浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。投资者
欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓 未亲自出席董事职
未亲自出席会议原因 被委托人姓名
名 务
孙凤民 独立董事 因出差在外，未能亲自出席审议本次年报的董事会会议 徐志康
1.3 公司年度财务报告已经立信会计师事务所审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 公司负责人陈夏英、主管会计工作负责人陈海军及会计机构负责人(会计主管人员)陈仲明声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 基本情况简介
股票简称 山 下 湖
股票代码 002173
上市交易所 深圳证券交易所
注册地址 浙江省诸暨市山下湖镇郑家湖村
注册地址的邮政编码 311804
办公地址 浙江省诸暨市山下湖镇珍珠工业园
办公地址的邮政编码 311804
公司国际互联网网址 http://www.shanxiahupearl.cn 或 http://www.shanxiahu.com
电子信箱 shxhzq@shanxiahupearl.cn
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 马三光 张玉兰
联系地址 浙江省诸暨市山下湖镇珍珠工业园 浙江省诸暨市山下湖镇珍珠工业园
电话 0575-87160891 0575-87160891
传真 0575-87160891 0575-87160891
电子信箱 shxhzq@shanxiahupearl.cn shxhzq@shanxiahupearl.cn
1
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元
2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年
营业总收入（元） 292,266,353.25 284,172,048.96 2.85% 344,080,499.82
利润总额（元） 37,940,664.24 17,569,181.75 115.95% 54,463,955.15
归属于上市公司股东
28,763,914.96 11,784,353.44 144.09% 37,359,355.37
的净利润（元）
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 27,873,111.26 10,735,568.05 159.63% 38,037,437.36
的净利润（元）
经营活动产生的现金
9,492,425.75 -39,154,998.32 -124.24% -59,673,140.17
流量净额（元）
本年末比上年末增减
2010 年末 2009 年末 2008 年末
（％）
总资产（元） 828,289,825.56 773,467,653.33 7.09% 657,054,398.90
归属于上市公司股东
394,923,783.00 366,742,149.53 7.68% 355,321,366.88
的所有者权益（元）
股本（股） 100,500,000.00 100,500,000.00 0.00% 67,000,000.00
3.2 主要财务指标
单位：元
2010 年 2009 年 本年比上年增减（％） 2008 年
基本每股收益（元/股） 0.29 0.12 141.67% 0.37
稀释每股收益（元/股） 0.29 0.12 141.67% 0.37
扣除非经常性损益后的基本
0.28 0.11 154.55% 0.38
每股收益（元/股）
加权平均净资产收益率（%） 7.55% 3.26% 4.29% 11.09%
扣除非经常性损益后的加权
7.31% 2.97% 4.34% 11.29%
平均净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流
0.09 -0.39 -123.08% -0.89
量净额（元/股）
本年末比上年末增减
2010 年末 2009 年末 2008 年末
（％）
归属于上市公司股东的每股
3.93 3.65 7.67% 5.30
净资产（元/股）
非经常性损益项目
√ 适用 □ 不适用
单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -397.80
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
1,429,646.60
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -396,830.06
2
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
所得税影响额 -185,773.90
少数股东权益影响额 44,158.86
合计 890,803.70 -
3.3 境内外会计准则差异
□ 适用 √ 不适用
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
-21,000,00 -21,000,00
一、有限售条件股份 75,000,000 74.63% 54,000,000 53.73%
0 0
1、国家持股
2、国有法人持股
-75,000,00 -75,000,00
3、其他内资持股 75,000,000 74.63% 0 0.00%
0 0
其中：境内非国有
法人持股
境内自然人持 -75,000,00 -75,000,00
75,000,000 74.63% 0 0.00%
股 0 0
4、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
5、高管股份 54,000,000 54,000,000 54,000,000 53.73%
二、无限售条件股份 25,500,000 25.37% 21,000,000 21,000,000 46,500,000 46.27%
1、人民币普通股 25,500,000 25.37% 21,000,000 21,000,000 46,500,000 46.27%
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
100,500,00 100,500,00
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
0 0
限售股份变动情况表
单位：股
本年解除限售股 本年增加限售股
股东名称 年初限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
陈夏英 47,250,000 47,250,000 35,437,500 35,437,500 高管锁定 2010.09.27
陈海军 15,000,000 15,000,000 11,250,000 11,250,000 高管锁定 2010.09.27
3
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
阮光寅 3,750,000 3,750,000 2,812,500 2,812,500 高管锁定 2010.09.27
孙伯仁 3,750,000 3,750,000 2,812,500 2,812,500 高管锁定 2010.09.27
何周法 3,000,000 3,000,000 0 0无 2010.09.27
楼来锋 2,250,000 2,250,000 1,687,500 1,687,500 高管锁定 2010.09.27
合计 75,000,000 75,000,000 54,000,000 54,000,000 － －
4.2 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 8,668
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件股份 质押或冻结的股份数
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数
数量 量
陈夏英 境内自然人 46.07% 46,296,429 35,437,500 0
陈海军 境内自然人 13.78% 13,850,000 11,250,000 0
华夏成长证券投资基金 未知 4.42% 4,446,442 0 0
阮光寅 境内自然人 2.80% 2,812,500 2,812,500 0
孙伯仁 境内自然人 2.80% 2,812,500 2,812,500 0
中国银行－华夏行业精选股
未知 1.77% 1,777,876 0 0
票型证券投资基金(LOF)
楼来锋 境内自然人 1.68% 1,687,500 1,687,500 0
何周法 境内自然人 1.06% 1,070,250 0 0
中国建设银行－华夏红利混
未知 1.04% 1,049,959 0 0
合型开放式证券投资基金
中国银行－华夏大盘精选证
未知 0.60% 600,058 0 0
券投资基金
前 10 名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陈夏英 10,858,929 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 4,446,442 人民币普通股
陈海军 2,600,000 人民币普通股
中国银行－华夏行业精选股票型证券投资基
1,777,876 人民币普通股
金(LOF)
何周法 1,070,250 人民币普通股
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券
1,049,959 人民币普通股
投资基金
中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 600,058 人民币普通股
中国银行－华夏策略精选灵活配置混合型证
599,990 人民币普通股
券投资基金
徐静 450,360 人民币普通股
林赛璃 423,000 人民币普通股
1、公司前十名股东中：陈夏英为公司实际控制人，陈海军为实际控制人陈夏英之弟，孙伯仁为
实际控制人陈夏英的妹夫，他（她）们之间存在关联关系；其他股东之间未知是否存在关联关
上述股东关联关系或一致行
系或属于一致行动人。
动的说明
2、公司前十名无限售条件股东中：陈夏英为公司实际控制人，陈海军为实际控制人陈夏英之弟，
他们之间存在关联关系；其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。
4
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
陈夏英，中国国籍，2006 年被中华全国妇女联合会授予"全国三八红旗手"荣誉称号，是第五届、第六届绍兴市政协委员，第
十四届、第十五届诸暨市人大代表。曾任浙江山下湖珍珠有限公司董事长，现任浙江山下湖珍珠集团股份有限公司董事长、
诸暨英发行珍珠有限公司董事长、浙江英格莱制药有限公司董事长、湖南千足珍珠有限公司董事长、诸暨市千足养殖有限公
司董事长、常德有德生物技术有限公司执行董事、浙江珍世堂生物科技有限公司董事长。
4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
报告期内 是否在股
从公司领 东单位或
年初持股 年末持股
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 变动原因 取的报酬 其他关联
数 数
总额（万 单位领取
元） 税前） 薪酬
2009 年 11 月 2012 年 11 月 二级市场卖
陈夏英 董事长 女 48 47,250,000 46,296,429 20.00 否
27 日 27 日 出
董事、总经
2009 年 11 月 2012 年 11 月 二级市场卖
陈海军 理、财务总 男 40 15,000,000 13,850,000 12.00 否
27 日 27 日 出
监
董事、副总 2009 年 11 月 2012 年 11 月 二级市场卖
阮光寅 男 49 3,750,000 2,812,500 7.92 否
经理 27 日 27 日 出
董事、副总 2009 年 11 月 2012 年 11 月 二级市场卖
楼来锋 男 53 2,250,000 1,687,500 10.80 是
经理 27 日 27 日 出
2009 年 11 月 2012 年 11 月 二级市场卖
孙伯仁 董事 男 48 3,750,000 2,812,500 7.20 否
27 日 27 日 出
2009 年 11 月 2012 年 11 月
王松涛 董事 男 44 0 0 未变动 6.60 否
27 日 27 日
孙凤民 独立董事 男 50 2009 年 11 月 2012 年 11 月 0 0 未变动 5.00 否
5
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
27 日 27 日
2009 年 11 月 2012 年 11 月
徐志康 独立董事 男 49 0 0 未变动 5.00 否
27 日 27 日
2009 年 11 月 2012 年 11 月
章程 独立董事 男 58 0 0 未变动 5.00 否
27 日 27 日
监事、监事 2009 年 11 月 2012 年 11 月
楼勇奇 男 41 0 0 未变动 7.20 否
会主席 27 日 27 日
2009 年 11 月 2012 年 11 月
李小龙 监事 男 36 0 0 未变动 7.20 否
27 日 27 日
2009 年 11 月 2012 年 11 月
寿田光 监事 男 47 0 0 未变动 7.20 否
27 日 27 日
副总经理、 2009 年 11 月 2012 年 11 月
马三光 男 35 0 0 未变动 10.80 否
董事会秘书 27 日 27 日
合计 - - - - - 72,000,000 67,458,929 - 111.92 -
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
5.2 董事出席董事会会议情况
以通讯方式 是否连续两次
现场出席次 委托出席次
董事姓名 具体职务 应出席次数 参加会议次 缺席次数 未亲自出席会
数 数
数 议
陈夏英 董事长 6 3 3 0 0否
董事、总裁、财务
陈海军 6 3 3 0 0否
总监
阮光寅 董事、副总裁 6 2 4 0 0否
楼来锋 董事、副总裁 6 3 3 0 0否
孙伯仁 董事 6 3 3 0 0否
王松涛 董事 6 2 3 1 0否
孙凤民 独立董事 6 0 6 0 0否
徐志康 独立董事 6 2 4 0 0否
章程 独立董事 6 0 5 0 1否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
公司董事无两次未亲自出席董事会会议的情况。
年内召开董事会会议次数 6
其中：现场会议次数 0
通讯方式召开会议次数 3
现场结合通讯方式召开会议次数 3
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
一、报告期内公司经营情况回顾
6
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
（一）公司主营业务经营环境简述
2010 年，中国淡水珍珠行业的发展环境错综复杂：一方面，随着金融危机冲击的影响逐渐减弱，以及主产地地方政府压
缩珍珠养殖面积导致珍珠产量开始减少，珍珠统货（原材料）价格水平在 2009 年大幅反弹的基础上继续稳步上涨；另一方面，
欧洲部分国家爆发的主权债务危机遏制了欧洲地区的经济复苏，消费者的购买力受到了限制，高档珍珠消费需求恢复速度相
对缓慢，而人民币汇率的大幅升值导致珍珠出口企业面临的压力进一步加大，出口珍珠产品的总体平均价格水平未能随着原
材料价格的上涨而出现较大幅度上涨。
海关统计数据显示，2010 年：其他已加工养殖珍珠（产品编码：71012290，我国淡水珍珠产品的主要类别）出口数量为
610060 公斤，与上年同期相比增长 17.5%，出口金额为 241089529 美元，与上年同期相比增长 19.3%，出口均价为 395.19 美
元/公斤，与上年同期相比上涨 1.51%。由于受国外消费者消费能力下降因素的影响，导致中低档珍珠产品出口恢复的速度高
于中高档珍珠产品，中低档珍珠产品的数量和所占比重均有所上升，从而对出口珍珠产品的总体平均价格水平起到了一定程
度的摊薄作用。
同时，伴随着我国居民消费能力的逐步提升以及消费者对珠宝产品需求偏好的多样化，2010 年，国内消费者对珍珠产品
的购买意愿开始出现增长的迹象。
（二）公司总体经营情况
2010 年，公司实现主营业务收入 29226.64 万元，与上年同期相比增长 2.85%，其中内销收入 8290.68 万元，与上年同期
相比增长了 9.06%；主营业务毛利率为 30.10%，与 2009 年同期相比上涨了 6.47%；实现归属于母公司所有者的净利润 2876.39
万元，与上年同期相比增长 144.08%。2010 年期末总资产为 82828.98 万元，归属于母公司所有者的权益为 39492.38 万元，
资产负债率为 47.56%。
公司前期在珍珠统货价格暴跌阶段形成的原材料战略资源储备，在 2010 年的业务经营中发挥了积极的作用。报告期内，
公司继续坚持利润导向原则，在全球经济危机尚未结束时不盲目追求扩大市场规模，以中高档珍珠产品为主，努力提升主营
业务的盈利能力，在外销收入增长未能达到行业平均增长水平的情况下，使得主营业务的毛利率基本恢复到经济危机前的水
平，最大限度地维护了全体股东的利益。
2010 年，公司在立足主营业务的基础上，还加大了对全资子公司浙江珍世堂生物科技有限公司（以下简称 “珍世堂公司”）
生产的快速消费品的创新与研发投入，并着重在扩大销售队伍与完善销售通道上开展工作。其中，“芙动力”牌化妆品经销
商的数量比 2009 年有显著增加；对“珍世堂”养生饮浙江销售市场内的经销商进行业绩评估，淘汰了部分市场开拓性差的经
销商。
（三）主要产品、原材料等价格变动情况
2010 年，随着珍珠行业的触底反弹以及市场需求的逐步回暖，珍珠产品出口价格水平稳中有升，但并未出现大幅波动。
由于受到珍珠产量逐年萎缩预期的作用，加上 2010 年珍珠统货质量水平较 2009 年有较大提升因素的影响，公司原材料采购
均价与 2009 年相比上涨了 30%左右。
（四）主营业务毛利率变动情况
时 间 2010 年 2009 年 2008 年
销售毛利率 30.10% 23.63% 30.05%
公司 2010 年主营业务毛利率为 30.10%，与 2009 年同期相比上涨了 6.47%。
（五）主营业务分行业、产品和地区分布情况
主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产 营业收入比上年 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率（%）
品 增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
珍珠行业 28,728.09 20,079.87 30.10% 1.63% -6.98% 6.47%
主营业务分产品情况
珍珠 26,510.50 18,708.16 29.43% 1.74% -7.06% 6.68%
饰品 1,777.23 1,029.13 42.09% 3.83% -6.67% 6.52%
保健品 440.36 342.58 21.98% -11.81% -3.70% -6.78%
主营业务分地区情况
单位：万元
7
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
内销 8,290.68 9.06%
外销 20,437.41 -1.10%
（六）主要供应商、客户情况
单位：万元
前五名供应商采购金额合计 3943.42 占采购金额比重 18.51%
前五名供应商预付账款余额 2258.80 占预付账款总余额比重 58.59%
前五名客户销售金额合计 7359.60 占销售总额比重 25.18%
前五名客户应收账款余额 3113.80 占应收账款总余额比重 32.16%
公司应收账款质量较好，账龄 1 年以内的应收账款占 97.77%； 2010 年向前五名供应商的采购金额占年度采购总金额的
比例为 18.51%；2010 年向前五名客户销售金额占年度销售总金额的比例为 25.18%；公司主要供应商、客户金额占比未发生重
大变化，与公司不存在关联关系，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关
联方在主要客户、供应商中为直接或间接拥有权益。
（七）非经常性损益情况
公司 2010 年非经常性损益情况详见本报告第二节相关内容。
（八）主要费用情况 单位：元
费用项目 2010 年 2009 年 2008 年
销售费用 10,841,572.78 11,100,244.97 5,105,344.78
管理费用 18,306,159.60 19,745,880.94 18,264,264.91
财务费用 22,516,610.57 16,182,979.63 18,212,011.61
所得税费用 6,885,966.39 4,895,997.30 11,551,120.70
合计 58,550,309.34 51,925,102.84 53,132,742.00
2010 年，公司财务费用与上年同期相比上升了 39.14%，主要原因是人民币升值导致汇兑损失增加，银行利率上调导致利
息支出增加；所得税费用与上年同期相比增长了 40.64%，主要原因是本期经营业绩好转，利润增加相应应纳税所得额增加。
（九）现金流量状况分析
单位：元
项 目 2010 年度 2009 年度 同比增减（%）
一、经营活动产生的现金流量净额 9,492,425.75 -39,154,998.32
-124.24%
经营活动现金流入量 322,215,017.48 272,753,964.57
18.13%
经营活动现金流出量 312,722,591.73 311,908,962.89
0.26%
二、投资活动产生的现金流量净额 -49,049,679.55 -12,376,962.55
296.30%
投资活动现金流入量 615,000.00 1,213,514.13
-49.32%
投资活动现金流出量 49,664,679.55 13,590,476.68
265.44%
三、筹资活动产生的现金流量净额 11,251,501.97 75,934,891.65
-85.18%
8
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
筹资活动现金流入量 514,804,683.28 535,761,107.02
-3.91%
筹资活动现金流出量 503,553,181.31 459,826,215.37
9.51%
四、现金及现金等价物净增加额 -28,305,751.83
24,402,930.78 -215.99%
现金流入总计 837,634,700.76
809,728,585.72 3.45%
现金流出总计 865,940,452.59
785,325,654.94 10.27%
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 949 万元，与上年同期相比有较大好转。主要原因是公司加大应收账款
催收力度，本期收回的应收账款比上年同期增加；
公司投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比大幅下降，主要原因是公司全资子公司浙江珍世堂生物科技有限公司
购买土地使用权增加了投资活动的现金流出；
公司筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比大幅下降，主要原因是同期相比公司增加的银行借款有所下降；
公司现金及现金等价物净增加额与上年同期相比大幅下降，主要原因是公司投资与筹资活动产生的现金流量净额大幅下
降所致。
（十）报告期内公司主要科目发生重大变动情况说明
报告期内，公司的货币资金、其他应收账款、无形资产、递延所得税资产、应付账款、应交税费、应付利息、其他应付
款、财务费用、资产减值损失、营业外支出、所得税费用与报告期初相比发生的较大变动，主要情况如下：
单位：元
期末余额（或本期 年初余额（或上期 变动比率
报表项目 变动原因
金额） 金额） （%）
主要系筹资活动产生的现
货币资金 35,486,128.05 63,791,879.88 -44.37 金减少所致。
主要系支付的土地保证金
其他应收款 6,957,438.23 4,355,198.24 59.75 增加所致。
主要系子公司新购置土地
无形资产 53,705,469.54 26,095,468.01 105.80 使用权所致。
主要系集团内部未实现内
递延所得税资 部交易损益形成的暂时性
产 5,850,377.69 2,386,323.06 145.16 差异增加所致。
主要系公司三季度采购额
应付账款 21,350,853.75 44,297,751.92 -51.80 减少所致。
主要系内部采购珍珠蚌抵
应交税费 19,854,398.42 5,284,648.20 275.70 消未实现进项税所致。
主要系期末借款增加所
应付利息 603,837.35 430,347.10 40.31 致。
主要系公司暂收款项增加
其他应付款 5,433,990.06 2,131,322.82 154.96 所致。
主要系人民币升值导致汇
兑损失增加及利率上调导
财务费用 22,516,610.57 16,182,979.63 39.14 致利息支出增加所致。
主要系应收款项收回，相
资产减值损失 -528,450.71 1,429,881.23 -136.96 应的坏账准备转销所致。
主要系本期非公益性捐赠
营业外支出 752,578.27 401,444.22 87.47 支出增加所致。
主要系本期经营业绩好
转，利润增加导致应纳税
所得税费用 6,885,966.39 4,895,997.30 40.64 所得额增加所致。
9
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
（十一）主要子公司或参股公司的经营情况及业绩情况
单位：元
持股比例及 对合并净利
2009 年 同比变动
公司名称 是否列入合 2010 年净利润 润的影响比
净利润 比例%
并报表 例%
诸暨英发行珍珠
75%；是 11,645,629.81 7,271,415.84 60.16% 30.37%
有限公司
浙江英格莱制药
75%；是 -1,803,640.94 -1,992,112.84 -9.46% -4.70%
有限公司
湖南千足珍珠有
75%；是 -96,575.87 -1,360,408.16 -92.90% -0.25%
限公司
诸暨市千足珍珠
100%；是 14,547,103.15 4,878,294.92 198.20% 50.57%
养殖有限公司
常德有德生物技
100%；是 -566,147.50 -266,699.51 112.28% -1.97%
术有限公司
杭州千足信息科
100%；是 -363,535.89 -598,344.21 -39.24% -1.26%
技有限公司
浙江珍世堂生物
100%；是 -2,578,631.47 -5,763,890.96 -55.26% -8.96%
科技有限公司
（十二）研发情况
2010 年，公司研究所进行了多项技术和产品的研发，主要的研发项目和工作重点如下：
1、低损漂白工艺研究：通过优化工艺等方式降低珍珠在加工过程中的磨损，从而减缓珠质疏松和老化，延长珍珠保存
时间。
2、本色珠的增色工艺研究：利用染液对紫色和深粉色的珍珠进行了色泽加深处理研究；开发染色珠的品种，新增了树
莓、猕猴桃、丁香、浅紫、香槟色等，进一步丰富了彩色珍珠的品种体系。
3、三倍体三角帆蚌培育技术研究：三倍体三角帆蚌的成长速度快于普通的三角帆蚌,可以有效降低养殖成本，进一步提
高养殖珍珠的质量水平。该项技术现已进入小批量试验蚌培育阶段，并已申报发明专利。
4、保健食品的申报工作
（1）根据国家食品药品监督管理局关于保健食品的评审意见，完成和补充完成了资料和文献收集等工作，于 2010 年 5
月完成资料提交，并在同年 8 月获得了千足牌珍珠粉及珍珠胶囊的批准文号。（2）完成珍世堂珍珠清咽含片的功能试验，提
交申报资料，现阶段正在国家食品药品监督管理局评审中。
5、截止 2010 年 12 月 31 日，公司已申请和获得授权的专利情况如下：
序号 名称 类型 证书号 备注
1 一种制备珍珠纳米材料的方法 发明专利 ZL03128878.2 2004 年 11 月已授权
2 水溶性珍珠液的制备方法 发明专利 ZL03153810.X 2006 年 10 月已授权
3 一种珍珠的抗侵蚀处理工艺 发明专利 ZL200510049717.6 2007 年 11 月已授权
4 一种高亮度珍珠及其制备方法 发明专利 ZL200510049713.8 2008 年 1 月已授权
使用该产品的外观设计的产品名
5 外观设计专利 ZL200530106450.0 2006 年 6 月已授权
称：吊坠（圆珠）
使用该产品的外观设计的产品名
6 外观设计专利 ZL200530106449.8 2006 年 6 月已授权
称：吊坠（扁珠）
使用该产品的外观设计的产品名
7 外观设计专利 ZL200530106448.3 2006 年 11 月已授权
称：胸花（扁珠）
8 领带夹（圆珠） 发明专利 ZL200530106502.4 2008 年 4 月已授权
10
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
9 一种纳米级珍珠霜 发明专利 200410053795.9 2010 年 5 月授权
10 含有纳米级珍珠粉的口服液 发明专利 200410053797.8 2010 年 5 月已授权
一种纳米珍珠喷雾剂及其制备方
11 发明专利 200410053796.3 已撤回
法
12 一种含有珍珠的组合物及其应用 发明专利 200510049708.7 实审中
13 一种珍珠清咽含片 发明专利 200510049709.1 2010 年 11 月已授权
14 一种珍珠美容组合物 发明专利 200510049706.8 2010 年 6 月已授权
15 一种珍珠美容片 发明专利 200510049707.2 2010 年 6 月已授权
16 一种珍珠奶咀嚼片 发明专利 200510049712.3 已撤回
一种含有珍珠和维生素的口服制
17 发明专利 200510049711.9 2010 年 5 月已授权
剂
18 一种珍珠的增白处理工艺 发明专利 200610155642.4 2010 年 11 月已授权
19 一种珍珠的染色方法 发明专利 200610155547.4 已撤回
20 一种黑色系淡水珍珠的加工工艺 发明专利 200610155553.X 已获批、待证书
21 一种调味蚌肉食品加工工艺 发明专利 200610155555.9 已撤回
22 一种葡萄糖酸钙镁的制备方法 发明专利 200610155546.X 已撤回
23 一种冠背蚌的培育方法 发明专利 200610155552.5 实审中
24 一种氮磷钾复合肥 发明专利 200610155554.4 已撤回
25 温室养殖池 发明专利 200610155560.X 实审中
26 一种马氏珠母贝的淡化养殖方法 发明专利 200610155548.9 已撤回
一种中药解酒组合物及中药解酒
27 发明专利 200810162351.7 公布及实审中
饮料
28 一种蚌肉多糖的提取方法 发明专利 200810162630.3 公布及实审中
29 一种南瓜豆奶 发明专利 200810162350.2 公布及实审中
30 一种珍珠退色处理方法 发明专利 200810163034.7 公布及实审中
31 一种淡水珍珠的养殖方法 发明专利 200810163033.2 公布及实审中
一种珍珠粉的高效液相指纹图谱
32 发明专利 200910154416.8 公布及实审中
鉴定方法
33 易拉罐<珍世堂> 发明专利 200930308269.6 公布及实审中
一种诱导三倍体三角帆蚌培育珍
34 发明专利 201010292013 受理中
珠的方法
二、对公司未来发展的展望
（一）公司所处行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局
1、中国淡水珍珠产量继续逐年减少的影响
随着我国农村地区经济发展水平的提升，农民收入和生活水平的不断改善，由于粗放式珍珠养殖会导致水体富营养化，
进而对周边生态环境造成有机污染，对周边居民的生活品质造成负面影响，因此，珍珠主产地的地方政府近年来一直在对粗
放型珍珠养殖产业采取限制、禁止的措施。在 2008 年、2009 年已经出台各种政策文件的基础上，2010 年，地方政府继续加
大限制、禁止粗放式珍珠养殖工作的监督检查力度，举例如下：
①湖南省汉寿县
根据湖南省汉寿县畜牧水产局发布的信息：2010 年，湖南汉寿县通过宣传发动、行政推动、科技促动、示范带动等途径，
采取转产、弃养、出售等举措，该县共完成珍珠压减任务 17290.88 亩，占市任务数的 119.2%。
②湖南省安乡县
根据湖南省安乡县畜牧水产局发布的信息：2010 年 1 月至 6 月，该县规范珍珠养殖工作共压减珍珠养殖面积 20115 亩，
压减珍珠蚌数 1969.15 万只，压减珍珠养殖户 716 户。
11
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
③浙江德清
根据浙江省湖州市农业局发布的信息：2010 年，浙江省湖州市德清县外荡水域珍珠养殖清理任务已全面并超额完成，清
理总面积为 9516 亩，完成今年清理任务的 112%。
中国淡水珍珠产量的逐年缩减在近几年将是一个必然趋势，这一趋势将会对淡水珍珠的价格走势产生积极的推动作用。
2、人民币汇率升值对外销的影响
当前，中国淡水珍珠产品主要销往香港地区，主要结算货币为港币，在港币与美元实行联系汇率制度的情况下，人民币
对美元的持续升值将会对珍珠产品的外销业务拓展带来较大压力。2011 年人民币升值预期不改，这将会对以外销为主的低附
加值、劳动密集型珍珠加工企业带来短期负面冲击。然而，由于中国淡水珍珠产量占世界产量的 95%以上，供需关系上在一定
程度上属于刚性需求，因此人民币汇率的升值只会在短期内形成压力。
3、国内刺激消费政策的影响
2011 年以来，国家发改委相关官员已多次公开表态，将积极采取多项措施拉动内需，刺激国民消费需求。通过对媒体
公开报道的内容进行分析，2011 年国家对珠宝产品消费税进行下调的可能性比较大，若最终得以实施，则会有效降低消费者
购买珍珠产品的成本，将会对珍珠产品的国内市场销售业绩产生积极作用。
（二）公司未来发展机遇和挑战
2011 年 3 月 11 日，日本近海 9.0 级地震引发了核泄漏事故。核泄漏造成的海水污染是否会对日本 Akoya 珍珠的养殖生产
造成实质性影响，目前尚难以预估。日本是珍珠人工养殖技术的发明国，也是珍珠消费的大国。日本珍珠企业的养殖技术、
加工技术、产品质量以及品牌知名度，均远高于中国珍珠企业。因此，若核泄漏污染海水导致日本 Akoya 珍珠养殖出现问题，
则中国珍珠企业将会面临一次难得的赶超日本珍珠企业的历史机遇。
（三）公司新年度经营计划
为确保公司平稳健康发展，公司研究确定了一系列措施，正在积极落实。经过对 2011 年度经营发展形势进行综合分析，
结合公司的实际情况，公司计划 2011 年继续实现归属于母公司净利润保持增长。为实现该计划，公司将重点抓好以下工作：
1、进一步开拓内销市场，同时，加强公司内部业务团队梯级化建设，确保内销渠道维护和终端推进计划的顺利达成。
2、积极拓展目标市场，强化技术服务体系，重点抓好高附加值产品（“芙动力”化妆品和“珍世堂”养生饮）的市场推
广及投放。深入细分市场及各地经销商，培育公司忠实的客户群；进一步创新营销方式和手段，积极探索建立新的客户群。
3、努力提升品牌形象，进一步加强产品研发和技术投入，增强新技术产品的开发能力和生产能力，进一步提高产品的档
次和水平。
4、改进人才培养工作，推进企业文化建设。
5、完善公司内部控制制度，持续改进和完善公司治理结构和管理水平。
（四）未来发展战略所需资金来源情况
2011 年，伴随着国内货币政策调整、银行融资成本增加使企业筹资活动面临复杂的环境。公司将本着审慎的原则，拓宽
融资渠道，一如既往的保持与金融机构良好的合作关系，以公司自有资金及银行信贷等方式解决未来发展所需的资金。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年增
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）
年增减（%） 年增减（%） 减（%）
珍珠行业 28,728.09 20,079.87 30.10% 1.63% -6.98% 6.47%
主营业务分产品情况
珍珠 26,510.50 18,708.16 29.43% 1.74% -7.06% 6.68%
饰品 1,777.23 1,029.13 42.09% 3.83% -6.67% 6.52%
保健品 440.36 342.58 22.20% -11.81% -3.70% -6.78%
6.3 主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
内销 8,290.68 9.06%
12
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
外销 20,437.41 -1.10%
6.4 采用公允价值计量的项目
□ 适用 √ 不适用
6.5 募集资金使用情况对照表
□ 适用 √ 不适用
变更募集资金投资项目情况表
□ 适用 √ 不适用
6.6 非募集资金项目情况
□ 适用 √ 不适用
6.7 董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的说明
□ 适用 √ 不适用
6.8 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
6.9 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
2010 年，母公司实现营业收入 226,170,014.81 元，实现净利润 24,811,827.04 元（母公司报表数据）。按母公司 2010 年度
净利润的 10％提取法定盈余公积。截至 2010 年年末，公司未分配利润余额为 82,601,087.78 元。
鉴于公司目前仍处于快速发展阶段，各项业务的推进需要资金的支持，而银行利率上调造成公司融资成本增加，因此董
事会建议公司 2010 年利润不分配，未分配利润全部用于补充公司流动资金。2010 年度不进行现金利润分配有利于公司的稳步
发展，有利于公司 2011 年度总体经营目标的顺利实现，符合公司的发展需要，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东
利益的情况。
董事会建议公司进行资本公积金转增股本，转增预案为：以公司 2010 年年底的总股本 10050 万股为基础，每 10 股转增
10 股。
公司最近三年现金分红情况表
单位：元
分红年度合并报表中归 占合并报表中归属于上
分红年度 现金分红金额（含税） 属于上市公司股东的净 市公司股东的净利润的 年度可分配利润
利润 比率
2009 年 0.00 11,784,353.44 0.00% 60,270,443.44
2008 年 0.00 37,359,355.37 0.00% 48,322,280.45
2007 年 0.00 35,429,057.46 0.00% 33,392,869.34
最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00%
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
√ 适用 □ 不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划
鉴于公司目前仍处于快速发展阶段，各项业务的推进需要资金
的支持，而银行利率上调造成公司融资成本增加，因此董事会 未分配利润全部用于补充公司流动资金。
建议公司 2010 年利润不分配，未分配利润全部用于补充公司
13
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
流动资金。2010 年度不进行现金利润分配有利于公司的稳步发
展，有利于公司 2011 年度总体经营目标的顺利实现，符合公司
的发展需要，符合公司的实际情况，不存在损害公司及股东利
益的情况。
§7 重要事项
7.1 收购资产
□ 适用 √ 不适用
7.2 出售资产
□ 适用 √ 不适用
7.1、7.2 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响。
7.1 所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性无影响。
7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相 实际发生日期
实际担保金 是否履行完 是否为关联方
担保对象名称 关公告披露 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期
额 毕 担保（是或否）
日和编号 日）
董事会决议
公告和对外
担保公告披
露日为 2010
年 3 月 13
日，公告编
号分别为：
浙江盾安精工 2010 年 03 月 连带责任保
临 2010-02、 10,000.00 10,000.00 1年 否 否
集团有限公司 30 日 证
临 2010-03；
股东大会决
议公告披露
日为 2010 年
3 月 30 日，
公告编号：
临 2010-06
董事会决议
公告和对外
担保公告披
露日为 2010
浙江步人针织 2010 年 04 月 连带责任保
年 3 月 13 2,000.00 2,000.00 1年 否 否
有限公司 02 日 证
日，公告编
号分别为：
临 2010-02、
临 2010-03
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生额
12,000.00 12,000.00
合计（A1） 合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额合
12,000.00 12,000.00
度合计（A3） 计（A4）
14
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
公司对子公司的担保情况
担保额度相 实际发生日期
实际担保金 是否履行完 是否为关联方
担保对象名称 关公告披露 担保额度 （协议签署 担保类型 担保期
额 毕 担保（是或否）
日和编号 日）
董事会决议
公告和对外
担保公告披
露日为 2009
诸暨英发行珍 2009 年 01 月 连带责任担
年 1 月 7 日， 1,900.00 1,900.00 1 年 是 是
珠有限公司 14 日 保
公告编号分
别为：临
2009-01、临
2009-03
董事会决议
公告和对外
担保公告披
露日为 2009
诸暨英发行珍 2009 年 04 月 连带责任担
年 2 月 26 3,000.00 3,000.00 1 年 是 是
珠有限公司 14 日 保
日，公告编
号分别为：
临 2009-06、
临 2009-07
董事会决议
公告和对外
担保公告披
露日为 2009
诸暨英发行珍 2009 年 04 月 连带责任担
年 4 月 25 1,500.00 1,500.00 1 年 是 是
珠有限公司 22 日 保
日，公告编
号分别为：
临 2009-09、
临 2009-11
董事会决议
公告和对外
担保公告披
露日为 2010
诸暨英发行珍 2010 年 03 月 连带责任担
年 3 月 13 3,000.00 3,000.00 1 年 否 是
珠有限公司 30 日 保
日，公告编
号分别为：
临 2010-02、
临 2010-03
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际发
3,000.00 3,000.00
度合计（B1） 生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保余
3,000.00 3,000.00
保额度合计（B3） 额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合计
15,000.00 15,000.00
（A1+B1） （A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
15,000.00 15,000.00
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 37.98%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保
0.00
金额（D）
15
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00
截止 2010 年 12 月 31 日，公司为控股子公司诸暨英发行珍
珠有限公司提供担保 3000 万元，为浙江步人针织有限公司
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 提供担保 2000 万元，为浙江盾安精工集团有限公司提供担
保 10000 万元，均属连带责任担保。除此之外，无其他担
保事项。
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额的比 占同类交易金额的比
交易金额 交易金额
例 例
公司实际控制人陈夏英女士 0.00 0.00% 55.63 100.00%
合计 0.00 0.00% 55.63 100.00%
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 55.63 万元。
与年初预计临时披露差异的说明 无差异
7.4.2 关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的
以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况
股改承诺 无 无 无
收购报告书或权益变动报告书中所作承
无 无 无
诺
重大资产重组时所作承诺 无 无 无
股份限售承诺 公司控股股东及实际控
人：陈夏英、陈 制人陈夏英、公司股东
发行时所作承诺 海军、阮光寅、 陈海军、阮光寅、孙伯 正常履行
孙伯仁、何周法、仁、何周法、楼来锋股
楼来锋；避免同 份限售承诺；另外，实
16
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
业竞争承诺人： 际控制人陈夏英、陈海
陈夏英、陈海军、军、阮光寅、孙伯仁、
阮光寅、孙伯仁、何周法、楼来锋于 2007
何周法、楼来锋 年 3 月 3 日出具了《避
免同业竞争承诺函》，承
诺： 1、除投资公司之
外，本人未经营与公司
相同或相近的业务，也
不为他人经营与公司相
同或相近的业务。2、在
本人持有公司股份期间
以及在转让所持股份之
日起一年内将不从事与
公司所从事业务相同或
相近的业务，不损害公
司的利益，也不在该公
司谋取不正当的利益。
其他承诺（含追加承诺） 无 无 无
7.7 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
所持对象名 占该公司股 报告期损 报告期所有 会计核算科
初始投资金额 持有数量 期末账面值 股份来源
称 权比例 益 者权益变动 目
浙江诸暨农 长期股权投
3,465,000.00 3,300,000 0.86% 3,465,000.00 615,000.00 615,000.00 现金认购
村合作银行 资
合计 3,465,000.00 3,300,000 - 3,465,000.00 615,000.00 615,000.00 - -
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
17
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
1．可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2．按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3．现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4．外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计
5．其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 0.00 0.00
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
一、报告期内监事会工作情况
报告期内，公司监事会共召开四次会议，会议情况如下：
（一）2010 年 3 月 31 日，公司第三届监事会第二次会议在公司会议室召开，会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。会议
由公司监事会召集人楼勇奇先生主持，与会监事一致审议通过了如下决议：
1.《监事会 2009 年工作报告》
2.《公司 2009 年年度报告》正文及摘要
3.《公司内部控制自我评价报告》
（二）2010 年 4 月 21 日，公司第三届监事会第三次会议在公司会议室召开，会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。会议
由公司监事会召集人楼勇奇先生主持，与会监事一致审议通过了如下决议：
1.《2010 年第一季度报告》
（三）2010 年 8 月 5 日，公司第三届监事会第四次会议在公司会议室召开，会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。会议
由公司监事会召集人楼勇奇先生主持，与会监事一致审议通过了如下决议：
1.《2010 年半年度报告》正文及摘要
（四）2010 年 10 月 11 日，公司第三届监事会第五次会议在公司会议室召开，会议应出席监事 3 人，实际出席监事 3 人。会
议由公司监事会召集人楼勇奇先生主持，与会监事一致审议通过了如下决议：
1.《2010 年第三季度报告》
18
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
二、监事会对 2010 年度有关事项的独立意见
（一）监事会对公司依法运作情况
根据《公司法》、公司《章程》等相关法律法规的要求，报告期内，监事会认真履行职责，依法列席了公司董事会和股东大会，
对公司的决策程序和公司董事、高级管理人员履行职务情况进行了严格的监督。监事会认为：公司能够依照国家有关法律法
规、公司《章程》以及股东大会、董事会的决议和授权运作，法人治理结构比较合理规范；公司建立了较完善的内部控制制
度，能够按照有关法律法规和内部控制制度规范运作；公司重大决策科学合理，决策程序合法；公司董事、高级管理人员执
行职务时能够勤勉尽责，没有发现违反法律法规、公司《章程》或损害公司利益和股东合法权益的行为。
（二）监事会检查公司财务的情况
监事会对 2010 年公司的财务状况、财务管理等进行了认真的监督、检查。监事会认为：公司财务制度健全、内控制度完善，
财务运作规范、财务状况良好，没有发生公司资产被非法侵占和资金流失的情况。
（三）监事会对 2010 年度内部控制自我评价报告的意见
监事会对《公司内部控制自我评价报告》进行审核，认为：公司已建立了较为完善的内部控制体系，符合国家法律、法规的
要求及公司生产经营管理的实际需要，并能得到有效的执行。该体系的建立对公司经营管理的各个环节起到了较好的风险防
范和控制作用。《公司内部控制自我评价报告》真实、客观地反映了公司内部控制的实际情况。
（四）监事会对收购、出售资产情况的意见
报告期内公司无收购、出售资产行为。
（五）监事会对公司关联交易情况的意见
报告期内，公司未发生重大关联交易行为。如发生关联交易，公司将均遵循市场原则进行，保证客观、公正、公平进行交易。
公司不存在内幕交易，也未损害公司及股东的利益。
（六）监事会对会计师事务所出具审计报告的意见
立信会计师事务所有限公司为本公司 2010 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。公司监事会认为：该审计意见和
对公司有关事项做出的评价是客观公正的。
§9 财务报告
9.1 审计意见
财务报告 是
审计意见 标准无保留审计意见
审计报告编号 信会师报字（2011）第 11407 号
审计报告标题 审计报告
审计报告收件人 浙江山下湖珍珠集团股份有限公司全体股东
我们审计了后附的浙江山下湖珍珠集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2010 年
12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年度的利润表和合并利润表、2010 年度的现金
引言段
流量表和合并现金流量表、2010 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表
附注。
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施
管理层对财务报表的责任
和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；
段
（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计
准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施
审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
注册会计师责任段
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决
于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险
评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部
19
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合
理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公
审计意见段
司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。
非标意见 无
审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
上海市南京路 61 号 4 楼（总部）、浙江省杭州市江干区新塘路元华商务大厦旺座中心 A 座 20 层
审计机构地址
（杭州分所）
审计报告日期 2011 年 03 月 28 日
注册会计师姓名
朱伟、洪全付
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年 12 月 31 日 单位：
元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 35,486,128.05 24,460,334.04 63,791,879.88 37,417,939.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 96,820,584.20 59,343,007.27 105,669,789.05 82,458,417.45
预付款项 38,550,576.80 38,335,567.93 39,786,717.00 39,674,004.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 6,957,438.23 41,548,998.63 4,355,198.24 7,131,700.44
买入返售金融资产
存货 530,141,171.32 386,030,024.57 470,219,513.13 328,574,583.38
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 707,955,898.60 549,717,932.44 683,823,097.30 495,256,645.77
20
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,465,000.00 140,846,860.06 3,465,000.00 140,846,860.06
投资性房地产 4,202,319.95 4,202,319.95 4,440,812.39 4,440,812.39
固定资产 37,430,998.24 14,158,714.81 39,875,695.81 15,268,474.66
在建工程 14,567,049.09 4,359,070.00 11,906,107.14 3,775,920.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 53,705,469.54 12,593,270.05 26,095,468.01 12,983,248.10
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,112,712.45 537,341.63 1,475,149.62 812,333.51
递延所得税资产 5,850,377.69 1,022,995.92 2,386,323.06 929,575.42
其他非流动资产
非流动资产合计 120,333,926.96 177,720,572.42 89,644,556.03 179,057,224.14
资产总计 828,289,825.56 727,438,504.86 773,467,653.33 674,313,869.91
流动负债：
短期借款 334,952,200.48 275,130,891.00 306,567,838.70 229,463,012.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 21,350,853.75 11,950,926.13 44,297,751.92 21,605,805.79
预收款项 2,533,586.68 1,206,509.78 2,839,363.25 2,682,979.94
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,134,102.25 2,019,750.32 7,952,394.53 1,406,237.46
应交税费 19,854,398.42 2,617,399.07 5,284,648.20 -2,625,114.62
应付利息 603,837.35 521,973.49 430,347.10 325,529.15
应付股利
其他应付款 5,433,990.06 113,855,638.31 2,131,322.82 126,122,283.87
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
21
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
流动负债合计 393,862,968.99 407,303,088.10 369,503,666.52 378,980,733.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 66,825.80 66,825.80 76,372.40 76,372.40
非流动负债合计 66,825.80 66,825.80 76,372.40 76,372.40
负债合计 393,929,794.79 407,369,913.90 369,580,038.92 379,057,105.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 100,500,000.00 100,500,000.00 100,500,000.00 100,500,000.00
资本公积 127,242,707.91 127,155,282.20 127,242,707.91 127,155,282.20
减：库存股
专项储备
盈余公积 13,902,116.45 9,812,220.98 11,420,933.75 7,331,038.28
一般风险准备
未分配利润 153,278,958.64 82,601,087.78 127,578,507.87 60,270,443.44
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 394,923,783.00 320,068,590.96 366,742,149.53 295,256,763.92
少数股东权益 39,436,247.77 37,145,464.88
所有者权益合计 434,360,030.77 320,068,590.96 403,887,614.41 295,256,763.92
负债和所有者权益总计 828,289,825.56 727,438,504.86 773,467,653.33 674,313,869.91
9.2.2 利润表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 292,266,353.25 226,170,014.81 284,172,048.96 219,512,704.97
其中：营业收入 292,266,353.25 226,170,014.81 284,172,048.96 219,512,704.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 255,938,136.20 198,550,576.81 268,328,796.09 205,754,218.37
其中：营业成本 201,105,653.42 156,530,262.05 216,079,208.47 171,572,481.29
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
22
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,696,590.54 3,466,978.95 3,790,600.85 3,497,698.32
销售费用 10,841,572.78 9,045,887.90 11,100,244.97 5,113,067.69
管理费用 18,306,159.60 11,077,176.38 19,745,880.94 12,581,642.77
财务费用 22,516,610.57 17,807,468.20 16,182,979.63 11,996,854.38
资产减值损失 -528,450.71 622,803.33 1,429,881.23 992,473.92
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
615,000.00 615,000.00 585,514.13 585,514.13
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填
36,943,217.05 28,234,438.00 16,428,767.00 14,344,000.73
列）
加：营业外收入 1,750,025.46 1,379,646.60 1,541,858.97 1,448,913.45
减：营业外支出 752,578.27 307,175.04 401,444.22 299,245.70
其中：非流动资产处置损失 397.80 2,519.00
四、利润总额（亏损总额以“-”
37,940,664.24 29,306,909.56 17,569,181.75 15,493,668.48
号填列）
减：所得税费用 6,885,966.39 4,495,082.52 4,895,997.30 2,217,931.82
五、净利润（净亏损以“-”号填
31,054,697.85 24,811,827.04 12,673,184.45 13,275,736.66
列）
归属于母公司所有者的净
28,763,914.96 24,811,827.04 11,784,353.44 13,275,736.66
利润
少数股东损益 2,290,782.89 888,831.01
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.25 0.12 0.13
（二）稀释每股收益 0.29 0.25 0.12 0.13
七、其他综合收益
八、综合收益总额 31,054,697.85 24,811,827.04 12,673,184.45 13,275,736.66
归属于母公司所有者的综
28,763,914.96 24,811,827.04 11,784,353.44 13,275,736.66
合收益总额
归属于少数股东的综合收
2,290,782.89 888,831.01
益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。
9.2.3 现金流量表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年 1-12 月 单位：元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 309,251,037.60 257,189,484.41 263,692,240.80 201,171,978.36
23
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,640,436.27 7,750,356.68 5,121,332.45 3,104,234.99
收到其他与经营活动有关
4,323,543.61 458,756,130.02 3,940,391.32 380,957,859.24
的现金
经营活动现金流入小计 322,215,017.48 723,695,971.11 272,753,964.57 585,234,072.59
购买商品、接受劳务支付的
251,899,511.20 211,317,058.80 263,388,460.12 243,548,869.40
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支
20,943,638.17 12,184,890.18 17,656,557.04 9,288,715.11
付的现金
支付的各项税费 14,089,525.86 8,016,854.73 13,506,199.19 7,078,488.81
支付其他与经营活动有关
25,789,916.50 520,534,832.75 17,357,746.54 336,801,310.44
的现金
经营活动现金流出小计 312,722,591.73 752,053,636.46 311,908,962.89 596,717,383.76
经营活动产生的现金
9,492,425.75 -28,357,665.35 -39,154,998.32 -11,483,311.17
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 610,000.00 610,000.00
取得投资收益收到的现金 615,000.00 615,000.00 585,514.13 585,514.13
处置固定资产、无形资产和
18,000.00 8,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
24
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
的现金
投资活动现金流入小计 615,000.00 615,000.00 1,213,514.13 1,203,514.13
购建固定资产、无形资产和
49,664,679.55 16,753,708.38 12,980,476.68 7,117,574.12
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 610,000.00 10,610,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 49,664,679.55 16,753,708.38 13,590,476.68 17,727,574.12
投资活动产生的现金
-49,049,679.55 -16,138,708.38 -12,376,962.55 -16,524,059.99
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 514,804,683.28 425,222,991.00 535,761,107.02 376,861,140.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 514,804,683.28 425,222,991.00 535,761,107.02 376,861,140.00
偿还债务支付的现金 485,460,463.38 379,064,312.00 444,044,216.95 315,956,586.00
分配股利、利润或偿付利息
18,092,717.93 14,619,910.83 15,781,998.42 12,144,844.54
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计 503,553,181.31 393,684,222.83 459,826,215.37 328,101,430.54
筹资活动产生的现金
11,251,501.97 31,538,768.17 75,934,891.65 48,759,709.46
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -28,305,751.83 -12,957,605.56 24,402,930.78 20,752,338.30
加：期初现金及现金等价物
63,791,879.88 37,417,939.60 39,388,949.10 16,665,601.30
余额
六、期末现金及现金等价物余额 35,486,128.05 24,460,334.04 63,791,879.88 37,417,939.60
25
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年度 单位：元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
所有者 所有者
项目 少数股 少数股
实收资 实收资
资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合 资本公 减：库 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
本（或 其他 东权益 本（或 其他 东权益
积 存股 备 积 险准备 利润 计 积 存股 备 积 险准备 利润 计
股本） 股本）
100,50 127,24 127,57 403,88 160,74 117,48 391,57
11,420, 37,145, 67,000, 10,093, 36,256,
一、上年年末余额 0,000.0 2,707.9 8,507.8 7,614.4 2,707.9 5,298.8 8,000.7
933.75 464.88 000.00 360.08 633.86
0 1 7 1 1 9 4
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
100,50 127,24 127,57 403,88 160,74 117,48 391,57
11,420, 37,145, 67,000, 10,093, 36,256,
二、本年年初余额 0,000.0 2,707.9 8,507.8 7,614.4 2,707.9 5,298.8 8,000.7
933.75 464.88 000.00 360.08 633.86
0 1 7 1 1 9 4
三、本年增减变动金额（减 2,481,1 25,700, 2,290,7 30,472, 33,500, -33,500 1,327,5 10,093, 888,83 12,309,
少以“-”号填列） 82.70 450.77 82.89 416.36 000.00 ,000.00 73.67 208.98 1.02 613.67
28,763, 2,290,7 31,054, 11,784, 888,83 12,673,
（一）净利润
914.96 82.89 697.85 353.44 1.02 184.46
（二）其他综合收益
28,763, 2,290,7 31,054, 11,784, 888,83 12,673,
上述（一）和（二）小计
914.96 82.89 697.85 353.44 1.02 184.46
26
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
2,481,1 -3,063, -582,28 1,327,5 -1,691, -363,57
（四）利润分配
82.70 464.19 1.49 73.67 144.46 0.79
2,481,1 -2,481, 1,327,5 -1,327,
1．提取盈余公积
82.70 182.70 73.67 573.67
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
-582,28 -582,28 -363,57 -363,57
4．其他
1.49 1.49 0.79 0.79
（五）所有者权益内部结 33,500, -33,500
转 000.00 ,000.00
1．资本公积转增资本 33,500, -33,500
（或股本） 000.00 ,000.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
27
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
100,50 127,24 153,27 434,36 100,50 127,24 127,57 403,88
13,902, 39,436, 11,420, 37,145,
四、本期期末余额 0,000.0 2,707.9 8,958.6 0,030.7 0,000.0 2,707.9 8,507.8 7,614.4
116.45 247.77 933.75 464.88
0 1 4 7 0 1 7 1
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年度 单位：元
本期金额 上年金额
实收资本 实收资本
项目 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权 减：库存 一般风险 未分配利 所有者权
（或股 资本公积 专项储备 盈余公积 （或股 资本公积 专项储备 盈余公积
股 准备 润 益合计 股 准备 润 益合计
本） 本）
100,500,0 127,155,2 7,331,038 60,270,44 295,256,7 67,000,00 160,655,2 6,003,464 48,322,28 281,981,0
一、上年年末余额
00.00 82.20 .28 3.44 63.92 0.00 82.20 .61 0.45 27.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
100,500,0 127,155,2 7,331,038 60,270,44 295,256,7 67,000,00 160,655,2 6,003,464 48,322,28 281,981,0
二、本年年初余额
00.00 82.20 .28 3.44 63.92 0.00 82.20 .61 0.45 27.26
三、本年增减变动金额（减 2,481,182 22,330,64 24,811,82 33,500,00 -33,500,0 1,327,573 11,948,16 13,275,73
少以“-”号填列） .70 4.34 7.04 0.00 00.00 .67 2.99 6.66
24,811,82 24,811,82 13,275,73 13,275,73
（一）净利润
7.04 7.04 6.66 6.66
28
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
（二）其他综合收益
24,811,82 24,811,82 13,275,73 13,275,73
上述（一）和（二）小计
7.04 7.04 6.66 6.66
（三）所有者投入和减少
资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
2,481,182 -2,481,18 1,327,573 -1,327,57
（四）利润分配
.70 2.70 .67 3.67
2,481,182 -2,481,18 1,327,573 -1,327,57
1．提取盈余公积
.70 2.70 .67 3.67
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结 33,500,00 -33,500,0
转 0.00 00.00
1．资本公积转增资本 33,500,00 -33,500,0
（或股本） 0.00 00.00
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
29
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
100,500,0 127,155,2 9,812,220 82,601,08 320,068,5 100,500,0 127,155,2 7,331,038 60,270,44 295,256,7
四、本期期末余额
00.00 82.20 .98 7.78 90.96 00.00 82.20 .28 3.44 63.92
30
浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2010 年年度报告摘要
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
31