浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人陈夏英女士、主管会计工作负责人陈海军先生及会计机构负责人(会计主管人员)陈仲
明先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2009.9.30 2008.12.31 增减幅度（％）
总资产（元） 762,401,991.84 657,054,398.90 16.03%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 366,460,895.68 355,321,366.88 3.14%
股本（股） 100,500,000.00 67,000,000.00 50.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.65 5.30 -31.13%
2009 年7-9 月
比上年同期增减
（％） 2009 年1-9 月
比上年同期增减
（％）
营业总收入（元） 100,395,780.96 20.86% 240,902,341.89 -17.34%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,698,090.92 117.17% 11,139,528.80 -65.24%
经营活动产生的现金流量净额（元） - - -41,657,882.96 39.26%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） - - -0.41 59.80%
基本每股收益（元/股） 0.05 66.67% 0.13 -72.92%
稀释每股收益（元/股） 0.05 66.67% 0.13 -72.92%
净资产收益率（%） 1.28% 0.66% 3.04% -6.08%
扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） 1.21% 0.84% 2.97% -6.08%
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
297,371.30
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -34,033.42
合计 263,337.88 -
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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报告期末股东总数（户） 11,815
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
杨少南 247,490 人民币普通股
李铁军 194,300 人民币普通股
张品良 123,700 人民币普通股
唐惠兰 120,650 人民币普通股
董绳周 118,000 人民币普通股
郭景云 115,200 人民币普通股
周于峰 113,100 人民币普通股
涂解魁 108,600 人民币普通股
陈雪虹 106,150 人民币普通股
蒋征宇 104,500 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金比年初增加46.09%，主要系收回部分货款所致。
2、交易性金融资产比年初增加100%，主要系公司持有基金所致。
3、应收账款比年初增加77.58%，主要系第三季度实现的销售收入增加而导致应收账款增加所致。
4、预付账款比年初减少43.19%，主要系收购珍珠所冲抵原先所付预付款所致。
5、递延所得税资产比年初增加64.1%，主要系应收账款增加相应坏账准备增加从而导致应交所得税与所得税费用差异所致。
6、短期借款比年初增加36.89%，主要系银行借款增加所致。
7、应付账款比年初增加60.17%，主要系采购增加所致。
8、应交税费比年初增加174.55%，主要系销售及利润产生从而税费增加所致。
9、股本比年初增加50%，主要系公司6 月实施权益分派以资本公积金向全体股东每10 股转增5 股。
10、销售费用比上年同期增加56.77%，主要系本期子公司增加广告费用所致。
11、资产减值损失比上年同期增加35.88%，主要系应收账款增加相应坏账准备增加所致。
12、投资收益比上年同期增加100%，主要系公司投资诸暨市农村信用合作银行分红所致。
13、营业外支出比上年同期减少83.24%，主要系本期减少对外捐赠所致。
14、所得税费用比上年同期减少73.96%，主要系本期利润减少所致。
15、归属于上市公司股东的净利润本期比上年同期减少65.24%，主要系本期比上年同期销售收入及毛利率同时下降所致。
16、经营活动产生的现金流量净额本期比上年同期增加39.26%，主要系本期采购比上年同期大幅减少所致。
17、每股收益比上年同期减少72.92%，主要系归属于上市公司股东的净利润下降以及股本增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1. 公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况；
2、公司大股东及其一致行动人没有提出或实施股份增持计划的情况；
3、对外担保事项：
①2009 年1 月5 日，公司董事会同意公司为控股子公司诸暨英发行珍珠有限公司向华夏银行杭州分行取得借款1,900 万元提
供担保。
②2009 年2 月25 日，公司董事会同意公司为控股子公司诸暨英发行珍珠有限公司向中国农业发展银行诸暨支行取得3,000 万
元的借款提供担保。浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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③2009 年4 月23 日，公司董事会同意公司为控股子公司诸暨英发行珍珠有限公司向中国银行店口支行取得1,500 万元的借款
提供担保。
除以上担保事项外，公司报告期内无其他担保事项。
4、日常关联交易事项：
公司于2009 年1 月5 日召开的第二届董事会第十六次会议同意按照公司营销网络建设的规划，租赁公司控股股东陈夏英
女士所拥有杭州市湖滨路52 号商铺，该商铺建筑面积为179.32 平方米，房屋所有权证号为杭房权证上移字第05441974 号。
租赁期限自2009 年1 月1 日起至2013 年12 月31 日止，租赁价格为8.5 元/天m2，8.5 元/天m2 租赁价格的有效期为三年。
5、其他重大事项：
公司于2009 年1 月5 日召开的第二届董事会第十六次会议同意根据新业务发展的实际需要，对诸暨珍世堂生物科技有限
公司追加投资，将该子公司的注册资本变更为500 万元（分期出资），名称变更为“浙江珍世堂生物科技有限公司”，营业范
围增加“化妆品经营”。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无
股份限售承诺
公司控股股东及实际控制人陈夏
英、公司股东陈海军、阮光寅、
孙伯仁、何周法、楼来锋均承诺
自本公司股票上市之日起三十六
个月内，不转让或者委托他人管
理其本次发行前持有的公司股
份，也不由发行人收购该部分股
份。
正常履行
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺 无 无
重大资产重组时所作承诺 无 无
发行时所作承诺
公司控股股东及实际控制人陈夏
英、公司股东陈海军、阮光寅、
孙伯仁、何周法、楼来锋股份限
售承诺；另外，实际控制人陈夏
英、主要股东陈海军于2007 年3
月3 日出具了《避免同业竞争承
诺函》，承诺： 1、除投资公司之
外，本人未经营与公司相同或相
近的业务，也不为他人经营与公
司相同或相近的业务。2、在本人
持有公司股份期间以及在转让所
持股份之日起一年内将不从事与
公司所从事业务相同或相近的业
务，不损害公司的利益，也不在
该公司谋取不正当的利益。
正常履行
其他承诺（含追加承诺） 无 无
3.4 对2009 年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
归属于母公司所有者的净利润比上年下降50%以上
2009 年度预计的经营业绩
公司预计2009 年归属于母公司所有者的净利润与上年同期相比下降50%~70%。
2008 年度经营业绩 2008 年度归属于母公司所有者的净利润： 37,359,355.37浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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业绩变动的原因说明
受全球经济危机的影响，2009 年1-9 月我国淡水珍珠行业外销的数量和金额均出现了一定
程度的萎缩。从2009 年以来国内外所举办的各类珠宝展会上所反馈的市场信息来看，国外客户
对中国淡水珍珠产品的市场需求尚未出现显著的复苏迹象。因此，在公司2009 年1-9 月归属于
母公司所有者的净利润与上年同期相比已经下滑了65.24%的基础上，公司预计2009 年归属于
母公司所有者的净利润与上年同期相比的下降幅度为50%-70%之间。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2009 年09 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 57,544,433.85 46,618,429.90 39,388,949.10 16,665,601.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 516,804.00 516,804.00
应收票据
应收账款 155,207,397.04 113,855,487.30 87,402,159.94 60,840,820.16
预付款项 33,859,139.58 31,358,538.30 59,598,575.38 48,942,724.38
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 3,561,479.54 3,621,410.93 3,055,085.31 1,327,047.21
买入返售金融资产
存货 426,428,565.77 267,983,470.85 385,613,009.53 250,213,496.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 677,117,819.78 463,954,141.28 575,057,779.26 377,989,689.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,465,000.00 140,846,860.06 3,465,000.00 130,846,860.06
投资性房地产 4,500,435.50 4,500,435.50 4,679,304.83 4,679,304.83
固定资产 39,051,343.87 15,341,914.17 41,872,535.96 16,824,755.94浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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在建工程 12,555,834.24 3,275,920.00 11,204,824.24 3,275,920.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 22,527,382.40 13,086,005.84 18,705,979.44 13,394,279.06
开发支出
商誉
长期待摊费用 659,202.97 330,406.48 530,258.49 452,720.86
递延所得税资产 2,524,973.08 1,597,330.95 1,538,716.68 780,704.34
其他非流动资产
非流动资产合计 85,284,172.06 178,978,873.00 81,996,619.64 170,254,545.09
资产总计 762,401,991.84 642,933,014.28 657,054,398.90 548,244,234.82
流动负债：
短期借款 294,107,745.78 215,440,754.00 214,850,948.63 168,558,458.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 40,650,166.92 30,642,446.99 25,379,797.66 18,688,480.21
预收款项 10,321,641.80 5,517,577.99 14,251,713.45 7,524,067.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,386,412.26 1,316,490.46 7,008,868.28 1,179,491.13
应交税费 4,542,290.47 2,947,436.48 1,654,424.99 -1,785,178.68
应付利息 658,484.17 561,500.33
应付股利
其他应付款 1,138,636.68 95,870,755.20 1,586,241.99 71,450,469.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 358,146,893.91 351,735,461.12 265,390,479.17 266,177,288.57
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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递延所得税负债
其他非流动负债 78,759.05 78,759.05 85,918.99 85,918.99
非流动负债合计 78,759.05 78,759.05 85,918.99 85,918.99
负债合计 358,225,652.96 351,814,220.17 265,476,398.16 266,263,207.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 100,500,000.00 100,500,000.00 67,000,000.00 67,000,000.00
资本公积 127,242,707.91 127,155,282.20 160,742,707.91 160,655,282.20
减：库存股
专项储备
盈余公积 10,093,360.08 6,003,464.61 10,093,360.08 6,003,464.61
一般风险准备
未分配利润 128,624,827.69 57,460,047.30 117,485,298.89 48,322,280.45
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计366,460,895.68 291,118,794.11 355,321,366.88 281,981,027.26
少数股东权益 37,715,443.20 36,256,633.86
所有者权益合计 404,176,338.88 291,118,794.11 391,578,000.74 281,981,027.26
负债和所有者权益总计 762,401,991.84 642,933,014.28 657,054,398.90 548,244,234.82
4.2 本报告期利润表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2009 年7-9 月 单位：（人民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 100,395,780.96 79,554,373.91 83,068,154.32 60,994,060.10
其中：营业收入 100,395,780.96 79,554,373.91 83,068,154.32 60,994,060.10
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 94,873,314.80 74,422,208.16 79,539,800.13 58,966,433.58
其中：营业成本 76,440,263.41 62,512,710.67 65,231,594.40 48,278,861.71
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 807,524.20 746,625.97 821,528.18 660,009.05
销售费用 2,655,517.34 814,220.03 1,281,272.60 1,062,156.39
管理费用 5,260,768.30 3,273,493.30 3,664,699.46 2,736,670.09
财务费用 3,898,748.63 2,919,252.53 6,098,634.79 5,354,861.15
资产减值损失 5,810,492.92 4,155,905.66 2,442,070.70 873,875.19浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
5,522,466.16 5,132,165.75 3,528,354.19 2,027,626.52
加：营业外收入 1,195,511.91 1,184,711.91 1,091,200.45 472,815.80
减：营业外支出 91,926.04 72,334.85 82,891.05 60,994.07
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
6,626,052.03 6,244,542.81 4,536,663.59 2,439,448.25
减：所得税费用 1,422,713.60 1,235,602.32 1,654,102.07 165,865.37
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
5,203,338.43 5,008,940.49 2,882,561.52 2,273,582.88
归属于母公司所有者的净
利润
4,698,090.92 2,163,340.47
少数股东损益 505,247.51 719,221.05
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.05 0.03 0.03
（二）稀释每股收益 0.05 0.05 0.03 0.03
七、其他综合收益
八、综合收益总额 5,203,338.43 5,008,940.49 2,882,561.52 2,273,582.88
归属于母公司所有者的综
合收益总额
4,698,090.92 5,008,940.49 2,163,340.47 2,273,582.88
归属于少数股东的综合收
益总额
505,247.51 719,221.05
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 240,902,341.89 185,803,597.68 291,447,920.98 209,544,712.84
其中：营业收入 240,902,341.89 185,803,597.68 291,447,920.98 209,544,712.84
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 226,463,709.10 176,597,926.86 241,020,853.49 185,791,524.52
其中：营业成本 184,728,195.62 146,960,025.72 205,593,587.91 159,239,331.37
利息支出
手续费及佣金支出浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
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退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,721,105.70 2,521,073.78 2,582,108.81 2,258,640.66
销售费用 5,719,829.78 3,188,931.91 3,648,444.07 3,001,762.12
管理费用 14,456,193.79 9,772,586.46 12,276,443.79 9,652,927.08
财务费用 11,629,490.80 8,711,131.58 11,614,987.11 8,752,928.75
资产减值损失 7,208,893.41 5,444,177.41 5,305,281.80 2,885,934.54
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
533,000.00 533,000.00
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
列）
14,971,632.79 9,738,670.82 50,427,067.49 23,753,188.32
加：营业外收入 1,232,430.72 1,189,485.20 1,482,076.29 737,653.82
减：营业外支出 235,223.99 177,842.08 1,403,871.00 1,274,206.72
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
号填列）
15,968,839.52 10,750,313.94 50,505,272.78 23,216,635.42
减：所得税费用 3,370,501.38 1,612,547.09 12,942,991.03 5,804,158.86
五、净利润（净亏损以“-”号填
列）
12,598,338.14 9,137,766.85 37,562,281.75 17,412,476.56
归属于母公司所有者的净
利润
11,139,528.80 32,046,950.14
少数股东损益 1,458,809.34 5,515,331.61
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.13 0.09 0.48 0.26
（二）稀释每股收益 0.13 0.09 0.48 0.26
七、其他综合收益 0.00
八、综合收益总额 12,598,338.14 9,137,766.85 37,562,281.75 17,412,476.56
归属于母公司所有者的综
合收益总额
11,139,528.80 9,137,766.85 32,046,950.14 17,412,476.56
归属于少数股东的综合收
益总额
1,458,809.34 5,515,331.61
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2009 年1-9 月 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上期金额浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
9
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的
现金
176,283,545.34 136,565,078.96 218,184,150.93 165,175,843.42
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,566,495.53 3,104,234.99 3,712,168.00 1,483,674.99
收到其他与经营活动有关
的现金
5,723,227.77 284,826,587.86 53,032,594.35 227,668,964.27
经营活动现金流入小计186,573,268.64 424,495,901.81 274,928,913.28 394,328,482.68
购买商品、接受劳务支付的
现金
175,248,560.99 136,164,682.47 246,869,480.35 182,867,108.12
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
付的现金
12,916,492.57 7,292,108.06 14,854,545.68 9,785,010.75
支付的各项税费 10,884,119.21 4,713,576.94 16,843,337.71 8,066,787.74
支付其他与经营活动有关
的现金
29,181,978.83 271,379,508.93 64,945,188.77 232,040,687.44
经营活动现金流出小计228,231,151.60 419,549,876.40 343,512,552.51 432,759,594.05
经营活动产生的现金
流量净额
-41,657,882.96 4,946,025.41 -68,583,639.23 -38,431,111.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金533,000.00 533,000.00
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2009 年第三季度季度报告全文
10
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
45,298.00 5,298.00
投资活动现金流入小计533,000.00 533,000.00 45,298.00 5,298.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
7,497,439.00 2,549,786.00 7,619,634.10 3,608,415.40
投资支付的现金 0.00 10,000,000.00 3,465,000.00 4,465,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
0.00
支付其他与投资活动有关
的现金
18,192.00 0.00 63,088.00
投资活动现金流出小计7,515,631.00 12,549,786.00 11,147,722.10 8,073,415.40
投资活动产生的现金
流量净额
-6,982,631.00 -12,016,786.00 -11,102,424.10 -8,068,117.40
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 385,971,942.07 269,400,000.00 387,888,246.12 303,109,205.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
61,628.69 2,438.69 7,143,341.61 468,224.24
筹资活动现金流入小计386,033,570.76 269,402,438.69 395,031,587.73 303,577,429.24
偿还债务支付的现金 306,955,654.84 222,764,921.03 358,201,514.02 280,110,980.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
11,318,030.70 9,015,939.11 13,454,604.93 9,720,115.63
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
309,924.30 0.00 3,880,489.23 -1,156,272.49
筹资活动现金流出小计318,583,609.84 231,780,860.14 375,536,608.18 288,674,823.14
筹资活动产生的现金
流量净额
67,449,960.92 37,621,578.55 19,494,979.55 14,902,606.10
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
-136,648.17 -80,675.32 -13,107.07 28,949.71
五、现金及现金等价物净增加额18,672,798.79 30,470,142.64 -60,204,190.85 -31,567,672.96
加：期初现金及现金等价物
余额
39,388,439.06 16,665,091.26 99,834,351.39 60,002,667.06
六、期末现金及现金等价物余额58,061,237.85 47,135,233.90 39,630,160.54 28,434,994.10
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
