浙江山下湖珍珠集团股份有限公司2007年第三季度季度报告全文
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3独立董事孙凤民、章程、徐志康因出差在外，以传真方式行使表决权，并同意本报告。
1.4公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5公司负责人陈夏英、主管会计工作负责人陈海军及会计机构负责人（会计主管人员）陈仲明声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2007.9.30 2006.12.31 增减幅度（％）
总资产 603,151,840.87 375,577,828.63 60.59%
股东权益 314,258,998.98 110,484,750.41 184.44%
股本 67,000,000.00 50,000,000.00 34.00%
每股净资产 4.69 2.21 112.22%
比上年同期增减 比上年同期增减
2007年7-9月 2007年1-9月
（％） （％）
营业总收入 61,254,905.49 75.52% 239,266,517.24 54.57%
净利润 4,475,488.85 76.87% 29,680,122.62 54.05%
经营活动产生的现金流量净额 - - 2,340,087.95 107.15%
每股经营活动产生的现金流量净
- - 0.03 104.62%
额
基本每股收益 0.09 76.47% 0.594 54.29%
扣除非经常性损益后的基本每股
- - 0.570 55.01%
收益
稀释每股收益 0.09 76.47% 0.594 54.29%
净资产收益率 1.42% 5.36% 9.44% -8.00%
扣除非经常性损益后的净资产收
2.78% 6.02% 9.06% -7.58%
益率
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2007年1-9月金额
计入当期损益的政府补贴 2,097,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -303,155.98
所得税影响数额 -591,968.53
合计 1,201,875.49
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 9,144
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
王斌 352,100 人民币普通股
王中秋 175,759 人民币普通股
卢福厅 143,300 人民币普通股
郑丽莉 116,390 人民币普通股
王宇 112,500 人民币普通股
徐迅 110,000 人民币普通股
戴正利 100,200 人民币普通股
金文胜 93,900 人民币普通股
王孝安 92,300 人民币普通股
沈榴芳 88,860 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、总资产比上年期末增加了60.69％，主要原因是报告期公司公开发行1700万股普通股募集资金以及实现利润所增；
2、股东权益比上年期末增加了184.88％，主要原因是报告期公司公开发行1700万股普通股募集资金以及实现利润所增；
3、股本比上年期末增加了34％，主要原因是报告期公司公开发行1700万股普通股所致；
4、每股净资产比上年期末增加了112.22％，主要原因是报告期公司公开发行1700万股普通股募集资金以及实现利润所增；
5、净利润比上年同期相比增长54.05%，主要原因是营业收入增长所致；
6、营业总收入比上年同期相比增长54.57%，主要原因是外销增长较快；
7、营业成本比上年同期相比增长55.67%，主要原因是营业收入增长所致；
8、经营活动产生的现金流量净额比上年同期相比增长107.15%主要原因是公司业绩的增长所致。
9、基本每股收益比上年同期相比增长54.29%，主要原因是营业收入增长所致；
10、公司预付款项较上年度同期增加373.78%，主要原因是采购原料预付货款及订单农业而支付定金。
11、公司预收款项较上年度同期减少72.55%，主要原因系报告期订单客户已交货完毕。
12、公司所得税费用较上年同期增加70.90%，主要原因系报告期公司实现利润较多，所得税费用相应增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、控股股东、实际控制人陈夏英先生承诺：自股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。
2、其他股东承诺：自首次公开发行并上市之日起三十六个月内不转让或者委托他人管理其已直接和间接持有的发行人股份，也不由发行人收购该部分股份。
3、发起人股东陈夏英、陈海军、阮光寅、孙伯仁、何周法、楼来锋关于避免同业竞争的承诺函继续履行。
3.4对2007年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2007 净利润比上年增长30%
对 年度经营业绩的预 以上
计 预计2007年度净利润比上年增长30%-60%。
2006年度经营业绩 净利润（已按新会计准则调整） 26,221,277.33
业绩变动的原因说明 主营业务收入增长
3.5证券投资情况
□适用√不适用
4附录
4.1资产负债表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2007年09月30日 单位：
（人民币）元
期末数 期初数
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 186,402,471.87 182,233,941.54 55,093,328.90 27,829,364.80
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 28,500.00
应收账款 72,171,337.38 50,995,273.57 57,247,439.49 39,173,378.76
预付款项 100,555,419.13 87,636,687.13 21,272,897.50 16,108,997.80
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 15,671,080.26 16,120,274.18 12,648,431.85 11,421,690.39
买入返售金融资产
存货 160,507,669.92 133,365,728.36 170,386,520.21 154,917,938.21
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 108,367.12
流动资产合计 535,444,845.68 470,351,904.78 316,648,617.95 249,451,369.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 81,239,720.22 78,239,720.22
投资性房地产 5,047,171.14 5,047,171.14 2,296,454.64 2,296,454.64
固定资产 34,308,948.02 10,642,424.45 31,398,459.00 9,204,315.07
在建工程 5,836,600.72 2,618,058.41 1,227,441.60 1,065,145.30
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 8,200,524.78
油气资产
无形资产 13,905,715.83 11,994,352.25 21,176,665.26 14,588,772.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 408,034.70 42,750.00 809,410.18
递延所得税资产 2,830,190.18 1,888,378.67
其他非流动资产
非流动资产合计 67,706,995.19 111,584,476.47 58,929,210.68 108,092,196.31
资产总计 603,151,840.87 581,936,381.25 375,577,828.63 357,543,566.27
流动负债：
短期借款 224,401,222.59 146,410,596.55 156,550,000.00 135,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 25,000,000.00 25,000,000.00
应付账款 8,478,795.79 8,574,094.64 17,586,300.18 14,530,428.33
预收款项 8,523,471.69 6,279,958.76 31,040,636.16 23,067,353.60
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,880,584.50 456,001.74 3,791,664.66 622,612.59
应交税费 1,229,015.79 468,679.08 -3,612,284.41 -6,354,220.32
应付利息 337,975.17 280,085.67
其他应付款 4,659,774.46 111,067,695.18 708,450.00 46,128,950.50
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债 8,377.47
流动负债合计 260,181,242.29 283,257,025.95 231,402,741.76 239,075,210.37
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00
负债合计 260,181,242.29 283,257,025.95 241,402,741.76 249,075,210.37
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 67,000,000.00 67,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00
资本公积 160,640,633.86 160,640,633.86 3,546,507.91 3,546,507.91
减：库存股
盈余公积 11,142,703.23 7,052,807.76 11,142,703.23 7,052,807.76
一般风险准备
未分配利润 75,475,661.89 63,985,913.68 45,795,539.27 47,869,040.23
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合
314,258,998.98 298,679,355.30 110,484,750.41 108,468,355.90
计
少数股东权益 28,711,599.60 23,690,336.46
所有者权益合计 342,970,598.58 298,679,355.30 134,175,086.87 108,468,355.90
负债和所有者权益总计 603,151,840.87 581,936,381.25 375,577,828.63 357,543,566.27
4.2本报告期利润表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2007年7-9月 单位：（人
民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 61,254,905.49 46,970,780.51 34,899,961.35 23,757,667.27
其中：营业收入 61,254,905.49 46,970,780.51 34,899,961.35 23,757,667.27
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 55,329,564.00 45,140,044.18 31,124,133.55 23,201,671.14
其中：营业成本 46,790,265.76 38,871,853.80 24,835,190.08 17,716,274.57
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,135,115.75 1,000,082.96 572,582.35 503,527.74
销售费用 911,456.67 724,185.40 732,359.42 635,869.72
管理费用 3,314,262.72 2,776,114.24 2,276,441.45 1,949,020.34
财务费用 3,178,461.12 1,767,807.78 2,707,560.25 2,396,978.77
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
5,925,341.49 1,830,736.33 3,775,827.80 555,996.13
填列）
加：营业外收入 1,192,000.00 1,192,000.00 460,000.00 460,000.00
减：营业外支出 121,953.58 106,229.66 4,000.00 4,000.00
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以
6,995,387.91 2,916,506.67 4,231,827.80 1,011,996.13
“-”号填列）
减：所得税费用 1,679,422.60 962,447.20 858,052.57 333,958.73
五、净利润（净亏损以“-”号
5,315,965.31 1,954,059.47 3,373,775.23 678,037.40
填列）
归属于母公司所有者的
4,475,488.85 2,530,331.42
净利润
少数股东损益 840,476.40 843,443.81
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.04 0.051 0.014
（二）稀释每股收益 0.09 0.04 0.051 0.014
4.3年初到报告期末利润表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人
民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 239,266,517.24 181,548,919.82 154,797,145.25 108,451,717.19
其中：营业收入 239,266,517.24 181,548,919.82 154,797,145.25 108,451,717.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 194,943,570.08 159,326,364.03 128,272,533.64 98,600,534.95
其中：营业成本 170,463,124.17 139,603,532.34 109,499,404.43 82,870,835.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,373,510.19 2,075,611.01 1,325,879.63 1,105,959.33
销售费用 2,906,929.04 2,521,465.73 2,399,439.55 1,943,889.17
管理费用 9,534,737.45 8,086,779.64 6,245,273.82 4,715,702.37
财务费用 9,665,269.23 7,038,975.31 8,802,536.21 7,964,148.12
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损
失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”
号填列）
其中：对联营企业和
合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号
填列）
三、营业利润（亏损以“-”号
44,322,947.16 22,222,555.79 26,524,611.61 9,851,182.24
填列）
加：营业外收入 2,100,734.68 2,077,000.00 2,010,502.41 2,010,502.41
减：营业外支出 306,890.66 244,520.81 695,445.60 468,800.00
其中：非流动资产处置损
失
四、利润总额（亏损总额以
46,116,791.18 24,055,034.98 27,839,668.42 11,392,884.65
“-”号填列）
减：所得税费用 11,415,405.42 7,938,161.53 6,679,548.35 3,500,019.84
五、净利润（净亏损以“-”号
34,701,385.76 16,116,873.45 21,160,120.07 7,892,864.81
填列）
归属于母公司所有者的
29,680,122.62 19,266,434.35
净利润
少数股东损益 5,021,263.14 1,893,685.72
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.594 0.241 0.385 0.158
（二）稀释每股收益 0.594 0.241 0.385 0.158
4.4年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江山下湖珍珠集团股份有限公司 2007年1-9月 单位：（人
民币）元
本期 上年同期
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流
量：
销售商品、提供劳务收到
207,940,660.71 174,555,656.87 145,483,931.05 89,603,251.98
的现金
客户存款和同业存放款
项净增加额
向中央银行借款净增加
额
向其他金融机构拆入资
金净增加额
收到原保险合同保费取
得的现金
收到再保险业务现金净
额
保户储金及投资款净增
加额
处置交易性金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金
的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 25,636,916.14 23,294,977.17 4,499,875.30 4,322,755.80
收到其他与经营活动有
37,256,033.28 136,950,347.95
关的现金
经营活动现金流入小
270,833,610.13 334,800,981.99 149,983,806.35 93,926,007.78
计
购买商品、接受劳务支付
231,974,299.90 210,212,924.92 162,150,261.26 113,865,154.55
的现金
客户贷款及垫款净增加
额
存放中央银行和同业款
项净增加额
支付原保险合同赔付款
项的现金
支付利息、手续费及佣金
的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工
5,302,412.80 3,956,258.54 5,155,695.70 4,329,611.70
支付的现金
支付的各项税费 19,803,206.51 14,104,787.10 15,411,981.70 13,206,347.80
支付其他与经营活动有
11,413,602.97 70,074,613.64
关的现金
经营活动现金流出小
268,493,522.18 298,348,584.20 182,717,938.66 131,401,114.05
计
经营活动产生的现
2,340,087.95 36,452,397.79 -32,734,132.31 -37,475,106.27
金流量净额
二、投资活动产生的现金流
量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现
金
处置固定资产、无形资产
和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
5,000,000.00 5,000,000.00
关的现金
投资活动现金流入小
5,000,000.00 5,000,000.00
计
购建固定资产、无形资产
2,530,662.87 2,217,824.24 3,287,506.19 3,287,506.19
和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 3,000,000.00 4,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
关的现金
投资活动现金流出小
2,530,662.87 5,217,824.24 3,287,506.19 7,787,506.19
计
投资活动产生的现
2,469,337.13 -217,824.24 -3,287,506.19 -7,787,506.19
金流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金 17,000,000.00 17,000,000.00
其中：子公司吸收少数股
东投资收到的现金
取得借款收到的现金 301,437,555.88 205,422,265.00 241,940,000.00 206,940,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有
161,079,200.00 161,079,200.00 11,190,114.88 18,338,582.50
关的现金
筹资活动现金流入小
479,516,755.88 383,501,465.00 253,130,114.88 225,278,582.50
计
偿还债务支付的现金 268,586,333.29 229,811,668.45 182,940,000.00 152,140,000.00
分配股利、利润或偿付利
9,665,269.23 7,038,975.31 10,591,545.03 7,964,148.12
息支付的现金
其中：子公司支付给少数
股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有
69,765,435.47 23,480,818.05
关的现金
筹资活动现金流出小
348,017,037.99 260,331,461.81 193,531,545.03 160,104,148.12
计
筹资活动产生的现
131,499,717.89 123,170,003.19 59,598,569.85 65,174,434.38
金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加
136,309,142.97 159,404,576.74 23,576,931.35 19,911,821.92
额
加：期初现金及现金等价
50,093,328.90 22,829,364.80 14,987,724.09 13,794,034.44
物余额
六、期末现金及现金等价物余
186,402,471.87 182,233,941.54 38,564,655.44 33,705,856.36
额
4.5审计报告
审计意见：未经审计