江苏澳洋健康产业股份有限公司
鉴证报告
关于江苏澳洋健康产业股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2022]第ZA12144号
江苏澳洋健康产业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的江苏澳洋健康产业股份有限公司（以下
简称“澳洋健康”） 2021年度募集资金存放与使用情况专项报告（以
下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
江苏澳洋健康产业股份有限公司董事会的责任是按照中国证券
监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管
理和使用的监管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规
范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公
告格式》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执
行和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专
项报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
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上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的相关规
定编制，在所有重大方面如实反映江苏澳洋健康产业股份有限公司
2021年度募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过
程中，我们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，江苏澳洋健康产业股份有限公司2021年度募集资金存
放与使用情况专项报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员
会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监
管要求（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券
交易所上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以
及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式》的
相关规定编制，如实反映了江苏澳洋健康产业股份有限公司2021年度
募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供江苏澳洋健康产业股份有限公司为披露2021年年度
报告的目的使用，不得用作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二〇二二年四月二十八日
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2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
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2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律
监管指南第 2 号——公告格式》的相关规定，本公司就 2021 年度募集资金存放与使用情况
作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一）募集资金金额和资金到账时间
经中国证券监督管理委员会以证监许可【2018】592 号文《关于核准江苏澳洋科技股
份有限公司非公开发行股票的批复》核准，向 8 名特定投资者非公开发行人民币普通
股（A 股）70,072,900 股，每股面值 1 元，每股发行价格人民币 5.48 元，募集资金总
额 383,999,492.00 元，募集资金净额 369,499,492.00 元。2018 年 6 月 1 日，主承销商
国海证券股份有限公司将扣除证券承销费和保荐费后的募集资金汇入公司开立在中
国农业银行股份有限公司张家港塘市支行账号为 10527501040022049 的募集资金专
户 中，并 经立信 会计师事 务所 (特 殊普通合 伙 )审 验并出 具信会 师报字 [2018]第
ZA15175 号《验资报告》。
（二）2021 年度募集资金使用和结余情况
截止 2021 年 12 月 31 日，募集资金使用情况如下：
金额单位：人民币元
项目 金额
募集资金总额 383,999,492.00
减：已支付发行费用 14,500,000.00
银行手续费 10,569.73
累计投入项目金额 252,510,793.11
其中 ：本年投入项目金额 0.00
上年永久补充流动资金金额 69,208,347.07
本年临时补充流动资金金额 30,000,000.00
加：银行利息 1,208,277.80
其中：本年银行利息 105,378.49
募集资金专用账户期末余额 18,978,059.89
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2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
二、 募集资金存放和管理情况
(一) 募集资金管理情况
根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》、
公司《募集资金管理办法》及有关法律法规的相关规定，本公司以及作为募集资金投
资项目实施主体的相关子公司分别在中国农业银行股份有限公司张家港分行、江苏银
行股份有限公司苏州分行、浙商银行股份有限公司张家港支行、中国银行股份有限公
司张家港分行开设募集资金专用账户，并就募集资金专用账户的管理和使用，与上述
银行和国海证券股份有限公司签订了《募集资金三方监管协议》，明确各方的权利和
义务。2019 年 6 月 20 日本公司全资子公司张家港澳洋医院有限公司分别与中国银行
股份有限公司张家港分行、中国建设银行股份有限公司张家港分行及保荐机构国海证
券股份有限公司分别签订了《募集资金四方监管协议》，明确各方的权利和义务。上
述监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异。本公司以及作为募
集资金投资项目实施主体的相关子公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司以及作为募集资金投资项目实施主体的相关子公司在
中国银行股份有限公司张家港分行开设的部分募集资金专用账户已销户，销户账号
480671815203，销户日期 2020 年 10 月 14 日，上述账户的节余募集资金 1174.19 元
已转入公司在该行的其他募集资金账户，转入账号 543073351982，转入金额 1174.19
元。
募集资金专户存储情况
截止 2021 年 12 月 31 日，公司募集资金专户情况如下：
金额单位：人民币元
开户银行 银行账号 账户类别 期末余额
中国农业银行股份有限公司张家港
10527501040022049 募集资金专户 176,728.34
分行
江苏银行股份有限公司苏州分行 30300188000199759 募集资金专户 7,130.14
浙商银行股份有限公司张家港支行 3050020410120100025645 募集资金专户 44,110.21
中国农业银行股份有限公司张家港
10527501040022072 募集资金专户 6,414,151.69
分行
中国银行股份有限公司张家港分行 543073351982 募集资金专户 8,456,677.30
中国建设银行股份有限公司张家港
32250198629200000379 募集资金专户 3,879,262.21
分行
合计 18,978,059.89
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三、 本年度募集资金的实际使用情况
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2021 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变
更情况。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至 2018 年 5 月 31 日，即本次募集资金到位时，本公司以自筹资金先期投入募集资
金投资项目共计 14,163.97 万元。根据公司第六届董事会第三十二次会议审议通过的
《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，以募集资金置换已预先
投入募投项目的等额自筹资金 14,163.97 万元，也经立信会计师事务所（特殊普通合
伙）审核，并出具了信会师报字[2018]第 ZA15374 号《募集资金置换专项鉴证报告》。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2018 年 10 月，公司第六届董事会第三十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置募
集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司使用人民币 20,000.00 万元闲置募集资金
临时补充流动资金，使用期限自董事会审议批准之日起不超过 12 个月。截至 2018
年 12 月 31 日，公司实际使用闲置募集资金 15,000.00 万元临时补充流动资金。截至
2019 年 6 月 18 日，公司已全部归还用于临时补充流动资金的闲置募集资金。
2020 年 4 月，公司第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集
资金临时补充流动资金的议案》，同意使用人民币 3,000.00 万元闲置募集资金临时用
于补充流动资金，使用期限不超过 12 个月，到期后归还至募集资金专用账户。在此
期间如遇募集资金专用账户余额不能满足募集资金的正常支付的情况，将根据实际需
要将已补充流动资金的募集资金返还至募集资金专用账户。截至 2021 年 3 月 31 日，
公司已全部归还用于临时补充流动资金的闲置募集资金。
2021 年 3 月 30 日，公司第七届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分闲
置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用部分闲置募集资金不超过
3,000 万元暂时补充流动资金，公司本次使用部分闲置募集资金临时用于补充流动资
金的期限为自董事会批准之日起，使用时间不超过 12 个月，到期后归还至募集资金
专用账户。截至 2021 年 12 月 31 日，公司尚未归还用于临时补充流动资金的闲置募
集资金人民币 3,000.00 万元。
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(五) 用闲置募集资金进行现金管理情况
本公司不存在用闲置募集资金进行现金管理的情况。
(六) 节余募集资金使用情况
澳洋医学科研中心建设项目计划投资总额为 7,307.48 万元，其中拟投入募集资金额
6,900.00 万元。截至 2019 年 6 月 20 日，该项目累计投入总额为 0.00 万元，投资进度
为 0.00%，2018 年至 2019 年 6 月 20 日该项目未投入建设，已经搁置一年以上。2019
年 6 月 20 日，公司第七届董事会第五次会议审议通过了《关于终止实施部分募投项
目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止实施“澳洋医学科研中
心建设项目”，且将改募集资金投资项目截至 2019 年 5 月 31 日募集资金余额（含利
息收入）合计 6,920.99 万元永久补充流动资金（以资金转出当日银行结息余额为准）。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际将“澳洋医学科研中心建设项目”剩余募集资金
69,208,347.07 元永久补充流动资金。
(七) 超募资金使用情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在超募资金使用的情况。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2021 年 12 月 31 日，尚未使用的募集资金 18,978,059.89 元，存放于募集资金专
用账户。
(九) 募集资金使用的其他情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在募集资金使用的其他情况。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
澳洋医学科研中心建设项目计划投资总额为 7,307.48 万元，其中拟投入募集资金额
6,900.00 万元。截至 2019 年 6 月 20 日，该项目累计投入总额为 0.00 万元，投资进度
为 0.00%，2018 年至 2019 年 6 月 20 日该项目未投入建设，已经搁置一年以上。2019
年 6 月 20 日，公司第七届董事会第五次会议审议通过了《关于终止实施部分募投项
目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司终止实施“澳洋医学科研中
心建设项目”，且将改募集资金投资项目截至 2019 年 5 月 31 日募集资金余额（含利
息收入）合计 6,920.99 万元永久补充流动资金（以资金转出当日银行结息余额为准）。
截至 2021 年 12 月 31 日，公司实际将“澳洋医学科研中心建设项目”剩余募集资金
69,208,347.07 元永久补充流动资金。
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2021年度募集资金存放与使用情况专项报告
(一) 变更募集资金投资项目情况表
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。
(二) 未达到计划进度及变更后的项目可行性发生重大变化的情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司未达到计划进度具体原因如下：
港城康复医院建设项目：港城康复项目是一个新成立的康复医院，其床位使用率正处
于爬坡阶段，港城康复与澳洋医院整合康复业务阶段以期实现医疗康复的业务协同。
澳洋健康医疗信息化项目: 本次终止“澳洋健康医疗信息化项目”是公司依据公司业
务发展规划等实际情况做出的合理调整，目前由第三方金融机构所提供的信息化系统
以及信息技术支持已经能够满足与政府、社保管理部门、金融机构、就医人员等相关
方信息衔接，及时终止该募投项目可避免盲目和重复投资。
(三) 变更后的募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在变更后的募集资金投资项目无法单独核算效
益的原因及其情况。
(四) 募集资金投资项目已对外转让或置换情况
截至 2021 年 12 月 31 日，本公司不存在募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
2021 年度，公司董事会编制的《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——
主板上市公司规范运作》符合《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》及相关格式
指引的规定，如实反映了公司募集资金 2021 年度实际存放与使用情况。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2022 年 4 月 28 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
江苏澳洋健康产业股份有限公司董事会
2022年4月28日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：江苏澳洋健康产业股份有限公司 2021 年度 单位：人民币万元
募集资金总额 38,399.95 本年度投入募集资金总额 0.00
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 6,920.83 已累计投入募集资金总额 32,171.91
累计变更用途的募集资金总额比例 18.02%
承诺投资项目和超募资 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实 是否达到 项目可行性是否
金投向 （含部分变更） 投资总额 资总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
注1
1.港城康复医院建设项目 否 10,853.00 10,853.00 0.00 10,025.45 92.37% 2018 年 12 月 386.69 否 否
2.澳洋医院三期综合用房
建设项目 否 14,447.00 14,447.00 0.00 13,850.52 95.87% 2018 年 12 月 2,520.98 是 否
3.澳洋医学科研中心建设
注2
项目 是 6,900.00 0.00 终止 不适用 不适用 是
4.澳洋健康医疗信息化项
目 否 6,200.00 4,749.95 0.00 1,375.11 28.95% 注3 不适用 不适用 否
永久补充流动资金 是 6,920.83 0.00 6,920.83 100.00% 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 38,400.00 36,970.78 0.00 32,171.91 87.02%
超募资金投向
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超募资金投向小计
合计 38,400.00 36,970.78 0.00 32,171.91 87.02%
注 1：港城康复项目是一个新成立的康复医院，其床位使用率正处于爬坡阶段，自澳洋医院吸收合并港城康复后，港城康复与澳洋医院开始探索为患者提供前端医疗后端康复的医
未达到计划进度或预计
康一体化服务，以期实现医疗康复的业务协同。
收益的情况和原因（分具
注 3: 本次终止“澳洋健康医疗信息化项目”是公司依据公司业务发展规划等实际情况做出的合理调整，目前由第三方金融机构所提供的信息化系统以及信息技术支持已经能够满足
体项目）
与政府、社保管理部门、金融机构、就医人员等相关方信息衔接，及时终止该募投项目可避免盲目和重复投资。
注 2：从 2018 年至 2019 年 6 月 20 日，澳洋医学科研中心建设项目未投入建设，已经搁置一年以上。公司通过综合利用澳洋医院三期综合大楼及原部分职能科室搬迁至澳洋医院三
项目可行性发生重大变
期综合楼之后空置部分的空间承接了原计划由澳洋医学科研中心建设项目承载的项目。出于减少投资成本，实行轻资产运营的经营管理理念，同时为了增加公司资金的流动性，公
化的情况说明
司终止“澳洋医学科研中心建设项目”的实施，并将该项目剩余的募集资金及利息永久补充公司流动资金用于公司生产经营以提高资金使用效率。
超募资金的金额、用途及
不适用
使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金到位前，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目共计 14,163.97 万元，根据公司第六届董事会第三十二次会议审议通过的《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹
募集资金投资项目先期
资金的议案》，使用募集资金置换前期预先投入资金为 14,163.97 万元，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核，出具了信会师报字[2018]第 ZA15374 号《募集资金置换专项
投入及置换情况
鉴证报告》。
用闲置募集资金暂时补 公司于 2020 年 4 月 15 日召开第七届董事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，为提高募集资金使用效率，降低财务成本，在保证
充流动资金情况 募集资金项目正常建设的资金需求下，公司决定使用人民币 3,000 万元闲置募集资金临时用于补充流动资金。公司本次使用部分闲置募集资金临时用于补充流动资金的期限为自董
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事会批准之日起，使用时间不超过 12 个月，到期后归还至募集资金专用账户。在此期间如遇募集资金专用账户余额不能满足募集资金正常支付的情况，公司将根据实际需要将已临
时补充流动资金的募集资金返回至募集资金专用账户。详见（公告编号：2020-30）。本报告期内，公司尚未归还用于临时补充流动资金的闲置募集资金人民币 3,000.00 万元。
用闲置募集资金进行现
不适用
金管理情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
存放在募集资金专户中
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
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