江苏澳洋科技股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人徐利英女士、主管会计工作负责人兼会计机构负责人（会计主管人员）徐文龙先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 2,757,792,712.59 2,462,178,134.04 12.01%
股东权益 946,990,873.98 1,098,974,648.79 -13.83%
股本 348,000,000.00 174,000,000.00 100.00%
每股净资产 2.72 6.32 -56.96%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 495,724,863.44 -8.97% 1,375,341,586.81 -4.54%
净利润 -129,517,577.95 -319.06% -125,883,774.81 -177.97%
经营活动产生的现金流量净额 - - 146,488,650.81 -27.05%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.42 -63.48%
基本每股收益 -0.37 -260.87% -0.36 -158.06%
稀释每股收益 -0.37 -260.87% -0.36 -158.06%
净资产收益率 -13.68% -19.35% -13.29% -28.76%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 -15.43% -21.11% -15.05% -30.53%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
非流动资产处置损益 159,084.75
政府补助及贴息收入 30,972,100.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -6,706,486.43
企业所得税影响数 -5,767,753.21
少数股东损益影响数 -2,032,204.63
合计 16,624,740.48
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 32,362
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
张家港市塘市建筑工程有限公司 10,400,000 人民币普通股
王仙友 9,360,000 人民币普通股
江阴市宏云毛纺织有限公司 9,360,000 人民币普通股
迟健 7,800,000 人民币普通股
陆仁东 6,710,000 人民币普通股
张家港市万源毛制品有限公司 6,240,000 人民币普通股
张家港市澳洋绒线有限公司 6,210,000 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 1,251,658 人民币普通股
王凌佳 910,159 人民币普通股
刘永奎 754,500 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、报告期末，公司资产负债表项目发生变化的主要原因： 1、应收票据较期初增加69.27%，系报告期内粘胶市场销售形势下滑，回笼资金中现汇较少； 2、应收帐款较期初增加52.10%，系报告期内粘胶市场销售形势下滑，公司增加赊销所致； 3、预付帐款较期初增加57.81%，主要系报告期内阜宁二期建设预付设备、土建款项增加所致； 4、其他应收款较期初增加43.49%,系玛纳斯澳洋萧山、山东两地办事处日常开支备用增加所致。 5、在建工程较期初增加226.40%，系报告期末新疆新澳特种纤维公司5万吨差别化粘胶项目、玛纳斯澳洋供热项目、阜宁二期项目尚未完工投产所致； 6、工程物资较期初增加673.60%，系报告期末新疆新澳特种纤维公司5万吨差别化粘胶项目、玛纳斯澳洋锅炉供热项目等尚未完工投产； 7、短期借款较期初增加70.07%，主要系报告期内阜宁澳洋为满足5万吨差别化粘胶项目流动资金需要而增加的贷款； 8、应交税费较期初减少47.03%，系报告期内公司原料库存增加，应抵扣增值税相应大幅增长所致； 9、长期借款较期初增加3220.00%，系报告期内玛纳斯新澳特种纤维公司5万吨差别化粘胶项目贷款13000万元到帐所致。 10、实收资本（或股本）较期初增加100.00%，主要因公司实施送红股和资本公积金转增股本方案。 11、未分配利润较期初减少65.67%，主要系因公司实施送红股和派发红利及报告期亏损所致。 二、报告期内，公司利润表发生变化的主要原因： 1、营业利润较上年同期下降147.92%，系报告期内粘胶市场销售形势下滑，销售价格同比回落，销售数量萎缩，与此同时原材料价格同比上涨导致生产成本增加，由于建设新澳特纤、阜宁二期，银行贷款增加导致财务费用增加。 2、净利润较上年同期下降177.97%，亏损金额超出业绩预警公告范围，主要原因是：（1）公司合并报表范围包括玛纳斯澳洋科技、新澳特纤以及阜宁澳洋三家公司，合并往来抵消较多，合并报表亏损金额比公司财务人员预计金额超出610..61万元（2）公司于9月23日收到市政府关于澳洋科技关停的通知，截至9月30日，公司向化纤厂职工支付补偿金477.77万元，计入营业外支出，但该笔费用将在四季度由政府补贴得到弥补。 3、营业成本较上年同期增加36.48%，主要系原辅材料成本增加所致。 4、营业税金及附加较上年同期减少86.35%，系因报告期内的增值税额减少致使营业税金及附加的计缴基数减少。 5、财务费用较上年同期增加63.29%，主要因2008年借款规模增长而增加的银行借款利息支出所致。 6、资产减值损失较上年同期增加1342.32%，系因江苏澳洋、阜宁澳洋计提存货跌价准备。 7、营业外收入较上年同期增加11828.01%，主要系阜宁澳洋公司收到的投资奖励2500万元。 8、营业外支出较上年同期增加1532.40%，主要系张家港生产基地化纤厂关停并转，分流职工产生一次性补偿费用所致。 9、所得税费用较上年同期减少81.41%，系报告期利润大幅下滑，所得税费用计提基数减少。 三、报告期内，公司现金流量表发生变化的主要原因： 1、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加37.95%，主要原因是报告期玛纳斯新澳特种纤维有限责任公司5万吨/年差别化粘胶短纤生产线项目投资所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少56.37%，主要系07年9月公司首次公开发行股份，募集资金一次性到位。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况. 2、玛纳斯新澳特种纤维有限责任公司5万吨/年差别化粘胶短纤生产线项目进展情况 玛纳斯新澳特种纤维有限责任公司（以下简称"新澳特纤"）的第一大股东是玛纳斯澳洋，玛纳斯澳洋持有其40%的股权。新澳特纤5万吨/年差别化粘胶短纤生产线项目于2007年10月开工建设，目前，项目土建已基本完工、主要设备已基本安装完成、水电气线路已全线贯通，预计10月底可进行试生产。 3、阜宁澳洋扩建8万吨差别化粘胶短纤项目进展情况 2008年5月9日，公司2008年第一次临时股东大会审议通过《关于阜宁澳洋科技有限责任公司扩建8万吨差别化粘胶短纤项目的议案》，项目于股东大会审议通过后即行开工建设，目前，该项土建工程正在施工、主体设备已经预订；截至2008年9月30日，项目已累计投入18641万元。 4、澳洋科技张家港生产基地化纤厂关停并转进展情况 2008年9月25日，公司发布《重要事项公告》披露，因张家港市对张家港经济开发区启动老城区改造，公司张家港生产基地化纤厂被市政府通知关停。《通知》要求，公司位于张家港杨舍镇塘市镇中路的公司化纤厂（具体面积以土地使用证书为准）应于2008年10月31日前关停现有生产装置，整个关停并转工作须于2009年12月31日前全面完成。 目前，公司已关停化纤厂现有生产装置，开始着手实施生产设备的拆卸搬迁工作；原化纤厂部分技术及生产骨干已选聘到阜宁子公司任职，其他富余员工已解除劳动合同，妥善分流。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
关于股份限售的承诺 1、公司的控股股东澳洋集团有限公司、实际控制人沈学如先生、实际控制人的一致行动人沈琼女士均承诺：自澳洋科技股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 2、公司股东迟健先生承诺：其于2007年5月8日受让澳洋集团有限公司所持的公司股份650万股，自澳洋科技股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理，也不由公司回购该部分股份；其于2007年5月8日受让澳洋集团有限公司股份之前所持有的公司股份390万股，自澳洋科技股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理，也不由公司回购该部分股份。 3、公司股东张家港市塘市建筑工程有限公司、江阴市宏云毛纺织有限公司、王仙友先生、陆仁东先生、张家港市澳洋绒线有限公司、张家港市万源毛织品有限公司承诺：自澳洋科技股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司回购其持有的股份。 4、公司股东迟健先生、王仙友先生还承诺：在上述其承诺的限售期届满后，其所持有的公司股份在其任职期间内每年转让的比例不超过其所持有公司股份总数的25%，并且卖出后六个月不再买入，在买入后六个月不再卖出，在离职后半年内不转让。 本报告期内，以上承诺事项在承诺期内均得到严格执行。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 业绩亏损
预计2008年度业绩亏损17500-18000万。
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 216,937,544.08
业绩变动的原因说明 2008年国际、国内经济环境发生巨大变化，纺织业受到较大冲击。粘胶短纤市场需求疲软，价格下跌，产销率偏低。同时前三季度化工辅料价格居高不下，煤炭价格持续上涨导致公司产品成本较高。 另外,公司生产规模快速扩大,保持了一定的原材料存货,遵循谨慎性原则,对存货计提了跌价准备.
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：江苏澳洋科技股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 254,694,975.31 95,858,484.54 245,086,965.96 130,706,338.90
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 124,026,860.54 54,476,296.93 73,271,261.24 25,621,708.74
应收账款 87,895,054.08 41,804,537.58 57,786,449.27 47,616,845.32
预付款项 264,140,265.34 1,859,890.78 167,373,803.52 45,991,465.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 4,833,976.63 107,730.00 3,368,794.52 59,282,461.11
买入返售金融资产
存货 534,345,844.03 51,519,650.02 716,807,625.50 80,870,021.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,269,936,975.93 245,626,589.85 1,263,694,900.01 390,088,841.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 677,000,000.00 677,000,000.00
投资性房地产
固定资产 942,529,148.48 107,905,062.50 974,842,330.69 109,537,414.26
在建工程 410,631,002.90 23,419,640.01 125,807,874.60 26,804,100.01
工程物资 13,356,188.18 1,726,505.41
固定资产清理 1,337.11 1,337.11
生产性生物资产
油气资产
无形资产 114,109,116.91 20,653,543.81 88,456,121.35 21,066,873.58
开发支出
商誉
长期待摊费用 515,798.33 825,277.28
递延所得税资产 6,713,144.75 936,285.15 6,825,124.70 916,853.10
其他非流动资产
非流动资产合计 1,487,855,736.66 829,915,868.58 1,198,483,234.03 835,325,240.95
资产总计 2,757,792,712.59 1,075,542,458.43 2,462,178,134.04 1,225,414,082.52
流动负债：
短期借款 733,000,000.00 145,000,000.00 431,000,000.00 185,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 131,843,677.63 50,000,000.00 141,600,000.00 105,000,000.00
应付账款 348,423,853.82 71,983,920.55 326,769,528.33 57,148,536.54
预收款项 23,815,703.79 9,765,484.92 21,667,375.22 5,375,964.93
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 13,375,784.83 5,236,898.35 13,368,155.77 6,482,362.98
应交税费 -13,906,577.52 430,393.70 -26,252,467.26 1,732,682.57
应付利息 317,540.00 317,540.00 903,201.25 428,547.00
其他应付款 24,295,436.98 2,098,794.00 25,105,084.86 2,243,720.00
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,261,165,419.53 284,833,031.52 934,160,878.17 363,411,814.02
非流动负债：
长期借款 132,800,000.00 4,000,000.00
应付债券
长期应付款 2,000,000.00 2,000,000.00
专项应付款 3,200,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00
非流动负债合计 139,000,000.00 1,000,000.00 7,000,000.00 1,000,000.00
负债合计 1,400,165,419.53 285,833,031.52 941,160,878.17 364,411,814.02
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 348,000,000.00 348,000,000.00 174,000,000.00 174,000,000.00
资本公积 464,210,490.56 447,566,000.00 603,410,490.56 586,766,000.00
减：库存股
盈余公积 37,123,014.97 37,123,014.97 37,123,014.97 37,123,014.97
一般风险准备
未分配利润 97,657,368.45 -42,979,588.06 284,441,143.26 63,113,253.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 946,990,873.98 789,709,426.91 1,098,974,648.79 861,002,268.50
少数股东权益 410,636,419.08 422,042,607.08
所有者权益合计 1,357,627,293.06 789,709,426.91 1,521,017,255.87 861,002,268.50
负债和所有者权益总计 2,757,792,712.59 1,075,542,458.43 2,462,178,134.04 1,225,414,082.52
4.2 本报告期利润表
编制单位：江苏澳洋科技股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 495,724,863.44 160,963,384.75 544,588,397.31 229,923,608.38
其中：营业收入 495,724,863.44 160,963,384.75 544,588,397.31 229,923,608.38
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 637,100,241.41 202,899,361.90 435,264,721.60 211,970,431.50
其中：营业成本 559,608,457.80 183,307,525.75 374,255,329.91 197,613,085.91
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,154,572.08 3,494,488.30 878,489.79
销售费用 10,744,704.08 1,070,003.96 19,311,140.63 1,272,230.54
管理费用 15,673,193.22 3,545,929.72 27,788,742.52 7,738,382.14
财务费用 16,199,621.74 3,683,795.50 9,403,076.23 4,201,770.61
资产减值损失 33,719,692.49 11,292,106.97 1,011,944.01 266,472.51
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 15,300,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -141,375,377.97 -26,635,977.15 109,323,675.71 17,953,176.88
加：营业外收入 1,197,046.23 1,077,917.23 21,261.50
减：营业外支出 5,801,100.93 4,777,658.83 250,303.65 1,274.00
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -145,979,432.67 -30,335,718.75 109,094,633.56 17,951,902.88
减：所得税费用 -3,224,850.42 100,428.42 850,777.78 1,035,171.68
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -142,754,582.25 -30,436,147.17 108,243,855.78 16,916,731.20
归属于母公司所有者的净利润 -129,517,577.95 59,123,671.57
少数股东损益 -13,237,004.30 49,120,184.21
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.37 0.23
（二）稀释每股收益 -0.37 0.23
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：江苏澳洋科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 1,375,341,586.81 447,809,942.73 1,440,750,373.70 601,669,107.09
其中：营业收入 1,375,341,586.81 447,809,942.73 1,440,750,373.70 601,669,107.09
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,519,145,635.01 504,622,474.77 1,140,686,730.26 534,418,395.56
其中：营业成本 1,347,402,254.44 468,222,538.69 987,217,181.43 500,205,388.40
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,204,305.46 8,821,720.23 2,245,234.31
销售费用 41,812,966.68 2,775,455.23 57,005,048.67 3,504,539.79
管理费用 50,119,285.72 12,374,874.30 59,234,134.79 16,766,938.97
财务费用 42,274,898.04 9,478,057.72 25,889,645.02 10,560,983.02
资产减值损失 36,331,924.67 11,771,548.83 2,519,000.12 1,135,311.07
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 15,300,000.00 -40.12
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） -143,804,048.20 -41,512,532.04 300,063,603.32 67,250,711.53
加：营业外收入 31,437,486.30 1,077,917.23 263,560.16
减：营业外支出 7,012,787.98 4,777,658.83 429,600.22 73,215.78
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） -119,379,349.88 -45,212,273.64 299,897,563.26 67,177,495.75
减：所得税费用 3,210,612.93 -19,432.05 17,269,300.69 17,500,745.39
五、净利润（净亏损以"-"号填列） -122,589,962.81 -45,192,841.59 282,628,262.57 49,676,750.36
归属于母公司所有者的净利润 -125,883,774.81 161,455,531.89
少数股东损益 3,293,812.00 121,172,730.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.36 0.62
（二）稀释每股收益 -0.36 0.62
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：江苏澳洋科技股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,448,517,632.75 486,829,965.96 1,636,160,154.14 643,095,173.19
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 33,843,200.36 1,706,965.72 1,226,362.97 495,718.11
经营活动现金流入小计 1,482,360,833.11 488,536,931.68 1,637,386,517.11 643,590,891.30
购买商品、接受劳务支付的现金 1,170,254,576.15 486,590,273.66 1,186,473,404.37 417,061,172.89
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 64,098,060.35 14,307,992.40 42,660,138.08 16,333,717.48
支付的各项税费 17,079,346.29 4,421,444.05 113,879,965.39 41,649,649.57
支付其他与经营活动有关的现金 84,440,199.51 9,434,163.80 93,572,374.32 11,464,504.63
经营活动现金流出小计 1,335,872,182.30 514,753,873.91 1,436,585,882.16 486,509,044.57
经营活动产生的现金流量净额 146,488,650.81 -26,216,942.23 200,800,634.95 157,081,846.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 393,090.29
取得投资收益收到的现金 15,300,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 195,000.00 195,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 58,781,166.11
投资活动现金流入小计 74,081,166.11 588,090.29 195,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 484,373,366.74 6,584,208.49 351,707,217.72 4,795,029.92
投资支付的现金 8,600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 122,417,571.03
投资活动现金流出小计 484,373,366.74 6,584,208.49 351,707,217.72 135,812,600.95
投资活动产生的现金流量净额 -484,373,366.74 67,496,957.62 -351,119,127.43 -135,617,600.95
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 634,166,000.00 630,766,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,400,000.00
取得借款收到的现金 873,000,000.00 220,000,000.00 634,400,000.00 272,400,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 17,200,000.00
筹资活动现金流入小计 873,000,000.00 220,000,000.00 1,285,766,000.00 903,166,000.00
偿还债务支付的现金 442,200,000.00 260,000,000.00 434,100,000.00 240,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 83,307,274.72 36,127,869.75 45,137,137.27 34,388,521.80
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,500,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00
筹资活动现金流出小计 525,507,274.72 296,127,869.75 489,237,137.27 274,488,521.80
筹资活动产生的现金流量净额 347,492,725.28 -76,127,869.75 796,528,862.73 628,677,478.20
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 9,608,009.35 -34,847,854.36 646,210,370.25 650,141,723.98
加：期初现金及现金等价物余额 245,086,965.96 130,706,338.90 130,485,789.41 41,125,238.22
六、期末现金及现金等价物余额 254,694,975.31 95,858,484.54 776,696,159.66 691,266,962.20
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
江苏澳洋科技股份有限公司
二〇〇八年十月二十五日
