗服务 18,755.00 3,250.00
限公司
江苏澳洋生态农林发展有限公
医疗服务 594.00 7,196.00
司
张家港博园餐饮服务有限公司 医疗服务 1,392.00
连云港澳洋置业有限公司 药品销售 862.07
159
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
江苏富力投资管理有限公司 药品销售 20,793.10
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
澳洋集团有限公司 房屋建筑物 680,000.00
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
阜宁澳洋科技有限责任
200,000,000.00 2018 年 04 月 01 日 2021 年 04 月 01 日 否
公司
阜宁澳洋科技有限责任
160,000,000.00 2018 年 03 月 20 日 2019 年 03 月 19 日 否
公司
阜宁澳洋科技有限责任
30,000,000.00 2018 年 03 月 11 日 2021 年 02 月 10 日 否
公司
阜宁澳洋科技有限责任
450,000,000.00 2018 年 03 月 20 日 2019 年 03 月 19 日 否
公司
阜宁澳洋科技有限责任
900,000,000.00 2018 年 03 月 20 日 2024 年 03 月 20 日 否
公司
玛纳斯澳洋科技股份有
100,000,000.00 2016 年 10 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 否
限公司
玛纳斯澳洋科技股份有
170,000,000.00 2018 年 03 月 19 日 2019 年 03 月 19 日 否
限公司
张家港澳洋医院有限公
100,000,000.00 2018 年 01 月 26 日 2019 年 01 月 26 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
80,000,000.00 2018 年 08 月 24 日 2020 年 08 月 23 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
70,000,000.00 2018 年 09 月 28 日 2019 年 09 月 28 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
70,000,000.00 2018 年 01 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 否
司
160
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
江苏澳洋医药物流有限
110,000,000.00 2017 年 04 月 20 日 2019 年 12 月 31 日 否
公司
江苏澳洋医药物流有限
70,000,000.00 2018 年 10 月 17 日 2018 年 12 月 31 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
澳洋集团有限公司 400,000,000.00 2018 年 07 月 30 日 2020 年 07 月 29 日 否
澳洋集团有限公司 320,000,000.00 2018 年 09 月 13 日 2019 年 09 月 13 日 否
澳洋集团有限公司 89,000,000.00 2018 年 01 月 31 日 2019 年 01 月 31 日 否
澳洋集团有限公司 70,000,000.00 2018 年 03 月 29 日 2019 年 03 月 29 日 否
澳洋集团有限公司 100,000,000.00 2017 年 12 月 25 日 2020 年 12 月 25 日 否
澳洋集团有限公司 100,000,000.00 2018 年 10 月 31 日 2019 年 10 月 30 日 否
朱宝元 10,000,000.00 2017 年 03 月 17 日 2020 年 03 月 16 日 否
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
房屋建筑物（张房权证杨字第
江苏澳洋纺织实业有限公司 0000194109 号、张国用（2010） 44,798,894.84
0250643 号）
江苏澳洋医药物流有限公司
澳洋集团有限公司 2,750,000.00
2%股权
江苏澳洋优居壹佰养老产业 张家港优居壹佰护理院有限
2,000,000.00
有限公司 公司 100%股权
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 237.46
161
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
江苏澳洋纺织实业
46,320.00 2,316.00 367,342.47 18,367.12
有限公司
张家港华盈彩印包
42,322.97 2,116.15 12,020.62 601.03
装有限公司
江苏澳洋优居壹佰
2,098.00 104.90
养老产业有限公司
澳洋集团有限公司 50,970.00 2,548.50
张家港润盛科技材
12,408.74 620.44
料有限公司
江苏澳洋顺昌股份
1,119.12 55.96
有限公司
应收票据
江苏格玛斯特种织
300,000.00
物有限公司
江苏澳洋纺织实业
4,170,000.00
有限公司
澳洋集团有限公司 40,000.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
淮安澳洋顺昌光电技术有限
119,694.38
公司
其他应付款
张家港市澳洋物业管理有限
415,546.00
公司
江苏澳洋世家服装有限公司 21,680.00 34,139.00
澳洋集团有限公司 680,000.00
162
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
预收账款
江苏澳洋纺织实业有限公司 11,679.18 339,342.47
江苏格玛斯特种织物有限公
30,885.39
司
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
根据2018年第一次临时股东大会和第六届董事会第二十三次会议审议通过的《关于终止实施股票期权与限制性股票激励
计划的议案》，公司董事会预计剩余行权/解锁期的股票期权和限制性股票无法达到行权或解锁条件，故决定终止实施《2016
年股票期权与限制性股票激励计划》，公司将注销已授予的股票期权553万份，回购注销限制性股票28,936,000股。
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、抵押资产情况
抵押人 抵押权人 抵押资产的账面价值 用途 起始日 到期日 金额
土地使用权 房屋建筑物 设备
江苏澳洋健康产 中国银行张家港 3,478,069.96 未使 - - -
业股份有限公司 分行 用
阜宁澳洋科技有 中国农业银行张 55,048,355.14 150,644,060.41 短期 2018/7/30 2019/7/29 100,000,000.00
限责任公司 家港分行 借款
阜宁澳洋科技有 江苏银行阜宁支 38,611,644.96 10,356,909.81 85,547,068.09 长期 2018/3/20 2024/3/20 699,990,000.00
限责任公司 行 借款
阜宁澳洋科技有 中国工商银行阜
限责任公司 宁支行
阜宁澳洋科技有 中国工商银行张
限责任公司 家港支行
163
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
玛纳斯澳洋科技 中国银行昌吉回 27,956,556.51 278,445,497.03 20,410,340.52 短期 2018/3/16 2019/2/12 26,000,000.00
有限公司 族自治州分行 借款
玛纳斯澳洋科技 中国银行昌吉回 短期 2018/10/18 2019/10/8 16,500,000.00
有限公司 族自治州分行 借款
玛纳斯澳洋科技 中国银行昌吉回 短期 2018/10/31 2019/10/28 47,500,000.00
有限公司 族自治州分行 借款
江苏澳洋医药物 中国农业银行张 27,029,615.21 20,261,461.19 短期 2018/12/18 2019/12/11 60,000,000.00
流有限公司 家港支行 借款
江苏澳洋医药物 交通银行张家港 9,626,422.73 长期 2018/10/29 2021/10/28 40,000,000.00
流有限公司 梁丰支行 借款
合计 158,272,594.55 463,185,998.40 105,957,408.61 989,990,000.00
其他说明：
（1）阜宁澳洋科技有限责任公司已登记抵押权的不动产权证为苏2017阜宁县不动产权第0011700号，苏（2017）阜宁县
不动产权第007662号，苏2017阜宁县不动产权第0011584号。
（2）玛纳斯澳洋科技有限公司已登记抵押权的不动产权证为新（2017）玛纳斯县不动产权第0001759号，新（2017）玛
纳斯县不动产权第0001755号，新（2017）玛纳斯县不动产权第0001758号，新（2017）玛纳斯县不动产权第0001811号，新
（2017）玛纳斯县不动产权第0001757号，新（2017）玛纳斯县不动产权第0001754号。
（3）江苏澳洋医药物流有限公司已登记抵押权的不动产权证分别为张房权证塘字第0000360809号、张房权证塘字
0000360808号、张国用（2015）第0021422号、张国用（2015）第0065318号。
（4）江苏澳洋健康产业股份有限公司已登记抵押权的不动产权证为张房权证杨字第0000279227号，张房权证杨字第
0000279226号，张国用（2004）第250013号。
2、质押资产情况
质押人 质押权人 质押资产 质押资产账面 用途 起始日 到期日 金额
价值
江苏澳洋健康产业股 浙商银行张家港支 银行承兑 236,878,305.03 短期借款 2018/11/13 2019/11/13 68,632,000.00
份有限公司 行 汇票 短期借款 2018/11/15 2019/5/15 3,239,071.32
短期借款 2018/11/21 2019/5/21 6,479,968.38
短期借款 2018/11/23 2019/5/23 3,238,226.18
短期借款 2018/11/23 2019/5/23 3,216,268.06
短期借款 2018/11/29 2019/5/29 9,878,395.93
短期借款 2018/12/03 2019/6/03 3,214,155.36
开具信用 2018/11/29 2019/4/15 12,902,816.00
证
定期存款 10,000,000.00 应付票据 2018/10/18 2019/4/18 10,000,000.00
玛纳斯澳洋科技有限 华夏银行乌鲁木齐 定期存款 70,000,000.00 应付票据 2018/3/13 2019/3/13 70,000,000.00
责任公司 分行长江支行
玛纳斯澳洋科技有限 华夏银行乌鲁木齐 定期存款 30,000,000.00 应付票据 2018/10/18 2019/4/18 30,000,000.00
责任公司 分行长江支行
阜宁澳洋科技有限责 玛 纳 斯 县 农 村 信 用 长期股权 64,404,027.25 短期借款 2018/12/11 2019/11/29 30,000,000.00
任公司 合作联社 投资 短期借款 2018/12/17 2019/11/29 40,000,000.00
短期借款 2018/12/24 2019/11/29 30,000,000.00
合计 346,878,305.03 220,800,901.23
164
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
其他说明：
阜宁澳洋科技有限责任公司和玛纳斯澳洋科技有限责任公司的自然人股东吴建勇，以持有的玛纳斯澳洋科技有限责任公
司股权，向玛纳斯县农村信用合作联社质押，以取得短期借款共计100,000,000.00元，其中阜宁澳洋科技有限责任公司质押
的相关股权的账面价值为64,404,027.25元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
资产负债表日无重要的或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
十六、其他重要事项
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
根据本公司的内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了4个报告分部，分别为：化纤分部、医药分部、医疗分部、
康养分部。本公司的各个报告分部分别提供不同的产品或服务。由于每个分部需要不同的技术或市场策略，本公司管理层分
别单独管理各个报告分部的经营活动，定期评价这些报告分部的经营成果，以决定向其分配资源及评价其业绩。
分部报告信息根据各分部向管理层报告时采用的会计政策及计量标准披露，这些计量基础与编制财务报表时的会计计量
基础保持一致。财务报表按照本附注三、（二十四）所述的会计政策按权责发生制确认收入；分部报告信息仅包括各分部的
营业收入及营业成本，未包括营业税金及附加、营业费用及其他费用、支出的分摊。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 化纤分部 医药分部 医疗分部 康养分部 分部间抵销 合计
165
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
营业收入 2,950,799,376.54 1,197,156,397.66 734,635,845.42 32,444,378.88 204,363,122.47 4,710,672,876.03
营业成本 2,850,330,914.62 1,120,437,485.56 564,015,844.15 31,580,185.16 241,175,819.91 4,325,188,609.58
资产总额 4,929,368,838.73 786,530,934.71 1,547,829,405.60 234,430,978.52 1,069,414,952.26 6,519,745,205.30
负债总额 3,992,641,674.05 692,165,535.19 699,344,478.05 83,883,076.18 1,062,191,298.93 4,496,843,464.54
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 318,211,353.36 369,893,789.47
应收账款 722,605,148.58 651,699,685.47
合计 1,040,816,501.94 1,021,593,474.94
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 318,211,353.36 369,893,789.47
合计 318,211,353.36 369,893,789.47
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 236,878,305.03
合计 236,878,305.03
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 55,426,565.35
合计 55,426,565.35
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
166
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
724,442, 1,837,28 722,605,1 652,463 764,301.1 651,699,68
合计提坏账准备的 100.00% 0.25% 100.00% 0.12%
429.21 0.63 48.58 ,986.59 2 5.47
应收账款
724,442, 1,837,28 722,605,1 652,463 764,301.1 651,699,68
合计 100.00% 100.00%
429.21 0.63 48.58 ,986.59 2 5.47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 30,932,814.04 1,546,640.70 5.00%
1至2年 1,780.79 356.16 20.00%
2至3年 8,524.05 4,262.03 50.00%
3至4年 16,737.18 13,389.74 80.00%
5 年以上 272,632.00 272,632.00 100.00%
合计 31,232,488.06 1,837,280.63
确定该组合依据的说明：
详见本报告“十一、（五）重要会计政策及会计估计、11、应收票据及应收账款”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,249,800.19 元。
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 176,820.68
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额
应收账款 占应收账款合计数 坏账准备
的比例(%)
阜宁澳洋科技有限责任公司 510,107,634.83 70.41
167
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
玛纳斯澳洋科技有限责任公司 183,102,306.32 25.27
江西华琛实业有限公司 7,591,534.75 1.05 379,576.74
江苏恒州供应链管理有限公司 7,246,788.25 1.00 362,339.41
江苏共生电子商务有限公司 7,032,500.04 0.97 351,625.00
合计 715,080,764.19 98.71 1,093,541.15
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 81,111.11
应收股利 15,300,000.00 15,300,000.00
其他应收款 93,545,147.95 61,562.67
合计 108,926,259.06 15,361,562.67
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 81,111.11
合计 81,111.11
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
玛纳斯澳洋科技有限责任公司 15,300,000.00 15,300,000.00
合计 15,300,000.00 15,300,000.00
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
玛纳斯澳洋科技有限责
15,300,000.00 5 年以上 支持子公司经营发展 否
任公司
合计 15,300,000.00 -- -- --
168
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
93,550,3 93,545,14 64,802.
合计提坏账准备的 100.00% 5,183.23 0.01% 100.00% 3,240.14 5.00% 61,562.67
31.18 7.95 81
其他应收款
93,550,3 93,545,14 64,802.
合计 100.00% 5,183.23 100.00% 3,240.14 61,562.67
31.18 7.95 81
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 103,664.51 5,183.23 5.00%
合计 103,664.51 5,183.23
确定该组合依据的说明：
详见本报告“十一、（五）重要会计政策及会计估计、11、应收票据及应收账款”。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,943.09 元。
3)本期实际核销的其他应收款情况
无
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 93,446,666.67
备用金 75,000.00 64,802.81
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
代扣代缴款项 28,664.51
合计 93,550,331.18 64,802.81
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
阜宁澳洋科技有限责
往来款 65,900,000.00 1 年以内 70.44%
任公司
张家港港城康复医院
往来款 16,912,166.67 1 年以内 18.08%
有限公司
徐州澳洋华安康复医
往来款 7,650,000.00 1 年以内 8.18%
院有限公司
湖州澳洋康复医院有
往来款 2,984,500.00 1 年以内 3.19%
限公司
葛家铭 备用金 40,000.00 1 年以内 0.04% 2,000.00
合计 -- 93,486,666.67 -- 99.93% 2,000.00
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,558,765,700.64 1,558,765,700.64 1,194,467,547.91 1,194,467,547.91
合计 1,558,765,700.64 1,558,765,700.64 1,194,467,547.91 1,194,467,547.91
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
玛纳斯澳洋科技
102,000,000.00 102,000,000.00
有限责任公司
阜宁澳洋科技有
660,290,000.00 660,290,000.00
限责任公司
江苏澳洋健康产
379,046,281.54 369,429,419.10 748,475,700.64
业投资有限公司
徐州澳洋华安康
19,531,266.37 19,531,266.37
复医院有限公司
170
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
湖州澳洋康复医
33,600,000.00 8,400,000.00 42,000,000.00
院有限公司
江苏澳洋康养产
100,000,000.00 100,000,000.00
业有限公司
江苏澳洋医药产
50,000,000.00 50,000,000.00
业有限公司
合计 1,194,467,547.91 527,829,419.10 163,531,266.37 1,558,765,700.64
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,302,158,331.40 2,254,212,378.73 3,256,027,638.49 3,208,930,640.14
其他业务 1,527,004,628.77 1,487,218,471.42 1,558,885,486.25 1,541,710,184.18
合计 3,829,162,960.17 3,741,430,850.15 4,814,913,124.74 4,750,640,824.32
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 10,600,000.00
合计 10,600,000.00
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 56,965.89
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 123,930,065.40
受的政府补助除外）
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
-239,133.40
合并日的当期净损益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -103,757.72
减：所得税影响额 6,356,199.14
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
少数股东权益影响额 15,354,548.47
合计 101,933,392.56 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.66% 0.01 0.01
扣除非经常性损益后归属于公司
-5.86% -0.12 -0.12
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
172
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十二节 备查文件目录
1、载有董事长签名的2018年年度报告原件；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿；
4、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
江苏澳洋健康产业股份有限公司
董事长：沈学如
2019年4月11日
173