江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
江苏澳洋健康产业股份有限公司
2019 年半年度报告
2019 年 08 月
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人沈学如、主管会计工作负责人袁益兵及会计机构负责人(会计主
管人员)袁益兵声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本年度报告涉及未来计划及经营目标等前瞻性陈述，不构成公司对投资者
的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理
解计划、预测与承诺之间的差异。
公司存在粘胶短纤产品、原材料价格波动风险，国内、国际需求波动风险，
新增产能的投产等风险；国家政策对医疗健康产业影响等风险，敬请广大投资
者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................... 5
第三节 公司业务概要 .............................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................ 10
第五节 重要事项.................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................ 33
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................ 37
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................ 38
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................ 39
第十节 财务报告.................................................................................................... 40
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................... 167
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
释义
释义项 指 释义内容
公司、澳洋健康 指 江苏澳洋健康产业股份有限公司
报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日
澳洋集团 指 控股股东澳洋集团有限公司
阜宁澳洋 指 阜宁澳洋科技有限责任公司
玛纳斯澳洋 指 玛纳斯澳洋科技有限责任公司
澳洋医药产业平台公司 指 江苏澳洋医药产业发展有限公司
澳洋康养产业平台公司 指 江苏澳洋康养产业有限责任公司
澳洋医疗产业平台公司 指 江苏澳洋医疗产业发展有限公司
澳洋医院 指 张家港澳洋医院有限公司
澳洋医药 指 江苏澳洋医药物流有限公司
健康管理 指 江苏澳洋健康管理有限公司
顺康医院 指 张家港市澳洋顺康医院有限公司
杨舍分院 指 张家港澳洋医院有限公司杨舍分院
徐州澳洋华安医院 指 徐州澳洋华安康复医院有限公司
港城康复医院 指 张家港港城康复医院有限公司
湖州澳洋康复医院 指 湖州澳洋康复医院有限公司
三兴分院 指 张家港澳洋医院有限公司三兴分院
佳隆大药房 指 苏州佳隆大药房有限公司
阜宁澳洋恒彩 指 阜宁澳洋恒彩纤维有限公司
股东大会 指 江苏澳洋健康产业股份有限公司股东大会
董事会 指 江苏澳洋健康产业股份有限公司董事会
监事会 指 江苏澳洋健康产业股份有限公司监事会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 澳洋健康 股票代码 002172
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 江苏澳洋健康产业股份有限公司
公司的中文简称（如有） 澳洋健康
公司的外文名称（如有） Jiangsu Aoyang Health Industry Co.ltd
公司的外文名称缩写（如有）AYJK
公司的法定代表人 沈学如
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 郭建康 郭志豪
江苏省张家港市杨舍镇塘市澳洋国际大 江苏省张家港市杨舍镇塘市澳洋国际大
联系地址
厦 厦
电话 0512-58166952 0512-58166952
传真 0512-58598552 0512-58598552
电子信箱 gjk000@126.com guozh@aoyang.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2018 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2018 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
本报告期比上年同
上年同期
本报告期 期增减
调整前 调整后 调整后
营业收入（元） 1,719,004,321.63 2,587,225,091.97 2,590,950,076.20 -33.65%
归属于上市公司股东的净利润（元） -188,787,072.50 20,622,624.88 20,377,168.65 -1,026.46%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-195,131,789.67 -12,729,569.31 -12,733,369.31 -1,432.44%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 61,518,548.10 -469,011,171.26 -473,808,782.27 112.98%
基本每股收益（元/股） -0.24 0.03 0.03 -900.00%
稀释每股收益（元/股） -0.24 0.03 0.03 -900.00%
加权平均净资产收益率 -10.78% 1.42% 1.42% -12.20%
本报告期末比上年
上年度末
本报告期末 度末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 7,283,910,325.55 6,519,745,205.30 6,519,745,205.30 11.72%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,648,024,408.61 1,868,592,334.59 1,868,592,334.59 -11.80%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
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单位：人民币元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -208,276.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
10,730,015.66
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,370.71
减：所得税影响额 1,395,536.76
少数股东权益影响额（税后） 2,758,114.88
合计 6,344,717.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、健康医疗业务
a、医疗服务业务
公司的医疗服务业务已形成以澳洋医院总院为中心，澳洋医院杨舍分院、澳洋医院三兴分院、顺康医院联动，立足基本
医疗、兼具专科特色，总床位超2100张的大型医疗服务体系。医疗服务业务主要受医疗服务需求变动情况影响。报告期内，
澳洋医院以高分通过了JCI复评工作，并荣获了改善医疗服务示范医院和临床检验质量管理优秀单位。在此期间，国家出台
了“健康中国2030规划纲要”等一系列扶持和鼓励政策，预计我国民营医疗服务需求仍有较大增长空间，医疗服务产业将继续
以较快速度发展，有利于公司医疗服务业务保持持续稳定的盈利能力。
b、康复服务业务
公司的康复医疗服务业务已形成以张家港为中心为支撑，辐射江浙地区的康复连锁体系。公司投资的徐州澳洋华安康复
医院、湖州澳洋康复医院、张家港港城康复医院均已开营业。报告期内，徐州澳洋华安康复医院荣获了“江苏省健康单位”；
张家港港城康复医院荣获艾力彼中国康复医院100强、中国非公立医疗机构协会康复医学专业委员会 副主任委员单位、上海
同济医院医疗集团脏器康复联盟单位、2019 湘雅博爱杯 全国康复病历大赛 二等奖、张家港市残疾人定点机构（脑瘫、孤
独症）、张家港市工伤康复医疗定点机构。
c、医药流通业务
江苏澳洋医药物流有限公司为公司下属现代医药流通企业，为华东地区大型单体医药物流企业，是国家AAAA级物流企
业。仓储总面积近6万平方米，其中已启用达到GSP标准的仓储总面积15000平方米，通过B2B模式，向下游客户配送药品、
器械等。
医药流通业务主要受药品采购价格、物流运营成本及下游需求等因素影响。澳洋医药目前是华东地区规模较大的现代化
物流企业，目前已形成以苏南为核心，以江苏省为主体，以上海、浙江、安徽为辐射的销售市场网络，累计下游客户8000
余家。
2、化学纤维业务
公司目前的化学纤维业务主要为粘胶短纤的生产销售，最终销售产品为粘胶短纤及其差变化品种，属于纺织原料。粘胶
短纤销售客户为下游纱线企业，主要受原材料及市场供需关系影响。报告期内，粘胶短纤市场需求较去年同期有所波动，市
场价格较去年同期有所下降。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 无重大变化
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
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在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在医疗服务领域，澳洋具有优秀的的医疗服务、管理经验。公司以立足基本医疗、兼具专科特色的医疗服务体系，打造
“大专科、小综合”的格局。公司将继续寻求医疗服务产业投资机会，加速推进澳洋健康的品牌建设，加大特色专科培育，全
面提升、务实推进信息化医疗平台建设与业务拓展，力促形成华东区域竞争力。
目前，公司在张家港市已拥有澳洋医院、杨舍分院、三兴分院、顺康医院四家医院。其中，澳洋医院为JCI认证医院，
并于顺利通过JCI复评，成为江苏首个通过JCI第六版综合性医院。今年，澳洋医院荣登“2018中国医院竞争力非公立医院100
强”榜单第25位，在全国县级非公立医院排名中位列第3。同时，澳洋医院也在今年首次入围“2018中国医院竞争力县级医院
100强”。并且还荣获了“年度改善医疗服务示范医院”荣誉并且澳洋医院签约中国创伤救治联盟，以此借助中国最权威的创伤
急救平台，提升医院创伤救治中心的急救水平，大大降低严重创伤患者的死亡率及致残率。本年3月，香港艾力彼医院管理
研究中心重磅发布的非公立医院100强中，澳洋医院成功跻身25强，在全国县级非公立医院排名中位列第二位。
三兴分院在建院60周年之际隆重举行了“南京鼓楼医院医联体”、“江苏省肿瘤医院医联体”、“南通市肿瘤医院医联体”揭
牌仪式，三兴分院以此为新起点，不断探索新的运行模式，做好跨区域联动。特别是在肿瘤专科领域做精做优，打造具有核
心竞争力的澳洋特色肿瘤专科。
杨舍分院通过与上海十院合作建设成立“上海市甲状腺疾病研究中心张家港分中心”，可满足全是乃至周边县市群众的就
医需求，杨舍医院将致力于科技兴院、质量强院，进一步推动医院整体发展再上新台阶。
在康复服务领域方面，公司报告期内重点投资和发展了多个康复医疗项目，形成了以张家港地区支撑，逐步向外扩大医
疗服务辐射区域，公司在徐州、湖州布局已经投资的徐州澳洋华安康复医院、湖州澳洋康复医院已正式开业，投资的张家港
港城康复医院已建设落成。其中张家港港城康复医院荣获艾力彼中国康复医院100强、中国非公立医疗机构协会康复医学专
业委员会 副主任委员单位、上海同济医院医疗集团脏器康复联盟单位、2019 湘雅博爱杯 全国康复病历大赛二等奖、张家
港市残疾人定点机构（脑瘫、孤独症）、张家港市工伤康复医疗定点机构；湖州澳洋康复医院荣获了“江苏省健康单位”，并
且成功挂牌吴兴区残疾人儿童康复中心，填补了吴兴区残疾儿童专业化康复医疗机构的空白，极大的提升了全区残疾儿童康
复医疗、功能训练的水平
徐州澳洋华安康复医院成立不到一年时间里，已经成立了挂牌了徐州市鼓楼区康复医学质量控制中心、徐州市鼓楼区残
疾人康复中心、徐州市社区医疗机构康复医学培训中心鼓楼基地、徐州市鼓楼区康复医学培训中心和徐州市鼓楼区残疾儿童
康复中心“五大中心”。五大中心的成立标志着徐州澳洋华安康复医院的综合医疗水平迈上了新的台阶，更进一步提升和拓宽
了医院的发展空间，在医院的发展史上具有里程碑式的意义。
在医药流通领域，公司形成了一个覆盖华东、面向全国的大型现代化医药配送网络。目前，澳洋医药已成为华东地区规
模较大的单体民营医药物流企业之一。公司投资建设的医药物流异地新建项目，将原生产经营地点搬迁至张家港市经济技术
开发区西塘路南侧、紫荆路西侧地块。该项目将新建药品库房32,000平方米，通过此次异地新建，公司将进一步提升物流设
备、流程的现代化、智能化与信息化，提升物流服务质量与效率。新的物流中心建成后，将能够满足医药物流未来发展的需
要，满足每年约20到25个亿的仓储物流服务需要。在设计理念、作业效率、投入产出、人员用工、分拣速度，配送品类等方
面在华东地区将具有较强竞争力。
在化学纤维领域，公司形成了阜宁、新疆两大粘胶短纤生产基地，拥有粘胶短纤年生产能力30万吨，具有一定的规模化
优势。公司控股子公司阜宁澳洋所投资建设的16万吨/年差别化粘胶项目已经达到可试生产状态，项目进展顺利。公司将以
该项目为契机，增加差别化粘胶的生产，积极调整公司产品结构，适时淘汰落后产能，进一步提高公司粘胶短纤的盈利能力。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司营业总收入1,719,004,321.63 元，较上年同期下降33.65%，归属母公司所有者净利润-188,787,072.50元，
较上年同期下降-1,026.46%。
1、健康医疗业务
a、医疗服务业务
公司的医疗服务业务已形成以澳洋医院总院为中心，澳洋医院杨舍分院、澳洋医院三兴分院、顺康医院联动，立足基本
医疗、兼具专科特色，总床位超2100张的大型医疗服务体系。
公司募投项目澳洋医院三期目前开始运营，澳洋医院三期将进一步提升澳洋医院整体医疗服务水平，其配置的现代化智
能营运设备及高科技医疗诊疗器械将为广大人民群众提供更高品质的就医体验。另外，澳洋医院将加强肿瘤学科建设，在本
市打造一个优质的肿瘤学术、科研平台，吸引国内、国际上知名的肿瘤科研专家。力推澳洋医院肿瘤诊疗技术的快速发展，
并将临床诊断学的教学工作纳入澳洋医院的教学体系中，最终目标是建成国内一流、与国际接轨的医、教、研结合的高水平
研究院。
在政府政策方面，国务院出台了“健康中国2030规划纲要”等一系列扶持和鼓励政策，目前来看，医疗服务业务主要受医
疗服务需求变动情况的影响，而当下，我国的主要矛盾是人民日益增长的美好生活需要和不平衡、不充分的发展之间的矛盾，
这给医疗服务产业带来了新的发展机遇，预计我国医疗服务需求仍会大幅增长，医疗服务产业将会较快速发展，有利于公司
医疗服务业务持续稳定增长。
b、康复服务业务
公司的康复医疗服务业务拟打造以张家港为中心，辐射江浙地区的康复连锁体系。公司投资的徐州澳洋华安康复医院、
湖州澳洋康复医院已开始正式营业，募投项目张家港港城康复医院已经落成，即将正式开业，公司的康复业务也将继续保持
快速的发展势头。报告期内，徐州澳洋华安康复医院荣获了“江苏省健康单位”；张家港港城康复医院荣获艾力彼中国康复医
院100强、中国非公立医疗机构协会康复医学专业委员会 副主任委员单位、上海同济医院医疗集团脏器康复联盟单位、2019
湘雅博爱杯 全国康复病历大赛 二等奖、张家港市残疾人定点机构（脑瘫、孤独症）、张家港市工伤康复医疗定点机构。
c、医药流通业务
江苏澳洋医药物流有限公司为公司下属现代医药流通企业，为华东地区较大的单体医药物流企业，是国家AAAA级物流
企业。仓储总面积近6万平方米，其中已启用达到GSP标准的仓储总面积15000平方米，通过B2B模式，向下游客户配送药品、
器械等。
医药流通业务主要受药品采购价格、物流运营成本及下游需求等因素影响。报告期内，公司在建的江苏澳洋医药物流有
限公司异地新建项目正按计划有序实施，该项目将进一步提升物流设备、流程的现代化、智能化与信息化，提升物流服务质
量与效率。新的物流中心建成后，将能够满足医药物流未来发展的需要，满足每年约20到25个亿的仓储物流服务需要。在设
计理念、作业效率、投入产出、人员用工、分拣速度、配送品类等方面，在华东地区将具有较强竞争力。
2、化学纤维业务
公司目前的化学纤维业务主要为粘胶短纤的生产销售，最终销售产品为粘胶短纤及其差变化品种，属于纺织原料。粘胶
短纤销售客户为下游纱线企业，其主要受原材料及市场供需关系影响。报告期内，公司粘胶短线业务由于市场价格波动，导
致毛利率下降。公司所投资建设的阜宁澳洋16万吨/年差别化粘胶短纤维项目已经达到可试生产状态，项目进展顺利，该项
目将使得公司化学纤维业务规模化优势提升，调整公司粘胶短纤业务产品结构及档次，提升差别化粘胶短纤的生产能力，增
加粘胶产品附加值，提升粘胶业务毛利率，进一步加强公司粘胶短纤业务的竞争力。
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二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
粘胶产品价格下降，相
营业收入 1,719,004,321.63 2,590,950,076.20 -33.65%
应的销售收入下降
部分粘胶生产线停产，
营业成本 1,576,538,975.84 2,400,166,146.25 -34.32% 相关成本计入管理费用
停产损失
销售费用 50,274,915.63 59,681,803.47 -15.76%
部分粘胶生产线停产，
管理费用 179,843,458.96 106,233,673.25 69.29% 相关成本计入管理费用
停产损失
借款增加，利息支出相
财务费用 57,105,053.77 34,011,576.22 67.90%
应增加
利润总额下降，所得税
所得税费用 10,115,176.89 14,500,894.45 -30.24%
费用下降
上年研发费用主要为下
研发投入 19,750,091.08 100.00%
半年发生
部分粘胶生产线停产导
致采购支付的现金下
经营活动产生的现金流
61,518,548.10 -473,808,782.27 112.98% 降，且收回的银行承兑
量净额
汇票保证金等受限制的
货币资金增加
投资活动产生的现金流 购买的银行理财产品金
-608,171,320.62 -192,431,788.00 -216.05%
量净额 额增加
筹资活动产生的现金流
657,845,910.40 892,333,274.44 -26.28%
量净额
现金及现金等价物净增 期末现金较期初现金的
110,833,466.31 223,025,667.63 -50.30%
加额 增加幅度下降
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
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单位：人民币元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,719,004,321.63 100% 2,590,950,076.20 100% -33.65%
分行业
化学纤维 821,853,096.63 47.81% 1,662,395,950.93 64.16% -16.35%
医药物流 472,004,447.59 27.46% 546,102,679.14 21.08% 6.38%
医疗服务 388,643,635.89 22.61% 373,991,852.82 14.43% 8.18%
康养服务 36,503,141.52 2.12% 8,459,593.31 0.33% 1.79%
分产品
化学纤维 821,853,096.63 47.81% 1,662,395,950.93 64.16% -16.35%
医药物流 472,004,447.59 27.46% 546,102,679.14 21.08% 6.38%
医疗服务 388,643,635.89 22.61% 373,991,852.82 14.43% 8.18%
康养服务 36,503,141.52 2.12% 8,459,593.31 0.33% 1.79%
分地区
国内地区 1,700,236,446.26 98.91% 2,562,907,303.96 98.92% -0.01%
国外地区 18,767,875.37 1.09% 28,042,772.24 1.08% 0.01%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
化学纤维 821,853,096.63 822,622,229.17 -0.09% -50.56% -48.56% -3.90%
医药物流 472,004,447.59 430,242,044.78 8.85% -13.57% -15.23% 1.78%
医疗服务 388,643,635.89 288,113,610.87 25.87% 3.92% 1.43% 1.82%
康养服务 36,503,141.52 35,561,091.02 2.58% 331.50% 272.61% 15.40%
分产品
化学纤维 821,853,096.63 822,622,229.17 -0.09% -50.56% -48.56% -3.90%
医药物流 472,004,447.59 430,242,044.78 8.85% -13.57% -15.23% 1.78%
医疗服务 388,643,635.89 288,113,610.87 25.87% 3.92% 1.43% 1.82%
康养服务 36,503,141.52 35,561,091.02 2.58% 331.50% 272.61% 15.40%
分地区
国内地区 1,700,236,446.26 1,567,104,932.91 7.83% -33.66% -34.15% 0.69%
国外地区 18,767,875.37 9,434,042.93 49.73% -33.07% -53.64% 22.30%
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1.应收票据较期初增长了30.60%，主要原因系期末尚未到期且未背书转让的应收票据增加；
2.应收账款坏账准备较期初增长了38.30%，主要原因系以前瞻性要求考虑应收账款违约风险；
3.预付款项较期初增长了51.9%，主要原因系预付采购款增加；
4.应收利息较期初减少了97.4%，主要原因系未收到的存款利息减少；
5.存货跌价准备较期初增长了286%，主要原因系粘胶产品价格下降，导致相关存货的可变现净值下降；
6.其他流动资产较期初增长了124.8%，主要原因系粘胶产品的毛利率下降，待抵扣进项税增加；
7.投资性房地产较期初增长了90.52%，主要原因系租赁用房屋建筑物增加；
8.其他非流动资产较期初减少了100%，主要原因系预付的设备工程款下降；
9.短期借款较期初增长了31.80%，主要原因系银行借款增加；
10.应付票据较期初增长了32.10%，主要原因系期末尚未到期支付的银行承兑汇票增加；
11.预收款项较期初增长了55.70%，主要原因系预收货款增加；
12.应交税费较期初减少了39.70%，主要原因系粘胶产品毛利率下降，利润总额下降，导致相关税负下降；
13.应付利息较期初增长了42.80%，主要原因系银行借款增加导致尚未支付的利息增加；
14.库存股较期初增长了256.40%，主要原因系回购的股票增加；
15.未分配利润较期初减少了224.1%，主要原因系亏损额度增加；
16.少数股东权益较期初减少了62.50%，主要原因系亏损额度增加；
17.营业收入较上年同期减少了33.70%，主要原因系粘胶产品价格下降，相应的销售收入下降；
18.主营业务收入较上年同期减少了33.60%，主要原因系粘胶产品价格下降，相应的销售收入下降；
19.其他业务收入较上年同期减少了37.10%，主要原因系部分粘胶生产线停产，相关附产品的销售下降；
20.营业成本较上年同期减少了34.30%，主要原因系部分粘胶生产线停产，相关成本计入管理费用停产损失；
21.主营业务成本较上年同期减少了34.80%，主要原因系粘胶产品价格下降，相应的销售收入下降；
22.其他业务成本较上年同期增加了59.50%，主要原因系部分粘胶生产线停产，相关附产品的成本下降，计入管理费用停产
损失；
23.管理费用较上年同期增加了69.3%，主要原因系部分粘胶生产线停产，相关成本计入管理费用停产损失；
24.研发费用较上年同期增加了100%，主要原因系上年研发费用主要为下半年发生；
25.财务费用较上年同期增加了67.9%，主要原因系借款增加，利息支出相应增加；
26.资产减值损失较上年同期增加了3495.9%，主要原因系增加了应收账款、存货跌价准备、固定资产减值准备的计提金额；
27.其他收益较上年同期减少了60.7%，主要原因系上半年收到的日常经营相关的政府补助金额同比下降；
28.资产处置收益较上年同期减少了182.1%，主要原因系处置固定资产收益增加；
29.营业利润较上年同期减少了3602.2%，主要原因系粘胶产品价格下降，粘胶产品的销售毛利率下降以及资产减值损失增加
导致利润下降；
30.营业外收入较上年同期减少了77.1%，主要原因系政府补助减少；
31.营业外支出较上年同期增加了101.3%，主要原因系对外捐赠增加；
32.利润总额较上年同期减少了1483.3%，主要原因系粘胶产品价格下降，粘胶产品的销售毛利率下降以及资产减值损失增加
导致利润下降；
33.所得税费用较上年同期减少了30.2%，主要原因系利润总额下降，所得税费用下降；
34.净利润较上年同期减少了5197.9%，主要原因系粘胶产品价格下降，粘胶产品的销售毛利率下降以及资产减值损失增加导
致利润下降；
35.归属于母公司所有者的净利润较上年同期减少了1026.5%，主要原因系粘胶产品价格下降，粘胶产品的销售毛利率下降以
及资产减值损失增加导致利润下降；
13
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
36.少数股东损益较上年同期减少了582.7%，主要原因系粘胶产品价格下降，粘胶产品的销售毛利率下降以及资产减值损失
增加导致利润下降；
37.可供分配的利润较上年同期减少了267.9%，主要原因系粘胶产品价格下降，粘胶产品的销售毛利率下降以及资产减值损
失增加导致本期亏损；
38.可供股东分配的利润较上年同期减少了267.9%，主要原因系粘胶产品价格下降，粘胶产品的销售毛利率下降以及资产减
值损失增加导致本期亏损；
39.未分配利润较上年同期减少了267.9%，主要原因系粘胶产品价格下降，粘胶产品的销售毛利率下降以及资产减值损失增
加导致本期亏损；
40.综合收益总额较上年同期减少了5197.9%，主要原因系粘胶产品价格下降，粘胶产品的销售毛利率下降以及资产减值损失
增加导致本期亏损；
41.归属于母公司所有者的综合收益总额较上年同期减少了1026.5%，主要原因系粘胶产品价格下降，粘胶产品的销售毛利率
下降以及资产减值损失增加导致本期亏损；
42.归属于少数股东的综合收益总额较上年同期减少了582.70%，主要原因系粘胶产品价格下降，粘胶产品的销售毛利率下降
以及资产减值损失增加导致本期亏损；
43.收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增长了309.4%，主要原因系收回银行承兑汇票保证金等受限制的货币资金增
加；
44.经营活动现金流入小计较上年同期增加了32.6%，主要原因系收回银行承兑汇票保证金等受限制的货币资金增加；
45.支付的各项税费较上年同期减少了58.2%，主要原因系粘胶产品毛利率下降，利润总额下降，导致相关税负下降；
46.经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加了113%，主要原因系部分粘胶生产线停产导致采购支付的现金下降，且收
回的银行承兑汇票保证金等受限制的货币资金增加；
47.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加了3621.4%，主要原因系处置固定资产收到的现
金增加；
48.收到其他与投资活动有关的现金较上年同期减少了97.1%，主要原因系收到投资相关的政府补助金额减少；
49.购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少了38.5%，主要原因系支付工程设备采购款减少；
50.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额较上年同期减少了100%，主要原因系本期未新增子公司；
51.支付其他与投资活动有关的现金较上年同期增加了2400.4%，主要原因系购买的银行理财产品金额增加；
52.投资活动现金流出小计较上年同期增加了200.9%，主要原因系购买的银行理财产品金额增加；
53.投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少了216%，主要原因系购买的银行理财产品金额增加；
54.吸收投资收到的现金较上年同期减少了98.9%，主要原因系收到的少数股东投入的资本金减少；
55.收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期增加了2887%，主要原因系收到的用于筹资活动的受限制的货币资金增加；
56.偿还债务支付的现金较上年同期增加了35.8%，主要原因系偿还借款的金额较上年同期增加；
57.分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增加了82.1%，主要原因系支付的利息金额较上年同期增加；
58.支付其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少了78.7%，主要原因系支付的用于筹资活动的受限制的货币资金增加；
59.汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期增加了88.3%，主要原因系汇率变动影响的现金金额下降；
60.现金及现金等价物净增加额较上年同期减少了50.3%，主要原因系期末现金较期初现金的增加幅度下降；
61.期初现金及现金等价物余额较上年同期减少了32.8%，主要原因系受限制货币资金余额变动导致期初现金同比下降；
62.期末现金及现金等价物余额较上年同期减少了37.9%，主要原因系受限制货币资金余额变动导期末现金同比下降；
63.处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失较上年同期增加了182.1%，主要原因系处置固定资产收益增加；
64.经营性应收项目的减少较上年同期增加了63.2%，主要原因系应收账款、应收票据等经营性应收项目本期余额较上期余额
的增幅较上年同期下降；
65.经营性应付项目的增加较上年同期增加了108.5%，主要原因系应付账款、应付票据等经营性应付项目本期余额较上期余
额的增幅较上年同期上升；
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 0.00 0.00% 不适用 不适用
公允价值变动损益 0.00 0.00% 不适用 不适用
由于粘胶产品价格下降，公
司增加了应收账款、存货跌
资产减值 113,193,479.29 -40.56% 否
价准备、固定资产减值准备
的计提金额
营业外收入 6,498,542.05 -2.33% 不适用 不适用
营业外支出 1,071,806.97 -0.38% 不适用 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
本报告期末 上年同期末
占总资产 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
比例 例
货币资金 855,897,448.80 11.75% 1,850,168,568.33 26.18% -14.43% 无重大变化
应收账款 301,102,146.30 4.13% 317,925,381.29 4.50% -0.37% 无重大变化
存货 560,561,643.18 7.70% 546,159,129.25 7.73% -0.03% 无重大变化
投资性房地产 615,219.80 0.01% 701,954.79 0.01% 0.00% 无重大变化
长期股权投资 无重大变化
固定资产 2,364,904,477.72 32.47% 1,728,009,373.49 24.45% 8.02% 无重大变化
在建工程 1,529,395,382.31 21.00% 1,300,580,948.51 18.40% 2.60% 无重大变化
短期借款 2,494,466,435.13 34.25% 2,062,527,783.25 29.19% 5.06% 无重大变化
长期借款 880,080,000.00 12.08% 762,215,000.00 10.79% 1.29% 无重大变化
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
截止报告期末，公司部分货币资金、应收票据、固定资产及无形资产用于向银行申请授信而抵押或质押。
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五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
397,900,476.62 589,009,945.90 -32.45%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 38,399.95
报告期投入募集资金总额 5,596.41
已累计投入募集资金总额 24,697.11
报告期内变更用途的募集资金总额 0
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累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
截止报告日，募集资金总体使用正常，募集资金项目建设进度按照预定计划开展。根据公司第六届董事会第二十五次会议
审议通过的《2016 年非公开发行股票预案（四次修订稿）》，港城康复医院建设项目预计效益为运营期年均销售收入 7,523.28
万元，年均税后利润 1,526.35 万元；澳洋医院三期综合用房建设项目预计效益为运营期年均销售收入 9,725.10 万元，年均
税后利润 2,419.88 万元。2018 年 12 月，港城康复医院建设项目和澳洋医院三期综合用房建设项目达到预定可使用状态，
截止至 2019 年 6 月 30 日，上述项目运营期未满一年。报告日后至披露日前，董事会已于 6 月 21 日通过了《关于变更部
分募集资金实施主体暨变更募集资金专项账户的议案》，详见（公告编号：2019-47）；《关于终止实施部分募投项目并将剩
余募集资金永久补充流动资金的议案》，详见（公告编号：2019-49）。上述两项募集资金变更议案已于 7 月 9 日在 2019 年
第一次临时股东大会中通过并实施，详见（公告编号：2019-52）。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 变更项 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 目(含部 投入金额 (3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
分变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
2018 年
港城康复医院建设项
否 10,853 10,853 4,449.72 10,025.44 92.37% 12 月 01 否 否
目
日
2018 年
澳洋医院三期综合用
否 14,447 14,447 627.46 13,380.69 92.62% 12 月 01 否 否
房建设项目
日
澳洋医学科研中心建
否 6,900 6,900 3.38 3.38 0.05% 不适用 否
设项目
澳洋健康医疗信息化
否 6,200 4,749.95 515.85 1,287.6 27.11% 不适用 否
项目
承诺投资项目小计 -- 38,400 36,949.95 5,596.41 24,697.11 -- -- -- --
超募资金投向
无 否 0 0 0 0 0.00% 不适用 否
合计 -- 38,400 36,949.95 5,596.41 24,697.11 -- -- 0 -- --
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 不适用
（分具体项目）
项目可行性发生重大 不适用
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先
截止 2018 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的款项合计为 14,163.97 万元，
期投入及置换情况
使用募集资金置换前期预先投入资金为 14,163.97 万元，并经信会师报字[2018]第 ZA15374 号审核。
用闲置募集资金暂时 适用
补充流动资金情况 公司已于 6 月 18 日提前归全部用于临时补充流动资金的闲置募集资金，详见（公告编号：2019-43）。
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
存放在募集资金专户中，公司将按计划继续用于上述募投项目。
用途及去向
在报告日后至报告披露日之间，董事会于 6 月 21 日通过了《关于变更部分募集资金实施主体暨变更
募集资金使用及披露
募集资金专项账户的议案》，详见（公告编号：2019-47）；《关于终止实施部分募投项目并将剩余募
中存在的问题或其他
集资金永久补充流动资金的议案》，详见（公告编号：2019-49）。上述两项募集资金变更议案已于 7
情况
月 9 日在 2019 年第一次临时股东大会中通过并实施，详见（公告编号：2019-52）。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《2019 年半年度募集资金存放与使用情
2019 年 08 月 27 日 公告 2019-59
况的专项报告》
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
18
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单位：万元
截至报告期末
本报告期投 披露日期（如 披露索引（如
项目名称 计划投资总额 累计实际投入 项目进度 项目收益情况
入金额 有） 有）
金额
阜宁澳洋 16 万
项目仍在建设
吨 /年差别化 2017 年 03 月
174,178.94 20,408.34 173,238.81 中，还未产生 2017-09
粘胶短纤维项 01 日
收益。
目
合计 174,178.94 20,408.34 173,238.81 -- -- -- --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
阜宁澳洋科
粘胶化纤生 69,773 万元人 3,928,872,76 442,550,136. 721,968,615. -292,980,216 -293,521,850
技有限责任 子公司
产及销售 民币 6.39 88 22 .96 .01
公司
江苏澳洋医
健康产业的 50,000 万元人 1,909,102,09 881,425,008. 375,743,420. 36,770,272.0 32,940,080.6
疗产业发展 子公司
投资和管理 民币 0.76 16 52 1 1
有限公司
医药领域内
江苏澳洋医
技术研发和 5,000 万元人民 852,508,286. 93,139,908.5 578,444,042. -1,225,490.9
药产业发展 子公司 -196,241.47
中药材种植、 币 90 3 01 9
有限公司
加工、销售
康养领域内
江苏澳洋康
的技术研发、 10,000 万元人 257,863,870. 135,035,884. 36,503,141.5 -16,113,009. -15,512,018.
养产业有限 子公司
非医疗性、非 民币 09 18 2 41 16
责任公司
诊断性健康
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咨询服务
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
公司大健康业务发展稳定，为公司经营发展提供了充足的保障，同时由于粘胶短纤市场价格下跌，原材料价格并未同
步下跌，导致公司粘胶短纤毛利率下降。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2019 年 1-9 月经营业绩的预计
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、公司面临的风险
（1）宏观经济风险
近年来，全球经济形势持续低迷，中美贸易依然摩擦不断，全球经济仍然处在深度调整期。与此同时，我国经济发
展也进入降速转型期，在保持平稳增长的基础上进行产业结构调整。如果宏观经济形势持续低迷，居民的消费需求与购买力
都会受到一定程度制约，尤其是中高端消费需求。
（2）医疗健康行业竞争风险
随着医疗体制深度改革相关政策及“健康中国2030规划纲要”的陆续出台，越来越多的民营资本进入本行业。在民营医院
与公立医院之间、民营医院与民营医院之间，都将发生更加激烈的竞争。与公立医院相比，民营医院具有体制灵活，产权明
晰，管理层与员工激励制度规范合理等优势。民营医院主要通过更好地提升服务质量赢得患者信赖，增加诊疗人次、病房、
病床使用率等来获取收益。而公立医院由于长期以来的历史原因已经形成了强大的品牌优势、规模优势、人才优势，一直以
来都处于医疗服务行业的垄断地位。
（3）粘胶纤维经营风险
近年来，粘胶短纤市场销售价格和原材料采购价格波动较大，存在价格波动风险。原材料棉浆粕采购的均价上升，导致
毛利率为负数。同时，国家及地方环保政策对粘胶短纤企业废气排放、污水治理等方面不断提高要求，可能会加大粘胶短纤
企业的生产成本。
2、公司针对风险的应对措施
（1）紧密关注国内外经济形势，及时调整公司经营战略，在中美贸易摩擦期间，加大国内市场及其他国际市场的开发
力度。
（2）积极关注国家医疗政策动态和方向，做好重大医疗事件的预防和处置方案，做好医疗服务和医疗技术的创新，致
力于打造骨科、肿瘤科、泌尿科等重点学科，同时大力发展医美、康养、月子中心和体检服务来拓宽业务增长点。强化澳洋
健康的品牌建设，给广大人民群众提供优质、高效的就医体验。
（3）积极调整产品结构，阜宁三期建成后将加大对差别化粘胶短纤的产量，根据市场需求动态调整产品品种。在成本
管控上，通过技术改造，提高生产效率、提升产能，减少用工成本。进一步拓宽利润空间，增强粘胶短纤盈利能力。
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第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
2018 年年度股东大会 年度股东大会 46.69% 2019 年 05 月 06 日 2019 年 05 月 07 日 2019-34
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
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七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
占同类 获批的 可获得
关联 关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 交易额 的同类 披露日 披露
交易 易金额 过获批 易结算
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 度（万 交易市 期 索引
内容 （万元） 额度 方式
例 元） 价
澳洋集 控股股 服务 根据市场 按约定 根据市 2019 年 公告
采购 市价 18.15 35 否
团有限 东 费 价格 结算 场价格 04 月 12 编号：
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公司 日 2019-2
6
江苏澳 公告
同一最 2019 年
洋世家 服装 根据市场 按约定 根据市 编号：
终控制 采购 市价 20.57 80 否 04 月 12
服装有 费 价格 结算 场价格 2019-2
方 日
限公司 6
张家港
公告
市澳洋 同一最 2019 年
服务 根据市场 按约定 根据市 编号：
物业管 终控制 采购 市价 160.95 120 是 04 月 12
费 价格 结算 场价格 2019-2
理有限 方 日
6
公司
张家港
公告
市澳洋 同一最 2019 年
根据市场 按约定 根据市 编号：
物业管 终控制 采购 租赁 市价 1.5 0是 04 月 12
价格 结算 场价格 2019-2
理有限 方 日
6
公司
淮安澳
公告
洋顺昌 同一最 2019 年
材料 根据市场 按约定 根据市 编号：
光电技 终控制 采购 市价 118.2 8是 04 月 12
采购 价格 结算 场价格 2019-2
术有限 方 日
6
公司
江苏澳 公告
2019 年
洋纺织 同一控 服装 根据市场 按约定 根据市 编号：
采购 市价 1.2 2否 04 月 12
实业有 股股东 费 价格 结算 场价格 2019-2
日
限公司 6
张家港
公告
澳洋新 2019 年
同一控 服务 根据市场 按约定 根据市 编号：
科服务 采购 市价 0.09 50 否 04 月 12
股股东 费 价格 结算 场价格 2019-2
有限公 日
6
司
江苏澳
洋优居 公告
2019 年
壹佰养 同一控 服务 根据市场 按约定 根据市 编号：
采购 市价 40.88 5是 04 月 12
老产业 股股东 费 价格 结算 场价格 2019-2
日
有限公 6
司
江苏澳
公告
洋生态 2019 年
同一控 服务 根据市场 按约定 根据市 编号：
农林发 采购 市价 0 10 否 04 月 12
股股东 费 价格 结算 场价格 2019-2
展有限 日
6
公司
23
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
张家港 公司董
公告
博园餐 事、高级 2019 年
服务 根据市场 按约定 根据市 编号：
饮服务 管理人 采购 市价 4.48 0是 04 月 12
费 价格 结算 场价格 2019-2
有限公 员控制 日
6
司 的企业
公告
澳洋集 2019 年
控股股 医疗 根据市场 按约定 根据市 编号：
团有限 销售 市价 3.72 3是 04 月 12
东 服务 价格 结算 场价格 2019-2
公司 日
6
公告
澳洋集 2019 年
控股股 药品 根据市场 按约定 根据市 编号：
团有限 销售 市价 15.13 15 是 04 月 12
东 销售 价格 结算 场价格 2019-2
公司 日
6
江苏澳
公告
洋生态 同一最 2019 年
医疗 根据市场 按约定 根据市 编号：
园林股 终控制 销售 市价 1.93 5否 04 月 12
服务 价格 结算 场价格 2019-2
份有限 方 日
6
公司
江苏澳
公告
洋生态 同一最 2019 年
药品 根据市场 按约定 根据市 编号：
园林股 终控制 销售 市价 1.28 3否 04 月 12
销售 价格 结算 场价格 2019-2
份有限 方 日
6
公司
江苏澳 公告
同一最 2019 年
洋世家 医疗 根据市场 按约定 根据市 编号：
终控制 销售 市价 0.44 1否 04 月 12
服装有 服务 价格 结算 场价格 2019-2
方 日
限公司 6
江苏澳 公告
同一最 2019 年
洋置业 医疗 根据市场 按约定 根据市 编号：
终控制 销售 市价 0.61 1否 04 月 12
有限公 服务 价格 结算 场价格 2019-2
方 日
司 6
江苏澳 公告
同一最 2019 年
洋置业 药品 根据市场 按约定 根据市 编号：
终控制 销售 市价 0 5否 04 月 12
有限公 销售 价格 结算 场价格 2019-2
方 日
司 6
张家港
公告
市澳洋 同一最 2019 年
医疗 根据市场 按约定 根据市 编号：
物业管 终控制 销售 市价 0 1否 04 月 12
服务 价格 结算 场价格 2019-2
理有限 方 日
6
公司
江苏如 同一最 销售 医疗 根据市场 市价 0 2否 按约定 根据市 2019 年 公告
24
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
意通动 终控制 服务 价格 结算 场价格 04 月 12 编号：
漫产业 方 日 2019-2
股份有 6
限公司
张家港
公告
华盈彩 控股股 2019 年
根据市场 按约定 根据市 编号：
印包装 东参股 销售 电费 市价 1.84 8否 04 月 12
价格 结算 场价格 2019-2
有限公 企业 日
6
司
江苏格
公告
玛斯特 同一最 2019 年
根据市场 按约定 根据市 编号：
种织物 终控制 销售 电费 市价 43.22 200 否 04 月 12
价格 结算 场价格 2019-2
有限公 方 日
6
司
江苏澳 公告
2019 年
洋顺昌 同一控 医疗 根据市场 按约定 根据市 编号：
销售 市价 1.48 15 否 04 月 12
股份有 股股东 服务 价格 结算 场价格 2019-2
日
限公司 6
江苏澳 公告
2019 年
洋纺织 同一控 根据市场 按约定 根据市 编号：
销售 电费 市价 781.54 2,500 否 04 月 12
实业有 股股东 价格 结算 场价格 2019-2
日
限公司 6
江苏澳 公告
2019 年
洋纺织 同一控 药品 根据市场 按约定 根据市 编号：
销售 市价 10.9 15 否 04 月 12
实业有 股股东 销售 价格 结算 场价格 2019-2
日
限公司 6
江苏澳 公告
2019 年
洋纺织 同一控 医疗 根据市场 按约定 根据市 编号：
销售 市价 5.19 5是 04 月 12
实业有 股股东 服务 价格 结算 场价格 2019-2
日
限公司 6
江苏澳
洋优居 公告
2019 年
壹佰养 同一控 医疗 根据市场 按约定 根据市 编号：
销售 市价 1.46 3否 04 月 12
老产业 股股东 服务 价格 结算 场价格 2019-2
日
有限公 6
司
江苏澳
洋优居 公告
2019 年
壹佰养 同一控 药品 根据市场 按约定 根据市 编号：
销售 市价 0.43 0是 04 月 12
老产业 股股东 销售 价格 结算 场价格 2019-2
日
有限公 6
司
25
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
江苏澳
公告
洋生态 2019 年
同一控 医疗 根据市场 按约定 根据市 编号：
农林发 销售 市价 0 1否 04 月 12
股股东 服务 价格 结算 场价格 2019-2
展有限 日
6
公司
张家港 公司董
公告
博园餐 事、高级 2019 年
医疗 根据市场 按约定 根据市 编号：
饮服务 管理人 销售 市价 0 1否 04 月 12
服务 价格 结算 场价格 2019-2
有限公 员控制 日
6
司 的企业
连云港 公告
同一最 2019 年
澳洋置 药品 根据市场 按约定 根据市 编号：
终控制 销售 市价 0 1否 04 月 12
业有限 销售 价格 结算 场价格 2019-2
方 日
公司 6
连云港 公告
同一最 2019 年
澳洋置 医疗 根据市场 按约定 根据市 编号：
终控制 销售 市价 2.56 0是 04 月 12
业有限 服务 价格 结算 场价格 2019-2
方 日
公司 6
江苏富 公告
2019 年
力投资 同一控 药品 根据市场 按约定 根据市 编号：
销售 市价 0 5否 04 月 12
管理有 股股东 销售 价格 结算 场价格 2019-2
日
限公司 6
公告
澳洋集 2019 年
控股股 房屋 根据市场 按约定 根据市 编号：
团有限 租赁 市价 0 68 否 04 月 12
东 租赁 价格 结算 场价格 2019-2
公司 日
6
合计 -- -- 1,237.75 -- 3,168 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 不适用
按类别对本期将发生的日常关联 公司实际发生交易与公司年度估计大致相符，有个别新增关联方或原关联方发生新业务
交易进行总金额预计的，在报告 在上年未做预计，其零星未预计金额较小，对公司不产生重大影响，关联交易总体金额
期内的实际履行情况（如有） 未超过预计总金额。
交易价格与市场参考价格差异较
不适用
大的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
26
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
公司租赁澳洋集团有限公司房产，年租金68万元；徐州华安康复医院房屋租赁费用每年220万元；湖州澳洋康复医院房屋租
赁费用为每年200万元。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
27
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（1）担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
阜宁澳洋科技有 2019 年 05 2017 年 04 月 01 2017/4/1-20
150,000 15,000 一般保证 否 是
限责任公司 月 07 日 日 21/4/1
阜宁澳洋科技有 2019 年 05 2018 年 03 月 20 2018/3/20-2
150,000 5,900 一般保证 否 是
限责任公司 月 07 日 日 019/3/19
阜宁澳洋科技有 2019 年 05 2018 年 03 月 11 2018/3/11-20
150,000 3,000 一般保证 否 是
限责任公司 月 07 日 日 21/2/10
阜宁澳洋科技有 2019 年 05 2018 年 03 月 20 2018/3/20-2
150,000 69,999 一般保证 否 是
限责任公司 月 07 日 日 024/3/19
玛纳斯澳洋科技 2019 年 05 2016 年 10 月 31 2016/10/31-
40,000 6,400 一般保证 否 是
股份有限公司 月 07 日 日 2019/12/31
玛纳斯澳洋科技 2019 年 05 2018 年 03 月 19 2018/3/19-2
40,000 10,000 一般保证 否 是
股份有限公司 月 07 日 日 019/3/19
张家港澳洋医院 2019 年 05 2017 年 08 月 30 2018/11.29-2
80,000 19,500 一般保证 否 是
有限公司 月 07 日 日 019/11/30
张家港澳洋医院 2019 年 05 2019 年 04 月 11 2019/4/11-20
80,000 7,000 一般保证 否 是
有限公司 月 07 日 日 20/4/11
张家港澳洋医院 2019 年 05 2019 年 04 月 28 2019/3/23-2
80,000 15,735 一般保证 否 是
有限公司 月 07 日 日 020/3/22
张家港澳洋医院 2019 年 05 2018 年 09 月 28 2018/9/29-2
80,000 5,900 一般保证 否 是
有限公司 月 07 日 日 020/1/3
张家港澳洋医院 2019 年 05 2019 年 03 月 08 2019/3/8-20
80,000 8,000 一般保证 否 是
有限公司 月 07 日 日 20/3/8
张家港澳洋医院 2019 年 05 2018 年 10 月 19 2018/10/19-
80,000 900 一般保证 否 是
有限公司 月 07 日 日 2019/10/18
张家港澳洋医院 2019 年 05 2018 年 11 月 14 2018/11/14-2
80,000 1,800 一般保证 否 是
有限公司 月 07 日 日 019/11/14
张家港澳洋医院 2019 年 05 2019 年 02 月 01 2019/2/1-20
80,000 7,000 一般保证 否 是
有限公司 月 07 日 日 20/1/28
28
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
张家港澳洋医院 2019 年 05 2019 年 02 月 25 2019/2/25-2
80,000 5,960 一般保证 否 是
有限公司 月 07 日 日 020/6/3
张家港澳洋医院 2019 年 05 2019 年 04 月 15 2019/4/15-2
80,000 2,500 一般保证 否 是
有限公司 月 07 日 日 023/4/15
张家港澳洋医院 2019 年 05 2019 年 01 月 01 2019/1/1-20
80,000 2,500 一般保证 否 是
有限公司 月 07 日 日 19/12/31
江苏澳洋医药物 2019 年 05 2017 年 04 月 20 2018/9/29-2
60,000 7,000 一般保证 否 是
流有限公司 月 07 日 日 019/12/31
江苏澳洋医药物 2019 年 05 2018 年 10 月 29 2018/10/29-
60,000 6,529 一般保证 否 是
流有限公司 月 07 日 日 2021/9/29
江苏澳洋医药物 2019 年 05 2018 年 10 月 17 2018/11/29-2
60,000 4,900 一般保证 否 是
流有限公司 月 07 日 日 019/11/30
江苏澳洋医药物 2019 年 05 2018 年 10 月 30 2018/10/30-
60,000 1,647.4 一般保证 否 是
流有限公司 月 07 日 日 2019/10/30
江苏澳洋医药物 2019 年 05 2018 年 12 月 26 2018/12/26-
60,000 2,668 一般保证 否 是
流有限公司 月 07 日 日 2020/6/21
江苏澳洋医药物 2019 年 05 2019 年 01 月 30 2019/1/30-2
60,000 2,000 一般保证 否 是
流有限公司 月 07 日 日 020/1/30
江苏澳洋医药物 2019 年 05 2019 年 03 月 23 2019/3/23-2
60,000 660 一般保证 否 是
流有限公司 月 07 日 日 020/3/22
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
330,000 217,343
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
330,000 212,498.4
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际发生日期 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际担保金额 担保类型 担保期
（协议签署日） 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
330,000 217,343
（A1+B1+C1） 计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
330,000 212,498.4
计（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 128.94%
其中：
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
110,299
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 130,070.6
29
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
上述三项担保金额合计（D+E+F） 240,369.6
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染物
公司或子公 排放口分布 执行的污染 核定的排放 超标排放情
及特征污染 排放方式 排放口数量 排放浓度 排放总量
司名称 情况 物排放标准 总量 况
物的名称
COD：
102.2t/1 季
度、 COD:915.4
《污水综合
氨氮： 2t/a、
排放标准》
1.29t/1 季 氨
COD<80mg （GB8978-
度； 氮:12.44t/a,
/L、氨氮 1996）、《火
COD 氨氮、 烟 烟
废水排放口 <15mg/L、 电厂大气污
烟尘、二氧 尘:0.55t/1 尘:47.58t/a
阜宁澳洋科 1 个、废气 烟尘 染物排放标
化硫、氮氧 季度、 、二氧化硫
技有限责任 连续排放 3 排放口 1 <20mg/m3、 准》 无
化物、硫化 二氧化硫 838.47t/a、
公司 个、废气排 二氧化硫 （GB13223
氢、二硫化 3.72t/1 季 氮氧化物
放口 1 个 <50mg/m3、-2011）、《恶
碳 度、氮氧化 518.8t/a、硫
氮氧化物 臭污染物排
物 21.99t/1 化氢
<100mg/m3 放标准》
季度； 硫 32.73t/a、二
（GB14554
化氢 0.59t/1 硫化碳
-93）
季度、二硫 300.73t/a
化碳 0.57t/1
季度
30
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
《恶臭污染
物排放标
准》
（GB14554
硫化氢
-93） 硫化氢
<10mg/m3、
《火电厂大 4..02t/a、
二氧化硫
气污染排放 二氧化硫
化纤工艺废 <50mg/m3、 二氧化硫：
硫化氢、二 标准》 8.28t/a、氮
气排放口 2 氮氧化物 89.1t/a、氮
玛纳斯澳洋 氧化硫、氮 （GB13223 氧化
个，锅炉废 <100mg/m3 氧化
科技有限责 氧化物、烟 连续排放 4 -2011）中的 物:17.60t/a 无
气排放口 1 、烟尘 物:178.2t/a
任公司 尘、化学需 特别排放限 、烟尘
个，废水排 <20mg/m3， 、烟尘
氧量、氨氮 值 3.11t/a、
放口 1 个 化学需氧量 35.64/a
（GB14554 化学需氧量
<100mg/l、
-93） 160.5t/a、氨
氨氮
《污水综合 氮 17.45t/a
<15mg/l
一级排放标
准》
（GB8978-
1996）
防治污染设施的建设和运行情况
1、阜宁澳洋科技有限责任公司
我公司已经全部落实，且各项环保设施废水、废气等处理设施已经正常稳定持续运行。化纤废水处理效果良好。化纤废
水处理工艺：物化、生化及两级深度处理。锅炉烟气处理设施：布袋除尘，湿法脱硫塔、炉内脱硝处理工艺。运行正常。
2、玛纳斯澳洋科技有限责任公司
锅炉废气脱硫脱硝除尘环保设施运行正常，废水物化、生化、深度处理设施运行正常，工艺废气硫化氢处理设施运行正
常。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
1、阜宁澳洋科技有限责任公司
阜宁澳洋科技有限责任公司近十年内的大型工程项目，全部按照国家要求，做了可研、环评及环保验收。一期五万吨，
二期八万吨粘胶短纤维项目：一期五万吨于2006年12月19日通过市局审批，盐城环验[2006]74号文件，二期八万吨于2007年
12月30日通过县局审批，阜宁环验[2007]56号文件。试生产：一期五万吨2007年10月29日核准试生产，2008年5月26日通过
市局验收[2008]31号文件。试生产：二期八万吨2009年10月16日核准试生产，2010年5月6日通过县局验收。
2017年3月18日三期24万吨项目通过苏环审[2013]261号；等三期开产后实施环保三同时竣工验收。
2、玛纳斯澳洋科技有限责任公司
无
突发环境事件应急预案
1、阜宁澳洋科技有限责任公司
为了全面贯彻“安全第一、预防为主”的方针，规范公司应急管理工作，提高对突发事件的应急救援反应和协调水平，增
强综合处置重大突发事件的能力，预防和控制灾害的发生，结合公司生产运行实际情况和特点，采用《江苏省突发环境事件
应急预案编制到则（试行）》标准，建立公司突发环境事件应急预案。现予批发布，与2018年9月17日起正式实施，发布起
正式生效。
2、玛纳斯澳洋科技有限责任公司
已经重新修订,由于第一版环境应急预案是2016年委托有资质的第三方单位进行编制，目前已经过了三年有效期，现需
31
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
要对里面的法律法规、人员信息以及相关的环境风险源进行重新识别对环境预案进行重新修订。
环境自行监测方案
1、阜宁澳洋科技有限责任公司
目前阜宁澳洋科技有限责任公司水处理日处理能力4万吨/天，处理后的出水均达国家《污水综合排放标准》
（GB8978-1996）一级标准。 我公司自行监测手段为自动+手工。废水自动监测因子有：化学需氧量、氨氮、流量、；锅炉
烟气自动监测因子有：烟尘、二氧化硫、氮氧化物。手工监测因子有：化学需氧量、悬浮物、氨氮、总磷、PH、锌、石油
类。共有自动在线监测设备2套（废气、废水各一套）。实验室检验检测机构资质，有化验人员有4人，检测项目主要生产工
艺指标，用于指导生产。能开展的监测项目有：化学需氧量、悬浮物、氨氮、总磷、PH等。废水委托检测项目频率为1次/
月；废气委托检测项目频率为2次/年及厂界噪声等。
2、玛纳斯澳洋科技有限责任公司
废水污染物（COD、氨氮）在线监测，废水污染物（ss、色度、BOD5、pH、石油类、总有机碳）委托第三方进行月度
检测，锅炉废气污染物（二氧化硫、氮氧化物、烟尘）在线监测。锅炉废气污染物（黑度、汞及其化合物）委托第三方进行
月度检测，厂界噪声委托第三方进行季度检测。
其他应当公开的环境信息
1、阜宁澳洋科技有限责任公司
化纤厂污水在线监测数据COD、氨氮监测实时数据上传国控平台；锅炉烟气在线监测烟气、二氧化硫、氮氧化物监测
实时数据上传市环保监测平台；第三方检测单位检测各项数据实时上报县环保局进行备案；请有资质第三方环保单位制作各
项报告实时公布网站。
2、玛纳斯澳洋科技有限责任公司
无
其他环保相关信息
1、阜宁澳洋科技有限责任公司
2017年4月澳洋科技有限责任公司三期粘胶短纤维项目奠基动土开工，目前已完成主体建设安装，并达到可试生产状态。
正等待后期竣工环保验收工作。
2018年10月阜宁澳洋科技有限责任公司自备电厂新上6号炉配套脱硫脱硝超低排放系统目前正在安装阶段预计2019年9
月完成脱硫脱硝超低排放的全部工程。
2、玛纳斯澳洋科技有限责任公司
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
报告期内，本公司尚未开展精准扶贫工作。
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
本公司控股子公司阜宁澳洋科技有限责任公司临时性停产公告及进展公告。详见《证券时报》及巨潮资讯网公司公告
编号：2019-11（2019年3月28日），2019-13（2019年3月30日），2019-35（2019年5月14日），2019-50（2019年6月25日）.
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
一、有限售条件股份 89,562,966 11.53% -86,200,250 -86,200,250 3,362,716 0.43%
3、其他内资持股 89,562,966 11.53% -86,200,250 -86,200,250 3,362,716 0.43%
其中：境内法人持股 34,744,900 4.47% -34,744,900 -34,744,900 0 0.00%
境内自然人持
54,818,066 7.06% -51,455,350 -51,455,350 3,362,716 0.43%
股
二、无限售条件股份 686,918,396 88.47% 86,200,250 86,200,250 773,118,646 99.57%
1、人民币普通股 686,918,396 88.47% 86,200,250 86,200,250 773,118,646 99.57%
三、股份总数 776,481,362 100.00% 776,481,362 100.00%
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
根据回购预案，本次回购股份至2019年5月5日期满。截至2019年5月5日，公司累计回购股份数量为10,749,002股，占公
司总股本的1.38%，其中最高成交价为4.910元/股，最低成交价为3.560元/股，成交总金额为44,177,973.48元（不含交易费用）。
详见公司公告（2019-33）
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
截至2019年6月30日，公司通过股票回购专用账户以集中竞价方式实施回购股份数量为10,749,002股，占公司总股本的
1.38%，其中最高成交价为4.910元/股，最低成交价为3.560元/股，成交总金额为44,177,973.48元（不含交易费用）。详见公
司公告（2019-33）
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
公司董事及高管 按董监高股份相 按高管股份管理
19,490,066 16,127,350 3,362,716
(锁定股） 关规定锁定 相关规定处理
2018 年 6 月 19
李金花 7,007,200 7,007,200 0 首发后限售股 日后十二个月锁
定期
2018 年 6 月 19
钱惠东 7,299,200 7,299,200 0 首发后限售股 日后十二个月锁
定期
2018 年 6 月 19
许天凯 7,007,200 7,007,200 0 首发后限售股 日后十二个月锁
定期
2018 年 6 月 19
包天剑 7,007,200 7,007,200 0 首发后限售股 日后十二个月锁
定期
2018 年 6 月 19
徐卫民 7,007,200 7,007,200 0 首发后限售股 日后十二个月锁
定期
2018 年 6 月 19
张家港市锦丰镇
7,007,200 7,007,200 0 首发后限售股 日后十二个月锁
资产经营公司
定期
张家港市南丰农 2018 年 6 月 19
村小额贷款有限 7,007,200 7,007,200 0 首发后限售股 日后十二个月锁
公司 定期
张家港锦泰金泓
投资管理有限公 2018 年 6 月 19
司－张家港市乐 20,730,500 20,730,500 0 首发后限售股 日后十二个月锁
鑫投资合伙企业 定期
（有限合伙）
合计 89,562,966 86,200,250 0 3,362,716 -- --
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股
报告期末普通股股东总数 50,143 0
股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期末持 限售条 持有无限售条
报告期内增
股东名称 股东性质 持股比例 有的普通股 件的普 件的普通股数
减变动情况 股份状态 数量
数量 通股数 量
量
澳洋集团有限 境内非国有法
39.30% 305,154,786 -54,975,945 305,154,786 质押 265,524,055
公司 人
张家港锦泰金
泓投资管理有
限公司－张家 境内非国有法
2.67% 20,730,500 20,730,500
港市乐鑫投资 人
合伙企业（有限
合伙）
张林昌 境内自然人 2.41% 18,730,072 -533,728 18,730,072
沈卿 境内自然人 2.21% 17,166,000 17,166,000
迟健 境内自然人 1.80% 14,007,100 14,007,100
钱惠东 境内自然人 0.94% 7,299,200 7,299,200
李金花 境内自然人 0.90% 7,007,200 7,007,200
许天凯 境内自然人 0.90% 7,007,200 7,007,200
包天剑 境内自然人 0.90% 7,007,200 7,007,200 质押 7,007,200
徐卫民 境内自然人 0.90% 7,007,200 7,007,200
上述股东关联关系或一致行动 上述股东中，控股股东澳洋集团有限公司的实际控制人为本公司董事长沈学如先生，股东
的说明 沈卿为沈学如先生的女儿，二人存在一致行动关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
澳洋集团有限公司 305,154,786 人民币普通股 305,154,786
张家港锦泰金泓投资管理有限公
司－张家港市乐鑫投资合伙企业 20,730,500 人民币普通股 20,730,500
（有限合伙）
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
张林昌 18,730,072 人民币普通股 18,730,072
沈卿 17,166,000 人民币普通股 17,166,000
迟健 14,007,100 人民币普通股 14,007,100
钱惠东 7,299,200 人民币普通股 7,299,200
李金花 7,007,200 人民币普通股 7,007,200
许天凯 7,007,200 人民币普通股 7,007,200
包天剑 7,007,200 人民币普通股 7,007,200
徐卫民 7,007,200 人民币普通股 7,007,200
前 10 名无限售条件普通股股东之
1、上述股东中，控股股东澳洋集团有限公司的实际控制人为本公司董事长沈学如先生，
间，以及前 10 名无限售条件普通
股东沈卿为沈学如先生的女儿，二人存在一致行动关系。2、其他股东之间未知是否存
股股东和前 10 名普通股股东之间
在关联关系或一致行动关系。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券
1、公司前 10 名普通股股东中，张林昌通过普通证券账户持有公司股票 12,033,972 股，
业务股东情况说明（如有）（参见
通过投资者信用证券账户持有 6,696,100 股，合计持有 18,730,072 股
注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
董事长、总
沈学如 现任 88,840 0 0 88,840 0 0 0
经理
董事、董事
郭建康 会秘书、副 现任 0 0 0 0 0 0 0
总经理
姚建国 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事、副总
朱志皓 现任 0 0 0 0 0 0 0
经理
朱宝元 董事 现任 2,543,781 0 0 2,543,781 0 0 0
李科峰 董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
董事、财务
袁益兵 现任 375,000 0 0 375,000 0 0
总监
陈险峰 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
巢序 独立董事 现任 0 0 0 0 0
邵吕威 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
监事会主
徐利英 现任 0 0 0 0 0 0 0
席
顾慎侃 监事 现任 150,000 0 0 150,000 0 0 0
杨骏 职工监事 现任 540,000 0 0 540,000 0 0 0
叶荣明 副总经理 现任 786,000 0 0 786,000 0 0 0
合计 -- -- 4,483,621 0 0 4,483,621 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2018 年年报。
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第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：江苏澳洋健康产业股份有限公司
2019 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 855,897,448.80 897,119,716.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 312,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 502,186,526.17 384,520,503.65
应收账款 301,102,146.30 282,886,593.22
应收款项融资
预付款项 121,700,648.45 80,099,150.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 43,278,173.81 41,640,378.72
其中：应收利息 36,920.00 1,414,136.12
应收股利
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买入返售金融资产
存货 560,561,643.18 702,174,916.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 378,178,023.16 168,211,197.44
流动资产合计 3,074,904,609.87 2,556,652,456.41
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 20,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 20,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 615,219.80 322,921.97
固定资产 2,364,904,477.72 1,976,461,171.93
在建工程 1,529,395,382.31 1,649,116,663.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 219,193,046.76 220,944,739.45
开发支出
商誉 10,085,353.67 10,085,353.67
长期待摊费用 56,142,626.92 53,439,641.51
递延所得税资产 8,669,608.50 8,507,733.51
其他非流动资产 24,214,522.88
非流动资产合计 4,209,005,715.68 3,963,092,748.89
资产总计 7,283,910,325.55 6,519,745,205.30
流动负债：
短期借款 2,494,466,435.13 1,892,431,267.25
向中央银行借款
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拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 831,051,099.76 628,980,578.21
应付账款 919,251,651.24 835,219,724.22
预收款项 143,300,447.12 92,013,878.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 73,958,477.89 68,308,225.82
应交税费 9,083,257.51 15,063,105.46
其他应付款 96,967,087.42 110,963,476.41
其中：应付利息 6,228,158.68 4,361,103.38
应付股利 4,500,000.00 4,500,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 57,891,866.82 61,305,447.28
其他流动负债
流动负债合计 4,625,970,322.89 3,704,285,703.17
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 880,080,000.00 722,390,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 35,473,216.45 29,242,911.18
长期应付职工薪酬
预计负债
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递延收益 36,438,383.32 40,924,850.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 951,991,599.77 792,557,761.37
负债合计 5,577,961,922.66 4,496,843,464.54
所有者权益：
股本 776,481,362.00 776,481,362.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,151,610,535.88 1,151,610,535.88
减：库存股 44,177,973.48 12,397,120.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,123,014.97 37,123,014.97
一般风险准备
未分配利润 -273,012,530.76 -84,225,458.26
归属于母公司所有者权益合计 1,648,024,408.61 1,868,592,334.59
少数股东权益 57,923,994.28 154,309,406.17
所有者权益合计 1,705,948,402.89 2,022,901,740.76
负债和所有者权益总计 7,283,910,325.55 6,519,745,205.30
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵
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2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 367,984,881.43 450,072,571.71
交易性金融资产 250,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 431,619,159.16 318,211,353.36
应收账款 1,225,497,704.56 722,605,148.58
应收款项融资
预付款项 34,252,372.02 37,859,747.90
其他应收款 128,356,679.81 108,926,259.06
其中：应收利息 81,111.11
应收股利 15,300,000.00 15,300,000.00
存货 147,773,461.97 325,501,439.63
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 54,503,089.79 19,559,090.70
流动资产合计 2,639,987,348.74 1,982,735,610.94
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 20,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,558,765,700.64 1,558,765,700.64
其他权益工具投资 20,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 615,219.80 322,921.97
固定资产 49,861,765.28 52,045,914.29
在建工程 1,413,192.90 58,252.43
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生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,283,262.53 3,372,729.49
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,633,939,141.15 1,634,565,518.82
资产总计 4,273,926,489.89 3,617,301,129.76
流动负债：
短期借款 1,119,466,435.13 823,431,267.25
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 551,794,414.95 351,500,578.21
应付账款 143,636,690.84 252,690,348.42
预收款项 108,058,531.71 79,334,856.43
合同负债
应付职工薪酬 4,458,700.86 5,844,610.31
应交税费 -54,112.85 2,890,314.93
其他应付款 625,305,447.97 338,188,275.78
其中：应付利息 3,592,391.57 1,862,054.90
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 2,552,666,108.61 1,853,880,251.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
45
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 2,552,666,108.61 1,853,880,251.33
所有者权益：
股本 776,481,362.00 776,481,362.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,210,103,279.52 1,210,103,279.52
减：库存股 44,177,973.48 12,397,120.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,123,014.97 37,123,014.97
未分配利润 -258,269,301.73 -247,889,658.06
所有者权益合计 1,721,260,381.28 1,763,420,878.43
负债和所有者权益总计 4,273,926,489.89 3,617,301,129.76
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵
46
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 1,719,004,321.63 2,590,950,076.20
其中：营业收入 1,719,004,321.63 2,590,950,076.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,894,650,227.94 2,613,520,651.53
其中：营业成本 1,576,538,975.84 2,400,166,146.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,137,732.66 13,427,452.34
销售费用 50,274,915.63 59,681,803.47
管理费用 179,843,458.96 106,233,673.25
研发费用 19,750,091.08
财务费用 57,105,053.77 34,011,576.22
其中：利息费用 46,597,393.06 48,237,708.71
利息收入 4,629,684.79 19,571,742.35
加：其他收益 4,563,619.16 11,626,975.15
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
47
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-11,397,975.93
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-101,795,503.36 3,333,249.58
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
-208,276.14 -73,836.03
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -284,484,042.58 -7,684,186.63
加：营业外收入 6,498,542.05 28,389,780.37
减：营业外支出 1,071,806.97 532,342.08
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -279,057,307.50 20,173,251.66
减：所得税费用 10,115,176.89 14,500,894.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -289,172,484.39 5,672,357.21
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-289,172,484.39 5,672,357.21
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -188,787,072.50 20,377,168.65
2.少数股东损益 -100,385,411.89 -14,704,811.44
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
48
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.可供出售金融资产公允价
值变动损益
4.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准
备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -289,172,484.39 5,672,357.21
归属于母公司所有者的综合收益
-188,787,072.50 20,377,168.65
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -100,385,411.89 -14,704,811.44
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.24 0.03
（二）稀释每股收益 -0.24 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵
49
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 1,446,260,254.07 2,134,905,639.06
减：营业成本 1,430,002,136.22 2,078,626,800.59
税金及附加 495,465.97 1,015,105.99
销售费用 3,268,739.57 2,392,638.53
管理费用 11,377,244.61 10,207,752.53
研发费用
财务费用 8,168,756.49 8,200,250.48
其中：利息费用 26,557,324.56 30,006,494.97
利息收入 21,213,074.27 25,843,491.43
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-1,413,410.74
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-1,850,526.06 -2,513,797.75
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-13,618.08
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -10,329,643.67 31,949,293.19
加：营业外收入 1.00
减：营业外支出 50,000.00 11,603.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-10,379,643.67 31,937,691.19
列）
减：所得税费用
50
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,379,643.67 31,937,691.19
（一）持续经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -10,379,643.67 31,937,691.19
七、每股收益：
（一）基本每股收益
51
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（二）稀释每股收益
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,384,950,041.82 1,271,056,868.81
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3,495,199.74 3,982,001.38
收到其他与经营活动有关的现金 447,607,162.94 109,341,007.70
经营活动现金流入小计 1,836,052,404.50 1,384,379,877.89
购买商品、接受劳务支付的现金 1,201,568,112.75 1,330,593,947.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净
增加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现 241,572,297.65 222,612,910.71
52
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
金
支付的各项税费 24,756,584.45 59,296,191.17
支付其他与经营活动有关的现金 306,636,861.55 245,685,610.47
经营活动现金流出小计 1,774,533,856.40 1,858,188,660.16
经营活动产生的现金流量净额 61,518,548.10 -473,808,782.27
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,377,216.12
处置固定资产、无形资产和其他
11,068,638.01 297,430.85
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 400,000.00 13,690,000.00
投资活动现金流入小计 12,845,854.13 13,987,430.85
购建固定资产、无形资产和其他
106,333,035.86 172,780,626.70
长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,684,138.89 8,400,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
5,081,580.67
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 504,000,000.00 20,157,011.48
投资活动现金流出小计 621,017,174.75 206,419,218.85
投资活动产生的现金流量净额 -608,171,320.62 -192,431,788.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,000,000.00 380,599,492.00
其中：子公司吸收少数股东投资
4,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 2,006,064,024.42 2,147,295,428.89
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 115,000,000.10 3,850,000.00
筹资活动现金流入小计 2,125,064,024.52 2,531,744,920.89
偿还债务支付的现金 1,228,738,856.54 904,685,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
93,012,691.96 51,088,506.39
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
53
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
支付其他与筹资活动有关的现金 145,466,565.62 683,638,140.06
筹资活动现金流出小计 1,467,218,114.12 1,639,411,646.45
筹资活动产生的现金流量净额 657,845,910.40 892,333,274.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-359,671.57 -3,067,036.54
影响
五、现金及现金等价物净增加额 110,833,466.31 223,025,667.63
加：期初现金及现金等价物余额 368,255,706.80 548,044,885.13
六、期末现金及现金等价物余额 479,089,173.11 771,070,552.76
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵
54
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6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2019 年半年度 2018 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 544,996,563.22 1,457,715,625.41
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 933,069,172.02 116,877,371.99
经营活动现金流入小计 1,478,065,735.24 1,574,592,997.40
购买商品、接受劳务支付的现金 866,576,928.61 1,016,738,975.64
支付给职工以及为职工支付的现
13,908,119.81 8,965,576.72
金
支付的各项税费 556,778.84 15,999,965.03
支付其他与经营活动有关的现金 468,374,192.09 125,788,478.93
经营活动现金流出小计 1,349,416,019.35 1,167,492,996.32
经营活动产生的现金流量净额 128,649,715.89 407,100,001.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 81,111.11
处置固定资产、无形资产和其他
862.07
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 81,973.18
购建固定资产、无形资产和其他
1,354,940.47 14,000.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 8,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 302,000,000.00
投资活动现金流出小计 303,354,940.47 8,414,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -303,272,967.29 -8,414,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
55
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
吸收投资收到的现金 370,199,492.00
取得借款收到的现金 858,064,024.42 555,570,428.89
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.10
筹资活动现金流入小计 868,064,024.52 925,769,920.89
偿还债务支付的现金 562,028,856.54 262,915,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
24,826,987.89 27,335,035.33
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 130,000,000.00 676,066,351.60
筹资活动现金流出小计 716,855,844.43 966,316,386.93
筹资活动产生的现金流量净额 151,208,180.09 -40,546,466.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-454,341.86 -2,886,423.92
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -23,869,413.17 355,253,111.12
加：期初现金及现金等价物余额 98,148,692.83 217,601,803.88
六、期末现金及现金等价物余额 74,279,279.66 572,854,915.00
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵
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7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 减：库存 其他综合 一般风险 未分配利
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 其他 小计 权益 益合计
优先股 永续债 其他 股 收益 准备 润
776,481, 1,151,610, 12,397,12 37,123,01 -84,225,45 1,868,592, 154,309,4 2,022,901,
一、上年期末余额
362.00 535.88 0.00 4.97 8.26 334.59 06.17 740.76
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
776,481, 1,151,610, 12,397,12 37,123,01 -84,225,45 1,868,592, 154,309,4 2,022,901,
二、本年期初余额
362.00 535.88 0.00 4.97 8.26 334.59 06.17 740.76
三、本期增减变动金额 31,780,85 -188,787,0 -220,567,9 -96,385,41 -316,953,3
（减少以“－”号填列） 3.48 72.50 25.98 1.89 37.87
-188,787,0 -188,787,0 -100,385,4 -289,172,4
（一）综合收益总额
72.50 72.50 11.89 84.39
（二）所有者投入和减 31,780,85 -31,780,85 4,000,000. -27,780,85
少资本 3.48 3.48 00 3.48
1．所有者投入的普通 31,780,85 -31,780,85 4,000,000. -27,780,85
57
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股 3.48 3.48 00 3.48
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
58
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
776,481, 1,151,610, 44,177,97 37,123,01 -273,012,5 1,648,024, 57,923,99 1,705,948,
四、本期期末余额
362.00 535.88 3.48 4.97 30.76 408.61 4.28 402.89
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵
59
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上期金额
单位：元
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 减：库存 其他综合 一般风险 未分配利
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 其他 小计 权益 益合计
优先股 永续债 其他 股 收益 准备 润
735,344, 989,613,7 173,037,2 37,123,01 -91,215,93 1,497,828, 194,271,63 1,692,099,6
一、上年期末余额
462.00 87.27 80.00 4.97 7.01 047.23 0.81 78.04
加：会计政策变更
前期差错更
正
同一控制下
企业合并
其他
735,344, 989,613,7 173,037,2 37,123,01 -91,215,93 1,497,828, 194,271,63 1,692,099,6
二、本年期初余额
462.00 87.27 80.00 4.97 7.01 047.23 0.81 78.04
三、本期增减变动金额 41,136,9 163,680,6 -173,037,2 20,622,62 398,477,4 -58,088,260 340,389,18
（减少以“－”号填列） 00.00 38.75 80.00 4.88 43.63 .50 3.13
20,622,62 20,622,62 -14,704,811 5,917,813.4
（一）综合收益总额
4.88 4.88 .44 4
（二）所有者投入和减 41,136,9 156,025,3 -173,037,2 370,199,5 -43,383,449 326,816,09
少资本 00.00 63.97 80.00 43.97 .06 4.91
1．所有者投入的普通 41,136,9 156,025,3 197,162,2 -43,383,449 153,778,81
股 00.00 63.97 63.97 .06 4.91
2．其他权益工具持有
者投入资本
60
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
3．股份支付计入所有
者权益的金额
-173,037,2 173,037,2 -173,037,28
4．其他
80.00 80.00 0.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
61
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
7,655,274. 7,655,274. 7,655,274.7
（六）其他
78 78 8
776,481, 1,153,294, 37,123,01 -70,593,31 1,896,305, 136,183,37 2,032,488,8
四、本期期末余额
362.00 426.02 4.97 2.13 490.86 0.31 61.17
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵
62
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 其他综合收 未分配利 所有者权益合
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 其他
优先股 永续债 其他 益 润 计
776,481,36 1,210,103,27 12,397,120.0 37,123,014.9 -247,889,6 1,763,420,878.4
一、上年期末余额
2.00 9.52 0 7 58.06 3
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
776,481,36 1,210,103,27 12,397,120.0 37,123,014.9 -247,889,6 1,763,420,878.4
二、本年期初余额
2.00 9.52 0 7 58.06 3
三、本期增减变动金额 31,780,853.4 -10,379,64
-42,160,497.15
（减少以“－”号填列） 8 3.67
-10,379,64
（一）综合收益总额 -10,379,643.67
3.67
（二）所有者投入和减 31,780,853.4
-31,780,853.48
少资本 8
31,780,853.4
1．所有者投入的普通股 -31,780,853.48
8
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
63
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
64
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
776,481,36 1,210,103,27 44,177,973.4 37,123,014.9 -258,269,3 1,721,260,381.2
四、本期期末余额
2.00 9.52 8 7 01.73 8
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵
65
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2018 年半年度
项目 其他权益工具 其他综合收
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
735,344,4 1,041,309,1 173,037,280 37,123,014. -288,374,367.7
一、上年期末余额 1,352,365,011.17
62.00 81.91 .00 97 1
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
735,344,4 1,041,309,1 173,037,280 37,123,014. -288,374,367.7
二、本年期初余额 1,352,365,011.17
62.00 81.91 .00 97 1
三、本期增减变动金额 41,136,90 156,025,363 -173,037,28
31,937,691.19 402,137,235.17
（减少以“－”号填列） 0.00 .98 0.00
（一）综合收益总额 31,937,691.19 31,937,691.19
（二）所有者投入和减 41,136,90 156,025,363 -173,037,28
370,199,543.98
少资本 0.00 .98 0.00
1．所有者投入的普通 41,136,90 156,025,363
197,162,263.98
股 0.00 .98
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
-173,037,28
4．其他 173,037,280.00
0.00
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
776,481,3 1,197,334,5 37,123,014. -256,436,676.5
四、本期期末余额 1,754,502,246.34
62.00 45.89 97 2
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：袁益兵 会计机构负责人：袁益兵
67
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三、公司基本情况
江苏澳洋健康产业股份有限公司（曾用名“江苏澳洋科技股份有限公司”（以下简称“公司”或“本公司”）系经江苏省人民
政府苏政复[2001]151号文批准成立，于2001年10月在江苏省工商行政管理局登记注册。公司的企业法人营业执照注册号：
320000000042608。2007年8月，经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]258号文《关于核准江苏澳洋科技股份有限
公司首次公开发行股票的通知》核准，于2007年9月10日向社会公开发行人民币普通股股票（A股）4,400万股，并于2007年9
月21日在深圳证券交易所挂牌交易，发行上市后注册资本由人民币130,000,000.00元增加至人民币174,000,000.00元。所属行
业为粘胶短纤行业。
2008年4月，公司以资本公积和未分配利润174,000,000.00元转增股本，转增后注册资本为348,000,000.00元。
2010年4月，公司以资本公积174,000,000.00元转增股本，转增后注册资本为522,000,000.00元。
2010年12月，根据本公司2010年第二次、第三次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1812
号《关于核准江苏澳洋科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，增加注册资本人民币34,220,977.00元，变更后的注
册资本为人民币556,220,977.00元。
2013年9月，根据本公司2010年第一次临时股东大会决议，本公司增加注册资本人民币960万元，通过向激励对象定向发
行限制性人民币普通股（A股）股票方式募集，变更后的注册资本为人民币565,820,977.00元。
2014年4月，本公司回购并注销第一期未达到解锁条件的限制性股票3,168,000股；2014年11月，本公司回购并注销第二
期及部分已不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的限制性股票共计3,304,000股。变更后的注册资本为人民币
559,348,977元。
2015年6月，根据本公司2014年年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1098号《关于核准江
苏澳洋科技股份有限公司向澳洋集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，向澳洋集团有限公司、自
然人朱宝元、朱永法、李建飞、王仙友、徐祥芬、李金龙、宋丽娟、许建平、王馨乐共计发行120,147,870股购买江苏澳洋健
康产业投资控股有限公司（2018年7月更名为江苏澳洋医疗产业发展有限公司）100%股权，并向特定投资者非公开发行人民
币普通股15,384,615股募集配套资金。本次股份发行完成后公司注册资本变更为人民币694,881,462.00元，其所属行业增加医
疗健康行业。
2016年4月，公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于回购注销不符合激励条件的激励对象已获授但尚未解锁的
限制性股票的议案》，根据议案公司回购已获授但尚未解锁的限制性股票17,000股。变更后的注册资本为人民币694,864,462.00
元。
2016年9月，公司2016年度第二次临时股东大会决议审议通过了《江苏澳洋科技股份有限公司股票期权与限制性股票激
励计划草案及其摘要》，并于2016年10月根据公司第六届董事会第十二次会议决议通过的《关于调整股票期权与限制性股票
激励计划激励对象名单、授予数量的议案》向宋满元、叶荣明、高峥、马科文、袁益兵等共计337名激励对象发行限制性股
票38,630,000股。变更后的注册资本为733,494,462.00元。
2017年7月26日，公司召开第六届董事会第十八次会议，审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期
权的议案》。根据本次董事会的决议规定，贵公司申请回购注销刘宏、魏杰、陆玮琪等3名离职激励对象已获授但尚未解锁
的限制性股票150,000股，回购价格为5.98元/股。变更后的注册资本为人民币733,344,462.00元。
2017年8月30日，公司召开第六届董事会第二十次会议，审议通过了《关于向激励对象授予预留限制性股票的议案》。
根据本次董事会的决议规定，向符合条件的4名激励对象戴锡清、徐晓红、朱丽佳和朱天炜授予共计2,000,000股的预留限制
性股票，变更后的注册资本为735,344,462.00元。
2018年2月，公司第六届董事会第二十三次会议和2018年度第一次临时股东大会审议通过了《关于终止实施股票期权与
限制性股票激励计划的议案》，根据议案，公司按每股人民币5.98元，向本次终止实施股权激励计划的338位激励对象回购
共计28,936,000股限制性股票，变更后的注册资本为人民币706,408,462.00元。
2018年6月，根据公司2017年第二次临时股东会决议并经中国证券监督管理委员会以证监许可[2018]592号文《关于核准
江苏澳洋科技股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，以非公开发行方式向张家港市乐鑫投资合伙企业（有限合伙）、
张家港市南丰农村小额贷款有限公司、张家港市锦丰镇资产经营公司、自然人许天凯、李金花、包天剑、徐卫民、钱惠东发
行人民币普通股共计70,072,900股，本次股份发行完成后公司注册资本变更为人民币776,481,362.00元。
68
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
2018年8月，公司2018年度第四次临时股东大会审议通过了《关于拟变更公司名称、证券简称及经营范围的议案》，公
司名称由江苏澳洋科技股份有限公司变更为江苏澳洋健康产业股份有限公司，经营范围变更为健康产业领域的投资、开发；
粘胶纤维及粘胶纤维品、可降解纤维、功能性纤维制造、销售、纺织原料、纺织品、化工产品销售，蒸汽热供应，电力生产，
自营和代理各类商品及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），公司章程的相关
内容相应进行修改，并已完成工商变更手续。
截至2019年6月30日止，本公司累计发行股本总数77,648.14万股，注册资本为77,648.14万元，注册地：江苏省张家港市
杨舍镇塘市镇中路18号，总部地址：江苏省张家港市杨舍镇塘市镇中路18号。本公司主要经营活动为：健康产业领域的投资、
开发；粘胶纤维及粘胶纤维品、可降解纤维、功能性纤维制造、销售、纺织原料、纺织品、化工产品销售，蒸汽热供应，电
力生产，自营和代理各类商品及技术的进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
本公司的母公司为澳洋集团有限公司；
本公司的实际控制人为沈学如。
本财务报表经公司董事会于2019年8月27日批准报出。
截至2019年6月30日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：
级次 子公司名称
二级 阜宁澳洋科技有限责任公司
三级 玛纳斯澳洋科技有限责任公司
二级 江苏澳洋医疗产业发展有限公司
三级 张家港澳洋医院有限公司
三级 江苏澳洋健康管理有限公司
四级 张家港唯恩医疗美容医院有限公司
三级 北京海纳医院管理有限公司
二级 江苏澳洋医药产业发展有限公司
三级 江苏澳洋医药物流有限公司
四级 张家港市澳洋顺康医院有限公司
三级 安国澳洋中药材经营有限公司
三级 吉林澳洋药业有限公司
三级 亳州澳洋药业有限公司
三级 江苏澳宇医疗器械有限公司
三级 苏州佳隆大药房有限公司
三级 江苏澳洋参茸药材有限责任公司
三级 江苏澳洋药业有限公司
二级 江苏澳洋康养产业有限责任公司
三级 张家港港城康复医院有限公司
三级 无锡澳洋康复医院有限公司
三级 湖州澳洋康复医院有限公司
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江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
三级 徐州澳洋华安康复医院有限公司
三级 张家港优居壹佰护理院有限公司
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理
委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则：
（1）产品销售收入：产品已发出，买方已确认收货，并将收货回执提交买方，相关收入和成本能可靠计量时，确认销
售收入实现。
（2）医疗服务收入：公司向患者提供各类疾病的诊断、治疗等医疗服务。在医疗服务已经提供，收到价款或取得收取
价款的权利时，确认医疗服务收入。
1、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等
有关信息。
2、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
70
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购
被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价
账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允
价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并
而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入
合并财务报表。
2、合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整
体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，
以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合
并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初
所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当
期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自
购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量
表。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公
司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购
71
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相
关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在
合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下
部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计
算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公
司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中
的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
本公司对合营企业投资的会计政策见本报告“十一、（五）重要会计政策及会计估计、14、长期股权投资”。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三
个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
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9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件
的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
2、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性
金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关
的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适
用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债
权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行
初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为
初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的
衍生金融资产，按照成本计量。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价
值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。
（5）其他金融负债
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按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资
产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的
金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担
新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公
允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入
值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法
除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果
有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性
的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的
事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
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11、应收票据
12、应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额500万元以上（含）的应收账款和金额100万元以上（含）
的其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
值的差额计提坏账准备，经单独测试未发生减值的，以账龄
为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1年以内（含1年） 5.00% 5.00%
1－2年 20.00% 20.00%
2－3年 50.00% 50.00%
3－4年 80.00% 80.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 预计该应收款项未来现金流量现值低于其账面价值。
坏账准备的计提方法 按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
备。
13、应收款项融资
无
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14、其他应收款
无
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、存货的分类
存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、在产品。
2、发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、不同类别存货可变现净值的确定依据
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估
计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产
成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售
合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出
部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法
16、合同资产
无
17、合同成本
无
18、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有
关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
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19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意
后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司
的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现
金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公
允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时
调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账
面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并
计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会
计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财
务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
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冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应
比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量
准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核
算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时
全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在
编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取
得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准
则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法
核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余
股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与本公司固定资
产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产
在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计
量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 5.00 3.17-4.75
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机器设备 年限平均法 10 年 5.00 9.50
电子设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
运输设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
固定资产装修 年限平均法 10 年 5.00 9.50
融资租入固定资产：
其中：房屋及建筑物 年限平均法 20-30 年 5.00 3.17-4.75
机器设备 年限平均法 10 年 5.00 9.50
电子设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
其他设备 年限平均法 5年 5.00 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所
有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租
赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开
始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付
款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
25、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际
成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成
本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他
借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承
担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；
该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本
化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的
借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平
均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率
计算确定。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1、无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益
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期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 土地使用权证载明
软件 10年 预计经济年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）内部研究开发支出会计政策
无
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准
备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高
者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确
定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；
难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，
按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计
量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，
先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉
的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用为装修
费。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
公司目前长期待摊费用（装修费）按综合收益年限摊销。
33、合同负债
无
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34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务
的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规
定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金
计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损
益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日
与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在
权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关
的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
无
82
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36、预计负债
无
37、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付
的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达
到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和
资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新
取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按
照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成
本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本
公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场
条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工
具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择
满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权
益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方
式，对所授予的替代权益工具进行处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1、销售商品收入确认的一般原则：
（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、具体原则
（1）产品销售收入：产品已发出，买方已确认收货，并将收货回执提交买方，相关收入和成本能可靠计量时，确认销
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售收入实现。
（2）医疗服务收入：公司向患者提供各类疾病的诊断、治疗等医疗服务。在医疗服务已经提供，收到价款或取得收取
价款的权利时，确认医疗服务收入。
40、政府补助
1、类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补
助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，
是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：
根据政府补助相关的行政文件所规定的补助对象性质划分。
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：
除与资产相关的政府补助以外的其他补助。
对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：是否用于购
建或以其他方式形成长期资产。
2、确认时点
本公司与资产相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，并自长期资产可供使用时起，按照长期资产的预计使
用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益；
本公司与收益相关的政府补助的确认时点为：实际收到政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，在确认
相关费用的期间计入当期营业外收入；
用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合
理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用
或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或
冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，
计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款
金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为
限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为
限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利
润也不影响应纳税得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
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当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征
管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债
转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及
递延所得税负债以抵销后的净额列报。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公
司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相
关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融
资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
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（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 897,119,716.09 897,119,716.09
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 384,520,503.65 384,520,503.65
应收账款 282,886,593.22 282,886,593.22
应收款项融资
预付款项 80,099,150.95 80,099,150.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 41,640,378.72 41,640,378.72
其中：应收利息 1,414,136.12 1,414,136.12
应收股利
买入返售金融资产
存货 702,174,916.34 702,174,916.34
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 168,211,197.44 168,211,197.44
流动资产合计 2,556,652,456.41 2,556,652,456.41
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非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 20,000,000.00 -20,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资 20,000,000.00 20,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 322,921.97 322,921.97
固定资产 1,976,461,171.93 1,976,461,171.93
在建工程 1,649,116,663.97 1,649,116,663.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 220,944,739.45 220,944,739.45
开发支出
商誉 10,085,353.67 10,085,353.67
长期待摊费用 53,439,641.51 53,439,641.51
递延所得税资产 8,507,733.51 8,507,733.51
其他非流动资产 24,214,522.88 24,214,522.88
非流动资产合计 3,963,092,748.89 3,963,092,748.89
资产总计 6,519,745,205.30 6,519,745,205.30
流动负债：
短期借款 1,892,431,267.25 1,892,431,267.25
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据 628,980,578.21 628,980,578.21
应付账款 835,219,724.22 835,219,724.22
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预收款项 92,013,878.52 92,013,878.52
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 68,308,225.82 68,308,225.82
应交税费 15,063,105.46 15,063,105.46
其他应付款 110,963,476.41 110,963,476.41
其中：应付利息 4,361,103.38 4,361,103.38
应付股利 4,500,000.00 4,500,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
合同负债
持有待售负债
一年内到期的非流动
61,305,447.28 61,305,447.28
负债
其他流动负债
流动负债合计 3,704,285,703.17 3,704,285,703.17
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 722,390,000.00 722,390,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款 29,242,911.18 29,242,911.18
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 40,924,850.19 40,924,850.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 792,557,761.37 792,557,761.37
负债合计 4,496,843,464.54 4,496,843,464.54
所有者权益：
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股本 776,481,362.00 776,481,362.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,151,610,535.88 1,151,610,535.88
减：库存股 12,397,120.00 12,397,120.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,123,014.97 37,123,014.97
一般风险准备
未分配利润 -84,225,458.26 -84,225,458.26
归属于母公司所有者权益
1,868,592,334.59 1,868,592,334.59
合计
少数股东权益 154,309,406.17 154,309,406.17
所有者权益合计 2,022,901,740.76 2,022,901,740.76
负债和所有者权益总计 6,519,745,205.30 6,519,745,205.30
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 450,072,571.71 450,072,571.71
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 318,211,353.36 318,211,353.36
应收账款 722,605,148.58 722,605,148.58
应收款项融资
预付款项 37,859,747.90 37,859,747.90
其他应收款 108,926,259.06 108,926,259.06
其中：应收利息 81,111.11 81,111.11
应收股利 15,300,000.00 15,300,000.00
存货 325,501,439.63 325,501,439.63
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合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 19,559,090.70 19,559,090.70
流动资产合计 1,982,735,610.94 1,982,735,610.94
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 20,000,000.00 -20,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,558,765,700.64 1,558,765,700.64
其他权益工具投资 20,000,000.00 20,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 322,921.97 322,921.97
固定资产 52,045,914.29 52,045,914.29
在建工程 58,252.43 58,252.43
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,372,729.49 3,372,729.49
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,634,565,518.82 1,634,565,518.82
资产总计 3,617,301,129.76 3,617,301,129.76
流动负债：
短期借款 823,431,267.25 823,431,267.25
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
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衍生金融负债
应付票据 351,500,578.21 351,500,578.21
应付账款 252,690,348.42 252,690,348.42
预收款项 79,334,856.43 79,334,856.43
合同负债
应付职工薪酬 5,844,610.31 5,844,610.31
应交税费 2,890,314.93 2,890,314.93
其他应付款 338,188,275.78 338,188,275.78
其中：应付利息 1,862,054.90 1,862,054.90
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 1,853,880,251.33 1,853,880,251.33
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 1,853,880,251.33 1,853,880,251.33
所有者权益：
股本 776,481,362.00 776,481,362.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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资本公积 1,210,103,279.52 1,210,103,279.52
减：库存股 12,397,120.00 12,397,120.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 37,123,014.97 37,123,014.97
未分配利润 -247,889,658.06 -247,889,658.06
所有者权益合计 1,763,420,878.43 1,763,420,878.43
负债和所有者权益总计 3,617,301,129.76 3,617,301,129.76
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 16%、13%
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
玛纳斯澳洋科技有限责任公司 15%
阜宁澳洋科技有限责任公司 25%
2、税收优惠
1、根据《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》财税【2011】58号文，自2011年1月1日至2020年12
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月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。2011年4月，经玛纳斯县国税局“玛国税减免备
[2011]107号”批准，自2011年1月1日起玛纳斯澳洋科技有限责任公司减按15%缴纳企业所得税，因此2018年度执行15%的企
业所得税税率。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 290,898.30 151,710.75
银行存款 476,095,918.74 358,429,378.32
其他货币资金 379,510,631.76 538,538,627.02
合计 855,897,448.80 897,119,716.09
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 196,561,875.25 382,767,405.47
信用证保证金 20,246,400.44 36,096,603.72
用于担保的定期存款或通知存款 160,000,000.00 110,000,000.10
合 计 376,808,275.69 528,864,009.29
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益
312,000,000.00
的金融资产
其中：
债务工具投资 312,000,000.00
权益工具投资
衍生金融资产
其中：
合计 312,000,000.00
93
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3、衍生金融资产
无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 502,186,526.17 384,520,503.65
合计 502,186,526.17 384,520,503.65
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
无
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 276,757,632.32
商业承兑票据
合计 276,757,632.32
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 492,646,758.78
合计 492,646,758.78
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
94
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（6）本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按单项计提坏账准 30,792,3 24,378,4 6,413,937 9,741,807 8,552,026 1,189,780.9
8.95%
备的应收账款 69.15 31.73 .42 .42 .45 7
其中：
化学纤维信用风险 17,786,2 14,147,2 5,209,729 2,194,979 2,194,979
5.17% 79.54% 0.70% 100.00%
较高的应收账款 89.59 17.62 .47 .10 .10
医药物流信用风险 10,697,0 9,076,69 1,204,207 5,167,266 5,167,266
3.11% 84.85% 1.65% 100.00%
较高的应收账款 34.19 1.43 .95 .36 .36
康养服务信用风险 2,309,04 1,154,52 2,379,561 1,189,780 1,189,780.9
0.67% 50.00% 0.76% 50.00%
较高的应收账款 5.37 2.68 .96 .99 7
按组合计提坏账准 313,161, 18,473,7 294,688,2 304,140,5 22,443,69 281,696,81
91.05% 96.90%
备的应收账款 999.78 90.90 08.88 09.53 7.28 2.25
其中：
类似账龄信用风险 313,161, 18,473,7 294,688,2 304,140,5 22,443,69 281,696,81
91.05% 5.90% 96.90% 7.38%
组合 999.78 90.90 08.88 09.53 7.28 2.25
343,954, 42,852,2 301,102,1 313,882,3 30,995,72 282,886,59
合计 100.00% 100.00%
368.93 22.63 46.30 16.95 3.73 3.22
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
化学纤维信用风险较高
17,786,289.59 14,147,217.62 79.54% 预期违约风险较高
的应收账款
医药物流信用风险较高
10,697,034.19 9,076,691.43 84.85% 预期违约风险较高
的应收账款
康养服务信用风险较高 医保合规性检查尚未形
2,309,045.37 1,154,522.68 50.00%
的应收账款 成结论
95
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合计 30,792,369.15 24,378,431.73 -- --
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
按账龄分析法计提坏账准备
313,161,999.78 18,473,790.90 5.90%
的应收款项
合计 313,161,999.78 18,473,790.90 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 320,919,597.21
1至2年 2,066,933.47
2至3年 245,919.86
3 年以上 20,721,918.39
3至4年 634,082.37
4至5年 16,737.18
5 年以上 20,071,098.84
合计 343,954,368.93
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
化学纤维信用风险
2,194,979.10 11,952,238.52 14,147,217.62
较高的应收账款
医药物流信用风险
5,167,266.36 3,909,425.07 9,076,691.43
较高的应收账款
康养服务信用风险
1,189,780.99 35,258.31 1,154,522.68
较高的应收账款
类似账龄信用风险
22,443,697.28 3,969,906.38 18,473,790.90
组合
96
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合计 30,995,723.73 15,861,663.59 4,005,164.69 0.00 42,852,222.63
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款余额 坏账准备
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄
的比例（%） 期末余额
张家港市人力资源和社会保障局 非关联关系 86,719,554.68 0-2 年 4,423,075.50
张家港广和中西医结合医院有限公司 非关联关系 14,482,798.74 1 年以内 724,139.94
张家港市中医医院 非关联关系 11,268,799.56 1 年以内 563,439.97
张家港市第一人民医院 非关联关系 10,607,922.60 1 年以内 530,396.13
徐州人力资源和社会保障局 非关联关系 9,493,178.53 1 年以内 474,658.93
合计 132,572,254.11 6,715,710.47
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 119,410,662.59 98.12% 77,385,585.23 96.62%
1至2年 1,102,584.04 0.91% 1,532,789.99 1.91%
97
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2至3年 548,433.46 0.45% 304,828.06 0.38%
3 年以上 638,968.36 0.53% 875,947.67 1.09%
合计 121,700,648.45 -- 80,099,150.95 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占预付款项余额
的比例（%）
山东太阳宏河纸业有限公司 非关联关系 13,600,000.00 1年以内 11.17
张家港市后塍建筑安装工程有限公司 非关联关系 11,000,000.00 1年以内 9.04
江苏康益莱商贸有限公司 非关联关系 8,483,188.72 1年以内 6.97
深圳市金活医药有限公司 非关联关系 8,062,900.41 1年以内 6.63
张家港市塘市建筑工程有限公司 非关联关系 7,000,000.00 1年以内 5.75
合 计 — 48,146,089.13 — 39.56
其他说明：
无
8、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 36,920.00 1,414,136.12
其他应收款 43,241,253.81 40,226,242.60
合计 43,278,173.81 41,640,378.72
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 36,920.00 1,414,136.12
合计 36,920.00 1,414,136.12
2）重要逾期利息
无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
98
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（2）应收股利
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 3,148,610.94 2,237,555.02
往来款 28,719,922.83 29,342,373.72
代扣代缴款项 1,459,626.99 1,338,128.65
保证金 4,004,028.73 3,566,531.50
押金 688,751.00 575,700.00
供应商折让 38,872,747.23 33,940,380.81
股权转让款 867,132.44 4,203,662.22
合计 77,760,820.16 75,204,331.92
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 8,051,633.94 26,926,455.38 34,978,089.32
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
--转入第三阶段 -374,147.38 374,147.38
本期计提 450,030.22 450,030.22
本期转回 -908,553.19 -908,553.19
2019 年 6 月 30 日余额 6,768,933.37 27,750,632.98 34,519,566.35
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 40,021,495.65
1至2年 6,702,916.14
2至3年 1,894,177.60
99
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3 年以上 29,142,230.77
3至4年 354,363.00
4至5年 1,469,937.20
5 年以上 27,317,930.57
合计 77,760,820.16
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
高信用风险组合 26,926,455.38 824,177.60 27,750,632.98
一般信用风险组合 8,051,633.94 1,282,700.57 6,768,933.37
合计 34,978,089.32 824,177.60 1,282,700.57 34,519,566.35
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
甲乙（连云港）粘胶
往来款 25,624,755.38 5 年以上 32.95% 25,624,755.38
有限公司
张家港市清理建设
领域拖欠工程款和
往来款 3,506,500.00 1 年以内 4.51% 175,325.00
农民工工资工作领
导小组
南京中鼎伟业医疗
往来款 3,151,777.35 1 年以内 4.05% 157,588.87
投资管理有限公司
沈阳新华环境工程
往来款 1,301,700.00 5 年以上 1.67% 1,301,700.00
有限公司
张家港市财政局非
保证金 1,034,347.60 1-2 年 1.33% 206,869.52
税收入专户
合计 -- 34,619,080.33 -- 27,466,238.77
6）涉及政府补助的应收款项
无
100
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7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 211,080,278.48 36,651,857.48 174,428,421.00 142,540,118.93 5,153,723.50 137,386,395.43
在产品 6,284,456.78 1,331,950.19 4,952,506.59 10,683,579.01 711,972.92 9,971,606.09
库存商品 408,232,313.48 51,442,519.21 356,789,794.27 549,550,865.78 17,299,965.35 532,250,900.43
低值易耗品 24,390,921.32 24,390,921.32 22,566,014.39 22,566,014.39
合计 649,987,970.06 89,426,326.88 560,561,643.18 725,340,578.11 23,165,661.77 702,174,916.34
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 5,153,723.50 36,873,712.16 5,375,578.18 36,651,857.48
在产品 711,972.92 1,343,120.89 723,143.62 1,331,950.19
库存商品 17,299,965.35 49,444,833.28 15,302,279.42 51,442,519.21
合计 23,165,661.77 87,661,666.33 21,401,001.22 89,426,326.88
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
101
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（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
10、合同资产
不适用
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 195,658,207.88 167,761,751.88
待摊费用 519,815.28 449,445.56
银行理财产品 182,000,000.00
合计 378,178,023.16 168,211,197.44
其他说明：
无
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
16、长期应收款
无
102
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17、长期股权投资
无
18、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
上海吉凯基因化学技术有限公司 20,000,000.00
合计 20,000,000.00
19、其他非流动金融资产
无
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 1,206,244.08 1,206,244.08
2.本期增加金额 1,277,199.62 1,277,199.62
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
1,277,199.62 1,277,199.62
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 2,483,443.70 2,483,443.70
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 883,322.11 883,322.11
2.本期增加金额 984,901.79 984,901.79
103
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（1）计提或摊销 984,901.79 984,901.79
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 1,868,223.90 1,868,223.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 615,219.80 615,219.80
2.期初账面价值 322,921.97 322,921.97
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
21、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,364,904,477.72 1,976,461,171.93
合计 2,364,904,477.72 1,976,461,171.93
104
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（1）固定资产情况
单位： 元
房屋及建筑 固定资产装 融资租入固
项目 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合计
物 修 定资产
一、账面原
值：
1.期初余 1,891,185,08 2,188,807,50 22,097,748.6 77,366,353.7 38,774,905.4 112,874,280. 115,191,854. 4,446,297,73
额 3.02 5.19 7 2 4 88 08 1.00
2.本期增 501,728,304. 28,457,714.6 543,828,710.
4,451,620.10 744,584.07 948,423.43 7,498,063.80
加金额 84 2 86
（1）购 28,457,714.6 44,412,495.7
9,046,414.93 1,773,014.88 744,584.07 948,423.43 3,442,343.80
置 2 3
（2）在 492,681,889. 499,416,215.
2,678,605.22 4,055,720.00
建工程转入 91 13
（3）企
业合并增加
3.本期减 20,659,978.3 26,406,809.9
2,019,192.39 2,805,487.62 122,670.00 799,481.60
少金额 3 4
（1）处 10,700,638.9
7,980,886.33 2,077,729.00 86,678.00 555,345.60
置或报废 3
（2）其他转 12,679,092.0 15,706,171.0
2,019,192.39 727,758.62 35,992.00 244,136.00
出 0 1
4.期末余 2,390,894,19 2,172,599,14 20,036,845.1 78,192,107.1 38,774,905.4 141,331,995. 121,890,436. 4,963,719,63
额 5.47 6.96 2 5 4 50 28 1.92
二、累计折旧
1.期初余 693,266,247. 1,505,504,01 15,526,694.3 65,175,296.6 77,404,309.1 83,464,772.7 2,441,805,71
1,464,377.96
额 89 3.01 3 2 0 2 1.63
2.本期增 38,689,712.9 62,863,670.1 121,123,178.
1,290,619.43 2,564,725.51 244,227.49 9,331,948.64 6,138,273.90
加金额 8 6 11
（1）计 38,689,712.9 62,863,670.1 121,123,178.
1,290,619.43 2,564,725.51 244,227.49 9,331,948.64 6,138,273.90
提 8 6 11
3.本期减
3,771,474.80 1,973,842.55 82,344.10 450,758.56 6,278,420.01
少金额
（1）处
3,771,474.80 1,698,719.70 82,344.10 450,758.56 6,003,297.16
置或报废
105
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（2）其他转
275,122.85 275,122.85
出
4.期末余 731,955,960. 1,564,596,20 14,843,471.2 67,657,678.0 86,736,257.7 89,152,288.0 2,556,650,46
1,708,605.45
额 87 8.37 1 3 4 6 9.73
三、减值准备
1.期初余 28,030,847.4 28,030,847.4
额 4 4
2.本期增 14,133,837.0 14,133,837.0
加金额 3 3
（1）计 14,133,837.0 14,133,837.0
提 3 3
3.本期减
少金额
（1）处
置或报废
4.期末余 42,164,684.4 42,164,684.4
额 7 7
四、账面价值
1.期末账 1,658,938,23 565,838,254. 10,534,429.1 37,066,299.9 54,595,737.7 32,738,148.2 2,364,904,47
5,193,373.91
面价值 4.60 12 2 9 6 2 7.72
2.期初账 1,197,918,83 655,272,644. 12,191,057.1 37,310,527.4 35,469,971.7 31,727,081.3 1,976,461,17
6,571,054.34
面价值 5.13 74 0 8 8 6 1.93
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 102,738,590.08 73,449,864.66 26,617,190.30 2,671,535.12
合计 102,738,590.08 73,449,864.66 26,617,190.30 2,671,535.12
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
106
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
房屋及建筑物 19,303,989.87 9,859,415.04 9,444,574.83
机械设备 99,115,654.99 62,845,729.17 36,269,925.82
电子设备 426,750.00 378,361.44 48,388.56
其他设备 21,757,842.02 13,554,722.80 8,203,119.22
运输设备 727,758.62 98,029.29 629,729.33
合计 141,331,995.50 86,736,257.74 54,595,737.76
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
机器设备 4,151,572.05
合计 4,151,572.05
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋建筑物 7,186,441.89 相关手续尚在办理
合计 7,186,441.89
其他说明
（6）固定资产清理
无
22、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,529,395,382.31 1,649,116,663.97
合计 1,529,395,382.31 1,649,116,663.97
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
107
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
16 万吨/年差别
化粘胶短纤维项 1,333,769,482.98 1,333,769,482.98 1,528,304,712.84 1,528,304,712.84
目
阜宁电厂改造 43,686,273.81 43,686,273.81 39,758,538.19 39,758,538.19
阜宁澳洋化纤改
23,939,255.07 23,939,255.07 22,659,833.09 22,659,833.09
造
阜宁热网改造 11,730,732.87 11,730,732.87 12,026,894.95 12,026,894.95
其他小型工程 4,378,981.11 4,378,981.11 2,959,171.13 2,959,171.13
健康管理系统建
4,797,561.49 4,797,561.49 2,001,616.77 2,001,616.77
设项目
阜宁 5#炉加 3#发
358,803.87 358,803.87
电机组扩建工程
澳洋医院三期综
合用房建设项目 14,523,687.06 14,523,687.06
建筑工程
港城康复医院建
14,109,710.86 14,109,710.86
设项目建筑工程
湖州澳洋康复医
院改造及装修项 7,562,665.00 7,562,665.00
目
澳洋医院三兴分
1,172,055.00 1,172,055.00
院肿瘤科装修
老大楼装修装饰 1,413,192.90 1,413,192.90
玛纳斯化纤技改 4,487,093.86 4,487,093.86 4,794,680.00 4,794,680.00
玛纳斯热电技改 932,329.48 932,329.48
河水处理系统工
2,200,000.00 2,200,000.00
程
医药物流异地新
60,333,556.95 60,333,556.95 36,611,217.00 36,611,217.00
建
合计 1,529,395,382.31 1,529,395,382.31 1,649,116,663.97 1,649,116,663.97
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
108
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阜宁澳
22,659,8 1,279,42 23,939,2
洋化纤 5,387.20 44.40% 85.00 其他
33.09 1.98 55.07
改造
阜宁热 12,026,8 296,162. 11,730,7
5,000.00 23.46% 70.00 其他
网改造 94.95 08 32.87
澳洋医
院三期
综合用 14,447.0 14,523,6 14,523,6 4,033,26 募股资
96.00% 100.00 5.00%
房建设 0 87.06 87.06 5.15 金
项目建
筑工程
港城康
复医院
14,109,7 14,109,7 募股资
建设项 5,915.00 154.00% 100.00
10.86 10.86 金
目建筑
工程
阜宁电 39,758,5 3,927,73 43,686,2
5,048.00 86.50% 80.00 其他
厂改造 38.19 5.62 73.81
16 万吨/
年差别
174,178. 1,528,30 204,083, 398,618, 1,333,76 81,692,0 31,432,5
化粘胶 99.40% 90.00 5.15% 其他
94 4,712.84 389.60 619.46 9,482.98 70.75 94.58
短纤维
项目
医药物
36,611,2 23,722,3 2,111,04 1,739,13
流异地 5,076.00 118.86% 90.00 5.23% 其他
17.00 39.95 4.44 3.33
新建
215,052. 1,639,36 261,646, 398,618, 296,162. 1,441,75 87,836,3 33,171,7
合计 -- -- --
14 1,196.07 285.07 619.46 08 9,142.65 80.34 27.91
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
（4）工程物资
无
23、生产性生物资产
无
109
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24、油气资产
无
25、使用权资产
无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 265,095,135.11 15,997,162.29 281,092,297.40
2.本期增加
1,730,524.12 1,730,524.12
金额
（1）购置 1,730,524.12 1,730,524.12
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 265,095,135.11 17,727,686.41 282,822,821.52
二、累计摊销
1.期初余额 52,313,728.03 7,833,829.92 60,147,557.95
2.本期增加
2,795,716.56 686,500.25 3,482,216.81
金额
（1）计提 2,795,716.56 686,500.25 3,482,216.81
3.本期减少
金额
（1）处置
110
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4.期末余额 55,109,444.59 8,520,330.17 63,629,774.76
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
209,985,690.52 9,207,356.24 219,193,046.76
价值
2.期初账面
212,781,407.08 8,163,332.37 220,944,739.45
价值
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
澳洋医院杨舍分院土地使用权 2,503,792.61 相关手续尚在办理
阜宁澳洋拍卖所得土地使用权 2,258,071.95 相关手续尚在办理
合计 4,761,864.56
其他说明：
无
27、开发支出
无
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
或形成商誉的事
111
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项
张家港澳洋医
院有限公司杨舍 29,687,200.00 29,687,200.00
分院
张家港澳洋医
院有限公司三兴 9,391,531.63 9,391,531.63
分院
张家港唯恩医
疗美容医院有限 10,085,353.67 10,085,353.67
公司
合计 49,164,085.30 49,164,085.30
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
张家港澳洋医
院有限公司杨舍 29,687,200.00 29,687,200.00
分院
张家港澳洋医
院有限公司三兴 9,391,531.63 9,391,531.63
分院
合计 39,078,731.63 39,078,731.63
29、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 53,439,641.51 4,700,897.76 1,997,912.35 56,142,626.92
合计 53,439,641.51 4,700,897.76 1,997,912.35 56,142,626.92
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
112
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可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 26,729,309.56 6,682,327.39 26,729,309.58 6,682,327.39
内部交易未实现利润 7,339,086.86 1,904,485.04 8,976,562.51 1,742,610.05
可抵扣亏损 331,184.28 82,796.07 331,184.28 82,796.07
合计 34,399,580.70 8,669,608.50 36,037,056.37 8,507,733.51
（2）未经抵销的递延所得税负债
无
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 8,669,608.50 8,507,733.51
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 182,233,490.77 90,441,012.68
可抵扣亏损 591,617,923.89 283,571,742.95
递延收益 36,438,383.32 40,924,850.19
合计 810,289,797.98 414,937,605.82
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 89,116,797.67 89,116,797.67
2020 年 40,525.66 40,525.66
2021 年 4,798,314.54 4,798,314.54
2022 年 11,091,752.47 11,091,752.47
2023 年 486,570,533.55 178,524,352.61
合计 591,617,923.89 283,571,742.95 --
113
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31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 0.00 24,214,522.88
合计 0.00 24,214,522.88
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 440,711,900.48 197,898,085.24
抵押借款 537,420,330.76 250,000,000.00
保证借款 1,328,610,303.89 1,165,764,332.01
信用借款 187,723,900.00 278,768,850.00
合计 2,494,466,435.13 1,892,431,267.25
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
无
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
114
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银行承兑汇票 831,051,099.76 628,980,578.21
合计 831,051,099.76 628,980,578.21
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
采购货款 612,190,090.92 733,877,066.98
设备工程款 307,061,560.32 101,342,657.24
合计 919,251,651.24 835,219,724.22
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
无
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 130,101,054.13 84,094,761.33
住院预交金 11,379,052.32 7,589,883.58
预收单位款项 1,820,340.67 329,233.61
合计 143,300,447.12 92,013,878.52
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
115
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38、合同负债
无
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 66,999,690.61 235,839,233.00 228,629,517.07 74,209,406.54
二、离职后福利-设定提
1,308,535.21 23,782,355.27 25,341,819.13 -250,928.65
存计划
合计 68,308,225.82 259,621,588.27 253,971,336.20 73,958,477.89
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
60,223,528.57 202,285,095.74 196,389,370.06 66,119,254.25
补贴
2、职工福利费 16,250.00 9,993,490.81 8,854,340.81 1,155,400.00
3、社会保险费 694,409.53 10,993,849.15 11,061,523.83 626,734.85
其中：医疗保险费 590,634.50 9,235,498.47 9,295,378.11 530,754.86
工伤保险费 57,477.97 947,773.27 952,995.10 52,256.14
生育保险费 45,820.59 810,577.41 813,150.62 43,247.38
残疾人就业保证金
4、住房公积金 119,771.52 12,044,349.00 11,947,968.00 216,152.52
5、工会经费和职工教育
5,945,730.99 522,448.30 376,314.37 6,091,864.92
经费
合计 66,999,690.61 235,839,233.00 228,629,517.07 74,209,406.54
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,256,964.29 23,177,388.41 24,734,460.56 -300,107.86
2、失业保险费 51,570.92 604,966.86 607,358.57 49,179.21
合计 1,308,535.21 23,782,355.27 25,341,819.13 -250,928.65
116
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其他说明：无
40、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 48,375.61 1,201,024.53
企业所得税 5,163,745.84 5,233,319.85
个人所得税 1,134,151.21 4,765,151.73
城市维护建设税 23,725.08 68,435.24
教育费附加 23,413.75 66,866.16
房产税 2,159,721.15 2,213,554.30
土地使用税 410,927.33 679,942.73
印花税 32,154.80 244,318.70
环境保护税 87,042.74 590,492.22
合计 9,083,257.51 15,063,105.46
其他说明：无
41、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 6,228,158.68 4,361,103.38
应付股利 4,500,000.00 4,500,000.00
其他应付款 86,238,928.74 102,102,373.03
合计 96,967,087.42 110,963,476.41
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 94,851.86 139,466.66
短期借款应付利息 6,133,306.82 4,221,636.72
合计 6,228,158.68 4,361,103.38
重要的已逾期未支付的利息情况：无
117
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（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 4,500,000.00 4,500,000.00
合计 4,500,000.00 4,500,000.00
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
支持玛纳斯澳洋科技有限责任公司的业务开展，暂缓支付股利。
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
往来款 40,554,193.59 48,960,486.92
质保金 14,602,112.05 28,626,892.05
保证金 25,873,436.43 23,763,569.86
其他 5,209,186.67 751,424.20
合计 86,238,928.74 102,102,373.03
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
江苏中柢建设工程有限公司 2,000,000.00 质保期未满
江苏晟功建设工程有限公司 2,000,000.00 质保期未满
阜宁县伟业运输有限公司 2,000,000.00 保证金
阜宁县鑫旺运输有限公司 2,000,000.00 保证金
张家港市后塍建筑安装工程有限公司 1,875,000.00 质保期未满
合计 9,875,000.00 --
其他说明：无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
118
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一年内到期的长期借款 35,200,000.00 17,600,000.00
一年内到期的长期应付款 22,691,866.82 43,705,447.28
合计 57,891,866.82 61,305,447.28
其他说明：无
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 765,280,000.00 40,000,000.00
保证借款 114,800,000.00 682,390,000.00
合计 880,080,000.00 722,390,000.00
46、应付债券
无
47、租赁负债
无
48、长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 35,473,216.45 29,242,911.18
合计 35,473,216.45 29,242,911.18
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
119
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应付融资租赁款 35,473,216.45 29,242,911.18
合计 35,473,216.45 29,242,911.18
其他说明：
（2）专项应付款
无
49、长期应付职工薪酬
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
根据相关资产使用
政府补助 38,661,394.13 449,932.50 4,563,619.16 34,547,707.47
寿命摊销
未实现售后回租损
2,263,456.06 372,780.21 1,890,675.85 融资租赁尚未到期
益
合计 40,924,850.19 449,932.50 4,936,399.37 36,438,383.32 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
江苏省省级
重点产业调
896,250.00 358,500.00 537,750.00 与资产相关
整和专项引
导资金
江苏省自主
创新和产业
133,333.33 100,000.00 33,333.33 与资产相关
升级专项引
导资金
耗能技术改
345,000.00 57,500.00 287,500.00 与资产相关
造奖励资金
二硫化碳回 450,000.00 75,000.00 375,000.00 与资产相关
120
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收改造补助
电厂改造 278,250.00 31,500.00 246,750.00 与资产相关
省级电厂脱
硫脱硝补贴 1,816,000.00 113,500.00 1,702,500.00 与资产相关
款
省级工业和
信息产业转
620,000.00 38,750.00 581,250.00 与资产相关
型升级引导
资金
阜宁县县级
技改扶持资 1,372,307.45 85,783.78 1,286,523.67 与资产相关
金
16 万吨/年差
别化粘胶短
纤项目污水 10,000,000.0 10,000,000.0
与资产相关
改扩建工程 0 0
升级环保引
导资金
污水处理及
回用中央预
0.00 0.00 与资产相关
算内专项资
金
节能技术改
造中央财政 3,333,309.75 833,327.40 2,499,982.35 与资产相关
奖励资金
污染源治理
0.00 0.00 0.00 与资产相关
资金
新疆科技厅
粘胶废气回
收工艺装备 99,999.68 25,000.02 74,999.66 与资产相关
国产化技术
开发资金
昌吉州财政
995,999.94 576,000.02 419,999.92 与资产相关
局技术改造
农产品加工
企业发展资 23,332.56 23,332.56 0.00 与资产相关
金
一万吨玻璃
纸生产技术
339,999.68 85,000.02 254,999.66 与资产相关
改造专项资
金
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昌吉回族自
治州环保局
92,999.95 7,750.02 85,249.93 与资产相关
在线监测补
助款
昌吉环保局
污染源自动
44,000.00 3,000.00 41,000.00 与资产相关
监控设施补
助资金
无害化纺织
技术的研究
834,578.32 278,192.88 556,385.44 与资产相关
与开发专项
资金
玛纳斯县财
政局技术改
348,000.00 87,000.00 261,000.00 与资产相关
造中央财政
奖励资金
玛纳斯县财
政局自治区
99,999.68 25,000.02 74,999.66 与资产相关
节能减排专
项资金
玛纳斯县财
政局 2010 年
昌吉州新型 50,000.32 12,499.98 37,500.34 与资产相关
工业化发展
专项资金
财政局 2011
年工艺生产
1,640,000.34 409,999.98 1,230,000.36 与资产相关
示范项目补
助款
财政局 2011
年自治区清
洁生产循环 159,999.68 40,000.02 119,999.66 与资产相关
经济专项资
金
废气治理专
360,000.00 30,000.00 330,000.00 与资产相关
项资金
主要污染物
减排专项资 2,315,000.04 184,999.98 2,130,000.06 与资产相关
金
昌吉州“蓝天
1,720,933.41 111,944.98 1,608,988.43 与资产相关
行动”专项补
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助资金
玛县环保局
南京工大废
9,992,100.00 495,105.00 9,496,995.00 与资产相关
气污染控制
改造工程
双源 CT 补
300,000.00 25,000.00 275,000.00 与资产相关
贴收入
2018 年纺织
服装企业社 449,932.50 449,932.50 0.00 与收益相关
保补贴
38,661,394.1 34,547,707.4
合计 449,932.50 4,563,619.16 与收益相关
3 7
其他说明：无
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 776,481,362.00 776,481,362.00
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,035,223,008.92 1,060,434,403.61
其他资本公积 116,387,526.96 91,176,132.27
合计 1,151,610,535.88 1,151,610,535.88
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
56、库存股
单位： 元
123
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
回购股份 12,397,120.00 31,780,853.48 44,177,973.48
合计 12,397,120.00 31,780,853.48 44,177,973.48
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2018年12月20日，根据公司第六届董事会第三十六次会议及公司2018年第五次临时股东大会审议通过的《关于回购公
司股份预案的议案》，本次回购股份至2019年5月5日期满，2019年5月7日公司披露了《关于回购期届满暨股份回购实施结果
的公告》。2019年1月1日至2019年5月5日，公司通过股票回购专用账户以集中竞价方式实施股份回购，从2019年至今成交金
额为31,780,853.48元，回购的本公司股份计入库存股。
57、其他综合收益
无
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 37,123,014.97 37,123,014.97
合计 37,123,014.97 37,123,014.97
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -84,225,458.26 -94,585,243.84
调整后期初未分配利润 -94,585,243.84
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -188,787,072.50 10,359,785.58
期末未分配利润 -273,012,530.76 -84,225,458.26
61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,686,313,047.83 1,555,971,389.20 2,539,012,256.98 2,387,273,239.86
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其他业务 32,691,273.80 20,567,586.64 51,937,819.22 12,892,906.39
合计 1,719,004,321.63 1,576,538,975.84 2,590,950,076.20 2,400,166,146.25
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 166,177.29 898,906.72
教育费附加 160,705.73 893,789.79
房产税 5,857,944.00 5,591,723.60
土地使用税 3,472,774.94 3,144,257.41
车船使用税 8,402.40 9,172.90
印花税 788,001.20 1,340,987.52
环境保护税 633,727.08 1,548,614.40
残疾人保障金 50,000.02
合计 11,137,732.66 13,427,452.34
其他说明：无
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 16,846,601.19 14,648,622.96
折旧费 1,055,420.07 1,087,546.70
运输费 23,419,566.54 36,148,013.29
仓储费 56,816.04 603,038.59
办公性支出 5,746,755.61 3,868,816.61
业务招待费 445,685.20 1,556,117.38
国外扣费 527,062.00 1,255,512.80
服务费 1,513,743.78
其他 663,265.20 514,135.14
合计 50,274,915.63 59,681,803.47
其他说明：无
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64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬支出 49,350,078.77 47,116,492.13
折旧与摊销 20,847,875.70 15,018,015.44
租赁费 3,290,179.52
税金 58,637.98 27,863.97
办公性支出 30,521,935.91 28,051,834.70
业务招待费 5,022,190.78 4,175,691.29
低值易耗品摊销 66,296.95 42,901.94
停工损失 69,646,216.58 4,018,211.05
其他 1,040,046.77 554,923.53
研发费用 7,227,739.20
合计 179,843,458.96 106,233,673.25
其他说明：无
65、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,795,117.59
折旧费 1,233,701.72
存货领用 10,551,312.98
水电费 280,284.90
其他 889,673.89
合计 19,750,091.08
其他说明：无
66、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 46,597,393.06 48,237,708.71
利息收入 4,629,684.79 19,571,742.35
承兑汇票贴息 6,018,110.71
汇兑损益 359,671.57 2,713,625.16
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银行手续费 8,759,563.22 2,631,984.70
合计 57,105,053.77 34,011,576.22
其他说明：无
67、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
昌吉州财政局技术改造 576,000.02 844,000.02
节能技术改造中央财政奖励资金 833,327.40 833,327.40
财政局 2011 年工艺生产示范项目补助款 409,999.98 409,999.98
江苏省省级重点产业调整和专项引导资
358,500.00 358,500.00
金
财政部无害化纺织技术的研究与开发专
278,192.88 278,192.88
项资金
主要污染物减排专项资金 184,999.98 184,999.98
污水处理及回用中央预算内专项资金 120,000.00
省级电厂脱硫脱硝补贴款 113,500.00 113,500.00
江苏省自主创新和产业升级专项引导资
100,000.00 100,000.00
金
玛纳斯县财政局技术改造中央财政奖励
87,000.00 87,000.00
资金
阜宁县县级技改扶持资金 85,783.78 85,783.78
一万吨玻璃纸生产技术改造专项资金 85,000.02 85,000.02
二硫化碳回收改造补助 75,000.00 75,000.00
昌吉州“蓝天行动”专项补助资金 107,444.98 63,049.95
耗能技术改造奖励资金 57,500.00 57,500.00
污染源治理资金 45,000.00
财政局 2011 年自治区清洁生产循环经济
40,000.02 40,000.02
专项资金
省级工业和信息产业转型升级引导资金 38,750.00 38,750.00
农产品加工企业发展资金 23,332.56 35,000.04
电厂改造 31,500.00 31,500.00
废气治理专项资金 30,000.00 30,000.00
昌吉回族自治州环境保护局在线监测补
10,750.02 33,250.04
助款
127
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新疆科技厅粘胶废气回收工艺装备国产
25,000.02 25,000.02
化技术开发资金
玛纳斯财政局自治区节能减排专项资金 25,000.02 25,000.02
双源 CT 补贴收入 25,000.00 25,000.00
玛纳斯县财政局 2010 年昌吉州新型工业
12,499.98 12,499.98
化发展专项资金
昌吉环保局污染源自动监控设施补助资
2,500.00
金
废气治理污染控制改造项目专项资金
495,105.00
（南工大）
“蓝天行动”补助资金（清洁生产审核项
4,500.00
目）
玛县财政局社会保险补贴 449,932.50
2016 年省研发费奖励 1,000,000.00
玛纳斯社保局新疆籍员工岗前培训补贴 5,499,513.15
玛纳斯财政局 2016 年企业招用新疆籍员
104,684.77
工及吸纳高校毕业生社保补贴
玛纳斯财政局 2017 年下半年电费补贴 983,423.10
阜宁县社保局补贴
合计 4,563,619.16 11,626,975.15
68、投资收益
无
69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益
无
71、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 458,522.97
应收账款坏账损失 -11,856,498.90
128
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合计 -11,397,975.93
其他说明：无
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -3,830,744.37
二、存货跌价损失 -87,661,666.33 7,163,993.95
七、固定资产减值损失 -14,133,837.03
合计 -101,795,503.36 3,333,249.58
73、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置收益 44,405.94 250,466.47
其中：固定资产处置收益 44,405.94 250,466.47
非流动资产处置损失 -252,682.08 -324,302.50
其中：固定资产处置损失 -252,682.08 -324,302.50
合计 -208,276.14 -73,836.03
74、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 5,716,464.00 28,265,234.85 5,716,464.00
其他 782,078.05 124,545.52 782,078.05
合计 6,498,542.05 28,389,780.37 6,498,542.05
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
2018 年度服
政府 补助 否 否 500,000.00 与收益相关
务业发展专
129
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项基金
扶持民营医
政府 补助 否 否 2,371,100.00 与收益相关
院发展资金
杨舍镇政府
政府 补助 否 否 50,000.00 22,000.00 与收益相关
春节慰问费
民办综合医
院百分综合 政府 奖励 否 否 500,000.00 500,000.00 与收益相关
考核奖励
江苏省国家
级住院医师
政府 补助 否 否 1,080,000.00 与收益相关
规范化培训
基地补助
“科教兴卫”
政府 奖励 否 否 592,500.00 100,000.00 与收益相关
专项资金
吴兴区财政
局专项资金 政府 补助 否 否 50,000.00 与收益相关
补助
社区卫生综
政府 补助 否 否 10,000.00 与收益相关
合补助
民营医院公
共卫生相关 政府 补助 否 否 26,964.00 与收益相关
工作经费
财政收付中
心扶持民营
政府 补助 否 否 395,900.00 与收益相关
医院发展资
金
首批养老机
构标准化试 政府 补助 否 否 200,000.00 与收益相关
点补贴款
服务业创新
政府 奖励 否 否 2,136,900.00 与收益相关
型奖励
盐城市财政
局省科技奖 政府 奖励 否 否 40,000.00 与收益相关
奖金
党建支红领
YI 家党建项 政府 奖励 否 否 5,000.00 与收益相关
目
社区卫生服
政府 奖励 否 否 20,000.00 与收益相关
务中心补贴
苏州大学附 政府 补助 否 否 30,000.00 与收益相关
130
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属第二医院
入规培专项
补助
创业补贴收
政府 补助 否 否 29,000.00 与收益相关
入
财政局质量
强市奖励（医 政府 补助 否 否 680,000.00 与收益相关
药物流）
杨舍财政社
区卫生服务 政府 补助 否 否 10,000.00 与收益相关
中心慰问费
年度民办综
合医院百分 政府 奖励 否 否 150,000.00 与收益相关
考核
社区卫生服
务中心服务 政府 补助 否 否 11,220.00 与收益相关
补助
民营医院以
政府 补助 否 否 695,900.00 与收益相关
奖代补金
民办综合医
院基本医疗 政府 补助 否 否 195,200.00 与收益相关
服务费
高企奖励、科
政府 补助 否 否 130,000.00 与收益相关
技进步奖励
对园区重大 12,430,000.0
政府 补助 否 否 与收益相关
贡献补贴款 0
省级企业创
新成果转化 政府 补助 否 否 6,000,000.00 与收益相关
专项资金
创业补贴收
政府 补助 否 否 109,000.00 与收益相关
入
财政局质量
强市奖励（医 政府 补助 否 否 130,000.00 与收益相关
药物流）
凤凰镇财政
所汇入专项
政府 补助 否 否 2,346,900.00 与收益相关
扶持资金（医
药物流）
经济技术开
政府 奖励 否 否 10,000.00 与收益相关
发区管委会
131
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科技创新（医
药物流）
张家港紧缺
人才补贴（医 政府 补助 否 否 10,000.00 与收益相关
药物流）
年度民办综
合医院百分 政府 补助 否 否 300,000.00 与收益相关
考核
社区卫生服
务中心全科
政府 补助 否 否 15,928.00 与收益相关
团队服务补
助
杨舍医院民
营医院以奖 政府 奖励 否 否 1,461,786.85 与收益相关
代补
杨舍医院
2017 年度民
政府 补助 否 否 636,400.00 与收益相关
办综合医院
补贴收入
28,265,234.8
合计 5,716,464.00
5
75、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 650,000.00 32,000.00 650,000.00
罚款支出 41,173.50 47,846.33 41,173.50
违约赔偿支出 266,358.21 450,615.75 266,358.21
其他 114,275.26 1,880.00 114,275.26
合计 1,071,806.97 532,342.08 1,071,806.97
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 10,277,051.88 15,192,126.09
132
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
递延所得税费用 -161,874.99 -691,231.64
合计 10,115,176.89 14,500,894.45
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -279,057,307.50
按法定/适用税率计算的所得税费用 -69,531,714.72
子公司适用不同税率的影响 16,652,439.08
调整以前期间所得税的影响 -240,639.76
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 192,265.99
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,367,573.39
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
64,411,189.43
损的影响
所得税费用 10,115,176.89
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回往来款、代垫款 17,376,953.71 71,816,496.39
专项补贴、补助款及其他奖励 6,166,396.50 30,110,855.87
定期存单质押、信用证及承兑汇票保证
418,464,009.19
金收回
投资性房地产等租赁收入 188,040.70
利息收入 4,629,684.79 7,244,248.91
营业外收入 782,078.05 169,406.53
合计 447,607,162.94 109,341,007.70
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
133
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
企业间往来 1,684,030.21 201,712,425.31
费用性支出 78,313,185.46 40,065,677.50
定期存单质押、信用证及承兑汇票保证
216,808,275.69
金支出
营业外支出 1,071,806.97 1,178,106.53
财务费用-其他 8,759,563.22 2,729,401.13
合计 306,636,861.55 245,685,610.47
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的与资产相关的政府补助
收到的工程保证金 13,690,000.00
受限货币资金本期收回 400,000.00
合计 400,000.00 13,690,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
受限货币资金本期支付 10,000,000.00 3,650,000.00
购买理财产品支付的现金 494,000,000.00
退还工程保证金支付的现金 14,345,392.30
支付其他与投资活动有关的费用 2,161,619.18
合计 504,000,000.00 20,157,011.48
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
134
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收到售后租回融资租赁资产的价款 25,000,000.00
受限货币资金本期收回 90,000,000.10
收到贷款贴息相关的政府补助 3,850,000.00
合计 115,000,000.10 3,850,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
回股股份支付的现金 8,771,638.89 166,066,351.60
融资租赁支付的现金 6,694,926.73 5,571,788.46
受限货币资金本期支付 130,000,000.00 512,000,000.00
合计 145,466,565.62 683,638,140.06
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -289,172,484.39 5,672,357.21
加：资产减值准备 96,700,892.87 -3,333,249.58
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
119,211,769.45 117,808,247.42
物资产折旧
无形资产摊销 3,482,216.81 3,459,708.32
长期待摊费用摊销 1,997,912.35 982,555.18
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
208,276.14 73,836.03
的损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 44,860,448.77 61,520,593.90
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -161,874.99 -691,231.64
存货的减少（增加以“－”号填列） 75,352,608.05 -34,529,465.80
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-281,268,057.58 -764,010,534.68
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 290,306,840.62 139,238,401.37
135
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
列）
经营活动产生的现金流量净额 61,518,548.10 -473,808,782.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 479,089,173.11 771,070,552.76
减：现金的期初余额 368,255,706.80 548,044,885.13
现金及现金等价物净增加额 110,833,466.31 223,025,667.63
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 479,089,173.11 368,255,706.80
其中：库存现金 290,898.30 151,710.75
可随时用于支付的银行存款 476,095,918.74 358,429,378.32
可随时用于支付的其他货币资金 2,702,356.07 9,674,617.73
三、期末现金及现金等价物余额 479,089,173.11 368,255,706.80
80、所有者权益变动表项目注释
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 376,808,275.69 银票，信用证保证金
应收票据 276,757,632.32 银行承兑汇票质押
存货
固定资产 505,317,428.57 固定资产抵押
136
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无形资产 156,173,804.81 无形资产抵押
合计 1,315,057,141.39 --
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 519,206.34 6.8747 3,569,387.83
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元 93,015.37 6.8747 639,452.76
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
短期借款
其中：美元 45,207,781.45 6.8747 310,789,935.13
欧元 4,500,000.00 7.8170 35,176,500.00
预收账款
其中：美元 1,165,755.84 6.8747 8,014,221.68
其他说明：无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
137
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83、套期
无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
昌吉州财政局技术改造 16,880,000.00 递延收益 576,000.02
节能技术改造中央财政奖励
16,666,548.39 递延收益 833,327.40
资金
财政局 2011 年工艺生产示范
8,199,999.60 递延收益 409,999.98
项目补助款
江苏省省级重点产业调整和
7,170,000.00 递延收益 358,500.00
专项引导资金
财政部无害化纺织技术的研
3,894,700.32 递延收益 278,192.88
究与开发专项资金
主要污染物减排专项资金 3,700,000.00 递延收益 184,999.98
阜宁县财政局：电厂脱硫脱硝
2,270,000.00 递延收益 113,500.00
补贴款
江苏省自主创新和产业升级
2,000,000.00 递延收益 100,000.00
专项引导资金
玛纳斯县财政局技术改造中
1,740,000.00 递延收益 87,000.00
央财政奖励资金
阜宁县县级技改扶持资金 1,725,000.00 递延收益 85,783.78
一万吨玻璃纸生产技术改造
1,700,000.40 递延收益 85,000.02
专项资金
二硫化碳回收改造补助 1,500,000.00 递延收益 75,000.00
昌吉州“蓝天行动”专项补助资
2,148,900.00 递延收益 107,444.98
金
耗能技术改造奖励资金 1,150,000.00 递延收益 57,500.00
财政局 2011 年自治区清洁生
800,000.40 递延收益 40,000.02
产循环经济专项资金
阜宁县财政局：2016 年省级工
业和信息产业转型升级引导 775,000.00 递延收益 38,750.00
资金
农产品加工企业发展资金 700,000.80 递延收益 23,332.56
138
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昌吉回族自治州环境保护局
715,000.40 递延收益 10,750.02
在线监测补助款
电厂改造 630,000.00 递延收益 31,500.00
废气治理专项资金 600,000.00 递延收益 30,000.00
新疆科技厅粘胶废气回收工
500,000.40 递延收益 25,000.02
艺装备国产化技术开发资金
玛纳斯财政局自治区节能减
500,000.40 递延收益 25,000.02
排专项资金
双源 CT 补贴收入 500,000.00 递延收益 25,000.00
玛纳斯县财政局 2010 年昌吉
249,999.60 递延收益 12,499.98
州新型工业化发展专项资金
废气治理污染控制改造项目
9,992,100.00 递延收益 495,105.00
专项资金（南工大）
“蓝天行动”补助资金（清洁生
90,000.00 递延收益 4,500.00
产审核项目）
合计 4,113,686.66
扶持民营医院发展资金 2,371,100.00 营业外收入 2,371,100.00
民办综合医院百分综合考核
500,000.00 营业外收入 500,000.00
奖励
江苏省国家级住院医师规范
1,080,000.00 营业外收入 1,080,000.00
化培训基地补助
“科教兴卫”专项资金 592,500.00 营业外收入 592,500.00
民营医院公共卫生相关工作
26,964.00 营业外收入 26,964.00
经费
2018 年度退休人员管理费 10,000.00 营业外收入 10,000.00
财政收付中心扶持民营医院
395,900.00 营业外收入 395,900.00
发展资金
首批养老机构标准化试点补
200,000.00 营业外收入 200,000.00
贴款
杨舍镇政府春节慰问费 50,000.00 营业外收入 50,000.00
2018 年度服务业发展专项基
500,000.00 营业外收入 500,000.00
金
玛县财政局社会保险补贴 449,932.50 其他收益 449,932.50
合计 6,166,396.50
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
139
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85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
阜宁澳洋科技有 粘胶化纤生产及
阜宁县 阜宁县 94.63% 设立
限责任公司 销售
140
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江苏澳洋医疗产
张家港市 张家港市 投资控股 100.00% 同一控制下合并
业发展有限公司
江苏澳洋医药产
张家港市 张家港市 投资控股 100.00% 设立
业发展有限公司
江苏澳洋康养产
张家港市 张家港市 投资控股 100.00% 设立
业有限责任公司
江苏澳洋药业有
张家港市 张家港市 投资控股 100.00% 设立
限公司
玛纳斯澳洋科技 粘胶化纤生产及
玛纳斯县 玛纳斯县 33.75% 设立
有限责任公司 销售
张家港澳洋医院
张家港市 张家港市 医疗服务 100.00% 同一控制下合并
有限公司
江苏澳洋健康管
张家港市 张家港市 健康管理 100.00% 同一控制下合并
理有限公司
张家港唯恩医疗
非同一控制下合
美容医院有限公 张家港市 张家港市 医疗美容 51.00%
并
司
北京海纳医院管
北京市 北京市 投资管理 80.00% 设立
理有限公司
江苏澳洋医药物 药品医疗器械等
张家港市 张家港市 100.00% 同一控制下合并
流有限公司 产品的批发销售
张家港市澳洋顺
张家港市 张家港市 医疗服务 98.00% 同一控制下合并
康医院有限公司
安国澳洋中药材
安国市 安国市 中药材销售 100.00% 设立
经营有限公司
吉林澳洋药业有 中药材加工、收
集安市 集安市 100.00% 设立
限公司 购、销售、种植
亳州澳洋药业有
亳州市 亳州市 中药材购销 100.00% 设立
限公司
江苏澳洋参茸药 中药材、鹿茸销
张家港市 张家港市 100.00% 设立
材有限责任公司 售
江苏澳宇医疗器 医疗器械批发零
张家港市 张家港市 100.00% 设立
械有限公司 售
苏州佳隆大药房
张家港市 张家港市 药品零售 100.00% 同一控制下合并
有限公司
张家港港城康复
张家港市 张家港市 康复医疗服务 100.00% 设立
医院有限公司
无锡澳洋康复医
无锡市 无锡市 康复医疗服务 100.00% 设立
院有限公司
141
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
湖州澳洋康复医
湖州市 湖州市 康复医疗服务 70.00% 设立
院有限公司
徐州澳洋华安康
徐州市 徐州市 康复医疗服务 51.00% 设立
复医院有限公司
张家港优居壹佰
张家港市 张家港市 康复医疗服务 100.00% 同一控制下合并
护理院有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
本公司的控股子公司阜宁澳洋科技有限责任公司持有玛纳斯澳洋科技有限责任公司（以下简称“玛纳斯澳洋”）33.75%
的股权，系玛纳斯澳洋单一最大股东，且玛纳斯澳洋的高级管理人员由本公司委任，其采购与销售的主要经营活动由本公司
管理和控制，因此本公司仍然控制玛纳斯澳洋。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
阜宁澳洋科技有限责任
5.37%
公司
玛纳斯澳洋科技有限责
66.25%
任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
阜宁澳
洋科技 552,505, 2,614,72 3,167,23 1,997,70 679,840, 2,677,54 330,727, 2,371,31 2,702,04 1,332,39 715,110, 2,047,50
有限责 225.71 8,339.76 3,565.47 1,789.03 607.00 2,396.03 927.84 9,388.57 7,316.41 1,296.83 848.78 2,145.61
任公司
玛纳斯
澳洋科
269,792, 552,853, 822,645, 790,170, 19,222,1 809,392, 403,632, 589,279, 992,912, 828,531, 22,450,2 850,981,
技有限
057.01 893.82 950.83 334.91 00.47 435.38 553.26 710.24 263.50 166.81 53.35 420.16
责任公
司
142
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
阜宁澳洋科
456,026,347. -164,854,001. -164,854,001. 157,356,684. 1,046,799,53 -33,714,330.2 -33,714,330.2 -880,459,124.
技有限责任
43 36 36 12 3.76 8 8 46
公司
玛纳斯澳洋
265,942,267. -128,677,327. -128,677,327. -16,900,753.5 571,215,083. -27,969,377.1 -27,969,377.1 86,417,309.0
科技有限责
79 89 89 5 08 0 0 8
任公司
其他说明：无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
不适用
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
不适用
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策
的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得
143
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
以有效执行的程序。董事会通过财务部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本
公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
（一） 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。
在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息
可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围
内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且
只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。
（二） 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利
率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来
源于银行借款。公司通过建立和保持良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信
额度充足，满足公司各类短期融资需求。此外，公司通过缩短短期借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动
风险。本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的
风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支
出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还通过掉期外汇买卖合约锁定未来的汇率以达到规避汇率风险的目的。
本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金
额列示如下：
单位： 元
期末余额 年初余额
项目
美元 其他外币 合计 美元 其他外币 合计
金融资产
货币资金 3,569,387.83 3,569,387.83 846,224.67 846,224.67
应收账款 639,452.76 639,452.76 640,192.09 640,192.09
小计 4,208,840.59 4,208,840.59 1,486,416.76 1,486,416.76
金融负债
短期借款 310,789,935.13 35,176,500.00 345,966,435.13 311,687,317.24 90,243,950.00 401,931,267.24
应付账款 35,495,077.17 35,495,077.17
预收账款 7,374,768.92 7,374,768.92
小计 318,164,704.05 35,176,500.00 353,341,204.05 347,182,394.41 90,243,950.00 437,426,344.41
（3）其他价格风险
单位： 元
项目 期末余额 年初余额
144
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 312,000,000.00
可供出售金融资产
合计 312,000,000.00
(三) 流动性风险
一年内到期非流动负债包括阜宁未支付融资租赁款
单位： 元
期末余额
项目
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
短期借
36,315,488.47 278,295,856.66 2,179,855,090.00 2,494,466,435.13
款
一年内
到期的
57,891,866.82 57,891,866.82
非流动
负债
长期借
785,080,000.00 95,000,000.00 880,080,000.00
款
合计 36,315,488.47 278,295,856.66 2,237,746,956.82 785,080,000.00 95,000,000.00 3,432,438,301.95
年初余额
项目
1 个月以内 1-3 个月 3 个月-1 年 1-5 年 5 年以上 合计
短期借
25,762,880.80 560,470,848.43 1,306,197,538.02 1,892,431,267.25
款
一年内
到期的
61,305,447.28 61,305,447.28
非流动
负债
长期借
686,540,000.00 35,850,000.00 722,390,000.00
款
合计 25,762,880.80 560,470,848.43 1,367,502,985.30 686,540,000.00 35,850,000.00 2,676,126,714.53
十一、公允价值的披露
无
145
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十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
澳洋集团有限公司 张家港市 投资控股 80,000 万元 39.30% 39.30%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是沈学如。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江苏澳洋世家服装有限公司 同一最终控制方
张家港市澳洋物业管理有限公司 同一最终控制方
淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 同一最终控制方
江苏澳洋纺织实业有限公司 同一控股股东
张家港澳洋新科服务有限公司 同一控股股东
江苏澳洋优居壹佰养老产业有限公司 同一控股股东
江苏澳洋生态农林发展有限公司 同一控股股东
张家港博园餐饮服务有限公司 公司董事、高级管理人员控制的企业
江苏澳洋生态园林股份有限公司 同一最终控制方
江苏澳洋置业有限公司 同一最终控制方
江苏澳洋顺昌股份有限公司 同一控股股东
江苏富力投资管理有限公司 同一控股股东
张家港华盈彩印包装有限公司 控股股东参股企业
连云港澳洋置业有限公司 同一最终控制方
其他说明：无
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
澳洋集团有限公司 服务费 181,471.51 350,000.00 否 90,699.06
江苏澳洋世家服装
服装费 205,691.00 800,000.00 否 178,899.55
有限公司
张家港市澳洋物业
服务费 1,609,469.50 1,200,000.00 是 0.00
管理有限公司
张家港市澳洋物业
租赁 15,000.00 0.00 是 0.00
管理有限公司
淮安澳洋顺昌光电
材料采购 1,182,011.21 80,000.00 是 0.00
技术有限公司
江苏澳洋纺织实业
服装费 12,000.00 20,000.00 否 10,660.00
有限公司
张家港澳洋新科服
服务费 943.40 500,000.00 否 306,669.80
务有限公司
江苏澳洋优居壹佰
服务费 408,813.00 50,000.00 是 30,333.00
养老产业有限公司
江苏澳洋生态农林
服务费 0.00 100,000.00 否 0.00
发展有限公司
张家港博园餐饮服
服务费 44,764.00 0.00 是 233,868.00
务有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
澳洋集团有限公司 医疗服务 37,160.00 3,960.00
澳洋集团有限公司 药品销售 151,315.22 67,461.72
江苏澳洋生态园林股份有限公
医疗服务 19,280.00 105,000.00
司
江苏澳洋生态园林股份有限公
药品销售 12,760.63 1,200.00
司
江苏澳洋世家服装有限公司 医疗服务 4,362.00 0.00
江苏澳洋置业有限公司 医疗服务 6,081.00 0.00
张家港华盈彩印包装有限公司 电费 18,406.74 33,475.89
147
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
江苏格玛斯特种织物有限公司 电费 432,158.60 622,386.48
江苏澳洋顺昌股份有限公司 医疗服务 14,830.73 71,961.20
江苏澳洋纺织实业有限公司 电费 7,815,433.25 10,622,328.96
江苏澳洋纺织实业有限公司 药品销售 109,011.67 73,513.51
江苏澳洋纺织实业有限公司 医疗服务 51,872.34 1,140.00
江苏澳洋优居壹佰养老产业有
医疗服务 14,626.90 0.00
限公司
江苏澳洋优居壹佰养老产业有
药品销售 4,327.27 0.00
限公司
张家港博园餐饮服务有限公司 医疗服务 0.00 1,392.00
连云港澳洋置业有限公司 药品销售 0.00 21,493.69
连云港澳洋置业有限公司 医疗服务 25,589.00 0.00
江苏富力投资管理有限公司 药品销售 0.00 18,486.48
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
阜宁澳洋科技有限责任
180,000,000.00 2017 年 04 月 01 日 2021 年 04 月 01 日 否
公司
阜宁澳洋科技有限责任
160,000,000.00 2018 年 03 月 20 日 2019 年 03 月 19 日 否
公司
阜宁澳洋科技有限责任
30,000,000.00 2018 年 03 月 11 日 2021 年 02 月 10 日 否
公司
阜宁澳洋科技有限责任
900,000,000.00 2018 年 03 月 20 日 2024 年 03 月 20 日 否
公司
玛纳斯澳洋科技股份有
100,000,000.00 2016 年 10 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 否
限公司
玛纳斯澳洋科技股份有 170,000,000.00 2018 年 03 月 19 日 2019 年 03 月 19 日 否
148
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
限公司
张家港澳洋医院有限公
60,000,000.00 2018 年 09 月 29 日 2020 年 01 月 03 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
150,000,000.00 2019 年 03 月 23 日 2020 年 03 月 22 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
70,000,000.00 2018 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 30 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
150,000,000.00 2019 年 01 月 01 日 2033 年 11 月 04 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
80,000,000.00 2018 年 10 月 19 日 2019 年 10 月 18 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
70,000,000.00 2019 年 04 月 11 日 2020 年 04 月 11 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
70,000,000.00 2019 年 02 月 01 日 2020 年 01 月 28 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
60,000,000.00 2019 年 02 月 25 日 2020 年 06 月 03 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
80,000,000.00 2019 年 03 月 08 日 2020 年 03 月 08 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
40,000,000.00 2018 年 11 月 14 日 2019 年 11 月 14 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
50,000,000.00 2019 年 01 月 01 日 2019 年 12 月 31 日 否
司
张家港澳洋医院有限公
25,000,000.00 2019 年 04 月 15 日 2023 年 04 月 15 日 否
司
江苏澳洋医药物流有限
70,000,000.00 2018 年 11 月 29 日 2019 年 11 月 30 日 否
公司
江苏澳洋医药物流有限
30,000,000.00 2018 年 12 月 26 日 2020 年 06 月 21 日 否
公司
江苏澳洋医药物流有限
165,000,000.00 2018 年 09 月 29 日 2019 年 12 月 31 日 否
公司
江苏澳洋医药物流有限
60,000,000.00 2018 年 10 月 30 日 2019 年 10 月 30 日 否
公司
江苏澳洋医药物流有限
20,000,000.00 2019 年 01 月 30 日 2020 年 01 月 30 日 否
公司
江苏澳洋医药物流有限
20,000,000.00 2019 年 03 月 23 日 2020 年 03 月 22 日 否
公司
本公司作为被担保方
单位： 元
149
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
澳洋集团有限公司 400,000,000.00 2018 年 07 月 30 日 2020 年 07 月 29 日 否
澳洋集团有限公司 89,000,000.00 2018 年 10 月 09 日 2019 年 10 月 09 日 否
澳洋集团有限公司 70,000,000.00 2018 年 03 月 29 日 2019 年 03 月 29 日 否
澳洋集团有限公司 100,000,000.00 2019 年 01 月 10 日 2021 年 01 月 10 日 否
澳洋集团有限公司 110,000,000.00 2019 年 03 月 05 日 2021 年 03 月 05 日 否
澳洋集团有限公司 300,000,000.00 2018 年 10 月 23 日 2019 年 10 月 23 日 否
澳洋集团有限公司 100,000,000.00 2018 年 09 月 13 日 2019 年 09 月 13 日 否
澳洋集团有限公司 100,000,000.00 2017 年 12 月 25 日 2020 年 12 月 25 日 否
澳洋集团有限公司 60,000,000.00 2018 年 12 月 21 日 2020 年 06 月 21 日 否
澳洋集团有限公司 150,000,000.00 2019 年 03 月 25 日 2020 年 03 月 24 日 否
澳洋集团有限公司 100,000,000.00 2018 年 11 月 30 日 2019 年 11 月 29 日 否
关联担保情况说明：无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬 1,272,903.11 858,235.11
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
150
江苏澳洋健康产业股份有限公司 2019 年半年度报告全文
江苏格玛斯特种织
应收账款 460,697.28 23,034.86
物有限公司
江苏澳洋纺织实业
应收账款 1,134,292.31 56,714.62 46,320.00 2,316.00
有限公司
张家港华盈彩印包
应收账款 46,451.46 2,322.57 42,322.97 2,116.15
装有限公司
江苏澳洋优居壹佰
应收账款 209.60 10.48 2,098.00 104.90
养老产业有限公司
应收账款 澳洋集团有限公司 82,060.00 4,103.00 50,970.00 2,548.50
江苏格玛斯特种织
应收票据 300,000.00
物有限公司
江苏澳洋纺织实业
应收票据 3,700,000.00 4,170,000.00
有限公司
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
淮安澳洋顺昌光电技术有限
应付账款 670,656.38 119,694.38
公司
张家港市澳洋物业管理有限
其他应付款 47,113.00 415,546.00
公司
其他应付款 江苏澳洋世家服装有限公司 21,680.00
其他应付款 澳洋集团有限公司 694,901.00 680,000.00
预收账款 江苏澳洋纺织实业有限公司 11,679.18
江苏格玛斯特种织物有限公
预收账款 30,885.39
司
7、关联方承诺
无
8、其他
无
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十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
1、 抵押资产情况
单位： 元
抵押人 抵押权人 抵押资产的账面价值 用途 起始日 到期日 金额
土地使用权 房屋建筑物 设备
江苏澳洋健 中国银行张家 短期借款 2019/4/30 2019/7/29 3,350,587.99
康产业股份 港分行 3,254,745.10
短期借款 2019/5/5 2019/8/2 6,275,996.13
有限公司
短期借款 2019/5/13 2019/8/9 6,275,996.13
短期借款 2019/6/12 2019/9/10 9,046,587.67
短期借款 2019/6/24 2019/9/20 3,320,772.69
短期借款 2019/6/26 2019/9/24 3,038,177.42
短期借款 2019/6/26 2019/9/24 9,070,121.15
短期借款 2019/6/28 2019/9/26 3,042,091.60
短期借款 2019/1/4 2020/1/3 100,000,000.00
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阜宁澳洋科 中国农业银行 54,429,770.32 131,575,526.36 短期借款 2019/1/2 2019/12/15 100,000,000.00
技有限责任 张家港分行
短期借款 2019/6/17 2020/6/13 100,000,000.00
公司
阜宁澳洋科 江苏银行阜宁 38,103,597.00 9,948,456.21 58,658,760.01 长期借款 2018/3/20 2024/3/20 900,000,000.00
技有限责任 支行
公司
中国工商银行
阜宁支行
中国工商银行
张家港支行
玛纳斯澳洋 中国银行昌吉 27,555,053.37 267,414,555.49 14,812,913.83 短期借款 2018/10/18 2019/10/8 16,500,000.00
科技有限公 回族自治州分
司 行
玛纳斯澳洋 中国银行昌吉 短期借款 2018/10/31 2019/10/28 47,500,000.00
科技有限公 回族自治州分
司 行
江苏澳洋医 中国农业银行 26,638,888.73 19,652,471.57 短期借款 2018/12/18 2019/12/11 60,000,000.00
药物流有限 张家港支行
公司
江苏澳洋医 交通银行张家 9,446,495.39 短期借款 2019/4/11 2020/4/11 30,000,000.00
药物流有限 港梁丰支行
公司
江苏澳洋医 交通银行张家 短期借款 2019/5/5 2020/5/5 40,000,000.00
药物流有限 港梁丰支行
公司
江苏澳洋医 交通银行张家 长期借款 2018/10/29 2021/10/28 37,290,000.00
药物流有限 港梁丰支行
公司
江苏澳洋医 交通银行张家 长期借款 2019/1/21 2021/9/10 28,000,000.00
药物流有限 港梁丰支行
公司
合计 156,173,804.81 431,845,754.73 73,471,673.84 1,502,710,330.76
其他说明：
阜宁澳洋科技有限责任公司已登记抵押权的不动产权证为苏 2017 阜宁县不动产权第 0011700 号，苏（2017）阜宁县不
动产权第 007662 号，苏 2017 阜宁县不动产权第 0011584 号。
玛纳斯澳洋科技有限公司已登记抵押权的不动产权证为新（2017）玛纳斯县不动产权第 0001759 号，新（2017）玛纳斯
县不动产权第 0001755 号，新（2017）玛纳斯县不动产权第 0001758 号，新（2017）玛纳斯县不动产权第 0001811 号，新（2017）
玛纳斯县不动产权第 0001757 号，新（2017）玛纳斯县不动产权第 0001754 号。
江苏澳洋医药物流有限公司已登记抵押权的不动产权证分别为张房权证塘字第 0000360809 号、张房权证塘字
0000360808 号、张国用（2015）第 0021422 号、张国用（2015）第 0065318 号。
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江苏澳洋健康产业股份有限公司已登记抵押权的不动产权证为张房权证杨字第 0000279227 号，张房权证杨字第
0000279226 号，张国用（2004）第 250013 号。
阜宁澳洋科技有限责任公司已登记抵押权的不动产权证为苏（2018）阜宁县不动产权第（0001490）
2、 质押资产情况
单位： 元
质押人 质押权人 质 押 资 质押资产账面价 用途 起始日 到期日 金额
产 值
江苏澳洋健康产业股份 浙商银行张家 银 行 承 276,757,632.32 短期借款 2018/11/13 2019/11/13 68,747,000.00
有限公司 港支行 兑汇票
短期借款 2019/4/15 2019/7/12 12,964,900.48
应付票据 2019/01/15 2019/07/15 15,000,000.00
应付票据 2019/01/30 2019/07/30 8,299,355.40
应付票据 2019/03/04 2019/09/04 14,800,000.00
应付票据 2019/03/06 2019/09/06 7,600,000.00
应付票据 2019/04/18 2019/10/18 14,400,000.00
应付票据 2019/04/22 2019/10/22 7,150,000.00
应付票据 2019/04/23 2020/04/23 20,000,000.00
应付票据 2019/05/22 2020/05/22 840,000.00
应付票据 2019/05/27 2020/05/27 288,005.00
应付票据 2019/05/30 2020/05/30 58,000.00
应付票据 2019/06/19 2019/12/12 50,000,000.00
应付票据 2019/06/20 2019/12/20 10,000,000.00
应付票据 2019/06/27 2020/06/27 3,000,000.00
应付票据 2019/06/27 2019/09/27 1,309,054.55
江苏澳洋健康产业股份 中国农业银行 银 行 理 100,000,000.00 应付票据 2019/1/4 2019/7/4 100,000,000.00
有限公司 张家港分行 财产品
江苏澳洋健康产业股份 中国工商银行 银 行 理 30,000,000.00 应付票据 2018/1/24 2019/7/25 30,000,000.00
有限公司 张家港分行 财产品
江苏澳洋健康产业股份 民生银行张家 银 行 理 30,000,000.00 应付票据 2019/1/11 2019/7/11 30,000,000.00
有限公司 港支行 财产品
江苏澳洋健康产业股份 民生银行张家 大 额 存 20,000,000.00 应付票据 2019/1/14 2019/7/9 20,000,000.00
有限公司 港支行 单
江苏澳洋健康产业股份 宁波银行张家 银 行 理 100,000,000.00 应付票据 2019/1/4 2019/7/3 100,000,000.00
有限公司 港支行 财产品
江苏澳洋健康产业股份 浦发银行张家 大 额 存 22,000,000.00 应付票据 2019/3/20 2019/9/19 22,000,000.00
有限公司 港支行 单
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江苏澳洋健康产业股份 平安银行张家 大 额 存 80,000,000.00 国 内 信 用 2019/1/15 2020/1/10 80,000,000.00
有限公司 港支行 单 证
江苏澳洋健康产业股份 光大银行无锡 大 额 存 50,000,000.00 应付票据 2019/1/10 2019/7/10 35,000,000.00
有限公司 分行 单
张家港澳洋医院有限责 上海银行张家 银 行 理 20,000,000.00 短期借款 2019/5/30 2020/5/29 20,000,000.00
任公司 港分行 财产品
张家港澳洋医院有限责 宁波银行张家 大 额 存 20,000,000.00 应付票据 2019/1/17 2019/7/17 20,000,000.00
任公司 港支行 单
阜宁澳洋科技有限责任 江苏银行阜宁 银 行 理 50,000,000.00 应付票据 2019/1/17 2019/7/11 50,000,000.00
公司 支行 财产品
阜宁澳洋科技有限责任 中国工商银行 银 行 理 40,000,000.00 应付票据 2019/1/10 2019/7/10 38,000,000.00
公司 阜宁支行 财产品
20,000,000.00 应付票据 2019/1/15 2019/7/17 19,000,000.00
阜宁澳洋科技有限责任 平安银行苏州 国 内 信 80,000,000.00 短期借款 2019/1/16 2020/1/10 80,000,000.00
公司 分行 用证
玛纳斯澳洋科技有限责 华夏银行乌鲁 定 期 存 10,000,000.00 应付票据 2019/4/25 2019/10/25 10,000,000.00
任公司 木齐分行长江 款
支行
玛纳斯澳洋科技有限责 华夏银行乌鲁 定 期 存 10,000,000.00 应付票据 2019/7/2 2020/1/2 10,000,000.00
任公司 木齐分行长江 款
支行
江苏澳洋医药产业发展 江苏银行张家 银 行 理 10,000,000.00 短期借款 2019/4/12 2020/4/11 9,500,000.00
有限公司 港支行 财产品
江苏澳洋医疗产业发展 江苏银行张家 银 行 理 10,000,000.00 短期借款 2019/4/12 2020/4/11 9,500,000.00
有限公司 港支行 财产品
江苏澳洋医药物流有限 招商银行股份 应 收 账 120,000,000.00 短期借款 2019/4/30 2020/4/29 120,000,000.00
公司 有限公司苏州 款
分行
阜宁澳洋科技有限责任 玛纳斯县农村 长 期 股 64,404,027.25 短期借款 2018/12/11 2019/11/29 30,000,000.00
公司 信用合作联社 权投资
短期借款 2018/12/17 2019/11/29 40,000,000.00
短期借款 2018/12/24 2019/11/29 30,000,000.00
合计 1,163,161,659.57 1,137,456,315.43
其他说明：
阜宁澳洋科技有限责任公司和玛纳斯澳洋科技有限责任公司的自然人股东吴建勇，以持有的玛纳斯澳洋科技有限责任
公司股权，向玛纳斯县农村信用合作联社质押，以取得短期借款共计100,000,000.00元，其中阜宁澳洋科技有限责任公司质
押的相关股权的账面价值为64,404,027.25元。
155
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2、或有事项
无
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
无
十六、其他重要事项
1、 前期会计差错更正
无
2、 债务重组
无
3、 资产置换
无
4、 年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 化纤分部 医药分部 医疗分部 康养分部 分部间抵销 合计
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营业收入 821,952,821.72 578,444,042.01 375,743,420.52 36,503,141.52 93,639,104.14 1,719,004,321.63
营业成本 826,778,564.32 535,849,169.45 276,379,469.08 35,561,091.02 98,029,318.03 1,576,538,975.84
资产总额 6,023,883,260.93 852,508,286.90 1,909,102,090.76 257,863,870.09 1,759,447,183.13 7,283,910,325.55
负债总额 4,598,047,081.04 759,368,378.37 1,027,677,082.60 122,827,985.91 929,958,605.26 5,577,961,922.66
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
157
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8、其他
委托理财
报告期 是 否 未 来 是
受托机构名 受托机构 报告期
产 品 金额(万 起始日 终止日 报酬确 参考年化收 预期收益 损益实 经 过 否 还 有
称（或受托 （或受托 资金投向（用途） 实际损
类型 元) 期 期 定方式 益率 （万元） 际收回 法 定 委 托 理
人姓名） 人）类型 益金额
情况 程序 财计划
银 行
中国农业银 以银行实
结 构 2019 年 2019 年 保本浮 按期收
行张家港支 银行 银行存款 3.8%-3.85% 际派发为 0 是 无
性 存 10,000.00 1月4日 7月3日 动 回
行 准
款
银 行
2019 年
宁波银行张 结 构 2019 年 预期收 按期收
银行 1 月 4 银行存款 4.20% 0 是 无
家港支行 性 存 10,000.00 7月3日 益 207.12 回
日
款
银 行
民生银行张 结 构 2019 年 2019 年 浮动收 按期收
银行 银行存款 4.25% 0 是 无
家港支行 性 存 3,000.00 1月9日 7月9日 益 63.23 回
款
2019 年
民生银行张 随 享 2019 年 浮动收 按期收
银行 1 月 14 银行存款 2.65% 0 是 无
家港支行 存 2,000.00 7月8日 益 25.76 回
日
中国工商银 银 行 2019 年 2019 年
按期收
行张家港支 银行 理 财 1 月 24 7 月 24 理财直接融资 固定 3.45% 0 是 无
3,000.00 51.32 回
行 产品 日 日
上海浦东发 银 行 2019 年 2020 年 固 定
按期收
展银行张家 银行 定 期 3 月 19 3 月 19 银行存款 （年利 2.25% 0 是 无
2,200.00 49.50 回
港支行 存单 日 日 率）
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1、债券、存款高流动
银 行 2019 年 2019 年
江苏银行阜 性资产 2、其他资产或
银行 理 财 1 月 11 7 月 11 固定 4.00% 0 未到期 是 是
宁支行 5,000.00 者资产组织 3、债券类 100.00
产品 日 日
资产
1、债券、存款高流动
银 行 2019 年 2019 年
工商银行阜 性资产 2、其他资产或
银行 理 财 1 月 10 7 月 12 固定 3.25% 0 未到期 是 是
宁支行 2,000.00 者资产组织 3、债券类 32.50
产品 日 日
资产
1、债券、存款高流动
银 行
工商银行阜 2019 年 2019 年 性资产 2、其他资产或
银行 理 财 固定 3.25% 0 未到期 是 是
宁支行 4,000.00 1月7日 7月8日 者资产组织 3、债券类 48.75
产品
资产
2019 年 2019 年
宁波银行苏 定 期 用于全 额质押开立 银 固定收
银行 1 月 10 7 月 10 4.00% 0 未到期 是 否
州姑苏支行 存款 2,000.00 行承兑汇票 益 40.00
日 日
结 构 2019 年 2019 年
上海银行张 用于全 额质押开立 银 浮动收
银行 性 存 6 月 19 12 月 18 3.60% 0 未到期 是 否
家港支行 2,000.00 行承兑汇票 益 72.00
款 日 日
结 构 2019 年 2020 年
江苏银行张 用于全额质押，澳洋医 浮动收
银行 性 存 6 月 25 6 月 25 3.80% 0 未到期 是 否
家港支行 3,200.00 院发放贷款 3000 万元 益 121.60
款 日 日
结 构 2019 年 2020 年
江苏银行张 用于全额质押，澳洋医 浮动收
银行 性 存 5 月 16 5 月 15 3.80% 0 未到期 是 否
家港支行 1,000.00 疗发放贷款 950 万元 益 38.00
款 日 日
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
其中：
按组合计提坏账准 1,225,90 407,648. 1,225,497 724,442,4 1,837,280 722,605,14
100.00% 0.03% 100.00% 0.25%
备的应收账款 5,353.48 92 ,704.56 29.21 .63 8.58
其中：
类似账龄信用风险 2,716,57 407,648. 2,308,921 31,232,48 1,837,280 29,395,207.
0.22% 15.01% 4.31% 5.88%
组合 0.37 92 .45 8.06 .63 43
合并范围内关联方 1,223,18 1,223,188 693,209,9 693,209,94
99.78% 95.69%
组合 8,783.11 ,783.11 41.15 1.15
1,225,90 407,648. 1,225,497 724,442,4 1,837,280 722,605,14
合计 100.00% 100.00%
5,353.48 92 ,704.56 29.21 .63 8.58
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
类似账龄信用风险组合 2,716,570.37 407,648.92 15.01%
合计 2,716,570.37 407,648.92 --
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,225,614,203.51
1至2年 1,780.79
3 年以上 289,369.18
4至5年 16,737.18
160
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5 年以上 272,632.00
合计 1,225,905,353.48
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销
类似账龄信用风险
1,837,280.63 1,429,631.71 407,648.92
组合
合计 1,837,280.63 1,429,631.71 407,648.92
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款余额 坏账准备
的比例（%）
期末余额
阜宁澳洋科技有限责任公司 关联方 913,948,751.20 1 年以内 74.55% -
玛纳斯澳洋科技有限责任公司 关联方 309,240,031.91 1 年以内 25.23% -
江苏澳洋纺织实业有限公司 关联方 1,067,274.97 1 年以内 0.09% 53,363.75
江苏格玛斯特种织物有限公司 关联方 460,697.28 1 年以内 0.04% 23,034.86
张家港市澳洋呢绒有限公司 非关联方 411,840.26 1 年以内 0.03% 20,592.01
合 计 — 1,225,128,595.62 — 1.00 96,990.62
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
161
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2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收利息 81,111.11
应收股利 15,300,000.00 15,300,000.00
其他应收款 113,056,679.81 93,545,147.95
合计 128,356,679.81 108,926,259.06
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 81,111.11
合计 81,111.11
2）重要逾期利息
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
玛纳斯澳洋科技有限责任公司 15,300,000.00 15,300,000.00
合计 15,300,000.00 15,300,000.00
2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
玛纳斯澳洋科技有限责
15,300,000.00 5 年以上 支持子公司经营发展 否
任公司
合计 15,300,000.00 -- -- --
162
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3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
往来款 112,650,000.00 93,446,666.67
备用金 270,400.00 75,000.00
代扣代缴款项 157,684.01 28,664.51
合计 113,078,084.01 93,550,331.18
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2019 年 1 月 1 日余额 5,183.23 5,183.23
2019 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 16,220.97 16,220.97
2019 年 6 月 30 日余额 21,404.20 21,404.20
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 113,078,084.01
其中：[6 个月以内] 113,078,084.01
[7～12 个月]
合计 113,078,084.01
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回
163
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一般信用风险组合 5,183.23 16,220.97 21,404.20
合计 5,183.23 16,220.97 21,404.20
4）本期实际核销的其他应收款情况
无
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
阜宁澳洋科技有限责
往来款 65,900,000.00 1 年以内 58.28%
任公司
湖州澳洋康复医院有
往来款 17,000,000.00 1 年以内 15.03%
限公司
张家港港城康复医院
往来款 17,000,000.00 1 年以内 15.03%
有限公司
徐州澳洋华安康复医
往来款 12,750,000.00 1 年以内 11.28%
院有限公司
钱志芳 备用金 99,400.00 1 年以内 0.09% 4,970.00
合计 -- 112,749,400.00 -- 99.71% 4,970.00
6）涉及政府补助的应收款项
无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,558,765,700.64 1,558,765,700.64 1,558,765,700.64 1,558,765,700.64
合计 1,558,765,700.64 1,558,765,700.64 1,558,765,700.64 1,558,765,700.64
（1）对子公司投资
164
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单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
阜宁澳洋科技 660,290,000.0
660,290,000.00
有限责任公司 0
江苏澳洋健康
748,475,700.6
产业投资有限 748,475,700.64
4
公司
江苏澳洋康养 100,000,000.0
100,000,000.00
产业有限公司 0
江苏澳洋医药
50,000,000.00 50,000,000.00
产业有限公司
1,558,765,700. 1,558,765,700.
合计
64 64
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 833,804,610.63 837,677,888.14 1,337,556,055.26 1,306,742,338.86
其他业务 612,455,643.44 592,324,248.08 797,349,583.80 771,884,461.73
合计 1,446,260,254.07 1,430,002,136.22 2,134,905,639.06 2,078,626,800.59
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
无
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
165
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单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -208,276.14
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 10,730,015.66
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -23,370.71
减：所得税影响额 1,395,536.76
少数股东权益影响额 2,758,114.88
合计 6,344,717.17 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -10.78% -0.24 -0.24
扣除非经常性损益后归属于公司
-11.15% -0.25 -0.25
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
无
5、 其他
无
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第十一节 备查文件目录
1、载有董事长签名的2019年半年度报告原件；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正文及公告的原稿；
4、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
江苏澳洋健康产业股份有限公司
董事长：沈学如
2019年8月26日
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